第一篇：同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)(2010)

內(nèi)容提綱

一、業(yè)務(wù)處理模式

二、業(yè)務(wù)管理要求

三、業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

四、票據(jù)交換相關(guān)規(guī)章制度

業(yè)務(wù)處理模式?目前，我行同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)實(shí)行支行集中處理模式，各行轄屬的網(wǎng)點(diǎn)不直接參加人行的票據(jù)交換，僅負(fù)責(zé)在核心銀行系統(tǒng)中進(jìn)行本機(jī)構(gòu)提出票據(jù)處理、收妥入賬業(yè)務(wù)、對(duì)私的“他退本”業(yè)務(wù)的處理；各行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)在核心銀行系統(tǒng)中進(jìn)行本機(jī)構(gòu)提出票據(jù)處理、本機(jī)構(gòu)及轄屬網(wǎng)點(diǎn)提出票據(jù)實(shí)物打碼及提入票據(jù)的集中處理。

業(yè)務(wù)處理模式?當(dāng)?shù)責(zé)o人行的支行應(yīng)按照《中國(guó)銀行股份有限公司重慶市分行手工處理方式同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則（試行）（2010年版）文的要求進(jìn)行票據(jù)交換業(yè)務(wù)。?當(dāng)?shù)赜腥诵械闹袘?yīng)按照《中國(guó)銀行重慶市分行核心銀行系統(tǒng)同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則（試行）（2010年版）》文的要求進(jìn)行票據(jù)交換業(yè)務(wù)。

業(yè)務(wù)處理模式?行內(nèi)各機(jī)構(gòu)間的票據(jù)交換業(yè)務(wù)處理：提出、提入行均為中行內(nèi)的機(jī)構(gòu)不屬于核心銀行系統(tǒng)票據(jù)交換業(yè)務(wù)處理范疇。對(duì)于此類業(yè)務(wù)，在相關(guān)條件成熟前，暫時(shí)按照《系統(tǒng)內(nèi)借、貸方支票業(yè)務(wù)相關(guān)處理要求》（中銀渝營(yíng)郵[2010]55號(hào)、收付賬務(wù)部郵函[2010]093號(hào)）執(zhí)行。

內(nèi)容提綱

一、業(yè)務(wù)處理模式

二、業(yè)務(wù)管理要求

三、業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

四、票據(jù)交換相關(guān)規(guī)章制度

業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《鎖片使用登記簿》?各機(jī)構(gòu)交換人員應(yīng)建立《鎖片使用登記簿》，上線后只在《鎖片使用登記簿》上進(jìn)行手工登記，復(fù)核人員應(yīng)每日對(duì)賬，保證賬賬相符。各行應(yīng)按編號(hào)先后順序使用鎖片，并在登記簿上作銷號(hào)記載。

業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《鎖片使用登記簿》?交換鎖片的保管仍按現(xiàn)行重要空白憑證保管方式存放入保險(xiǎn)箱（柜）中。

業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《內(nèi)部票據(jù)交接登記簿》?登記相關(guān)的客戶回單、實(shí)物退票、電匯、印鑒片的交接，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定做好交接登記，以明確責(zé)任，防控風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《內(nèi)部票據(jù)交接登記簿》?取消舊線操作模式下的《交換票據(jù)交接登記簿》，各交換機(jī)構(gòu)用每場(chǎng)提出業(yè)務(wù)出庫(kù)后生成的“同城票據(jù)交換提出業(yè)務(wù)清單”由交接雙方簽字并裝訂后留存。

業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《交換業(yè)務(wù)記賬結(jié)束出庫(kù)工作日志》?各交換機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人督促本機(jī)構(gòu)每日每場(chǎng)完成“記賬結(jié)束”及“出庫(kù)”操作后登記《交換業(yè)務(wù)記賬結(jié)束出庫(kù)工作日志》

業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《退票登記簿》

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各交換機(jī)構(gòu)：?提出業(yè)務(wù)：提出借、貸方經(jīng)辦錄入—核準(zhǔn)（超過核準(zhǔn)金額）--提出借、貸方復(fù)核—記賬結(jié)束（注：若無提出業(yè)務(wù)，也必須進(jìn)行本交易,注意在類型欄位應(yīng)選擇“提出和提入”）—出庫(kù)（注：若無提出業(yè)務(wù)，也必須進(jìn)行本交易）—打印提出業(yè)務(wù)清單—清單與原始憑證核對(duì)—封包后交票據(jù)傳遞人員—進(jìn)入下一場(chǎng)提出。

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各交換機(jī)構(gòu)：?收妥入賬：完成提出借方票據(jù)的處理后，應(yīng)將“倒提支票進(jìn)賬單”交票據(jù)交換核準(zhǔn)人員按交換場(chǎng)次分類并專夾入箱（柜）保管。待退票時(shí)間后，在接到支行營(yíng)業(yè)部可以收妥入賬的通知后進(jìn)行單筆或批量收妥入賬處理，并通過“80014”查看進(jìn)行收妥入賬票據(jù)的業(yè)務(wù)明細(xì)狀態(tài)是否為“收妥入賬”。

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理步驟：（1）處理本機(jī)構(gòu)及轄屬網(wǎng)點(diǎn)的“他退本”票據(jù)，對(duì)于需網(wǎng)點(diǎn)操作的“他退本”票據(jù)，應(yīng)及時(shí)通知網(wǎng)點(diǎn)處理（2）NOTES通知各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行“收妥入賬”處理（3）提入借方票據(jù)處理 業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理步驟：（4）提出借方和貸方票據(jù)處理，檢查核心銀行系統(tǒng)中提出清單與票據(jù)打碼清單金額相符（5）提入貸方票據(jù)處理

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理步驟：（6）檢查核心銀行系統(tǒng)中本機(jī)構(gòu)提出提入清算金額與人行清算金額是否相符（7）清算行完成匯總清算交易

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理流程：（1）提出業(yè)務(wù)（2）收妥入賬

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理流程：（3）提入業(yè)務(wù)：根據(jù)不同的票據(jù)情況（支票、其他憑證、退票）選擇不同交易錄入——核準(zhǔn)（超過核準(zhǔn)金額——（出庫(kù)后）打印提入業(yè)務(wù)清單-——核對(duì)提入業(yè)務(wù)清單與提入票據(jù)實(shí)物是否相符。

業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理流程：（4）匯總查詢及清算?非清算行：對(duì)本場(chǎng)的提出、提入票據(jù)進(jìn)行匯總——通過“交換匯總查詢”交易查詢本機(jī)構(gòu)及轄屬網(wǎng)點(diǎn)提出、提入借方、貸方及退票信息——進(jìn)行核對(duì)——如不符，查找原因、及時(shí)解決并通知清算行。業(yè)務(wù)管理要求?理順業(yè)務(wù)流程：?各行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)處理流程：（4）匯總查詢及清算?清算行：通過“交換匯總查詢”交易查詢本清算行范圍內(nèi)軋差凈值——與人行記賬金額核對(duì)，如不符，通知各網(wǎng)點(diǎn)查找掛賬原因，及時(shí)進(jìn)行整改）——匯總清算（如不符，履行掛賬手續(xù)，進(jìn)行掛賬處理）——銷賬（查明原因，履行銷賬手續(xù)）。業(yè)務(wù)管理要求?明確崗位職責(zé)：各交換機(jī)構(gòu)的經(jīng)辦、復(fù)核及授權(quán)人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)進(jìn)行本機(jī)構(gòu)提入、提出票據(jù)的錄入及復(fù)核，確保票據(jù)錄入的正確性。內(nèi)容提綱

一、業(yè)務(wù)處理模式

二、業(yè)務(wù)管理要求

三、業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

四、票據(jù)交換相關(guān)規(guī)章制度

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?票據(jù)交換傳遞環(huán)節(jié)的注意事項(xiàng)：?按照總行最近下發(fā)的《關(guān)于發(fā)送２０１０年同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作部署的通知》（中銀司總〔２０１０〕３３０號(hào)）中檢查方案的要求，票據(jù)交換包應(yīng)使用交換鎖片或鎖具密封傳遞，各類票據(jù)、回單均須在監(jiān)控下當(dāng)面進(jìn)行交接、簽收，簽收時(shí)應(yīng)注意交換鎖片或鎖具的完好性，票據(jù)的封包和開包過程應(yīng)雙人在監(jiān)控范圍內(nèi)進(jìn)行。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?對(duì)私的票據(jù)交換業(yè)務(wù)的處理：?對(duì)于付款人為私人的票據(jù)交換提出貸方業(yè)務(wù)，應(yīng)先在核心銀行系統(tǒng)中將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入一個(gè)BGL賬戶（9991001），再進(jìn)入交換流程進(jìn)行處理；

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?對(duì)私的票據(jù)交換業(yè)務(wù)的處理：?對(duì)于收款人為私人的票據(jù)交換提出借方業(yè)務(wù)，應(yīng)將收款賬號(hào)輸為BGL賬戶（9991001），待收妥入賬后再將其轉(zhuǎn)入客戶帳。各行應(yīng)特別注意及時(shí)從“999”賬戶中將收妥入賬的資金轉(zhuǎn)入客戶帳，避免造成入客戶賬不及時(shí)或?qū)е庐?dāng)日9991001賬戶掛賬。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?提出票據(jù)交易的注意事項(xiàng)：?在系統(tǒng)中，票據(jù)交換提出業(yè)務(wù)的“退票標(biāo)識(shí)”欄位只允許選擇下拉菜單中的選項(xiàng)，若柜員誤輸入其他值，系統(tǒng)雖能接受，但會(huì)造成賬務(wù)錯(cuò)誤。所以柜員在錄入票據(jù)提出業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)特別注意，一般情況下在“退票標(biāo)識(shí)”欄位只能選擇“OK”。?復(fù)核人員在勾對(duì)提出業(yè)務(wù)清單時(shí)也應(yīng)注意“退票標(biāo)識(shí)”欄位，各網(wǎng)點(diǎn)的提出業(yè)務(wù)清單上“退票標(biāo)識(shí)”欄位只能為“OK：正?！睜顟B(tài)、各營(yíng)業(yè)部的提出業(yè)務(wù)清單上只能為“OK：正?！被颉癛P：實(shí)物退票”狀態(tài)。若出現(xiàn)其他字符，請(qǐng)立即聯(lián)系市分行收付賬務(wù)部。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“收妥入賬”交易的注意事項(xiàng)：?批量收妥入賬交易執(zhí)行后顯示“OK”，只是表明已將批量收妥的業(yè)務(wù)送至后臺(tái)批量處理的進(jìn)程成功，但不一定入賬成功。所以各行在執(zhí)行了批量收妥入賬交易后，還應(yīng)通過查詢交易“80014”或其他方式查看入賬是否成功（即業(yè)務(wù)明細(xì)狀態(tài)是否更新為“收妥入賬”），若不成功，則應(yīng)采用“單筆收妥入賬”的方式進(jìn)行入賬，以免耽誤客戶的資金。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“收妥入賬”交易的注意事項(xiàng)：?系統(tǒng)在進(jìn)行收妥入賬處理時(shí)，若因入賬賬戶狀態(tài)異常（如已銷戶或被凍結(jié)）無法入賬，該筆業(yè)務(wù)的狀態(tài)會(huì)置為“掛賬”，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行“單筆收妥入賬沖正”，將此筆業(yè)務(wù)的狀態(tài)變?yōu)椤拔慈胭~”，再進(jìn)行相關(guān)后續(xù)處理。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“本退他”交易的注意事項(xiàng)：?各行應(yīng)根據(jù)“本退他退票有提入必有提出”的原則，檢查本行“本退他”業(yè)務(wù)是否操作正確。?檢查方法：可利用“80917交換匯總查詢交易”核對(duì)本場(chǎng)提入退票的金額、筆數(shù)和下一場(chǎng)提出退票的金額、筆數(shù)是否一致，不一致則說明“本退他”業(yè)務(wù)可能沒有連續(xù)處理。（注：應(yīng)排除“他退本”業(yè)務(wù)和“本退他”業(yè)務(wù)提入行為乙類行的情況）。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?提入業(yè)務(wù)串戶后的處理：?如場(chǎng)次尚未切換，可在當(dāng)日本場(chǎng)次內(nèi)通過提入查詢交易查詢并選定該業(yè)務(wù)進(jìn)行沖正，并重新正確錄入提入業(yè)務(wù)；

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?提入業(yè)務(wù)串戶后的處理：?如場(chǎng)次已經(jīng)切換但匯總清算尚未完成，當(dāng)日沖正后重新錄入的提入業(yè)務(wù)場(chǎng)次為下一場(chǎng)，會(huì)使當(dāng)場(chǎng)和下一場(chǎng)次的匯總清算與人行清算差額不平，造成掛賬，此時(shí)應(yīng)及時(shí)與清算行聯(lián)系后才進(jìn)行處理；

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?提入業(yè)務(wù)串戶后的處理：?如本場(chǎng)匯總清算已完成，需經(jīng)批準(zhǔn)后，按照相關(guān)條線管理部門的要求通過轉(zhuǎn)賬交易調(diào)整客戶賬。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?交換業(yè)務(wù)差錯(cuò)調(diào)賬的要求：?我部在《同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作提示(5)--交換業(yè)務(wù)的差錯(cuò)調(diào)賬要求》（收付賬務(wù)部郵函（2010）118號(hào)）中對(duì)同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的差錯(cuò)調(diào)賬作了明確規(guī)定，嚴(yán)禁各行利用不合規(guī)方式進(jìn)行同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)差錯(cuò)的調(diào)賬，以免引起賬務(wù)混亂 業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?交換業(yè)務(wù)差錯(cuò)調(diào)賬的要求：?各行營(yíng)業(yè)部交換中心票據(jù)提出人員必須按實(shí)物票據(jù)的內(nèi)容進(jìn)行打碼向人行提出票據(jù)。?同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的提出借方復(fù)核沖正需要由原經(jīng)辦柜員發(fā)起，且系統(tǒng)不支持隔日沖正。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?交換業(yè)務(wù)差錯(cuò)調(diào)賬的要求：?對(duì)于錯(cuò)賬，提出業(yè)務(wù)應(yīng)在本交換機(jī)構(gòu)“出庫(kù)”前進(jìn)行沖正處理，提入業(yè)務(wù)應(yīng)在本區(qū)域“匯總清算”前沖正處理。?對(duì)于當(dāng)日無法完成調(diào)整的錯(cuò)賬，應(yīng)按照《同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作提示(4)--交換清算差額的處理要求》（收付賬務(wù)部郵函[2010]106號(hào)）文的要求執(zhí)行。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“出庫(kù)”交易?在新線票據(jù)交換業(yè)務(wù)中，漏做“出庫(kù)”交易，將導(dǎo)致本場(chǎng)次所有未收妥入賬的提出借方業(yè)務(wù)的資金收妥后無法入客戶賬，本場(chǎng)次的“他退本”的實(shí)物退票業(yè)務(wù)無法處理。發(fā)生此類差錯(cuò)，須由市分行向總行提出申請(qǐng)，經(jīng)過數(shù)據(jù)核對(duì)、測(cè)試等過程后才能修改，歷時(shí)長(zhǎng)、成本高，極易造成客戶投訴。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“出庫(kù)”交易?針對(duì)此環(huán)節(jié)的重要性，市分行多次下發(fā)文件和郵函明確要求各機(jī)構(gòu)設(shè)定專人督促本機(jī)構(gòu)每日每場(chǎng)完成“記賬結(jié)束”及“出庫(kù)”操作（無論有無提出交易），登記《交換業(yè)務(wù)記賬結(jié)束出庫(kù)工作日志》，將“出庫(kù)”后生成的“同城票據(jù)交換提出業(yè)務(wù)清單”作為交接單，由專人將提出業(yè)務(wù)清單與原始憑證核對(duì)相符后才能提出票據(jù)。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“出庫(kù)”交易?但I(xiàn)T藍(lán)圖上線以來，已先后發(fā)生了幾次嚴(yán)重違規(guī)操作，漏做“出庫(kù)”交易的重大差錯(cuò)！各行一定要要樹立合規(guī)操作的意識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行市分行文件要求，避免類似情況發(fā)生。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?“出庫(kù)”交易?目前，總行已在系統(tǒng)里增加了出庫(kù)狀態(tài)查詢的功能，各行營(yíng)業(yè)部（或票交中心）應(yīng)指定專人在核心銀行系統(tǒng)中利用“80917”交易進(jìn)行本行及轄屬機(jī)構(gòu)出庫(kù)狀態(tài)的查詢，相關(guān)畫面如下： 業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?出庫(kù)狀態(tài)查詢畫面： 業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?交換場(chǎng)次的修改：?每日營(yíng)業(yè)前，交換機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人對(duì)交換場(chǎng)次進(jìn)行查詢，并判斷其正確性，若發(fā)現(xiàn)場(chǎng)次不正確，各柜員原則上不允許自行進(jìn)行場(chǎng)次修改，應(yīng)及時(shí)與市分行收付賬務(wù)部聯(lián)系進(jìn)行場(chǎng)次修改。核準(zhǔn)柜員應(yīng)嚴(yán)格審核把關(guān)，避免出錯(cuò)。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?提入清單的打印?因同城票據(jù)交換提入票據(jù)的沖正業(yè)務(wù)在提入清單中不能反映（無沖正標(biāo)識(shí)），且提入業(yè)務(wù)清單雖然可以打印多次，但只能產(chǎn)生一次，所以在提入業(yè)務(wù)清單產(chǎn)生后錄入的提入業(yè)務(wù)或沖正、刪除操作均不能在清單中反應(yīng)。業(yè)務(wù)人員應(yīng)在清單中進(jìn)行補(bǔ)充和注明，以保證實(shí)際提入業(yè)務(wù)與提入清單一致。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?票據(jù)交換號(hào)的更新?由于在新線中票據(jù)交換行號(hào)是由碼表控制，但增加或修改碼表需報(bào)總行修改，在時(shí)效上不能保證與人行交換所變更同步。如遇人行交換所變更交換行號(hào)情況，各行應(yīng)進(jìn)行如下操作： 業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?票據(jù)交換號(hào)的更新?各票據(jù)交換的經(jīng)辦人員尤其是打碼人員應(yīng)及時(shí)根據(jù)市分行或當(dāng)?shù)厝诵邢掳l(fā)的“票據(jù)交換機(jī)構(gòu)變動(dòng)”通知在行名行號(hào)本（表）上做好標(biāo)記、修改相關(guān)行號(hào)。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?票據(jù)交換號(hào)的更新?票據(jù)交換的經(jīng)辦人員在銀行核心系統(tǒng)中操作時(shí)應(yīng)將票據(jù)的提入行輸為其上級(jí)行的交換號(hào)，在摘要中注明應(yīng)提入的交換機(jī)構(gòu)號(hào)，并在提出清單上注明。?打碼人員應(yīng)根據(jù)更改后的交換行號(hào)進(jìn)行打碼

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?各票據(jù)交換機(jī)構(gòu)應(yīng)核對(duì)的內(nèi)容?檢查本機(jī)構(gòu)“本退他”業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性（目前僅涉及各行營(yíng)業(yè)部）?檢查提出票據(jù)的狀態(tài)是否正常?提出/提入清單與票據(jù)實(shí)物的核對(duì)，保證賬實(shí)相符?檢查本交換機(jī)構(gòu)每場(chǎng)交換業(yè)務(wù)是否結(jié)束，督促本交換機(jī)構(gòu)每場(chǎng)進(jìn)行“記賬結(jié)束”及“出庫(kù)”的處理，避免因漏做或誤操作造成差錯(cuò)

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?各票據(jù)交換機(jī)構(gòu)應(yīng)核對(duì)的內(nèi)容?進(jìn)行本機(jī)構(gòu)8428余額與提出借方進(jìn)賬單實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，保證賬實(shí)相符8428賬實(shí)核對(duì)方法：通過“20450”交易查詢“9+本機(jī)構(gòu)號(hào)+001+8428002”賬戶的余額，與待收妥入賬的進(jìn)賬單實(shí)物金額合計(jì)數(shù)進(jìn)行核對(duì)。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?各票據(jù)交換機(jī)構(gòu)應(yīng)核對(duì)的內(nèi)容?負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)已提出未出庫(kù)交易的核對(duì)各交換機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保管已提出未出庫(kù)的票據(jù)，當(dāng)日通過匯總清算查詢交易查實(shí)待提出業(yè)務(wù)筆數(shù)、金額，次日提出前通過電子報(bào)表系統(tǒng)的PYDD3010“同城交換當(dāng)日未提出業(yè)務(wù)清單”報(bào)表金額與實(shí)物進(jìn)行核對(duì)；

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?清算行的核對(duì)內(nèi)容：?當(dāng)?shù)赜腥诵械男腥缃?、永川等支行的營(yíng)業(yè)部為各交換區(qū)域的票據(jù)清算行，各行營(yíng)業(yè)部在進(jìn)行匯總清算后必須通過“020450”交易查詢“9***1002”、“9***1002”賬戶的交易流水，查看有無本機(jī)構(gòu)的掛賬，若有應(yīng)立即查明原因，進(jìn)行處理，并電話通知市分行收付賬務(wù)部，若當(dāng)日不能處理，則應(yīng)履行相關(guān)審批手續(xù)。

業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)?清算行的核對(duì)內(nèi)容：?進(jìn)行本區(qū)域9132賬戶余額的核對(duì)，具體核對(duì)方法參照《關(guān)于參加當(dāng)?shù)厝诵衅睋?jù)交換的各清算行進(jìn)行9132余額核對(duì)的工作要求》(中銀渝收郵(2010)18號(hào))執(zhí)行

內(nèi)容提綱

一、業(yè)務(wù)處理模式

二、業(yè)務(wù)管理要求

三、業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

四、票據(jù)交換主要規(guī)章制度

票據(jù)交換主要規(guī)章制度?轉(zhuǎn)發(fā)總行《關(guān)于發(fā)送核心銀行系統(tǒng)2.0版本同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作規(guī)程及BGL賬戶實(shí)施細(xì)則的通知》的通知（中銀渝收（2010）12號(hào)）?系統(tǒng)內(nèi)借、貸方支票業(yè)務(wù)相關(guān)處理要求（中銀渝營(yíng)郵[2010]55號(hào)、收付賬務(wù)部郵函[2010]093號(hào)）?中國(guó)銀行重慶市分行核心銀行系統(tǒng)同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則（試行）（2010年版）（中銀渝收（2010）80號(hào)）

票據(jù)交換主要規(guī)章制度?中國(guó)銀行重慶市分行手工處理方式同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則（試行）（2010年版）（中銀渝收（2010）81號(hào)）?交換業(yè)務(wù)的差錯(cuò)調(diào)賬要求（收付賬務(wù)部郵函(2010)118號(hào)）?關(guān)于參加當(dāng)?shù)厝诵衅睋?jù)交換的各清算行進(jìn)行9132余額核對(duì)的工作要求(中銀渝收郵(2010)18號(hào))工作要求各行票據(jù)交換的相關(guān)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)規(guī)章制度，樹立合規(guī)意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行操作流程，嚴(yán)禁違規(guī)調(diào)賬，若未經(jīng)市分行同意擅自進(jìn)行交換場(chǎng)次修改或違規(guī)調(diào)賬，市分行將嚴(yán)肅問責(zé)，扣減差錯(cuò)行當(dāng)月績(jī)效分并進(jìn)行通報(bào)。

第二篇：風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

風(fēng)控委風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)

風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)及如何識(shí)別

一、法人（實(shí)際控制人）的人品、能力、誠(chéng)信情況及企業(yè)的誠(chéng)信情況：

（一）法人（實(shí)際控制人）：

1、個(gè)人信譽(yù)情況：從法人從事的行業(yè)內(nèi)、下游客戶的群體中、銀行、稅務(wù)人員等對(duì)他的口碑情況，看法人的人品；

2、對(duì)公司的了解程度:主要是通過交談了解公司的情況，主要是公司的總投入情況、銀行貸款和對(duì)外擔(dān)保情況、社會(huì)融資情況、去年的銷售收入、利潤(rùn)情況，今年以來的收入情況、利潤(rùn)情況，公司的銷售模式（有無賒銷）、下游客戶情況等；

3、法人對(duì)公司未來的規(guī)劃情況是否明確、是否敬業(yè)，有無不良嗜好等。

（二）企業(yè)誠(chéng)信情況：

1、企業(yè)的征信（人民銀行征信系統(tǒng)）情況，有無逾期現(xiàn)象；

2、公司的股東構(gòu)成情況（驗(yàn)資報(bào)告），股份是否復(fù)雜，實(shí)際控制人是誰(shuí)？

3、有無涉案情況（通過訴訟查詢網(wǎng)站）。

二、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性：

(一)通過訪談，了解第一手資料，便于與核查情況進(jìn)行核對(duì)（核對(duì)的目的，證實(shí)法人等是否誠(chéng)實(shí)！）主要訪談人：法人、主管銷售人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

（二）銷售情況的核查：

1、納稅部分的收入，根據(jù)稅務(wù)發(fā)票（或納稅系統(tǒng)）、納稅報(bào)表等進(jìn)行核實(shí)，是企業(yè)用于納稅的真實(shí)性收入。

2、非納稅部分的收入核實(shí)：主要通過財(cái)務(wù)人員的提供（能夠證實(shí)收入的憑據(jù)，假如能夠一致，認(rèn)可就行。如有疑點(diǎn)，再通過以下方式核實(shí)）。之后，再通過購(gòu)銷合同、銷貨單、憑證、賬簿（應(yīng)收賬款），銀行流水來核實(shí)一個(gè)月的銷售情況。

（三）融資情況的核實(shí)：

風(fēng)控委風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)

通過征信報(bào)告（核實(shí)企業(yè)的借款情況及對(duì)外擔(dān)保情況），了解企業(yè)的貸款和擔(dān)保情況；通過銀行流水（三個(gè)月的）看大額資金的來龍去脈，分析資金的來源與去向，進(jìn)一步判斷是否有民間融資情況。

三、借款用途和還款來源：

（一）借款用途：主要是核查企業(yè)的真實(shí)用途。并核查企業(yè)的資金缺口究竟是多少？其核查的方法是：

1、企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金是多少（原材料和各種費(fèi)用等）？

2、現(xiàn)在實(shí)有的流動(dòng)資金是多少？最終確定資金的缺口是多少。

（二）還款來源：主要是銷售收入所取得的利潤(rùn)和應(yīng)收賬款在貸款期間能夠回收多少。但要減去貸款期間的應(yīng)付賬款、銀行貸款的到期還款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付稅金及工資、水電費(fèi)等。最終判斷還款來源是否滿足借款的數(shù)額。

四、抵押、擔(dān)保情況：

（一）抵押情況：主要核實(shí)抵押物能夠抵押的有效性。土地（土管局）、房屋（房地產(chǎn)交易中心），核查有沒有抵押和抵押物的真實(shí)性。

（二）擔(dān)保情況：

1、核實(shí)擔(dān)保圈的經(jīng)營(yíng)情況，是否涉案或資金鏈斷裂，還是社會(huì)高息纏身。這是風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)！

2、借款企業(yè)對(duì)外擔(dān)保的企業(yè)，該企業(yè)的對(duì)外擔(dān)保情況……以此推出的擔(dān)保鏈，是否存在不可控風(fēng)險(xiǎn)？其核查的方法，參考核實(shí)借款企業(yè)的方法。

五、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：

凈資產(chǎn)的負(fù)債率（即貸款與所有者權(quán)益的比率）小于100%； 資產(chǎn)負(fù)債率（即貸款與資產(chǎn)的比率）小于70%； 擔(dān)保率（擔(dān)保額與所有者權(quán)益的比率）小于50% 現(xiàn)金流（即現(xiàn)金流量表中的凈流量）為正數(shù)。

第三篇：票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)提示

操作風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警提示

?2009?第2期

省行營(yíng)業(yè)部操作風(fēng)險(xiǎn)（機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部）

管理委員會(huì) 秘書處 二〇〇九年四月十五

關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示

各支行：

近期，總省行先后發(fā)布堵截偽假銀行承兌匯票案例，為強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)管理，有效防范票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，營(yíng)業(yè)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部就加強(qiáng)防范偽假票據(jù)的操作風(fēng)險(xiǎn)提示如下：

【風(fēng)險(xiǎn)提示】 1、2009年1月14日，客戶李某（北京戶籍）和其同伴共2人持銀行承兌匯票一張，票號(hào)01285921，金額900萬(wàn)元到祿豐支行，要求為其鑒別匯票真?zhèn)?。營(yíng)業(yè)經(jīng)理查看該銀行承兌匯票，發(fā)現(xiàn)出票行分簽號(hào)不符，通過印模比對(duì)及鑒別儀鑒別存在諸多疑點(diǎn)，即向支行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，經(jīng)進(jìn)一步查驗(yàn)及鑒別后，確認(rèn)該票為假票。隨即支行報(bào)警，縣公安局將其兩人及假票帶走調(diào)查。

—1—

2、湖北三峽分行夷陵支行2008年11月27日簽發(fā)一張2萬(wàn)元的銀行承兌匯票，票號(hào)01275923，出票人宜昌市某商貿(mào)有限公司，收款人西藏某摩托車有限公司，到期日2009年2月25日。該票出票人于12月3日到夷陵支行聲稱匯票被盜，要求辦理掛失手續(xù)，我行按照相關(guān)規(guī)定對(duì)該筆匯票辦理了掛失止付手續(xù)。此后，夷陵支行先后接到2筆查詢，但金額變?yōu)?20萬(wàn)元。據(jù)此情況，目前推斷此筆銀行承兌匯票可能被偽造。

【風(fēng)險(xiǎn)分析】

1、利用偽假銀行承兌匯票詐騙一直是不法分子進(jìn)行金融犯罪活動(dòng)的主要手段之一；

2、不法分子偽假造假手段日益變化，并呈現(xiàn)專業(yè)化、團(tuán)伙集團(tuán)化趨勢(shì)；

3、個(gè)別案例中發(fā)現(xiàn)不法分子處心積慮，不擇手段，想方設(shè)法地?fù)駲C(jī)作案。

【管理對(duì)策】

1、嚴(yán)密貼現(xiàn)查詢。嚴(yán)格執(zhí)行總、省行規(guī)定的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)雙查詢?cè)瓌t，切不可流于形式。對(duì)每一張票據(jù)都須做到“有疑速查、查必徹底”。查詢內(nèi)容要求全要素查詢，必要時(shí)進(jìn)行再次查詢、再再次查詢或?qū)?fù)印件傳真至承兌行作為核對(duì)依據(jù)。同時(shí)須應(yīng)由市場(chǎng)營(yíng)銷崗換人進(jìn)行電話復(fù)查核對(duì)票面要素及協(xié)議號(hào)、經(jīng)辦人簽章等事項(xiàng)，確保查詢工作準(zhǔn)確翔實(shí)。

2、強(qiáng)化票據(jù)審驗(yàn)。注重票據(jù)透光、水印、印模（鑒）、油墨、紙質(zhì)、書寫等關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審查和審驗(yàn)。另

—2— 外從以往公布的案例中還發(fā)現(xiàn)不法分子有意選擇特殊時(shí)間，如周五下午或臨近下班時(shí)間辦理業(yè)務(wù)，企圖利用業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員一時(shí)疏忽達(dá)到目的。因此更要嚴(yán)密和嚴(yán)格操作流程辦理業(yè)務(wù)，將基礎(chǔ)審驗(yàn)工作做實(shí)做細(xì)，不給不法分子以可乘之機(jī)。

3、總結(jié)積累經(jīng)驗(yàn)。針對(duì)出現(xiàn)的偽假票據(jù)案件特點(diǎn)，各支行特別是票據(jù)中心要防患于未然，總結(jié)偽假及案防經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)和交流，并采取重要業(yè)務(wù)崗位經(jīng)驗(yàn)交流共享的方式，使全員進(jìn)一步了解相關(guān)知識(shí)，掌握防范技能，達(dá)到全員業(yè)務(wù)技能的整體提升。

4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理。各支行及票據(jù)中心要加強(qiáng)業(yè)務(wù)營(yíng)銷和客戶經(jīng)理管理，堅(jiān)持營(yíng)銷業(yè)務(wù)自主開發(fā)，禁止與票據(jù)掮客有關(guān)聯(lián)，防止被票據(jù)掮客惡意利用等不法行為的發(fā)生。

行內(nèi)發(fā)送：各部室，各直屬、附屬單位及省行派駐機(jī)構(gòu)，各位行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

—3—

第四篇：風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展

一、認(rèn)真貫徹我行“強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”的經(jīng)營(yíng)方針

銀行必須以“利潤(rùn)”為中心和追求的最終目標(biāo)，這與把規(guī)模的簡(jiǎn)單擴(kuò)張以及一時(shí)的、不經(jīng)將來風(fēng)險(xiǎn)沖減的“高額利潤(rùn)”作為追求的目標(biāo)是有原則和本質(zhì)區(qū)別的。銀行的利潤(rùn)必須經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整才是實(shí)際的利潤(rùn)，體現(xiàn)了銀行“既承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也要賺錢”的基本經(jīng)營(yíng)思想。不應(yīng)以遠(yuǎn)期的風(fēng)險(xiǎn)換取一時(shí)的、當(dāng)期的繁榮，其盈利必須能夠始終覆蓋所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，唯此才可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)持續(xù)的發(fā)展。

二、正確估測(cè)信貸業(yè)務(wù)的成本，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，直接對(duì)當(dāng)期盈利進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，并且考慮為可能的最大風(fēng)險(xiǎn)做出資本儲(chǔ)備，進(jìn)而衡量資本的使用效益，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，與銀行最終的盈利目標(biāo)相統(tǒng)一。

三、選擇符合我行發(fā)展需求的優(yōu)質(zhì)客戶

不知道的情況是最壞的情況，因此要選擇信息透明、合作意愿好的企業(yè)提供信貸服務(wù)；抵押擔(dān)保不應(yīng)是貸款決策首要的考慮，因?yàn)殂y行不是當(dāng)鋪，銀行一定要著眼對(duì)借款人本身的資信和企業(yè)行業(yè)情況的深入調(diào)查和分析。積極地通過“戰(zhàn)略貸款”、“交叉營(yíng)銷”等手段擴(kuò)大有效業(yè)務(wù)。

第五篇：財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制分析（定稿）

財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析系統(tǒng)和決策分析系統(tǒng)簡(jiǎn)介

1、財(cái)政資金監(jiān)督分析系統(tǒng)

財(cái)政監(jiān)督系統(tǒng)包括財(cái)政資金監(jiān)督和財(cái)政檢查兩個(gè)子系統(tǒng)。財(cái)政資金監(jiān)督系統(tǒng)從橫向監(jiān)督和縱向監(jiān)督兩方面入手，橫向資金監(jiān)控是指同級(jí)財(cái)政的各項(xiàng)資金，從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)各環(huán)節(jié)的跟蹤和回溯；縱向監(jiān)控是指基于財(cái)政部的應(yīng)用支撐平臺(tái)，對(duì)中央和省財(cái)政廳下?lián)芙o各市、縣（市、區(qū)）財(cái)政局的專項(xiàng)資金實(shí)行“即時(shí)、全程”監(jiān)控。財(cái)政資金監(jiān)督以財(cái)政收入、支出運(yùn)行過程為監(jiān)測(cè)對(duì)象，建立數(shù)據(jù)監(jiān)督模型，對(duì)監(jiān)測(cè)信息進(jìn)行整理、分析和利用，構(gòu)建一個(gè)科學(xué)、高效的財(cái)政資金監(jiān)督體系，為地方政府和財(cái)政部門提供有效的決策支持，以提高地方財(cái)政決策水平，維持地方財(cái)政的健康運(yùn)行。財(cái)政檢查是指基于財(cái)政檢查軟件的開發(fā)，自動(dòng)收集財(cái)政財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，通過各種數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系等自動(dòng)分析甄別，并進(jìn)行異常預(yù)警，從而對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、行政單位、事業(yè)單位等單位的會(huì)計(jì)監(jiān)督進(jìn)行自動(dòng)選案、初步檢查，逐步實(shí)現(xiàn)“無紙化”監(jiān)督。

2、預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)

預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管系統(tǒng)是財(cái)政部門在組織財(cái)政收支過程中的管理性措施，與資金運(yùn)動(dòng)同步進(jìn)行，主要作用是及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算編審、預(yù)算執(zhí)行過程中的偏差，保證財(cái)政資金分配的科學(xué)性、正確性和有效性，保證資金安全，提高資金使用效率。通過對(duì)預(yù)算編審、預(yù)算執(zhí)行等業(yè)務(wù)處理信息、預(yù)算

單位賬務(wù)信息以及財(cái)政資金在銀行帳戶流動(dòng)信息的三方歸集，構(gòu)建起財(cái)政監(jiān)管平臺(tái)。通過對(duì)預(yù)警指標(biāo)的設(shè)立，對(duì)三方信息的比對(duì)，對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行中的異動(dòng)現(xiàn)象及時(shí)預(yù)警、實(shí)時(shí)追蹤，對(duì)結(jié)果有效分析，提升監(jiān)管質(zhì)量。對(duì)于無預(yù)算執(zhí)行、超預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算與執(zhí)行實(shí)際不符、無審批支付、超審批支付、大額資金支付、頻繁現(xiàn)金支付、單位帳戶資金異常流動(dòng)、賬賬（賬實(shí)、賬表）嚴(yán)重差異等異常事項(xiàng)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)報(bào)警、實(shí)時(shí)追蹤和有效分析。同時(shí)，還可以實(shí)現(xiàn)與人大、審計(jì)、監(jiān)察等部門聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行實(shí)時(shí)網(wǎng)上監(jiān)察。

通過建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管系統(tǒng)，把財(cái)政監(jiān)管作為一個(gè)環(huán)節(jié)、一個(gè)組成部分，設(shè)計(jì)到財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行過程之中，根植到財(cái)政管理當(dāng)中，形成財(cái)政監(jiān)督與財(cái)政管理的緊密融合，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管模式，提高財(cái)政監(jiān)管效能，構(gòu)建一個(gè)科學(xué)合理、系統(tǒng)全面、權(quán)責(zé)明確、運(yùn)作規(guī)范的良性監(jiān)管工作機(jī)制。

3、社保資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析系統(tǒng)

社保資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析系統(tǒng)通過整合財(cái)政、勞動(dòng)、地稅、衛(wèi)生、民政等幾大系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，并將這些數(shù)據(jù)按照財(cái)政部門不同需求快速準(zhǔn)確比對(duì)歸并，建立了財(cái)政社保信息數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)了資源共享。同時(shí)，系統(tǒng)針對(duì)勞動(dòng)、地稅、衛(wèi)生、民政等系統(tǒng)的資金支出，由于各種歷史、智能原因，各個(gè)單位之間的數(shù)據(jù)尚無關(guān)聯(lián)性，造成了各種資金重復(fù)支出的情況，根據(jù)本地政策制定出多條規(guī)則，并根據(jù)規(guī)則自動(dòng)對(duì)不同

主題數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)分析，找出違反規(guī)則的人群，并報(bào)送給相關(guān)責(zé)任部門或責(zé)任人。通過比對(duì)分析，有效地減少了冒領(lǐng)死亡人員的補(bǔ)貼、重復(fù)享受各種待遇等現(xiàn)象，提高了社會(huì)保障資金的使用效率，真正實(shí)現(xiàn)了管理到人的目標(biāo),為創(chuàng)造公平的社會(huì)環(huán)境起到了重要作用。系統(tǒng)還可以提供全面、細(xì)致、準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)分析和多角度、多層次的綜合查詢服務(wù)以及各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表輸出，讓財(cái)政部門能夠全面掌握社保資金收支結(jié)構(gòu)、流向、受益群體等，為管理提供決策支持。因此，社保資金分析系統(tǒng)的建設(shè)對(duì)加強(qiáng)社保資金監(jiān)管、促進(jìn)社保資金精細(xì)化管理有著重要的意義。

4、財(cái)政收入支出分析系統(tǒng)

財(cái)政收入分析系統(tǒng)對(duì)固定的收入指標(biāo)進(jìn)行圖表分析。展現(xiàn)各稅種收入月快報(bào)、去年同期收入情況(同比分析)；完成預(yù)算的百分比(進(jìn)度分析)； 按稅種、地域分析稅收的比重(結(jié)構(gòu)分析)?？梢园凑招姓^(qū)域展現(xiàn)收入指標(biāo)的收入數(shù)和收入進(jìn)度。

通過財(cái)政支出分析系統(tǒng)功能，對(duì)行政事業(yè)單位費(fèi)用支出,政府采購(gòu)支出,基本建設(shè)支出,社會(huì)保障資金支出,轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政資金支付的總體情況進(jìn)行監(jiān)督分析，展現(xiàn)了各類財(cái)政支出的進(jìn)度報(bào)表、去年同期支出情況(同比分析)；完成預(yù)算的進(jìn)度分析； 按功能分類、地域、撥付方式、項(xiàng)目類別、資金來源等分析支出的比重(結(jié)構(gòu)分析)。同時(shí)展現(xiàn)支出功能

分類的預(yù)算數(shù)、本月支出、累計(jì)支出、與上年同比及執(zhí)行進(jìn)度。

5、專項(xiàng)資金信息管理系統(tǒng)

產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金信息管理系統(tǒng)是實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行管理的平臺(tái)。它能加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金主管部門對(duì)資金的有效管理，積極落實(shí)各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)政策，提高產(chǎn)業(yè)類專項(xiàng)資金使用的針對(duì)性和有效性。通過建設(shè)此信息系統(tǒng)為資金主管各部門提供產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)所受扶持的情況，避免出現(xiàn)扶持對(duì)象重復(fù)或者遺漏的現(xiàn)象，最大限度發(fā)揮專項(xiàng)資金效用；同時(shí)加強(qiáng)支出管理，規(guī)范資金用途；通過系統(tǒng)的支出管理，清晰反映已撥付專項(xiàng)資金的政策依據(jù)和投向，規(guī)范審批和支出；開展績(jī)效分析，優(yōu)化資金預(yù)算；提供專項(xiàng)資金投入與產(chǎn)出的對(duì)比分析，反映政策的實(shí)際作用，以便于更好地安排產(chǎn)業(yè)類專項(xiàng)資金部門預(yù)算。

6、宏觀決策系統(tǒng)

宏觀預(yù)測(cè)管理系統(tǒng)主要以關(guān)注財(cái)政資金運(yùn)行狀況的宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行綜合查詢、統(tǒng)計(jì)和分析，通過對(duì)財(cái)政收支增長(zhǎng)趨勢(shì)、判斷財(cái)政可持續(xù)發(fā)展?fàn)顩r、財(cái)政政策的實(shí)施效果、稅收收入發(fā)展的趨勢(shì)、稅收結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的趨勢(shì)、稅收結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的趨勢(shì)、稅收結(jié)構(gòu)與行業(yè)經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)作縱向和橫向的動(dòng)態(tài)分析，為財(cái)政預(yù)算編審和執(zhí)行、財(cái)政管理和財(cái)政政策調(diào)整提供決策依據(jù)，財(cái)政收支情況，尤其是稅收政策變化，主要稅種的征收情況以及國(guó)家的國(guó)債政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)具有很大的影響，及時(shí)反映出政府宏觀調(diào)控的調(diào)節(jié)力度。