第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《進一步加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的指導意見(試行)》的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《進一步加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的指導意見（試行）》的通知

銀監(jiān)發(fā)[2005]第87號 2005年12月30日

各銀監(jiān)局：

銀監(jiān)會成立以來，緊緊圍繞“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念，不斷完善監(jiān)管工作，對強化國有商業(yè)銀行一級法人管理體制，督促各行健全內(nèi)控管理，完善自我約束機制起到了良好效果。但在推進股份制改革、完善經(jīng)營管理的過程中，部分國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)暴露出改革滯后、管理不嚴、內(nèi)控薄弱等問題。尤其是近一段時期以來，國有商業(yè)銀行部分分支機構(gòu)接連暴露大案、要案，涉案金額大，情節(jié)惡劣，給國家造成了重大經(jīng)濟損失，也給銀行信譽帶來較大的負面影響。監(jiān)管過程中也存在部分派出機構(gòu)片面理解法人監(jiān)管理念，放松對國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)的監(jiān)督管理，監(jiān)管人員配備不足、風險預警處置滯后、查處問責有待進一步加強等問題。為進一步加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作，充分利用現(xiàn)有監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，督促各家銀行全面推進改革，切實防范金融風險，嚴厲打擊違法犯罪行為，銀監(jiān)會制定了《進一步加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的指導意見（試行）》（以下簡稱《指導意見》）。現(xiàn)將《指導意見》印發(fā)給你們，并就有關(guān)問題通知如下：

各銀監(jiān)局要認真按照《指導意見》提出的監(jiān)管工作重點和要求，進一步充實國有商業(yè)銀行監(jiān)管隊伍，督促指導轄內(nèi)監(jiān)管派出機構(gòu)，進一步加大監(jiān)督檢查力度，完善監(jiān)管信息收集、反饋、報告要求，規(guī)范建立監(jiān)督檢查、監(jiān)管通報、座談、質(zhì)詢、風險提示、戒勉談話等監(jiān)管制度，在系統(tǒng)內(nèi)部建立動態(tài)跟蹤、上下聯(lián)動、渠道暢通、反應迅速的持續(xù)監(jiān)管工作機制，整體提高監(jiān)管工作效率。近期，銀監(jiān)會將進一步就銀行業(yè)金融機構(gòu)市場準入、高級管理人員履職監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)測、風險管理等完善制度建設(shè)，明確監(jiān)管職責分工，落實監(jiān)管問責。各銀監(jiān)局要認真落實有關(guān)制度要求，全面加強對國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)的屬地監(jiān)管工作。

各銀監(jiān)局要全面理解，深刻認識加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管是做好法人監(jiān)管工作的重要組成部分，是全面推進國有商業(yè)銀行改革、建立防范風險和促進發(fā)展長效機制的重要保障。為促進國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的各項要求落到實處，2006年起，銀監(jiān)會將進一步加強對系統(tǒng)內(nèi)國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的垂直指導，建立完善對派出機構(gòu)的考核評價制度，強化對各級派出機構(gòu)有效實施監(jiān)管行為的管理考核。同時，將結(jié)合國有商業(yè)銀行內(nèi)部改革和業(yè)務流程改造進程，及時修訂完善《指導意見》，增強國有商業(yè)銀行監(jiān)管工作的針對性和有效性。

進一步加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的指導意見（試行）

為進一步完善國有商業(yè)銀行監(jiān)管工作，充分利用現(xiàn)有監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，督促各家銀行全面推進改革，切實防范金融風險，嚴厲打擊違法犯罪行為，現(xiàn)就進一步加強國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作提出以下指導意見：

一、市場準入

各銀監(jiān)局要嚴格依據(jù)《行政許可法》以及銀監(jiān)會關(guān)于中資商業(yè)銀行行政許可實施辦法的有關(guān)規(guī)定，按照公開透明、簡化程序、規(guī)范操作、嚴格審查、持續(xù)監(jiān)管的原則，注重建立準入審查同持續(xù)監(jiān)管有機結(jié)合的市場準入監(jiān)管機制。

（一）高級管理人員任職資格審查和履職監(jiān)管

國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)高級管理人員任職資格審查按照屬地監(jiān)管原則實施，在審查擬任人任職條件的基礎(chǔ)上，應重點對其合規(guī)守法意識、配合監(jiān)管機關(guān)工作情況、職業(yè)道德和管理能力等方面進行審查評價。除擬任人需個案審核外，分支機構(gòu)高級管理人員任職，均應由其上級機構(gòu)向擬任職機構(gòu)所在地銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局提交任職資格審查申請，經(jīng)屬地監(jiān)管派出機構(gòu)審查，有權(quán)審批監(jiān)管機構(gòu)應依據(jù)權(quán)限于受理之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。對擬任人需個案審核的，按照有關(guān)規(guī)定上報一級審查決定。

各銀監(jiān)局要在嚴格審查國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)高級管理人員任職資格的基礎(chǔ)上，進一步完善高級管理人員履職評價機制，建立履職評價持續(xù)監(jiān)管檔案，全面記載高級管理人員履職表現(xiàn)，重點從是否符合任職資格條件以及合法守規(guī)、誠實守信和勤勉盡職等方面持續(xù)跟蹤評價轄內(nèi)國有商業(yè)銀行高級管理人員任職期間工作實效和適任情況。

各銀監(jiān)局要將高級管理人員履職監(jiān)管同任職資格審查工作緊密結(jié)合，將經(jīng)濟責任審計報告、離任審計報告和履職監(jiān)管情況作為審查、取消高管人員任職資格的重要依據(jù)，轄內(nèi)國有商業(yè)銀行高級管理人員調(diào)離現(xiàn)職時，調(diào)出地監(jiān)管機構(gòu)應向調(diào)入地監(jiān)管機構(gòu)提供履職監(jiān)管情況，提出監(jiān)管評價意見，并在高管人員任職后及時移交履職監(jiān)管檔案。

監(jiān)管過程中，對審查、監(jiān)管發(fā)現(xiàn)不宜繼續(xù)擔任高級管理人員的，要及時建議其上級機構(gòu)撤換并依法取消其任職資格。

（二）業(yè)務準入

國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)業(yè)務準入實施法人審批管理制度，新業(yè)務開辦應統(tǒng)一先由其法人向銀監(jiān)會申請并獲得批準。各行系統(tǒng)內(nèi)分支機構(gòu)開辦新業(yè)務，應分級逐層授權(quán)，并向所在地監(jiān)管派出機構(gòu)報告。各行分支機構(gòu)新業(yè)務開辦應堅持內(nèi)控優(yōu)先、管理先行原則。日常監(jiān)管中，各銀監(jiān)局要嚴格監(jiān)督檢查各行分支機構(gòu)新開辦業(yè)務執(zhí)行上級授權(quán)情況和內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況，加強對分支機構(gòu)新開辦業(yè)務內(nèi)部控制、經(jīng)營績效和風險狀況的跟蹤監(jiān)督。對各行分支機構(gòu)辦理業(yè)務過程中內(nèi)控不力、風險突出、違規(guī)嚴重的，應及時提出監(jiān)督整改要求，問題嚴重的，應依法暫停其辦理相關(guān)業(yè)務。

（三）機構(gòu)準入

各銀監(jiān)局應將資本約束、風險管理、內(nèi)部控制和盈利能力作為機構(gòu)準入監(jiān)管的重要標桿。國有商業(yè)銀行申請設(shè)立分支機構(gòu)，資本充足率、不良貸款比率、盈利能力等重要監(jiān)管指標應符合監(jiān)管要求，應具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全有效的風險管理和內(nèi)部控制、完善的管理信息系統(tǒng)，并足額撥付營運資金。

針對國有商業(yè)銀行股改上市和治理結(jié)構(gòu)改革要求，各銀監(jiān)局要進一步督促轄內(nèi)各行強化對分支機構(gòu)的管理考核，科學測算、優(yōu)化布局、整合資源，逐步提升網(wǎng)點經(jīng)營層次和服務功能，以機構(gòu)設(shè)置優(yōu)化改革為手段，推動各行經(jīng)營效益持續(xù)增長。

二、非現(xiàn)場監(jiān)管

各銀監(jiān)局要進一步完善非現(xiàn)場監(jiān)管工作，按照銀監(jiān)會統(tǒng)一部署，結(jié)合“1104工程”的推進，上下協(xié)同配合，在加強對風險量化信息統(tǒng)計監(jiān)測的同時，按照風險分類監(jiān)測報告要求，提高對轄內(nèi)各行整體風險狀況的跟蹤監(jiān)控和分析評估。當前，要重點做好分支機構(gòu)信用風險和操作風險的監(jiān)測工作，進一步完善對轄內(nèi)各行的信息報告要求，落實案件統(tǒng)計報送制度，在按季監(jiān)測各行資產(chǎn)質(zhì)量、分析資產(chǎn)質(zhì)量遷徙變化趨勢的基礎(chǔ)上，準確識別轄內(nèi)各行分支機構(gòu)業(yè)務風險和遷徙變化情況，確定重點地區(qū)、重點機構(gòu)、重點行業(yè)和重點企業(yè)持續(xù)監(jiān)控，并為有效實施現(xiàn)場檢查提供依據(jù)和指導。

（一）資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測考核

各銀監(jiān)局要將督促轄內(nèi)國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)提高資產(chǎn)質(zhì)量作為監(jiān)管工作的重中之重。當前，要督促各行基層分支機構(gòu)抓緊完善貸款五級分類工作，推進完善非信貸資產(chǎn)風險分類方法，在準確核實貸款分類偏離度，摸清整體資產(chǎn)質(zhì)量底數(shù)的基礎(chǔ)上，以存量不良資產(chǎn)為基準對各行進行嚴格考核，督促、指導各行制定計劃，加大清收盤活力度，積極與總行聯(lián)系加大核銷力度，努力消化存量不良資產(chǎn)。

各銀監(jiān)局要督促各行提高新增貸款質(zhì)量，持續(xù)監(jiān)控考核各行新發(fā)放貸款形成不良的情況，避免出現(xiàn)不良貸款反彈勢頭。對各行2003年以來新發(fā)放貸款形成不良的，要督促其逐筆查找原因、落實清收責任，對造成損失的，要在查清事實的基礎(chǔ)上，嚴肅追究有關(guān)人員責任。

要在認真做好資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測的基礎(chǔ)上，進一步強化對貸款遷徙度的監(jiān)測分析，提高風險預警、預判和監(jiān)控分析能力。

1.信貸資產(chǎn)質(zhì)量。跟蹤監(jiān)測各行分支機構(gòu)不良貸款遷徙狀況和增減變動情況，持續(xù)監(jiān)控信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況。主要內(nèi)容包括：

（1）貸款總額增減變動情況；

（2）不良貸款余額、占比、增減變動情況及原因；

（3）各類別不良貸款余額、占比及增減變動情況；

（4）不良貸款遷徙度；

（5）2001年、2003年以來及當年新發(fā)放貸款形成不良的情況；

（6）貸款及不良貸款行業(yè)、地區(qū)、客戶集中度；

（7）不良貸款撥備覆蓋率；

（8）不良貸款清收、盤活、處置核銷情況；

（9）抵債資產(chǎn)收回處置及變動情況等。

2.非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。督促各行完善非信貸資產(chǎn)質(zhì)量風險分類方法，準確核實非信貸資產(chǎn)質(zhì)量底數(shù)，持續(xù)監(jiān)控非信貸資產(chǎn)質(zhì)量變動情況。主要內(nèi)容包括：

（1）非信貸資產(chǎn)總額、類別增減變動情況；

（2）非信貸不良資產(chǎn)和預計損失余額、占比、增減變動情況及原因、趨勢；

（3）各類別非信貸不良資產(chǎn)和預計損失余額、占比、增減變動情況及原因、趨勢；

（4）非信貸不良資產(chǎn)和預計損失地區(qū)分布情況；

（5）非信貸不良資產(chǎn)清收、盤活、處置核銷情況等。

3.表外業(yè)務狀況。督促各行進一步完善表外業(yè)務管理，持續(xù)監(jiān)控各行表外業(yè)務內(nèi)部管理狀況和風險狀況。主要內(nèi)容包括：

（1）表外業(yè)務余額及各業(yè)務類別增減變動情況；

（2）表外業(yè)務及各業(yè)務類別保證金率、抵質(zhì)押率、風險敞口、墊款增減變動情況及原因；

（3）表外業(yè)務及各業(yè)務類別風險變動趨勢；

（4）表外業(yè)務風險地區(qū)分布情況；

（5）表外業(yè)務墊款清收、盤活、處置核銷情況等。

（二）重點行業(yè)、地區(qū)、機構(gòu)、企業(yè)集團和風險客戶監(jiān)測

各銀監(jiān)局要在持續(xù)監(jiān)控轄內(nèi)各行資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)上，進一步加強對行業(yè)風險、區(qū)域風險和客戶風險的監(jiān)控分析，研究確定不良資產(chǎn)重點監(jiān)控行業(yè)、重點監(jiān)控地區(qū)和重點監(jiān)控機構(gòu)。針對當前企業(yè)大額授信、多頭授信等風險易發(fā)環(huán)節(jié)，進一步完善對集團客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)授信情況的統(tǒng)計、監(jiān)控、通報制度，加強對大額風險的監(jiān)控防范，研究判別需要重點跟蹤的大客戶貸款風險的相關(guān)銀行，確定銀行大客戶風險貸款，進行持續(xù)監(jiān)控，并按季將轄內(nèi)重點客戶風險跟蹤情況上報銀監(jiān)會。

（三）案件和操作風險

針對當前國有商業(yè)銀行基層經(jīng)營性機構(gòu)案件和操作風險問題高發(fā)的特點，要嚴格督促各行逐條落實銀監(jiān)會頒布的防范操作風險“十三條”措施，在前期圍繞基層分支機構(gòu)經(jīng)營目標體系、激勵約束機制、重點業(yè)務、重點崗位管理狀況進行全面排查的基礎(chǔ)上，嚴格要求各行認真制定整改計劃，切實采取措施完善內(nèi)控管理、建立完善內(nèi)部審計體制和自查、自糾機制，強化防范操作風險長效機制，杜絕案件隱患。

各銀監(jiān)局要進一步完善轄內(nèi)案件及操作風險事件信息報告制度，及時掌握各行案件發(fā)生情況，認真按照銀監(jiān)會辦公廳《關(guān)于建立案件信息統(tǒng)計制度的通知》（銀監(jiān)辦通[2004]49號）和《關(guān)于修訂案件信息統(tǒng)計制度的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2005]121號）要求，加強對案件發(fā)生時間、發(fā)現(xiàn)渠道、資金用途、損失情況、成功堵截情況的統(tǒng)計監(jiān)控，按季填報案件統(tǒng)計信息并持續(xù)跟蹤，督促各行落實責任追究制度和風險處置措施。

（四）其他經(jīng)營管理信息

各銀監(jiān)局要進一步完善對轄內(nèi)各行非現(xiàn)場監(jiān)管信息報告要求，及時掌握并全面監(jiān)控各行經(jīng)營管理和風險變動情況，對其經(jīng)營管理水平、經(jīng)營績效和風險狀況進行持續(xù)評價。主要內(nèi)容包括：

1.管理信息和風險狀況。應持續(xù)監(jiān)控各行業(yè)務經(jīng)營管理動態(tài)，推進各行落實內(nèi)部管理體制改革，形成人員、崗位、部門分工制約的內(nèi)部管理架構(gòu)，細化、完善各項內(nèi)控管理制度和規(guī)章，提高風險識別、計量和監(jiān)控能力。管理信息和風險狀況監(jiān)控應全面涵蓋各行業(yè)務經(jīng)營、產(chǎn)品創(chuàng)新、風險狀況、系統(tǒng)運行、高管變動、案件情況以及內(nèi)控管理信息等內(nèi)容，并區(qū)分管理職能、業(yè)務產(chǎn)品和風險類別，持續(xù)評估其內(nèi)部控制實效。

2.經(jīng)營績效評價。主要內(nèi)容包括：

（1）經(jīng)營利潤、賬面利潤和收入、利潤結(jié)構(gòu)及變動情況；

（2）資產(chǎn)利潤率；

（3）人均利潤；

（4）成本/收入比率；

（5）中間業(yè)務收入；

（6）撥備計提情況；

（7）彌補消化虧損掛賬、資產(chǎn)損失情況等。

三、現(xiàn)場檢查

結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題和風險監(jiān)管要點，各銀監(jiān)局要進一步強化現(xiàn)場檢查手段，加大現(xiàn)場檢查深度和廣度，提高現(xiàn)場檢查工作質(zhì)量和效率。通過現(xiàn)場檢查，準確核實轄內(nèi)各行資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效狀況，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行中存在的問題，督促各行認真落實整改，嚴肅查處違法違規(guī)機構(gòu)和責任人。

（一）現(xiàn)場檢查計劃制定

進一步完善現(xiàn)場檢查計劃方案和實施，在加強對現(xiàn)場檢查統(tǒng)一指導的基礎(chǔ)上，調(diào)整完善銀監(jiān)會統(tǒng)一部署國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)現(xiàn)場檢查工作項目和計劃的方式，將日常監(jiān)管同現(xiàn)場檢查緊密結(jié)合，強化各銀監(jiān)局結(jié)合各行分支機構(gòu)經(jīng)營管理狀況、風險狀況和區(qū)域特征，自主制訂檢查計劃的職能，提高現(xiàn)場檢查的針對性、有效性。

各銀監(jiān)局應確定對各行的主監(jiān)管員。主監(jiān)管員承擔日常持續(xù)性監(jiān)管的主要責任，根據(jù)對被監(jiān)管機構(gòu)風險監(jiān)測情況、風險評級結(jié)果，及以往現(xiàn)場檢查報告，在與現(xiàn)場檢查人員充分商討的基礎(chǔ)上，制定年度或監(jiān)管周期現(xiàn)場檢查計劃，進行現(xiàn)場檢查的立項，并與現(xiàn)場檢查人員一起進行立項的審議，確定現(xiàn)場檢查的時間和檢查重點。

2006年起，各銀監(jiān)局要在完成銀監(jiān)會統(tǒng)一部署的現(xiàn)場檢查任務基礎(chǔ)上，針對日常監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)測發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)各行的突出問題，按照合規(guī)性和風險性監(jiān)管相結(jié)合的原則，自主確定并安排現(xiàn)場檢查項目，進行深入核查。對自主安排的現(xiàn)場檢查項目，各銀監(jiān)局應按年度制定項目檢查計劃，確定年度現(xiàn)場檢查項目名稱、檢查機構(gòu)范圍、檢查業(yè)務重點、預計實施檢查時間，于每年5月31日前將年度現(xiàn)場檢查計劃上報銀監(jiān)會。各現(xiàn)場檢查項目完成后，應及時將檢查報告、查處結(jié)果、監(jiān)管意見和建議上報銀監(jiān)會。

（二）現(xiàn)場檢查頻率

各銀監(jiān)局應結(jié)合日常監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)測發(fā)現(xiàn)的問題，按照各行分支機構(gòu)管理水平、經(jīng)營績效、業(yè)務規(guī)模和復雜程度、實際風險狀況科學確定對各行分支機構(gòu)現(xiàn)場檢查范圍和檢查頻率，進一步加大對重點地區(qū)、重點機構(gòu)和重點業(yè)務的現(xiàn)場檢查力度，提高現(xiàn)場檢查覆蓋率，原則上對各行每家分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查頻率不應少于1次/3年。

（三）檢查重點

1.真實性和貸款分類偏離度。通過現(xiàn)場檢查，核實各行業(yè)務核算準確性和真實性，準確掌握各行經(jīng)營管理狀況。各銀監(jiān)局要在持續(xù)加強資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測的基礎(chǔ)上，以現(xiàn)場檢查為手段，核實各行貸款分類偏離度，摸清信貸、非信貸不良資產(chǎn)和預計損失情況，準確掌握、全面考核各行真實風險狀況和經(jīng)營績效。

2.內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務合規(guī)性。依據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》，對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果獨立開展檢查、調(diào)查、測試、分析和評估，綜合評價并動態(tài)監(jiān)督各行內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評價與糾正、信息交流與反饋等體系要素的完整性、有效性和控制質(zhì)量。針對當前國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)內(nèi)控制度不完善、有章不循、違法違規(guī)現(xiàn)象和案件時有發(fā)生的突出問題，各銀監(jiān)局要進一步加大合規(guī)檢查力度，督促各行完善內(nèi)控制度建設(shè)，細化業(yè)務管理辦法、操作規(guī)程和崗位職責，嚴格執(zhí)行內(nèi)控制度，嚴肅查處經(jīng)營管理中的違法違規(guī)行為，督促各行努力使全員樹立嚴格依法辦事、合規(guī)經(jīng)營的觀念，杜絕有章不循現(xiàn)象。

3.風險性檢查分析。在準確核實各行經(jīng)營管理狀況，查處違法違規(guī)行為的基礎(chǔ)上，通過現(xiàn)場檢查，深入分析各行業(yè)務風險狀況、風險遷徙變化趨勢和風險管理措施的有效性。督促各行認真按照銀監(jiān)會下發(fā)的各項風險管理指引，積極借鑒國際先進風險管理經(jīng)驗，提高風險管理水平，提高風險識別、計量、監(jiān)控和處置能力。

4.操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)建設(shè)和運行。對各行操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)運行安全性、功能完整性、信息準確性、反映及時性進行檢查評估。促進各行完善信息系統(tǒng)功能，以科技發(fā)展為手段，提高經(jīng)營管理效率。

5.經(jīng)營績效評價。通過現(xiàn)場檢查，準確核實轄內(nèi)各行業(yè)務運行狀況，分析經(jīng)營管理實效，挖掘利潤增長潛力，全面檢查評價各行經(jīng)營績效。

（四）現(xiàn)場檢查方式

針對國有商業(yè)銀行點多、面廣、層層設(shè)立分支機構(gòu)的特點，各銀監(jiān)局要強化對轄內(nèi)監(jiān)管資源的統(tǒng)一管理調(diào)配能力，強化對現(xiàn)場檢查的統(tǒng)一組織、統(tǒng)一指導和統(tǒng)一實施，綜合運用全面檢查、專項檢查、后續(xù)跟蹤檢查、交叉檢查等方式，提高現(xiàn)場檢查的客觀性、獨立性、時效性，提高現(xiàn)場檢查質(zhì)量。

各銀監(jiān)局要逐步探索推進現(xiàn)場檢查項目外包方式，積極借助外部審計力量實施檢查，從而合理利用、充分調(diào)動外部監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場檢查效率和專業(yè)性、有效性。

（五）查處整改

在強化監(jiān)督檢查的基礎(chǔ)上，各銀監(jiān)局要進一步加大后續(xù)跟蹤檢查力度，嚴抓問題查處整改。對監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)違紀問題和案件線索，要一追到底，嚴格落實對違規(guī)機構(gòu)和違規(guī)責任人的處理工作。對日常監(jiān)管以及現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測發(fā)現(xiàn)的問題，要督促各行認真制定整改計劃；對各行提交的整改報告嚴格把關(guān)，認真核查，督促各行針對存在問題，舉一反三，全面落實整改，確保監(jiān)督檢查落到實處，取得實效。

四、監(jiān)管雙向問責

各銀監(jiān)局要督促各行進一步建立健全并有效落實對業(yè)務經(jīng)營管理部門和管理人員的責任追究制度，督促其嚴格進行責任追究。同時，加強對監(jiān)管派出機構(gòu)監(jiān)管工作的監(jiān)督考核，對監(jiān)管失職、瀆職行為實施有效問責。

（一）嚴格對各行分支機構(gòu)及各級管理人員的責任追究

在督促各行認真落實銀監(jiān)會《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的基礎(chǔ)上，各銀監(jiān)局要嚴格督促各行在全面建立崗位職責分工和責任追究制度的基礎(chǔ)上，完善對業(yè)務經(jīng)營管理部門、法律合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門及各級經(jīng)營管理人員的責任追究機制。今后，對各行發(fā)生重大風險、案件、損失和違法違規(guī)行為要按照“上追兩級”的原則，追究發(fā)生行、管理行及相關(guān)管理人員責任，監(jiān)督各行嚴格依據(jù)內(nèi)部管理規(guī)定落實對相關(guān)機構(gòu)和人員的處理，并及時向監(jiān)管部門報告。

（二）完善對監(jiān)管派出機構(gòu)的考核問責

銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要進一步落實、細化監(jiān)管崗位職責分工，完善監(jiān)管工作考核評價和監(jiān)管問責制度，建立局長、分管局長負責，監(jiān)管處室、人員、崗位職責清晰、責任明確的內(nèi)部管理機制，加強對轄內(nèi)監(jiān)管派出機構(gòu)監(jiān)管工作效率、工作質(zhì)量和實施效果的考核評價，對監(jiān)管失職、瀆職行為實施有效問責。

五、監(jiān)管基礎(chǔ)制度建設(shè)

在全面加強轄內(nèi)國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)監(jiān)管工作的同時，各銀監(jiān)局要結(jié)合轄內(nèi)監(jiān)管工作特點，進一步完善監(jiān)管基礎(chǔ)制度建設(shè)，為有效實施監(jiān)管工作奠定良好基礎(chǔ)。

（一）監(jiān)管培訓制度

各銀監(jiān)局要高度重視轄內(nèi)監(jiān)管人員培訓工作，完善監(jiān)管培訓制度。在按計劃組織參加銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)管培訓的基礎(chǔ)上，各銀監(jiān)局要針對國有商業(yè)銀行監(jiān)管特點，有針對性地制定轄內(nèi)監(jiān)管人員培訓實施計劃，確保轄內(nèi)國有商業(yè)銀行監(jiān)管人員每年參加業(yè)務培訓時間不少于1個月/人，并通過考核、考試、實踐檢驗等方式對培訓效果進行評價，強化監(jiān)管人員在現(xiàn)場檢查、風險分析、金融法規(guī)、IT技術(shù)等領(lǐng)域的專業(yè)理論知識和實踐能力，提高監(jiān)管人員素質(zhì)。同時，通過培訓發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)專才，有效提高監(jiān)管工作質(zhì)量。

（二）信息反饋報告制度

要進一步建立完善監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)部信息收集、反饋、報告制度，規(guī)范落實文件報送、監(jiān)管會議、監(jiān)管通報、重大事項報告等制度要求，在監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)部建立渠道暢通、反應迅速的信息反饋機制，整體提高監(jiān)管效率。

（三）監(jiān)管通報和風險提示制度

針對日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)問題，各銀監(jiān)局要指導各級監(jiān)管派出機構(gòu)規(guī)范運用監(jiān)管通報、座談、質(zhì)詢、戒勉談話等方式，進一步完善監(jiān)管通報和風險提示制度，有效指導各行科學制定發(fā)展戰(zhàn)略，完善內(nèi)部管理和風險控制。

各銀監(jiān)局要及時將日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)問題向各行通報，并提出整改要求。對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)各行分支機構(gòu)內(nèi)部控制和經(jīng)營管理缺陷、風險、案件及管理人員失職、瀆職行為的，除及時向被監(jiān)管機構(gòu)進行通報外，可將監(jiān)管通報發(fā)送其上級機構(gòu)及法人機構(gòu)，有針對性地提出監(jiān)管意見和建議，促進各行法人機構(gòu)強化系統(tǒng)內(nèi)部管理，有效落實監(jiān)管意見和整改要求。

在建立完善風險識別、監(jiān)控、衡量機制的基礎(chǔ)上，各銀監(jiān)局要進一步強化預警、指導職能，提高對轄內(nèi)金融風險的綜合管控、綜合防范能力。針對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的風險趨勢和風險隱患，尤其是轄內(nèi)區(qū)域經(jīng)濟、行業(yè)、企業(yè)集團風險，要及時向各行進行風險提示，準確預警風險，并有針對性地采取防范措施，化解風險隱患。

六、調(diào)查研究

針對國有商業(yè)銀行機構(gòu)多、分布廣、管理半徑長、區(qū)域差別大的特點，各銀監(jiān)局要高度重視對宏觀經(jīng)濟政策實施效果、銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境及商業(yè)銀行經(jīng)營管理動態(tài)的調(diào)查研究工作，提高對轄內(nèi)金融風險的整體識別、判斷和綜合防范能力，有效提高監(jiān)管工作水平。通過調(diào)查研究，積極向銀監(jiān)會報告動態(tài)信息，為全面提高監(jiān)管工作水平、有效防范金融風險提供管理建議和決策依據(jù)。當前，應主要圍繞以下課題開展調(diào)查研究工作：

（一）宏觀經(jīng)濟政策和行業(yè)政策對銀行經(jīng)營管理的影響；

（二）區(qū)域經(jīng)濟動態(tài)及其對銀行經(jīng)營管理的影響；

（三）金融市場和銀行經(jīng)營外部環(huán)境變動對銀行經(jīng)營管理的影響；

（四）銀行經(jīng)營管理及業(yè)務發(fā)展中存在問題、潛在風險；

（五）監(jiān)管手段和監(jiān)管方法創(chuàng)新；

（六）銀行經(jīng)營管理手段、方法和業(yè)務創(chuàng)新；

（七）信用風險、操作風險、市場風險管理技術(shù)和實踐應用研究；

（八）監(jiān)管政策、制度、規(guī)章及監(jiān)管措施實施效果和存在問題等。

各銀監(jiān)局要圍繞本指導意見所提出的工作重點和要求，進一步完善對轄內(nèi)各級監(jiān)管派出機構(gòu)的督促、指導、考核工作，結(jié)合轄內(nèi)國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、網(wǎng)點數(shù)量和風險狀況，合理調(diào)配監(jiān)管力量和監(jiān)管資源，及時歸納總結(jié)監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進意見和建議，建立和完善動態(tài)跟蹤、上下聯(lián)動、渠道暢通、反應迅速的持續(xù)監(jiān)管工作機制，全面促進國有商業(yè)銀行監(jiān)管工作有效開展。

第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村合作銀行監(jiān)管工作意見》《農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管工作意見》的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村合作銀行監(jiān)管工作意見》《農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管工作意見》的通知

（銀監(jiān)發(fā)?2005?28號 2005年6月6日）

各銀監(jiān)局：

為加強對農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管工作，銀監(jiān)會制定了《農(nóng)村合作銀行監(jiān)管工作意見》、《農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管工作意見》。現(xiàn)將這兩個意見印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行。

請將這兩個意見轉(zhuǎn)發(fā)給轄內(nèi)農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行。

二○○五年六月六日

農(nóng)村合作銀行監(jiān)管工作意見

為促進農(nóng)村合作銀行持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，依法合規(guī)經(jīng)營，防范金融風險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及有關(guān)規(guī)章制度，現(xiàn)就加強農(nóng)村合作銀行監(jiān)管工作提出如下意見：

一、監(jiān)管原則與目標

（一）監(jiān)管原則

按照“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念和“明確目標、區(qū)別對待、分步提高”的基本原則，2007年以前，參照農(nóng)村合作金融機構(gòu)監(jiān)管標準對農(nóng)村合作銀行實施監(jiān)管，參照商業(yè)銀行監(jiān)管標準實施影子評價。從2007年起，在風險監(jiān)管領(lǐng)域，按照商業(yè)銀行監(jiān)管標準與要求，對農(nóng)村合作銀行實施監(jiān)管；在部分監(jiān)管指標及監(jiān)管指標計算口徑方面，要考慮農(nóng)村合作銀行金融服務的特殊性，實施有效監(jiān)管。

（二）監(jiān)管目標

1.2006年底以前，按《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風險評價和預警指標體系（試行）》口徑計算，農(nóng)村合作銀行資本充足率應始終保持在8%以上；不良貸款余額及不良貸款比例實現(xiàn)“雙降”，按五級分類口徑，平均不良貸款比例達到8%以下。

2.2007年底，按《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》計算，農(nóng)村合作銀行資本充足率達到8%以上；按五級分類口徑，多數(shù)農(nóng)村合作銀行不良貸款比例達到5%以下。

3.2007年底，其他主要風險監(jiān)管指標基本達到商業(yè)銀行監(jiān)管要求；在全國銀行系統(tǒng)綜合評級中處于良好水平。

各級監(jiān)管部門應督促農(nóng)村合作銀行測算主要經(jīng)營指標，制定分期達標規(guī)劃與措施。監(jiān)管部門應每半年就達標進展及完成情況進行考核評價。

二、資本監(jiān)管

（三）強化資本充足率考核

資本監(jiān)管是增強農(nóng)村合作銀行風險承擔能力、約束資產(chǎn)擴張沖動、控制風險程度的有效手段，是防范金融風險、增強社會信譽、完善市場約束的必經(jīng)之路。農(nóng)村合作銀行應按“五級分類－提足撥備－做實利潤－資本充足率達標”的步驟，對照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第2號)、《銀行貸款損失準備計提指引》（銀發(fā)?2002?98號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)資本充足率統(tǒng)計制度的通知》（銀監(jiān)通?2004?18號），完成各項工作，達到資本監(jiān)管要求。考慮到農(nóng)村合作銀行資金運用的特點，農(nóng)戶小額信用貸款的風險權(quán)重將單獨設(shè)定。

（四）制定資本充足率達標規(guī)劃 農(nóng)村合作銀行開業(yè)6個月內(nèi)，應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于報送資本充足率達標規(guī)劃的通知》(銀監(jiān)辦通?2004?113號)的要求，向監(jiān)管部門報送資本充足率達標規(guī)劃。

（五）提高撥備充足程度

撥備的充足程度反映了風險抵補能力，也是影響資本充足率水平的重要因素。農(nóng)村合作銀行應以貸款五級分類數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計算應提貸款損失準備水平。貸款損失準備未提足的農(nóng)村合作銀行，應在每年利潤分配前補提貸款損失準備，使貸款損失準備充足率逐年提高。資本充足率達標而貸款損失準備未提足的農(nóng)村合作銀行，應優(yōu)化資本凈額結(jié)構(gòu)，逐年提高撥備充足率，滿足風險資產(chǎn)增長對資本的要求。貸款損失準備已提足的農(nóng)村合作銀行，應將貸款損失準備充足率始終保持在100%。

農(nóng)村合作銀行在提取貸款損失準備的同時，應按照會計核算謹慎性原則和監(jiān)管要求，提取其他風險資產(chǎn)準備。

（六）形成有效的資本補充機制 農(nóng)村合作銀行資本金補充機制，包括增資擴股與自我補充兩個渠道。增資擴股主要采用向原股東配股、在轄區(qū)擴募新股兩種方式。鼓勵符合條件的農(nóng)村合作銀行以發(fā)行次級債方式補充附屬資本。農(nóng)村合作銀行每次增資擴股應募集相對充足的股本，使二至三年內(nèi)股本總額保持穩(wěn)定，并符合資本充足率監(jiān)管要求。為增強新股東入股的動力，農(nóng)村合作銀行可研究建立股份轉(zhuǎn)讓流通機制。

農(nóng)村合作銀行應提高自我補充資本能力，一是提高盈利能力；二是補提撥備；三是利潤分配中，將現(xiàn)金分紅水平控制在合理比率內(nèi)，鼓勵股份股利分紅方式，增加留存收益。

各級監(jiān)管部門應密切監(jiān)測農(nóng)村合作銀行資本充足率變動情況，深入分析資本充足率變動原因，及時預警。對資本充足率持續(xù)下降、不能完成達標規(guī)劃的，要及時在資產(chǎn)規(guī)模擴張、資產(chǎn)風險結(jié)構(gòu)、利潤分配等方面采取監(jiān)管措施。監(jiān)管部門應對農(nóng)村合作銀行增資擴股工作予以指導和審查。

三、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管

（七）全面推行貸款風險五級分類 農(nóng)村合作銀行應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于推進和完善貸款風險分類工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2003?22號），2005年全面推行貸款五級分類。逐步建立貸款管理系統(tǒng)及客戶信息系統(tǒng)。

（八）保證貸款五級分類質(zhì)量和真實性

農(nóng)村合作銀行在貸款五級分類初分完成后，應對分類結(jié)果準確性、分類認定依據(jù)適當性進行復查，持續(xù)完善五級分類制度，嚴格分類標準，不斷提高分類的準確性。農(nóng)村合作銀行應按五級分類和貸款逾期時間兩個口徑統(tǒng)計上報相關(guān)數(shù)據(jù)。

（九）防范大客戶貸款與集團貸款風險

農(nóng)村合作銀行應高度重視大客戶貸款、集團貸款風險，充分關(guān)注授信的行業(yè)、地域集中度風險。參照《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2003年第5號），健全授信管理辦法，嚴格授信管理，防范信用風險。農(nóng)村合作銀行單一客戶授信集中度不得超過15%，杜絕新增超比例單戶貸款。農(nóng)村合作銀行開業(yè)前已經(jīng)超標的單戶授信，應制定壓縮計劃，于2007年底以前達標。

（十）完善股東與社區(qū)貸款管理 農(nóng)村合作銀行對股東與社區(qū)的貸款，既要體現(xiàn)優(yōu)先為股東、為社區(qū)提供金融服務的合作原則，也要充分貫徹金融企業(yè)風險防范的貸款原則。農(nóng)村合作銀行應在風險可控的基礎(chǔ)上，制定股東及社區(qū)貸款政策，參考《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第3號），對關(guān)聯(lián)交易進行管理。農(nóng)村合作銀行應將股東貸款、關(guān)聯(lián)交易管理辦法報監(jiān)管部門備案。農(nóng)村合作銀行董事會或監(jiān)事會應每年對單戶大額貸款、關(guān)聯(lián)交易實施定期審計，對貸款審批程序合規(guī)性及貸款風險作出評價，并將專項審計報告報送監(jiān)管部門。

（十一）切實提高資產(chǎn)質(zhì)量

農(nóng)村合作銀行應高度重視資產(chǎn)質(zhì)量管理，完善貸款等授信業(yè)務的審批管理制度，提高貸款風險分析及管理能力，嚴把新增貸款質(zhì)量關(guān)。各銀監(jiān)局應根據(jù)當?shù)剞r(nóng)村合作銀行貸款結(jié)構(gòu)特點，設(shè)定正常貸款遷徒率考核標準。不良貸款率低于3%的農(nóng)村合作銀行，不應再簡單關(guān)注“雙降”指標，而應著重形成充分的風險抵補能力。

各級監(jiān)管部門應督促農(nóng)村合作銀行按時完成貸款五級分類工作，結(jié)合貸款遷徙率和貸款偏離度指標，對貸款五級分類質(zhì)量和真實性進行檢查。監(jiān)管部門應密切監(jiān)測農(nóng)村合作銀行不良貸款變動及遷徙情況，深入分析原因，采取相應監(jiān)管措施。對不良貸款比例未按期達標、新增貸款風險較大的機構(gòu)，應列為監(jiān)管關(guān)注對象，加強監(jiān)管。

四、法人治理監(jiān)管

（十二）優(yōu)化股權(quán)設(shè)臵、改善股東質(zhì)量

1.合理設(shè)臵股權(quán)。股權(quán)結(jié)構(gòu)合理是完善法人治理的基礎(chǔ)。農(nóng)村合作銀行股權(quán)設(shè)臵，一要提高投資股、法人股的比重，二要提高單個股東持股比例。既要改善持股比例過于分散導致的股東對銀行風險與發(fā)展不夠關(guān)注和“內(nèi)部人控制”問題，也要避免“一股獨大”、少數(shù)股東聯(lián)合行動對銀行不當控制問題。

（1）提高投資股、法人股比重。農(nóng)村合作銀行投資股比例應達到60%以上。內(nèi)部職工股、社會自然人股、法人股比重根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展情況合理配臵：職工股不得超過總股本的25%，取消社會自然人股不得少于30%的要求，提高法人股所占比例。在經(jīng)濟較發(fā)達的地區(qū)，法人股應占較大比重。

（2）適當提高單個法人股東持股比例。法人股東構(gòu)成，宜以分散持股的中小企業(yè)為基礎(chǔ)，兼有若干家持股比例相當、利益獨立、持股比例在3%左右的優(yōu)秀企業(yè)。

已開業(yè)農(nóng)村合作銀行應通過增資擴股及股權(quán)轉(zhuǎn)讓優(yōu)化股權(quán)設(shè)臵。

2.改善股東結(jié)構(gòu)和質(zhì)量。農(nóng)村合作銀行在增資擴股時，應重點引進業(yè)績突出，有利于促進農(nóng)村合作銀行完善法人治理的法人股東，監(jiān)管部門應鼓勵和支持農(nóng)村合作銀行引進合格的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。

（十三）完善法人治理

1.健全董事會機能，發(fā)揮董事會作用。一是優(yōu)化董事會構(gòu)成。董事會中職工、社會自然人（包括農(nóng)戶）、法人（包括中小企業(yè)、大企業(yè)）代表比例宜基本平衡，與股權(quán)結(jié)構(gòu)相對應；設(shè)1－2名獨立董事，開業(yè)時或開業(yè)一年內(nèi)到位。二是提高董事履職能力。加強對董事的培訓，提高董事的專業(yè)水平和責任感；吸收具有專業(yè)知識、關(guān)注銀行發(fā)展的人士進入董事會。三是明確董事會職責。董事會例會應有明確的議題和決策事項。董事會應承擔風險管理、內(nèi)部審計、關(guān)聯(lián)交易、薪酬等方面的領(lǐng)導決策職責。規(guī)模小的農(nóng)村合作銀行，董事會下可不單獨設(shè)立風險、審計、薪酬等專業(yè)委員會，但董事會的相應職責不得缺失，應建立履職保障機制。

2.建立董事會與高級管理層分工協(xié)作的關(guān)系，提高內(nèi)部透明度。對重大經(jīng)營管理事項，高級管理人員應向董事會全體成員披露詳細情況，杜絕少數(shù)人控制現(xiàn)象。

3.充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督制約作用。加強監(jiān)事會的獨立性，充實監(jiān)事會的力量，提高監(jiān)事素質(zhì)。監(jiān)事會應明確制定工作計劃，履行法定職責。

4.貫徹現(xiàn)代金融企業(yè)管理方式。農(nóng)村合作銀行應按現(xiàn)代銀行管理要求，重新整合業(yè)務流程和管理流程，提高經(jīng)營效率，由粗放經(jīng)營模式向集約經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變。農(nóng)村合作銀行應大力提高高級管理人員和從業(yè)人員素質(zhì)，深化勞動用工人事制度改革，建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制，積極引進管理人才與專業(yè)人才，建立“能者上、庸者下”的用人機制。

（十四）加強對高級管理人員履職行為監(jiān)管 自2005年起，監(jiān)管部門要加強對農(nóng)村合作銀行董事、高級管理人員履職行為的監(jiān)管。從合規(guī)性、法人治理完善和經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換程度、內(nèi)控機制建設(shè)、風險監(jiān)管指標、經(jīng)營業(yè)績等方面進行全方位的考核評價。對不能適應農(nóng)村合作銀行改革發(fā)展的高級管理人員和董事，監(jiān)管部門應將有關(guān)情況通報行業(yè)管理部門、董事會或股東大會；對問題嚴重的人員，監(jiān)管部門應建議或責令股東大會、董事會對相關(guān)人員予以調(diào)換，必要時依法取消其相應的任職資格。

（十五）合理設(shè)臵和管理分支機構(gòu)

農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)宜采取扁平化模式，縮短決策流程，提高管理效率。農(nóng)村合作銀行應統(tǒng)籌轄內(nèi)分支機構(gòu)布局，重新整合確定分支機構(gòu)功能，不應將原農(nóng)村信用社簡單翻牌。應按現(xiàn)代銀行管理與風險管理要求制定分支機構(gòu)授權(quán)辦法和考核制度，加強對分支機構(gòu)的管理。

各級監(jiān)管部門應適當列席股東大會及董事會會議，對農(nóng)村合作銀行法人治理的落實情況、完善程度進行評價。對農(nóng)村合作銀行法人治理中存在的問題，應及時采取監(jiān)管措施，督促、指導農(nóng)村合作銀行整改完善。

五、內(nèi)部控制監(jiān)管

（十六）健全內(nèi)部控制體系

農(nóng)村合作銀行應在全面風險管理框架內(nèi)，健全內(nèi)部控制體系，在控制環(huán)境、風險識別、控制活動、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)控等方面予以完善。

農(nóng)村合作銀行完善內(nèi)部控制體系，主要包括如下內(nèi)容：1.明確董事會在完善內(nèi)部控制方面的首要職責；2.建立覆蓋所有業(yè)務品種和業(yè)務流程的內(nèi)部控制制度，明確授信、投資、存款等主要業(yè)務的經(jīng)營政策、業(yè)務程序及操作規(guī)范；3.建立有效的信息收集、分類、識別、評價制度，提高風險識別及測量能力，有效管理風險；4.強化內(nèi)部控制各項制度的貫徹執(zhí)行；5.保證內(nèi)部控制取得預期效果。

（十七）強化內(nèi)部審計與內(nèi)部控制自我評估 農(nóng)村合作銀行應建立獨立嚴格的內(nèi)部審計系統(tǒng)，配備充足的稽核力量，檢查內(nèi)部控制貫徹落實情況，促進內(nèi)部控制體系的及時改進，改善內(nèi)部控制質(zhì)量。此外，還應建立內(nèi)部控制自我評價體系，由董事會負責每年對經(jīng)營效果進行評價，對內(nèi)部控制質(zhì)量進行自我評估，總結(jié)形成內(nèi)部控制自我評估報告，并報送監(jiān)管部門。

（十八）促進全面風險管理

農(nóng)村合作銀行應樹立全面風險管理的理念，全面提高風險管理能力。對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險、法律風險等主要風險予以識別、測量與管理，建立以經(jīng)濟資本約束經(jīng)營風險的管理模式，健全相應的內(nèi)部控制，將風險控制在能夠承受的程度之內(nèi)。農(nóng)村合作銀行應參照《商業(yè)銀行市場風險管理指引》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第10號），明確市場風險管理的責任部門，提出各個環(huán)節(jié)風險控制要求，切實控制投資業(yè)務風險；按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)?2004?51號），落實授信盡職情況的審查工作，加強貸款責任人追究機制；加大防范操作風險工作力度，切實防范操作風險。

各級監(jiān)管部門要督促農(nóng)村合作銀行完善內(nèi)控體系建設(shè)，提高內(nèi)部控制效果，增強全面風險管理能力；按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第9號），對農(nóng)村合作銀行內(nèi)部控制進行評價；對農(nóng)村合作銀行風險嚴重程度進行評價，防范經(jīng)營中風險的累積，及時進行風險預警和處臵。

六、信息透明度監(jiān)管

（十九）制定并落實信息披露辦法 自2005年開始，所有農(nóng)村合作銀行均應聘請會計師事務所對其會計報表進行審計，并編制年報。農(nóng)村合作銀行應參照《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》（中國人民銀行令?2002?第6號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行報告內(nèi)容的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2004?8號）的要求，研究制定本行信息披露的要素、程序、范圍和方式，每年4月底之前向股東、社會披露有關(guān)信息，并循序漸進，逐步擴大信息披露內(nèi)容與范圍。

七、明確市場定位，履行服務“三農(nóng)”職責（二十）明確市場定位

農(nóng)村合作銀行應積極適應當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的要求，明確“以市場為導向，立足縣域，服務三農(nóng)”的市場定位，保持穩(wěn)健的業(yè)務發(fā)展速度。農(nóng)村合作銀行應主動開展金融創(chuàng)新，采用適宜的貸款政策與靈活的定價方式，積極為當?shù)刂行∑髽I(yè)服務，為城鎮(zhèn)居民和農(nóng)戶服務；開拓性地研究制定向微小企業(yè)提供貸款服務的辦法。農(nóng)村合作銀行不宜與大型銀行爭奪大型項目和大客戶市場。

（二十一）支持“三農(nóng)”發(fā)展

農(nóng)村合作銀行應有明確的支農(nóng)目標，制定優(yōu)先滿足社區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村經(jīng)濟對金融服務需求的服務政策。農(nóng)村合作銀行支農(nóng)貸款在貸款余額及新增額中的比例，由銀監(jiān)局商行業(yè)管理部門、地方政府后根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展與農(nóng)村合作銀行實際確定，并適時做出調(diào)整。

各級監(jiān)管部門應引導農(nóng)村合作銀行切實貫徹市場定位方向，實現(xiàn)各項業(yè)務合理均衡發(fā)展，對支持“三農(nóng)”目標完成情況進行考核。鼓勵支持農(nóng)村合作銀行管理與業(yè)務創(chuàng)新，提升農(nóng)村合作銀行的核心競爭力。

八、持續(xù)審慎監(jiān)管

（二十二）非現(xiàn)場監(jiān)管 1.監(jiān)管報告。銀監(jiān)局應將農(nóng)村合作銀行作為單獨一類機構(gòu)，每季將法人數(shù)據(jù)及匯總數(shù)據(jù)上報銀監(jiān)會。銀監(jiān)分局應每半撰寫單個法人風險監(jiān)測報告，每撰寫單個法人監(jiān)管報告；轄內(nèi)農(nóng)村合作銀行3家(含)以上的，銀監(jiān)局應每半撰寫綜合風險監(jiān)測報告，每撰寫綜合監(jiān)管報告。

2.綜合評級。2007年以前，各級監(jiān)管部門應按照《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風險評價和預警指標體系（試行）》（銀監(jiān)發(fā)?2004?1號）對農(nóng)村合作銀行綜合評級，農(nóng)村合作銀行應達到A級以上，對綜合評價A－級以下的，列為重點關(guān)注對象，加強監(jiān)管；同時參照《股份制商業(yè)銀行風險評級體系（暫行）》（銀監(jiān)發(fā)?2004?3號）對農(nóng)村合作銀行實施影子評價。從2007年開始，對農(nóng)村合作銀行按商業(yè)銀行風險評級辦法進行綜合評價，綜合評級處于中等和中等以下的，按一行一策采取相應監(jiān)管措施。

3.定期磋商。監(jiān)管部門應建立與農(nóng)村合作銀行董事會、高級管理層的定期磋商制度，及時溝通監(jiān)管意見，進行風險提示，加強窗口指導。

（二十三）現(xiàn)場監(jiān)管 1.做好現(xiàn)場檢查規(guī)劃。一是常規(guī)序時檢查，在農(nóng)村合作銀行開業(yè)兩年內(nèi)應實施一次全面檢查；常規(guī)檢查每兩年開展一次。二是就經(jīng)營合規(guī)性、內(nèi)部控制等內(nèi)容，結(jié)合階段性工作重點實施專項檢查。三是對風險較大、問題較多的機構(gòu)，提高檢查頻率，實施更為嚴格的跟進檢查。

2.以合規(guī)性監(jiān)管為重點，再逐步過渡到合規(guī)監(jiān)管與風險監(jiān)管并重。每次檢查均應包括合規(guī)性的內(nèi)容，并對整體風險做出綜合判斷。對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為和風險隱患嚴格果斷處理。監(jiān)管部門應跟蹤整改落實情況，切實提高監(jiān)管實效。

農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管工作意見

為促進農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，依法合規(guī)經(jīng)營，防范金融風險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關(guān)規(guī)章制度，現(xiàn)就加強農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管工作提出如下意見：

一、監(jiān)管原則與目標

（一）監(jiān)管原則

按照“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念和“統(tǒng)一標準、一步到位”的基本原則，農(nóng)村商業(yè)銀行按照合格商業(yè)銀行監(jiān)管標準作準入審批，開業(yè)后按照商業(yè)銀行的監(jiān)管標準與要求實施持續(xù)監(jiān)管，使農(nóng)村商業(yè)銀行于2007年前后成為業(yè)績良好、內(nèi)控嚴密的優(yōu)良商業(yè)銀行。

（二）監(jiān)管目標

農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率按《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》計算，應始終保持在8%以上；不良貸款余額及不良貸款比例持續(xù)“雙降”，2006年底以前按五級分類口徑，不良貸款比例達到5%以下；到2007年，信貸資產(chǎn)風險分類基本準確，各項撥備基本提足，按商業(yè)銀行標準綜合評級在良好以上。

各級監(jiān)管部門應按照商業(yè)銀行監(jiān)管標準，對農(nóng)村商業(yè)銀行進行評估，督促農(nóng)村商業(yè)銀行制訂達標規(guī)劃。監(jiān)管部門應每半年就達標進展及完成情況進行考核評價。

二、資本監(jiān)管

（三）強化資本充足率考核

資本監(jiān)管是增強農(nóng)村商業(yè)銀行風險承擔能力、約束資產(chǎn)擴張沖動、控制風險程度的有效手段，是防范金融風險、完善市場約束的必經(jīng)之路。農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立時要募集充足的資本，自成立之日起，按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第2號）、《銀行貸款損失準備計提指引》（銀發(fā)?2002?98號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)資本充足率統(tǒng)計制度的通知》（銀監(jiān)通?2004?18號），計算出的資本充足率及核心資本充足率均應滿足監(jiān)管要求。實施貸款五級分類后，導致應提撥備缺口增加，資本充足率下降的，農(nóng)村商業(yè)銀行應及時采取措施，使資本充足率符合監(jiān)管要求。

（四）提高撥備充足程度 撥備的充足程度反映了風險抵補能力強弱。農(nóng)村商業(yè)銀行應以貸款五級分類為基礎(chǔ)，計算應提貸款損失準備水平。開業(yè)時資本充足率達標而貸款損失準備未提足的農(nóng)村商業(yè)銀行，要逐年補提貸款損失準備，以滿足風險資產(chǎn)增長對資本的要求，實現(xiàn)資本結(jié)構(gòu)的合理配臵。貸款損失準備已提足的農(nóng)村商業(yè)銀行，應將貸款損失準備充足率始終保持在100%。 農(nóng)村商業(yè)銀行在提取貸款損失準備的同時，應按照會計核算謹慎性原則和監(jiān)管要求，提取其他風險資產(chǎn)準備。

（五）形成有效的資本補充機制

農(nóng)村商業(yè)銀行資本補充機制，包括增資擴股與自我補充兩個渠道。農(nóng)村商業(yè)銀行增資擴股主要采取向原股東配股、擴募新股兩種方式，鼓勵符合條件的農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)行次級債券補充附屬資本。為增強新股東入股的動力，農(nóng)村商業(yè)銀行可研究建立股權(quán)轉(zhuǎn)讓流通機制。

農(nóng)村商業(yè)銀行應提高資本自我補充能力，明確補提撥備和留存收益在提高資本凈額中的貢獻比例。利潤分配中，將現(xiàn)金分紅控制在合理比率內(nèi)，鼓勵股票股利分紅方式。 各級監(jiān)管部門應密切監(jiān)測農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率變動情況，深入分析資本充足率變動原因，及時預警。對資本充足率達不到要求或持續(xù)下降的，要在資產(chǎn)規(guī)模擴張、資產(chǎn)風險結(jié)構(gòu)、利潤分配等方面采取監(jiān)管措施。監(jiān)管部門應對農(nóng)村商業(yè)銀行增資擴股工作予以指導和審查。

三、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管

（六）全面推行資產(chǎn)風險分類 農(nóng)村商業(yè)銀行應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于推進和完善貸款風險分類工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2003?22號）全面實行貸款五級分類，逐步完善貸款管理系統(tǒng)和客戶信息系統(tǒng)，有效評價貸款質(zhì)量。信貸資產(chǎn)風險分類完成后，農(nóng)村商業(yè)銀行應部署實施對表內(nèi)外全部風險資產(chǎn)的風險分類工作。

（七）保證貸款五級分類質(zhì)量和真實性

農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款五級分類初分完成后，應對分類結(jié)果準確性、分類認定依據(jù)適當性進行復查，持續(xù)完善五級分類制度、嚴格分類標準，不斷提高分類的準確性。農(nóng)村商業(yè)銀行應按五級分類和貸款逾期時間兩個口徑統(tǒng)計上報相關(guān)數(shù)據(jù)。

（八）防范大客戶貸款和集團貸款風險

農(nóng)村商業(yè)銀行應嚴格控制大客戶貸款、集團貸款以及授信的行業(yè)、地域集中度風險，按照《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2003年第5號），健全授信管理辦法，嚴格授信管理，防范信用風險。農(nóng)村商業(yè)銀行單一客戶授信集中度不得超過15%，杜絕新增超比例單戶貸款。農(nóng)村商業(yè)銀行開業(yè)前已經(jīng)超標的單戶授信比例，應制定壓縮計劃，于2006年底以前達標。

（九）重視關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部關(guān)系人交易風險 農(nóng)村商業(yè)銀行要對銀行股東大額關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部關(guān)系人交易風險予以重視防范，參照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第3號），對內(nèi)部人與關(guān)聯(lián)交易問題予以管理、防范。農(nóng)村商業(yè)銀行董事會或監(jiān)事會應每年對單戶大額貸款、關(guān)聯(lián)交易及內(nèi)部關(guān)系人交易實施定期審計，對貸款審批發(fā)放程序及貸款風險作出審計評價，并將專項審計報告報送監(jiān)管部門。

（十）切實提高資產(chǎn)質(zhì)量 農(nóng)村商業(yè)銀行應高度重視資產(chǎn)質(zhì)量管理，建立嚴格的授信審批管理制度，提高貸款風險分析及管理能力。嚴把新增貸款質(zhì)量關(guān)，正常貸款遷徙率控制在0.5%以內(nèi)。不良貸款率低于3%的農(nóng)村商業(yè)銀行，不應再簡單考核“雙降”指標，而應著重考核風險抵補能力是否充分。

各級監(jiān)管部門應督促農(nóng)村商業(yè)銀行按時完成貸款五級分類工作，結(jié)合貸款遷徙率和貸款偏離度指標，對貸款五級分類質(zhì)量和真實性進行檢查。監(jiān)管部門應密切監(jiān)測農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款變動及遷徙情況，深入分析原因，采取相應監(jiān)管措施。對未能達標的機構(gòu)，應列為監(jiān)管關(guān)注對象，加強監(jiān)管。

四、公司治理監(jiān)管

（十一）優(yōu)化股權(quán)設(shè)臵，提高股東質(zhì)量

1.合理設(shè)臵股權(quán)。股權(quán)結(jié)構(gòu)合理是完善公司治理的基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)設(shè)臵，一要合理配臵不同類別的股權(quán)，二要提高單個股東持股比例，處理好股權(quán)分散與集中的關(guān)系。既要解決持股比例過于分散導致的股東對銀行風險與發(fā)展不夠關(guān)注和“內(nèi)部人控制”問題，也要避免“一股獨大”、少數(shù)股東聯(lián)合行動對銀行不當控制問題。（1）農(nóng)村商業(yè)銀行職工自然人股、社會自然人股、法人股比重根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展情況合理配臵。法人股宜占較大比重。

（2）適當提高單個股東持股比例。在自然人、中小企業(yè)分散持股的基礎(chǔ)上，股東中應有5－8家持股比例相當、利益獨立、持股比例在3%左右的優(yōu)秀企業(yè)。

已開業(yè)農(nóng)村商業(yè)銀行應充分利用增資擴股及股權(quán)轉(zhuǎn)讓優(yōu)化股權(quán)設(shè)臵。 2.改善股東結(jié)構(gòu)和質(zhì)量。農(nóng)村商業(yè)銀行在增資擴股時，應重點引進業(yè)績突出，有利于促進農(nóng)村商業(yè)銀行完善公司治理，有追加投資能力的法人股東。監(jiān)管部門應鼓勵農(nóng)村商業(yè)銀行引進合格的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。

（十二）完善公司治理

1.健全董事會的機能，發(fā)揮董事會的作用。一是優(yōu)化董事會構(gòu)成。董事會中職工董事、社會自然人董事、中小法人股東董事、大股東董事代表宜基本平衡；獨立董事人數(shù)不少于2名。二是提高董事履職能力。加強對董事的培訓，提高董事的專業(yè)水平和責任感；吸收具有專業(yè)知識、關(guān)注銀行發(fā)展的人士進入董事會。三是明確董事會職責。董事會例會應有明確的議題和決策事項。董事會應下設(shè)審計、風險管理、關(guān)聯(lián)交易、薪酬與提名等專業(yè)委員會，由合格人員擔任專業(yè)委員會負責人，使董事會的相關(guān)職責落到實處。

2.建立董事會與高級管理層分工協(xié)作的關(guān)系，提高內(nèi)部透明度。對重大經(jīng)營管理事項，高級管理人員應向董事會全體成員披露詳細情況，杜絕少數(shù)人控制現(xiàn)象。

3.充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督制約作用。加強監(jiān)事會的獨立性，充實監(jiān)事會的力量，提高監(jiān)事素質(zhì)。監(jiān)事會應明確制定工作計劃，履行法定職責。

3.貫徹現(xiàn)代金融企業(yè)管理方式。農(nóng)村商業(yè)銀行應按現(xiàn)代銀行管理要求，重新整合業(yè)務流程和管理流程，提高經(jīng)營效率，由粗放經(jīng)營模式向集約經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變。農(nóng)村商業(yè)銀行應大力提高高級管理人員和從業(yè)人員素質(zhì)，深化勞動用工人事制度改革，建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制，積極引進管理人才與專業(yè)人才，建立“能者上、庸者下”的用人機制。

（十三）加強對高級管理人員履職行為監(jiān)管

自2005年起，監(jiān)管部門要加強對農(nóng)村商業(yè)銀行董事、高級管理人員履職行為的監(jiān)管。從合規(guī)性、公司治理完善和經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換程度、內(nèi)控機制建設(shè)、風險監(jiān)管指標、經(jīng)營業(yè)績等方面進行全方位的考核評價。對不能適應農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展的高級管理人員和董事，監(jiān)管部門應將有關(guān)情況通報行業(yè)管理部門、董事會或股東大會；對問題嚴重的人員，監(jiān)管部門應建議或責令股東大會、董事會對相關(guān)人員予以調(diào)換，必要時依法取消其相應的任職資格。

（十四）合理設(shè)臵和管理分支機構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行分支機構(gòu)宜采取扁平化模式，縮短決策流程，提高管理效率。農(nóng)村商業(yè)銀行應統(tǒng)籌轄內(nèi)分支機構(gòu)布局，重新整合確定分支機構(gòu)功能，不應將原農(nóng)村信用社簡單翻牌；應按現(xiàn)代銀行管理與風險管理要求制定分支機構(gòu)授權(quán)辦法和考核制度，加強對分支機構(gòu)的管理。

各級監(jiān)管部門應適當列席股東大會及董事會會議，對農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的落實情況、完善程度進行評價。對農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理中存在的問題，應及時采取監(jiān)管措施，督促、指導農(nóng)村商業(yè)銀行整改完善。

五、內(nèi)部控制監(jiān)管

（十五）健全內(nèi)部控制體系

農(nóng)村商業(yè)銀行應在全面風險管理框架內(nèi)，健全內(nèi)部控制體系，在控制環(huán)境、風險識別、控制活動、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)控等方面予以完善。

農(nóng)村商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制體系，主要包括如下內(nèi)容：1.明確董事會在完善內(nèi)部控制方面的首要職責；2.建立覆蓋所有業(yè)務品種和業(yè)務流程的內(nèi)部控制制度，明確授信、投資以及金融創(chuàng)新業(yè)務的經(jīng)營政策、業(yè)務程序及操作規(guī)范；3.建立有效的信息收集、分類、識別、評價制度，提高風險識別及測量能力，有效管理風險；4.強化內(nèi)部控制各項制度的貫徹執(zhí)行；5.保證內(nèi)部控制取得預期效果。

（十六）強化內(nèi)部審計與內(nèi)部控制自我評估 農(nóng)村商業(yè)銀行應建立獨立嚴格的內(nèi)部審計系統(tǒng)，配備充足的稽核力量，檢查內(nèi)部控制貫徹落實情況，促進內(nèi)部控制體系的及時改進，改善內(nèi)部控制質(zhì)量。此外，還應建立內(nèi)部控制自我評價體系，由董事會負責每年對經(jīng)營效果進行評價，對內(nèi)部控制質(zhì)量進行自我評估，總結(jié)形成內(nèi)部控制自我評估報告，并報送監(jiān)管部門。

（十七）促進全面風險管理 農(nóng)村商業(yè)銀行應樹立全面風險管理的理念，全面提高風險管理能力。對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險、法律風險等主要風險予以識別、測量與管理，建立以經(jīng)濟資本約束經(jīng)營風險的管理模式，健全相應的內(nèi)部控制，將風險控制在能夠承受的程度之內(nèi)。農(nóng)村商業(yè)銀行應按照《商業(yè)銀行市場風險管理指引》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第10號），明確市場風險管理的責任部門，提出各個環(huán)節(jié)風險控制要求；按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)?2004?51號），落實授信盡職情況的審查工作，加強貸款責任人追究機制；加大防范操作風險工作力度，切實防范操作風險。

各級監(jiān)管部門要督促農(nóng)村商業(yè)銀行完善內(nèi)控體系建設(shè)，提高內(nèi)部控制效果，增強全面風險管理能力；按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第9號），對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制進行評價；對農(nóng)村商業(yè)銀行風險嚴重程度進行評價，防范經(jīng)營中風險的累積，及時進行風險預警和處臵。

六、信息透明度監(jiān)管

（十八）制定并落實信息披露辦法 自2005年開始，所有農(nóng)村商業(yè)銀行均應聘請會計師事務所對其會計報表進行審計，并編制年報。農(nóng)村商業(yè)銀行應按照《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》（中國人民銀行令?2002?第6號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行報告內(nèi)容的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2004?8號）的要求，研究制定本行信息披露的要素、程序、范圍和方式，每年4月底之前向股東、社會披露有關(guān)信息。

七、明確市場定位，提高服務“三農(nóng)”水平（十九）明確市場定位 農(nóng)村商業(yè)銀行應積極適應當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的要求，明確“立足地方經(jīng)濟，服務中小企業(yè)”的市場定位，保持穩(wěn)健的業(yè)務發(fā)展速度。農(nóng)村商業(yè)銀行應主動開展金融創(chuàng)新，采用適宜的貸款政策與靈活的定價方式，積極為當?shù)刂行∑髽I(yè)服務、為城鎮(zhèn)居民和農(nóng)戶服務。

（二十）提高服務“三農(nóng)”水平

農(nóng)村商業(yè)銀行應根據(jù)當?shù)爻青l(xiāng)一體化水平以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況，農(nóng)業(yè)增加值在當?shù)谿DP中的比重，明確支農(nóng)貸款在貸款余額及新增額中的比例。按照市場原則和信貸管理原則，優(yōu)先考慮農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對金融服務的需求。

各級監(jiān)管部門應引導農(nóng)村商業(yè)銀行切實貫徹市場定位方向，實現(xiàn)各項業(yè)務合理均衡發(fā)展。監(jiān)管部門應定期對農(nóng)村商業(yè)銀行支農(nóng)情況予以評價。鼓勵支持農(nóng)村商業(yè)銀行管理與業(yè)務創(chuàng)新，提升農(nóng)村商業(yè)銀行的核心競爭力。

八、持續(xù)審慎監(jiān)管

（二十一）非現(xiàn)場監(jiān)管

1.監(jiān)管報告。銀監(jiān)局應將農(nóng)村商業(yè)銀行作為單獨一類機構(gòu)，每季將法人數(shù)據(jù)及匯總數(shù)據(jù)上報銀監(jiān)會。銀監(jiān)分局應每半撰寫單個法人風險監(jiān)測報告，每撰寫單個法人監(jiān)管報告;轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行3家(含)以上的，銀監(jiān)局應每半撰寫綜合風險監(jiān)測報告，每撰寫綜合監(jiān)管報告。

2.綜合評級。銀監(jiān)局應按照《股份制商業(yè)銀行風險評級體系（暫行）》（銀監(jiān)發(fā)?2004?3號）對農(nóng)村商業(yè)銀行進行綜合評級，督促農(nóng)村商業(yè)銀行綜合評級逐步提高。從2007年開始，對綜合評級在3級（含）以下的農(nóng)村商業(yè)銀行，應重點關(guān)注，加強監(jiān)管。 3.定期磋商。監(jiān)管部門應建立與農(nóng)村商業(yè)銀行董事會、高級管理層的定期磋商制度，及時溝通監(jiān)管意見，進行風險提示，加強窗口指導。

（二十二）現(xiàn)場監(jiān)管 1.做好現(xiàn)場檢查規(guī)劃。一是常規(guī)序時檢查，在農(nóng)村商業(yè)銀行開業(yè)兩年內(nèi)應實施一次全面檢查；常規(guī)檢查每兩年開展一次。二是就經(jīng)營合規(guī)性、內(nèi)部控制等內(nèi)容，結(jié)合階段性工作重點實施專項檢查。三是對風險較大、問題較多的機構(gòu)，提高檢查頻率，實施更為嚴格的跟進檢查。

2.以合規(guī)性監(jiān)管為重點，再逐步過渡到合規(guī)監(jiān)管與風險監(jiān)管并重。每次檢查均應包括合規(guī)性的內(nèi)容，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為嚴格果斷處理，對整體風險作出綜合判斷。監(jiān)管部門應跟蹤整改落實情況，切實提高監(jiān)管實效。

第三篇：銀監(jiān)發(fā)〔2006〕12號-中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)管理辦法》的通知[范文]

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)管理辦法》的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2006〕12號

各銀監(jiān)局（海南、西藏除外）：

為促進城市商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，銀監(jiān)會制定了《城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)管理辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、根據(jù)發(fā)展狀況允許城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)是“扶優(yōu)限劣”監(jiān)管原則的具體體現(xiàn)，各銀監(jiān)局要準確把握政策精神，引導轄內(nèi)城市商業(yè)銀行以聯(lián)合、重組為前提，在充分整合金融資源和化解金融風險的基礎(chǔ)上，嚴格掌握標準審慎設(shè)立異地分支機構(gòu)。同時，應要求具備設(shè)立異地分支機構(gòu)基本條件的城市商業(yè)銀行，制定符合其發(fā)展戰(zhàn)略的機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃，避免盲目擴張機構(gòu)。

二、對城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)的申請，各銀監(jiān)局應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管職責分工和工作程序的暫行規(guī)定》和《城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)管理辦法》的有關(guān)要求，各負其責，準確把握標準，嚴格審查材料，穩(wěn)步推進此項工作的順利進行。要把握好宣傳口徑，目前此項政策只限于內(nèi)部掌握，不宜正式對外宣傳，防止一哄而起。

三、城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀監(jiān)局與其異地分支機構(gòu)所在地銀監(jiān)局應建立健全信息交流制度，互相協(xié)作，進一步加強對轄內(nèi)城市商業(yè)銀行法人及分支機構(gòu)的監(jiān)管。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二〇〇六年二月六日 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的管理，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)是指城市商業(yè)銀行在所在城市行政區(qū)劃以外設(shè)置的分行和支行。

第三條 中國銀監(jiān)會按照“合理布局、嚴格標準、穩(wěn)步推進、注重效益”的原則，審批城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)。

第四條 中國銀監(jiān)會鼓勵城市商業(yè)銀行在市場和自愿的原則下，以聯(lián)合、重組為前提，在充分整合金融資源和化解金融風險的基礎(chǔ)上，設(shè)立異地分支機構(gòu)。

第五條 城市商業(yè)銀行按照總行、分行、支行的三級管理體制設(shè)立異地分支機構(gòu)。

第二章 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的設(shè)立

第六條 城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)分為省內(nèi)設(shè)立和跨省設(shè)立。

上款所稱省內(nèi)設(shè)立是指城市商業(yè)銀行在法人住所所在?。ㄗ灾螀^(qū)）行政區(qū)劃范圍內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。跨省設(shè)立是指城市商業(yè)銀行在法人住所所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）行政區(qū)劃范圍以外設(shè)立分支機構(gòu)。

第七條 城市商業(yè)銀行在異地初次設(shè)立分支機構(gòu)，只能設(shè)立分行，在新設(shè)分行正式營業(yè)一年后，可以按照《商業(yè)銀行設(shè)立同城營 業(yè)網(wǎng)點管理辦法》的有關(guān)規(guī)定申請設(shè)立同城支行。

第八條 城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分行，其監(jiān)管評級應當在二級（含二級）以上；但城市商業(yè)銀行在省內(nèi)實行聯(lián)合重組后，其監(jiān)管評級達到三級的，可以在省內(nèi)尚未設(shè)立城市商業(yè)銀行的城市設(shè)立異地分行。

上款所稱監(jiān)管評級是指中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)按照《股份制商業(yè)銀行風險評級體系（暫行）》對城市商業(yè)銀行風險及經(jīng)營狀況進行的評級。

第九條 城市商業(yè)銀行省內(nèi)設(shè)立異地分行，應當具備以下條件：

（一）建立完善的公司治理架構(gòu)和有效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵、約束機制。股東大會、董事會、經(jīng)營管理層獨立運作、分工明確、有效制衡，監(jiān)事會發(fā)揮監(jiān)督作用。董事會下設(shè)獨立的審計委員會、風險管理及關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名委員會，并制定明確的工作職責和議事規(guī)則。

（二）內(nèi)部控制狀況良好，按照監(jiān)管要求建立有效的內(nèi)部控制制度，2年來未發(fā)生大案要案。建立有效的關(guān)聯(lián)交易控制制度和信息披露制度，按照監(jiān)管部門的要求公開披露信息。

（三）管理狀況良好。建立對管理人員授權(quán)、考核、監(jiān)督和調(diào)整的制度和機制，并有足夠的經(jīng)營管理人才儲備。

（四）開業(yè)3年以上，資產(chǎn)總額不少于150億元人民幣。

（五）注冊資本不少于5億元人民幣且為實繳資本，資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%。

（六）不良貸款率（按五級分類口徑）連續(xù)2年不高于6%，且最近2年不良貸款余額和比例持續(xù)下降。

（七）貸款損失準備覆蓋率在監(jiān)管部門規(guī)定比例以上，按照要求制定并落實提足貸款損失準備的規(guī)劃及核銷方案。

（八）在申請之日前連續(xù)2年盈利，扣除全部貸款損失準備缺 口后，資產(chǎn)利潤率不低于0.35%，資本利潤率不低于8%，人均資產(chǎn)不低于1000萬元。

（九）中國銀監(jiān)會要求的其他條件。

第十條 城市商業(yè)銀行跨省設(shè)立異地分行，除滿足第九條的各項要求外，還應具備以下條件：

（一）資產(chǎn)總額不少于500億元人民幣。

（二）注冊資本不少于10億元人民幣且為實繳資本。

（三）不良貸款率（按五級分類口徑）連續(xù)3年不高于6%。

（四）在申請之日前連續(xù)3年盈利，扣除全部貸款損失準備缺口后，資產(chǎn)利潤率不低于0.45%，資本利潤率不低于10%，人均資產(chǎn)不低于2000萬元。

第十一條 城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)，應當按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金。城市商業(yè)銀行對新設(shè)異地分行撥付的營運資金應當不少于1億元人民幣，撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本凈額的60%。

第十二條 城市商業(yè)銀行可以在所在市的市轄縣（市）設(shè)立支行。城市商業(yè)銀行對新設(shè)支行撥付的營運資金應當不少于1000萬元人民幣，該營運資金應當與撥付異地分支機構(gòu)的營運資金合并計算。

城市商業(yè)銀行以收購城市信用社的方式設(shè)立支行的，其營運資金不與異地分支機構(gòu)的營運資金合并計算。

城市商業(yè)銀行在市轄縣（市）設(shè)立支行，應當符合第九條的規(guī)定。

第十三條 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的設(shè)立應當經(jīng)過籌建、開業(yè)兩個階段。

第十四條 城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)，應當向擬設(shè)異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出籌建申請，同時抄送法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并提交下列文件、資料：

（一）法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意其在異地設(shè)立分支機構(gòu)的文件。

（二）籌建申請書。

（三）董事會決議。

（四）可行性研究報告和擬設(shè)機構(gòu)今后2年的發(fā)展規(guī)劃。可行性研究報告的內(nèi)容至少應涵蓋擬設(shè)異地分支機構(gòu)所在地的經(jīng)濟總量大小，金融環(huán)境及市場競爭程度，新設(shè)機構(gòu)對當?shù)爻鞘小⑥r(nóng)村金融的影響等內(nèi)容。

（五）籌建方案。

（六）籌建人員名單及主要負責人簡歷。

（七）現(xiàn)有支行以下機構(gòu)撤并情況和最近1年新設(shè)機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況。

（八）中國銀監(jiān)會要求提交的其他文件、資料。

第十五條 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的籌建期限為6個月。逾期不申請開業(yè)或籌建期滿未達到開業(yè)標準的，原批準文件失效。

第十六條 籌建工作完成后，城市商業(yè)銀行應當向異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出開業(yè)申請，提交下列文件、資料：

（一）籌建工作報告和開業(yè)申請書。

（二）擬任高級管理人員的名單、詳細履歷及任職資格證明材料。

（三）擬開辦的主要業(yè)務及其風險控制制度。

（四）營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務有關(guān)的其他設(shè)施的資料。

（五）中國銀監(jiān)會要求的其他文件、資料。

第十七條 經(jīng)批準設(shè)立的城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)，由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)金融許可證，并憑該許可證向當?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。第十八條 經(jīng)批準設(shè)立的城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)，由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以公告。

城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當理由超過6個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個月以上的，由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)吊銷其金融許可證，并予以公告。

第三章 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的監(jiān)督管理

第十九條 城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對法人機構(gòu)實行并表監(jiān)管，異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對分支機構(gòu)實施屬地監(jiān)管。

第二十條 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的設(shè)立，按以下程序辦理：

（一）城市商業(yè)銀行省內(nèi)設(shè)立異地分行的，經(jīng)法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意后，由擬設(shè)異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理其籌建申請，提出審查意見并逐級審核后報銀監(jiān)會審批。

已經(jīng)中國銀監(jiān)會批準籌建的機構(gòu)申請開業(yè)，由異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理、審批并頒發(fā)金融許可證，報中國銀監(jiān)會備案。

（二）城市商業(yè)銀行跨省設(shè)立異地分行的，經(jīng)法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意后，由擬設(shè)異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理其籌建申請，提出審查意見并逐級審核后報中國銀監(jiān)會審批。

已經(jīng)中國銀監(jiān)會批準籌建的機構(gòu)申請開業(yè)，由異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理、審批并頒發(fā)金融許可證，抄送城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并報中國銀監(jiān)會備案。

（三）城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分行下轄支行，其籌建及開業(yè)申請由異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理、審批并頒發(fā)金融許可證，抄送城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。

（四）城市商業(yè)銀行在市轄縣（市）設(shè)立支行，其籌建及開業(yè)申請由所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理、審批并頒發(fā)金融許可證。

第二十一條 對城市商業(yè)銀行設(shè)立異地分支機構(gòu)的申請，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應自收到申請文件之日起6個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第二十二條 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的變更事項由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理、審批。

第二十三條 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)的終止由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理并逐級審核后報中國銀監(jiān)會審批。

經(jīng)批準終止的城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)，由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)收繳其金融許可證，并予以公告。

第二十四條 城市商業(yè)銀行新業(yè)務的準入實行法人審批管理。城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)開辦新業(yè)務的，應當在10個工作日內(nèi)執(zhí)其法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對其法人機構(gòu)的業(yè)務批準書及其總行授權(quán)書向異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

第二十五條 城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)高級管理人員的任職資格由異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)受理、核準。任職條件比照股份制商業(yè)銀行同類機構(gòu)執(zhí)行。

第二十六條 城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管，異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對異地分支機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管。

第二十七條 城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責組織實施對城市商業(yè)銀行總行及當?shù)胤种C構(gòu)的現(xiàn)場檢 查，異地分支機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責組織實施對異地分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。

第二十八條 城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)與城市商業(yè)銀行異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當定期交流信息：

（一）城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當按季對城市商業(yè)銀行的總體風險狀況進行分析，在報告中國銀監(jiān)會的同時抄送城市商業(yè)銀行異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。城市商業(yè)銀行異地分行所在地在銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當按季對城市商業(yè)銀行分行風險狀況進行分析，同時抄送城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。

（二）城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對城市商業(yè)銀行總行的市場準入審批文件、監(jiān)管意見、現(xiàn)場檢查結(jié)果等文件、資料應抄送城市商業(yè)銀行異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。城市商業(yè)銀行異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對城市商業(yè)銀行異地分行的市場準入審批文件、監(jiān)管意見、現(xiàn)場檢查結(jié)果等文件、資料應當抄送城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。

（三）城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對城市商業(yè)銀行的監(jiān)管評級結(jié)果經(jīng)中國銀監(jiān)會審定后，應向城市商業(yè)銀行異地分行所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通報。

第四章 附 則

第二十九條 本辦法由中國銀監(jiān)會負責解釋。第三十條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管職責分工和工作程序的暫行規(guī)定》的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管職責分工和工作程序的暫行規(guī)定》的通知

【頒布機構(gòu)】 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【發(fā) 文 號】 銀監(jiān)發(fā)[2004]28號

【頒布時間】 2004-5-11

【實施時間】 2004-5-11 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管職責分工和工作程序的暫行規(guī)定》的通知

機關(guān)各部門、各銀監(jiān)局：

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管職責分工和工作程序的暫行規(guī)定》(以下簡稱《暫行規(guī)定》)已經(jīng)主席會討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們試行。試行中遇有問題，請及時報告銀監(jiān)會。

《暫行規(guī)定》是銀監(jiān)會全面貫徹實施《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《行政許可法》，明確各級機構(gòu)的監(jiān)管職責分工并對各級派出機構(gòu)依法授權(quán)的具體規(guī)定。在起草過程中，本著科學民主決策的原則，廣泛征求并充分吸收了銀監(jiān)會各部門和各銀監(jiān)局的意見和建議。按照監(jiān)管職責分工，銀監(jiān)會各監(jiān)管部門要集中精力研究制定銀行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)章規(guī)則和監(jiān)管政策，加強對全系統(tǒng)銀行監(jiān)管工作的規(guī)劃、指導和協(xié)調(diào)，組織實施對全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)法人機構(gòu)的集中統(tǒng)一監(jiān)管。各級派出機構(gòu)要認真貫徹國家金融方針政策和監(jiān)管工作要求，根據(jù)授權(quán)履行對轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動的監(jiān)管職責，重點是要按照屬地監(jiān)管原則，加強對轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，及時發(fā)現(xiàn)、報告和處置金融風險。通過上下共同努力，不斷增強監(jiān)管合力，提高監(jiān)管工作整體水平，促進我國銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

請各銀監(jiān)局將此文轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管職責分工和工作程序的暫行規(guī)定

第一章 總 則

第一條 為落實監(jiān)管責任，規(guī)范監(jiān)管行為，提高監(jiān)管效率，防范和化解金融風險，促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益,依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，制定本規(guī)定。

第二條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管對象包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、住房儲蓄銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司、郵政儲蓄機構(gòu)、汽車金融公司、外資金融機構(gòu)以及經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)。

第三條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會按照審慎原則對銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準入、日常營運和市場退出的全過程進行監(jiān)管，依法查處和取締擅自設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)與非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務的活動。

第四條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對銀行業(yè)金融機構(gòu)市場準入的監(jiān)管包括：

（一）法人機構(gòu)和分支機構(gòu)的籌建與開業(yè)；

（二）擬任董事（理事）和高級管理人員任職資格的審查，并對其任職期間行為進行監(jiān)管（具體辦法另行規(guī)定）；

（三）法人機構(gòu)的注冊資本變更、股權(quán)變動和改制計劃；

（四）修改章程；

（五）機構(gòu)更名、升格、降格、遷址等；

（六）機構(gòu)的分立與合并事項；

（七）業(yè)務范圍的調(diào)整以及新業(yè)務的開辦；

（八）金融許可證的頒發(fā)和管理；

（九）其他變更事項。

第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的手段對銀行業(yè)金融機構(gòu)營運進行監(jiān)管。

非現(xiàn)場監(jiān)管包括收集、審查、整理和分析銀行業(yè)金融機構(gòu)各種報告、統(tǒng)計報表及其他監(jiān)管信息，生成風險監(jiān)管指標值并進行風險監(jiān)測分析、評價與預警，形成非現(xiàn)場監(jiān)管報告，提出整改措施或作出現(xiàn)場檢查決定（具體辦法另行規(guī)定）。

現(xiàn)場檢查是直接深入到被監(jiān)管機構(gòu)進行實地檢查和風險判斷分析，包括評價銀行業(yè)金融機構(gòu)報告報表的準確性、公司治理和內(nèi)部控制的有效性、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、資本金和資產(chǎn)損失撥備的充足性、會計財務處理的審慎性、管理信息系統(tǒng)的完善性、合規(guī)經(jīng)營情況以及非現(xiàn)場監(jiān)管和以往現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。現(xiàn)場檢查結(jié)束后要提交現(xiàn)場檢查報告，向被檢查機構(gòu)反饋檢查意見，對發(fā)現(xiàn)的問題要提出監(jiān)管措施或作出處罰決定并跟蹤整改落實情況（具體辦法另行規(guī)定）。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施數(shù)據(jù)大集中后的信息安全工作進行監(jiān)管，對金融詐騙、盜竊、搶劫案件進行綜合分析，督促制定防范措施。

第六條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對銀行業(yè)金融機構(gòu)解散、行政關(guān)閉和依法申請破產(chǎn)等市場退出以及停業(yè)整頓、機構(gòu)重組進行監(jiān)管。

第二章 監(jiān)管工作組織體系

第七條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)履行職責的需要設(shè)立派出機構(gòu)，建立會總部（以下稱銀監(jiān)會）、監(jiān)管局（以下稱銀監(jiān)局）和監(jiān)管分局（以下稱銀監(jiān)分局）三個層次的監(jiān)管工作組織體系，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導、分級負責、部門落實、責任到人、加強考核、嚴格問責”的工作制度。

銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局根據(jù)監(jiān)管工作需要在縣（市）一級設(shè)置監(jiān)管辦事處。監(jiān)管辦事處是銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的辦事機構(gòu)，在上級監(jiān)管機構(gòu)的統(tǒng)一管理和集中調(diào)度下履行有關(guān)監(jiān)管職責。

第八條 銀監(jiān)會的監(jiān)管職責主要包括：

（一）制定銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則和政策；

（二）對全系統(tǒng)的監(jiān)管工作進行規(guī)劃、部署和指導，并組織實施；

（三）直接負責對全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)法人機構(gòu)的監(jiān)管（全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)的具體名單由銀監(jiān)會另行提出）；

（四）組織派出機構(gòu)對全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)的分支機構(gòu)和地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)實施監(jiān)管；地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)，系指銀監(jiān)會直接監(jiān)管的全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)以外的區(qū)域性、社區(qū)性銀行業(yè)金融機構(gòu)；

（五）協(xié)調(diào)并處置跨銀監(jiān)局的監(jiān)管事宜；

（六）在匯總、分析被監(jiān)管機構(gòu)信息的基礎(chǔ)上，對其風險作出總體評價，并督促和指導被監(jiān)管機構(gòu)防范和化解風險；

（七）建立同財政部、中國人民銀行等部門間的銀行業(yè)金融機構(gòu)風險處置制度框架；

（八）國務院規(guī)定的其他職責。

第九條 銀監(jiān)局的監(jiān)管職責主要包括：

（一）根據(jù)授權(quán)，制定銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則和政策的具體實施辦法；為履行職責需要而制定的規(guī)范性文件，須在實施前報銀監(jiān)會備案；

（二）根據(jù)銀監(jiān)會的工作部署和要求，對轄區(qū)內(nèi)的監(jiān)管工作作出規(guī)劃和部署，并組織實施；計劃單列市銀監(jiān)局與其所在省銀監(jiān)局對轄區(qū)內(nèi)有關(guān)省級銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責分工按照《關(guān)于計劃單列市銀監(jiān)局對轄內(nèi)省級銀行業(yè)金融機構(gòu)實行屬地管理辦法》（銀監(jiān)辦通〔2003〕18號）執(zhí)行；

（三）根據(jù)授權(quán)，監(jiān)管全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)在轄區(qū)內(nèi)的分支機構(gòu)和轄區(qū)內(nèi)的地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)，組織轄區(qū)內(nèi)派出機構(gòu)的監(jiān)管工作；

（四）直接負責對所在城市銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管，授權(quán)或集中調(diào)度直接管轄的縣（市）監(jiān)管辦事處對其轄區(qū)內(nèi)有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)進行監(jiān)管；

（五）協(xié)調(diào)處置轄區(qū)內(nèi)跨銀監(jiān)分局的監(jiān)管事宜；

（六）在匯總、分析轄區(qū)內(nèi)被監(jiān)管機構(gòu)信息的基礎(chǔ)上，對其風險作出總體評價并上報銀監(jiān)會；

（七）對轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)風險的發(fā)現(xiàn)和報告負第一責任；

（八）根據(jù)銀監(jiān)會同財政部、中國人民銀行等部門確立的銀行業(yè)金融機構(gòu)風險處置制度框架，建立同地方政府、人民銀行分支行之間的銀行業(yè)金融機構(gòu)風險處置協(xié)調(diào)機制；

（九）授權(quán)的其他職責。

第十條 銀監(jiān)分局的監(jiān)管職責主要包括：

（一）根據(jù)授權(quán)，監(jiān)管全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)在轄區(qū)內(nèi)的分支機構(gòu)和轄區(qū)內(nèi)的地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)；

（二）授權(quán)或集中調(diào)度轄區(qū)內(nèi)監(jiān)管辦事處對其轄區(qū)內(nèi)有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)進行監(jiān)管，組織、協(xié)調(diào)并處置跨監(jiān)管辦事處的監(jiān)管事宜；

（三）匯總、分析、上報轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管信息和風險情況；

（四）授權(quán)的其他職責。

第十一條 監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，負責轄區(qū)內(nèi)縣（市）有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管，重點是對農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社和郵政儲蓄機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查；收集轄區(qū)內(nèi)縣(市)有關(guān)金融風險的信息并向上級監(jiān)管機構(gòu)報告；承辦銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局交辦的其他工作任務。

第十二條 在統(tǒng)一領(lǐng)導、分級負責的基礎(chǔ)上，建立健全監(jiān)管工作的部門協(xié)調(diào)機制，研究協(xié)調(diào)監(jiān)管政策措施，實行監(jiān)管信息共享，做到各司其職，各負其責，密切協(xié)作，形成合力。

第十三條 遵循責權(quán)統(tǒng)一、適度集中的原則，明確對銀行業(yè)金融機構(gòu)違法違規(guī)行為的檢查權(quán)、處罰權(quán)以及對非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務的認定權(quán)、取締權(quán)等監(jiān)管權(quán)。

（一）銀監(jiān)會負責查處直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)的違法違規(guī)行為、全國范圍內(nèi)重大金融違法違規(guī)行為和認為應當由其直接查處的其他金融違法違規(guī)行為；

（二）銀監(jiān)局負責查處直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)的金融違法違規(guī)行為、轄區(qū)內(nèi)重大金融違法違規(guī)行為、其他有關(guān)單位和個人的金融違法違規(guī)行為以及認為應當由其查處的其他金融違法違規(guī)行為；

（三）銀監(jiān)分局負責查處轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)的金融違法違規(guī)行為以及其他有關(guān)單位和個人的金融違法違規(guī)行為；其中對轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營原則需要采取有關(guān)強制性措施的，向銀監(jiān)局提出處罰建議，由銀監(jiān)局作出相應決定。

（四）監(jiān)管辦事處不直接實施行政處罰，但對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)違法違規(guī)行為，有權(quán)提出行政處罰建議。

上級監(jiān)管機構(gòu)可以直接查處下級轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)及其違法違規(guī)行為；可以授權(quán)下級查處應由上級直接負責查處的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其違法違規(guī)行為。

下級監(jiān)管機構(gòu)在查實轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)分支機構(gòu)違法違規(guī)問題并需要對其進行處罰時，可以提請上級監(jiān)管機構(gòu)按照監(jiān)管權(quán)限就此直接對其上級機構(gòu)直至法人機構(gòu)實施處罰。

第十四條 上級監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)下級監(jiān)管機構(gòu)負責監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)有下列情形時，可以全部或部分上收下級監(jiān)管機構(gòu)對該機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)：

（一）被列為高風險機構(gòu)；

（二）風險狀況急劇惡化；

（三）發(fā)現(xiàn)重大違法違規(guī)問題；

（四）上級監(jiān)管機構(gòu)認為需要上收監(jiān)管權(quán)限的其他特殊情況。

第三章 政策性銀行、國有商業(yè)銀行和

金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管

第十五條 對政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司實行法人集中監(jiān)管。

銀監(jiān)會負責直接監(jiān)管政策性銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)，國有商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)或投資附屬機構(gòu)，金融資產(chǎn)管理公司法人機構(gòu)。為加強國有商業(yè)銀行法人機構(gòu)的監(jiān)管，銀監(jiān)會向中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行總行派駐監(jiān)管小組，派駐監(jiān)管小組在銀監(jiān)會國有銀行監(jiān)管部門的領(lǐng)導下開展工作，主要負責監(jiān)督國有商業(yè)銀行綜合改革工作和審慎經(jīng)營規(guī)則執(zhí)行情況。

銀監(jiān)局負責對政策性銀行一級分行（代表處）、國有商業(yè)銀行一級分行和直屬分行以及金融資產(chǎn)管理公司辦事處的監(jiān)管；負責對所在城市注冊的國有商業(yè)銀行銀行卡中心、票據(jù)中心等直屬專營機構(gòu)的日常監(jiān)管；直接負責對所在城市政策性銀行、國有商業(yè)銀行營業(yè)部（支行）及其以下分支機構(gòu)的監(jiān)管。

銀監(jiān)分局負責對政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行及其以下分支機構(gòu)的監(jiān)管。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，負責轄區(qū)內(nèi)政策性銀行和國有商業(yè)銀行縣（市）支行及其營業(yè)網(wǎng)點的有關(guān)監(jiān)管工作。

第十六條 銀監(jiān)會負責受理并審批政策性銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)，國有商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)、投資附屬機構(gòu)以及銀行卡中心、票據(jù)中心等直屬專營機構(gòu)，金融資產(chǎn)管理公司法人機構(gòu)的設(shè)立和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證（境外分支機構(gòu)除外）；負責審批政策性銀行一級分行（代表處）、國有商業(yè)銀行一級分行和直屬分行以及金融資產(chǎn)管理公司辦事處的籌建和終止。

銀監(jiān)局負責受理并審查政策性銀行一級分行（代表處）、國有商業(yè)銀行一級分行和直屬分行以及金融資產(chǎn)管理公司辦事處的籌建和終止，報銀監(jiān)會審批；核準經(jīng)銀監(jiān)會批準籌建的上述機構(gòu)的開業(yè)申請，抄報銀監(jiān)會，并負責頒發(fā)金融許可證；負責審批政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行及支行的籌建和終止，其中，二級分行的籌建和終止須報銀監(jiān)會備案；直接受理并審批所在城市政策性銀行、國有商業(yè)銀行營業(yè)部（支行）及其以下分支機構(gòu)的設(shè)立和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

銀監(jiān)分局負責受理并審查政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行及支行的籌建和終止，報銀監(jiān)局審批；核準經(jīng)銀監(jiān)局批準籌建的上述機構(gòu)的開業(yè)申請，抄報銀監(jiān)局，并負責頒發(fā)金融許可證；負責審批政策性銀行、國有商業(yè)銀行支行以下機構(gòu)的設(shè)立和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

第十七條 銀監(jiān)會負責受理并審批政策性銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)，國有商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)和投資附屬機構(gòu)，金融資產(chǎn)管理公司法人機構(gòu)的變更事項以及國有商業(yè)銀行銀行卡中心、票據(jù)中心等直屬專營機構(gòu)的業(yè)務范圍變更事項。

銀監(jiān)局負責受理并審批政策性銀行一級分行（代表處）、國有商業(yè)銀行一級分行和直屬分行、金融資產(chǎn)管理公司辦事處的變更事項以及國有商業(yè)銀行銀行卡中心、票據(jù)中心等直屬專營機構(gòu)業(yè)務范圍變更以外的其他變更事項，報銀監(jiān)會備案；直接負責受理并審批所在城市政策性銀行和國有商業(yè)銀行一級分行以下分支機構(gòu)的變更事項。

銀監(jiān)分局負責受理并審批政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行及其以下分支機構(gòu)的變更事項；其中，政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行的變更事項須報銀監(jiān)局備案。

對政策性銀行、國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)的升格事項，比照機構(gòu)升格后的開業(yè)核準權(quán)限辦理；其降格事項，比照機構(gòu)降格前的變更事項審批權(quán)限辦理。

第十八條 銀監(jiān)會對政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司新業(yè)務準入實行按法人審批管理。政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司開辦新業(yè)務，由其法人機構(gòu)統(tǒng)一向銀監(jiān)會申請，獲準后再授權(quán)其分支機構(gòu)辦理。

銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)監(jiān)督政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)在其法人機構(gòu)獲準的業(yè)務范圍內(nèi)并根據(jù)授權(quán)開展業(yè)務，不受理上述分支機構(gòu)開辦新業(yè)務的申請。上述分支機構(gòu)在開辦新業(yè)務后的10個工作日內(nèi)，應執(zhí)銀監(jiān)會對其法人機構(gòu)的業(yè)務批準書、法人機構(gòu)對其授權(quán)書及新業(yè)務屬性向當?shù)劂y監(jiān)局或銀監(jiān)分局報告。

第十九條 銀監(jiān)會負責受理并審核或取消政策性銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)，國有商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其總行營業(yè)部、境外分支機構(gòu)和投資附屬機構(gòu)，金融資產(chǎn)管理公司法人機構(gòu)的董事和高級管理人員任職資格，并對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。對按照干部管理權(quán)限由中央管理和銀監(jiān)會直管的有關(guān)金融機構(gòu)董事和高級管理人員，其任職資格審核程序按照有關(guān)規(guī)定辦理。

銀監(jiān)局負責受理并審核或取消政策性銀行一級分行（代表處）、金融資產(chǎn)管理公司辦事處和國有商業(yè)銀行一級分行、直屬分行以及在所在城市注冊的銀行卡中心、票據(jù)中心等直屬專營機構(gòu)的高級管理人員任職資格，并報銀監(jiān)會備案；負責直接受理并審核或取消所在城市政策性銀行和國有商業(yè)銀行營業(yè)部（支行）及其以下分支機構(gòu)的高級管理人員任職資格；負責對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰；負責審核或取消政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行高級管理人員的任職資格。

銀監(jiān)分局負責受理并提出政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行高級管理人員任職資格的初審意見，報銀監(jiān)局核準；負責受理并審核或取消政策性銀行、國有商業(yè)銀行支行高級管理人員任職資格；負責對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。

按照有關(guān)規(guī)定，對需要進行個案審核的高級管理人員任職資格審核，按照上述權(quán)限劃分上收一級辦理。

第二十條 銀監(jiān)會負責政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導，統(tǒng)一制定非現(xiàn)場監(jiān)管制度和報表；直接實施對上述機構(gòu)的法人機構(gòu)以及政策性銀行、國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部的非現(xiàn)場監(jiān)管，按法人并表匯總、分析各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，進行風險總體評級和綜合考核，提出監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局負責直接收集、審查和分析所在城市政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)的各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局和直接管轄的監(jiān)管辦事處對其轄區(qū)內(nèi)政策性銀行和國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)實施非現(xiàn)場監(jiān)管，按機構(gòu)類別匯總轄區(qū)內(nèi)的相關(guān)信息并進行綜合分析，按要求提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集、審查和分析轄區(qū)內(nèi)政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行及其以下分支機構(gòu)的各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，組織轄區(qū)內(nèi)監(jiān)管辦事處對其轄區(qū)內(nèi)政策性銀行、國有商業(yè)銀行縣（市）支行實施非現(xiàn)場監(jiān)管，按機構(gòu)類別匯總并進行綜合分析，按要求提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)局。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，開展對轄區(qū)內(nèi)政策性銀行、國有商業(yè)銀行縣（市）支行的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

第二十一條 銀監(jiān)會負責政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導；負責直接實施對上述機構(gòu)的法人機構(gòu)以及政策性銀行、國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部的現(xiàn)場檢查；組織對政策性銀行、國有商業(yè)銀行境外分支機構(gòu)或國有商業(yè)銀行投資附屬機構(gòu)進行專項檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)局負責組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局和直接管轄的監(jiān)管辦事處開展對其轄區(qū)內(nèi)政策性銀行和國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查；負責直接實施對所在城市政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)分局負責對政策性銀行、國有商業(yè)銀行二級分行及其以下分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，開展轄區(qū)內(nèi)政策性銀行和國有商業(yè)銀行縣（市）支行的現(xiàn)場檢查工作。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和處罰建議，報上級監(jiān)管機構(gòu)批準實施。

銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局自主開展的對轄區(qū)內(nèi)政策性銀行、國有商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查，要及時將檢查結(jié)果報告上級監(jiān)管機構(gòu)。

第四章 股份制商業(yè)銀行的監(jiān)管

第二十二條 銀監(jiān)會負責對股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)進行監(jiān)管。銀監(jiān)局負責對轄區(qū)內(nèi)的股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)進行監(jiān)管，并將有關(guān)監(jiān)管情況按規(guī)定上報銀監(jiān)會。法人機構(gòu)住所在北京市外的，其所在地銀監(jiān)局要協(xié)助銀監(jiān)會實施對該法人機構(gòu)的日常監(jiān)管。

第二十三條 銀監(jiān)會負責受理并審批股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其境外分支機構(gòu)的設(shè)立和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證（境外分支機構(gòu)除外）。

銀監(jiān)局負責受理并審查股份制商業(yè)銀行總行營業(yè)部、分行、直屬支行的籌建和終止，報銀監(jiān)會審批；核準經(jīng)銀監(jiān)會批準籌建的上述機構(gòu)的開業(yè)申請，抄報銀監(jiān)會，并負責頒發(fā)金融許可證；負責受理并審查股份制商業(yè)銀行異地支行升格為分行的申請，報銀監(jiān)會審批；負責受理并審批股份制商業(yè)銀行通過收購或兼并中小金融機構(gòu)設(shè)立異地支行，事前報銀監(jiān)會備案，并頒發(fā)金融許可證；負責直接受理并審批所在城市股份制商業(yè)銀行同城營業(yè)網(wǎng)點的設(shè)立和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

銀監(jiān)分局負責受理并審批股份制商業(yè)銀行同城營業(yè)網(wǎng)點的設(shè)立和終止，報銀監(jiān)局備案，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

第二十四條 銀監(jiān)會負責受理并審批股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其境外分支機構(gòu)的變更事項。

銀監(jiān)局負責受理并審批股份制商業(yè)銀行總行營業(yè)部、分行、直屬支行的變更事項，抄報銀監(jiān)會；負責受理并審批股份制商業(yè)銀行異地支行的變更事項；負責直接受理并審批所在城市股份制商業(yè)銀行同城營業(yè)網(wǎng)點的變更事項。

銀監(jiān)分局負責受理并審批股份制商業(yè)銀行同城營業(yè)網(wǎng)點的變更事項，抄報銀監(jiān)局。

第二十五條 銀監(jiān)會對股份制商業(yè)銀行新業(yè)務準入實行按法人審批管理。股份制商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)開辦新業(yè)務，由其法人機構(gòu)統(tǒng)一向銀監(jiān)會申請，獲準后再授權(quán)其分支機構(gòu)辦理。

銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)監(jiān)督股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)在其法人機構(gòu)獲準的業(yè)務范圍內(nèi)并根據(jù)授權(quán)開展業(yè)務，不受理上述分支機構(gòu)開辦新業(yè)務的申請。上述分支機構(gòu)在開辦新業(yè)務后的10個工作日內(nèi)，應執(zhí)銀監(jiān)會對其法人機構(gòu)的業(yè)務批準書、法人機構(gòu)對其授權(quán)書及新業(yè)務屬性向當?shù)劂y監(jiān)局或銀監(jiān)分局報告。

第二十六條 銀監(jiān)會負責受理并審核或取消股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)董事和高級管理人員任職資格，并對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。對按照干部管理權(quán)限由中央管理和銀監(jiān)會直管的有關(guān)金融機構(gòu)董事和高級管理人員，其任職資格審核程序按照有關(guān)規(guī)定辦理。

銀監(jiān)局負責受理并審核或取消股份制商業(yè)銀行分行、總行營業(yè)部、直屬支行高級管理人員任職資格，報銀監(jiān)會備案；負責受理并審核或取消股份制商業(yè)銀行異地支行高級管理人員任職資格；負責直接受理并審核或取消所在城市股份制商業(yè)銀行同城支行高級管理人員任職資格；負責對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。

銀監(jiān)分局負責受理并審核或取消股份制商業(yè)銀行同城支行高級管理人員任職資格，報銀監(jiān)局備案，并負責對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。

按照有關(guān)規(guī)定，對需要進行個案審核的高級管理人員任職資格審核，按照上述權(quán)限劃分上收一級辦理。

第二十七條 銀監(jiān)會負責股份制商業(yè)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導，統(tǒng)一制定非現(xiàn)場監(jiān)管制度和報表；直接實施對股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管，按法人并表匯總、分析各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，進行風險總體評級和綜合考核，提出監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局負責直接收集、審查和分析所在城市股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)的各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息；組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局對所轄的股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)實施非現(xiàn)場監(jiān)管，按機構(gòu)匯總轄區(qū)內(nèi)的相關(guān)信息并進行綜合分析，按要求提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集、審查和分析轄區(qū)內(nèi)股份制商業(yè)銀行異地支行和同城營業(yè)網(wǎng)點的各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按機構(gòu)匯總并進行綜合分析，按要求提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)局。

第二十八條 銀監(jiān)會負責股份制商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導，直接負責實施對股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)的現(xiàn)場檢查；組織對股份制商業(yè)銀行境外分支機構(gòu)進行專項檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)局負責組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局開展對其所轄的股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查活動；直接實施對所在城市股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)分局負責對轄區(qū)內(nèi)股份制商業(yè)銀行異地支行和同城營業(yè)網(wǎng)點的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局自主開展的對轄區(qū)內(nèi)股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查，要及時將檢查結(jié)果報告上級監(jiān)管機構(gòu)。

第五章 城市商業(yè)銀行和城市信用合作社的監(jiān)管

第二十九條 對城市商業(yè)銀行和城市信用合作社實行屬地監(jiān)管原則。

銀監(jiān)會負責制定城市商業(yè)銀行和城市信用合作社監(jiān)管指導意見，并督促、協(xié)調(diào)和指導派出機構(gòu)落實對城市商業(yè)銀行和城市信用合作社的監(jiān)管責任。

銀監(jiān)局負責直接監(jiān)管所在城市城市商業(yè)銀行和城市信用合作社，并督促、協(xié)調(diào)和指導銀監(jiān)分局落實對城市商業(yè)銀行和城市信用合作社的屬地監(jiān)管責任和風險處置措施。

銀監(jiān)分局負責監(jiān)管轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社，按要求向銀監(jiān)局報送監(jiān)管報告。

第三十條 銀監(jiān)會負責審批城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)的籌建、聯(lián)合、重組、跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)以及城市信用合作社合并重組。

銀監(jiān)局負責受理并審查城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)籌建、聯(lián)合、重組、跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)以及城市信用合作社合并重組，報銀監(jiān)會審批；核準經(jīng)銀監(jiān)會批準的上述機構(gòu)的開業(yè)，抄報銀監(jiān)會，并負責頒發(fā)金融許可證；負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)城市信用合作社的設(shè)立，報銀監(jiān)會備案，并負責頒發(fā)金融許可證；負責審批轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)的籌建和終止；直接受理并審批所在城市城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)的設(shè)立和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)的籌建和終止，報銀監(jiān)局審批；核準經(jīng)銀監(jiān)局批準籌建的城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)的開業(yè)申請，抄報銀監(jiān)局，并負責頒發(fā)金融許可證。

第三十一條 銀監(jiān)局負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社法人機構(gòu)的變更事項；負責直接受理并審批所在城市城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)的變更事項。

銀監(jiān)分局負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)的變更事項，報銀監(jiān)局備案。

第三十二條 銀監(jiān)局負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社開辦新業(yè)務的申請，報銀監(jiān)會備案；城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)在法人機構(gòu)獲準的業(yè)務范圍內(nèi)開展業(yè)務。

第三十三條 銀監(jiān)局負責審核或取消轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社單一法人社法人機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員的任職資格，其中董事長（理事長）、行長（主任）、監(jiān)事長任前報銀監(jiān)會備案；負責審核或取消轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行副董事長、董事（含獨立董事）、副行長、監(jiān)事（含外部監(jiān)事）以及城市信用合作社高級管理人員的任職資格；負責受理并審核或取消所在城市的城市商業(yè)銀行和城市信用合作社的分支機構(gòu)高級管理人員任職資格。

銀監(jiān)分局負責受理并提出轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行、城市信用合作社單一法人社的法人機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格的初審意見，報銀監(jiān)局核準；負責受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社分支機構(gòu)高級管理人員的任職資格。

按照有關(guān)規(guī)定，對需要進行個案審核的高級管理人員任職資格審核，按照上述權(quán)限劃分上收一級辦理。

對城市商業(yè)銀行董事和高級管理人員任職期間的行為監(jiān)督、評價、考核和處罰由所在地監(jiān)管當局直接負責。

第三十四條 銀監(jiān)會負責全國城市商業(yè)銀行和城市信用合作社非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導，統(tǒng)一制定非現(xiàn)場監(jiān)管制度和報表；負責匯總、分析全國城市商業(yè)銀行和城市信用合作社非現(xiàn)場監(jiān)管信息，提出綜合監(jiān)管報告；負責定期對城市商業(yè)銀行進行風險評級，并定期向社會披露監(jiān)管信息。

銀監(jiān)局負責收集、匯總和分析轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按法人機構(gòu)進行風險監(jiān)測、評價和考核，并提出監(jiān)管報告，定期上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集、監(jiān)測和分析轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按法人機構(gòu)進行風險監(jiān)測、評價和考核，并提出監(jiān)管報告，定期上報銀監(jiān)局。

第三十五條 銀監(jiān)會負責研究制定城市商業(yè)銀行、城市信用合作社現(xiàn)場檢查制度及其工作指導意見；負責組織實施跨銀監(jiān)局的專項檢查，必要時抽調(diào)人員對有關(guān)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社進行重點檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改措施和處理意見，由當?shù)劂y監(jiān)局或銀監(jiān)分局督促落實。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責組織和實施對轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社的現(xiàn)場檢查，并及時將現(xiàn)場檢查情況和典型案例逐級上報銀監(jiān)會。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

第三十六條 銀監(jiān)會負責制定城市商業(yè)銀行和城市信用合作社市場退出政策，批準風險處置方案；銀監(jiān)局負責配合地方政府落實轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社的市場退出工作。

銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局應對轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用合作社指派專人進行監(jiān)管，及時掌握其風險狀況，定期報告或通報上級監(jiān)管機構(gòu)以及地方政府和人民銀行分支行。對高風險機構(gòu)，要會同地方政府、人民銀行分支行制定風險處置預案，逐級報銀監(jiān)會備案。

第六章 外資金融機構(gòu)的監(jiān)管

第三十七條 本規(guī)定所稱外資金融機構(gòu)包括總行在中國境內(nèi)的外國資本的銀行（簡稱獨資銀行），外國銀行在中國境內(nèi)的分行（簡稱外國銀行分行），外國的金融機構(gòu)同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的銀行（簡稱合資銀行），總公司在中國境內(nèi)的外國資本的財務公司（簡稱獨資財務公司），外國的金融機構(gòu)同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的財務公司（簡稱合資財務公司）以及外國獨資汽車金融公司（簡稱獨資汽車金融公司）和中外合資汽車金融公司（簡稱合資汽車金融公司）等。

銀監(jiān)會負責制定對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管指導意見，指導銀監(jiān)局開展監(jiān)管工作。

銀監(jiān)局按屬地監(jiān)管原則具體實施對轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)營業(yè)性機構(gòu)及代表處的監(jiān)管。

第三十八條 銀監(jiān)會負責受理并審批外資金融機構(gòu)營業(yè)性機構(gòu)及代表處的設(shè)立和終止，并負責對營業(yè)性機構(gòu)頒發(fā)或收繳金融許可證。

銀監(jiān)局負責對設(shè)立外資金融機構(gòu)進行籌建驗收和開業(yè)驗收，并將驗收情況上報銀監(jiān)會。

第三十九條 銀監(jiān)會負責受理并審批外資金融機構(gòu)營業(yè)性機構(gòu)及代表處更名，負責審批外資法人機構(gòu)（含獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司、獨資汽車金融公司、合資汽車金融公司，下同）調(diào)整、轉(zhuǎn)讓注冊資本和變更持有資本總額或者股份總額百分之十以上的股東，外國銀行分行變更營運資金等重大變更事項。

銀監(jiān)局負責受理外資金融機構(gòu)除更名外的上述變更事項申請并提出初審意見，報銀監(jiān)會審批；負責審批轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)營業(yè)性機構(gòu)及代表處變更地址等事項，抄報銀監(jiān)會。

第四十條 銀監(jiān)會負責審核或取消外資法人機構(gòu)的董事長、行長（總經(jīng)理），外國銀行分行的行長（總經(jīng)理），總代表處總代表、代表處首席代表等高級管理人員的任職資格。負責對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。

銀監(jiān)局負責受理并提出轄區(qū)內(nèi)外資法人機構(gòu)的董事長、行長（總經(jīng)理），外國銀行分行的行長（總經(jīng)理），總代表處總代表、代表處首席代表等高級管理人員任職資格的初審意見，報銀監(jiān)會審核；負責受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)外資法人機構(gòu)副董事長、副行長（副總經(jīng)理），外國銀行分行的副行長（副總經(jīng)理）、支行行長等高級管理人員的任職資格，并對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰；根據(jù)銀監(jiān)會授權(quán)，負責受理并審核更換外國銀行分行行長（總經(jīng)理）、代表處首席代表的任職資格。

第四十一條 銀監(jiān)會負責審批外資金融機構(gòu)業(yè)務范圍、開辦新業(yè)務以及開辦人民幣業(yè)務或擴大人民幣服務對象范圍的申請；銀監(jiān)局負責受理并審查外資金融機構(gòu)上述業(yè)務變更事項，報銀監(jiān)會審批。

第四十二條 銀監(jiān)會負責外資金融機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導，匯總、分析非現(xiàn)場監(jiān)管信息，進行風險總體評級和綜合考核，提出綜合監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局負責組織和實施對轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作，負責收集、匯總和分析外資金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，進行風險評級和考核，提出轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集、審查和分析轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，進行風險評級和考核，提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)局。

第四十三條 銀監(jiān)會負責外資金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導，組織和協(xié)調(diào)跨銀監(jiān)局外資金融機構(gòu)并表監(jiān)管事宜；負責組織或?qū)嵤ν赓Y金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定。

銀監(jiān)局具體實施對轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出處理意見。

銀監(jiān)分局負責實施對轄區(qū)內(nèi)外資金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出監(jiān)管措施并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，提出處罰建議報銀監(jiān)局批準實施。

第七章 郵政儲蓄機構(gòu)的監(jiān)管

第四十四條 銀監(jiān)會對郵政儲蓄機構(gòu)經(jīng)營金融業(yè)務實行法人集中監(jiān)管。銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局對轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)實施屬地監(jiān)管。郵政儲蓄機構(gòu)包括國家、省級、地市級、縣級郵政儲匯管理部門和郵政儲蓄網(wǎng)點。

第四十五條 銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責審批轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄網(wǎng)點的設(shè)立、變更和終止。

第四十六條 對郵政儲蓄機構(gòu)新業(yè)務準入實行分級授權(quán)、兩級審批制度，根據(jù)所申辦的金融業(yè)務性質(zhì)及其風險程度，區(qū)分全國范圍和?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）轄范圍，實行銀監(jiān)會和銀監(jiān)局兩級審批。屬全國范圍開辦的業(yè)務，由國家郵政局郵政儲匯局報銀監(jiān)會批準，在全國范圍內(nèi)逐級授權(quán)開辦；屬?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）轄范圍內(nèi)開辦的業(yè)務，由省級郵政儲匯管理部門向當?shù)劂y監(jiān)局申請，銀監(jiān)局事前報銀監(jiān)會備案，經(jīng)同意后審批，省級郵政儲匯管理部門在轄區(qū)內(nèi)逐級授權(quán)開辦；地市級、縣級郵政儲匯管理部門和郵政儲蓄網(wǎng)點獲準授權(quán)開辦新業(yè)務后向當?shù)劂y監(jiān)分局報告。

第四十七條 銀監(jiān)會負責全國郵政儲蓄機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導，匯總、分析全國郵政儲蓄機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管信息，提出綜合監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局負責直接收集、審查和分析所在城市郵政儲蓄機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局和直接管轄的監(jiān)管辦事處對其轄區(qū)內(nèi)的郵政儲蓄機構(gòu)實施非現(xiàn)場監(jiān)管，收集、匯總和分析轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，并按要求提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集、審查和分析轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，組織轄區(qū)內(nèi)監(jiān)管辦事處對其所轄的郵政儲蓄機構(gòu)實施非現(xiàn)場監(jiān)管，提出轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)局。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，開展對轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

第四十八條 銀監(jiān)會負責全國郵政儲蓄機構(gòu)現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導，組織實施跨銀監(jiān)局的郵政儲蓄機構(gòu)現(xiàn)場檢查活動。

銀監(jiān)局負責組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局和直接管轄的監(jiān)管辦事處開展對其轄區(qū)內(nèi)的郵政儲蓄機構(gòu)的現(xiàn)場檢查；負責直接實施對所在城市郵政儲蓄機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并督促落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)分局負責組織或?qū)嵤爡^(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)的現(xiàn)場檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并督促落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人提出處罰或紀律處分建議報銀監(jiān)局批準實施。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局的授權(quán)，開展對轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄機構(gòu)的現(xiàn)場檢查工作。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和處罰建議，報上級監(jiān)管機構(gòu)批準實施。

銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局自主開展的對轄區(qū)內(nèi)郵政儲蓄分支機構(gòu)的現(xiàn)場檢查，要及時將檢查結(jié)果報告上級監(jiān)管機構(gòu)。

第八章 信托投資公司、財務公司、金融租賃公司

和汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)的監(jiān)管

第四十九條 銀監(jiān)會直接負責對中央企業(yè)投資控股、住所在北京市的信托投資公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)的監(jiān)管。根據(jù)工作需要，可授權(quán)銀監(jiān)局負責對上述機構(gòu)進行監(jiān)管。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責對轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)會直接監(jiān)管以外的信托投資公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)的監(jiān)管。

第五十條 銀監(jiān)會負責審批或核準非銀行金融機構(gòu)的籌建、開業(yè)和終止，并負責對直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)頒發(fā)或收繳金融許可證。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的籌建和開業(yè)申請，逐級報銀監(jiān)會審批或核準；并負責對轄區(qū)內(nèi)由其監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)頒發(fā)金融許可證。

第五十一條 銀監(jiān)會負責受理并審批直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的變更事項；負責審批非銀行金融機構(gòu)跨銀監(jiān)局遷址事項。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)變更事項，其中跨銀監(jiān)局遷址事項須報銀監(jiān)會審批。

第五十二條 銀監(jiān)會負責受理并審批直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務的申請。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)調(diào)整業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務的申請，逐級報銀監(jiān)會審批。

第五十三條 銀監(jiān)會負責受理并審核或取消直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的董事和高級管理人員的任職資格，并對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)董事和高級管理人員的任職資格，逐級抄報銀監(jiān)會，并對上述人員任職期間的行為進行監(jiān)督、評價、考核和處罰。

按照有關(guān)規(guī)定，對需要進行個案審核的高級管理人員任職資格審核，按照上述權(quán)限劃分上收一級辦理。

第五十四條 銀監(jiān)會負責全國非銀行金融機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導，實施對其直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管，收集、匯總和分析全國非銀行金融機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按機構(gòu)類別提出綜合監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局負責實施對轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管，收集、匯總和分析各類非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按法人進行風險監(jiān)測、評價和考核，按機構(gòu)類別提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集和分析轄區(qū)內(nèi)非銀行金融機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按法人進行風險監(jiān)測、評價和考核，提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)局。

第五十五條 銀監(jiān)會負責全國非銀行金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導，實施對其直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查，組織跨銀監(jiān)局的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)局負責組織或?qū)嵤爡^(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查，并及時向銀監(jiān)會報送現(xiàn)場檢查的有關(guān)情況。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分意見。

銀監(jiān)分局負責實施對轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查，針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分意見。

第五十六條 銀監(jiān)會負責制定其直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的風險處置或市場退出方案，并協(xié)調(diào)地方政府、人民銀行等有關(guān)部門組織實施。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責配合地方政府、人民銀行分支行等有關(guān)部門提出轄區(qū)內(nèi)由其負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)風險處置或市場退出方案，逐級報銀監(jiān)會批準后組織實施。

第九章 農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管

第五十七條 銀監(jiān)會負責制定對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管指導意見，督促、協(xié)調(diào)和指導派出機構(gòu)落實對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管責任。

銀監(jiān)局負責對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管。

銀監(jiān)分局協(xié)助銀監(jiān)局實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管。

第五十八條 銀監(jiān)會負責審批農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的籌建、開業(yè)和終止。

銀監(jiān)局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的籌建和開業(yè)申請，報銀監(jiān)會審批或核準，并負責頒發(fā)金融許可證；負責審批或核準轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)的籌建、開業(yè)和終止，并負責頒發(fā)或收繳所在城市農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)金融許可證。

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)的籌建、開業(yè)和終止，報銀監(jiān)局審批或核準，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

第五十九條 銀監(jiān)局負責審批轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的法人機構(gòu)變更事項；負責直接受理并審批所在城市農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)變更事項。

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的法人機構(gòu)變更事項，報銀監(jiān)局審批；負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)的變更事項，報銀監(jiān)局備案。

第六十條 銀監(jiān)會負責審批農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務、銀行卡貸記卡業(yè)務、外匯業(yè)務、交易類中間業(yè)務和基金托管類業(yè)務。

銀監(jiān)局負責受理并審查農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行開辦上述業(yè)務的申請，報銀監(jiān)會審批；負責對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行上述業(yè)務之外的其他需要批準或備案的新業(yè)務進行審批或?qū)彶閭浒浮?/p>

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行開辦新業(yè)務，報銀監(jiān)局按權(quán)限審批或報批。

第六十一條 銀監(jiān)會負責審核新設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的董事和高級管理人員任職資格。

銀監(jiān)局負責受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員任職資格，報銀監(jiān)會備案，其中新設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員任職資格，報銀監(jiān)會審核；直接負責受理并審核或者取消所在城市農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)高級管理人員任職資格。

銀監(jiān)分局負責受理并提出轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員任職資格的初審意見，報銀監(jiān)局審核；負責受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行分支機構(gòu)高級管理人員任職資格。

按照有關(guān)規(guī)定，對需要進行個案審核的董事和高級管理人員任職資格審核，按照上述權(quán)限劃分上收一級辦理。

對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員任職期間的行為監(jiān)督、評價、考核和處罰由所在地監(jiān)管當局直接負責。

第六十二條 銀監(jiān)會負責對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行非現(xiàn)場監(jiān)管工作進行規(guī)劃、部署和指導，負責統(tǒng)一制定非現(xiàn)場監(jiān)管制度、指標和報表；負責匯總、分析全國農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，提出綜合監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局直接負責實施所在城市農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管；負責收集、監(jiān)測和分析轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，提出綜合監(jiān)管報告并附法人監(jiān)管報告一并上報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)分局負責收集、監(jiān)測和分析轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，按法人提出監(jiān)管報告，上報銀監(jiān)局。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局授權(quán)，開展對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

第六十三條 銀監(jiān)會負責全國農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導，根據(jù)需要組織對部分農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行進行現(xiàn)場檢查。

銀監(jiān)局負責根據(jù)銀監(jiān)會制定的現(xiàn)場檢查規(guī)劃，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)實際情況組織和實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)分局負責實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并監(jiān)督落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局要及時將對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的現(xiàn)場檢查情況與典型案例逐級上報銀監(jiān)會。

第十章 農(nóng)村信用合作社及其各級聯(lián)社的監(jiān)管

第六十四條 對農(nóng)村信用合作社實行屬地監(jiān)管。對農(nóng)村信用合作社各級聯(lián)社實行適度集中監(jiān)管，各級聯(lián)社包括省（自治區(qū)、直轄市）聯(lián)社、地（市）聯(lián)社、縣（市）聯(lián)社和縣（市）農(nóng)村信用合作聯(lián)社（即以縣（市）為單位統(tǒng)一法人社）。

銀監(jiān)會負責對全國農(nóng)村信用合作社監(jiān)管工作進行組織領(lǐng)導，制定對農(nóng)村信用合作社及其各級聯(lián)社的監(jiān)管指導意見；負責對省級人民政府管理農(nóng)村信用合作社的工作情況進行總結(jié)評價；負責實施對農(nóng)村信用合作社省（自治區(qū)、直轄市）聯(lián)社的監(jiān)管；負責督促、協(xié)調(diào)和指導派出機構(gòu)落實對農(nóng)村信用合作社的監(jiān)管責任，并協(xié)助省級人民政府處置風險；對省級人民政府的農(nóng)村信用合作社專職管理人員和省級管理機構(gòu)的主要管理人員進行培訓；受國務院委托，對省級人民政府管理農(nóng)村信用合作社的工作情況進行總結(jié)評價報國務院。

銀監(jiān)局負責對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社監(jiān)管工作的組織、指導和管理；協(xié)助銀監(jiān)會實施對農(nóng)村信用合作社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)社的監(jiān)管；負責實施對農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社的監(jiān)管；直接負責所在城市農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社（含縣（市）農(nóng)村信用合作聯(lián)社，下同）的監(jiān)管。

銀監(jiān)分局負責協(xié)助銀監(jiān)局實施對農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社的監(jiān)管；負責實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社的監(jiān)管。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局授權(quán)，配合上級監(jiān)管機構(gòu)實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社的監(jiān)管。

第六十五條 銀監(jiān)會負責審批或核準農(nóng)村信用合作社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)社的籌建、開業(yè)和終止。

銀監(jiān)局負責受理并審查農(nóng)村信用合作社省（自治區(qū)、直轄市）聯(lián)社的籌建和開業(yè)申請，報銀監(jiān)會審批或核準，并負責頒發(fā)金融許可證；負責審批或核準轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社、縣（市）聯(lián)社和農(nóng)村信用合作社的籌建、開業(yè)和終止，并負責對所在城市的上述機構(gòu)頒發(fā)或收繳金融許可證；直接負責受理并審批或核準所在城市農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社分支機構(gòu)的籌建、開業(yè)和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社、縣（市）聯(lián)社和農(nóng)村信用合作社籌建和開業(yè)申請，報銀監(jiān)局審批或核準；負責向經(jīng)銀監(jiān)局核準開業(yè)的上述機構(gòu)頒發(fā)金融許可證；負責受理并審批或核準轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社分支機構(gòu)的籌建、開業(yè)和終止，并負責頒發(fā)或收繳金融許可證。

第六十六條 銀監(jiān)會負責審批農(nóng)村信用合作社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)社的變更。

銀監(jiān)局負責受理并審查農(nóng)村信用合作社省（自治區(qū)、直轄市）聯(lián)社的變更事項，報銀監(jiān)會審批；負責審批轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社的變更事項；直接負責受理并審批所在城市農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社及其分支機構(gòu)的變更事項。

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社的變更事項，報銀監(jiān)局審批；負責受理并審批轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社及其分支機構(gòu)的變更事項。

第六十七條 銀監(jiān)會負責審批農(nóng)村信用合作社開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務、銀行卡貸記卡業(yè)務、外匯業(yè)務、交易類中間業(yè)務和基金托管類業(yè)務。

銀監(jiān)局負責受理并審查農(nóng)村信用合作社開辦上述新業(yè)務的申請，報銀監(jiān)會審批；負責對農(nóng)村信用合作社上述業(yè)務之外的其他需要批準或備案的新業(yè)務進行審批或?qū)彶閭浒浮?/p>

銀監(jiān)分局負責受理并審查轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社開辦新業(yè)務申請，報銀監(jiān)局按權(quán)限審批或報批。

農(nóng)村信用合作社開辦新業(yè)務以縣（市）聯(lián)社為單位向銀監(jiān)分局提出申請，逐級上報銀監(jiān)局或銀監(jiān)會審批。

第六十八條 銀監(jiān)會負責審核或取消農(nóng)村信用合作社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)社理事和高級管理人員任職資格。

銀監(jiān)局負責受理并提出農(nóng)村信用合作社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)社理事和高級管理人員任職資格的初審意見，報銀監(jiān)會審核；負責審核或取消轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社理事和高級管理人員任職資格；負責直接受理并審核或取消所在城市農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社理事和高級管理人員任職資格，受理并審核或取消所在城市農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社分支機構(gòu)高級管理人員任職資格。

銀監(jiān)分局負責受理并提出轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社地（市）聯(lián)社理事和高級管理人員任職資格的初審意見，報銀監(jiān)局審批；負責受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社理事和高級管理人員任職資格，受理并審核或取消轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社分支機構(gòu)高級管理人員任職資格。

按照有關(guān)規(guī)定，對需要進行個案審核的理事和高級管理人員任職資格審核，按照上述權(quán)限劃分上收一級辦理。

對農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社理事和高級管理人員任職期間的行為監(jiān)督、評價、考核和處罰由所在地監(jiān)管當局直接負責。

第六十九條 銀監(jiān)會負責農(nóng)村信用合作社（含各級聯(lián)社）非現(xiàn)場監(jiān)管工作的規(guī)劃、部署和指導；負責統(tǒng)一制定非現(xiàn)場監(jiān)管制度、指標和報表；負責匯總、分析全國農(nóng)村信用合作社非現(xiàn)場監(jiān)管信息，提出綜合監(jiān)管報告。

銀監(jiān)局負責收集、匯總和分析轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，提出綜合監(jiān)管報告；根據(jù)風險程度對各地區(qū)農(nóng)村信用合作社進行評級和分類，提出對高風險社的監(jiān)管措施并實施跟蹤監(jiān)控；直接負責所在城市農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社的非現(xiàn)場監(jiān)管。

銀監(jiān)分局負責收集、匯總和分析轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，根據(jù)風險程度對農(nóng)村信用合作社進行評級和分類，提出高風險社的監(jiān)管措施并實施跟蹤監(jiān)控。在此基礎(chǔ)上，提出監(jiān)管報告，及時上報銀監(jiān)局。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，開展對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

第七十條 銀監(jiān)會負責全國農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社現(xiàn)場檢查工作的規(guī)劃、部署和指導，根據(jù)需要組織對農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社的全國性或跨銀監(jiān)局的現(xiàn)場檢查。

銀監(jiān)局根據(jù)銀監(jiān)會制定的現(xiàn)場檢查規(guī)劃，結(jié)合實際情況組織和實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社的現(xiàn)場檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并督促落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

銀監(jiān)分局負責實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)社的現(xiàn)場檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并督促落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人，作出處罰決定或提出紀律處分建議。

監(jiān)管辦事處根據(jù)銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的授權(quán)，負責實施對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社的現(xiàn)場檢查。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取監(jiān)管措施，提出整改意見并督促落實；按照有關(guān)規(guī)定，對違法違規(guī)行為及其責任人提出處理建議，報上級監(jiān)管機構(gòu)批準實施。

第十一章 非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法

從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動的監(jiān)管

第七十一條 對非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動實行屬地監(jiān)管。

銀監(jiān)會負責制定對非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動進行整治和取締的相關(guān)政策；組織和指導銀監(jiān)局開展整頓和規(guī)范金融秩序工作；對銀監(jiān)局無法準確認定的涉嫌非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務的活動進行最后認定；統(tǒng)計分析全國非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動的相關(guān)信息。

銀監(jiān)局負責組織轄區(qū)內(nèi)銀監(jiān)分局開展整頓和規(guī)范金融秩序工作；對轄區(qū)內(nèi)涉嫌非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務的活動進行認定；配合地方政府及公安、工商等部門對轄區(qū)內(nèi)已認定的非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務進行查處與取締；統(tǒng)計匯總轄區(qū)內(nèi)非法設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)和非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務的相關(guān)信息。

第十二章 監(jiān)管信息系統(tǒng)和風險預警機制

第七十二條 按照“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一管理、資源共享”的原則，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)（簡稱監(jiān)管信息系統(tǒng)），對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行科學、實時、有效的風險監(jiān)測、評價和預警，實現(xiàn)對銀行業(yè)金融機構(gòu)全面、有效、持續(xù)監(jiān)管。

銀監(jiān)會統(tǒng)一負責監(jiān)管信息系統(tǒng)的工程開發(fā)、管理和維護。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按照統(tǒng)一的選型標準，分別負責本單位信息設(shè)備、網(wǎng)絡的管理，維護信息安全。

第七十三條 監(jiān)管信息系統(tǒng)的主要內(nèi)容包括：銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計信息、會計信息、非現(xiàn)場監(jiān)管信息、機構(gòu)變更記錄、現(xiàn)場檢查結(jié)論和處罰記錄、董事和高級管理人員檔案以及其他記錄事項。

銀監(jiān)會統(tǒng)一負責銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計指標和報表體系的設(shè)計，并組織實施；負責統(tǒng)計報表和統(tǒng)計數(shù)據(jù)的收集、處理、開發(fā)使用和統(tǒng)一管理，并按時提供和披露統(tǒng)計信息;負責制定監(jiān)管統(tǒng)計制度，對信息的保密做出安排，開展統(tǒng)計執(zhí)法檢查和統(tǒng)計分析。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按照監(jiān)管統(tǒng)計指標及其報表體系，負責收集、處理和報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)，編制和統(tǒng)一管理轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管統(tǒng)計報表，按時提供和披露統(tǒng)計信息，開展統(tǒng)計執(zhí)法檢查和監(jiān)管統(tǒng)計分析。

第七十四條 監(jiān)管部門要根據(jù)監(jiān)管職責分工，提出監(jiān)管信息系統(tǒng)的業(yè)務需求，在監(jiān)管信息系統(tǒng)內(nèi)分別建立各自的監(jiān)管信息子系統(tǒng)，收集、核查、匯總并錄入日常監(jiān)管活動中產(chǎn)生的銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)信息，在一定范圍內(nèi)實現(xiàn)共享。

第七十五條 監(jiān)管部門在綜合分析監(jiān)管對象的統(tǒng)計報表、業(yè)務數(shù)據(jù)和監(jiān)管指標等信息的基礎(chǔ)上，確定其經(jīng)營狀況，識別金融風險，建立動態(tài)預警體系，提出防范和化解風險措施。

第十三章 銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告和處置

第七十六條 銀監(jiān)會負責建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)和報告制度，對銀行業(yè)突發(fā)事件的上報種類、報告程序及時間要求作出規(guī)定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責建立轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)突發(fā)事件發(fā)現(xiàn)、報告崗位責任制。

第七十七條 在日常監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)突發(fā)事件后，監(jiān)管人員應對其作初步分析和判斷，并根據(jù)清償性危機、臨時流動性風險和突發(fā)災難性事故等事件性質(zhì)，作出應急反應。對于將引發(fā)系統(tǒng)性、地區(qū)性風險，嚴重影響社會穩(wěn)定的，要及時、準確向單位負責人報告。

銀監(jiān)會派出機構(gòu)負責人接到突發(fā)事件報告并經(jīng)過分析判斷后，認為需要向上級監(jiān)管機構(gòu)報告的，應當逐級向上級監(jiān)管機構(gòu)和地方政府報告；對于緊急情況，應直接向銀監(jiān)會報告；對于可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險、嚴重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件，由銀監(jiān)會負責人向國務院報告。

第七十八條 銀行業(yè)突發(fā)事件處置需要人民銀行流動性支持和財政資金救助的，銀監(jiān)會派出機構(gòu)在逐級上報的同時，應及時將有關(guān)情況通報當?shù)卣?、人民銀行分支行等相關(guān)部門。

銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在向有關(guān)部門通報銀行業(yè)風險時，根據(jù)通報事件的危急程度，實行風險通報等級標識制度（具體辦法另行規(guī)定）。

第七十九條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在發(fā)現(xiàn)、報告風險的同時，要按照監(jiān)管權(quán)限針對銀行業(yè)金融機構(gòu)存在的不同風險及其嚴重程度，及時采取相應的措施加以處置，包括糾正、提請救助和實施市場退出。

第十四章 有關(guān)監(jiān)管工作時限要求

第八十條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)要嚴格執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)對監(jiān)管工作的時限要求，辦理相關(guān)監(jiān)管事項。

對于需要兩級以上機構(gòu)逐級審查、審批的監(jiān)管事項，要按照縮短初審復審時間、保證審批審核時間的原則，合理確定監(jiān)管事項在各個環(huán)節(jié)的工作時限。

第八十一條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)要分別制定內(nèi)部監(jiān)管工作規(guī)程，對涉及內(nèi)部兩個以上部門和跨單位的監(jiān)管事項辦理程序和時限作出規(guī)定，明確主辦和督辦責任。

第八十二條 對銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立申請（即籌建申請），銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應自收到申請文件之日起六個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。監(jiān)管部門要對申請人申請文件的完整性和有效性進行審查，不符合規(guī)定的，應在規(guī)定的時間內(nèi)一次告知需要補正的全部內(nèi)容；符合規(guī)定的，應向申請人出具書面受理憑證，并以受理憑證出具日作為監(jiān)管部門收到申請文件的起始日，以書面決定的簽批日作為時限要求的終止日（下同）。

凡銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)各自職權(quán)范圍內(nèi)直接決定的事項，銀監(jiān)會及其各級派出機構(gòu)應自收到申請文件之日起，在六個月內(nèi)作出書面決定。

凡需要經(jīng)過審查并報審批的，審查監(jiān)管機構(gòu)應自收到申請文件兩個月內(nèi)，將審查同意的文件及相關(guān)資料報至審批監(jiān)管機構(gòu)；審批監(jiān)管機構(gòu)應自收到審查文件四個月內(nèi)作出書面決定。

凡需要逐級進行初審、復審和審批的，初審監(jiān)管機構(gòu)應自收到申請文件之日起一個月內(nèi)，將初審意見及相關(guān)材料報至復審監(jiān)管機構(gòu)；如果復審監(jiān)管機構(gòu)審查同意，應自收到初審意見后兩個月內(nèi)將復審意見及相關(guān)資料報至終審監(jiān)管機構(gòu)；終審監(jiān)管機構(gòu)應自收到復審文件三個月內(nèi)作出書面決定。

第八十三條 對銀行業(yè)金融機構(gòu)變更、終止以及變更業(yè)務范圍和增加業(yè)務范圍內(nèi)業(yè)務品種的申請，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應自收到申請文件之日起三個月內(nèi)作出書面決定。

凡銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)各自職權(quán)范圍內(nèi)直接決定的事項，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應自收到申請文件的三個月內(nèi)作出書面決定。

凡需要經(jīng)過審查并報審批的，審查監(jiān)管機構(gòu)應自收到申請文件一個月內(nèi)，將審查同意的文件及相關(guān)資料報至審批監(jiān)管機構(gòu)；審批監(jiān)管機構(gòu)應自收到審查文件兩個月內(nèi)作出書面決定。

凡需要逐級進行初審、復審和審批的，初審監(jiān)管機構(gòu)應自收到申請文件之日起一個月內(nèi)，將初審意見及相關(guān)材料報至復審監(jiān)管機構(gòu)；如果復審監(jiān)管機構(gòu)審查同意，應自收到初審意見后一個月內(nèi)將復審意見及相關(guān)資料報至終審監(jiān)管機構(gòu)；終審監(jiān)管機構(gòu)應自收到復審文件一個月內(nèi)作出書面決定。

第八十四條 對銀行業(yè)金融機構(gòu)要求核準董事（理事）和高級管理人員任職資格的申請，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應自收到申請文件之日起三十日內(nèi)作出書面決定。

凡銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)職權(quán)范圍內(nèi)直接核準的，核準監(jiān)管機構(gòu)應自收到申請文件三十日內(nèi)作出書面決定。

凡需要經(jīng)過審查并報核準的，審查監(jiān)管機構(gòu)應自收到申請文件十五日內(nèi)，將審查同意的文件及相關(guān)資料報至核準監(jiān)管機構(gòu)，核準監(jiān)管機構(gòu)應自收到審查文件十五日內(nèi)作出書面決定。

第八十五條 對中國人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)的建議，銀監(jiān)會自收到建議之日起三十日內(nèi)予以書面回復。中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的檢查建議，由其總行統(tǒng)一向銀監(jiān)會提出，銀監(jiān)會指定有關(guān)部門或派出機構(gòu)在規(guī)定時限內(nèi)提出辦理或答復意見。銀監(jiān)會派出機構(gòu)不受理中國人民銀行分支行提出的檢查建議。

第八十六條 對于銀行業(yè)金融機構(gòu)申請解除對其采取的有關(guān)強制性措施的，銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的申請，對其落實強制性整改措施的情況進行復查驗收，認定達到整改要求后，三日內(nèi)書面通知其解除有關(guān)措施，其中由銀監(jiān)局作出的決定，須上報銀監(jiān)會備案。

第十五章 監(jiān)管責任的考核和監(jiān)督

第八十七條 銀監(jiān)會建立監(jiān)管責任的考核監(jiān)督制度，對監(jiān)管職能部門和監(jiān)管人員的監(jiān)管職責履行情況進行專項考核并實行嚴格問責。

第八十八條 銀監(jiān)會各監(jiān)管部門、銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局、監(jiān)管辦事處的負責人及其監(jiān)管人員，每年要提交監(jiān)管工作述職報告。報告內(nèi)容主要包括：履行監(jiān)管職責的情況、發(fā)現(xiàn)的金融風險事件及上報與處置的情況、監(jiān)管工作經(jīng)驗總結(jié)、工作中的自查問題?？己斯ぷ靼凑諜C構(gòu)隸屬關(guān)系和干部管理權(quán)限，由其上級監(jiān)管機構(gòu)或監(jiān)管部門負責人負責，考評結(jié)果報相應人事部門和監(jiān)督部門備案，以此作為單位工作評價和員工工作考核的重要依據(jù)。

第八十九條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)管部門的工作人員有下列行為之一的，應視情節(jié)輕重，給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）違規(guī)審批銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務經(jīng)營范圍和業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種的；

（二）違規(guī)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查的；

（三）對銀行業(yè)金融機構(gòu)突發(fā)事件和風險問題未能及時發(fā)現(xiàn)、報告并在職責范圍內(nèi)進行處置，由此造成重大損失或嚴重后果的；

（四）違規(guī)查詢賬戶或者申請凍結(jié)資金的；

（五）違規(guī)對金融機構(gòu)采取措施或者處罰的；

（六）違規(guī)審核銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格的；

（七）故意隱瞞銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員違法違規(guī)事實，或以其他方式袒護其逃脫處罰的；

（八）未經(jīng)批準私自泄露具有保密要求的金融監(jiān)管信息的；

（九）玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊、貪污受賄等其他違法違規(guī)行為。

第十六章 附 則

第九十條 各銀監(jiān)局可根據(jù)本規(guī)定，制定本轄區(qū)監(jiān)管職責分工和工作程序的細則。

第九十一條 本規(guī)定發(fā)布前的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定與本規(guī)定不一致的，按照本規(guī)定執(zhí)行。

第九十二條 本規(guī)定從下發(fā)之日起執(zhí)行，由中國銀監(jiān)會負責解釋。自發(fā)布之日起施行

第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行市場準入監(jiān)管有關(guān)問題通知2009

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行市場準入監(jiān)管有關(guān)問題通知2009-04-27 23:24:40 各銀監(jiān)局(西藏除外):

為進一步明確在地級市以及縣(市,區(qū))設(shè)立的農(nóng)村合作銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行(以下統(tǒng)稱農(nóng)村銀行)市場準入條件,提高市場準入工作質(zhì)量和效率,現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:

一,規(guī)范市場準入條件,保證市場準入質(zhì)量

在地級市以及縣(市,區(qū))設(shè)立農(nóng)村銀行,其設(shè)立條件應符合《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2006年第3號,以下簡稱《實施辦法》)的有關(guān)要求.為此,有必要對《實施辦法》有關(guān)條款進行進一步明確.(一)關(guān)于《實施辦法》第五十四條,第六十三條有關(guān)審慎性條款

1.核心資本充足率不低于4%,資本充足率不低于8%

2008年底以前設(shè)立農(nóng)村合作銀行,其申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社及其聯(lián)合社或農(nóng)村信用合作聯(lián)社(以下統(tǒng)稱農(nóng)村信用社)的資本充足率,核心資本充足率(均為合并計算,下同)應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村合作金融機構(gòu)風險評價和預警指標體系(試行)〉的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕1號)中資本充足率,核心資本充足率的有關(guān)規(guī)定計算(相關(guān)規(guī)定修改后,按照新規(guī)定執(zhí)行).為逐步實現(xiàn)農(nóng)村合作銀行監(jiān)管與商業(yè)銀行審慎監(jiān)管要求相一致的目標,申請人在提交籌建申請時,應同時提交在2008年底前資本充足率的達標規(guī)劃.資本充足率應按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第2號,以下簡稱《管理辦法》)的要求計算.規(guī)劃的主要內(nèi)容應包含2008年底前機構(gòu)的發(fā)展規(guī)劃,信貸資產(chǎn)規(guī)模增長計劃,資產(chǎn)質(zhì)量改善情況及貸款損失準備計提情況預測,盈利情況分析,通過不同渠道補充資本的計劃等.從2009年起,設(shè)立農(nóng)村合作銀行,其申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社資本充足率,核心資本充足率指標應嚴格按照《管理辦法》的要求進行計算.設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行,其申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社的資本充足率,核心資本充足率指標按照《管理辦法》的要求進行計算.2.不良貸款比率低于15%

申請人在申請籌建前,應完成對轄內(nèi)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)的風險分類工作(下稱貸款五級分類),且申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社實施貸款五級分類后按照合并財務報表測算其不良貸款比率低于15%.3.所有者權(quán)益大于等于股本

經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后(可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素),申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零.凡剔除股本后所有者權(quán)益小于零的,其相應缺口原則上由地方政府以現(xiàn)金方式足額彌補.如確實無法全部以現(xiàn)金方式足額彌補的,地方政府也可用固定資產(chǎn),土地使用權(quán)等非貨幣資產(chǎn)無償彌補相應差額,但用非貨幣資產(chǎn)彌補缺口的金額不得超過全部缺口的50%,且在開業(yè)前完成相關(guān)資產(chǎn)的變現(xiàn)工作.申請人在申報籌建時,地方政府彌補缺口的現(xiàn)金及非貨幣資產(chǎn)必須足額到位,申請人應同時提交其現(xiàn)金到賬證明,受贈資產(chǎn)的所有權(quán)證書,完稅證明或分年繳納稅款的文件,計提折舊或逐年攤銷的規(guī)劃及對其正常經(jīng)營可能產(chǎn)生的影響,地方政府關(guān)于捐贈資產(chǎn)開業(yè)前變現(xiàn)的承諾書(承諾按期變現(xiàn)且變現(xiàn)后實現(xiàn)的金額能夠足額彌補相應缺口)等材料.4.關(guān)于其他審慎要求

申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社應按照《財政部關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)呆賬準備提取管理辦法〉的通知》(財金〔2005〕49號),《財政部關(guān)于呆賬準備提取有關(guān)問題的通知》(財金〔2005〕90號)等文件要求,及時,足額提取呆賬準備,同時按規(guī)定提取一般準備.考慮到設(shè)立申請人的實際情況,2008年底前設(shè)立農(nóng)村銀行,申請人應計提的呆賬準備最低要求包括兩個方面:一是根據(jù)貸款五級分類結(jié)果,按可疑類貸款的50%及損失類貸款的100%足額計提的貸款專項準備;二是

按照風險資產(chǎn)期末余額的一定比例從凈利潤中提取的一般準備.在足額提取上述準備后,其凈資產(chǎn)仍有結(jié)余的,應繼續(xù)提取其他貸款損失準備,壞賬準備,長期投資減值準備及一般準備(未提足部分).申請人在申報籌建時要根據(jù)轄內(nèi)農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量及經(jīng)營情況,提交與資本充足率達標規(guī)劃相結(jié)合的2008年底前呆賬準備分年計提規(guī)劃及不良貸款處置計劃.從2009年起,設(shè)立農(nóng)村銀行,申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社的貸款損失準備充足率應符合商業(yè)銀行的審慎監(jiān)管要求.