第一篇：2015年上半年吉林省銀行業(yè)中級(jí)《公司信貸》：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警考試題

2015年上半年吉林省銀行業(yè)中級(jí)《公司信貸》：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警考

試題

本卷共分為2大題40小題，作答時(shí)間為180分鐘，總分100分，60分及格。

一、單項(xiàng)選擇題(在每個(gè)小題列出的四個(gè)選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫(xiě)在題干后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選或未選均無(wú)分。本大題共20小題，每小題2分，共40分。)

1、不屬于“熟知業(yè)務(wù)”規(guī)定的內(nèi)容是__。A．熟知向客戶(hù)推薦的產(chǎn)品 B．熟知產(chǎn)品設(shè)計(jì)過(guò)程 C．熟知產(chǎn)品有效期 D．熟知業(yè)務(wù)處理流程

2、借款需求是公司對(duì)的需求超過(guò)自身儲(chǔ)備，從而需要借款。A：流動(dòng)資金 B：資產(chǎn) C：資金 D：現(xiàn)金 E：著作權(quán)

3、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是_________。A．私募債券 B．可轉(zhuǎn)換公司債 C．收益公司債 D．信用公司債

4、指數(shù)預(yù)警法的擴(kuò)散指數(shù)小于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于__，風(fēng)險(xiǎn)正在__。

A．上升上升 B．上升下降 C．下降上升 D．下降下降

5、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢(xún)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)必須經(jīng)__批準(zhǔn)。A．當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)

B．國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者銀監(jiān)會(huì)市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 C．地方政府

D．國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

6、財(cái)務(wù)信息是指客戶(hù)目前的__、資產(chǎn)負(fù)債狀況和其他財(cái)務(wù)安排以及這些信息的未來(lái)變化狀況。A．收入總額 B．收支情況 C．支出情況 D．收支平衡

7、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，下列不能免于報(bào)告的大額交易是__。

A．當(dāng)日累計(jì)45萬(wàn)元人民幣的現(xiàn)鈔結(jié)匯

B．金融機(jī)構(gòu)在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易

C．自然人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)交易過(guò)程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換

D．同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶(hù)名下的定期存款續(xù)存、活期存款與定期存款的互轉(zhuǎn)

8、假設(shè)某金融資產(chǎn)下一年在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)收益率是20%，在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)收益率將是一20%，在經(jīng)濟(jì)狀況正常時(shí)收益率是10%。以上三種經(jīng)濟(jì)情況出現(xiàn)的概率分別是0.2、0.2、0.6。那么，該金融資產(chǎn)下一年的期望收益率為（）。A．6% B．15% C．10% D．20%

9、銀行營(yíng)銷(xiāo)組織的主要職能不包括__。A．人員配備 B．組織運(yùn)行 C．組織設(shè)計(jì) D．會(huì)計(jì)核算

10、下列屬于借款人挪用貸款情況的是__。A．用流動(dòng)資金貸款支付貨款 B．外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資 C．用流動(dòng)資金貸款購(gòu)買(mǎi)輔助材料 D．用中長(zhǎng)期貸款購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備

11、汽車(chē)金融公司可以辦理的存款業(yè)務(wù)不包括__。A．向金融機(jī)構(gòu)借款

B．向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)

C．接受境內(nèi)股東單位3個(gè)月以上期限的存款 D．為貸款購(gòu)車(chē)提供擔(dān)保

12、二手車(chē)是指從辦理完機(jī)動(dòng)車(chē)注冊(cè)登記手續(xù)到規(guī)定報(bào)廢年限__進(jìn)行所有權(quán)變更并依法辦理過(guò)戶(hù)手續(xù)的汽車(chē)。A．之前 B．半年之前 C．一年之前 D．兩年之前

13、假設(shè)未來(lái)經(jīng)濟(jì)有四種可能的狀態(tài)：繁榮、正常、衰退、蕭條，對(duì)應(yīng)地發(fā)生的概率是0.2、0.4、0.3、0.1，某理財(cái)產(chǎn)品在四種狀態(tài)下的收益率分別是9%、12%、10%、5%，則該理財(cái)產(chǎn)品收益率的標(biāo)準(zhǔn)差是__。A．2.11% B．2.65% C．3.10% D．3.13%

14、貸款五級(jí)分類(lèi)法的分類(lèi)依據(jù)是貸款的__ A．期限長(zhǎng)短 B．?dāng)?shù)額大小 C．風(fēng)險(xiǎn)程度 D．稅率高低

15、張先生打算分5年償還銀行貸款，每年年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價(jià)于在第一年年初一次性?xún)斶€__元。A．500000 B．454545 C．410000 D．379079

16、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將_________作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。

A．個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B．長(zhǎng)期投資目標(biāo) C．預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D．短期投資目標(biāo)

17、__是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。A．產(chǎn)品線(xiàn) B．產(chǎn)品組合 C．產(chǎn)品類(lèi)型 D．產(chǎn)品項(xiàng)目

18、競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于__。

A．進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況 B．替代品的威脅

C．買(mǎi)方的討價(jià)還價(jià)能力 D．供方的討價(jià)還價(jià)能力

19、某銀行客戶(hù)張某2010年年底資產(chǎn)為300萬(wàn)元，負(fù)債250萬(wàn)元，當(dāng)年收入50萬(wàn)元，支出20萬(wàn)元，則他的盈余/赤字為_(kāi)_萬(wàn)元。A．-30 B．0 C．30 D．50 20、國(guó)際市場(chǎng)通常采用__對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。A．債券信用評(píng)級(jí)法 B．債券風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)法 C．內(nèi)部評(píng)級(jí)法 D．外部評(píng)級(jí)法

二、多項(xiàng)選擇題（在每題的備選項(xiàng)中，有 2 個(gè)或 2 個(gè)以上符合題意，至少有1 個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分，本大題共20小題，每小題3分，共60分。)

1、壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，其功能主要有（）。A．為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露提供方法 B．幫助商業(yè)銀行重估模型假設(shè)

C．提供商業(yè)銀行對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解

D．評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性和流動(dòng)性?xún)煞矫娉惺軌毫Φ哪芰?/p>

E．幫助董事會(huì)和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致

2、出口賣(mài)方信貸報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括__。A．出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議 B．出口許可證或其他證明文件 C．商務(wù)合同

D．借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明文件 E．出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同

3、關(guān)于信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的說(shuō)法，下列選項(xiàng)正確的是__。A．又稱(chēng)為信用關(guān)聯(lián)票據(jù)

B．包括浮動(dòng)收益證券和相關(guān)的信用衍生產(chǎn)品的組合、以商業(yè)銀行某些資產(chǎn)的信用狀況為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用衍生產(chǎn)品兩種類(lèi)型 C．SPV不承擔(dān)貸款資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)

D．當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約后，投資者可以獲得基礎(chǔ)資產(chǎn)的全部?jī)r(jià)值 E．SPV是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的中介

4、個(gè)人抵押授信貸款的貸款對(duì)象需滿(mǎn)足__條件。A．具有完全民事行為能力、年滿(mǎn)18周歲的自然人 B．借款申請(qǐng)人有當(dāng)?shù)爻Ｗ?hù)口或有效居留身份 C．借款申請(qǐng)人有按期償還所有貸款本息的能力 D．借款申請(qǐng)人無(wú)不良信用和不良行為記錄 E．各行自行規(guī)定的其他條件

5、以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是_________。A．收入型基金 B．平衡型基金 C．成長(zhǎng)型基金 D．以上都不是

6、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的條件是被保險(xiǎn)人必須因遭受客觀事故而導(dǎo)致某種后果，如_________。A．死亡或疾病 B．疾病或失業(yè) C．殘疾或死亡 D．退休或殘疾

7、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是__。A．當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降 B．當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升 C．資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大 D．負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

8、商業(yè)銀行單一法人客戶(hù)的非財(cái)務(wù)因素分析包括（）。A．管理層風(fēng)險(xiǎn)分析 B．行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

C．生產(chǎn)與經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)分析 D．大客戶(hù)信用分析

E．宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析

9、按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不同，外匯理財(cái)產(chǎn)品可分為_(kāi)_。A．浮動(dòng)收益類(lèi) B．實(shí)盤(pán)操作類(lèi) C．個(gè)人外匯存款類(lèi) D．結(jié)構(gòu)投資類(lèi)

10、銀行業(yè)從業(yè)人員的下列做法，正確的是__。

A．對(duì)客戶(hù)提出的要求盡量滿(mǎn)足，無(wú)法滿(mǎn)足的應(yīng)當(dāng)耐心說(shuō)明情況 B．不歧視客戶(hù)，公平對(duì)待不同民族、性別、年齡的客戶(hù)

C．熱情地為客戶(hù)服務(wù)提供咨詢(xún)方案，包括向客戶(hù)提供規(guī)避監(jiān)管的建議 D．為客戶(hù)信息保密

E．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性理財(cái)產(chǎn)品的收益率作出承諾

11、在我國(guó)目前情況下，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)包括__。A．存款業(yè)務(wù) B．貸款業(yè)務(wù) C．債券業(yè)務(wù) D．股權(quán)投資 E．基金業(yè)務(wù)

12、通過(guò)債務(wù)重組，同時(shí)其他貸款條件沒(méi)有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。

A：借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力 B：能夠追加或者完善擔(dān)保條件

C：能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還 D：能夠使銀行貸款損失風(fēng)險(xiǎn)減少

E：能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷

13、債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險(xiǎn)，稱(chēng)為_(kāi)_。A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C．經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D．違約風(fēng)險(xiǎn)

14、按照客戶(hù)對(duì)象不同，綜合理財(cái)服務(wù)可以分為_(kāi)_。A．理財(cái)計(jì)劃 B．專(zhuān)業(yè)化服務(wù) C．私人銀行業(yè)務(wù) D．對(duì)公銀行業(yè)務(wù) E．執(zhí)行理財(cái)計(jì)劃

15、若商業(yè)助學(xué)貸款的借款人、擔(dān)保人在貸款期間發(fā)生違約行為，貸款銀行可采取的措施有__。

A．要求限期糾正違約行為

B．在原貸款利率基礎(chǔ)上加收利息 C．要求更換擔(dān)保人

D．向借款人就讀的公立大學(xué)追償

E．定期在公開(kāi)報(bào)刊及有關(guān)媒體上公布違約人姓名、身份證號(hào)碼及違約行為

16、我國(guó)投資信托公司可以經(jīng)營(yíng)的主要業(yè)務(wù)有__。A．信托業(yè)務(wù) B．委托業(yè)務(wù) C．兼營(yíng)業(yè)務(wù) D．咨詢(xún)業(yè)務(wù) E．外匯業(yè)務(wù)

17、在分析還款可能性時(shí)，可從人手分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響。A：產(chǎn)權(quán)比率 B：銀行信貸管理 C：借款人管理能力 D：借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) E：自然及社會(huì)因素

18、下列關(guān)于商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，正確的有__。A．商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須有一定的資本

B．商業(yè)銀行總行撥付給分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)商業(yè)銀行總行資本金總額的60% C．商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格 D．商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧

E．商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)外先以自己經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，不足部分由總行承擔(dān)

19、在通貨膨脹條件下，__。

A．名義利率能真實(shí)反映資產(chǎn)的投資收益率 B．實(shí)際利率高于名義利率 C．個(gè)人和家庭的購(gòu)買(mǎi)力增加 D．固定利率資產(chǎn)貶值

20、下列關(guān)于與客戶(hù)溝通的說(shuō)法，正確的是__。A．在溝通之前制定幾個(gè)不同的溝通方案 B．拜訪之前先用電話(huà)預(yù)約 C．只有初次拜訪要有明確目的

D．對(duì)于再次拜訪的客戶(hù)，要為其制定專(zhuān)門(mén)的金融服務(wù)建議書(shū) E．突擊拜訪，以獲得客戶(hù)的真實(shí)反映資料

第二篇：上海2015年上半年銀行業(yè)初級(jí)《公司信貸》：訴訟時(shí)效考試題

上海2015年上半年銀行業(yè)初級(jí)《公司信貸》：訴訟時(shí)效考

試題

一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、看漲期權(quán)和看跌期權(quán)最大的區(qū)別在于__。A．對(duì)價(jià)格的預(yù)期不同 B．行權(quán)日期不同

C．基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)不同 D．交易方式的不同

2、李某的朋友張某長(zhǎng)期從事假人民幣的買(mǎi)賣(mài)，關(guān)于李某的下列行為說(shuō)法正確的是__。

A．可以以朋友身份協(xié)助張某共同出售，只要不收取報(bào)酬就不會(huì)構(gòu)成犯罪 B．可以只幫助張某運(yùn)輸而不買(mǎi)賣(mài)假人民幣，不會(huì)構(gòu)成犯罪 C．可以從張某處以低價(jià)購(gòu)買(mǎi)假人民幣自己使用，不會(huì)構(gòu)成犯罪 D．以上行為都構(gòu)成犯罪

3、某商業(yè)銀行的老客戶(hù)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購(gòu)買(mǎi)設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款，該申請(qǐng)__。

A．合理，可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款 B．合理，可以給銀行帶來(lái)利息收入

C．不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資 D．不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

4、按貸款用途劃分，公司信貸的種類(lèi)不包括__。A．自營(yíng)貸款 B．基本建設(shè)貸款 C．技術(shù)改造貸款 D．流動(dòng)資金貸款

5、在擔(dān)保的問(wèn)題上，銀行要重點(diǎn)考慮__。A．擔(dān)保人的資格 B．擔(dān)保的穩(wěn)定性 C．擔(dān)保的有效性 D．擔(dān)保的合法性

6、在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，__只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)人。A．保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人 B．保險(xiǎn)代理人 C．被保險(xiǎn)人 D．受益人

7、以下不屬于個(gè)人/家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是_________。A．收藏品

B．接受別人的禮品 C．按揭房產(chǎn) D．租借的房屋

8、盡力保全已積累的財(cái)富，厭惡風(fēng)險(xiǎn)，這樣的理財(cái)特征通常屬于__。A．退休養(yǎng)老期 B．中年穩(wěn)健期 C．青年成長(zhǎng)期 D．少年成長(zhǎng)期

9、某銀行職員向客戶(hù)解釋基金時(shí)說(shuō)：“所謂銀行基金產(chǎn)品就是咱們銀行系統(tǒng)自己開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品，跟儲(chǔ)蓄存款沒(méi)什么兩樣”，他的行為違反了__。A．授信盡責(zé) B．信息披露 C．公平對(duì)待 D．信息保密

10、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社是__年批準(zhǔn)設(shè)立的。A．2004 B．2005 C．2006 D．2007

11、商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的非預(yù)期損失則需要銀行的（）來(lái)覆蓋。A．經(jīng)濟(jì)資本 B．監(jiān)管資本 C．核心資本 D．會(huì)計(jì)資本

12、根據(jù)《信托法》，受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以__承擔(dān)。A．信托財(cái)產(chǎn)

B．受托人固有財(cái)產(chǎn) C．委托人固有財(cái)產(chǎn)

D．信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)

13、根據(jù)巴塞爾委員會(huì)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)它經(jīng)常使用主要幣種的流動(dòng)狀況進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。一般的是對(duì)持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合并獲得__。A．風(fēng)險(xiǎn)收益率 B．無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率 C．偏好收益率

D．資產(chǎn)組合收益率

14、__是指因債務(wù)人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。A．重組 B．現(xiàn)金清收 C．以資抵債 D．呆賬核銷(xiāo)

15、采用統(tǒng)計(jì)模型法來(lái)計(jì)算違約概率的理論依據(jù)是__。A．統(tǒng)計(jì)模型的估計(jì)與使用相對(duì)比較簡(jiǎn)單 B．統(tǒng)計(jì)模型具有明顯的經(jīng)濟(jì)意義

C．財(cái)務(wù)比率在即將發(fā)生違約的企業(yè)和正常企業(yè)之間有著明顯差異 D．統(tǒng)計(jì)模型所反映的統(tǒng)計(jì)關(guān)系較為穩(wěn)定，不隨行業(yè)的變化而變化

16、短期融資券與央行票據(jù)相比，__。A．信用等級(jí)低，收益率低 B．信用等級(jí)低，收益率高 C．信用等級(jí)高，收益率高 D．信用等級(jí)高，收益率低

17、下列不是資產(chǎn)配置的基本步驟的是__。A．了解客戶(hù)屬性

B．生活設(shè)計(jì)與生活資產(chǎn)撥備 C．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃與保障資產(chǎn)撥備 D．建立短期投資儲(chǔ)備

18、對(duì)于本行向客戶(hù)做出超出監(jiān)管規(guī)定以外承諾的行為，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)__。

A．告訴競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 B．對(duì)媒體公布

C．服從本行的決定

D．向上級(jí)機(jī)構(gòu)或監(jiān)管部門(mén)反映

19、下列不屬于證券投資基金特點(diǎn)的是__。A．獨(dú)立托管 B．分散投資 C．專(zhuān)業(yè)管理 D．沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

20、在回購(gòu)交易中，債券買(mǎi)方的收益是__。A．買(mǎi)賣(mài)差價(jià) B．利息收入

C．買(mǎi)賣(mài)差價(jià)和利息收入 D．投資收益

21、下列關(guān)于銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說(shuō)法，不正確的是__。A．產(chǎn)品技術(shù)方案分析無(wú)須考慮市場(chǎng)的需求狀況

B．分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比

C．對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料

D．對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性

22、張某是銀行的一名職員，一次偶然機(jī)會(huì)張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定利率向客戶(hù)發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某應(yīng)__。A．認(rèn)為該情況屬于銀行正常經(jīng)營(yíng)行為

B．認(rèn)為此情況屬自己職責(zé)范圍之外，不應(yīng)干預(yù)

C．認(rèn)為此做法違反了相關(guān)法規(guī)，自己不應(yīng)參與，但為維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)信譽(yù)不應(yīng)舉報(bào)

D．應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門(mén)報(bào)告，或向監(jiān)管部門(mén)舉報(bào)

23、一般來(lái)說(shuō)，貸款期限在1年以?xún)?nèi)(含)的個(gè)人貸款利率實(shí)行__。A．分段計(jì)息 B．浮動(dòng)利率 C．法定利率 D．合同利率

24、__是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。A．結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) B．操作風(fēng)險(xiǎn) C．信用風(fēng)險(xiǎn) D．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

25、社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國(guó)內(nèi)和國(guó)際在__上用于購(gòu)買(mǎi)商品的貨幣支付能力。A．零售市場(chǎng) B．投資市場(chǎng) C．消費(fèi)市場(chǎng) D．外匯市場(chǎng)

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、公積金個(gè)人住房貸款與商業(yè)銀行自營(yíng)性個(gè)人住房貸款的區(qū)別包括__。A．承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不同 B．資金來(lái)源不同 C．貸款對(duì)象不同 D．貸款利率不同 E．審批主體不同

2、截至2007年4月1日，五大商業(yè)銀行中在上海證券交易所上市的銀行有__。A．中國(guó)工商銀行 B．中國(guó)建設(shè)銀行 C．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 D．中國(guó)銀行 E．交通銀行

3、成本結(jié)構(gòu)主要由__組成。A．固定成本 B．變動(dòng)成本 C．經(jīng)營(yíng)杠桿 D．經(jīng)營(yíng)效率 E．盈虧平衡點(diǎn)

4、銀行職業(yè)道德的基本原則是__。A．專(zhuān)業(yè)勝任 B．忠于職守 C．勤勉盡責(zé) D．誠(chéng)實(shí)守信

5、根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制訂的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中對(duì)流動(dòng)性資產(chǎn)定義的內(nèi)容里，下面不被包括在內(nèi)的一項(xiàng)是（）。A．一個(gè)月內(nèi)到期的正常類(lèi)貸款(不包括關(guān)注類(lèi)貸款)B．在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款

C．在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)隨時(shí)可拋售的合格債券以及可隨時(shí)變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn) D．庫(kù)存現(xiàn)金

6、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有__。

A．負(fù)債占資產(chǎn)總額的比率越低，說(shuō)明企業(yè)用于歸還債務(wù)的資產(chǎn)越充足 B．資產(chǎn)負(fù)債率越低表明企業(yè)長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng) C．產(chǎn)權(quán)比率是所有者權(quán)益總額與資產(chǎn)總額的比率

D．產(chǎn)權(quán)比率反映的是企業(yè)所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度

7、下列屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷的有__。

A．使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

B．由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)

C．局限于短期貸款不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

D．貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E．自?xún)斝再J款隨經(jīng)濟(jì)周期決定信用量，從而會(huì)加大經(jīng)濟(jì)波動(dòng)

8、在一起存單糾紛案件審理過(guò)程中，存單持有人以在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上有別于真實(shí)憑證，但無(wú)充分證據(jù)證明系偽造或變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)，此時(shí)，該金融機(jī)構(gòu)（）。

A．無(wú)需支付存單款項(xiàng) B．應(yīng)當(dāng)支付存單款項(xiàng) C．沒(méi)有任何過(guò)失

D．沒(méi)有收到該筆款項(xiàng)

9、根據(jù)《合同法》的相關(guān)規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行，即采?。ǎ┓绞?。A．起草和抄寫(xiě) B．意思和表示 C．要約和承諾 D．協(xié)商和證明

10、某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正、性質(zhì)不嚴(yán)重的弱點(diǎn)。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問(wèn)題。在CAMELs綜合評(píng)級(jí)中，該銀行應(yīng)屬于__。A．綜合評(píng)級(jí)1級(jí) B．綜合評(píng)級(jí)2級(jí) C．綜合評(píng)級(jí)3級(jí) D．綜合評(píng)級(jí)4級(jí)

11、個(gè)人住房貸款貸后檢查的對(duì)象包括__。A．借款人 B．抵押物 C．擔(dān)保人 D．質(zhì)押物

E．合作開(kāi)發(fā)商及項(xiàng)目

12、商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶(hù)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，主要考慮的因素有__。A．所在地區(qū)的市場(chǎng)密度 B．交通便利程度 C．整體教育水平D．經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度 E．文化風(fēng)俗

13、下列農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，屬于2007年批準(zhǔn)新設(shè)立的機(jī)構(gòu)是__。A．農(nóng)村合作銀行 B．村鎮(zhèn)銀行 C．農(nóng)村信用社 D．農(nóng)村商業(yè)銀行

14、在擔(dān)保的問(wèn)題上，主要有兩個(gè)方面的問(wèn)題要重點(diǎn)考慮：一是法律方面；二是__方面。A．經(jīng)濟(jì) B．政治 C．風(fēng)險(xiǎn) D．收益

15、在發(fā)放商用房貸款前，需要落實(shí)的貸款條件有__。A．借款人首付款已全額支付或到位

B．與開(kāi)發(fā)商簽訂了購(gòu)買(mǎi)或租賃商用房合同或協(xié)議

C．需要辦理保險(xiǎn)、公證等手續(xù)的，有關(guān)手續(xù)已經(jīng)辦理完畢 D．對(duì)采取抵(質(zhì))押的貸款，要落實(shí)貸款抵(質(zhì))押手續(xù)

E．對(duì)自然人作為保證人的，應(yīng)明確并落實(shí)履行保證責(zé)任的具體操作程序

16、假設(shè)某股票一個(gè)月后的股價(jià)增長(zhǎng)率服從均值為2%、方差為0.01%的正態(tài)分布，則一個(gè)月后該股票的股價(jià)增長(zhǎng)率落在__區(qū)間內(nèi)的概率約為68%。A．(1%，3%)B．(0，4%)C．(1.99%，2.01%)D．(1.98%，2.02%)

17、國(guó)家助學(xué)貸款的貸款對(duì)象不包括__。

A．北京市普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制本科生 B．天津市普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的在職研究生 C．上海市普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制高職生 D．廣東省普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制研究生

18、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括__。A．確定戰(zhàn)略目標(biāo) B．制定戰(zhàn)略實(shí)施方案

C．識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)要素 D．執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案

E．定期自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果

19、關(guān)于貸款重組的方式，下列說(shuō)法正確的有__。

A．調(diào)整還款期限時(shí)，主要根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限

B．在變更借款企業(yè)時(shí)，要防止借款企業(yè)利用分立、對(duì)外投資、設(shè)立子公司等手段逃廢銀行債務(wù)

C．銀行必須在中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)的批示下進(jìn)行減免符合條件的借款企業(yè)表外欠息，不可自主減免表外欠息 D．調(diào)整利率主要將逾期利率調(diào)整為相應(yīng)檔次的正常利率或下浮調(diào)低利率，并要遵守中國(guó)人民銀行和各銀行關(guān)于利率管理的規(guī)定

E．重組貸款時(shí)可以根據(jù)實(shí)際需要采取其他方式，方法可以靈活

20、目前個(gè)人外匯賬戶(hù)按賬戶(hù)性質(zhì)區(qū)分有__。A．外匯結(jié)算賬戶(hù) B．境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶(hù) C．資本項(xiàng)目賬戶(hù)

D．境外個(gè)人外匯賬戶(hù) E．外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)

21、《巴塞爾新資本協(xié)議》中的“三大支柱”是指__。A．最低資本要求 B．外部監(jiān)管 C．風(fēng)險(xiǎn)管理 D．風(fēng)險(xiǎn)資本化 E．市場(chǎng)約束

22、投資本金20萬(wàn)，在年復(fù)利5.5%情況下，大約需要_________年可使本金達(dá)到40萬(wàn)元。A．14.4 B．13.09 C．13.5 D．14.21

23、以下關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說(shuō)法，正確的有__。

A．CreditMetrics的本質(zhì)是一個(gè)VAR模型，目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

B．CreditMetrics的創(chuàng)新之處在于可以計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR這一難題

C．CreditPortfolioView模型在違約計(jì)算上使用歷史數(shù)據(jù)，并根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過(guò)蒙特卡洛模型模擬計(jì)算出來(lái)

D．CreditPortfolioView比較適合投資類(lèi)型的借款人

E．CreditRisk+模型中，具有相近違約損失率的貸款被劃分為一組

24、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力分析指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有__。

A．負(fù)債占資產(chǎn)總額的比率越低，說(shuō)明企業(yè)用于歸還債務(wù)的資產(chǎn)越充足 B．資產(chǎn)負(fù)債率越低表明企業(yè)長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng) C．產(chǎn)權(quán)比率是所有者權(quán)益總額與資產(chǎn)總額的比率

D．產(chǎn)權(quán)比率反映的是企業(yè)所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)益的保障程度 E．流動(dòng)比率是長(zhǎng)期償債能力

25、基金宣傳推介材料中可以登載的是__。

A．第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)結(jié)果，但應(yīng)當(dāng)列明第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)及評(píng)價(jià)日期 B．基金管理人管理的剛成立三個(gè)月的基金業(yè)績(jī) C．其他單位或個(gè)人的推薦性文字 D．預(yù)測(cè)該基金的投資業(yè)績(jī)

第三篇：《公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度》

公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度

一

目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度是通過(guò)公司運(yùn)營(yíng)和資本管理過(guò)后檢查，發(fā)現(xiàn)資金管理、投資、風(fēng)險(xiǎn)的早期的預(yù)警信號(hào)，運(yùn)用定量和定性分析相結(jié)合的辦法，盡早的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別、程度、原因及其發(fā)展趨勢(shì)，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)?wèn)題針對(duì)性的處理措施以及及時(shí)防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

即：資本管理公司在發(fā)展過(guò)程中，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)，進(jìn)行事先預(yù)測(cè)和防范的一種戰(zhàn)略管理手段。是指為了企業(yè)生存發(fā)展而建立的預(yù)測(cè)警報(bào)系統(tǒng)。該系統(tǒng)事先發(fā)現(xiàn)跡象或征兆，警示決策者，提醒其采取防范與調(diào)整措施，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展。

是為進(jìn)一步促進(jìn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)和未知損失，規(guī)范與完善金融服務(wù)，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，同時(shí)有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)。

二

風(fēng)險(xiǎn)存在（一）預(yù)警制度：

1、法律合同規(guī)范預(yù)警制度

---雙方簽訂合約條款，合同簽訂嚴(yán)格規(guī)范權(quán)利義務(wù)人雙方的權(quán)利和義務(wù)，在執(zhí)行合同時(shí)，合理規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格落實(shí)法律的要求和規(guī)范。不斷按時(shí)（按照顧客簽訂的協(xié)議來(lái)確定時(shí)間）督促借款方按照本合同的約定按時(shí)足額清償借款及利息，承擔(dān)合同約定的各項(xiàng)費(fèi)用；每月一次的短信和電話(huà)回訪關(guān)于借款利息費(fèi)用的繳納的提醒和督促。

2、信息提取預(yù)警制度

采用合理合規(guī)權(quán)限內(nèi)的手段積極獲取借款人的住所、法定代表人、經(jīng)營(yíng)方式、聯(lián)系方式變更情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)在變更后的5

工作日內(nèi)書(shū)面通知出資人，并書(shū)面附變更后的相關(guān)材料，因未及時(shí)通知出資人而造成的損失由借款方自行承擔(dān)；

在未還清出資人借款本息之前，未征得出資方同意，不得用本合同項(xiàng)下的借款形成的資產(chǎn)向第三人提供擔(dān)保。否則，出資方有權(quán)提前終止合同，收回借款本金及相應(yīng)利息，如出資方拒絕返還借款本金及相應(yīng)利息，出資方有權(quán)處置擔(dān)保物，借款方不得干涉。合理提前預(yù)警顧客出現(xiàn)以下情況，而導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)不善，不能及時(shí)還款

（1）當(dāng)出現(xiàn)死亡或被宣布死亡而其財(cái)產(chǎn)的合法繼承人不繼續(xù)履行本合同的；

（2）借款人被宣告失蹤其財(cái)產(chǎn)代管人不繼續(xù)履行本合同的；

（3）借款人喪失民事行為能力，而其監(jiān)護(hù)人不繼續(xù)履行本合同的；

3、事后追蹤預(yù)警制度

追蹤借款人或其財(cái)產(chǎn)合法繼承人受到行政或刑事處罰、卷入或即將卷入重大的訴訟或仲裁程序及其他法律糾紛，借款人認(rèn)為可能或已經(jīng)對(duì)其償債能力造成不利影響的；

（1）借款人的個(gè)人資信情況或還貸能力出現(xiàn)其他重大變化（包括但不限于國(guó)籍變更、住所地變更、婚姻狀況變動(dòng)、家庭財(cái)務(wù)狀況惡化、收入降低、失業(yè)、重大疾病、拖欠其他債務(wù)等），借款人認(rèn)為可能或已經(jīng)對(duì)其償債能力造成不利影響，且借款人未追加借款人認(rèn)可的其他擔(dān)保的。

（2）發(fā)生下列情形之一，出資人認(rèn)為可能危及本合同項(xiàng)下債權(quán)安全的:借款人沒(méi)有履行其他到期債務(wù)，低價(jià)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，減免第三方債務(wù)，怠于行使到期債權(quán)或其他權(quán)利，或?yàn)榈谌教峁?dān)保；

（3）本合同約定的發(fā)放借款的任一前提條件沒(méi)有持續(xù)滿(mǎn)足；

（4）質(zhì)押出現(xiàn)下列情形之一，出資人認(rèn)為可能危及本合同項(xiàng)下債權(quán)安全的，出資人可以要求借款人提前償還借款，或提供出資人認(rèn)可的新的抵押物：

4、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)預(yù)警制度

1、因第三人行為、國(guó)家征收、沒(méi)收、征用、無(wú)償收回、拆遷、市場(chǎng)行情變化或任何其他原因質(zhì)押財(cái)產(chǎn)毀損、滅失、價(jià)值減少，出資人可以要求借款人提前償還借款，或提供新的擔(dān)保物；

2、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)、留置、拍賣(mài)、行政機(jī)關(guān)監(jiān)管或者權(quán)屬發(fā)生爭(zhēng)議；

3、質(zhì)押人違反質(zhì)押合同的任一約定或陳述與保證的事項(xiàng)存在任何虛假、錯(cuò)誤、遺漏；

4、擔(dān)保不成立、未生效、無(wú)效、被撤銷(xiāo)、被解除，擔(dān)保物價(jià)值減少等其他情形；

四、違約救濟(jì)制度

借款人出現(xiàn)上述任一情形，出資人有權(quán)行使下屬一項(xiàng)或幾項(xiàng)權(quán)利：

（1）停止發(fā)放借款；

（2）宣布借款立即到期，要求借款人立即償還本合同項(xiàng)下所有到期及未到

期債務(wù)的本金、利息和費(fèi)用；

（3）行使擔(dān)保權(quán)利；

（4）要求借款人對(duì)本合同項(xiàng)下所有債務(wù)提供符合出資人要求的新的擔(dān)保；

（5）委托第三方或通過(guò)任何公眾媒體發(fā)表公告等方式進(jìn)行催收或追償，所產(chǎn)生的費(fèi)用由借款人承擔(dān)；

5、預(yù)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度

摩根大通的風(fēng)險(xiǎn)度量模型(Riskmetrics

Model)。

一、風(fēng)險(xiǎn)度量模型中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

在由摩根集團(tuán)所建立的模型中，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)者最關(guān)心的就是當(dāng)下一個(gè)交易

日的市場(chǎng)條件向不利方變化時(shí)，該集團(tuán)潛在的損失為多少，即

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)=在不利市場(chǎng)環(huán)境中所估計(jì)出的潛在損失

(1

1．7)

更具體地說(shuō)，摩根集團(tuán)用日風(fēng)險(xiǎn)收益(Daily

Earnings

at

Risk，或簡(jiǎn)寫(xiě)為

DEAR)來(lái)表示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它有三個(gè)可以量化的組成部分：

日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(DEAR)=頭寸的本幣市場(chǎng)價(jià)值×頭寸的價(jià)格敏感度

×收益的潛在不利變化

(11．8)

由于后兩項(xiàng)的乘積實(shí)際上就是某項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)的程度，這樣我們就可以把式

(11．8)改寫(xiě)成：

日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值=頭寸的本幣市場(chǎng)價(jià)值X價(jià)格的波動(dòng)

(11．9)

價(jià)格敏感性以及“收益的不利變化”的測(cè)度取決于金融機(jī)構(gòu)對(duì)測(cè)度價(jià)格敏感度

模型的選擇及其對(duì)價(jià)格或收益不利變化的認(rèn)識(shí)。在這里我們將集中討論風(fēng)險(xiǎn)度量模

型是如何來(lái)計(jì)算固定收益證券、外匯以及股票的日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，并如何得出交易性資

產(chǎn)組合的總市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這一數(shù)字測(cè)度了摩根集團(tuán)在下一個(gè)交易日所暴露的全部市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)。

例如：

6、國(guó)家政策導(dǎo)向預(yù)警制度

（一）符合《規(guī)劃綱要》制定的相關(guān)政策，符合國(guó)家行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、項(xiàng)目審核程序、用地政策、用地標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境保護(hù)、生產(chǎn)安全等方面的要求；

（二）在政策性銀行支持的范圍內(nèi)，優(yōu)先選擇列入國(guó)家科技計(jì)劃，且產(chǎn)品和技術(shù)具有創(chuàng)新性的項(xiàng)目；

（三）符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，項(xiàng)目的建設(shè)需得到國(guó)家有權(quán)部門(mén)的批準(zhǔn)，確保貸款資金用于國(guó)家重大科技項(xiàng)目；

（四）具備良好的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)前景、較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力；

（五）項(xiàng)目申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)為在工商行政管理部門(mén)（或主管機(jī)關(guān)）依法核準(zhǔn)登記注冊(cè)的企（事）業(yè)法人，具備承擔(dān)民事責(zé)任的資格，自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算；

（六）項(xiàng)目申請(qǐng)人建立了產(chǎn)權(quán)清晰、職責(zé)明確、分工合理、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)，制定了規(guī)范的內(nèi)部管理制度和可操作的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（七）項(xiàng)目申請(qǐng)人具有足夠的償債能力或風(fēng)險(xiǎn)覆蓋能力，能提供符合法律規(guī)定的第三方保證或抵質(zhì)押擔(dān)保；

三

定義

（一）中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成本聯(lián)社表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成本聯(lián)社非利息收入的業(yè)務(wù)。

1)

操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

2)

信用風(fēng)險(xiǎn)：又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

3)

道德風(fēng)險(xiǎn)：是指當(dāng)簽約一方不完全承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果時(shí)所采取的自身效用最大化的自私行為。

4)

法律風(fēng)險(xiǎn)：是指公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或各類(lèi)交易中，因?yàn)闊o(wú)法滿(mǎn)足或違反法律要求，導(dǎo)致公司不能履行合同發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：是指因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）職責(zé)與權(quán)限

部門(mén)/崗位

職責(zé)與權(quán)限

不相容職責(zé)

風(fēng)控

（1）負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)和規(guī)劃中間業(yè)務(wù)的發(fā)展；

（2）實(shí)施檢查、監(jiān)督和考核等職能；

（3）建立健全內(nèi)部管理制度；

（1）定期開(kāi)展全面中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)急機(jī)制的培訓(xùn)、指導(dǎo)與輔導(dǎo)；

（2）負(fù)責(zé)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入入帳情況的檢查，確保中間業(yè)務(wù)收入按規(guī)定地在相應(yīng)會(huì)計(jì)科目中記錄和反映；

（3）定期開(kāi)展客戶(hù)安全知識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)防范教育宣傳活動(dòng)，防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)務(wù)

（1）按照規(guī)定將有關(guān)收入如實(shí)地在相應(yīng)會(huì)計(jì)科目中記錄和反映

（2）按規(guī)定領(lǐng)用、保管、存放各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的憑證。

內(nèi)審監(jiān)察部

（1）開(kāi)展中間業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)稽核檢查,防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

（2）協(xié)助個(gè)人銀行部建立健全相關(guān)內(nèi)部管理制度

（3）負(fù)責(zé)合同性法律文件的合法性審查，防范法律風(fēng)險(xiǎn)

（4）協(xié)助個(gè)人銀行部建立健全相關(guān)內(nèi)部管理制度。

（5）協(xié)助個(gè)人銀行部建立健全內(nèi)部管理制度

四

原則與基本規(guī)定

（一）原則

1、一線(xiàn)崗位要堅(jiān)持雙人雙責(zé)的控制原則

2、營(yíng)業(yè)前臺(tái)實(shí)行適當(dāng)?shù)呢?zé)任分離制度，錢(qián)賬分管、重要空白憑證的保管與使用相分離的原則

3、實(shí)行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的技術(shù)人員、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與會(huì)計(jì)人員相分離的原則

（二）基本規(guī)定

1、柜臺(tái)辦理中間業(yè)務(wù)的工作人員，對(duì)國(guó)家有統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，應(yīng)按國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；對(duì)國(guó)家沒(méi)有制定統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，由本聯(lián)社與委托代理部門(mén)共同確定收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；不得擅自更改業(yè)務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。

2、職務(wù)人員不得利用職位崗位優(yōu)勢(shì)，向合作的中間業(yè)務(wù)公司收取回扣。

3、聯(lián)社員工依法為中間業(yè)務(wù)申請(qǐng)人提供的個(gè)人信息保密。

五

管理要求

階段

管理要求/工作要求

風(fēng)險(xiǎn)提示

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

（1）公司實(shí)施不同崗位操作人員只能進(jìn)入所授權(quán)限許可的范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，一線(xiàn)崗位要堅(jiān)持雙人雙責(zé)的控制原則，同時(shí)將中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理納入管理者的考核指標(biāo)中。

（1）中間業(yè)務(wù)敏感崗位人員離任應(yīng)開(kāi)展離任審計(jì)工作，對(duì)被審計(jì)對(duì)象相關(guān)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行披露，促進(jìn)被審計(jì)對(duì)象提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力及風(fēng)險(xiǎn)管理水平，同時(shí)發(fā)出限期整改通知書(shū)，責(zé)成整改存在的問(wèn)題。

（2）負(fù)責(zé)中間業(yè)務(wù)文件發(fā)送的辦公室或文件傳遞的部門(mén)要將文件傳到位,各個(gè)部門(mén)經(jīng)理以及各社主任要及時(shí)傳閱并提出處理意見(jiàn),及時(shí)發(fā)現(xiàn)、預(yù)測(cè)和評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)。

（3）柜臺(tái)人員在辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)，中間業(yè)務(wù)發(fā)起柜員的憑證應(yīng)做到及時(shí)準(zhǔn)確、交接清楚，接收柜員接到憑證后應(yīng)及時(shí)處理，不得拖延或拒絕辦理。

（4）代理保險(xiǎn)操作、卡折對(duì)賬簿的使用及代收代付等中間業(yè)務(wù)的操作，個(gè)人銀行部應(yīng)及時(shí)與運(yùn)營(yíng)部、內(nèi)審監(jiān)察部溝通，針對(duì)問(wèn)題及時(shí)制定相應(yīng)的措施、辦法，完善業(yè)務(wù)管理，加強(qiáng)各職能部門(mén)之間溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)堵塞漏洞。

（5）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中保險(xiǎn)單、批單、保費(fèi)收據(jù)和無(wú)賠款退費(fèi)憑證等屬于重要保險(xiǎn)單證，各信用社及營(yíng)業(yè)部必須按重要憑證管理的有關(guān)規(guī)定由專(zhuān)人領(lǐng)用、專(zhuān)人保管、專(zhuān)柜存放。

（6）重要保險(xiǎn)單證要嚴(yán)格按照流水號(hào)的順序使用，不得跳號(hào)、空號(hào)，作廢單證要加蓋作廢章并妥善保管，對(duì)遺失的單證要及時(shí)通知被代理保險(xiǎn)公司，由雙方協(xié)商處理。

（7）個(gè)人資金管理業(yè)務(wù)員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入入帳情況的檢查，配合監(jiān)察稽核部開(kāi)展中間業(yè)務(wù)收入專(zhuān)項(xiàng)稽核,杜絕中間業(yè)務(wù)收入游離于大賬之外,各基層社要按照規(guī)定將有關(guān)收入如實(shí)地在相應(yīng)會(huì)計(jì)科目中記錄和反映。

外部風(fēng)險(xiǎn)

（8）資金管理業(yè)務(wù)員要定期開(kāi)展客戶(hù)安全知識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)防范教育宣傳活動(dòng)，從第三方防范中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

（9）資金管理業(yè)務(wù)員要防范交易對(duì)手不能履行合約義務(wù)的可能性或中間業(yè)務(wù)合作公司在宣傳營(yíng)銷(xiāo)方面存在誤導(dǎo)成份所引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（10）資金管理人員要密切注視市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和客戶(hù)情況變化,要關(guān)注和防范因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)給農(nóng)信社帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，提前做好應(yīng)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的準(zhǔn)備。

（11）對(duì)有關(guān)中間業(yè)務(wù)的負(fù)面信息所導(dǎo)致的客戶(hù)減少或收入下降的問(wèn)題個(gè)人銀行部要及時(shí)處理，避免帶來(lái)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（12）資金管理人員在中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面除了強(qiáng)調(diào)技術(shù)的成熟性、穩(wěn)定性還重視防范法律風(fēng)險(xiǎn)、重視合同性法律文件擬訂和審查，謹(jǐn)防客戶(hù)故意利用中間新業(yè)務(wù)中的漏洞，甚至與金融系統(tǒng)內(nèi)部的不法之徒內(nèi)外勾結(jié)，進(jìn)行金融欺詐。

應(yīng)急措施

（1）因指令執(zhí)行不當(dāng)、信息傳遞延誤、信息傳遞錯(cuò)誤、信息領(lǐng)會(huì)錯(cuò)誤、業(yè)務(wù)操作失誤造成的損失，操作人員要及時(shí)上報(bào)本聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部處理，防范更大、更多的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（2）在發(fā)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障時(shí),柜臺(tái)業(yè)務(wù)人員要及時(shí)上報(bào)個(gè)人銀行部,個(gè)人銀行部要及時(shí)聯(lián)絡(luò)專(zhuān)門(mén)的維修人員去處理問(wèn)題。

（3）如遇客戶(hù)的無(wú)理投訴或惡意搗亂，工作人員應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)業(yè)、耐心的解釋?zhuān)瑢?duì)勸告建議不聽(tīng)的應(yīng)及時(shí)報(bào)告保衛(wèi)部，維持秩序保證業(yè)務(wù)正常辦理、運(yùn)作，保護(hù)好其他客戶(hù)與工作人員的安全。

（4）對(duì)于已發(fā)生的并造成損失、糾紛的中間業(yè)務(wù)事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，屬于欺詐、內(nèi)外勾結(jié)等違法犯罪行為，應(yīng)立即移交司法處理。

6.1檢查監(jiān)督

牽頭檢查部門(mén)

檢查內(nèi)容

檢查頻次

報(bào)告路線(xiàn)

檢查結(jié)果利用

風(fēng)控部

中間業(yè)務(wù)開(kāi)展是否按照規(guī)定執(zhí)行

一年不小于一次

逐級(jí)向上級(jí)匯報(bào)

防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)審監(jiān)察部

中間業(yè)務(wù)開(kāi)展執(zhí)行情況

一年不少于一次

監(jiān)事會(huì)

防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

6.2企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)大致可以歸納為決策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和其他類(lèi)。

決策風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)。上至國(guó)家對(duì)企業(yè)的決策，下到企業(yè)內(nèi)部對(duì)某一個(gè)項(xiàng)目的決策，都會(huì)對(duì)企業(yè)的生存和發(fā)展產(chǎn)生很大的影響。六十年代末、七十年代初，我國(guó)建設(shè)了一大批以分散、進(jìn)山、鉆洞為特征的“三線(xiàn)企業(yè)”，其中，部分企業(yè)給國(guó)家造成了巨大的浪費(fèi)和損失，給職工及其后代造成了難以克服的困難，至今無(wú)法消除，就是典型的決策失誤案例。

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在市場(chǎng)環(huán)境、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、簽訂合同、合同糾紛的處理等方面。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在財(cái)務(wù)制度、資金運(yùn)作、成本控制、匯率風(fēng)險(xiǎn)等方面。其中，資金鏈條的斷裂是最大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)常導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。

其他風(fēng)險(xiǎn)包括管理制度、監(jiān)督體系、人員素質(zhì)等多個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)然也包括內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。在人才管理風(fēng)險(xiǎn)方面，我們可以舉個(gè)例子：由于國(guó)有船舶企業(yè)的收入與其他同類(lèi)企業(yè)相比，有比較大的差距，某企業(yè)去年出現(xiàn)了較多的技術(shù)人才、生產(chǎn)、管理骨干“跳槽”，嚴(yán)重影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，后采取有效措施才得以扭轉(zhuǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理因風(fēng)險(xiǎn)而生。風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制等內(nèi)容，就是要認(rèn)識(shí)有那些風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)程度有多大，如何把風(fēng)險(xiǎn)控制在最低程度。但是，風(fēng)險(xiǎn)并不等同于危害，有時(shí)甚至可以從風(fēng)險(xiǎn)中獲得機(jī)遇。

6.3、內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任

企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容，已經(jīng)從單純的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，逐步向以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、比質(zhì)比價(jià)審計(jì)、管理控制審計(jì)等方面的同步發(fā)展轉(zhuǎn)變。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)就是管理控制審計(jì)中的一項(xiàng)重要審計(jì)種類(lèi)。內(nèi)部審計(jì)的目的正從保證資產(chǎn)安全為主向資產(chǎn)增值為主轉(zhuǎn)變。

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的事實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理必然成為應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的必由之路。作為企業(yè)管理監(jiān)督控制的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督，應(yīng)該是順理成章的事情，也是義不容辭的責(zé)任。國(guó)家審計(jì)部門(mén)已下達(dá)了一些風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)方面的文件，我們應(yīng)該堅(jiān)決有效地貫徹執(zhí)行。

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)，首先應(yīng)該找準(zhǔn)自己的位置，才能明確自己的責(zé)任。我認(rèn)為：企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)大系統(tǒng)，涉及到企業(yè)的管理體制、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、技術(shù)質(zhì)量、人員素質(zhì)、市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)督體系等方方面面。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)僅僅是這個(gè)大系統(tǒng)中的一個(gè)子系統(tǒng)。所以，應(yīng)該做“一個(gè)子系統(tǒng)”應(yīng)該做的工作，承擔(dān)

“一個(gè)子系統(tǒng)”應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。工作要到位，但不要越位。而這些工作職責(zé)和工作責(zé)任是企業(yè)內(nèi)部的管理制度需要明確規(guī)定的，當(dāng)然，內(nèi)部審計(jì)管理制度的規(guī)定應(yīng)該符合國(guó)家審計(jì)部門(mén)的政策和要求。

風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的責(zé)任就是要對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行有效的再監(jiān)督。按照“全面監(jiān)督，突出重點(diǎn)”的原則，監(jiān)督的重點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理方面的各項(xiàng)管理制度和工作程序，以及這些管理制度和工作程序的實(shí)際運(yùn)行情況和效果。通過(guò)和整個(gè)系統(tǒng)的協(xié)調(diào)一致，達(dá)到協(xié)調(diào)增效的目的。

談到責(zé)任，根據(jù)我們的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任是“有限責(zé)任”，而不是“無(wú)限責(zé)任”，這是規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重要原則。例如，物資采購(gòu)比質(zhì)比價(jià)審計(jì)的責(zé)任主要是制度和程序監(jiān)督，重要物資采購(gòu)的“參與”和“介入”。但是，“參與”不可“代替”，“介入”不可包辦，審計(jì)程序不要離開(kāi)監(jiān)督責(zé)任。

6.4、內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用就是對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、管理制度及運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)和有效監(jiān)督，協(xié)助企業(yè)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制措施和管理方法，達(dá)到提高運(yùn)作效率和增加價(jià)值的目的。具體作用可以歸納為以下幾點(diǎn)：

第一，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的審計(jì)監(jiān)督。包括企業(yè)是否已經(jīng)建立了風(fēng)險(xiǎn)管理體系；已經(jīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否涵蓋了企業(yè)的決策、經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)等主要風(fēng)險(xiǎn)方面；風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否在涵蓋的幾個(gè)方面正常運(yùn)行；風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否發(fā)揮了應(yīng)有的作用等。從目前的情況來(lái)看，不少企業(yè)內(nèi)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)在提高，但是還沒(méi)有形成比較系統(tǒng)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和監(jiān)督體系，這是很值得關(guān)注的。

第二，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系管理制度的審計(jì)監(jiān)督。這是重點(diǎn)監(jiān)督的內(nèi)容，因?yàn)闆](méi)有好的管理制度，所謂風(fēng)險(xiǎn)管理形同虛設(shè)。這些管理制度既包括總體管理制度，也包括各個(gè)分系統(tǒng)的管理制度，內(nèi)容應(yīng)該切實(shí)有效，利于執(zhí)行。

第三，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)和有效的審計(jì)監(jiān)督。這是一項(xiàng)工作量比較大的事情，在審計(jì)人員比較少的情況下，不可能面面俱到，只能“全面監(jiān)督，突出重點(diǎn)”，而且不同時(shí)期的工作重點(diǎn)也不一樣。必須從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是。

第四，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系審計(jì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)分析和研究，提出審計(jì)建議，作為高層領(lǐng)導(dǎo)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的參考意見(jiàn)，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理做出實(shí)實(shí)在在的貢獻(xiàn)。例如，我們?cè)诒荣|(zhì)比價(jià)審計(jì)建議中提出，審計(jì)的重點(diǎn)應(yīng)該放在事前和事中監(jiān)督。一旦風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成了大的危害，我們進(jìn)行事后審計(jì)，只能是總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，處理責(zé)任人，已經(jīng)產(chǎn)生的重大經(jīng)濟(jì)損失一般無(wú)法挽回。這也是風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)不同于財(cái)務(wù)收支審計(jì)的地方。

第五，為了發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)大體要有調(diào)查了解、分析評(píng)估、提出建議、監(jiān)督控制四個(gè)步驟和做法。

調(diào)查了解是風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的基礎(chǔ)。應(yīng)該包括對(duì)企業(yè)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的調(diào)查了解；重點(diǎn)項(xiàng)目的深入了解；查賬；市場(chǎng)調(diào)查等。

分析評(píng)估就是要分析有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，屬于什么風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能產(chǎn)生的危害有多大，以及如何防范風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)事求是的評(píng)估。

提出建議主要是針對(duì)如何防范風(fēng)險(xiǎn)提出審計(jì)建議。使企業(yè)在抓住機(jī)遇、減少風(fēng)險(xiǎn)中取得快速發(fā)展和取得良好的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益。

監(jiān)督控制分體系和制度監(jiān)督、具體項(xiàng)目的監(jiān)督兩個(gè)部分。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)涉及事前、事中、事后審計(jì)監(jiān)督。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性，重點(diǎn)是事前和事中的審計(jì)監(jiān)督，要切實(shí)做到有序有控。

7、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)對(duì)內(nèi)審人員的素質(zhì)要求

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)還處于初級(jí)階段，內(nèi)部審計(jì)人員也有一個(gè)適應(yīng)過(guò)程。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，說(shuō)起來(lái)容易，做起來(lái)難。要切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作，應(yīng)該說(shuō)對(duì)審計(jì)人員的素質(zhì)要求是比較高的。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)不同于財(cái)務(wù)收支審計(jì)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)，涉及的知識(shí)面比較多，除政治素質(zhì)外，業(yè)務(wù)上需要學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)以外的更多的東西，需要投入更多的人力、物力、財(cái)力和精力，否則，難以勝任。

由此可見(jiàn)，從事風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作，對(duì)審計(jì)人員的素質(zhì)要求是比較高的。解決的方法有兩個(gè)，一是審計(jì)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)和提高；二是審計(jì)隊(duì)伍除財(cái)務(wù)人員外，要吸收一些經(jīng)營(yíng)人員、管理人員、技術(shù)人員等參加?！皬?qiáng)身健體”才能勇挑重?fù)?dān)，有了高標(biāo)準(zhǔn)、高性能的船舶才能在驚濤駭浪中“游刃有余”，有了高素質(zhì)的審計(jì)隊(duì)伍，才能為風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和國(guó)有企業(yè)增加價(jià)值做出我們應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

7.1．采取有效的預(yù)警措施，防范和規(guī)避石油企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)

1居安思危，確立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和預(yù)警意識(shí)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及其全體職員都應(yīng)樹(shù)立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)，學(xué)習(xí)、掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范的技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、監(jiān)視和控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，并采取有效措施，有效防范、化解和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)營(yíng)者首先要牢固樹(shù)立危機(jī)意識(shí)、預(yù)警意識(shí)。微軟公司總裁比爾？蓋茨有句話(huà)，叫“微軟離破產(chǎn)永遠(yuǎn)只有18個(gè)月”，海爾集團(tuán)張瑞敏也把經(jīng)營(yíng)企業(yè)稱(chēng)為“永遠(yuǎn)戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，永遠(yuǎn)如履薄冰”。過(guò)快的成功會(huì)掩蓋企業(yè)可能存在的各種問(wèn)題，得不到應(yīng)有的重視和改進(jìn)。我國(guó)飛龍、三株、秦池集團(tuán)在此方面有十分沉重的教訓(xùn)。

其次，企業(yè)應(yīng)樹(shù)立全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。即在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，企業(yè)全體員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的普遍性和嚴(yán)重性要有足夠認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防作為一項(xiàng)重要的工作，列入管理程序；面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，臨危不懼，積極主動(dòng)迎戰(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的措施，最終消除風(fēng)險(xiǎn)。

2設(shè)立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)警組織，建立一套規(guī)范、全面的預(yù)警管理程序和預(yù)警系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)控和預(yù)警管理

企業(yè)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)警組織是企業(yè)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)、分解風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)，化風(fēng)險(xiǎn)為優(yōu)勢(shì)的重要職能部門(mén)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理作為整個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng)。它是在企業(yè)內(nèi)部建立起來(lái)的具有自我糾錯(cuò)防錯(cuò)功能的組織，專(zhuān)司風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的監(jiān)測(cè)、識(shí)別、診斷與矯正，承擔(dān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理功能的實(shí)現(xiàn)，對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略管理和執(zhí)行管理進(jìn)行監(jiān)測(cè)、識(shí)別、診斷與風(fēng)險(xiǎn)管理的功能。

企業(yè)預(yù)警管理的重點(diǎn)應(yīng)放在發(fā)生前的預(yù)防，而非發(fā)生后的處理。為此，首先，建立一套規(guī)范、全面的預(yù)警管理程序是必要的：

(1)企業(yè)內(nèi)部組建管理小組。小組成員應(yīng)盡可能選擇敢于創(chuàng)新、善于溝通、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、處亂不驚、具有親和力等素質(zhì)，熟知企業(yè)和本行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，有較高職位的管理人員和較高業(yè)務(wù)素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人員參加。

(2)常規(guī)性的調(diào)查分析征兆。危機(jī)總會(huì)在不同階段和領(lǐng)域表現(xiàn)出一些征兆，應(yīng)從消費(fèi)領(lǐng)域、生產(chǎn)部門(mén)、研發(fā)部門(mén)、人力資源部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)、經(jīng)銷(xiāo)商及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者等渠道收集顯性和隱性的危機(jī)信息，對(duì)企業(yè)可能發(fā)生的危機(jī)開(kāi)列清單，預(yù)先予以警示。

(3)建立靈敏準(zhǔn)確的外部環(huán)境監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。企業(yè)必須建立自己的外部環(huán)境監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，密切關(guān)注其具體狀況及變化趨勢(shì)。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)分析，預(yù)計(jì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者應(yīng)密切注意與本企業(yè)相關(guān)的各種因素，如環(huán)境因素、技術(shù)因素、目標(biāo)因素和制度因素等變化發(fā)展趨勢(shì)，從因素變化的動(dòng)態(tài)中分析預(yù)測(cè)企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)擬定預(yù)警管理計(jì)劃，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的模擬訓(xùn)練。定期確定危機(jī)主題，進(jìn)行危機(jī)處理訓(xùn)練，這不僅可以提高危機(jī)管理的快速反應(yīng)能力，還可以監(jiān)測(cè)已擬定的管理計(jì)劃是否切實(shí)可行。

(5)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育和培訓(xùn)，建立風(fēng)險(xiǎn)教育制度。以增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和技能。一旦發(fā)生危機(jī)，使員工具備較強(qiáng)的心理承受能力和應(yīng)變能力。

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END

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第四篇：2017年銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員職業(yè)資格考試中級(jí)《公司信貸》考試大綱

http://004km.cn 2017年銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員職業(yè)資格考試中級(jí)《公司信貸》考試大綱

銀行公司信貸考試：考試目的

通過(guò)本科目考試，測(cè)查應(yīng)試人員對(duì)銀行公司信貸領(lǐng)域相關(guān)知識(shí)的掌握程度及綜合運(yùn)用相關(guān)知識(shí)和技能合法、合規(guī)處理銀行公司信貸實(shí)際業(yè)務(wù)的能力，包括對(duì)公司信貸基礎(chǔ)知識(shí)、營(yíng)銷(xiāo)策略和管理，項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容和要求，公司信貸操作流程、分析方法和管理要求等，以及公司信貸相關(guān)法律法規(guī)等的掌握程度，并充分掌握銀行公司信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)。

銀行公司信貸考試大綱：

（一）公司信貸(一)熟練掌握公司信貸的要素和種類(lèi);(二)深入理解公司信貸理論的發(fā)展及信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程;(三)掌握公司信貸管理的原則、流程和組織架構(gòu);(四)掌握開(kāi)展綠色信貸的基本方法和要求;(五)充分掌握公司信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的新趨勢(shì)。銀行公司信貸考試大綱：

（二）公司信貸營(yíng)銷(xiāo)

(一)熟練掌握公司信貸目標(biāo)市場(chǎng)分析、選擇和定位的方法及市場(chǎng)細(xì)分的主要內(nèi)容;(二)掌握公司信貸的產(chǎn)品、定價(jià)、渠道、促銷(xiāo)等營(yíng)銷(xiāo)策略;(三)熟悉客戶(hù)關(guān)系管理的應(yīng)用及提高客戶(hù)關(guān)系管理水平的途徑;

http://004km.cn(四)熟悉營(yíng)銷(xiāo)管理的步驟和方法銷(xiāo)策略。

銀行公司信貸考試大綱：

（三）貸款申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查

(一)熟練掌握借款人應(yīng)具備的資格和基本條件、借款人的權(quán)利和義務(wù);(二)全面掌握面談訪問(wèn)的內(nèi)容和方式、內(nèi)部意見(jiàn)反饋的步驟以及貸款意向階段的材料準(zhǔn)備和注意事項(xiàng);(三)熟練掌握貸前調(diào)查的方法和內(nèi)容;(四)熟練掌握固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資和流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容要求。銀行公司信貸考試大綱：

（四）貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析(一)掌握國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量方法;(二)掌握區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的分析方法;(三)掌握行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析方法和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作表的編制原理。銀行公司信貸考試大綱：

（五）借款需求分析(一)熟練掌握借款需求影響因素的分析方法;(二)熟練掌握借款需求的分析方法，能夠運(yùn)用相關(guān)資料判斷企業(yè)是否需要借款，以及借款需求是由何原因引起;(三)熟練掌握借款需求與負(fù)債結(jié)構(gòu)之間關(guān)系的分析方法;

http://004km.cn(四)熟練掌握銀監(jiān)會(huì)三法一引中對(duì)于借款需求的規(guī)范和約束;(五)掌握固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金融資需求的測(cè)算方法。銀行公司信貸考試大綱：

（六）客戶(hù)分析與信用評(píng)級(jí)(一)熟練掌握客戶(hù)品質(zhì)分析的內(nèi)容和方法;(二)熟練掌握客戶(hù)財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容和方法;(三)掌握客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的對(duì)象、因素、方法和流程;(四)理解并掌握債項(xiàng)評(píng)級(jí)的因素、方法、程序，熟練運(yùn)用評(píng)級(jí)結(jié)果。銀行公司信貸考試大綱：

（七）貸款項(xiàng)目評(píng)估(一)熟練掌握項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容和要求;(二)熟練掌握項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析的方法和內(nèi)容，能夠綜合運(yùn)用各項(xiàng)分析方法進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估;(三)熟練掌握項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的方法和內(nèi)容，能夠綜合運(yùn)用各項(xiàng)分析方法進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估。

銀行公司信貸考試大綱：

（八）貸款擔(dān)保(一)熟練掌握貸款擔(dān)保的分類(lèi)、范圍、原則和作用;

http://004km.cn(二)熟練掌握貸款保證人的資格和條件、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和風(fēng)險(xiǎn)防范措施、融資性擔(dān)保公司和銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作;(三)熟練掌握貸款抵押的設(shè)定條件、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和風(fēng)險(xiǎn)防范措施;(四)熟練掌握貸款質(zhì)押的設(shè)定條件、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，以及質(zhì)押與抵押的區(qū)別。

銀行公司信貸考試大綱：

（九）貸款審批(一)熟練掌握貸款審批的原則;(二)熟練掌握貸款審查事項(xiàng)及審批要素;(三)熟練掌握授信額度的決定因素和確定流程。銀行公司信貸考試大綱：

（十）貸款合同與發(fā)放支付(一)熟練掌握貸款合同的簽訂和管理流程;(二)熟練掌握貸款發(fā)放的條件、原則和審查流程;(三)熟練掌握貸款支付的類(lèi)型，以及各類(lèi)支付方式的條件和操作流程。銀行公司信貸考試大綱：

（十一）貸后管理(一)熟練掌握借款人貸后監(jiān)控的基本內(nèi)容;(二)熟練掌握保證人管理、抵(質(zhì))押品管理以及擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制;

http://004km.cn(三)掌握項(xiàng)目貸款管理的基本要求;(四)掌握供應(yīng)鏈金融存貨和應(yīng)收賬款管理的基本要求;(五)熟練掌握風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序、方法、指標(biāo)體系和處置;(六)熟練掌握信貸業(yè)務(wù)到期處理的方法;(七)掌握檔案管理的內(nèi)容和要求。

銀行公司信貸考試大綱：

（十二）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提(一)熟練掌握貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)、目標(biāo)、原則、考慮因素、監(jiān)管要求和會(huì)計(jì)原理;(二)掌握并運(yùn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的方法和步驟;(三)理解并掌握貸款損失準(zhǔn)備金的種類(lèi)、計(jì)提原則和計(jì)提方法。銀行公司信貸考試大綱：

（十三）不良貸款管理(一)理解并掌握不良貸款的成因;(二)掌握不良貸款的處置方式;(三)深入理解不良貸款的責(zé)任認(rèn)定和教訓(xùn)總結(jié)。附錄：

(一)《貸款通則》(中國(guó)人民銀行1996年6月28日)

http://004km.cn 二)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2007年第12號(hào))(三)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)[2004]51號(hào))(四)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》(銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào))(五)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》(銀監(jiān)發(fā)[2011]85號(hào))(六)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2009年第2號(hào))(七)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》(銀監(jiān)發(fā)[2009]71號(hào))(八)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第1號(hào))(九)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》(銀監(jiān)發(fā)[2012]1號(hào))(十)《綠色信貸指引》(銀監(jiān)發(fā)[2012]4號(hào))(十一)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》(財(cái)金[2012]6號(hào))(十二)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》(銀監(jiān)發(fā)[2011]4號(hào))(十三)《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法》(財(cái)金[2012]20號(hào))(十四)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(銀監(jiān)發(fā)[2010]45號(hào))

http://004km.cn 十五)《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的通知》(國(guó)發(fā)[2015]51號(hào))如本考試教材內(nèi)容與最新頒布的法律法規(guī)及監(jiān)管要求有抵觸，以最新頒布的法律法規(guī)為準(zhǔn)。

以上就是考無(wú)憂(yōu)網(wǎng)校小編為您整理的2017年銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員職業(yè)資格考試中級(jí)《公司信貸》考試大綱。

第五篇：遼寧省2017年銀行業(yè)中級(jí)《公司信貸》：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架考試試卷（共）

遼寧省2017年銀行業(yè)中級(jí)《公司信貸》：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框

架考試試卷

一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、公司成立的日期為_(kāi)_。A．公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期 B．公司設(shè)立之時(shí) C．公司登記之時(shí) D．公司開(kāi)業(yè)之時(shí)

2、下列關(guān)于銀行資金業(yè)務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是__。A．資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道 B．資金業(yè)務(wù)是銀行重要的資金來(lái)源渠道 C．資金業(yè)務(wù)最主要的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)

D．銀行開(kāi)展資金業(yè)務(wù)面臨著從業(yè)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)

3、當(dāng)前較為普遍的貸款分類(lèi)方法，主要依據(jù)__。A．歷史成本法 B．市場(chǎng)價(jià)值法 C．凈現(xiàn)值法 D．合理價(jià)值法

4、公司增加或減少注冊(cè)資本，應(yīng)由__做出決議。A．董事會(huì) B．股東大會(huì) C．監(jiān)事會(huì) D．全體股東

5、下列哪項(xiàng)不是與貨幣市場(chǎng)相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品__ A．貨幣市場(chǎng)基金 B．債券

C．人民幣理財(cái)產(chǎn)品 D．信托產(chǎn)品

6、下列不屬于集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)所具有的特征的是__。

A．由于集團(tuán)法人客戶(hù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模大，因此集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)一般較小 B．內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 C．財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差 D．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)高

7、__的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需說(shuō)明牽頭行的管理情況、借款人向牽頭行出具的委托書(shū)及內(nèi)容、貸款條件、貸款協(xié)議等貸款文件。A．項(xiàng)目融資 B．銀團(tuán)貸款 C．福費(fèi)廷 D．賣(mài)方信貸

8、銀行某企業(yè)客戶(hù)需要在很短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行一筆較大金額的匯款，最適宜的匯款方式為_(kāi)_。A．電匯 B．票匯 C．信匯 D．押匯

9、內(nèi)部欺詐是指（）。

A．商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過(guò)失沒(méi)有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作造成的風(fēng)險(xiǎn)

B．員工故意欺騙、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失 C．商業(yè)銀行員工由于知識(shí)、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)

D．違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，造成個(gè)人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失

10、后端收費(fèi)指投資者在贖回時(shí)繳納申購(gòu)費(fèi)用，其費(fèi)率是按__劃分的。A．持有時(shí)間 B．持有份額 C．投資面額 D．投資金額

11、借款人不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決書(shū)，銀行應(yīng)該向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，執(zhí)行期限為_(kāi)_。A．10日 B．5日 C．3日 D．2日

12、定期存款是個(gè)人事先約定存期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定，最典型的代表是__。A．整存整取 B．零存整取 C．整存零取 D．存本取息

13、從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種__。A．以證券為抵押品的抵押貸款 B．融資租賃 C．信用貸款

D．金融衍生產(chǎn)品

14、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理文化的表述，正確的是__。

A．風(fēng)險(xiǎn)管理文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成

B．制度是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心，是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素 C．風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)并獲取最大收益 D．風(fēng)險(xiǎn)管理文化和企業(yè)文化是兩個(gè)不同的范疇

15、如借款學(xué)生在學(xué)校期間發(fā)生休學(xué)、退學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)、出國(guó)、被開(kāi)除學(xué)籍等中止學(xué)業(yè)的事件，經(jīng)辦銀行的行為中，不正確的是__。A．在得到學(xué)校通知后應(yīng)停止發(fā)放尚未發(fā)放的貸款 B．提前收回貸款本息 C．提前簽訂還款協(xié)議等措施 D．向其所在學(xué)校索款

16、信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的__，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率。A．原值減去折舊 B．評(píng)估值 C．市場(chǎng)價(jià)值 D．公允價(jià)值

17、重組是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擺脫其面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而采取的法律措施，其目的是。

A：恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力，維持市場(chǎng)信心與秩序

B：被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的方式退出市場(chǎng)，將損失減到最小

C：被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的方式退出市場(chǎng)，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益

D：恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力，以保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益 E：著作權(quán)

18、美國(guó)商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲(chǔ)申請(qǐng)貸款，美聯(lián)儲(chǔ)收取的利率是_________。A．貼現(xiàn)率 B．優(yōu)惠利率 C．短債收益率 D．聯(lián)邦基金利率

19、某項(xiàng)目總資產(chǎn)1500萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)450萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債180萬(wàn)元，存貨300萬(wàn)元。根據(jù)流動(dòng)資金估算的資產(chǎn)負(fù)債表法，該項(xiàng)目流動(dòng)資金為_(kāi)_萬(wàn)元。A．150 B．270 C．120 D．1320

20、按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類(lèi)，期權(quán)可分為_(kāi)________。A．買(mǎi)入期權(quán)和賣(mài)出期權(quán) B．看漲期權(quán)和看跌期權(quán) C．美式期權(quán)和歐式期權(quán)

D．實(shí)值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán)

21、以下有關(guān)遠(yuǎn)期匯率的論述中，錯(cuò)誤的是_________。A．利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。

B．升水或貼水實(shí)際上是對(duì)兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。C．日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠(yuǎn)期匯率表現(xiàn)為貼水 D．遠(yuǎn)期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。

22、股票投資的收益等于_________。A．資本利得 B．股利所得

C．資本利得加股利所得 D．資本利得加利息所得

23、銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C．資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

24、商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來(lái)的__。A．技術(shù)水平B．銷(xiāo)售業(yè)績(jī) C．償債能力 D．信息披露

25、在客戶(hù)信用評(píng)級(jí)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是__。A．5Cs系統(tǒng) B．5Ps系統(tǒng)

C．CAMEL分析系統(tǒng) D．5Rs系統(tǒng)

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、實(shí)行“部分自籌、有效擔(dān)保、專(zhuān)款專(zhuān)用和按期償還”的原則的貸款是__。A．國(guó)家助學(xué)貸款 B．個(gè)人經(jīng)營(yíng)類(lèi)貸款 C．商業(yè)助學(xué)貸款

D．個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款

2、以下有關(guān)期貨的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_________。A．期貨交易是以公開(kāi)、公平競(jìng)爭(zhēng)的方式進(jìn)行交易的，私下談判交易被視為違法。B．期貨交易可以在交易所內(nèi)進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易。C．大多數(shù)期貨合約都在到期前以對(duì)沖方式了結(jié)。

D．期貨合約對(duì)商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標(biāo)準(zhǔn)化合約。

3、抵押合同應(yīng)包括的基本內(nèi)容為_(kāi)_。A．被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)，數(shù)額 B．抵押品的名稱(chēng) C．抵押擔(dān)保的范圍 D．質(zhì)物移交的時(shí)間

E．當(dāng)時(shí)認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等

4、民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件包括__。A．行為人具有相應(yīng)的民事行為能力 B．行為人作為前需要征求有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意 C．行為人應(yīng)當(dāng)親自完成 D．意思表示真實(shí)

E．不違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定或者損害社會(huì)公共利益

5、個(gè)人理財(cái)在中國(guó)的宏觀影響因素包括__。A．上市公司表現(xiàn) B．股指期貨的發(fā)展 C．通貨膨脹的程度 D．經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) E．政治影響

6、個(gè)人汽車(chē)貸款貸前調(diào)查的方式包括__。A．審查借款申請(qǐng)材料 B．面談借款申請(qǐng)人 C．查詢(xún)個(gè)人信用 D．實(shí)地調(diào)查 E．電話(huà)調(diào)查

7、先訴抗辯權(quán)不得行使的情況包括__。A．主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)能夠清償

B．保證人以書(shū)面形式放棄上述權(quán)利 C．與主債務(wù)并無(wú)連帶關(guān)系的保證債務(wù)

D．人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，終止執(zhí)行程序

E．債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難

8、目前，客戶(hù)可以在__等地方辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。A．個(gè)人貸款服務(wù)中心 B．網(wǎng)上銀行 C．電話(huà)銀行 D．金融超市

E．銀行所轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 9、2005年6月17日，萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬(wàn)事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬(wàn)張信用卡用戶(hù)的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于=__引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。A．人員因素 B．系統(tǒng)缺陷 C．內(nèi)部流程 D．外部事件

10、當(dāng)預(yù)期未來(lái)利率水平上升時(shí)，個(gè)人理財(cái)可以采取的策略包括__。A．股票減少配置

B．基金和房產(chǎn)減少配置 C．外匯增加配置

D．本幣儲(chǔ)蓄增加配置 E．債券和股票減少配置

11、下列是關(guān)于市場(chǎng)利率和匯率變化對(duì)股票交割的影響的描述，其中正確的是__。A．市場(chǎng)利率下降，則股票的收益率也下降，從而股票下降

B．市場(chǎng)利率上升，發(fā)行公司的債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，凈利潤(rùn)下降，從而股價(jià)下降 C．市場(chǎng)利率上升，投資者的集會(huì)成本上升，對(duì)股票的需求增加，股價(jià)上升 D．市場(chǎng)利率上升，投資者的集會(huì)成本上升，對(duì)股票的需求降低，股價(jià)下降

E．市場(chǎng)利率下降，部分投資者的資金成本降低，增加對(duì)股票的需求，股價(jià)上漲

12、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主要基于對(duì)__數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的__和影響程度作出評(píng)估。A．內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生頻率 B．風(fēng)險(xiǎn)管理，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內(nèi)部控制，發(fā)生環(huán)節(jié) D．內(nèi)部控制，發(fā)生時(shí)間

13、流動(dòng)性資產(chǎn)包括__。A．現(xiàn)金

B．超額準(zhǔn)備金

C．短期內(nèi)到期的貸款 D．活期存款 E．以上皆是

14、以下關(guān)于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金計(jì)算不正確的是__。A．銷(xiāo)售所得現(xiàn)金=銷(xiāo)售收入+△應(yīng)收賬款

B．購(gòu)貨所付現(xiàn)金=銷(xiāo)售成本-△應(yīng)付賬款+△存貨

C．管理費(fèi)用現(xiàn)金支出=經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-折舊-攤銷(xiāo)-△應(yīng)付費(fèi)用+△預(yù)付費(fèi)用 D．營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入=銷(xiāo)售所得現(xiàn)金-購(gòu)貨所付現(xiàn)金+其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入-管理費(fèi)用 現(xiàn)金支出

15、我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)股份制改造并成功上市，目前開(kāi)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要目的是__。A．獲取利潤(rùn) B．履行社會(huì)職責(zé) C．執(zhí)行國(guó)家政策

D．促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

16、國(guó)外消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)住宅的原因包括__。A．自住 B．合理避稅

C．對(duì)外出租獲取租金 D．投機(jī)獲取資本利得 E．以上都不正確

17、根據(jù)《合同法》，希望和他人訂立合同的意思表示稱(chēng)為_(kāi)_。A．要約 B．要約邀請(qǐng) C．承諾

D．合同成立

18、某銀行于2006年10日進(jìn)行重組，由于種種原因重組失敗。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定終止重組，依法按__方式繼續(xù)處置該銀行。A．撤銷(xiāo) B．宣告破產(chǎn) C．接管 D．托管

19、個(gè)人外匯賬戶(hù)及外幣現(xiàn)鈔管理中，應(yīng)經(jīng)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)的有__。A．開(kāi)立投資并購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù) B．開(kāi)立特殊目的公司專(zhuān)用賬戶(hù) C．開(kāi)立外國(guó)投資者投資專(zhuān)用賬戶(hù)

D．資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn) E．開(kāi)立基本賬戶(hù)

20、下列關(guān)于利率和匯率的說(shuō)法中，正確的是__。

A．不隨借貸資金的供求狀況而波動(dòng)的利率叫固定利率，參照某一利率指標(biāo)變化而定期調(diào)整的利率叫浮動(dòng)利率

B．不隨各國(guó)貨幣的供求狀況而波動(dòng)的匯率叫固定匯率，參照某一匯率指標(biāo)變化而定期調(diào)整的匯率叫浮動(dòng)匯率

C．官方利率是由政府部門(mén)制定和公布的，而市場(chǎng)利率是由市場(chǎng)供求關(guān)系確定的 D．官方匯率和市場(chǎng)利率都是由政府部門(mén)制定和公布的

E．實(shí)際利率是扣除通貨膨脹影響以后的利率，也就是我們通常所說(shuō)的利率

21、銀團(tuán)貸款的__是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團(tuán)、負(fù)責(zé)分銷(xiāo)銀團(tuán)貸款份額的銀行。A．參加行 B．聯(lián)席行 C．牽頭行 D．代理行

22、下列支出中，不屬于義務(wù)性支出的是__。A．日常生活基本開(kāi)銷(xiāo)

B．已有負(fù)債的本利償還支出 C．已有保險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)支出 D．已有股票的追加投資支出

23、基金管理人自收到核準(zhǔn)文件之日起__內(nèi)進(jìn)行基金募集。A．3個(gè)月 B．6個(gè)月 C．10個(gè)月 D．1年

24、中國(guó)銀行體系由（）組成。A．中央銀行 B．監(jiān)管機(jī)構(gòu) C．自律組織

D．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) E．投資銀行

25、風(fēng)險(xiǎn)厭惡者通過(guò)金融市場(chǎng)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人，體現(xiàn)了金融市場(chǎng)的（）。A．資源配置的功能 B．聚斂資金的功能 C．調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟(jì)的功能 D．風(fēng)險(xiǎn)再分配功能