第一篇：關(guān)于材料物資管理及規(guī)范領(lǐng)用審批流程的通知(正式)

關(guān)于材料物資管理及規(guī)范領(lǐng)用審批流程的通知

各部門、物供中心XXX供應(yīng)站：

為了加強(qiáng)材料物資管理，明確職責(zé)，確保材料物資管理規(guī)范有序，經(jīng)籌建處會議研究，對材料物資管理及領(lǐng)用審批流程進(jìn)行規(guī)范，現(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：

一、計(jì)劃提報(bào)

材料物資采購計(jì)劃采取誰使用誰提報(bào)的原則。由材料物資使用部門根據(jù)需求編制計(jì)劃，部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，匯總于計(jì)劃經(jīng)營科，計(jì)劃經(jīng)營科組織相關(guān)部門及人員上會研究同意后上報(bào)公司相關(guān)部門。

各部門提報(bào)材料物資計(jì)劃時(shí)，應(yīng)先對本部門庫存量進(jìn)行核對。

二、領(lǐng)用程序

（一）籌建處在物供中心青龍寺供應(yīng)站領(lǐng)用的所有材料物資必須經(jīng)過事先審批。

（二）各部門在供應(yīng)站領(lǐng)用材料物資，須先填寫領(lǐng)料單，并根據(jù)所領(lǐng)用材料物資的種類，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，供應(yīng)站庫管員接到審批后的領(lǐng)料單后方可發(fā)料，未經(jīng)審批不得擅自發(fā)料。對于不能及時(shí)出庫的材料物資，供應(yīng)站必須見青龍寺煤礦籌建處領(lǐng)料單后辦理物資供應(yīng)中心借件單（借件單需寫明材料物資的預(yù)估單價(jià)），借件單需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可提前發(fā)料。遇特殊情況未能事先審批的，要及時(shí)與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)溝通，經(jīng)同意后方可提前發(fā)料,但在月底結(jié)算前須補(bǔ)辦完全部領(lǐng)料審批手續(xù)。

（三）各部門到供應(yīng)站領(lǐng)用材料物資，原則上須指定專人經(jīng)辦，不得隨意更換經(jīng)辦人。經(jīng)辦人在領(lǐng)用材料時(shí)，必須認(rèn)真填寫領(lǐng)用審批票據(jù)，要求字跡工整，不得擅自更改審批過的材料領(lǐng)用票據(jù)。

（四）為了便于財(cái)務(wù)核算，籌建處在計(jì)劃經(jīng)營科設(shè)專人對供應(yīng)站出庫的材料物資按費(fèi)用科目進(jìn)行劃分，供應(yīng)站每月要按時(shí)向駐礦財(cái)務(wù)科和籌建處計(jì)劃經(jīng)營科提供材料物資出庫匯總單。

（五）甲供材料出庫時(shí)，必須辦理“限額領(lǐng)料單”。負(fù)責(zé)甲供材料物資審批的部門辦理“限額領(lǐng)料單”相關(guān)簽字手續(xù)，部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)要嚴(yán)格把關(guān)，防止材料款大于工程結(jié)算款，規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)。

三、領(lǐng)用審批部門及流程

（一）審批部門及分工

按照材料物資的種類不同，籌建處分別授權(quán)機(jī)電信息科、生產(chǎn)技術(shù)科、調(diào)度室、安監(jiān)科、綜合辦公室、計(jì)劃經(jīng)營科進(jìn)行材料物資的領(lǐng)用審批，其它部門不具有領(lǐng)用審批權(quán)。具體負(fù)責(zé)領(lǐng)用審批的材料物資如下：

機(jī)電信息科：大型材料（10平方以上電纜、管路、皮帶機(jī)材料）、機(jī)械配件（高壓管件、二類電器、三機(jī)配件、防爆車配件）、專用工具（國產(chǎn)工具、進(jìn)口工具、吊具及除按工種配備的個(gè)人工具）、油脂、鋼材、化工、五金、軸承、緊固件、機(jī)械密封件、煤磚、大型設(shè)備（采煤機(jī)、破碎機(jī)、皮帶機(jī)等）、開關(guān)（各種磁器、饋電、水位控制器、小風(fēng)機(jī)等），及其他未明確的材料物資。

生產(chǎn)技術(shù)科：支護(hù)材料、建工材料、火工品。調(diào)度室：應(yīng)急物資（“三防”物資）。安監(jiān)科：消防材料。

綜合辦公室：辦公類的固定資產(chǎn)、低值易耗品。計(jì)劃經(jīng)營科：勞保用品、個(gè)人工具、木制加工品。

（二）審批流程

各使用單位經(jīng)辦人填寫好領(lǐng)料單→按所領(lǐng)材料物資的種類不同，分別找相關(guān)審批部門負(fù)責(zé)人簽字→計(jì)劃經(jīng)營科材料管理員簽字→審批部門的分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→供應(yīng)站領(lǐng)料。

四、出庫材料管理

（一）對于已經(jīng)出庫的材料物資由各部門制定相應(yīng)的材料物資管理制度，建立健全材料物資出入庫審批原始臺帳，交舊領(lǐng)新、回收復(fù)用臺帳，同時(shí)要有材料物資領(lǐng)用原始記錄（包括時(shí)間、地點(diǎn)、物品名稱、數(shù)量、用途），加強(qiáng)對材料物資的規(guī)整、使用情況（規(guī)格、型號、數(shù)量、主要技術(shù)參數(shù)）的管理。

（二）機(jī)電信息科對已辦理完出庫手續(xù)的所有材料物資使用情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)督，并負(fù)責(zé)廢舊材料物資的處理，同時(shí)出臺相關(guān)的管理制度。

五、其它事項(xiàng)

（一）對于一次性出庫材料物資數(shù)量較大時(shí)，駐礦物供必須提前一至二月通知機(jī)電信息科，以便做好下月投資計(jì)劃，確保按計(jì)劃完成。

（二）所有涉及到各部門職責(zé)的將納入部門月度績效考核。

本通知于2013年X月X日起執(zhí)行。

二○一三年X月X日

第二篇：公司物資領(lǐng)用及審批管理流程

物資領(lǐng)用管理制度

第一章 物資領(lǐng)用

1、各單位領(lǐng)用物資材料時(shí)必須填寫出庫單,經(jīng)領(lǐng)用人簽字→領(lǐng)用單位主要負(fù)責(zé)人簽字→庫管員簽字→分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可領(lǐng)用。

2、出庫單必須注明使用項(xiàng)目、材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量及使用地點(diǎn)或用途。多余的空格要加蓋“以下空白章”或用筆劃掉,并由保管員標(biāo)注價(jià)格后,方可審批、領(lǐng)用。

3、各部室、各車間必須建立材料領(lǐng)用和使用登記臺帳,嚴(yán)格進(jìn)行登記,必須注明領(lǐng)用日期,使用日期, 安裝地點(diǎn),領(lǐng)料人和使用人, 并由使用人親筆在登記表上簽字。

4、物資的發(fā)放應(yīng)做到先進(jìn)先出的原則，以避免物資保管時(shí)間過長而造成損耗和老化變質(zhì)現(xiàn)象。

5、要嚴(yán)格執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度，否則不予發(fā)放。

6、夜間領(lǐng)取物資或生產(chǎn)急需領(lǐng)取物資，領(lǐng)取人員須在次日及時(shí)補(bǔ)辦領(lǐng)用手續(xù)。

7、領(lǐng)用材料要隨用隨領(lǐng),部門、車間不得存放過多的材料,對現(xiàn)有存放的材料,要進(jìn)行詳細(xì)造冊,登記,登記表報(bào)物供庫管員保存一份，公司定期要組織對各部門、各車間材料領(lǐng)用,使用情況進(jìn)行檢查,對違反制度者將給予嚴(yán)懲。

8、物供部門對各單位領(lǐng)用的材料及時(shí)辦理出庫手續(xù)，做到日清月結(jié)。每日將明細(xì)匯總后，反饋各單位。第二章 領(lǐng)料審批辦法

1、各部室各單位自用材料的領(lǐng)用，出庫單由固定領(lǐng)料人、部門負(fù)責(zé)人、倉庫保管員、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可領(lǐng)料；

2、專項(xiàng)材料的領(lǐng)用應(yīng)嚴(yán)格履行簽字審批手續(xù)后方可領(lǐng)料。涉及到分（子）公司的材料須經(jīng)分（子）公司經(jīng)理簽字。其中：

①生產(chǎn)原材料的領(lǐng)用，出庫單由歸口單位經(jīng)領(lǐng)人和車間負(fù)責(zé)人、廠長、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、物供部保管簽字后方可領(lǐng)料；

②備品備件的領(lǐng)用，出庫單由經(jīng)領(lǐng)人、領(lǐng)用部門領(lǐng)導(dǎo)、及其分管領(lǐng)導(dǎo)、倉庫保管簽字后方可領(lǐng)料；

③勞保用品及安全環(huán)保材料的領(lǐng)用，出庫單由經(jīng)領(lǐng)人、使用部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、物供部保管簽字后方可領(lǐng)料；

④技術(shù)改造項(xiàng)目材料的領(lǐng)用，出庫單由經(jīng)領(lǐng)人、使用部門負(fù)責(zé)人，歸口部門經(jīng)理及其分管領(lǐng)導(dǎo)、物供部保管簽字后方可領(lǐng)料；

⑤新增節(jié)能減排設(shè)備的領(lǐng)用，出庫單由經(jīng)領(lǐng)人、使用部門負(fù)責(zé)人，及其分管領(lǐng)導(dǎo)、物供部保管簽字后方可領(lǐng)料；

⑥大修材料的領(lǐng)用，出庫單由經(jīng)領(lǐng)人、使用部門負(fù)責(zé)人，及其分管領(lǐng)導(dǎo)、物供部保管簽字后方可領(lǐng)料；

4、物供部門必須分項(xiàng)目匯總材料明細(xì)，上報(bào)財(cái)務(wù)部；

5、財(cái)務(wù)部按照匯總明細(xì)，分別入賬，月底反饋各歸口部門。

6、本制度自發(fā)布之日起實(shí)行。

二0一三年十二月三日

第三篇：物資領(lǐng)用申請流程

物資領(lǐng)用申請流程

一、推廣物資采購申請

1.推廣部門負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)月推廣需要，至少提前一周向人事行政處提交《物資采購申請單》或者以郵件形式發(fā)送給人事行政部。物資采購申請單可來前臺領(lǐng)取或者在群郵箱下載。2.物資采購申請單需說明申請時(shí)間，使用時(shí)間，采購物品品名，規(guī)格，單價(jià)，數(shù)量，金額，用途及效果預(yù)測。如有需要，可注明購買網(wǎng)址和商家聯(lián)系電話。

3.報(bào)經(jīng)行政負(fù)責(zé)人審批。獲批后的《物資采購申請單》交由人事行政部采購。4.物品入庫后，由人事行政部人員通知領(lǐng)取，領(lǐng)取人員需填寫《物品領(lǐng)取單》。

二、活動用品領(lǐng)用申請

（一）活動用品需要采購

1.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)月活動需要至少提前一周向人事行政部報(bào)備所需活動物資，填寫《物資采購申請單》或者以郵件形式發(fā)送給人事行政部。物資采購申請單可來前臺領(lǐng)取或者在群郵箱下載。

2.物資采購申請單需說明申請時(shí)間，使用時(shí)間，采購（領(lǐng)?。┪锲菲访?，規(guī)格，單價(jià)，數(shù)量，金額，用途及效果預(yù)測。如有需要，可注明購買網(wǎng)址和商家聯(lián)系電話。

3.報(bào)經(jīng)行政負(fù)責(zé)人審批。獲批后的《物資采購申請單》交由人事行政部負(fù)責(zé)采購。4.物品入庫后，由人事行政部人員通知領(lǐng)取，領(lǐng)取人員需填寫《物品領(lǐng)取單》。

（二）活動用品是公司的已有資產(chǎn)

1.部門負(fù)責(zé)人可提前三天向人事行政部申領(lǐng)，并填寫物品領(lǐng)取申請單。物品領(lǐng)用申請單可來前臺領(lǐng)取或者在群郵箱下載。

2.物品領(lǐng)用申請單需說明申請時(shí)間，使用時(shí)間，領(lǐng)取物品品名，規(guī)格，數(shù)量，用途及效果預(yù)測。

3.報(bào)經(jīng)行政負(fù)責(zé)人審批。獲批后的《物資領(lǐng)用申請單》交由人事行政部人員通知領(lǐng)取。4.領(lǐng)取人員需填寫《物品領(lǐng)取單》。

三、禮品領(lǐng)用申請

1.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)月活動需要至少提前三天向人事行政處提交《禮品領(lǐng)用申請單》。2.禮品申請單需說明使用時(shí)間，物品品名，數(shù)量，用途及效果預(yù)測。

3.行政負(fù)責(zé)人審批。獲批后的《禮品領(lǐng)用申請單》交由人事行政部人員通知領(lǐng)取。4.相關(guān)人員領(lǐng)取禮品后需填寫物品領(lǐng)取單。

第四篇：物資管理規(guī)范流程

中鐵十八局集團(tuán)隧道工程有限公司 渝黔鐵路土建2標(biāo)項(xiàng)目經(jīng)理部

物資管理工作規(guī)范

項(xiàng)目部物資管理主要包括計(jì)劃管理、采購管理、供應(yīng)管理、倉儲管理、現(xiàn)場管理、統(tǒng)計(jì)分析及成本核算等幾大業(yè)務(wù)板塊。

一、計(jì)劃統(tǒng)籌（需求計(jì)劃、采購計(jì)劃、供應(yīng)計(jì)劃）

1、計(jì)劃統(tǒng)籌是物資管理的基礎(chǔ)，是采購和供應(yīng)的依據(jù)。

2、物資計(jì)劃統(tǒng)籌由物資部牽頭，工程部、計(jì)劃部配合編制。工程部提供基礎(chǔ)資料及設(shè)計(jì)量，計(jì)劃部復(fù)核并安排工程進(jìn)度、核定材料消耗系數(shù)。上場初，工程部對施工圖紙進(jìn)行全面清理，核算出各個(gè)單位工程（分部、分項(xiàng)工程）圖紙工程量數(shù)目和所需材料設(shè)計(jì)量。鋼筋混凝土工程中砼數(shù)量應(yīng)扣除鋼筋和波紋管等的體積。計(jì)劃部復(fù)核工程量、安排施工進(jìn)度、核定材料消耗系數(shù)并提供數(shù)據(jù)及進(jìn)度給物資部。

材料消耗系數(shù)一般混凝土工程按鋼材1.5%、散裝水泥1%、袋裝水泥按2.5％；設(shè)計(jì)數(shù)量加損耗量即為消耗限額。

物資部復(fù)核后按橋、隧、涵、路基等單位工程建立《單位工程物資限額發(fā)料臺賬》。對施工隊(duì)伍更換頻繁較難核算的，可從單位工程剩余工程量建立物資限額發(fā)料臺賬。

3、物資計(jì)劃分需求總計(jì)劃和、（季度）、月度計(jì)劃，需求總計(jì)劃由各單位工程限額計(jì)劃匯總而成，是本項(xiàng)目控制計(jì)劃。

4、物資需求計(jì)劃由封面、編制說明和需求計(jì)劃表三部分組成，計(jì)劃應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目總工程師審核，項(xiàng)目經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)。

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5、項(xiàng)目各單位工程限額供料臺賬和批準(zhǔn)的項(xiàng)目物資需求總計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司物資部備案。

6、在執(zhí)行計(jì)劃的過程中有設(shè)計(jì)變更時(shí)應(yīng)及時(shí)調(diào)整物資計(jì)劃。

二、采購

1、項(xiàng)目應(yīng)成立物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組由項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)、總工程師、分管付經(jīng)理及工程、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、物資等部門負(fù)責(zé)人組成。負(fù)責(zé)對項(xiàng)目物資采購進(jìn)行決策。

2、物資采購前要進(jìn)行廣泛市場調(diào)查，建立《合格供應(yīng)商名冊》，調(diào)查范圍應(yīng)包括相鄰兄弟單位采購情況。調(diào)查情況應(yīng)有相應(yīng)記錄。

3、除甲方供應(yīng)材料外，對單個(gè)種類采購金額在30萬元以上的工程材料應(yīng)實(shí)行招標(biāo)采購。

鋼材、水泥等大宗材料開工時(shí)一般應(yīng)選擇三家以上的供應(yīng)商同時(shí)供貨，其它材料一般也要保持兩家。避免因選擇范圍狹小造成停工待料或采購成本增加。

4、根據(jù)招標(biāo)采購結(jié)果或物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組的決策確定供應(yīng)商后，應(yīng)簽訂物資購銷合同。

購銷合同文字應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)，要明確物資品名、規(guī)格型號、質(zhì)量技術(shù)要求、價(jià)格、數(shù)量、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、收貨人、結(jié)算方式、對質(zhì)量負(fù)責(zé)的條件和期限、質(zhì)量保證金的比例及返還條件、合同爭議的解決等。

5、大宗物資購銷合同在簽訂前須報(bào)公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門審查。

三、驗(yàn)收

1、物資驗(yàn)收主要是數(shù)量和質(zhì)量的驗(yàn)收。

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2、需要檢驗(yàn)試驗(yàn)的材料要及時(shí)委托工地試驗(yàn)室或相應(yīng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)試驗(yàn)。每季度上報(bào)《產(chǎn)品測量監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)分析表》以便對材料符合性進(jìn)行分析評價(jià)。

3、地材驗(yàn)收是物資管理的重要內(nèi)容，要切實(shí)進(jìn)行有效的監(jiān)督和控制。原則上必須采用地磅，驗(yàn)收不得使用民工。

道碴驗(yàn)收能約定按道床斷面量方的盡量進(jìn)行斷面量方； 火車運(yùn)輸裝車時(shí)量方的應(yīng)扣道碴沉落系數(shù)，按《鐵路碎石道碴標(biāo)準(zhǔn)》數(shù)量驗(yàn)收是以運(yùn)到現(xiàn)場后驗(yàn)收數(shù)量為準(zhǔn)，原則上60噸車皮滿載驗(yàn)收數(shù)量不超過36方；

汽車量方須用電子磅過磅，道碴容重在1.65左右。各項(xiàng)目可考慮驗(yàn)收數(shù)量與驗(yàn)收人收入掛鉤模式。

4、驗(yàn)收合格開出《點(diǎn)驗(yàn)單》，建立《物資明細(xì)賬》；不合格按《不合格品控制程序》進(jìn)行處理。

5、物資業(yè)務(wù)人員憑發(fā)票和《點(diǎn)驗(yàn)單》辦理材料費(fèi)掛賬及委托付款等手續(xù)，建立《材料費(fèi)付款登記臺賬》。

四、發(fā)料

1、物資發(fā)放要嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)料作業(yè)程序，憑《發(fā)料單》或《物資限額臺賬》發(fā)料。

2、聯(lián)營隊(duì)領(lǐng)料要有聯(lián)營隊(duì)負(fù)責(zé)人或其書面授權(quán)的被授權(quán)人領(lǐng)料簽認(rèn)，授權(quán)書和身份證復(fù)印件要存檔。未經(jīng)有權(quán)領(lǐng)料人簽認(rèn)，不得發(fā)料。

3、材料消耗逐日登記是項(xiàng)目物資管理的基本制度，是開展責(zé)任成本管理的重要內(nèi)容。通過對項(xiàng)目所購材料的去向及時(shí)登記，定期盤點(diǎn)庫存，將材料實(shí)際消耗與其限額數(shù)量進(jìn)行對比，計(jì)算出節(jié)超數(shù)量，對其進(jìn)行考核，達(dá)到限額控制、節(jié)獎超罰的目的。

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對當(dāng)天購進(jìn)或供應(yīng)的材料，必須在當(dāng)天收回所有進(jìn)（發(fā)）料單據(jù)，并按照項(xiàng)目、類別建立《物資明細(xì)賬》，在《物資限額臺賬》進(jìn)行逐筆登記。

4、道岔發(fā)料時(shí)道岔各組件、配件應(yīng)列清單，雙方交接簽認(rèn)，以明確責(zé)任。

5、發(fā)料單據(jù)應(yīng)及時(shí)傳遞到項(xiàng)目財(cái)務(wù)，便于財(cái)務(wù)部門掌握材料費(fèi)開支情況。

6、用于工程實(shí)體的物資應(yīng)同時(shí)填寫《物資標(biāo)識記錄》記錄物資使用情況，確保實(shí)現(xiàn)可追溯性。

7、工具發(fā)放要實(shí)行登記制度，建立臺賬，責(zé)任到人，交舊領(lǐng)新。

五、現(xiàn)場管理

1、物資應(yīng)一次到位，避免二次倒裝和搬運(yùn)。

2、應(yīng)懸掛統(tǒng)一格式的《產(chǎn)品標(biāo)識牌》。

3、對廠方直發(fā)的鋼軌、橋梁、道岔轉(zhuǎn)向架等卸車時(shí)要進(jìn)行檢查，對短少、損壞的及時(shí)向供貨單位進(jìn)行交涉；卸車后要及時(shí)回收、捆綁，保證轉(zhuǎn)向架的完好狀態(tài)，及時(shí)回送，收回押金。

4、對鋪軌基地鋼軌、道岔、扣配件、換鋪工具軌、橋梁通用鋼模板、工程油料器材等周轉(zhuǎn)性材料，各單位應(yīng)加強(qiáng)維護(hù)和保養(yǎng)，保持其良好狀態(tài)。換鋪工具軌原則上禁止鋸軌。

對周轉(zhuǎn)性材料各單位要造冊登記，上報(bào)公司物資部一份，便于統(tǒng)一調(diào)用。

5、對運(yùn)輸、裝卸、施工過程中的灑落、邊角材料，各種物資的包裝、加固材料等，要進(jìn)行回收，并有相應(yīng)的獎懲措施進(jìn)行考核。充分

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利用廢舊物資，合理采用代用材料，以達(dá)到修舊、利廢、節(jié)約資源、降低成本。

6、對即將下場的項(xiàng)目要及時(shí)對項(xiàng)目剩余物資進(jìn)行清理、盤點(diǎn)、造冊，將《盤點(diǎn)表》上報(bào)公司物資部一份。

六、化學(xué)危險(xiǎn)品管理

項(xiàng)目根據(jù)施工需要使用化學(xué)危險(xiǎn)品的，應(yīng)嚴(yán)格按照《化學(xué)危險(xiǎn)品控制程序》的規(guī)定，對化學(xué)危險(xiǎn)品的采購、運(yùn)輸、儲存、保管、使用、報(bào)廢、銷毀的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，確?；瘜W(xué)危險(xiǎn)品的使用符合環(huán)境、職業(yè)健康安全標(biāo)準(zhǔn)，滿足現(xiàn)場施工生產(chǎn)的需要。

七、物資核算

1、物資核算是項(xiàng)目成本控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是項(xiàng)綜合性的工作，需要項(xiàng)目技術(shù)、計(jì)劃、物資等多個(gè)部門相互配合才能完成。目前也是我們項(xiàng)目管理的薄弱環(huán)節(jié)。

2、項(xiàng)目技術(shù)部門根據(jù)核算對象當(dāng)月完成工程數(shù)量提供本月應(yīng)耗材料數(shù)量；計(jì)劃部門對工程量進(jìn)行復(fù)核，加消耗系數(shù)后提供核算對象本月應(yīng)耗材料數(shù)量清單交物資部門。

3、每月月末項(xiàng)目成本管理領(lǐng)導(dǎo)小組要組織項(xiàng)目技術(shù)、計(jì)劃、物資、施工隊(duì)等相關(guān)人員對核算對象的原材料庫存量進(jìn)行盤點(diǎn)（半成品可視為庫存），盤點(diǎn)結(jié)束后參與人員和施工隊(duì)負(fù)責(zé)人應(yīng)在盤點(diǎn)表上簽字。

4、材料盤點(diǎn)結(jié)束后，物資部門要及時(shí)編制《材料節(jié)超考核表》，計(jì)算出當(dāng)月各核算對象材料節(jié)超。

原材料節(jié)超數(shù)量＝本月應(yīng)消耗材料數(shù)量－本月實(shí)際消耗材料數(shù)量 本月實(shí)際消耗材料數(shù)量＝上月盤點(diǎn)庫存量＋本月供應(yīng)量－本月盤點(diǎn)庫存量

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5、對同一對象的核算時(shí)間點(diǎn)要統(tǒng)一，如已完成工程量截至?xí)r點(diǎn)是25日下午6點(diǎn)，材料供應(yīng)核算也是截至25日下午6點(diǎn)。

6、對材料考核出現(xiàn)的節(jié)超，項(xiàng)目要組織相關(guān)人員認(rèn)真分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，厘清責(zé)任，制定控制和獎罰措施，超耗部分由責(zé)任人全額承擔(dān)，節(jié)約部分項(xiàng)目與責(zé)任人按比例分成。

八、物資統(tǒng)計(jì)

1、物資統(tǒng)計(jì)是物資管理的重要組成部分，是企業(yè)重要的信息資源，是反映企業(yè)效益的重要手段。各項(xiàng)目要加強(qiáng)物資統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)工作，建立健全物資原始記錄和臺賬，保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

2、為及時(shí)掌握項(xiàng)目材料成本控制情況，規(guī)定各項(xiàng)目上報(bào)的物資統(tǒng)計(jì)報(bào)表有（表格樣式見附件）：

⑴、新開工項(xiàng)目上場后應(yīng)上報(bào)的報(bào)表有《物資需求計(jì)劃表》、《單位工程物資限額臺賬》、各類物資采購合同。

⑵、每月月末應(yīng)上報(bào)的報(bào)表有《主要材料收支存統(tǒng)計(jì)表》、《主要材料采購價(jià)格一覽表》、《材料費(fèi)付款登記臺賬》、《月材料節(jié)超考核表》；每月30日上報(bào)。

⑶、每季度應(yīng)上報(bào)的報(bào)表有《主要物資消耗定額統(tǒng)計(jì)表》、《產(chǎn)品測量監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)分析》

⑷、每半年應(yīng)上報(bào)的報(bào)表有《原材料、能源收支存統(tǒng)計(jì)表》、《大宗物資招標(biāo)采購情況統(tǒng)計(jì)表》

3、項(xiàng)目結(jié)束后，項(xiàng)目物資點(diǎn)驗(yàn)、發(fā)料、臺賬、合同等相關(guān)物資憑證移交到公司物資部保管，保管期限三年。

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第五篇：物資采購領(lǐng)用管理規(guī)定

物資采購、領(lǐng)用管理規(guī)定

為了規(guī)范公司的物資采購行為，降低物資采購成本，確保公司各項(xiàng)物資供應(yīng)，加強(qiáng)企業(yè)物資采購的監(jiān)督管理，特制定本規(guī)定。

一、物資采購遵守的原則

1、未經(jīng)審核批準(zhǔn)的請購物資一律不得采購；

2、庫內(nèi)已有閑置物質(zhì)應(yīng)首先使用；

3、凡本地區(qū)能解決的，不到外地采購；

4、對長期訂貨和大款項(xiàng)的進(jìn)貨，應(yīng)通過簽定合同和實(shí)行銀行結(jié)算方式（轉(zhuǎn)帳支票、電匯、匯票、銀行承兌匯票）；

5、在比價(jià)過程中，嚴(yán)格執(zhí)行同類的企業(yè)比質(zhì)量，同樣的質(zhì)量比價(jià)格，同樣的價(jià)格比信譽(yù)，擇優(yōu)確定采購單位。

6、對于先試用的物資，不得在試用鑒定前采購。

二、物資采購管理

為節(jié)約采購成本，公司實(shí)行按月上報(bào)采購計(jì)劃。各部門編制采購計(jì)劃時(shí)，要從實(shí)際工作出發(fā)，避免盲目填報(bào)，由于上報(bào)物資采購計(jì)劃失誤，造成物資積壓損失，由部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

各部門物資采購計(jì)劃單由部門編制（附樣表），經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字，要按程序進(jìn)行上報(bào)。在每月25日前向公司采購人員上報(bào)下個(gè)月的采購計(jì)劃單，物資采購人員根據(jù)庫存和實(shí)際使用情況審核后，按工廠和工程項(xiàng)目分別匯總編制采購用款計(jì)劃表（附樣表），于每月30日前報(bào)分管副總和總經(jīng)理簽署意見后，報(bào)財(cái)務(wù)備案。各部門 如不按規(guī)定時(shí)間上報(bào)計(jì)劃，造成物資缺口及發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，由遲報(bào)部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

計(jì)劃外急需采購的物資，由基層部門填制《急需物資請購單》，部門負(fù)責(zé)人簽字，分管副總簽署意見，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

辦公用品的采購，各部門根據(jù)使用情況，填寫辦公用品申領(lǐng)表于每月25日前統(tǒng)一報(bào)公司行政部，由行政部根據(jù)實(shí)際使用情況匯總后統(tǒng)一采購。各部門不得自行購買。

物資采購時(shí)必須嚴(yán)格按照采購原則、采購計(jì)劃進(jìn)行采購，保證做到不錯訂、不漏訂，及時(shí)準(zhǔn)確做好物資貨源落實(shí)工作。簽訂物資采購合同時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行合同法和公司合同管理制度，合同中要明確數(shù)量、規(guī)格、型號、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、交貨地點(diǎn)、結(jié)算方式、運(yùn)雜費(fèi)承擔(dān)者、發(fā)票、包裝、運(yùn)輸、驗(yàn)收方式、經(jīng)辦人經(jīng)濟(jì)責(zé)任以及其他需要明確的事項(xiàng)，一般按照先驗(yàn)收后付款的原則進(jìn)行，特殊情況先款后貨的需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，質(zhì)量、數(shù)量有誤的全部由采購人員承擔(dān)。

對短缺物資，采購員要征求使用部門的意見，在使用部門同意后方能采購可以接受的代用品，否則，出現(xiàn)后果由采購人員負(fù)直接責(zé)任。

采購人員必須按采購作業(yè)期限運(yùn)作，對不按計(jì)劃要求及質(zhì)量要求采購，造成的超儲積壓，損失均由采購人員承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

對采購人員未能及時(shí)完成采購任務(wù)時(shí)，應(yīng)及早報(bào)告部門主管說明異常原因，提出相應(yīng)意見方案，采購人員應(yīng)及時(shí)與使用部門溝通，擬訂補(bǔ)救辦法和處理對策，特別重大事項(xiàng)，應(yīng)匯報(bào)總經(jīng)理。

三、應(yīng)付貨款的管理

支付貨款時(shí)，統(tǒng)一由采購人員負(fù)責(zé)辦理付款審批手續(xù)，支付先付款后提貨的款項(xiàng)，付款審批單必須附采購合同，貨到付款的款項(xiàng)，付款審批單必須附發(fā)票和入庫單。

四、貨物的驗(yàn)收入庫管理

1、采購人員辦理完采購手續(xù)后要及時(shí)跟蹤物資的入庫情況。物資入庫時(shí)，采購人員要協(xié)同保管人員與交貨人、使用部門主管或項(xiàng)目工程師辦理驗(yàn)收手續(xù)，核對清點(diǎn)物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量是否與計(jì)劃、合同及購貨憑證相符，檢查包裝封印是否完好，計(jì)量物資按凈重驗(yàn)收，保管人員和采購人員應(yīng)按驗(yàn)收單上的要求簽字，以履行其職責(zé)。

2、倉庫保管人員在驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)通知物資使用部門和物資采購人員，并同時(shí)做出記錄備案，分清責(zé)任，責(zé)任不清時(shí)嚴(yán)禁驗(yàn)收入庫。

3、驗(yàn)收中的不合格物資，嚴(yán)禁接受，如出現(xiàn)工作失誤或故意驗(yàn)收，保管人員負(fù)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4．采購人員對款已付而貨未到，或貨到發(fā)票未到，應(yīng)及時(shí)通知對方經(jīng)辦人，盡快查實(shí)情況。

5．采購的工程物資，需直接發(fā)貨到施工工地的，采購人員在簽定采購合同時(shí)必須寫清收貨地點(diǎn)和收貨人，要及時(shí)跟供應(yīng)方溝通。物資到達(dá)工地時(shí)，采購人員要協(xié)同工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人辦理驗(yàn)收入庫手 續(xù)，同時(shí)辦理物資領(lǐng)用手續(xù)，開出領(lǐng)料單，由工程隊(duì)接受貨物的經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人簽收，并將入庫單和領(lǐng)料單的財(cái)務(wù)聯(lián)于當(dāng)日轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部保存。

五、貨資的發(fā)放管理

1、物資的領(lǐng)用、發(fā)放，需按“先進(jìn)先出，計(jì)劃供應(yīng)，節(jié)約用料”的原則進(jìn)行發(fā)料，發(fā)貨時(shí)要堅(jiān)持一核對、二簽字、三記帳、四盤點(diǎn)的程序，對違反發(fā)料原則造成物資失效、霉變、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，保管人員承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

2、各部門領(lǐng)用材料時(shí)，必須填制“領(lǐng)料單”，由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字，倉庫保管員按簽字后的領(lǐng)料單開出庫單進(jìn)行發(fā)貨，并將領(lǐng)料單附在出庫單的后面，填寫出庫單時(shí)必須按出庫單規(guī)定的格式填寫完整。

3、保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守先辦理領(lǐng)料手續(xù)后出貨的原則，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)辦手續(xù)和白條發(fā)貨。

4、各部門鄰用材料時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照部門領(lǐng)料單規(guī)定的內(nèi)容和要求填寫，不準(zhǔn)在領(lǐng)料單上作任何改動，如填寫錯誤必須重寫。

5、各種物資材料的轉(zhuǎn)讓和外售時(shí)，需經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批，（經(jīng)辦人按購入物資成本，（含運(yùn)費(fèi)，采購費(fèi)用等）另加管理費(fèi)，進(jìn)行對外報(bào)價(jià)），倉庫保管人員憑財(cái)務(wù)部收款憑證，方可辦理出庫手。

6、辦公用品的領(lǐng)用：各部門在領(lǐng)用辦公用品時(shí)，一律憑部門月底填寫的辦公用品申請表中明細(xì)，由辦公室主任審批，辦理領(lǐng)用登 記手續(xù)。

7、生產(chǎn)用原料、勞動工具、維護(hù)材料（包括設(shè)備配件等）的領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人審批，領(lǐng)用后作登記管理，工具采用交舊領(lǐng)新制。

8、物資出庫后倉庫保管員要及時(shí)登記帳簿，太陽部的保管員按月要與成本會計(jì)核對帳目，確保貨物數(shù)量準(zhǔn)確無誤，成本會計(jì)按月向財(cái)務(wù)部填報(bào)物資進(jìn)、銷、存月報(bào)表，財(cái)務(wù)部相關(guān)人員要協(xié)同保管員和成本會計(jì)每月對貨物進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，做到帳帳相符，帳物相符，帳卡相符，卡物相符。

9、所有發(fā)料憑證、原始單據(jù)應(yīng)由保管人員妥善保管，按月裝訂，發(fā)料憑證、原始單要按財(cái)務(wù)制度的保管時(shí)間和銷毀程序辦理，不可丟失，否則，應(yīng)承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

10、退庫的材料范圍包括生產(chǎn)任務(wù)完成或竣工多余物資；借領(lǐng)、借發(fā)物資；車間小庫多余物資。退庫時(shí)，物資必須完好，物資退庫單與原領(lǐng)料單內(nèi)容要相同，物資退庫時(shí)保管員要認(rèn)真進(jìn)行驗(yàn)收，因物資質(zhì)量不合格退庫，必須進(jìn)行技術(shù)鑒定，出示有充分?jǐn)?shù)據(jù)的檢查證明方能退庫，以便與生產(chǎn)廠家交涉退貨。

11、對超儲物資應(yīng)積極調(diào)劑，正常存儲物資一般不予調(diào)劑，凡對外調(diào)劑的物資必須由物資采購人員申請，分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批，其他任何人無權(quán)處理。

12、嚴(yán)禁將物資借給外單位（個(gè)人）使用，違者罰款500元，同時(shí)追回外借物資，追回物資磨損、損壞的，由責(zé)任人按價(jià)賠償。附則：

本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

固定資產(chǎn)核算管理細(xì)則

為了加強(qiáng)對公司所屬固定資產(chǎn)的管理，使固定資產(chǎn)的管理工作規(guī)范化。特制定本規(guī)則。本規(guī)則中的固定資產(chǎn)是指凡是用于生產(chǎn)經(jīng)營管理中，使用在一年以上的設(shè)備、器具、車輛、電腦等資產(chǎn)。

資產(chǎn)采購

1．實(shí)行嚴(yán)格的請購審批和手續(xù)。由使用部門提出使用申請，交公司行政部門辦理有關(guān)審批手續(xù)，統(tǒng)一采購。

固定資產(chǎn)修理

1．固定資產(chǎn)的修理統(tǒng)一由行政部門負(fù)責(zé)。經(jīng)常性（中，小修理）修理費(fèi)做入當(dāng)期損益，大修理費(fèi)用可按計(jì)劃采用預(yù)提或待攤的方法，計(jì)入當(dāng)期損益。

固定資產(chǎn)折舊

1．折舊應(yīng)按月計(jì)提。月份內(nèi)開始使用的固定資產(chǎn)，下月起計(jì)提折舊，月份

或停用的固定資產(chǎn)，下月起停止計(jì)提折舊。初可提取折舊的固定資產(chǎn)帳面原價(jià)。

3．固定資產(chǎn)的凈殘值率為原價(jià)的3%。

4．折舊年限根據(jù)公司固定資產(chǎn)目錄中規(guī)定年限確定。

5．折舊方法采用平均年限法。6．各部門直接使用的固定資產(chǎn)所提取的折舊費(fèi)計(jì)入部門當(dāng)期費(fèi)用。

公司對固定資產(chǎn)應(yīng)建立卡片，按部門和使用人編號登記。固定資產(chǎn)保管

1．行政部負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的入庫、出庫、調(diào)配、盤點(diǎn)、封存、處置以及其他管理工

作，定期盤點(diǎn)。按固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格分別建立管理檔案。將各資產(chǎn)維修卡，使用說明書和發(fā)票復(fù)印件存入檔案以便維修時(shí)使用。同時(shí)，行政部負(fù)責(zé)公司公共使用的資產(chǎn)（如復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、筆記本電腦等）的日常管理工作。

2．對固定資產(chǎn)的日常保管，實(shí)行“歸口管理”的原則，即實(shí)行“誰使用，誰保管”的辦法，一旦發(fā)生遺失、毀損，具體使用人、部門主管承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3．行政部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)登記固定資產(chǎn)帳務(wù)，定期或不定期組織對固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，以核對帳面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)是否相符，如有盤盈、盤虧，查明原因，提出處理報(bào)告，作出相應(yīng)處理。為便于審查、核對，行政部對所有屬于公司的可移動的固定資產(chǎn)即“動產(chǎn)”進(jìn)行編號，并貼上相應(yīng)的標(biāo)簽，歸口管理部門、個(gè)人必須注意保管，一旦；發(fā)生毀損，立即到行政部索要新標(biāo)簽，重新粘貼。

固定資產(chǎn)使用

1．屬于個(gè)人專用的資產(chǎn)。員工僅擁有有限的使用權(quán)和有限的維 護(hù)權(quán)，只能用于處理與

工作相關(guān)的業(yè)務(wù)。為了延長固定資產(chǎn)的使用壽命，公司員工應(yīng)在下班或外出辦事時(shí)將自己所用機(jī)器關(guān)閉，如發(fā)現(xiàn)未關(guān)機(jī)次數(shù)過多（一周超過兩天），公司可以對使用人給予一定的處罰。員工離職時(shí)，個(gè)人專用設(shè)備應(yīng)由公司指定的設(shè)備技術(shù)人員驗(yàn)收簽字后，方可到行政部辦理固定資產(chǎn)入庫和工資結(jié)算手續(xù)。

2．公用辦公設(shè)備，如電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)、服務(wù)器、筆記本電腦、掃描儀等。由行政部指定專人負(fù)責(zé)保管，負(fù)責(zé)為公司所有部門、員工提供服務(wù)。行政部在提供服務(wù)時(shí)，必須在“XX設(shè)備使用記錄”上進(jìn)行登記，注明使用項(xiàng)目、數(shù)量等事項(xiàng)，并經(jīng)使用人簽字認(rèn)可。攜帶筆記本電腦，必須在《xx設(shè)備使用記錄》上進(jìn)行登記。攜帶其他的固定資產(chǎn)出公司，如維修，會議，舉辦活動，必須經(jīng)行政部批準(zhǔn)。

3．對于員工個(gè)人、部門專用的資產(chǎn)，個(gè)人、部門只有有限的使用權(quán)和保養(yǎng)義務(wù)，不論何種原因發(fā)生的資產(chǎn)損壞，必須報(bào)知行政部安排維修，不得擅自拆卸機(jī)器維修、更換配件。

4．行政部有權(quán)對資產(chǎn)使用情況進(jìn)行審查，對違反本條款規(guī)定的員工，處以100—400元的罰款，具體金額根據(jù)實(shí)際情況由行政部確定。

5．固定資產(chǎn)調(diào)配。

（1）同一部門個(gè)人專用資產(chǎn)之間的調(diào)配，因崗位職責(zé)發(fā)生變化，需要將一個(gè)員工專用的資產(chǎn)，調(diào)配到另一個(gè)員工使用時(shí)，有 本人提出申請報(bào)告，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，行政部給轉(zhuǎn)出資產(chǎn)的員工辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)，證明該員工已經(jīng)退還資產(chǎn)，同時(shí)給接受資產(chǎn)的員工辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。手續(xù)完畢后，進(jìn)行實(shí)物交接時(shí)，由部門經(jīng)理指定監(jiān)交人，進(jìn)行事物交接。交接表、出庫單、入庫單一并轉(zhuǎn)到行政部，以便進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。

（2）公司公用財(cái)產(chǎn)和部門公用資產(chǎn)的交接程序和前款規(guī)定相同。

七、本細(xì)則由行政部負(fù)責(zé)解釋。