第一篇：關(guān)于村鎮(zhèn)銀行公司治理問題的現(xiàn)狀及對策建議

關(guān)于部分村鎮(zhèn)銀行公司治理問題的現(xiàn)狀及對策建議

摘 要：本文通過討論村鎮(zhèn)銀行公司治理的發(fā)展、影響和解決對策，闡述了部分村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理強化、公司治理弱化等現(xiàn)狀，集中分析了公司治理不健全、三會職能弱化等問題，并提出了建議。

關(guān)鍵詞：公司治理三會一層對策建議

2007年以來，我國村鎮(zhèn)銀行建設(shè)取得了跨越式發(fā)展。但一系列成績?nèi)〉眠M程中，部分村鎮(zhèn)銀行戰(zhàn)略之迷茫、管理之落后、業(yè)務(wù)之困境、發(fā)展之掣肘已經(jīng)凸顯，針對突出問題，本文淺談了村鎮(zhèn)銀行治理現(xiàn)狀、影響，并進行了分析。

1.我國部分村鎮(zhèn)銀行公司治理現(xiàn)狀

1.1志向不同促成股東矛盾。主發(fā)起行為便于管理，大多持股巨大，遠超20%。這使村鎮(zhèn)銀行實際已成為商業(yè)銀行的農(nóng)村分支機構(gòu)，原有商業(yè)銀行重新進入農(nóng)村金融市場，不可避

[1] 免地會有“新瓶裝舊酒”現(xiàn)象。特別在籌建之初，部分主發(fā)起行以占比51%的絕對控股地位，吸收小股東，開業(yè)不久便發(fā)現(xiàn)經(jīng)營理念不和，即使議案通過率在表象上全票通過，但小股東集體不滿情緒早已暗流涌動。特別在企穩(wěn)期內(nèi)，逐利需求一旦不能被滿足，股東會議便很難達成共識。最終主發(fā)起行為化解矛盾，犧牲村鎮(zhèn)銀行長遠利益以達成眼前利益平衡。

1.2公司治理架構(gòu)與業(yè)務(wù)規(guī)模不適應(yīng)。監(jiān)管機構(gòu)窗口指導(dǎo)一般以“建立健全”為指導(dǎo)核心，給予一定完善時限。部分村鎮(zhèn)銀行為實現(xiàn)監(jiān)管評級要求，將政策執(zhí)行偏離，如一家微型村鎮(zhèn)銀行在治理方式上，董事會下設(shè)諸多專業(yè)委員會，執(zhí)行層面又成立若干領(lǐng)導(dǎo)小組，造成人浮于事，形式化過剩。同時，部分村鎮(zhèn)銀行為實現(xiàn)集約化管理，將多數(shù)部門合署辦公，例如將辦公室與風(fēng)險管理部合署，將計財部與營業(yè)部合署，導(dǎo)致專業(yè)性弱化、條線間難以實現(xiàn)真正制衡。

1.3主發(fā)起行過分干預(yù)日常經(jīng)營。部分村鎮(zhèn)銀行三會一層分工僅存在于章程層面，實踐上，主發(fā)起行往往以一股獨大之地位，忽略“三會”議事規(guī)則，直接干涉具體經(jīng)營。以成熟模式生搬硬套植入村鎮(zhèn)銀行管理體系，會遭遇水土不服，體現(xiàn)在“過分地將簡單事情復(fù)雜化”、“拉高管理成本”、“風(fēng)險管理形而上學(xué)”，“法人地位”變成了“分支機構(gòu)”，“靈活高效”變成“臃腫僵化機械”，削弱了村鎮(zhèn)銀行長期競爭力。

2.公司治理弱化對戰(zhàn)略發(fā)展帶來的影響

2.1輸出管理矛盾。實踐中，往往執(zhí)行層越位，成為“三會”運轉(zhuǎn)的中樞神經(jīng)。特別在以利潤與資產(chǎn)質(zhì)量作為考核核心的前提下，經(jīng)常忽略人才建設(shè)、產(chǎn)品市場力、文化建設(shè)等隱性要素。部分主發(fā)起行授權(quán)分支機構(gòu)代管，而受權(quán)方或蜻蜓點水或束之高閣，把權(quán)限鎖定雪藏起來，最終總分機構(gòu)多頭管理，分工不清、協(xié)作不暢，使獨立法人地位的村鎮(zhèn)銀行成為二等復(fù)制品?！肮芾淼闹黧w責(zé)任”不清晰，分別領(lǐng)導(dǎo)就是無領(lǐng)導(dǎo)，人人負責(zé)就是沒人負責(zé)，長此以往，輸出的管理矛盾遠比解決的問題多，造成的管理成本稀釋利潤，破壞了村鎮(zhèn)銀行獨立法人機構(gòu)的生態(tài)體系。

2.2中樞懈怠導(dǎo)致執(zhí)行偏離。由于股權(quán)分散且缺乏有效的整合手段，加之大部分民間參股者缺乏銀行業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗和管理知識，導(dǎo)致其在經(jīng)營決策中處于話語弱勢，股東主體意識不

[2]強，內(nèi)部人控制情況仍較普遍。而董事會成員往往身兼數(shù)職，無暇鉆研市場業(yè)務(wù)，僅在宏觀方面決策，在頂層設(shè)計方面缺乏嚴格的規(guī)范性管理，如制定片面的薪酬管理制度，導(dǎo)致高層管激勵效應(yīng)出現(xiàn)偏差，使執(zhí)行層處于被動局面。如果頂層設(shè)計者迫使職業(yè)經(jīng)理人被動投機，如不能走出深墻高院、走進民間，村鎮(zhèn)銀行必將走向歧途。

2.3監(jiān)督無效。日常管理中，村鎮(zhèn)銀行要面對主發(fā)起行臃腫的各條線部門，央行、監(jiān)管部門省市縣三級機構(gòu)，以及當?shù)卣姸嗦毮懿块T。業(yè)務(wù)上，要按月、按季、按半年、按年要報送眾多報告報表，上報時間甚至多于業(yè)務(wù)開展時間。甚至，一年中要有半年時間來接待各個層面的監(jiān)管檢查、條線檢查、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、市場調(diào)研、工作質(zhì)詢、審計檢查、巡視考察、紀檢督查、案件核查，最終實現(xiàn)了一人工作、多人監(jiān)督的荒唐局面。

3.解決公司治理弱化問題的一些建議

3.1董事會回歸決策中樞。過度強調(diào)公司規(guī)范運行和監(jiān)督制衡，將嚴重忽略公司戰(zhàn)略管理，董事會應(yīng)回歸決策者身份，將企業(yè)戰(zhàn)略管理置于制度頂層設(shè)計之中。在重大決策、市場定位、業(yè)務(wù)發(fā)展、激勵機制、企業(yè)文化方面下足功夫，不僅做好會議務(wù)虛工作，更要推進大小股東利益趨同，促進“三會”針對重大決策方面進行現(xiàn)場與非現(xiàn)場調(diào)查研究，而決策依據(jù)不能過分依賴“三張表”定量分析，應(yīng)補充更多定性分析，特別在員工訪談、客戶座談、監(jiān)管機構(gòu)拜訪等方面進行親自調(diào)研，實現(xiàn)了解客戶、理解市場，貼進銀行宗旨與本質(zhì)。

3.2制度助力可持續(xù)發(fā)展。主發(fā)起行特別應(yīng)在三會一層方面，確定科學(xué)模式，降低管理成本，制定包括公司治理、條線業(yè)務(wù)、綜合管理等統(tǒng)一標準。唯有統(tǒng)一制度、標準、流程、手冊，以及“圖文并茂的管理”才能使部分村鎮(zhèn)銀行回歸正途。這要求董事會應(yīng)按照銀監(jiān)會監(jiān)管評級標準，進行倒推式、顛覆式的補充完善,將執(zhí)行層徹底變?yōu)閳?zhí)行層,解決運動員與裁判員雙重身份的尷尬。

3.3制衡部門絕對獨立。一是推動董事長與行長分任，兼職即影響董事長作為決策中樞的業(yè)務(wù)判斷，是導(dǎo)致錯位越位與缺位的根源；二是修訂章程，使監(jiān)事長由小股東選派人員擔任，或?qū)崿F(xiàn)小股東派出的監(jiān)事會成員占比過半，以提升小股東參與決策監(jiān)督的積極性，提高決策與執(zhí)行透明度，實現(xiàn)股東間互利互信，推進注意力集中于業(yè)務(wù)發(fā)展；三是設(shè)置獨立審計部門或?qū)徲嬋藛T，直接對董事會負責(zé)，實現(xiàn)執(zhí)行層面的監(jiān)督與制衡。

參考文獻：

[1] 李曉春，崔淑卿.我國村鎮(zhèn)銀行建設(shè)進展緩慢的原因及對策[j].經(jīng)濟縱橫，2010.3.[2] 章蒔安.引入民間資本的問題與對策[j].中國農(nóng)村金融，2014.2.作者：常顯瑞,黑龍江肇東建信村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司，151100

第二篇：村鎮(zhèn)銀行公司治理主要缺陷及對策

村鎮(zhèn)銀行公司治理主要缺陷及對策

作者： 李東衛(wèi) / 時間： 2011年 9月號

自銀監(jiān)會2006年底放寬農(nóng)村金融機構(gòu)準入政策后，我國村鎮(zhèn)銀行日益增多，社會關(guān)注度也日益提高。截至2010年末，全國已有349家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，各項存款余額742億元，各項貸款余額595億元，成為新型農(nóng)村金融機構(gòu)的主導(dǎo)力量和縣域農(nóng)村金融服務(wù)的有力補充。但村鎮(zhèn)銀行在公司治理方面存在較大缺陷。本文揭示了村鎮(zhèn)銀行公司治理主要缺陷，提出強化村鎮(zhèn)銀行公司治理的建議。

村鎮(zhèn)銀行公司治理主要缺陷 主發(fā)起人治理缺陷 主發(fā)起行過度干預(yù)。少數(shù)主發(fā)起銀行設(shè)立專門的管理機構(gòu)或團隊參與村鎮(zhèn)銀行治理，主要通過董事會決議采取三種途徑參與村鎮(zhèn)銀行治理：一是組織保障，成立村鎮(zhèn)銀行管理處專司村鎮(zhèn)銀行籌建和運營管理職責(zé)，在特定情況下可協(xié)調(diào)總行各部門參與村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)條線稽核檢查。二是人員保障，村鎮(zhèn)銀行的董事長、監(jiān)事長均由發(fā)起行派出，選拔產(chǎn)生和委派村鎮(zhèn)銀行行長、副行長及部門負責(zé)人，并為村鎮(zhèn)銀行員工培訓(xùn)提供主要依托體系。三是文化保障，通過村鎮(zhèn)銀行章程將其服務(wù)農(nóng)村的市場定位加以固化和貫徹；通過委派業(yè)務(wù)骨干傳導(dǎo)內(nèi)控文化，幫助村鎮(zhèn)銀行建設(shè)內(nèi)控制度體系；通過允許村鎮(zhèn)銀行采用與主發(fā)起銀行相似度較高的企業(yè)標識系統(tǒng)，使村鎮(zhèn)銀行能在較最短時間內(nèi)復(fù)制其成熟模式。

上述治理模式能夠快捷實現(xiàn)經(jīng)營管理機制復(fù)制，但獨立法人地位易受動搖。該類主發(fā)起銀行為實現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行快速實現(xiàn)適應(yīng)縣域、小企業(yè)、農(nóng)村市場發(fā)展，并做好風(fēng)險管控，需將成熟的內(nèi)控機制、經(jīng)營理念、市場定位、營銷機制、企業(yè)文化快速導(dǎo)入村鎮(zhèn)銀行。但導(dǎo)入過程很難避免主發(fā)起銀行超過村鎮(zhèn)銀行法人治理邊界，對其戰(zhàn)略、經(jīng)營、財務(wù)直接“指手劃腳”，有違公司法原則。但主發(fā)起行作為村鎮(zhèn)銀行第一大股東，對風(fēng)險防范與風(fēng)險傳導(dǎo)重視的天然“性格”，決定了主發(fā)起行事實上的風(fēng)險兜底，從而導(dǎo)致實際控制人管理傾向，因此，應(yīng)盡力避免主發(fā)起行過度干預(yù)治理，有效實現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行獨立經(jīng)營。

對人依賴的較大不確定性。主發(fā)起銀行主要選擇核心領(lǐng)域參與村鎮(zhèn)銀行核心業(yè)務(wù)，對村鎮(zhèn)銀行派出1名專職董事并充分授權(quán)其負責(zé)籌建和人員選擇，尤其要對信息科技系統(tǒng)建設(shè)等關(guān)鍵領(lǐng)域進行重點參與。一是主導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行IT系統(tǒng)前期規(guī)劃，參照發(fā)起行標準建立村鎮(zhèn)銀行的核心業(yè)務(wù)、綜合管理、信貸系統(tǒng)、網(wǎng)銀系統(tǒng)等多個系統(tǒng)，并通過選派科技人員赴設(shè)立地提供當?shù)刂С趾涂萍紝＜覉F隊遠程支持的方式提供人員保障。二是規(guī)劃建設(shè)發(fā)起行和村鎮(zhèn)銀行之間的清算平臺建設(shè)，轉(zhuǎn)接現(xiàn)代化支付系統(tǒng)與村鎮(zhèn)銀行之間的業(yè)務(wù)通存通兌，提供清算保障。三是注重向村鎮(zhèn)銀行輸出主發(fā)起行的企業(yè)文化，協(xié)助發(fā)放小額農(nóng)貸，傳播信貸理念。

這種治理模式能以相對較低成本解決治理核心問題，但存在對人依賴的較大不確定性。該類主發(fā)起銀行投入硬件不大，通過規(guī)?；亟鉀QIT等重點領(lǐng)域的幫扶，有利于村鎮(zhèn)銀行在主發(fā)起銀行設(shè)定的業(yè)務(wù)架構(gòu)下，較快地形成業(yè)務(wù)經(jīng)營能力。該模式下，主發(fā)起銀行對村鎮(zhèn)銀行主要負責(zé)人的授權(quán)充分、信任程度高，村鎮(zhèn)銀行的最終經(jīng)營績效與該主要負責(zé)人的關(guān)聯(lián)程度極高，該主要負責(zé)人對主發(fā)起銀行內(nèi)控制度的把握程度、對企業(yè)文化的認同程度，以及經(jīng)營開拓的能力水平對村鎮(zhèn)銀行影響重大，同時也需要重點解決村鎮(zhèn)銀行人才有效儲備與風(fēng)險有效管控問題。決策鏈條過長。由國有銀行為主發(fā)起行的村鎮(zhèn)銀行，其董事長一般由發(fā)起行當?shù)胤种C構(gòu)有關(guān)負責(zé)人擔任。主發(fā)起行當?shù)胤种C構(gòu)在品牌、結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)等方面提供支持，村鎮(zhèn)銀行即借助國有銀行網(wǎng)絡(luò)平臺在短期內(nèi)實現(xiàn)結(jié)算網(wǎng)絡(luò)平臺對接，使其結(jié)算線路基本能夠滿足客戶的需求。同時規(guī)定所有重大事項均需向發(fā)起行市分行、省分行和總行逐級上報后通過董事會審議。該模式在短期內(nèi)能解決品牌、渠道對接等方面問題，但該模式?jīng)Q策鏈條過長，重大事項決策流程少則一個多月，多則數(shù)月，效率有待提高。另外，國有銀行總體企業(yè)文化、市場定位、經(jīng)營策略方面與村鎮(zhèn)銀行專注服務(wù)縣域農(nóng)村金融政策定位存在一定差異，因此，要進一步解決好兩個獨立法人之間減少信息傳遞成本等方面的問題，使村鎮(zhèn)銀行更適應(yīng)當?shù)氐慕鹑谏鷳B(tài)，做好農(nóng)村金融服務(wù)。

一股獨大和內(nèi)部人控制。由農(nóng)村信用社發(fā)起行的村鎮(zhèn)銀行高級管理層全部由主發(fā)起行上級單位，即省聯(lián)社指派組成。如某聯(lián)社出臺的《關(guān)于農(nóng)村信用社發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的指導(dǎo)意見》中規(guī)定：“（農(nóng)村信用社發(fā)起設(shè)立的）村鎮(zhèn)銀行不能擅自向社會公開招聘員工，中層管理人員及員工應(yīng)主要來自于出資發(fā)起的農(nóng)村信用社系統(tǒng)，數(shù)量不低于村鎮(zhèn)銀行員工總數(shù)的80%?！笔芟抻谶@一規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行高級管理層全部由主發(fā)起行上級單位，即省聯(lián)社指派人員組成，基層員工中除新招聘的大學(xué)生以外也都來自農(nóng)村信用社系統(tǒng)，其他股東均未派員參與該村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營管理，形成了事實上的一股獨大和內(nèi)部人控制。這種狀況，既不利于公司治理和有效制衡，也不利于村鎮(zhèn)銀行吸引其他銀行業(yè)機構(gòu)的優(yōu)秀人才來提升經(jīng)營管理水平。

綜上所述，銀行業(yè)金融機構(gòu)為村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起人，隱含“發(fā)起人埋單”要求，一旦難以埋單，會影響整個銀行體系安全。村鎮(zhèn)銀行還在起步階段，也是銀行業(yè)中最脆弱的部分，目前在相關(guān)風(fēng)險處置機制、退出機制、存款保險制度還未明確的情況下，一旦蜂擁而至成立數(shù)十家甚至上百家，發(fā)起行很難埋得起這個單。填補金融空白并非只能依靠物理網(wǎng)點，還有電子銀行、手機銀行等方式可以選擇，不必為了完成1000多家村鎮(zhèn)銀行的指標，想盡辦法利誘機構(gòu)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。

董事會履職缺陷

一是《公司章程》與《公司法》的精神相悖。目前村鎮(zhèn)銀行《公司章程》中規(guī)定：“董事會由發(fā)起行委派人員組成，員工董事由本行全體員工選舉產(chǎn)生”。而《公司法》中明確規(guī)定，董事應(yīng)由股東大會選舉產(chǎn)生。由于“本行員工”未必是“本行股東”，因此，由全體員工選舉員工董事的規(guī)定與《公司法》的精神明顯不符。

二是董事履職不到位。如部分村鎮(zhèn)銀行均存在個別董事無故缺席董事會或委托他人代為出席董事會，但存在缺少委托手續(xù)的情況，個別董事甚至連續(xù)多次缺席董事會，沒有達到《公司章程》規(guī)定的基本履職要求。

三是監(jiān)事會職能不到位。部分村鎮(zhèn)銀行《公司章程》中明確規(guī)定了監(jiān)事會的職權(quán)，但開業(yè)至今仍未設(shè)立監(jiān)事會。有的村鎮(zhèn)銀行雖然設(shè)立了監(jiān)事會，但從未派員列席董事會會議，不符合《公司章程》對監(jiān)事會職責(zé)的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)事會職責(zé)形同虛設(shè)。

關(guān)聯(lián)交易操作問題

目前村鎮(zhèn)銀行不同程度地存在關(guān)聯(lián)交易問題。村鎮(zhèn)銀行關(guān)聯(lián)交易管理主要存在以下問題：一是董事會普遍未設(shè)立關(guān)聯(lián)交易委員會，關(guān)聯(lián)交易均未經(jīng)董事會審議批準。二是缺少關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控制度，沒有對關(guān)聯(lián)交易審批標準、審批流程及信息披露等做出明確規(guī)定。三是關(guān)聯(lián)交易信息披露不充分，經(jīng)營管理層向董事會和股東大會匯報時，均未提及關(guān)聯(lián)交易有關(guān)情況。

強化村鎮(zhèn)銀行公司治理的建議

主發(fā)起行應(yīng)承擔起對村鎮(zhèn)銀行的支持、指導(dǎo)和監(jiān)督責(zé)任 在設(shè)立初期，村鎮(zhèn)銀行往往存在經(jīng)營管理經(jīng)驗相對不足、社會認知程度低等劣勢，需要借助主發(fā)起銀行解決市場定位引領(lǐng)等問題，借助主發(fā)起銀行的品牌優(yōu)勢、成熟的人力資源管理和資金管理等渠道，解決員工招聘培養(yǎng)、對外宣傳、流動性支持等問題。但主發(fā)起銀行要著重考慮自身商業(yè)模式與村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)性和兼容性，量體裁衣選擇合適的對接路徑；還要在選人、用人上堅持從實際出發(fā)，選擇具有戰(zhàn)略視野、具備全面風(fēng)險能力的法人經(jīng)營管理人才；而建立兩個法人間暢通、高效的信息傳遞渠道也是治理的重要內(nèi)容。此外，村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險控制能力也相對薄弱，需要主發(fā)起銀行的條線檢查與稽核稽查的適度支持，但主發(fā)起銀行要堅持通過公司治理途徑引導(dǎo)入軌，不可地簡單以“分支機構(gòu)”的形式進行干預(yù)。

一是主發(fā)起銀行要防止出現(xiàn)越位操作。獨立法人地位是村鎮(zhèn)銀行競爭優(yōu)勢之一，應(yīng)在公司治理、架構(gòu)設(shè)置、經(jīng)營機制等方面突出高效、靈活的法人機構(gòu)特點，逐步形成適合自身發(fā)展的路徑，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。要求銀行業(yè)金融機構(gòu)作為村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起人的政策用意也在于通過履行大股東職責(zé)，幫助村鎮(zhèn)銀行建立公司治理、內(nèi)部控制體系。在此過程中，主發(fā)起銀行須以股權(quán)為紐帶，通過有效議事規(guī)則途徑等公司治理途徑，對村鎮(zhèn)銀行的戰(zhàn)略文化、人力資源、品牌建設(shè)、施加積極影響，同時兼顧中小股東的利益。此外，主發(fā)起行及其上級管理單位注意履職邊界，把履職重點落在業(yè)務(wù)指導(dǎo)和系統(tǒng)支持上，避免對村鎮(zhèn)銀行人事管理和業(yè)務(wù)發(fā)展過多干預(yù)，應(yīng)督促主發(fā)起行或其上級管理單位“不缺位、不越位”，充分尊重村鎮(zhèn)銀行的法人地位獨立性。

二是主發(fā)起行應(yīng)充分發(fā)揮自身優(yōu)勢。主要在制度完善、系統(tǒng)建設(shè)、風(fēng)險控制、案件防控等方面的優(yōu)勢，加大支持和監(jiān)督力度，指導(dǎo)發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行盡快建立起完善的內(nèi)控制度和風(fēng)險管理體系，形成獨特的管理文化，增強市場競爭力。同時，應(yīng)指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行在成立伊始就建立規(guī)范完善的公司治理，為村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)加強經(jīng)營管理機制建設(shè)，實現(xiàn)規(guī)范可持續(xù)發(fā)展

一是準確選擇自身市場定位，確保業(yè)務(wù)發(fā)展不偏離“三農(nóng)”方向。加強金融創(chuàng)新，形成適應(yīng)農(nóng)村社區(qū)金融需求的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提供多樣化、個性化的金融服務(wù)。建立完善內(nèi)部風(fēng)險管理體系，完善組織體系與業(yè)務(wù)流程建設(shè)，建立嚴格的內(nèi)控機制，強化合規(guī)建設(shè)。加強人才隊伍建設(shè)，充分發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行在薪酬、晉升等方面的靈活優(yōu)惠政策，積極引進精通金融業(yè)務(wù)和熟悉“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的人才。加強業(yè)務(wù)和形象宣傳，提高社會認知度和影響力。

二是村鎮(zhèn)銀行股東和董事應(yīng)勤勉盡責(zé)，幫助村鎮(zhèn)銀行規(guī)范發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行股東和董事充分認識到村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營發(fā)展的好壞關(guān)乎切身利益，切實擯棄“僅履行出資任務(wù)就萬事大吉”、“占據(jù)董事職位卻長期不出席董事會”等現(xiàn)象，發(fā)揮專業(yè)素質(zhì)和管理經(jīng)驗，從各個方面幫助村鎮(zhèn)銀行探索建立規(guī)范運行的經(jīng)營發(fā)展模式，實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。

三是村鎮(zhèn)銀行應(yīng)盡快完善關(guān)聯(lián)交易相關(guān)內(nèi)控制度，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行加強對股東的政策宣講，徹底改變部分股東想把入股村鎮(zhèn)銀行當作獲取貸款便利途徑的錯誤觀念。同時，監(jiān)督指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行明確關(guān)聯(lián)交易的標準、審批程序、信息披露辦法等相關(guān)制度規(guī)定，嚴格按照內(nèi)部控制制度處理關(guān)聯(lián)交易有關(guān)事項，對新設(shè)村鎮(zhèn)銀行應(yīng)將其作為機構(gòu)準入審批的必要條件，嚴防關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。

完善扶持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展政策，積極指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行完善公司治理 一是相關(guān)部門和地方政府應(yīng)進一步完善扶持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展政策。探索根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營實效進行評級，據(jù)以決定相關(guān)優(yōu)惠政策，以激勵村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。財稅政策支持上，允許村鎮(zhèn)銀行比照農(nóng)信社享受免征所得稅和減免營業(yè)稅的優(yōu)惠政策；落實涉農(nóng)貸款補貼制度，對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放的涉農(nóng)貸款，由中央和地方財政給予一定比例的信貸補貼，鼓勵加大對“三農(nóng)”的投入。同時，加快建立存款保險制度，提高農(nóng)戶對村鎮(zhèn)銀行的信任，保護農(nóng)村金融的安全。將村鎮(zhèn)銀行發(fā)展納入農(nóng)村經(jīng)濟金融整體規(guī)劃，支持其提高對經(jīng)濟的滲透力，使其盡快融入縣域經(jīng)濟發(fā)展中。強化政策和技術(shù)支持，有效解決村鎮(zhèn)銀行聯(lián)行、支付結(jié)算等技術(shù)問題。

二是監(jiān)管部門應(yīng)進一步完善村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管。完善村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)劃，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行在空間布局上形成合理的空間結(jié)構(gòu)，積極吸引民營資本、國內(nèi)外銀行資本加入到農(nóng)村金融體系建設(shè)中。完善村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度和相關(guān)監(jiān)管指標，加強監(jiān)測檢查，促進村鎮(zhèn)銀行信貸合規(guī)投放，切實發(fā)揮支農(nóng)作用。完善村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險處置機制、退出機制，強化主發(fā)起行的監(jiān)管，并確保其在村鎮(zhèn)銀行中的實際控制地位，促進各股東理性入股和村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展。加強村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管政策、村鎮(zhèn)銀行運行等信息的披露，加強正面引導(dǎo)，為村鎮(zhèn)銀行發(fā)展營造良好的輿論氛圍。此外，監(jiān)管部門也應(yīng)積極指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行完善公司治理。作為一種新型農(nóng)村金融機構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行地處經(jīng)濟相對落后的縣域和涉農(nóng)區(qū)域，其經(jīng)營管理人員也大多來自當?shù)兀?jīng)營發(fā)展基礎(chǔ)相對薄弱。監(jiān)管部門應(yīng)當從一開始就幫助和指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行完善公司治理架構(gòu)，制訂相關(guān)內(nèi)部控制制度，規(guī)范發(fā)展，盡量避免拔苗助長和急功近利的行為。

（作者單位：中國銀監(jiān)會陽泉監(jiān)管分局）

第三篇：我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及建議

我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及建議

謝衛(wèi)星

摘 要：自銀監(jiān)會2006年底放寬農(nóng)村金融機構(gòu)準入政策后，我國村鎮(zhèn)銀行如雨后春筍般涌現(xiàn)，截至2009年3月末已成立了97家。針對村鎮(zhèn)銀行在設(shè)立過程中出現(xiàn)的各種趨勢進行分析，提出了促進村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的幾點建議。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；發(fā)展；趨勢；建議

村鎮(zhèn)銀行是中國銀行體系中的新生兒，它的誕生為原本單一的、缺乏活力的農(nóng)村金融服務(wù)注入了新的活力，是解決我國現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務(wù)缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉。目前，全國各地正在興起建設(shè)村鎮(zhèn)銀行的高潮。本文主要闡述了村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，提出了發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的意見和建議。我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

2006年12月，銀監(jiān)會出臺了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策更好地支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，首批選擇四川、吉林等六省區(qū)進行試點，2007年10月又將新型農(nóng)村金融機構(gòu)試點擴大到全國31個省份。從2007年3月初首批3家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，到2009年3月初，全國已有97家村鎮(zhèn)銀行，短短兩年時間實現(xiàn)了數(shù)十倍的增長速度，而這一數(shù)字還將迅速壯大。兩會期間，中國銀監(jiān)會主席劉明康表示，銀監(jiān)會對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展目標是2000家，凡是有條件的縣都可以有一家。2 我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展趨勢2、1 注冊資本規(guī)模逐步增加

根據(jù)銀監(jiān)會《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，在縣(市)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。但在目前已成立的97家村鎮(zhèn)銀行中，注冊資本有逐漸增大的趨勢。全國第一家村鎮(zhèn)銀行四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行成立時注冊資本僅為200萬元。而去年年末成立的廣東中山小欖村鎮(zhèn)銀行的注冊資本為2.5億元，規(guī)模居全國村鎮(zhèn)銀行之首。注冊資本的逐步增加，主要原因是一方面村鎮(zhèn)銀行開業(yè)之初吸儲比較困難，缺乏營運資金；另一方面高額的注冊資本可以在短時間內(nèi)使各項指標滿足監(jiān)管標準，有利于村鎮(zhèn)銀行拓展業(yè)務(wù)。

2、2 金融機構(gòu)發(fā)起人范圍逐步擴大

村鎮(zhèn)銀行成立之初，多以當?shù)氐某鞘猩虡I(yè)銀行和農(nóng)村金融機構(gòu)作為主發(fā)起人。同時，外資銀行在這輪農(nóng)村金融機構(gòu)布點中表現(xiàn)活躍，2007年12月，匯豐銀行發(fā)起設(shè)立了第一家村鎮(zhèn)銀行，隨后它馬不停蹄地在重慶大足、福建永安、北京密云和廣東恩平設(shè)立了5家村鎮(zhèn)銀行。渣打、花旗等外資銀行業(yè)巨頭也在摩拳擦掌，將目光投向了中國農(nóng)村的村鎮(zhèn)銀行，并且在積極布局，設(shè)立網(wǎng)點。相比之下，四大國有商業(yè)銀行在這場金融布局中的態(tài)度反而不是非常積極，2008年8月，由中國農(nóng)業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立的湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行和克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行在湖北、內(nèi)蒙古同時成立，開創(chuàng)了國有商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的先河。

建設(shè)銀行緊隨其次，同年12月在湖南省發(fā)起設(shè)立了桃江建信村鎮(zhèn)銀行。截至目前，工商銀行、中國銀行均未發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。

各類金融機構(gòu)積極發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，說明了我國銀行業(yè)整體實力上升，特別是城商行和農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)過幾年的改革重組，資本總量、內(nèi)控制度等已具備了跨區(qū)經(jīng)營的實力，而發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行正是一個很好的平臺，有助于城商行和農(nóng)村金融機構(gòu)搶占農(nóng)村金融市場，實現(xiàn)資產(chǎn)規(guī)模的迅速擴張，從而實現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營。促進我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的建議

目前，我國的村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)開辦了97家，實現(xiàn)有效貸款40多億元。但是在村鎮(zhèn)銀行設(shè)立以來，吸儲困難、業(yè)務(wù)品種單

一、社會影響低等問題也隨之產(chǎn)生，困擾著正在發(fā)展的村鎮(zhèn)銀行?，F(xiàn)對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展問題提出以下建議：

3、1 合理限制村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展規(guī)模

雖然較大的注冊資本可以增強防范風(fēng)險能力。但目前我國已開辦的村鎮(zhèn)銀行多數(shù)坐落于貧困的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，業(yè)務(wù)量有限，容易造成村鎮(zhèn)銀行單戶貸款額度過大，不良貸款壓力很大。因此，建議監(jiān)管部門合理限制村鎮(zhèn)銀行的資本規(guī)模，初次設(shè)立時最好不要超過1億元，以后隨著資產(chǎn)規(guī)模的可以適當增加，從而達到控制風(fēng)險的目的。

同時，監(jiān)管部門應(yīng)充分考慮各地區(qū)經(jīng)濟條件、人文環(huán)境、生產(chǎn)力發(fā)展水平的差異性，以及金融服務(wù)需求的多樣化，堅持因地制宜，穩(wěn)步推進。在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，可設(shè)立多種所有制的村鎮(zhèn)銀行，采取市場化方式促進民間資本投資參股，促進規(guī)模型村鎮(zhèn)銀行的發(fā)育在經(jīng)濟欠發(fā)達區(qū)域，可設(shè)立小型化的村鎮(zhèn)銀行。

3、2 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)明確服務(wù)對象，堅持走“尤努斯”模式

村鎮(zhèn)銀行作為一種微型金融，起源于尤努斯鄉(xiāng)村銀行模式，類似于國外的社區(qū)銀行。尤努斯模式在孟加拉國取得了巨大的成就，它的主要業(yè)務(wù)是為窮人發(fā)放小額信貸，幫助窮人脫貧。我國的村鎮(zhèn)銀行是由金融機構(gòu)做為主發(fā)起人，人員構(gòu)成也多由發(fā)起人指派，這種誕生的模式必定會將發(fā)起銀行的經(jīng)營模式帶人村鎮(zhèn)銀行。目前國內(nèi)已經(jīng)成立的90多家村鎮(zhèn)銀行中，大多數(shù)存在著“放大不放小、放富不放貧”的問題，偏離了辦行初衷。這種經(jīng)營模式還易造成單戶貸款比例過大，一旦發(fā)生風(fēng)險，將對村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生巨大的威脅甚至破產(chǎn)。因此，我國的村鎮(zhèn)銀行必須明確自身的市場定位，服務(wù)對象必須是“三農(nóng)”、小型企業(yè)和微型企業(yè)，并在此基礎(chǔ)上提高風(fēng)險管理水平，才能鞏固村鎮(zhèn)銀行的客戶群體，千萬不能為了短期的利益放棄了農(nóng)村這個廣闊的市場，同時也可以將村鎮(zhèn)銀行與城市商業(yè)銀行區(qū)別開來。走出一條具有自身特色的發(fā)展之路。

3、3 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)放眼未來，積極提高自身實力

部分村鎮(zhèn)銀行成立之初，即面臨著吸儲困難、放貸無門的境地，當年甚至第2年將面臨虧損。盡管如此，我國村鎮(zhèn)銀行應(yīng)堅持自身的市場定位，致力于為廣大農(nóng)戶提供金融服務(wù)。成立初期，董事會應(yīng)制定三年的發(fā)展規(guī)劃，將工作重點放在拓展客戶上，宣傳自身的服務(wù)，培養(yǎng)忠實的客戶群體。其次，應(yīng)積極為農(nóng)戶和小企業(yè)量體裁農(nóng)，設(shè)計具有自身特色的業(yè)務(wù)品種，不能簡單延續(xù)以前大銀行的傳統(tǒng)做法，而是要改造自己的工作流程，調(diào)整自己的經(jīng)營機制，在客戶信息的搜集、貸款風(fēng)險的甄別、抵押擔保品的設(shè)計、客戶溝通方式等細節(jié)方面，要進行切實的“轉(zhuǎn)型”。最后，必須建立并完善風(fēng)險控制機制，在貸款流程和日常管理中嚴格控制，降低經(jīng)營風(fēng)險，只有這樣，村鎮(zhèn)銀行才不會陷入壞賬泥沼，走上可持續(xù)發(fā)展之路。

3、4 監(jiān)管部門與地方政府共同打造和諧的發(fā)展環(huán)境

由于村鎮(zhèn)銀行個體小、資金實力弱、網(wǎng)點少，在當?shù)氐纳鐣麣廨^低，普通百姓對這類新興的金融機構(gòu)比較陌生，往往被當作“個人開的銀行”，規(guī)模又遠不及其他機構(gòu)，這樣的新面孔較難建立起足夠的信譽。監(jiān)管部門應(yīng)逐步完善結(jié)算環(huán)境，對村鎮(zhèn)銀行出臺優(yōu)惠政策，使之盡快加入支付系統(tǒng)、銀聯(lián)系統(tǒng)、個人征信等系統(tǒng)，幫助其完善銀行功能，可以為廣大農(nóng)戶提供更加豐富的金融服務(wù)。

同時，由于我國村鎮(zhèn)銀行多在貧困地區(qū)設(shè)立，當?shù)匦庞铆h(huán)境不完整，缺乏擔保機構(gòu)。當?shù)卣畱?yīng)盡快完善農(nóng)村地區(qū)的信用環(huán)境建設(shè)，營造誠信的氛圍，制定對農(nóng)戶的貼息或保險政策；降低農(nóng)戶貸款風(fēng)險系數(shù)；適當時機成立針對農(nóng)戶貸款的擔保機構(gòu)，擴大農(nóng)戶的受益群體。

參考文獻

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[2]蔣桂波，聞一文，尤努斯“鄉(xiāng)村銀行”的發(fā)展對我國城市商業(yè)銀行的啟示[J]，海南金融，2007，(3)

第四篇：中西部村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及對策

中西部村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及對策

一、中西部村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

村鎮(zhèn)銀行作為一個新生的金融機構(gòu)，是國家為解決地方金融競爭不充分，著力支持地方三農(nóng)和小微企業(yè)發(fā)展的大背景下設(shè)立的。國家為加快中西部經(jīng)濟發(fā)展，在中西部設(shè)立了多家村鎮(zhèn)銀行；經(jīng)過多年的發(fā)展，業(yè)務(wù)與規(guī)模有了較大的發(fā)展。截至2013年，全國共組建村鎮(zhèn)銀行1071家，其中開業(yè)987家、籌建84家。目前，村鎮(zhèn)銀行已遍及全國31個省份，覆蓋1083縣（市），占縣（市）總數(shù)的576%；組建的1071家村鎮(zhèn)銀行中，中西部省份達665家，占621%。

二、存在的問題與困境

由于村鎮(zhèn)銀行處在經(jīng)濟欠發(fā)達的中西部地區(qū)，金融生態(tài)環(huán)境普遍比較差，貸款戶的信用意識和法律意識比較淡薄，逃、廢、賴債等情況不同程度地存在，信用風(fēng)險比較高；也面臨人員整體素質(zhì)較低導(dǎo)致操作風(fēng)險高的問題，這使得中西部村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險更高、業(yè)務(wù)發(fā)展相對更慢。從不同區(qū)域間貸款質(zhì)量來看，也印證了中西部地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險相對較高。數(shù)據(jù)顯示，截至2013年8月，西部地區(qū)村鎮(zhèn)銀行不良貸款比率最高，不良貸款比率為019%；中部地區(qū)次之，為018%；東部地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的不良貸款比率最低，僅為003%。從出現(xiàn)不良貸款的村鎮(zhèn)銀行占銀行總數(shù)的比例來看，西部地區(qū)村鎮(zhèn)銀行中出現(xiàn)不良貸款的比例最高，為2857%；中部地區(qū)次之，為1458%；東部地區(qū)最低，為1039%。從普遍情況來看，中西部村鎮(zhèn)銀行主要面臨以下的問題與困境：

（一）信用環(huán)境欠佳。經(jīng)濟是金融機構(gòu)賴以存在的基礎(chǔ)，中西部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展較落后，一些村鎮(zhèn)銀行的所在地甚至為國家級貧困縣，經(jīng)濟發(fā)展的不平衡使中西部地區(qū)的信用環(huán)境與發(fā)達地區(qū)相比差距較大。人們信用觀念普遍較弱，經(jīng)濟生活中的信用缺失現(xiàn)象仍然存在，社會信用體系未能健全，不良欠貸事件時有發(fā)生，社會信用環(huán)境欠佳，在一定程度上影響銀行發(fā)放貸款的質(zhì)量。

（二）缺少有效抵押擔保。部分涉農(nóng)企業(yè)及農(nóng)戶無合格、有價值的抵押物，辦理抵押貸款時缺少抵押物，農(nóng)村住房和宅基地又不適用于抵押；條件的限制使許多有貸款需求的農(nóng)戶很難得到信貸支持。

（三）品牌、認知度低，收入結(jié)構(gòu)單一。一是社會公信力不足。由于村鎮(zhèn)銀行成立時間短、網(wǎng)點少，客戶基礎(chǔ)相對薄弱，社會認知度較低，與國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、農(nóng)村信用社相比，轄內(nèi)居民對村鎮(zhèn)銀行的認可程度大打折扣，對村鎮(zhèn)銀行的安全性和信譽度普遍持懷疑或觀望態(tài)度，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款占各項存款比重較低。二是村鎮(zhèn)銀行的收入結(jié)構(gòu)非常單一，且信貸業(yè)務(wù)仍以資本占用較高的大額對公貸款為主，資本占用少的零售業(yè)務(wù)發(fā)展滯后。

（四）產(chǎn)品缺乏、結(jié)算手段少、網(wǎng)點少。一是網(wǎng)絡(luò)結(jié)算手段落后。村鎮(zhèn)銀行由于規(guī)模小、抗風(fēng)險能力較差及成本控制等因素影響，網(wǎng)絡(luò)結(jié)算手段一直處于落后狀態(tài)，除少數(shù)批量設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行使用母行統(tǒng)一品牌借記卡、開通了網(wǎng)銀業(yè)務(wù)外，其他村鎮(zhèn)銀行均未開通借記卡或網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，滯后的網(wǎng)絡(luò)結(jié)算體系和高額的運營費用也是影響村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)“三農(nóng)”能力的主要原因之一。二是由于多數(shù)村鎮(zhèn)銀行只是在縣城有一二個網(wǎng)點，部分村鎮(zhèn)銀行ATM機沒有開通自動存款功能，跨行取款費用較高，讓客戶感到不便。三是村鎮(zhèn)銀行“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小”的定位落實得不夠到位，產(chǎn)品特色還不夠鮮明，更不用說形成特色產(chǎn)品體系。

（五）缺乏專業(yè)化的經(jīng)營隊伍。一是村鎮(zhèn)銀行核心高管一般由大股東委派，但由于處于異地較偏遠地區(qū)，對高管人員吸引力不大。二是中層骨干難招，由于村鎮(zhèn)銀行認同度較底，很難從國有大行招聘到富有一定工作經(jīng)驗的中層骨干。三是基層員工以應(yīng)屆生為主，這些畢業(yè)生雖然有一定的理論知識，但是缺乏農(nóng)村金融工作的經(jīng)驗。這樣使得村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中，缺乏專業(yè)化的經(jīng)營隊伍，進而影響村鎮(zhèn)銀行競爭力。

（六）IT信息系統(tǒng)建設(shè)滯后?？萍夹畔?zhàn)略發(fā)展的支撐作用和力度還相對滯后，村鎮(zhèn)銀行技術(shù)支持遠遠落后于其它農(nóng)村金融機構(gòu)。目前，在異地結(jié)算、大小額支付、信用卡、網(wǎng)上銀行、區(qū)域通存通兌、柜面通等功能的實現(xiàn)存在不少的困難。同時，各類管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后，現(xiàn)有系統(tǒng)不能有力地支撐業(yè)務(wù)發(fā)展、產(chǎn)品創(chuàng)新和專業(yè)服務(wù)，無法為精細化管理、優(yōu)質(zhì)化服務(wù)及可持續(xù)發(fā)展提供足夠的技術(shù)支撐。

三、對策和建議――以湘西長行村鎮(zhèn)銀行為例

針對上述中西部村鎮(zhèn)銀行面臨的一些典型問題，各村鎮(zhèn)銀行也是積極探索促發(fā)展穩(wěn)增長的對策和路徑；雖然面臨的一些基本問題類似，但每一家村鎮(zhèn)都會根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，結(jié)合自身發(fā)展情況做出一些應(yīng)對措施。下面以一家典型的中西部村鎮(zhèn)銀行――湘西長行村鎮(zhèn)銀行作為案例來分析。

湘西長行村鎮(zhèn)銀行作為全國第一家地市級村鎮(zhèn)銀行，成立于2010年12月16日，設(shè)立在湘西土家族苗族自治州，由長沙銀行、吉首市自來水公司等8家公司共同出資設(shè)立。湘西長行村鎮(zhèn)銀行的市場定位是“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小、服務(wù)居民”，做城鄉(xiāng)居民理財?shù)暮脦褪帧⒆鲋мr(nóng)的主力軍、做中小企業(yè)的好伙伴。截止2014年7月31日，全行各項存款時點數(shù)21億元，貸款時點10億元，資產(chǎn)總額236億元，報表利潤2573萬元。

雖然湘西長行村鎮(zhèn)銀行面臨著一些挑戰(zhàn)與問題，但也面臨許多的機遇。一是在2010年，在中共中央國務(wù)院公布的西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，湘西自治州是湖南省唯一進入其中的地區(qū)，是湖南省湘西地區(qū)開發(fā)的重點地區(qū)和扶貧攻堅的主戰(zhàn)場。2013年，總書記到湘西州視察后，國家和省里將更加關(guān)注、支持民族地區(qū)發(fā)展。湘西自治州將進入全面高速時代，對外開放不斷擴大，產(chǎn)業(yè)升級步伐加快，發(fā)展內(nèi)生動力日趨增強。二是監(jiān)管部門要求并允許湘西長行村鎮(zhèn)銀行盡快在全州縣域布設(shè)網(wǎng)點，深耕縣域市場，加大金融對三農(nóng)的支持、服務(wù)力度。這將會極大地拓展湘西長行村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍和規(guī)模，并對提升湘西長行村鎮(zhèn)銀行在全州經(jīng)濟社會發(fā)展的影響力和群眾口碑有著積極作用。

湘西長行村鎮(zhèn)銀行根據(jù)湘西州經(jīng)濟發(fā)展狀況，結(jié)合自身特點，具體采取了以下發(fā)展措施：

（一）創(chuàng)新開發(fā)、引進金融新產(chǎn)品。根據(jù)湘西州各縣市區(qū)域特點，著力推動金融產(chǎn)品創(chuàng)新。一是支持特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。根據(jù)湘西州各縣市區(qū)域特點，著力推動農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新，積極拓展農(nóng)副產(chǎn)品種植、養(yǎng)殖和流通行業(yè)等涉農(nóng)信貸，重點支持州級以上農(nóng)、林業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，以及種植、養(yǎng)殖及副產(chǎn)品加工、林木育苗、糧食類批發(fā)零售業(yè)等。二是緊跟市場、大膽創(chuàng)新，針對湘西州稅銀企三方協(xié)作推出了“稅貸直通車”業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)對湘西州內(nèi)納稅信用等級較高的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，按照其在稅務(wù)部門繳納的增值稅、消費稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、資源稅、土地增值稅等各項稅種的金額，給予一定信用額度的授信。三是引進小微信貸技術(shù)，加大對中小微企業(yè)的服務(wù)力度。湘西長行村鎮(zhèn)銀行在2014年三季度設(shè)立了小微信貸中心，引進主發(fā)起行長沙銀行的“長湘貸”產(chǎn)品，推出了“吉湘貸”微貸產(chǎn)品；借助德國法蘭克福微貸技術(shù)，加大對小微企業(yè)的服務(wù)力度，支持湘西州小微企業(yè)做大做強。

（二）加大網(wǎng)點籌建力度。針對湘西長行村鎮(zhèn)銀行營業(yè)網(wǎng)點不足，特別是對縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立網(wǎng)點偏少的問題，2014年，湘西長行村鎮(zhèn)銀行加大網(wǎng)點籌建力度，積極穩(wěn)妥地推進網(wǎng)點建設(shè)，年內(nèi)完成四個縣級網(wǎng)點建設(shè)，確保在2014年實現(xiàn)對湘西州域的全覆蓋。同時，以網(wǎng)點籌建為契機，加大對縣域經(jīng)濟的支持力度，實現(xiàn)湘西長行村鎮(zhèn)銀業(yè)務(wù)發(fā)展、品牌推廣等多贏目標，發(fā)揮網(wǎng)點建設(shè)的綜合效應(yīng)。

（三）加強公司治理。一是積極履職，在新一屆董事會的帶領(lǐng)下，充分發(fā)揮自身經(jīng)驗，積極做好全行總體經(jīng)營戰(zhàn)略、重大政策掌控，確保全行穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。二是有效督導(dǎo)，董事會于今年設(shè)立了風(fēng)險管理，薪酬、提名及關(guān)聯(lián)交易，戰(zhàn)略發(fā)展及審計三個專門委員會，明確并完善了各委員會的職能；董事會辦公室督導(dǎo)經(jīng)營層積極落實董事會批準的各項戰(zhàn)略、政策、制度的執(zhí)行，及各階段重點工作的推進，確保實現(xiàn)全行工作目標。三是根據(jù)全行的經(jīng)營規(guī)模與發(fā)展情況，契合實際，合理規(guī)劃與完善全行的組織架構(gòu)，進一步做好公司治理工作。

（四）實施人才興行戰(zhàn)略。一是構(gòu)建人才戰(zhàn)略文化。強調(diào)企業(yè)要依靠優(yōu)秀的人才和優(yōu)秀的員工而獲得持續(xù)發(fā)展，員工能夠伴隨企業(yè)的成長而成長；強調(diào)既要注重業(yè)務(wù)發(fā)展，更要注重“人”的發(fā)展；強調(diào)要以發(fā)展的業(yè)績來鼓舞人，以成長的前景來吸引人，以真誠的關(guān)懷來凝聚人，以安定的保障來激勵人。二是探索后備人才培養(yǎng)模式。湘西長行村鎮(zhèn)銀行啟動了中層正職、副職后備人才選拔，同時實施中層副職人才交流鍛煉計劃，將現(xiàn)有中層副職送至一線支行學(xué)習(xí)鍛煉，提高后備干部實務(wù)能力，帶動全行后備人才培養(yǎng)的整體推進，形成良好人才使用環(huán)境和氛圍。三是加強青年人才培養(yǎng)。湘西長行村鎮(zhèn)銀行成立了青年人才培養(yǎng)工程小組，在全行的青年員工中選拔一定人數(shù)優(yōu)秀青年員工納入青年人才培養(yǎng)工程，由人力資源部門牽頭，團委、工會等部門共同參與，具體組織和實施青年人才的培養(yǎng)工程。四是重點開展員工培訓(xùn)工作。湘西長行村鎮(zhèn)銀行擬定了分層次、分序列、分重點地員工培訓(xùn)計劃，并將有序?qū)嵤┡嘤?xùn)計劃，力求讓所有的干部員工都能享受學(xué)習(xí)、享受成長，促進全員素質(zhì)的提高。五是加強履職考核。在董事會的領(lǐng)導(dǎo)與要求下，全行逐步建立起分層級的履職考核體系，即董事會對經(jīng)營班子、經(jīng)營班子對總行部室（支行）、部室（支行）再對員工個人考核。在考核體系的建立過程中，借助KPI與360度考核模式客觀、公平性，有效激發(fā)員工的主觀能動性，提高全行各級的工作效率，促進積極履職，為全行總體經(jīng)營戰(zhàn)略落實、穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展提供了保障。

（五）加強IT建設(shè)。在依托主發(fā)起行長沙銀行大力支持的基礎(chǔ)上，湘西長行村鎮(zhèn)銀行進一步加大了資金與人力投入，初步形成具有自身特色的科技體系。一是科學(xué)規(guī)劃。湘西長行村鎮(zhèn)銀行清晰規(guī)劃未來科技建設(shè)方案，針對目前存在的問題，提出科技需求與制定財務(wù)預(yù)算。二是分步實施。湘西長行村鎮(zhèn)銀行根據(jù)主發(fā)起行設(shè)計的發(fā)展規(guī)劃，配合做好相關(guān)工作，先后成功上線存取款一體機、二代支付系統(tǒng)、新柜面、新驗印等系統(tǒng)，極大地提高了村鎮(zhèn)銀行的信息科技服務(wù)水平。三是派駐專人至主發(fā)起行長沙銀行，根據(jù)湘西長行村鎮(zhèn)銀行自身業(yè)務(wù)需要參與項目研發(fā)。四是安全運營。繼續(xù)加強系統(tǒng)的日常維護和災(zāi)備工作，擬定應(yīng)急預(yù)案，確保全行系統(tǒng)正常運行。

（六）加強風(fēng)險管理與防范。風(fēng)險管理是質(zhì)量效益的屏障，是業(yè)務(wù)發(fā)展的前提，湘西長行村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略要實現(xiàn)審慎經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營、依法經(jīng)營，一是對國家和地區(qū)的經(jīng)濟形勢進行分析，對行業(yè)發(fā)展進行研究，指導(dǎo)全行風(fēng)險控制工作，做好風(fēng)險偏好設(shè)定，切實防范政策性風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險。二是建設(shè)董事會、經(jīng)營層、支行三個層面的風(fēng)險控制組織架構(gòu)體系，明確相應(yīng)的職能職責(zé)，以保證各個環(huán)節(jié)對風(fēng)險的有效防范。三是完善風(fēng)險管理辦法，制定合理的流程和授權(quán)授信機制，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一評級、統(tǒng)一授信和統(tǒng)一放貸。

四是信貸風(fēng)險管理方面抓好五個環(huán)節(jié)，即抓好貸前調(diào)查、抓

好五級分類動態(tài)管理、抓好審貸環(huán)節(jié)、抓好貸后管理和抓好實時處置。五是建立明確責(zé)任追究制度和獎懲制度，以綜合創(chuàng)利為標準對支行與客戶經(jīng)理進行風(fēng)險扣除，責(zé)任量化到人；成立責(zé)任追究委員會，加強責(zé)任追究工作。

（七）加強企業(yè)文化、品牌建設(shè)。一是積極探索開展企業(yè)文化建設(shè)。企業(yè)文化建設(shè)對于湘西長行村鎮(zhèn)銀行而言是一項長期的系統(tǒng)工程，也是一項現(xiàn)實非常迫切的重要任務(wù)。湘西長行村鎮(zhèn)銀行發(fā)展到今天，在嚴格制度管理的同時，尤其需要用文化來統(tǒng)領(lǐng)全行上下各個方面的協(xié)調(diào)發(fā)展與和諧發(fā)展。湘西長行村鎮(zhèn)銀行在工作實踐中，認真總結(jié)提煉、深入探索豐富企業(yè)文化內(nèi)涵；編撰了員工手冊、文化理念手冊、服務(wù)規(guī)范手冊，組建了籃球隊、合唱團、管樂團等文化團隊，最終要形成湘西長行村鎮(zhèn)銀行獨具特色的企業(yè)文化，充實自身的核心競爭力。二是努力提升品牌形象。湘西長行村鎮(zhèn)銀行根據(jù)“服務(wù)中小、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)居民”定位，在各市、縣舉辦“小微金融”大講堂、“金融知識進萬家”等活動，普及金融知識，幫助企業(yè)、居民正確、安全、高效地使用金融產(chǎn)品；并在電視、電臺、報刊、網(wǎng)站等強勢主流媒體上刊登各項宣傳信息，擴大了在社會各界的影響；積極協(xié)助參與團省委、州委舉辦的青年創(chuàng)業(yè)大賽，舉辦高端經(jīng)濟論壇，給企業(yè)、居民提供優(yōu)質(zhì)、高效的融資融智服務(wù)。

四、總結(jié)

中西部的村鎮(zhèn)銀行雖然目前面臨一些問題與困境，但只要在國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略機遇中，加快改革發(fā)展，推出適應(yīng)當?shù)氐慕鹑诋a(chǎn)品，真正做到支農(nóng)支小，做出特色，一定會在激烈的市場競爭中立足。

第五篇：村鎮(zhèn)銀行法人治理初探

村鎮(zhèn)銀行法人治理初探(1)

2006年12月，針對我國農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門適度調(diào)整放寬了農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，并于2007年10月將試點由6個省份擴大到31個省份。截至2009年6月末，全國已開業(yè)村鎮(zhèn)銀行100家,實收資本超過40億元，存款余額130億元，貸款余額超過90億元，累計發(fā)放農(nóng)戶貸款70多億元，多數(shù)村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)實現(xiàn)盈利。總體上看，大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行都能夠按照相關(guān)監(jiān)管要求，建立了基本符合要求的法人治理結(jié)構(gòu)，帶動了各項業(yè)務(wù)較快發(fā)展。但是村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展尚處于起步階段，其健康、可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)就在于自身法人治理結(jié)構(gòu)的建立與健全。因此，本文就村鎮(zhèn)銀行的法人治理現(xiàn)狀進行分析,并探討如何進一步完善村鎮(zhèn)銀行法人治理。

一、村鎮(zhèn)銀行法人治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀

（一）股本構(gòu)成多元化，民間資本積極參與

銀監(jiān)會《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》明確提出，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)采取發(fā)起方式設(shè)立，應(yīng)有一家以上（含1家）銀行業(yè)金融機構(gòu)作為發(fā)起人，村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)，最大銀行業(yè)金融機構(gòu)持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%。截至2009年末組建的148家村鎮(zhèn)銀行中，屬于國內(nèi)大中型機構(gòu)發(fā)起設(shè)立的有26家，其中國開行6家，四大行9家，其余11家由股份制銀行發(fā)起設(shè)立； 1

外資銀行發(fā)起設(shè)立的有7家；其余的由地方中小銀行發(fā)起設(shè)立。從最先試點的村鎮(zhèn)銀行情況看，由銀行業(yè)金融機構(gòu)單獨設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行較少，社會資本參股村鎮(zhèn)銀行的比例平均超過50%。2010年公布的《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間資本投資健康發(fā)展的若干意見》進一步放寬了村鎮(zhèn)銀行或者社區(qū)銀行中法人銀行最低出資比例的限制，允許發(fā)起銀行對村鎮(zhèn)銀行的持股比例低于20%，為更多的民間資本參與村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理提供了依據(jù)。

（二）治理結(jié)構(gòu)多樣化，創(chuàng)新空間較大

《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點設(shè)置簡潔、靈活的組織機構(gòu)，對于董事會、行長、獨立董事、監(jiān)事會、各專業(yè)委員會等設(shè)立并沒有嚴格的規(guī)定，這就為村鎮(zhèn)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)構(gòu)建留下了很大的空間。就目前村鎮(zhèn)銀行公司治理結(jié)構(gòu)上看，主要有董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長負責(zé)制和扁平化的管理模式。前者的典型例子如五家渠國民銀行，后者的典型例子如福建建甌石獅村鎮(zhèn)銀行。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行由寧波鄞州銀行發(fā)起設(shè)立，股東代表大會是五家渠國民銀行的權(quán)利機構(gòu)，股東按照所持股份對提交的事項進行表決；董事會設(shè)董事5人，董事長為法定代表人，董事會除對重大事項決議外，重點制定對經(jīng)營班子的激勵和約束機制；監(jiān)事會設(shè)監(jiān)事3人；經(jīng)營管理層設(shè)行長1名，行長助理3名。福建建甌石獅村鎮(zhèn)銀行由福建石獅農(nóng)村合作銀行獨資發(fā)起設(shè)立，不設(shè)股東代表大會和董事會，設(shè)一名執(zhí)行董事并制定了經(jīng)營管理層的激勵和約束機制；監(jiān)事由福建石獅農(nóng)村合作銀行的監(jiān)察稽核部總經(jīng)理兼任；經(jīng)營管理層設(shè)行長1名，副行長1名。不同的公司治理結(jié)構(gòu)帶來的公司經(jīng)營成本、代理成本和監(jiān)督成本不盡相同，采用何種形式的公司治理結(jié)構(gòu)更有利于村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展還有待進一步的觀察和比較。

（三）機構(gòu)設(shè)置較少，內(nèi)控管理相對薄弱

根據(jù)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)“科學(xué)設(shè)置業(yè)務(wù)流程和管理流程，精簡設(shè)置職能部門，提高效率，降低成本”，“建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計制度，提高風(fēng)險識別和防范能力，對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營?！睆哪壳按彐?zhèn)銀行的運行情況來看，大部分組織架構(gòu)都比較簡單，部門較少，各部門之間相對獨立，決策層次較少、鏈條較短，信息溝通渠道較為順暢、反饋速度較快；在借鑒發(fā)起人銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，制定了與當前業(yè)務(wù)聯(lián)系較為緊密的規(guī)章制度；風(fēng)險識別和防范的重點主要放在貸款風(fēng)險管理、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險管理上，基本能夠做到崗位分離、權(quán)責(zé)明確、相互制衡；監(jiān)督評價和糾正機制作用的發(fā)揮主要來自內(nèi)部監(jiān)察稽核審計部門或者發(fā)起人銀行定期或不定期的內(nèi)部控制檢查與監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，引入外部審計制度的非常少。總體上講，精簡的職能部門、相對簡單、便捷的業(yè)務(wù)流程，借鑒移植來的內(nèi)控制度和

內(nèi)部審計制度基本上能夠滿足當前村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的實際需要，各類風(fēng)險總體上能夠得到有效控制。

二、進一步完善法人治理的探討

就村鎮(zhèn)銀行目前發(fā)展情況看，股權(quán)結(jié)構(gòu)還有待進一步探討，公司治理結(jié)構(gòu)還有待完善，內(nèi)部控制仍顯薄弱，相關(guān)的扶持政策還很不足。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)進一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善公司治理、加強內(nèi)部控制，建立起決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互制衡、相互促進的法人治理結(jié)構(gòu)。與此同時，監(jiān)管部門和政府部門應(yīng)制定相關(guān)的政策激勵和配套措施，鼓勵、支持村鎮(zhèn)銀行進一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，并以此降低監(jiān)管成本，防范金融風(fēng)險，為村鎮(zhèn)銀行的商業(yè)可持續(xù)性提供堅實基礎(chǔ)。

（一）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)

在發(fā)起方的選擇上，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)鼓勵符合條件的中小銀行業(yè)金融機構(gòu)作為發(fā)起人到金融服務(wù)空白的區(qū)域設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。中小金融機構(gòu)（如農(nóng)村合作金融機構(gòu)）長期在農(nóng)村經(jīng)營，服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)經(jīng)驗更豐富、更專業(yè)，能夠為“三農(nóng)”提供更加貼切的支農(nóng)產(chǎn)品，只要各項措施得當，短期內(nèi)能夠部分解決農(nóng)村服務(wù)空白問題，長期來看能夠解決農(nóng)村競爭不充分問題；由于農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的高風(fēng)險性，要求其他商業(yè)銀行大規(guī)模進入農(nóng)村是不符合商業(yè)資本逐利性要求的，是不現(xiàn)實的。因此，監(jiān)管部門可以有條件地降低中小金融機構(gòu)的進入門檻，只要監(jiān)管得當，能夠較快、較大面積地填補農(nóng)村金融的空白。在股權(quán)

比例的設(shè)置上，既要避免股權(quán)結(jié)構(gòu)單一化，提高發(fā)起人的資金使用效率，又要保證金融機構(gòu)對村鎮(zhèn)銀行的控股地位。雖然監(jiān)管部門降低了作為發(fā)起人的銀行業(yè)金融機構(gòu)的最低入股比例，但是如果民營資本在股權(quán)比例上占據(jù)優(yōu)勢，民營資本的逐利性、短期行為將不可避免的顯現(xiàn)出來，這將加大金融風(fēng)險，增加監(jiān)管的成本和難度，也會造成貸款脫農(nóng)化，不能使廣大的“三農(nóng)”真正受益，因此目前還不宜大幅降低銀行業(yè)金融機構(gòu)的入股比例，金融機構(gòu)控股的地位不能改變。

（二）完善公司治理

首先，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)認真比較不同的公司治理結(jié)構(gòu)，仔細權(quán)衡不同治理結(jié)構(gòu)下的代理成本和監(jiān)督成本，著重通過完善激勵和約束機制降低代理成本和監(jiān)督成本，合理確定符合自身實際的公司治理結(jié)構(gòu)；其次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當充分發(fā)揮作為一級法人的經(jīng)營自主權(quán)，縮短決策鏈條，提高經(jīng)營管理效率；再次，監(jiān)管部門應(yīng)與時俱進地制定村鎮(zhèn)銀行公司治理結(jié)構(gòu)評估體系，并以此作為標準對村鎮(zhèn)銀行的公司治理做出綜合評價，督促并建議村鎮(zhèn)銀行設(shè)立合適的公司治理結(jié)構(gòu)，鼓勵支持村鎮(zhèn)銀行在《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)的框架下進行公司治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新，并做好后續(xù)的監(jiān)管工作，做到“嚴監(jiān)管”、審慎監(jiān)管，促進公司治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

（三）加強內(nèi)部控制

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全各項規(guī)章制度，加強內(nèi)部控制和風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)的糾正與完善，全面構(gòu)建風(fēng)險防范的長效機制。一是加強各項制度建設(shè)。既要考慮到各項規(guī)章制度能夠涵蓋經(jīng)營管理監(jiān)督的各個層面、各個環(huán)節(jié)，以制度規(guī)范業(yè)務(wù)操作、以制度約束業(yè)務(wù)操作、以制度監(jiān)督各項經(jīng)營行為，又要針對經(jīng)營管理中的新情況、新問題，對借鑒移植過來的規(guī)章制度大膽地修改與完善。二是加大監(jiān)督檢查，強化稽核審計力度，高度關(guān)注風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，突出對重點部門、重點環(huán)節(jié)、重要崗位、重點時段的監(jiān)督和再監(jiān)督。大部分村鎮(zhèn)銀行機構(gòu)設(shè)置精簡，稽核審計力量相對薄弱，發(fā)起人銀行應(yīng)在稽核審計方面給以更多的支持。三是完善問責(zé)制度。對違規(guī)行為進行責(zé)任認定和追究，實行嚴格問責(zé)制，做到違規(guī)必究、違規(guī)必處，切實通過對違規(guī)行為的嚴處，提高制度執(zhí)行力。村鎮(zhèn)銀行剛進入農(nóng)村，業(yè)務(wù)規(guī)模亟待擴張，各項經(jīng)營行為要嚴格規(guī)范,違規(guī)必究、違規(guī)必處，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

（四）加大政策激勵力度

村鎮(zhèn)銀行設(shè)立后必須能夠取得一定的資本回報，這是保證村鎮(zhèn)銀行支持“三農(nóng)”市場定位不動搖的前提，但是“三農(nóng)”風(fēng)險高、收益低，單純的市場化運作無法解決村鎮(zhèn)銀行面臨的困境，因此政府部門和監(jiān)管部門就必須充分發(fā)揮國家政策的激勵和引導(dǎo)作用，綜合利用財政政策和貨幣政策，加大對村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度，才能夠激發(fā)村鎮(zhèn)銀行進一步完善法人治理的積極性，把稀缺的金融資源引向服務(wù)空白的農(nóng)村地區(qū)，緩解農(nóng)村金融服務(wù)的不足。