第一篇：【內(nèi)管論文2010年】?jī)?nèi)管上水平的創(chuàng)新途徑研究

內(nèi)管上水平的創(chuàng)新途徑研究

作者:陳海紅（2010年）

行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督以來(lái)，歷經(jīng)數(shù)年，從專項(xiàng)檢查、集中整頓過(guò)渡到長(zhǎng)效監(jiān)管，取得了喜人的成效，行業(yè)自律意識(shí)明顯增強(qiáng)，規(guī)范程度明顯提高，違規(guī)問(wèn)題明顯減少，社會(huì)形象明顯提升。在日常監(jiān)管中，內(nèi)管也凸顯出一些問(wèn)題和不足，與“卷煙上水平”的總體要求還有一定的距離，如何推動(dòng)內(nèi)管工作升溫，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)和保障“卷煙上水平”大局的能力和水平，筆者認(rèn)為創(chuàng)新則提升，固守則落后，應(yīng)從監(jiān)管機(jī)構(gòu)、模式等方面大膽創(chuàng)新，努力推動(dòng)“內(nèi)管上水平”。

一、創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)構(gòu)，設(shè)立專職內(nèi)管辦

首先：機(jī)構(gòu)獨(dú)立是將專項(xiàng)工作固化、長(zhǎng)效化的重要保障。

正視現(xiàn)狀和不足是有效提升水平的基本前提，一直以來(lái)，內(nèi)管辦與專賣辦，兩個(gè)機(jī)構(gòu)，合署辦公。在實(shí)際工作中，內(nèi)管工作有一種“三無(wú)”的境遇：無(wú)專職內(nèi)管機(jī)構(gòu)、無(wú)專職分管領(lǐng)導(dǎo)、無(wú)專職部門主管。這種境遇與內(nèi)管工作重要性的理論是不一致的。在這種情況下，專職內(nèi)管員對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)等進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)管，既缺乏專職機(jī)構(gòu)的歸屬，也沒(méi)有專職領(lǐng)導(dǎo)的庇護(hù)，這是專職內(nèi)管員“不愿管”、“不想管”和“不敢管”的重要原因之一。內(nèi)管員心理上的“不愿管”、“不想管”的負(fù)面影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)勝過(guò)了能力上的“不會(huì)管”，這種負(fù)面影響如果不消除，長(zhǎng)此以往，勢(shì)必將內(nèi)管工作推入形式主義的泥潭。

其次：機(jī)構(gòu)獨(dú)立是有效開展內(nèi)部監(jiān)管的重要舉措。

由于基層專賣管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著市場(chǎng)監(jiān)管、打私打假、煙草專賣許可證管理等重要職責(zé)，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是在原有的專賣機(jī)構(gòu)和人員不變的基礎(chǔ)上，增加了一項(xiàng)具體的、專業(yè)的、工作量非常大的工作內(nèi)容。內(nèi)管機(jī)構(gòu)不獨(dú)立，不利于加強(qiáng)監(jiān)管力度，容易出現(xiàn)執(zhí)行不力，監(jiān)管不到位的通病，不能充分發(fā)揮內(nèi)管的職能和作用。

第三：機(jī)構(gòu)獨(dú)立有必要進(jìn)一步理清部門職責(zé)。

就整頓和規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序而言，內(nèi)管辦和整規(guī)辦在職責(zé)上存在內(nèi)容交叉。在基層內(nèi)管機(jī)構(gòu)中，整規(guī)辦是臨時(shí)性的或虛設(shè)的內(nèi)管機(jī)構(gòu)，往往掛靠到單位內(nèi)部辦公室或者監(jiān)察部門，既無(wú)專職的機(jī)構(gòu)，也沒(méi)有專職人員，卻有較大的職權(quán)；內(nèi)管辦有一定數(shù)量的專職內(nèi)管員，實(shí)施內(nèi)部監(jiān)管的對(duì)象和內(nèi)容也是特定的，但查處行業(yè)內(nèi)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的職權(quán)卻是有限的。換

專賣內(nèi)管重點(diǎn)是檢查、發(fā)現(xiàn)和提交行業(yè)內(nèi)違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，處理和懲戒是其他部門的職能范疇。鑒于此，基層單位整規(guī)辦和內(nèi)管辦在一定程度上可以資源整合，部門重組，取長(zhǎng)補(bǔ)短，有利于強(qiáng)化監(jiān)管力度，更好地服務(wù)和保障行業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。

二、創(chuàng)新監(jiān)管模式，注重監(jiān)管質(zhì)效

“內(nèi)管上水平”可以從監(jiān)管模式上爭(zhēng)取新的突破，打破同級(jí)監(jiān)管的單一模式，建立和完善地區(qū)間交叉檢查機(jī)制，鞏固和強(qiáng)化上級(jí)對(duì)下級(jí)單位的督導(dǎo)檢查。同級(jí)監(jiān)管在監(jiān)管效力上具有明顯的局限性：一方面，同級(jí)監(jiān)管的對(duì)象是單位同級(jí)部門，內(nèi)管員面對(duì)的是抬頭不見低頭見的同事，或多或少地存在“大問(wèn)題化小、小問(wèn)題化無(wú)、沒(méi)問(wèn)題都好”的思想，同級(jí)監(jiān)管實(shí)施起來(lái)，更多的是走走形式，做做表面文章；另一方面，同級(jí)監(jiān)管涉及“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息流、物流、商流、資金流的各個(gè)環(huán)節(jié)，內(nèi)容多，工作量大，勞動(dòng)強(qiáng)度高，內(nèi)管員每天“茫、忙、盲”，容易在大量的工作中湮沒(méi)了工作重點(diǎn)，更多的是走完工作流程，完成形式上的工作內(nèi)容。所以，同級(jí)監(jiān)管應(yīng)從各地“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際出發(fā)，突出重點(diǎn)，簡(jiǎn)化形式，注重效果。在同級(jí)監(jiān)管中應(yīng)特別加強(qiáng)對(duì)卷煙零售終端市場(chǎng)的實(shí)地檢查，市場(chǎng)是卷煙規(guī)范經(jīng)營(yíng)的“晴雨表”，要把市場(chǎng)作為發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的重要來(lái)源。

三、創(chuàng)新人員管理，打造監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

專賣內(nèi)管能否履行職責(zé)，發(fā)揮應(yīng)有的作用，最主要、最關(guān)鍵、最基本的因素是“人”的因素，內(nèi)部監(jiān)管工作扎實(shí)不扎實(shí)，質(zhì)量高不高，效果好不好，依靠“人”的兩個(gè)方面：心態(tài)和能力，而心態(tài)又是首要的。所以，建設(shè)一支穩(wěn)定的、高素質(zhì)的監(jiān)管隊(duì)伍，切實(shí)發(fā)揮專職內(nèi)管員的工作積極性、主動(dòng)性，激發(fā)工作創(chuàng)造性，讓這支隊(duì)伍始終保持“滿腔熱情、富有激情、充滿智慧、奮力創(chuàng)新”的良好狀態(tài)是當(dāng)下和今后很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)管工作的重頭戲。

內(nèi)管人員管理應(yīng)建立“一個(gè)人才庫(kù)”、“落實(shí)兩個(gè)機(jī)制”、“搭建一個(gè)框架”。一是將專職內(nèi)管員納入專業(yè)技能人才管理，建立統(tǒng)一的內(nèi)管人才庫(kù)；二是建立健全內(nèi)管員任職機(jī)制和淘汰機(jī)制，各地應(yīng)組織調(diào)研，酌情考慮各地實(shí)際，明確內(nèi)管崗位人員編制，實(shí)行專職內(nèi)管員進(jìn)入資格審查和退出工作報(bào)告制度，既要防止和減少內(nèi)管人才流失，又要預(yù)防和抵制內(nèi)管人員濫竽充數(shù)；三是逐步搭建垂直管理的人事框架，完善內(nèi)管權(quán)益保障機(jī)制，實(shí)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)以上級(jí)部門為主，人事關(guān)系由本級(jí)單位和上級(jí)部門的雙重領(lǐng)導(dǎo)，降低企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和中層干部的人為干涉，消除“端著單位碗還砸單位鍋”的思想，搭建良好的內(nèi)部監(jiān)管工作機(jī)制和環(huán)境。

四、創(chuàng)新監(jiān)管手段，主推信息化監(jiān)管

技術(shù)創(chuàng)新是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)的引擎，是在競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)中突破障礙、實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展的內(nèi)生力量。內(nèi)部監(jiān)管手段的創(chuàng)新首推信息化監(jiān)管，國(guó)家局明確指出：“信息化監(jiān)管是加強(qiáng)內(nèi)管工作的科學(xué)載體，也是內(nèi)管工作方法創(chuàng)新的主要努力方向”。信息化監(jiān)管是通過(guò)信息化平臺(tái)，將制度體系移植到信息管理系統(tǒng)中，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理事項(xiàng)、工作流程、操作權(quán)

合理設(shè)置權(quán)限，明確業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)制度管理的程序化和規(guī)范化。毋庸置疑，信息化監(jiān)管具有人工監(jiān)管無(wú)以比擬的渠道優(yōu)勢(shì)，具有實(shí)時(shí)性、系統(tǒng)性、客觀性等特性，它能從紛繁復(fù)雜的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)中第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)異常情況，成為內(nèi)部監(jiān)管的有效線索。所以，信息化監(jiān)管是提高效率、規(guī)范監(jiān)管的有效途徑，更是“內(nèi)管上水平”的重要保障。

在實(shí)施信息化監(jiān)管中，每日發(fā)生的異常情況預(yù)警數(shù)量偏大，為了提高效率，突出重點(diǎn)，應(yīng)對(duì)信息化監(jiān)管中出現(xiàn)的異常情況的預(yù)警進(jìn)行有效分類，將預(yù)警分為三類：可控預(yù)警、部分可控預(yù)警和不可控預(yù)警?？煽仡A(yù)警是通過(guò)內(nèi)部控制，可以避免發(fā)生的異常情況預(yù)警，比如信息化監(jiān)管中設(shè)置了“周訂貨總量異常波動(dòng)預(yù)警：零售戶單次訂貨總量超過(guò)前三個(gè)訂貨周期平均數(shù)150%，產(chǎn)生預(yù)警”，為避免此類預(yù)警的發(fā)生，業(yè)務(wù)部門在卷煙經(jīng)營(yíng)中應(yīng)跟蹤零售戶單次供貨的即時(shí)數(shù)據(jù)，貨源投放盡量做到時(shí)間、品牌、數(shù)量三均衡，避免出現(xiàn)大幅度（超過(guò)150%）增減；部分可控預(yù)警是通過(guò)內(nèi)控控制，可以減少發(fā)生或者在一定范圍內(nèi)不發(fā)生的預(yù)警；不可控預(yù)警主要是由于主觀因素之外的原因發(fā)生的預(yù)警。內(nèi)部監(jiān)管應(yīng)集中精力，把可控預(yù)警和部分可控預(yù)警作為監(jiān)管的重點(diǎn)。

五、創(chuàng)新績(jī)效激勵(lì)，打通晉升通道

“內(nèi)管上水平”亟需正視和解決的是內(nèi)管員不想管、不愿管、不敢管的“三不”困境。教育系統(tǒng)曾發(fā)生了“楊不管”公議事件，指的是一名老師，竟然看著學(xué)生在課堂上打架都不管？學(xué)生打架，老師照常上課，對(duì)于學(xué)生違反課堂紀(jì)律的行為，不敢管、不想管、不愿管。對(duì)于一名老師來(lái)說(shuō)，這是一種無(wú)奈，甚至是“哀莫大于心死” 的絕望心態(tài)。一味地指責(zé)老師缺乏責(zé)任心、無(wú)心從教，是毫無(wú)意義的，更是有失偏頗的。相對(duì)而言，專賣內(nèi)管必須減少和避免“認(rèn)認(rèn)真真搞形式，踏踏實(shí)實(shí)走過(guò)場(chǎng)，辛辛苦苦做材料”的工作狀況，首先，要加強(qiáng)思想教育和履職責(zé)任感教育，從教育培訓(xùn)上消除內(nèi)管員的懶惰思想和畏難情緒，提高內(nèi)管員的工作積極性和主動(dòng)性，提高他們善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提交問(wèn)題的能力；其次，應(yīng)建立一個(gè)健康的工作環(huán)境，建立健全內(nèi)管員行使職權(quán)的保障機(jī)制，在基層監(jiān)管中，往往是“查出問(wèn)題得罪同事，上報(bào)問(wèn)題得罪領(lǐng)導(dǎo)”，要從機(jī)制上解除內(nèi)管員“查出問(wèn)題沒(méi)好果子吃”的心理包袱。一名內(nèi)管員講述了一個(gè)尷尬的事件，他在同級(jí)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)1起業(yè)務(wù)人員“未履行審批程序，違反單次限量規(guī)定投放卷煙的行為”，列為違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，被分管業(yè)務(wù)的副職領(lǐng)導(dǎo)叫去，批了一頓。如果監(jiān)管保障機(jī)制不健全，個(gè)別自律覺(jué)悟不高的業(yè)務(wù)主管也會(huì)在工作上消極配合，言行上愛(ài)搭不理，無(wú)形中挫傷了內(nèi)管員的工作積極性；第三，要努力探索符合內(nèi)管實(shí)際的績(jī)效激勵(lì)考核辦法，要定期總結(jié)、樹立、表彰和推廣“工作實(shí)在、狀態(tài)飽滿、效果較好”的內(nèi)管工作先進(jìn)和典型，積極探索和打通內(nèi)管員任職晉升通道，要雙向解決“不干事的出不去，干事的上不去”和“干不好的得不到懲戒，干得好的受不到獎(jiǎng)勵(lì)”的混沌狀況。

好風(fēng)憑借力，送我上青云?！熬頍熒纤健笔且豁?xiàng)系統(tǒng)的工程，是長(zhǎng)期的任務(wù)目標(biāo)，專賣內(nèi)管要抓住這一有利契機(jī)，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)、模式、手段上大膽探索，勇于創(chuàng)新，建設(shè)一支“愿管、敢管、會(huì)管”的監(jiān)管隊(duì)伍，打造一個(gè)良性的監(jiān)管平臺(tái)，完善一個(gè)“獎(jiǎng)、懲、防”三位一

體的考評(píng)體系，全面推動(dòng)“內(nèi)管上水平”，通過(guò)“內(nèi)管上水平”更好地保障和服務(wù)于“卷煙上水平”的大局和總體目標(biāo)！

第二篇：淺談引領(lǐng)專賣內(nèi)管上水平、創(chuàng)一流

淺談如何引領(lǐng)專賣內(nèi)管“上水平、創(chuàng)一流”

姜堰市煙草專賣局 唐慶根

當(dāng)前，全國(guó)煙草行業(yè)正積極響應(yīng)國(guó)家局姜成康局長(zhǎng)提出的“四個(gè)引領(lǐng)”要求，江蘇煙草及時(shí)自我加壓，提出了“上水平、創(chuàng)一流”的發(fā)展目標(biāo)，加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作，是實(shí)現(xiàn)卷煙“上水平、創(chuàng)一流”的重要組成部分，也是鞏固完善煙草專賣制度、實(shí)踐“兩個(gè)至上”行業(yè)核心價(jià)值觀的必然要求，同時(shí)也是煙草行業(yè)自身依法經(jīng)營(yíng)、依法管理、依法行政的內(nèi)在需要。因此，引領(lǐng)專賣內(nèi)部監(jiān)管“上水平、創(chuàng)一流”，對(duì)助推卷煙“上水平、創(chuàng)一流”具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。筆者結(jié)合日常工作實(shí)際，就引領(lǐng)專賣內(nèi)管“上水平、創(chuàng)一流”談幾點(diǎn)粗淺認(rèn)識(shí)。

一、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作存在問(wèn)題

近年來(lái)，煙草行業(yè)以加強(qiáng)整改、促進(jìn)規(guī)范為核心，加強(qiáng)對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的監(jiān)管，逐步健全和完善各項(xiàng)規(guī)章制度，并著重從加強(qiáng)自律入手，提高規(guī)范經(jīng)營(yíng)、規(guī)范管理的能力。但還存在著一些問(wèn)題亟待解決，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1、行業(yè)職工思想認(rèn)識(shí)不足。部分員工，甚至少數(shù)部門的負(fù)責(zé)人對(duì)開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，認(rèn)為只是擺擺“花架子”、搞搞“形象工程”，未能深刻領(lǐng)會(huì)內(nèi)管工作是行業(yè)鞏 固和完善專賣制度、維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益的真正內(nèi)涵。

2、內(nèi)管人員的業(yè)務(wù)能力不足。雖然縣級(jí)局設(shè)置了內(nèi)管機(jī)構(gòu)，配備了內(nèi)管專干，成立了內(nèi)管小組，但因縣級(jí)局專賣管理、稽查大隊(duì)、內(nèi)管科三塊牌子一套人馬，人員編制欠缺，其中內(nèi)管負(fù)責(zé)人、內(nèi)管專干、內(nèi)管人員身兼數(shù)職，造成監(jiān)管人員不足，出現(xiàn)監(jiān)管效果欠佳的局面。另外，因內(nèi)管工作對(duì)內(nèi)管人員綜合素質(zhì)要求較高，加上部分內(nèi)管人員對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)及財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)接觸甚少或不夠熟悉，不能及時(shí)有效發(fā)現(xiàn)卷煙經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的異常情況，不能及時(shí)提出整改違規(guī)問(wèn)題建議和意見，影響了內(nèi)管工作的正常開展，造成了內(nèi)管工作達(dá)不到預(yù)期最佳效果。

3、內(nèi)管檢查執(zhí)行力度不足。內(nèi)管人員檢查時(shí)還存在著監(jiān)督意識(shí)談薄的情況，在開展內(nèi)管檢查工作時(shí)有畏難情緒，怕得罪人。少數(shù)同志認(rèn)為：“專賣局與煙草分公司的關(guān)系既是裁判員又是運(yùn)動(dòng)員，都是一家人，在一個(gè)鍋?zhàn)永锍燥垼瑑?nèi)管是自己查自己，何必自己革自己的命呢？”，如果內(nèi)管檢查嚴(yán)了，就勢(shì)必影響卷煙經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)的良好完成。

4、內(nèi)管檢查創(chuàng)新能力不足。卷煙營(yíng)銷部門對(duì)自查工作的開展情況、自查問(wèn)題、自查結(jié)果及整改情況等痕跡化管理資料重視不夠，相關(guān)的文字材料、表格和資料不夠完善；內(nèi)管部門對(duì)卷煙營(yíng)銷的日常監(jiān)管、定期檢查、考核力度以及教 育培訓(xùn)還有待加強(qiáng)，檢查方式方法還存在單調(diào)、粗放現(xiàn)象，檢查核查不完全到位的情況時(shí)有發(fā)生，工作效果體現(xiàn)不明顯。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作需要解決的問(wèn)題。

一是思想認(rèn)識(shí)問(wèn)題。要實(shí)現(xiàn)引領(lǐng)專賣內(nèi)管“上水平、創(chuàng)一流”，就必須提高全員對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的思想認(rèn)識(shí)，這是解決監(jiān)管到位的首要問(wèn)題。國(guó)家局黨組在立足行業(yè)發(fā)展的根本問(wèn)題上，明確把加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作作為行業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)長(zhǎng)期性任務(wù)，而絕不是權(quán)宜之計(jì)。只有充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重要性、必要性和緊迫性，才能保證監(jiān)管到位，才能推進(jìn)引領(lǐng)專賣內(nèi)管“上水平、創(chuàng)一流”。

二是人員素質(zhì)問(wèn)題。監(jiān)管人員的素質(zhì)決定著監(jiān)管工作的成效。如果監(jiān)管人員對(duì)自己的監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管方式都不明確的話，那么做好內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作只能是紙上談兵。因此，必須不斷提高監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)水平、政治素質(zhì)，增強(qiáng)其工作責(zé)任心，努力建立一支政治素質(zhì)強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正、紀(jì)律嚴(yán)的監(jiān)管隊(duì)伍，認(rèn)真擔(dān)負(fù)起監(jiān)管責(zé)任。

三是人情觀念問(wèn)題。如果監(jiān)管人員礙于情面，當(dāng)查不查、當(dāng)處理不處理，姑息遷就，講義氣、徇私情，不能把握原則，必將陷入人情泥潭，最后的結(jié)果可能是連自己也墮落了。因此，制度面前一定要講究人人平等，正確處理公與私、情與法的關(guān)系。內(nèi)管人員要正確行使手中的權(quán)力，從根本上認(rèn)識(shí) 到各項(xiàng)法律法規(guī)適用于每一個(gè)人，任何管理者和領(lǐng)導(dǎo)干部都沒(méi)有任何特權(quán)，沒(méi)有人可以置身于法律和制度之外。

三、改進(jìn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的措施

當(dāng)前，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的首要任務(wù)就是按照“完善制度、規(guī)范程序、嚴(yán)格監(jiān)管”的工作要求，全面實(shí)現(xiàn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)，達(dá)到內(nèi)管工作“監(jiān)管行為規(guī)范化、工作運(yùn)行流程化、監(jiān)管過(guò)程痕跡化、工作結(jié)果報(bào)告化、考核獎(jiǎng)懲日?；钡摹拔寤惫ぷ鳂?biāo)準(zhǔn)，形成比較穩(wěn)定的工作程序和方法。

一是切實(shí)深化思想認(rèn)識(shí)。國(guó)家局黨組明確提出，煙草行業(yè)堅(jiān)持“兩個(gè)至上”行業(yè)共同價(jià)值觀，切實(shí)維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益。這既是全行業(yè)共同的價(jià)值追求，又是加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)思想。行業(yè)全體員工特別是領(lǐng)導(dǎo)干部必須從思想上高度認(rèn)識(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的重要性，圍繞建立行業(yè)核心價(jià)值體系，深入開展“兩個(gè)至上”在崗位主題實(shí)踐活動(dòng)，切實(shí)轉(zhuǎn)變思想觀念，端正價(jià)值取向，使“兩個(gè)至上”行業(yè)共同價(jià)值觀真正成為領(lǐng)導(dǎo)干部和全體員工的行為準(zhǔn)則，努力為卷煙“上水平、創(chuàng)一流”提供堅(jiān)實(shí)的人力資源支撐。

二是扎實(shí)落實(shí)工作規(guī)范。當(dāng)前，最重要的是解決操作層面“不會(huì)管、管不到、管不好”的問(wèn)題。要堅(jiān)持以“以嚴(yán)格自律為重點(diǎn)，以強(qiáng)化監(jiān)管促規(guī)范”的工作思路，做到自律與 他律并舉。進(jìn)一步完善工作模式，從組織機(jī)構(gòu)、崗位職責(zé)、制度規(guī)范、操作流程、工作檢查、工作報(bào)告、考核評(píng)價(jià)、教育培訓(xùn)等方面建立統(tǒng)一的專賣內(nèi)管工作標(biāo)準(zhǔn)，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督新體系，促進(jìn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機(jī)制長(zhǎng)效化，從而為卷煙“上水平、創(chuàng)一流”提供有效的制度保障。三是實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息化。國(guó)家局明確提出，“信息化監(jiān)管是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管工作的科學(xué)載體，也是內(nèi)管工作方法創(chuàng)新的主要努力方向”。在傳統(tǒng)監(jiān)管模式下，專賣內(nèi)管工作主要依靠人工方式進(jìn)行，效率低下，準(zhǔn)確率、及時(shí)性都得不到保證。抽查、全面檢查等監(jiān)管措施，其效果更多體現(xiàn)在事后環(huán)節(jié)，缺乏事前預(yù)防和事中控制。將專賣內(nèi)管和信息化建設(shè)相結(jié)合，是提高監(jiān)管效率、建立監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制的客觀要求。用監(jiān)管信息系統(tǒng)監(jiān)管，可以解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)多、數(shù)據(jù)量大等問(wèn)題，也可以解決傳統(tǒng)監(jiān)管模式下“人管人難、面對(duì)面監(jiān)管難”的人情問(wèn)題。要充分學(xué)習(xí)和借鑒先進(jìn)單位經(jīng)驗(yàn)，依托信息平臺(tái)解決“怎么管、怎么高效監(jiān)管”的問(wèn)題，解決同級(jí)監(jiān)管“講情面、不愿管、不敢管”的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)由主要以層級(jí)監(jiān)管、事后監(jiān)管、集中檢查發(fā)現(xiàn)解決問(wèn)題，到以同級(jí)監(jiān)管、日常監(jiān)管、同步監(jiān)管發(fā)現(xiàn)解決問(wèn)題為主的轉(zhuǎn)變。

四是建立科學(xué)考評(píng)體系。績(jī)效考評(píng)機(jī)制是專賣內(nèi)管工作的重要反饋機(jī)制，績(jī)效考評(píng)結(jié)果是對(duì)監(jiān)管執(zhí)行結(jié)果的評(píng)價(jià)。要以責(zé)任、結(jié)果為導(dǎo)向，建立一套自我激勵(lì)、自我管理、自 我約束的績(jī)效考評(píng)機(jī)制。為充分發(fā)揮績(jī)效考評(píng)的作用，要對(duì)專賣內(nèi)管工作實(shí)行目標(biāo)管理，層層分解任務(wù)、落實(shí)責(zé)任，考評(píng)全部到崗、到人，考評(píng)結(jié)果與績(jī)效工資掛鉤，及時(shí)兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的考評(píng)工作，由內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)部門的規(guī)范經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行考評(píng)，由監(jiān)察部門對(duì)專賣內(nèi)管部門履行職責(zé)情況進(jìn)行考評(píng)，考評(píng)結(jié)果交督察考評(píng)部門使用。將內(nèi)部監(jiān)管部門和人員的工作列入員工業(yè)績(jī)考核體系。督察考評(píng)部門應(yīng)加大對(duì)各部門考核工作的指導(dǎo)力度，以考核機(jī)制促進(jìn)監(jiān)管工作有效開展，保障卷煙經(jīng)營(yíng)規(guī)范有序。

總之，加強(qiáng)專賣內(nèi)部管理，提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化自律意識(shí)是提升內(nèi)部管理監(jiān)督工作的有效途徑和方法。只有切實(shí)解決自律問(wèn)題，才能鞏固和完善煙草專賣制度；只要內(nèi)部規(guī)范了，外打才能沒(méi)有了后顧之憂；只有筑牢事前、事中、事后“三道監(jiān)管防線”，才能增強(qiáng)監(jiān)督管理工作的活力與動(dòng)力；只有引領(lǐng)專賣內(nèi)管“上水平、創(chuàng)一流”，才能營(yíng)造好煙草發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，卷煙“上水平、創(chuàng)一流”目標(biāo)一定會(huì)早日實(shí)現(xiàn)。

第三篇：內(nèi)管自查報(bào)告

內(nèi)管自查報(bào)告

稽查大隊(duì)

按照局（營(yíng)銷部）《關(guān)于進(jìn)行卷煙規(guī)范經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)治理的通知》文件精神及要求，稽查大隊(duì)高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，進(jìn)一步重于自律，嚴(yán)格規(guī)范專賣管理規(guī)定，認(rèn)真做好各項(xiàng)自查的整改提升，使內(nèi)部管理監(jiān)督工作有序健康開展。

一、學(xué)習(xí)內(nèi)容詳實(shí)、意識(shí)明顯提高

為了使稽查大隊(duì)全體稽查員牢固樹立國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀；樹立依法行政的法律意識(shí)、自律意識(shí)、監(jiān)管意識(shí)、責(zé)任意識(shí),稽查大隊(duì)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)國(guó)家局、省局（公司）、市局（公司）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)管工作會(huì)議的講話精神；學(xué)習(xí)了行業(yè)有關(guān)卷煙規(guī)范經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求；重點(diǎn)學(xué)習(xí)了國(guó)家局關(guān)于規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序“五條紀(jì)律”“六個(gè)不準(zhǔn)”、省局（公司）關(guān)于推行規(guī)范經(jīng)營(yíng)明示承諾制度的指導(dǎo)意見、煙草行業(yè)行政處分暫行規(guī)定以及兩高司法解釋并深刻領(lǐng)會(huì)精神內(nèi)涵，全面貫徹落實(shí)到位。

二、擺查問(wèn)題徹底，自查講實(shí)效

發(fā)動(dòng)稽查大隊(duì)全體稽查員開展自查自糾，從崗位查起，認(rèn)真查找市場(chǎng)監(jiān)管中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，老老實(shí)實(shí)地把存在的問(wèn)題徹底暴露，不放過(guò)任何一個(gè)細(xì)節(jié)。對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行分析，查找問(wèn)題根源，不圖形式走過(guò)場(chǎng)，不避重就輕，嚴(yán)格對(duì)照自查標(biāo)準(zhǔn)，逐一進(jìn)行對(duì)號(hào)自查。在專賣執(zhí)法過(guò)程中，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，規(guī)范執(zhí)法行為，實(shí)行人性化執(zhí)法，恪盡職守、廉潔自律，切實(shí)改進(jìn)“門難進(jìn)，臉難看，事難辦”的工作作風(fēng)，以及服務(wù)態(tài)度“生、冷、硬、橫”和執(zhí)法過(guò)程中的“吃、拿、卡、要”等問(wèn)題，真正做到“權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀”。如少數(shù)執(zhí)法人員在執(zhí)法過(guò)程中，特別是在現(xiàn)場(chǎng)檢查中，說(shuō)話生硬，態(tài)度蠻橫，往往引起相對(duì)人的對(duì)立情緒，人為地加大了檢查的難度。對(duì)個(gè)別情緒較激動(dòng)、態(tài)度較惡劣的相對(duì)人，堅(jiān)持文明執(zhí)法，曉之以情，動(dòng)之以理，從而維護(hù)了國(guó)家利益、消費(fèi)者利益。

三、建立長(zhǎng)效機(jī)制，狠抓整改落實(shí)促規(guī)范

對(duì)問(wèn)題根源進(jìn)行科學(xué)分析和定位，在建立健全內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制上下功夫，防止同類問(wèn)題重現(xiàn)和再犯。在卷煙專賣管理和行政執(zhí)法過(guò)程中，將涉及管理對(duì)象及當(dāng)事人的權(quán)力、義務(wù)以及有關(guān)執(zhí)法的內(nèi)客、法律依據(jù)、操作程序、工作規(guī)范、廉政紀(jì)律以及監(jiān)督措施予以公開，使專賣執(zhí)法工作置于社會(huì)的監(jiān)督之下。對(duì)查找的問(wèn)題，采取措施，促使專賣執(zhí)法人員不斷提高素質(zhì)，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，改善服務(wù)態(tài)度，規(guī)范執(zhí)法行為，提高辦事效率，加強(qiáng)專賣管理執(zhí)法，糾正隨意執(zhí)法行為，杜絕以權(quán)謀私現(xiàn)象，維護(hù)國(guó)家利益和卷煙零售戶、消費(fèi)者的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理監(jiān)督的制度化、規(guī)范化、日常化，著力防范類似違法違規(guī)問(wèn)題的發(fā)生。

第四篇：內(nèi)管試題答案（定稿）

內(nèi)管答案：

1、如果你是檢查組人員，現(xiàn)要求你制定本次檢查方案，你所制定檢查方案一般應(yīng)包括哪幾方面內(nèi)容？同時(shí)你會(huì)要求被查單位準(zhǔn)備并提供的資料一般包括什么內(nèi)容？（答大點(diǎn)）（9分）

答：一般應(yīng)包括：指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)；檢查組人員組成；檢查對(duì)象和內(nèi)容；檢查時(shí)間和步驟；檢查培訓(xùn)安排；檢查紀(jì)律要求等。（3分）

應(yīng)提供材料一般包括：①企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況；②企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理的基本模式；③生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門為規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為所采取的措施；④定期檢查見面會(huì)匯報(bào)材料；⑤企業(yè)為規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為制定的主要管理制度；⑥須填報(bào)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的表格。（6分）

2、請(qǐng)問(wèn)表1中：合同簽訂量、實(shí)際調(diào)進(jìn)量、調(diào)入準(zhǔn)運(yùn)證開具量應(yīng)從哪里采集獲得？分析表中數(shù)據(jù)出現(xiàn)什么異常情況，需要進(jìn)一步核實(shí)什么？（5分）

答：（1）合同簽訂量從煙葉交易系統(tǒng)中采集；實(shí)際調(diào)進(jìn)量從倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)帳上采集；調(diào)入準(zhǔn)運(yùn)證開具量匯總調(diào)入煙葉的準(zhǔn)運(yùn)證實(shí)際數(shù)量獲得。（3分）

（2）實(shí)際調(diào)進(jìn)量>合同簽訂量，需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超合同調(diào)入煙葉；（2分）

3、請(qǐng)簡(jiǎn)述對(duì)煙葉加工環(huán)節(jié)的檢查方法？（4分）

答：第一步：從原煙倉(cāng)儲(chǔ)環(huán)節(jié)推算各委托方煙葉加工量。（1分）第二步：從生產(chǎn)環(huán)節(jié)核算各委托方煙葉加工量。（1分）第三步：從財(cái)務(wù)角度核算各委托方煙葉加工量。（1分）

第四步：通過(guò)三方面的對(duì)比，得出真實(shí)煙葉加工量，與委托廠家的加工合同簽訂量對(duì)比，如果實(shí)際加工量>合同簽訂量，則有可能存在超合同加工的問(wèn)題。（1分）

4、請(qǐng)分析表4中數(shù)據(jù)出現(xiàn)什么異常情況，需要進(jìn)一步核實(shí)什么？（3分）

答：“從煙種（煙苗）發(fā)放倒推種植面積”或“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂面積”>“煙葉計(jì)劃種植面積”，“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂量”>“煙葉計(jì)劃種植量”，則需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃種植煙葉的問(wèn)題。（3分）

5、請(qǐng)分析表5中數(shù)據(jù)出現(xiàn)什么異常情況，需要進(jìn)一步核實(shí)什么？（3分）

答：出現(xiàn)“煙葉實(shí)際出庫(kù)量”>“煙葉銷售合同簽訂量”，則需進(jìn)一步核實(shí)是否存在超合同、無(wú)合同銷售煙葉的情況；

6、平義縣內(nèi)管辦劉姓工作人員回答的答案是否有缺漏，如有請(qǐng)你給予補(bǔ)充完整？（4分）

答：有缺漏，1、同級(jí)專賣管理監(jiān)督制度；

2、工作報(bào)告制度；

3、舉報(bào)監(jiān)督制度。

7、根據(jù)檢查二組在平義縣檢查時(shí)的情況1的內(nèi)容，請(qǐng)說(shuō)出平義縣公司存在什么異常情況？可能存在的問(wèn)題是什么？并簡(jiǎn)述理由？（6分）

答：存在的異常情況是，煙農(nóng)交售量與合同簽訂的煙葉面積、數(shù)量不符，超合同收購(gòu)數(shù)量；收購(gòu)煙葉，煙葉畝產(chǎn)過(guò)高；（3分）

可能存在的問(wèn)題是超合同種植煙葉；（1分）

通過(guò)實(shí)地核查的數(shù)據(jù)反映，實(shí)際收購(gòu)量-計(jì)劃種植數(shù)量≥1，畝產(chǎn)過(guò)高的原因是實(shí)際種植面積大于簽訂種植合同面積，導(dǎo)致出現(xiàn)超合同種植煙葉的問(wèn)題。（2分）

8、根據(jù)檢查二組發(fā)現(xiàn)的情況3的內(nèi)容，請(qǐng)分析其存在哪些不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題？對(duì)煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)檢查的要點(diǎn)是什么？（7分）

答：存在的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)問(wèn)題是，超過(guò)與煙農(nóng)簽定的種植合同約定數(shù)量收購(gòu)煙葉。（1分）檢查要點(diǎn)：煙葉生產(chǎn)、收購(gòu)、調(diào)撥、銷售、庫(kù)存、購(gòu)銷合同簽訂、準(zhǔn)運(yùn)證開具使用以及報(bào)廢處理等情況，重點(diǎn)檢查有無(wú)超計(jì)劃種植煙葉的問(wèn)題，有無(wú)不按合同收購(gòu)、跨區(qū)收購(gòu)煙葉的問(wèn)題，有無(wú)違規(guī)銷售煙葉、報(bào)廢處理煙葉的問(wèn)題，有無(wú)違反準(zhǔn)運(yùn)證管理規(guī)定的問(wèn)題等。（6分）

9、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠原料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料一的內(nèi)容，假設(shè)你是該省局內(nèi)管工作人員，請(qǐng)分別計(jì)算該卷煙工業(yè)企業(yè)2010年煙葉采購(gòu)計(jì)劃數(shù)量、煙葉采購(gòu)合同簽訂數(shù)量、實(shí)際購(gòu)進(jìn)煙葉數(shù)量、煙葉實(shí)際入庫(kù)數(shù)量、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)數(shù)量？（答出數(shù)量即可）（5分）

答：計(jì)劃量：100萬(wàn)擔(dān)，合同量：100萬(wàn)擔(dān)，實(shí)際購(gòu)進(jìn)量：97.5萬(wàn)擔(dān)，實(shí)際入庫(kù)量：97.55萬(wàn)擔(dān)，準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)量：97.55萬(wàn)擔(dān)。（5分）

10、在卷煙工業(yè)企業(yè)原料采購(gòu)環(huán)節(jié)中，常見異常情況有哪些？需要進(jìn)一步核實(shí)哪些問(wèn)題？本次檢查有無(wú)發(fā)現(xiàn)異常情況？如有，請(qǐng)指出。（7分）

答：實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量﹥合同簽定數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同、超合同購(gòu)進(jìn)行為；實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量＜入庫(kù)數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同購(gòu)進(jìn)情況；若到貨確認(rèn)數(shù)量﹥?nèi)霂?kù)數(shù)量：核實(shí)是否存在虛假確認(rèn)情況；本次檢查中發(fā)現(xiàn)了異常情況，具體是實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量＜入庫(kù)數(shù)量。（7分）

11、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠原料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料二中，問(wèn)：(1)從原輔材料檢查小組獲得的信息推算原煙實(shí)際加工量，可初步得出什么結(jié)論？（2分）

(2)從卷煙生產(chǎn)檢查小組獲得的信息進(jìn)行分析，從物流、輔料消耗、車間機(jī)臺(tái)產(chǎn)量途徑推算企業(yè)卷煙生產(chǎn)量？（3分）

(3)通常還可以從什么途徑推算企業(yè)卷煙生產(chǎn)量？（2分）

(4)對(duì)推算出的企業(yè)卷煙生產(chǎn)量進(jìn)行分析，判斷是否存在異常？并簡(jiǎn)要說(shuō)明理由。（3分）答：(1)原煙實(shí)際加工量200噸；超合同、無(wú)合同加工煙葉。（2分）

(2)物流環(huán)節(jié)計(jì)算出190000萬(wàn)支，輔料推算出190050萬(wàn)支，生產(chǎn)車間推算出190050萬(wàn)支（3分）

(3)財(cái)務(wù)入賬憑證、效益工資發(fā)放。（2分）

(4)存在異常。通過(guò)從物流環(huán)節(jié)、輔料使用、生產(chǎn)車間報(bào)表數(shù)據(jù)推算卷煙實(shí)際生產(chǎn)量，發(fā)現(xiàn)三項(xiàng)數(shù)據(jù)不符，從物流環(huán)節(jié)推算出的數(shù)據(jù)比后兩項(xiàng)少了50萬(wàn)支，這主要是因?yàn)閹?kù)存的50萬(wàn)只卷煙未打碼，可能存在先生產(chǎn)后打碼問(wèn)題，導(dǎo)致數(shù)據(jù)出現(xiàn)異常。（3分）

12、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠原料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料三中，問(wèn)：(1)對(duì)原輔材料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)采用哪些方法進(jìn)行檢查？（2分）

(2)表格數(shù)據(jù)中存在哪些異常情況并應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)存在哪些問(wèn)題？（6分）答：(1)①采用數(shù)據(jù)分析對(duì)比的方式檢查購(gòu)進(jìn)合同簽訂和執(zhí)行情況；（1分）

②對(duì)購(gòu)進(jìn)單位的資質(zhì)和貨款結(jié)算采用實(shí)地檢查的方式。（1分）

(2)單位A：已執(zhí)行合同量>合同簽訂數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同、超合同購(gòu)進(jìn)行為；（2分）

單位B：到貨準(zhǔn)運(yùn)證開具數(shù)量<實(shí)際入庫(kù)數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在接收無(wú)證運(yùn)輸專賣品的問(wèn)題；（2分）

單位C：到貨確認(rèn)數(shù)量>實(shí)際入庫(kù)數(shù)量：核實(shí)是否存在虛假確認(rèn)情況。（2分）

13、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠生產(chǎn)和銷售環(huán)節(jié)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料一，問(wèn)：(1)通過(guò)對(duì)以上表格數(shù)據(jù)的分析，判斷分析某市卷煙生產(chǎn)企業(yè)在生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)存在什么異常情況并應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)哪些問(wèn)題？（6分）

(2)除對(duì)上述數(shù)據(jù)的分析外，還可通過(guò)哪些渠道推算企業(yè)產(chǎn)量？（3分）

(3)對(duì)卷煙生產(chǎn)、打掃碼的重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)地檢查，應(yīng)該重點(diǎn)監(jiān)管檢查哪些環(huán)節(jié)？（4分）

答：(1)①一月：實(shí)際生產(chǎn)量>計(jì)劃產(chǎn)量、碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)；成品入庫(kù)量>碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在先入庫(kù)，后打碼情況。（2分）

②二月：實(shí)際生產(chǎn)量>報(bào)表產(chǎn)量；需要進(jìn)一步核實(shí)期末產(chǎn)成品數(shù)量是否合理，是否存在成品卷煙未打碼入庫(kù)情況。（2分）

③三月：成品入庫(kù)量>碼段使用量）：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在先入庫(kù)，后打碼情況。（2分）

(2)原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量、效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量、其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量。（3分）

(3)檢查卷煙入庫(kù)打碼情況；檢查卷煙出庫(kù)掃碼情況；檢查車間機(jī)臺(tái)臺(tái)帳登記情況；盤存相關(guān)專賣品倉(cāng)儲(chǔ)情況。（4分）

14、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠生產(chǎn)和銷售環(huán)節(jié)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料三，問(wèn)：(1)在銷售環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)分析的主要目的是了解哪些方面情況？（3分）

(2)對(duì)卷煙銷售環(huán)節(jié)的檢查方法有哪些？（2分）

(3)上述表格數(shù)據(jù)中存在哪些異常情況并應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)存在哪些問(wèn)題？（6分）答：(1)在銷售環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)分析的主要目的是了解合同執(zhí)行情況、掃碼出庫(kù)情況、準(zhǔn)運(yùn)證開具情況。（3分）

(2)對(duì)卷煙銷售環(huán)節(jié)的檢查方法：

①采用數(shù)據(jù)分析對(duì)比的方式檢查銷售合同的執(zhí)行情況；（1分）②對(duì)銷售渠道和結(jié)算方式進(jìn)行實(shí)地檢查。（1分）

(3)第一季度實(shí)際銷售數(shù)量﹥合同簽定數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同、超合同銷售行為；（2分）

第二季度掃碼數(shù)量＜成品庫(kù)出庫(kù)數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否未按規(guī)定及時(shí)打掃碼；（2分）第三季度成品庫(kù)銷售出庫(kù)數(shù)量≠準(zhǔn)運(yùn)證開具數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)證運(yùn)輸。（2分）

15、對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)如何反饋？（5分）

答：（1）對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)問(wèn)題，應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門指出存在的問(wèn)題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；對(duì)派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報(bào)告的方式反饋檢查的情況；對(duì)行業(yè)其他單位或被查單位的上級(jí)主管部門，采用檢查情況通報(bào)的方式通報(bào)檢查結(jié)果。（3分）

（2）對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；（1分）

（3）對(duì)重大違法違規(guī)案件或問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理。（1分）

第五篇：內(nèi)管基礎(chǔ)知識(shí)(摘錄)

內(nèi)管基礎(chǔ)知識(shí)

1、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的概念是什么？

答: 所謂內(nèi)部專賣管理監(jiān)督就是依照煙草專賣法律、法規(guī)對(duì)行業(yè)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為實(shí)施監(jiān)督管理。

2、加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作應(yīng)當(dāng)遵循哪些基本原則？

答：依法管理監(jiān)督的原則，全面管理監(jiān)督的原則，全員管理監(jiān)督的原則，責(zé)任效率的原則。

3、行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對(duì)象是什么？

答：行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對(duì)象是行業(yè)內(nèi)部所有從事兩煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)。

4、引領(lǐng)全省行業(yè)專賣內(nèi)管工作的主題是什么？

答：學(xué)法起步、道德上線、素質(zhì)上崗，制度培訓(xùn)、流程到位、監(jiān)管透明，規(guī)范經(jīng)營(yíng)、自律提升、形象再塑。

5、國(guó)家局開展行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作的基本格局是什么？

答：以規(guī)范兩煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督為關(guān)鍵，以加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督為重點(diǎn)，以紀(jì)檢監(jiān)察再監(jiān)督為保障。

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對(duì)商業(yè)企業(yè)檢查工作內(nèi)容中的三個(gè)百分之百是什么？

答：百分之百入網(wǎng)，百分之百入戶，百分之百落地。

7、合理定量的目的是什么？

答：一是有效防止少數(shù)卷煙經(jīng)營(yíng)戶套購(gòu)貨源，違規(guī)搞批發(fā)，擾亂正常的卷煙市場(chǎng)秩序。二是保護(hù)廣大卷煙經(jīng)營(yíng)戶獲取貨源的合法權(quán)益。三是保證煙草公司將最有效的貨源投向最需要的客戶。

8、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的重要意義（重要性）是什么？

答：①內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是內(nèi)部管理監(jiān)督的基礎(chǔ)工作，有利于鞏固和完善煙草專賣制度。②內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，是實(shí)踐兩個(gè)至上行業(yè)核心價(jià)值觀的需要，有利于樹立行業(yè)良好的社會(huì)形象。③內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，是依法經(jīng)營(yíng)、依法管理、依法行政的需要，有利于行業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。

9.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核內(nèi)容主要是什么？

答：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核內(nèi)容主要是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制訂、完善、執(zhí)行情況和實(shí)際效果。

10、市級(jí)局和區(qū)級(jí)局實(shí)施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查的對(duì)象是什么？

答：市級(jí)局實(shí)施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查的對(duì)象是：同級(jí)煙草公司及其下設(shè)的區(qū)級(jí)卷煙營(yíng)銷部經(jīng)營(yíng)單位。區(qū)級(jí)局實(shí)施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查的對(duì)象是：同級(jí)卷煙營(yíng)銷部，轄區(qū)內(nèi)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位。

11、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查應(yīng)當(dāng)采取什么方式？

答：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查應(yīng)當(dāng)采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的方式依法實(shí)施。

12、各級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門沒(méi)有認(rèn)真履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)，在哪些情況下，追究?jī)?nèi)部專賣管理監(jiān)督部門負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任？

答:（1）沒(méi)有認(rèn)真履行工作職責(zé)和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度要求的；

（2）在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作中不認(rèn)真、走過(guò)場(chǎng)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題包庇隱瞞、不能如實(shí)上報(bào)的；

（3）不配合上級(jí)煙草專賣局檢查、考核、監(jiān)督的。

13、區(qū)局對(duì)卷煙銷量方面的同級(jí)監(jiān)管內(nèi)容包括？

答：（1）每月對(duì)轄區(qū)內(nèi)各品牌卷煙銷量同上月銷量進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)單品牌卷煙銷售數(shù)量超過(guò)（低于）上個(gè)月該品牌銷售量50%的，要分析原因，篩選出該品牌銷量波動(dòng)大的時(shí)間段，在相應(yīng)的時(shí)間段內(nèi)根據(jù)零售戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、地理位置、訂單數(shù)量相同等方面排查出可疑訂單，然后通過(guò)監(jiān)聽電話訪銷錄音、走訪零售戶、查看送貨票單等方面進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；

（2）每月初對(duì)上月對(duì)各品牌卷煙均衡銷售情況進(jìn)行分析，對(duì)單品牌一個(gè)星期銷量超過(guò)該品牌本月銷量50%以上的(或日銷量超過(guò)該品牌本月銷量25%以上的)，將銷量集中時(shí)段的訂有該品牌卷煙的零售戶近兩個(gè)月的訂單進(jìn)行對(duì)比分析，查找可疑訂單，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；

（3）對(duì)卷煙促銷活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報(bào)備案，有關(guān)煙草專賣品的來(lái)源、運(yùn)輸是否符合規(guī)定。

14、區(qū)局對(duì)訂單采集方面的同級(jí)監(jiān)管內(nèi)容包括？

答：每天對(duì)上個(gè)訂貨周期訂單采集情況進(jìn)行分析，出現(xiàn)以下情況的，確定為可疑訂單，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)：

（1）零售戶單次訂貨總量或單品牌單次訂貨數(shù)量超過(guò)前三個(gè)訂貨周期平均數(shù)的150%的；

（2）零售戶在一個(gè)訪銷周期內(nèi)訂貨次數(shù)超過(guò)營(yíng)銷部門規(guī)定的訂貨頻率的；

（3）超過(guò)營(yíng)銷部門核定單品牌或總量限量規(guī)定的；

（4）零售戶所訂的卷煙結(jié)構(gòu)、數(shù)量和經(jīng)營(yíng)戶所處的地理位置及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)等明顯不符的，比如農(nóng)村偏遠(yuǎn)山區(qū)的零售戶突然訂購(gòu)高檔卷煙且數(shù)量較大的；平時(shí)銷量較大（?。┑牧闶蹜敉蝗怀霈F(xiàn)銷量明顯下降（上升）的等；

（5）同類別零售戶訂單大致相同，但某一品牌訂單數(shù)量差異特別突出的（根據(jù)信息系統(tǒng)查出同類零售戶的進(jìn)貨數(shù)量，然后進(jìn)行排序，查找某一品牌進(jìn)貨量較大的零售戶）。

15、區(qū)局對(duì)零售戶管理信息方面的同級(jí)監(jiān)管內(nèi)容包括？

答：每月對(duì)專賣零售許可證信息系統(tǒng)、卷煙營(yíng)銷系統(tǒng)中的零售戶信息進(jìn)行對(duì)比分析，出現(xiàn)以下情況，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)：

（1）頻繁修改卷煙零售戶類別、訪銷電話等信息的；

（2）不同零售戶訂貨電話相同或銀行結(jié)算賬號(hào)相同的，分析原因并實(shí)地走訪零售戶，檢查是否存在內(nèi)部人員參與代訂卷煙等違規(guī)問(wèn)題；

（3）營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的（如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則可能有虛擬客戶存在，查明原因；如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量小于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則存在有證零售戶還未進(jìn)入卷煙營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)的現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)提醒營(yíng)銷部門）。

16、區(qū)局對(duì)卷煙配送方面的同級(jí)監(jiān)管內(nèi)容包括？

答：（1）每周隨機(jī)電話詢?cè)L50名零售戶，核實(shí)是否收到訂單上顯示的卷煙，對(duì)零售戶反映的未收到卷煙及其他問(wèn)題，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；

（2）每月對(duì)連鎖店的送貨情況進(jìn)行檢查，看是否按規(guī)定將卷煙直接配送到各分店，發(fā)現(xiàn)異常，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

17、區(qū)局處理舉報(bào)投訴信息的工作程序是什么？

答：記錄相關(guān)信息、提出調(diào)查意見、轉(zhuǎn)入調(diào)查核實(shí)程序。

18、簡(jiǎn)述對(duì)客戶經(jīng)理、電訪員、送貨員的日常經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行市場(chǎng)核查，監(jiān)管的主要節(jié)點(diǎn)? 答：預(yù)測(cè)訂單、實(shí)際訂單、送貨小票。

19、區(qū)局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙配送工作流程中，專賣稽查中隊(duì)、管理所上報(bào)有哪幾種情形的異常情況，必須啟動(dòng)調(diào)查核實(shí)程序？

答：（1）通過(guò)檢查和維護(hù)《專賣管理監(jiān)督服務(wù)冊(cè)》，發(fā)現(xiàn)客戶未在送貨小票上簽字行為的，要核查卷煙是否送到該卷煙經(jīng)營(yíng)戶；（2）對(duì)連鎖經(jīng)營(yíng)店要檢查是否將分店所訂卷煙如實(shí)配送到各分店，發(fā)現(xiàn)異常，及時(shí)上報(bào)；（3）特殊用煙的銷售及用途不實(shí)的；（4）代訪代訂客戶信息不實(shí)或代訪代訂戶未落戶銷售的；（5）當(dāng)日送不到貨的卷煙是否未及時(shí)補(bǔ)送到位的。（6）其他需要監(jiān)管的。20、區(qū)局預(yù)警在內(nèi)管系統(tǒng)中共幾項(xiàng)內(nèi)容？

答：有三項(xiàng)內(nèi)容，分別為銷售預(yù)警、零售戶預(yù)警和備案預(yù)警。

21、區(qū)局銷售預(yù)警名稱有幾項(xiàng)內(nèi)容？

答：有9項(xiàng)內(nèi)容：?jiǎn)纹蜂N量月預(yù)警、單品銷量周預(yù)警、卷煙銷售價(jià)格預(yù)警、單品銷售可疑大戶預(yù)警、訂單總量異常預(yù)警、單次訂貨數(shù)量異常預(yù)警、多次訂單異常預(yù)警、銷售月銷量預(yù)警、銷售日銷量預(yù)警。

22、區(qū)局零售戶預(yù)警名稱有幾項(xiàng)內(nèi)容？

答：訂單卷煙結(jié)構(gòu)預(yù)警、屬性頻繁變動(dòng)預(yù)警、可疑拆單預(yù)警、違規(guī)客戶預(yù)警、零售戶違規(guī)活動(dòng)預(yù)警、零售戶違規(guī)訂貨預(yù)警。

23、虛假訂單是指什么？

答:虛假訂單是指在電話訪銷環(huán)節(jié)已生成訂單，但是零售戶并未收到訂單顯示卷煙的情況。

24、虛擬客戶是指什么？

答：虛擬客戶是指零售戶不存在，但仍在對(duì)其進(jìn)行卷煙訪銷配送供貨的情況

25、可疑拆單預(yù)警是指什么？

答：可疑拆單預(yù)警是指電話號(hào)碼相同或電子結(jié)算帳號(hào)相同的零售戶。

26、屬性頻繁變動(dòng)預(yù)警是指什么？

答：屬性頻繁變動(dòng)預(yù)警是指零售戶類別、訪銷電話、經(jīng)營(yíng)地址、狀態(tài)與上月有差異。

27、零售戶違規(guī)訂貨預(yù)警是指什么？

答：零售戶違規(guī)訂貨預(yù)警是指零售戶狀態(tài)為注銷、停業(yè)、歇業(yè)狀態(tài)時(shí)，仍進(jìn)行訪銷訂貨。

28、零售戶違規(guī)活動(dòng)預(yù)警是指什么？

答：零售戶違規(guī)活動(dòng)預(yù)警是指超過(guò)2個(gè)周期未進(jìn)貨的零售戶。

29、違規(guī)客戶預(yù)警是指什么？

答：訪銷周期內(nèi)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)有效零售戶數(shù)不相符。