第一篇：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法

國(guó)家外匯管理局綜合司

關(guān)于修訂《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法》的通知

匯綜發(fā)“2012”153號(hào)

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，表揚(yáng)和鼓勵(lì)國(guó)家外匯管理局各分支機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)優(yōu)秀的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作人員，國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司和中國(guó)統(tǒng)計(jì)學(xué)會(huì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分會(huì)，結(jié)合近年國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作的發(fā)展，對(duì)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法》進(jìn)行了修訂（見附件，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）?，F(xiàn)就有關(guān)修改內(nèi)容通知如下：

一、第一條與第二條之間增加一條：?國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司根據(jù)對(duì)各分局國(guó)際收支業(yè)務(wù)的考核評(píng)價(jià)、各外匯指定銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核情況，按年度進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選。國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選面向基層和工作一線，不收取任何費(fèi)用。?

二、第三條修改為：?評(píng)選內(nèi)容包括國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)、外匯形勢(shì)分析和專題調(diào)研、抽樣和問卷調(diào)查等國(guó)際收支工作相關(guān)內(nèi)容。?

三、第七條修改為：?金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)先進(jìn)單位評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)包括：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作相關(guān)規(guī)章制度，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)相關(guān)內(nèi)控制度。

（二）高度重視國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，在部門設(shè)臵、人員配備等方面與承擔(dān)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)相適應(yīng)。

（三）能夠認(rèn)真完成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，數(shù)據(jù)變動(dòng)率和差錯(cuò)率較低,并積極配合外匯局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作。

（四）認(rèn)真開展國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)和宣傳，并積極開展數(shù)據(jù)自查和整改工作。

（五）開展國(guó)際收支相關(guān)工作滿2年。

（六）在銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核中，國(guó)際收支工作成績(jī)優(yōu)秀，且近2年內(nèi)未出現(xiàn)重大、惡意違規(guī)行為。如有國(guó)際收支重大、惡意違規(guī)行

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為并被處罰的，自當(dāng)年起2年內(nèi)不得參加評(píng)選。?

四、第八條、第九條合并修改為：?國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星先進(jìn)個(gè)人評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括：

（一）愛崗敬業(yè)，盡職盡責(zé)，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感。

（二）認(rèn)真履行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作職責(zé)，自覺遵守國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)有關(guān)制度和操作規(guī)范，在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作相關(guān)崗位上連續(xù)工作2年（含）以上。

（三）熟練掌握國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作的各項(xiàng)法規(guī)、政策和操作規(guī)程，具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和較強(qiáng)的業(yè)務(wù)操作能力，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要不斷學(xué)習(xí)提高。

（四）能夠深入開展國(guó)際收支和銀行結(jié)售匯數(shù)據(jù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異常情況，并及時(shí)反饋異常數(shù)據(jù)。

（五）國(guó)家外匯管理局各分支局先進(jìn)個(gè)人，應(yīng)能及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地完成各項(xiàng)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)，耐心細(xì)致地解答相關(guān)人員的問題，具備較強(qiáng)的服務(wù)意識(shí)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新意識(shí)；金融機(jī)構(gòu)總部（總行）及其分支機(jī)構(gòu)先進(jìn)個(gè)人，應(yīng)能夠認(rèn)真完成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，并積極配合外匯局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作。?

五、第十條修改為：?年度先進(jìn)單位的名額為100名，先進(jìn)個(gè)人的名額為200名，各分局負(fù)責(zé)轄內(nèi)候選名單的推選上報(bào)工作。

（一）評(píng)委會(huì)根據(jù)在評(píng)選周期內(nèi)對(duì)各分局考核及各項(xiàng)工作的綜合情況，確定36家分局的分類情況和各類分局可推薦的先進(jìn)單位和個(gè)人的候選名額，以及可推薦自身為候選單位的分局名單。

第一步，評(píng)委會(huì)公布36家分局的分類情況：第一類分局中包含6家分局；第二類分局中包含15家分局；第三類分局中包含15家分局。

第二步，各分局按分類確定報(bào)送候選名單：第一類分局可推選4家候選單位以及8位候選個(gè)人；第二類分局可推選3家候選單位以及6位候選個(gè)人；第三類分局可推選2家候選單位以及4位候選個(gè)人。其中，各分局推薦上報(bào)的名單中外匯局、金融機(jī)構(gòu)的大致比例為50：50（單位及個(gè)人名額分別計(jì)算，分局可視轄內(nèi)實(shí)際情況微調(diào)）。

第一類6家分局以及第二、三類中進(jìn)步最快的前三名分局可以推薦分局自身為候選單位。其他分局連續(xù)2年內(nèi)同時(shí)達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)的，評(píng)委會(huì)擇優(yōu)推薦其為候選單位：1.國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)直接申報(bào)或銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)未發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)；2.國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)數(shù)據(jù)差錯(cuò)率低于全國(guó)各分局平均差

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錯(cuò)率；3.貿(mào)易信貸抽樣調(diào)查企業(yè)家數(shù)不低于規(guī)定數(shù)量，且未發(fā)生遲報(bào)和錯(cuò)報(bào)；4.報(bào)送外匯形勢(shì)分析月報(bào)未發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)。

（二）收支司負(fù)責(zé)推薦1家直接向總局報(bào)送數(shù)據(jù)的銀行總行作為候選單位，以及2位直接向總局報(bào)送數(shù)據(jù)的銀行總行工作人員作為候選個(gè)人。

（三）評(píng)選工作與國(guó)家外匯管理局年度考核相結(jié)合，如發(fā)現(xiàn)有任何單位或個(gè)人弄虛作假，立即取消本年度評(píng)選資格。?

六、第十三條修改為：?公示結(jié)束后，國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司和分會(huì)對(duì)先進(jìn)單位和個(gè)人進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)，分別授予‘國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星—單位’和‘國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星—個(gè)人’的榮譽(yù)稱號(hào)。?

七、第十七條修改為：?本辦法自2012年度起施行?。

《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法》根據(jù)上述內(nèi)容作相應(yīng)修改并對(duì)條款順序作相應(yīng)調(diào)整后重新公布。本通知自下發(fā)之日起，《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)<國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法> 的通知》（匯綜發(fā)[2010]102號(hào)）廢止。2012年統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選工作按本《辦法》執(zhí)行。各分局、外匯管理部可推薦名額及具體評(píng)選進(jìn)度安排將由2012年度國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選委員會(huì)另行通知。

附件：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法

國(guó)家外匯管理局綜合司 2012年12月14日

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國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選辦法

第一章 總 則

第一條 為有效推進(jìn)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，充分調(diào)動(dòng)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員的積極性，進(jìn)一步提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作實(shí)際，制定本辦法。

第二條 國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司根據(jù)對(duì)各分局國(guó)際收支業(yè)務(wù)的考核評(píng)價(jià)、各外匯指定銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核情況，按年度進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選。國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星評(píng)選面向基層和工作一線，不收取任何費(fèi)用。

第三條 評(píng)選范圍包括先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人。先進(jìn)單位評(píng)選對(duì)象為國(guó)家外匯管理局各分支局、金融機(jī)構(gòu)總部（總行）及其分支機(jī)構(gòu)。先進(jìn)個(gè)人評(píng)選對(duì)象為國(guó)家外匯管理局各分支局、金融機(jī)構(gòu)總部（總行）及其分支機(jī)構(gòu)從事國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)及相關(guān)工作人員。

第四條 評(píng)選內(nèi)容包括國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)、外匯形勢(shì)分析和專題調(diào)研、抽樣和問卷調(diào)查等國(guó)際收支工作相關(guān)內(nèi)容。

第五條 國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司（以下簡(jiǎn)稱“收支司”）與中國(guó)統(tǒng)計(jì)學(xué)會(huì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“分會(huì)”）聯(lián)合成立評(píng)選委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“評(píng)委會(huì)”）負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)評(píng)選工作。

評(píng)委會(huì)由分管國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作的局領(lǐng)導(dǎo)任顧問，收支司主要負(fù)責(zé)人、分會(huì)會(huì)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，收支司分管統(tǒng)計(jì)工作的副司長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，分會(huì)常務(wù)理事、分會(huì)秘書長(zhǎng)、分會(huì)常務(wù)副秘書長(zhǎng)、收支司相關(guān)處處長(zhǎng)和分會(huì)理事為組成成員。評(píng)委會(huì)辦公室設(shè)在收支司，負(fù)責(zé)具體實(shí)施評(píng)選工作。各分局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱“各分局”）應(yīng)成立相應(yīng)的評(píng)選領(lǐng)導(dǎo)小組。

第二章 評(píng)選原則與標(biāo)準(zhǔn)

第六條 評(píng)選原則如下：

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（一）激勵(lì)先進(jìn)，兼顧全面。

（二）以出色完成統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)為主要依據(jù)，以推選上報(bào)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)事跡為要參考，參照年度考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行全面考評(píng)和綜合平衡。

（三）堅(jiān)持實(shí)事求是，公開、公正、公平。

第七條 國(guó)家外匯管理局各分支局先進(jìn)單位評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)包括：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)有效加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和管理。

（二）高度重視國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，在部門設(shè)臵、人員配備等方面與承擔(dān)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作相適應(yīng),并扎扎實(shí)實(shí)開展國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)宣傳與培訓(xùn)。

（三）能夠及時(shí)、準(zhǔn)確向上級(jí)局提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及關(guān)于轄內(nèi)外匯形勢(shì)的分析報(bào)告。

（四）能夠高質(zhì)、高效完成上級(jí)局安排部署的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作及其它工作任務(wù)。

（五）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作表現(xiàn)突出，在上級(jí)局考核評(píng)比中成績(jī)優(yōu)異。

（六）評(píng)委會(huì)認(rèn)為應(yīng)該增加的其它事項(xiàng)。

第八條 金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)先進(jìn)單位評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)包括：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作相關(guān)規(guī)章制度，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)相關(guān)內(nèi)控制度。

（二）高度重視國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，在部門設(shè)臵、人員配備等方面與承擔(dān)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)相適應(yīng)。

（三）能夠認(rèn)真完成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，數(shù)據(jù)變動(dòng)率和差錯(cuò)率較低,并積極配合外匯局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作。

（四）認(rèn)真開展國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)和宣傳，并積極開展數(shù)據(jù)自查和整改工作。

（五）開展國(guó)際收支相關(guān)工作滿2年。

（六）在銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核中，國(guó)際收支工作成績(jī)優(yōu)秀，且近2年內(nèi)未出現(xiàn)重大、惡意違規(guī)行為。如有國(guó)際收支重大、惡意違規(guī)行為并被處罰的，自當(dāng)年起2年內(nèi)不得參加評(píng)選。

第九條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星先進(jìn)個(gè)人評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括：

（一）愛崗敬業(yè)，盡職盡責(zé)，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感。

（二）認(rèn)真履行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作職責(zé)，自覺遵守國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)有關(guān)

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制度和操作規(guī)范，在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作相關(guān)崗位上連續(xù)工作2年（含）以上。

（三）熟練掌握國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作的各項(xiàng)法規(guī)、政策和操作規(guī)程，具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和較強(qiáng)的業(yè)務(wù)操作能力，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要不斷學(xué)習(xí)提高。

（四）能夠深入開展國(guó)際收支和銀行結(jié)售匯數(shù)據(jù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異常情況，并及時(shí)反饋異常數(shù)據(jù)。

（五）國(guó)家外匯管理局各分支局先進(jìn)個(gè)人，應(yīng)能及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地完成各項(xiàng)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)，耐心細(xì)致地解答相關(guān)人員的問題，具備較強(qiáng)的服務(wù)意識(shí)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新意識(shí)；金融機(jī)構(gòu)總部（總行）及其分支機(jī)構(gòu)先進(jìn)個(gè)人，應(yīng)能夠認(rèn)真完成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作，并積極配合外匯局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作。

第三章 評(píng)選組織與方式

第十條 年度先進(jìn)單位的名額為100名，先進(jìn)個(gè)人的名額為200名，各分局負(fù)責(zé)轄內(nèi)候選名單的推選上報(bào)工作。

（一）評(píng)委會(huì)根據(jù)在評(píng)選周期內(nèi)對(duì)各分局考核及各項(xiàng)工作的綜合情況，確定36家分局的分類情況和各類分局可推薦的先進(jìn)單位和個(gè)人的候選名額，以及可推薦自身為候選單位的分局名單。

第一步，評(píng)委會(huì)公布36家分局的分類情況：第一類分局中包含6家分局；第二類分局中包含15家分局；第三類分局中包含15家分局。

第二步，各分局按分類確定報(bào)送候選名單：第一類分局可推選4家候選單位以及8位候選個(gè)人；第二類分局可推選3家候選單位以及6位候選個(gè)人；第三類分局可推選2家候選單位以及4位候選個(gè)人。其中，各分局推薦上報(bào)的名單中外匯局、金融機(jī)構(gòu)的大致比例為50：50（單位及個(gè)人名額分別計(jì)算，分局可視轄內(nèi)實(shí)際情況微調(diào)。）

第一類6家分局以及第二、三類中進(jìn)步最快的前三名分局可以推薦分局自身為候選單位。其他分局連續(xù)2年內(nèi)同時(shí)達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)的，評(píng)委會(huì)擇優(yōu)推薦其為候選單位：1.國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)直接申報(bào)或銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)未發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)；2.國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)數(shù)據(jù)差錯(cuò)率低于全國(guó)各分局平均差錯(cuò)率；3.貿(mào)易信貸抽樣調(diào)查企業(yè)家數(shù)不低于規(guī)定數(shù)量，且未發(fā)生遲報(bào)和錯(cuò)報(bào)；4.報(bào)送外匯形勢(shì)分析月報(bào)未發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)。

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（二）收支司負(fù)責(zé)推薦1家直接向總局報(bào)送數(shù)據(jù)的銀行總行作為候選單位，以及2位直接向總局報(bào)送數(shù)據(jù)的銀行總行工作人員作為候選個(gè)人。

（三）評(píng)選工作與國(guó)家外匯管理局年度考核相結(jié)合，如發(fā)現(xiàn)有任何單位或個(gè)人弄虛作假，立即取消本年度評(píng)選資格。

第十一條 評(píng)選工作每年進(jìn)行一次，評(píng)選時(shí)段為上年度12月1日至本年度11月30日。各分局以評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，對(duì)轄內(nèi)中心支局、支局和金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行初評(píng)，并于每年12月底前將本年轄內(nèi)的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人的候選名單上報(bào)評(píng)委會(huì)。被推選單位和個(gè)人須認(rèn)真填寫《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星先進(jìn)單位推選表》（見附表1）或《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星先進(jìn)個(gè)人推選表》（見附表2）。

第十二條 評(píng)委會(huì)按照評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各分局推選的單位和個(gè)人進(jìn)行審核，并對(duì)擬表揚(yáng)的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人名單在國(guó)家外匯管理局和分會(huì)網(wǎng)站上公示十天。

第四章 表揚(yáng)獎(jiǎng)勵(lì)

第十三條 公示結(jié)束后，國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司和分會(huì)對(duì)先進(jìn)單位和個(gè)人進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)，分別授予“國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星—單位”和“國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星—個(gè)人”的榮譽(yù)稱號(hào)。

第十四條 對(duì)于被評(píng)為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)之星的先進(jìn)單位和個(gè)人名單，收支司將擇機(jī)在官方網(wǎng)站或其他公開媒體上予以公布。

第五章 附 則

第十五條 各分局可參照本辦法制定轄內(nèi)評(píng)選辦法。

第十六條 本辦法由收支司與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第十七條 本辦法自2012年度起施行。

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第二篇：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法

第一條 為完善國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》，制定本辦法。

第二條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易以及中國(guó)居民對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債狀況。

第三條 本辦法所稱中國(guó)居民，是指：

(一)在中國(guó)境內(nèi)居留1年以上的自然人，外國(guó)及香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館外籍工作人員及其家屬除外；

(二)中國(guó)短期出國(guó)人員(在境外居留時(shí)間不滿1年)、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員及中國(guó)駐外使館領(lǐng)館工作人員及其家屬；

(三)在中國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)事業(yè)法人(含外商投資企業(yè)及外資金融機(jī)構(gòu))及境外法人的駐華機(jī)構(gòu)(不含國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館)；

(四)中國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)(含中國(guó)駐外使館領(lǐng)館)、團(tuán)體、部隊(duì)。第四條 本辦法適用于中國(guó)境內(nèi)所有地區(qū)，包括在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的保稅區(qū)和保稅倉庫等。

第五條國(guó)家外匯管理局按照《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定的程序，負(fù)責(zé)組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，并進(jìn)行監(jiān)督、檢查；統(tǒng)計(jì)、匯總并公布國(guó)際收支狀況和國(guó)際投資狀況；制定、修改本辦法的實(shí)施細(xì)則；制發(fā)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)單及報(bào)表。政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作。

第六條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)的原則，采取間接申報(bào)與直接申報(bào)、逐筆申報(bào)與定期申報(bào)相結(jié)合的辦法。

第七條 中國(guó)居民和在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生經(jīng)濟(jì)交易的非中國(guó)居民應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地申報(bào)國(guó)際收支信息。

第八條中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非中國(guó)居民進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)通過該金融機(jī)構(gòu)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)交易內(nèi)容。

第九條中國(guó)境內(nèi)提供登記結(jié)算、托管等服務(wù)的機(jī)構(gòu)和自營(yíng)或者代理客戶進(jìn)行對(duì)外證券、期貨、期權(quán)等交易的交易商，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)對(duì)外交易及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

第十條中國(guó)境內(nèi)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)對(duì)外業(yè)務(wù)情況，包括其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債及其變動(dòng)情況，相應(yīng)的利潤(rùn)、利息收支情況，以及對(duì)外金融服務(wù)收支和其他收支情況；并履行與中國(guó)居民和非中國(guó)居民通過其進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)活動(dòng)有關(guān)的義務(wù)。

第十一條在中國(guó)境外開立賬戶的中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其通過境外賬戶與非中國(guó)居民發(fā)生的交易及賬戶余額。

第十二條中國(guó)境內(nèi)的外商投資企業(yè)、在境外有直接投資的企業(yè)及其他有對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的非金融機(jī)構(gòu)，必須直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債及其變動(dòng)情況和相應(yīng)的利潤(rùn)、股息、利息收支情況。

第十三條 擁有對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的中國(guó)居民個(gè)人，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理局的規(guī)定申報(bào)其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的有關(guān)情況。

第十四條 國(guó)家外匯管理局或其分支局可以就國(guó)際收支情況進(jìn)行抽樣調(diào)查或者普查。

第十五條國(guó)家外匯管理局或其分支局有權(quán)對(duì)中國(guó)居民和非中國(guó)居民申報(bào)的內(nèi)容進(jìn)行檢查、核對(duì)，申報(bào)人及有關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)當(dāng)提供檢查、核對(duì)所需的資料和便利。

第十六條國(guó)家外匯管理局及其分支局應(yīng)當(dāng)對(duì)申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，只將其用于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)。除法律另有規(guī)定外，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)。

銀行、交易商以及提供登記結(jié)算、托管等服務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其在辦理業(yè)務(wù)過程中知悉的申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密。

第十七條中國(guó)居民、非中國(guó)居民未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國(guó)家外匯管理局或其分支局依照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十八條的規(guī)定給予處罰。

第十八條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員違反本辦法第十六條規(guī)定的，依法給予處分。

國(guó)家外匯管理局或其分支局，銀行、交易商以及提供登記結(jié)算、托管等服務(wù)的機(jī)構(gòu)違反本辦法第十六條規(guī)定的，依法追究法律責(zé)任。

第十九條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)本辦法制定《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》。

第二十條 本辦法自1996年1月1日起施行。[2-3] 2實(shí)施細(xì)則 國(guó)家外匯管理局關(guān)于下發(fā)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

匯發(fā)[2003]21號(hào)

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：

為適應(yīng)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作的變化,國(guó)家外匯管理局修改了《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》,經(jīng)國(guó)家外匯管理局局務(wù)會(huì)討論通過,現(xiàn)發(fā)給你們。請(qǐng)各分局轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)的外資銀行，各中資外匯指定銀行轉(zhuǎn)發(fā)其分支機(jī)構(gòu)，并遵照?qǐng)?zhí)行。

附件： 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》，制定本細(xì)則。第二條 國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）是負(fù)責(zé)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的管理部門。交易主體應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向外匯局申報(bào)其以各種支付方式（包括本外幣電子支付手段和現(xiàn)鈔等）進(jìn)行的對(duì)外交易和相應(yīng)的收支情況。

第三條 中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從境外收入款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。解付行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

中國(guó)居民未在申報(bào)期內(nèi)按操作規(guī)程進(jìn)行申報(bào)的，之后其在外匯局規(guī)定的一段時(shí)間內(nèi)從境外收入的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在完成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)之后，解付行方可為其辦理解付手續(xù)。

非中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從境外收入款項(xiàng)的，由境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)并通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

第四條 中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外支付款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。付款行在受理其申報(bào)后，方可為其辦理對(duì)外付款手續(xù)，并按照規(guī)定，通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

非中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外支付款項(xiàng)的，由境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)并通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

第五條 收款人通過境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等從境外收入款項(xiàng)的和付款人通過境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等向境外支付款項(xiàng)的，由郵政機(jī)構(gòu)等按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

第六條 中國(guó)境內(nèi)辦理外幣兌換人民幣以及人民幣兌換外幣業(yè)務(wù)的兌換機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)其辦理的匯兌業(yè)務(wù)情況。

第七條 中國(guó)境內(nèi)外商投資企業(yè)以及對(duì)境外直接投資的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)填寫直接投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其直接投資者與直接投資企業(yè)間的所有者權(quán)益、債權(quán)債務(wù)狀況以及分紅派息等情況。

各有關(guān)管理部門應(yīng)向外匯局提供企業(yè)涉外資產(chǎn)劃撥、收購、兼并、重組、處置的相關(guān)信息。

第八條 涉外證券投資，應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定進(jìn)行申報(bào)：

（一）通過中國(guó)境內(nèi)證券交易所進(jìn)行涉外證券交易，由境內(nèi)證券登記機(jī)構(gòu)或證券交易所填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)該交易以及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

（二）中國(guó)境內(nèi)不通過境內(nèi)證券交易所進(jìn)行涉外證券交易的（包括自營(yíng)和代理），由境內(nèi)證券交易商或境內(nèi)投資者填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其交易以及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

（三）中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其境外證券發(fā)行以及相應(yīng)的收支和分紅派息等情況。

第九條 涉外期貨、期權(quán)等交易，應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定進(jìn)行申報(bào)：

（一）通過中國(guó)境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）進(jìn)行的涉外期貨、期權(quán)等交易，由境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）填寫期貨、期權(quán)交易申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)該交易以及相應(yīng)的收支情況。

（二）中國(guó)境內(nèi)不通過境內(nèi)交易所（交易中心）進(jìn)行涉外期貨、期權(quán)等交易的,由境內(nèi)交易商或境內(nèi)投資者填寫期貨、期權(quán)交易申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其交易以及相應(yīng)的收支情況。

第十條 中國(guó)境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)表，按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債狀況及損益情況。

第十一條 在境外開立賬戶的中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫境外賬戶收支申報(bào)表，按照規(guī)定向外匯局申報(bào)其境外賬戶的余額及其變動(dòng)情況，并向外匯局提供相應(yīng)的銀行對(duì)賬單。

第十二條 從事國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)培訓(xùn)并達(dá)到相應(yīng)的要求。第十三條 外匯分支局應(yīng)當(dāng)按照要求通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)逐級(jí)向上一級(jí)外匯局傳送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

第十四條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理國(guó)際收支申報(bào)的，按照《金融違法行為處罰辦法》第二十五條的規(guī)定給予警告，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接負(fù)責(zé)人員，給予記過直至開除的紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分。

第十五條 其他違反《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及本細(xì)則的，由外匯局視情節(jié)輕重對(duì)其單處或并處以警告、罰款處罰：

（一）逾期未履行申報(bào)或申報(bào)信息傳送義務(wù)的；

（二）造成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息遺失的；

（三）誤報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)國(guó)際收支交易的；

（四）阻撓、妨礙或破壞外匯局對(duì)國(guó)際收支申報(bào)信息進(jìn)行檢查、審核的。

本條上款

（一）（二）

（三）中的罰款金額為所涉及的單筆國(guó)際收支交易金額的1－5%，但最高不超過3萬元人民幣。本條上款

（四）中的罰款金額由外匯局根據(jù)違法情節(jié)輕重確定，但最高不超過3萬元人民幣。

第十六條 外匯局對(duì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)行為進(jìn)行調(diào)查、檢查和審核時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)核查處罰規(guī)程》的規(guī)定辦理,有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)為之提供便利。第十七條 對(duì)外匯局違反保密規(guī)定，泄漏國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)具體申報(bào)信息的，有關(guān)單位和個(gè)人可提請(qǐng)責(zé)任者所在外匯局或者上一級(jí)外匯局進(jìn)行處理。

第十八條 本細(xì)則由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本細(xì)則自2003年3月1日起施行。1995年11月23日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》廢止。

國(guó)家外匯管理局 2003年2月21日 頒布[4] 3修改解讀

國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)簽署國(guó)務(wù)院令，公布了修改后的《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》，新辦法自2014年1月1日起施行。

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是一國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)狀況的綜合反映，是進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)決策的重要依據(jù)。1995年，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》，為全面掌握我國(guó)國(guó)際收支狀況提供了制度保障。近年來，隨著國(guó)際收支交易規(guī)模不斷擴(kuò)大，交易內(nèi)容、交易類型、交易方式日益多樣化。作為各國(guó)編制國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)報(bào)表通用標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際貨幣基金組織《國(guó)際收支和國(guó)際投資頭寸手冊(cè)》，于2008年發(fā)布了第六版，在統(tǒng)計(jì)原則、經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目等方面作了多處修訂，對(duì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和方法提出了更高要求。

為進(jìn)一步提高數(shù)據(jù)的國(guó)際可對(duì)比性，新辦法規(guī)定，“國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易以及中國(guó)居民對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債狀況”。而根據(jù)原辦法，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易(即流量)，沒有包括中國(guó)居民的對(duì)外金融資產(chǎn)和負(fù)債狀況(即存量)。

根據(jù)原辦法，中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非中國(guó)居民進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)通過該金融機(jī)構(gòu)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)交易內(nèi)容；中國(guó)境內(nèi)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)對(duì)外業(yè)務(wù)情況，包括其對(duì)外資產(chǎn)、負(fù)債及其變動(dòng)等情況，并履行與中國(guó)居民通過其進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)活動(dòng)有關(guān)的義務(wù)?？紤]到中國(guó)居民個(gè)人的對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債情況無法完全通過金融機(jī)構(gòu)采集，新辦法在保留上述規(guī)定的同時(shí)，增加了“擁有對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的中國(guó)居民個(gè)人，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理局的規(guī)定申報(bào)其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的有關(guān)情況”的規(guī)定。

此外，考慮到將非居民作為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)主體已是各國(guó)較為普遍的做法，新辦法將申報(bào)主體由中國(guó)居民擴(kuò)大到在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生經(jīng)濟(jì)交易的非中國(guó)居民，規(guī)定：“中國(guó)居民和在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生經(jīng)濟(jì)交易的非中國(guó)居民應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地申報(bào)國(guó)際收支信息?！盵5] 4頒布?xì)v史

1995年8月30日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)； 1995年9月14日中國(guó)人民銀行發(fā)布；

2013年11月9日根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改〈國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法〉的決定》修訂；

《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改〈國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法〉的決定》，自2014年1月1日起施行。[2]

第三篇：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法

(1995年8月30日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，1995年9月14日中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)第2號(hào)令發(fā)布)

第一條 為完善國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》，制定本辦法。

第二條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易。

第三條 本辦法所稱中國(guó)居民①，是指：

(一)在中國(guó)境內(nèi)居留1年以上的自然人，外國(guó)及香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館外籍工作人員及其家屬除外； 

(二)中國(guó)短期出國(guó)人員(在境外居留時(shí)間不滿1年)、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員及中國(guó)駐外使館領(lǐng)館工作人員及其家屬；

(三)在中國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)事業(yè)法人(含外商投資企業(yè)及外資金融機(jī)構(gòu))及境外法人的駐華機(jī)構(gòu)(不含國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館)；

(四)中國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)(含中國(guó)駐外使館領(lǐng)館)、團(tuán)體、部隊(duì)。

第四條 本辦法適用于中國(guó)境內(nèi)所有地區(qū)，包括在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的保稅區(qū)和保稅倉庫等。

第五條 國(guó)家外匯管理局按照《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定的程序，負(fù)責(zé)組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，并進(jìn)行監(jiān)督、檢查；統(tǒng)計(jì)、匯總并公布國(guó)際收支狀況和國(guó)際投資狀況；制定、修改本辦法的實(shí)施細(xì)則；制發(fā)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)單及報(bào)表。政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作。

第六條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)的原則，采取間接申報(bào)與直接申報(bào)、逐筆申報(bào)與定期申報(bào)相結(jié)合的辦法。

第七條 中國(guó)居民應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地申報(bào)其國(guó)際收支。

第八條中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非中國(guó)居民進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)通過該金融機(jī)構(gòu)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)交易內(nèi)容。

第九條 中國(guó)境內(nèi)的證券交易商以及證券登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行自營(yíng)或者代理客戶進(jìn)行對(duì)外證券交易的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)和代理客戶的對(duì)外交易及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

第十條 中國(guó)境內(nèi)的交易商以期貨、期權(quán)等方式進(jìn)行自營(yíng)或者代理客戶進(jìn)行對(duì)外交易的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)和代理客戶的對(duì)外交易及相應(yīng)的收支情況。

第十一條 中國(guó)境內(nèi)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)對(duì)外業(yè)務(wù)情況，包括其對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債及其變動(dòng)情況，相應(yīng)的利潤(rùn)、利息收支情況，以及對(duì)外金融服務(wù)收支和其他收支情況；并履行與中國(guó)居民通過其進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)活動(dòng)有關(guān)的義務(wù)。

第十二條 在中國(guó)境外開立帳戶的中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其通過境外帳戶與非中國(guó)居民發(fā)生的交易及帳戶余額。

第十三條 中國(guó)境內(nèi)的外商投資企業(yè)、在境外有直接投資的企業(yè)及其他有對(duì)外資產(chǎn)或者負(fù)債的非金融機(jī)構(gòu)，必須直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債及其變動(dòng)情況和相應(yīng)的利潤(rùn)、股息、利息收支情況。

第十四條 國(guó)家外匯管理局或其分支局可以就國(guó)際收支情況進(jìn)行抽樣調(diào)查或者普查。

第十五條 國(guó)家外匯管理局或其分支局有權(quán)對(duì)中國(guó)居民申報(bào)的內(nèi)容進(jìn)行檢查、核對(duì)，申報(bào)人及有關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)當(dāng)提供檢查、核對(duì)所需的資料和便利。

第十六條 國(guó)家外匯管理局及其分支局應(yīng)當(dāng)對(duì)申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，只將其用于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)。除法律另有規(guī)定外，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)。

第十七條 中國(guó)居民違反本辦法的，國(guó)家外匯管理局或其分支局可以根據(jù)情節(jié)給予警告、通報(bào)批評(píng)或者罰款。

第十八條 各類金融機(jī)構(gòu)違反本辦法的，國(guó)家外匯管理局或其分支局可以根據(jù)情節(jié)給予警告、通報(bào)批評(píng)、罰款或者吊銷經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證。

第十九條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員違反本辦法第十六條 規(guī)定的，由國(guó)家外匯管理局或其分支局依法給予行政處分。

第二十條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)本辦法制定《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》。

第二十一條 本辦法自1996年1月1日起施行。

① 本條中“中國(guó)居民”的定義，是根據(jù)國(guó)際收支手冊(cè)(第5版)“第四章經(jīng)濟(jì)體的居民單位”中的原則以及我國(guó)實(shí)際情況制定的，僅屬于國(guó)際收支范疇，在外匯管理的其他法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性文件中沒有使用這一概念。

第四篇：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法-國(guó)家外匯管理局

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法

（1995年8月30日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn) 1995年9月14日中國(guó)人民銀行發(fā)布 根據(jù)2013年11月9日《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改〈國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法〉的決定》修訂）

第一條 為完善國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》，制定本辦法。

第二條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易以及中國(guó)居民對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債狀況。

第三條 本辦法所稱中國(guó)居民，是指：

(一)在中國(guó)境內(nèi)居留1年以上的自然人，外國(guó)及香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館外籍工作人員及其家屬除外；

(二)中國(guó)短期出國(guó)人員(在境外居留時(shí)間不滿1年)、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員及中國(guó)駐外使館領(lǐng)館工作人員及其家屬；

(三)在中國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)事業(yè)法人(含外商投資企業(yè)及外資金融機(jī)構(gòu))及境外法人的駐華機(jī)構(gòu)(不含國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館)；

(四)中國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)(含中國(guó)駐外使館領(lǐng)館)、團(tuán)體、部隊(duì)。第四條 本辦法適用于中國(guó)境內(nèi)所有地區(qū)，包括在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的保稅區(qū)和保稅倉庫等。

第五條 國(guó)家外匯管理局按照《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定的程序，負(fù)責(zé)組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，并進(jìn)行監(jiān)督、檢查；統(tǒng)計(jì)、匯總并公布國(guó)際收支狀況和國(guó)際投資狀況；制定、修改本 辦法的實(shí)施細(xì)則；制發(fā)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)單及報(bào)表。政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作。

第六條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)的原則，采取間接申報(bào)與直接申報(bào)、逐筆申報(bào)與定期申報(bào)相結(jié)合的辦法。

第七條 中國(guó)居民和在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生經(jīng)濟(jì)交易的非中國(guó)居民應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地申報(bào)國(guó)際收支信息。

第八條 中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非中國(guó)居民進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)通過該金融機(jī)構(gòu)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)交易內(nèi)容。

第九條 中國(guó)境內(nèi)提供登記結(jié)算、托管等服務(wù)的機(jī)構(gòu)和自營(yíng)或者代理客戶進(jìn)行對(duì)外證券、期貨、期權(quán)等交易的交易商，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)對(duì)外交易及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

第十條 中國(guó)境內(nèi)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)對(duì)外業(yè)務(wù)情況，包括其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債及其變動(dòng)情況，相應(yīng)的利潤(rùn)、利息收支情況，以及對(duì)外金融服務(wù)收支和其他收支情況；并履行與中國(guó)居民和非中國(guó)居民通過其進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)活動(dòng)有關(guān)的義務(wù)。

第十一條 在中國(guó)境外開立賬戶的中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其通過境外賬戶與非中國(guó)居民發(fā)生的交易及賬戶余額。

第十二條 中國(guó)境內(nèi)的外商投資企業(yè)、在境外有直接投資的企業(yè)及其他有對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的非金融機(jī)構(gòu)，必須直接向國(guó) 家外匯管理局或其分支局申報(bào)其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債及其變動(dòng)情況和相應(yīng)的利潤(rùn)、股息、利息收支情況。

第十三條 擁有對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的中國(guó)居民個(gè)人，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理局的規(guī)定申報(bào)其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債的有關(guān)情況。

第十四條 國(guó)家外匯管理局或其分支局可以就國(guó)際收支情況進(jìn)行抽樣調(diào)查或者普查。

第十五條 國(guó)家外匯管理局或其分支局有權(quán)對(duì)中國(guó)居民和非中國(guó)居民申報(bào)的內(nèi)容進(jìn)行檢查、核對(duì)，申報(bào)人及有關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)當(dāng)提供檢查、核對(duì)所需的資料和便利。

第十六條 國(guó)家外匯管理局及其分支局應(yīng)當(dāng)對(duì)申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，只將其用于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)。除法律另有規(guī)定外，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)。

銀行、交易商以及提供登記結(jié)算、托管等服務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其在辦理業(yè)務(wù)過程中知悉的申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密。

第十七條 中國(guó)居民、非中國(guó)居民未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國(guó)家外匯管理局或其分支局依照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十八條的規(guī)定給予處罰。

第十八條 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)人員違反本辦法第十六條規(guī)定的，依法給予處分。

國(guó)家外匯管理局或其分支局，銀行、交易商以及提供登記結(jié)算、托管等服務(wù)的機(jī)構(gòu)違反本辦法第十六條規(guī)定的，依法追究法律責(zé)任。第十九條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)本辦法制定《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》。

第二十條 本辦法自1996年1月1日起施行。

第五篇：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》，制定本細(xì)則。

第二條 國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）是負(fù)責(zé)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的管理部門。交易主體應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向外匯局申報(bào)其以各種支付方式（包括本外幣電子支付手段和現(xiàn)鈔等）進(jìn)行的對(duì)外交易和相應(yīng)的收支情況。

第三條 中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從境外收入款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。解付行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。中國(guó)居民未在申報(bào)期內(nèi)按操作規(guī)程進(jìn)行申報(bào)的，之后其在外匯局規(guī)定的一段時(shí)間內(nèi)從境外收入的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在完成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)之后，解付行方可為其辦理解付手續(xù)。非中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從境外收入款項(xiàng)的，由境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)并通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

第四條 中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外支付款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。付款行在受理其申報(bào)后，方可為其辦理對(duì)外付款手續(xù)，并按照規(guī)定，通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。非中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外支付款項(xiàng)的，由境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)并通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)向外匯局傳送有關(guān)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

第五條 收款人通過境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等從境外收入款項(xiàng)的和付款人通過境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等向境外支付款項(xiàng)的，由郵政機(jī)構(gòu)等按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

第六條 中國(guó)境內(nèi)辦理外幣兌換人民幣以及人民幣兌換外幣業(yè)務(wù)的兌換機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)其辦理的匯兌業(yè)務(wù)情況。

第七條 中國(guó)境內(nèi)外商投資企業(yè)以及對(duì)境外直接投資的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)填寫直接投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其直接投資者與直接投資企業(yè)間的所有者權(quán)益、債權(quán)債務(wù)狀況以及分紅派息等情況。各有關(guān)管理部門應(yīng)向外匯局提供企業(yè)涉外資產(chǎn)劃撥、收購、兼并、重組、處置的相關(guān)信息。

第八條 涉外證券投資，應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定進(jìn)行申報(bào)：

（一）通過中國(guó)境內(nèi)證券交易所進(jìn)行涉外證券交易，由境內(nèi)證券登記機(jī)構(gòu)或證券交易所填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)該交易以及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

（二）中國(guó)境內(nèi)不通過境內(nèi)證券交易所進(jìn)行涉外證券交易的（包括自營(yíng)和代理），由境內(nèi)證券交易商或境內(nèi)投資者填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其交易以及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。

（三）中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其境外證券發(fā)行以及相應(yīng)的收支和分紅派息等情況。

第九條 涉外期貨、期權(quán)等交易，應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定進(jìn)行申報(bào)：

（一）通過中國(guó)境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）進(jìn)行的涉外期貨、期權(quán)等交易，由境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）填寫期貨、期權(quán)交易申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)該交易以及相應(yīng)的收支情況。

（二）中國(guó)境內(nèi)不通過境內(nèi)交易所（交易中心）進(jìn)行涉外期貨、期權(quán)等交易的,由境內(nèi)交易商或境內(nèi)投資者填寫期貨、期權(quán)交易申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其交易以及相應(yīng)的收支情況。

第十條 中國(guó)境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)表，按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債狀況及損益情況。

第十一條 在境外開立賬戶的中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫境外賬戶收支申報(bào)表，按照規(guī)定向外匯局申報(bào)其境外賬戶的余額及其變動(dòng)情況，并向外匯局提供相應(yīng)的銀行對(duì)賬單。

第十二條 從事國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)培訓(xùn)并達(dá)到相應(yīng)的要求。

第十三條 外匯分支局應(yīng)當(dāng)按照要求通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)逐級(jí)向上一級(jí)外匯局傳送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息。

第十四條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理國(guó)際收支申報(bào)的，按照《金融違法行為處罰辦法》第二十五條的規(guī)定給予警告，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接負(fù)責(zé)人員，給予記過直至開除的紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分。

第十五條 其他違反《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及本細(xì)則的，由外匯局視情節(jié)輕重對(duì)其單處或并處以警告、罰款處罰：

（一）逾期未履行申報(bào)或申報(bào)信息傳送義務(wù)的；

（二）造成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息遺失的；

（三）誤報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)國(guó)際收支交易的；

（四）阻撓、妨礙或破壞外匯局對(duì)國(guó)際收支申報(bào)信息進(jìn)行檢查、審核的。

本條上款

（一）（二）

（三）中的罰款金額為所涉及的單筆國(guó)際收支交易金額的1－5％，但最高不超過3萬元人民幣。本條上款

（四）中的罰款金額由外匯局根據(jù)違法情節(jié)輕重確定，但最高不超過3萬元人民幣。

第十六條 外匯局對(duì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)行為進(jìn)行調(diào)查、檢查和審核時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)核查處罰規(guī)程》的規(guī)定辦理,有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)為之提供便利。

第十七條 對(duì)外匯局違反保密規(guī)定，泄漏國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)具體申報(bào)信息的，有關(guān)單位和個(gè)人可提請(qǐng)責(zé)任者所在外匯局或者上一級(jí)外匯局進(jìn)行處理。

第十八條 本細(xì)則由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第十九條 本細(xì)則自2003年3月1日起施行。1995年11月23日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》廢止。