第一篇：論銀行電子化業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解

現(xiàn)代銀行的發(fā)展已隨著計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展而快速發(fā)展。這種發(fā)展從根本上改變了傳統(tǒng)銀行的業(yè)務(wù)處理和管理的舊機(jī)制，促進(jìn)了以信息為基礎(chǔ)的自動(dòng)化業(yè)務(wù)處理和科學(xué)管理模式的確立，為銀行帶來了新的利潤(rùn)增長(zhǎng)空間。但與此同時(shí)，由于借助于信息技術(shù)發(fā)展起來的電子化銀行業(yè)務(wù)具有的開放性，無邊界性特征也銀行帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是法律風(fēng)險(xiǎn)。

一、銀行電子化業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)法律之間的不和諧銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)使用的是紙質(zhì)的流通工具，與此相適應(yīng)的，傳統(tǒng)法律也同樣是建立在對(duì)紙質(zhì)流通工具進(jìn)行調(diào)整的基礎(chǔ)之上的。而電子化銀行的業(yè)務(wù)使用的是以電磁信息為載體的流通工具，因此，電子化銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展使得傳統(tǒng)的法律原則、法律規(guī)則顯得已相對(duì)滯后甚至無能為力。民法的原則規(guī)定和基礎(chǔ)，是以平等自愿性和互換性為基礎(chǔ)的傳統(tǒng)法律，由于金融業(yè)務(wù)的電子化發(fā)展，已明顯地越來越不適應(yīng)以集中交易、不特定主體為基礎(chǔ)的金融發(fā)展的需要，傳統(tǒng)民法中的主體平等，契約自由原則正受到限制。在金融法規(guī)領(lǐng)域，金融機(jī)構(gòu)和客戶之間的關(guān)系是不平等的，這種不平等不僅表現(xiàn)在主體之間經(jīng)濟(jì)實(shí)力的巨大差異上，而且由于銀行等金融機(jī)構(gòu)擁有法律授予的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)即行業(yè)壟斷，以致于客戶不得不與銀行等金融機(jī)構(gòu)打交道。同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)民法中，交易和交易主體都是特定的，因而民法確立了契約自由原則，并且建立了一套完整的，承諾為核心內(nèi)容的合同法規(guī)。而電子化銀行業(yè)務(wù)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)為防范風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行了嚴(yán)格的監(jiān)管和權(quán)力干預(yù)，從而產(chǎn)生了新的調(diào)控領(lǐng)域的規(guī)章制度，而正是這種監(jiān)管和權(quán)力干預(yù)，都對(duì)私法自治和契約自由進(jìn)行了限制。許多電子化銀行業(yè)務(wù)交易都是采用金融電子化數(shù)據(jù)交換，也就是無紙化的電子合同的方式進(jìn)行，即在電腦網(wǎng)絡(luò)上按事先約定的編碼進(jìn)行，這與傳統(tǒng)的法律中的書面和口頭合同有著顯著的不同。合同形式往往是作為民事法律行為能否產(chǎn)生預(yù)期法律后果的形式條件，但傳統(tǒng)合同法中并未對(duì)這種電子化的合同形式作出明確規(guī)定。同時(shí)，基于因特網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)沒有地域限制，在因特網(wǎng)上達(dá)成的金融電子化合同通常難以確定合同的簽訂地和發(fā)行地，從而很難確定電子化合同糾紛的管轄權(quán)；而且即使確定了合同糾紛的管轄權(quán)而在選擇依據(jù)時(shí)也會(huì)發(fā)生強(qiáng)烈的法律沖突，這就向因特網(wǎng)上交易適用一國(guó)國(guó)內(nèi)法律提出挑戰(zhàn)，從而迫切需要立法明確。銀行業(yè)務(wù)電子化對(duì)法律帶來了空前的挑戰(zhàn)，法律只有改變自身才能適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)的新形勢(shì)，只有通過法律的規(guī)則，才能嚴(yán)格把好基于銀行電子化產(chǎn)生的新金融產(chǎn)品的市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)，才能確保不致于產(chǎn)生法律真空，才能有效地保障銀行電子業(yè)務(wù)的正常發(fā)展，才能嚴(yán)厲打擊破壞電子化業(yè)務(wù)的犯罪分子，從而確保銀行電子化業(yè)務(wù)的安全，保證銀行電子化業(yè)務(wù)走上良性運(yùn)行軌道。目前，我國(guó)尚沒有專門調(diào)整銀行電子化業(yè)務(wù)的法律，僅有的相關(guān)金融行政規(guī)章也局限于對(duì)銀行的約束和管理，而對(duì)電子化銀行業(yè)務(wù)中銀行和客戶的權(quán)利義務(wù)關(guān)系則基本未涉及。在實(shí)踐中，電子化銀行業(yè)務(wù)一般都是依據(jù)銀行的一些內(nèi)部規(guī)章，銀行制定的格式合同進(jìn)行的，但銀行內(nèi)部的規(guī)章和一些格式條款的法律效力存在一定的不確定性，而電子銀行業(yè)務(wù)涉及內(nèi)容較全，法律關(guān)系復(fù)雜，涉及當(dāng)事人眾多，包括客戶參與電子資金劃撥的金融機(jī)構(gòu)，通訊線路提供者，計(jì)算機(jī)軟件、硬件供應(yīng)商，電力公司等。一旦發(fā)生糾紛，如何確定當(dāng)事人之間的法律責(zé)任是比較棘手的問題。目前在電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐中已發(fā)生了不少的糾紛，其中較多的是銀行卡糾紛和電子匯兌糾紛，如同是銀行卡存款在銀行被冒領(lǐng)或在特約商戶被冒用而產(chǎn)生的糾紛案件，有的法院判決銀行承擔(dān)全部責(zé)任，客戶不承擔(dān)責(zé)任，還有少數(shù)的法院判決銀行和客戶共同承擔(dān)責(zé)任，立法的滯后，法院判決的不統(tǒng)一給銀行電子化業(yè)務(wù)帶來了較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。[!--empirenews.page--]

二、銀行電子化業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范由于我國(guó)銀行電子化業(yè)務(wù)立法比較滯后，銀行電子化業(yè)務(wù)存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行應(yīng)加強(qiáng)電子化業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的事前防范，防患于未然。

（一）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)信息技術(shù)大大拓寬了銀行服務(wù)的范圍，使新產(chǎn)品和服務(wù)不斷涌現(xiàn)，從而降低了客戶的交易成本，縮短了交易時(shí)間，提高了客戶的資金收益，增強(qiáng)了交易的靈活性。給客戶帶來了極大的便利，但電子化銀行業(yè)務(wù)的開放性，無邊界性也削弱了交易的可控性，因此，一定要注意防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）高度重視完善業(yè)務(wù)章程及業(yè)務(wù)協(xié)議電子化銀行業(yè)務(wù)改變了傳統(tǒng)銀行的運(yùn)營(yíng)模式，改變了銀行交易的過程和方式，客觀上就要求有新的立法點(diǎn)來規(guī)范新的業(yè)務(wù)行為，沒有相應(yīng)的立法，行為各方當(dāng)事人權(quán)責(zé)不清或權(quán)利義務(wù)不清等，不僅影響業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，客觀上也容易造成大量糾紛，并且在糾紛處理中司法裁判容易產(chǎn)生隨意性，由于我國(guó)目前尚未制定專門調(diào)整電子化銀行業(yè)務(wù)的有關(guān)法律，在實(shí)際操作中，銀行電子化業(yè)務(wù)一般都是依據(jù)銀行的一些內(nèi)部規(guī)章，格式合同等一系列契約性文件進(jìn)行，對(duì)客戶和銀行權(quán)利義務(wù)進(jìn)行事先約定和明確，這是銀行和客戶之間的重要權(quán)責(zé)依據(jù)，具有法律效力。對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)在當(dāng)前所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，銀行可通過與各當(dāng)事人之間一系列的契約性文件將其分?jǐn)偝鋈ィ?/p>

1、銀行與用戶之間的協(xié)議，盡可能詳盡地規(guī)定雙方的具體的權(quán)利和義務(wù)，合同條款應(yīng)重視銀行與客戶之間有關(guān)責(zé)任分擔(dān)的規(guī)定。

2、銀行與網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商之間的協(xié)議，應(yīng)明確約定對(duì)于由網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)的故障引發(fā)的有關(guān)損失應(yīng)如何處理。

3、銀行與硬件、軟件供應(yīng)商之間的協(xié)議。對(duì)因硬件、軟件原因引發(fā)的事故，對(duì)客戶或銀行造成損失的責(zé)任問題進(jìn)行約定，必須注意的是：《合同法》為防止一方當(dāng)事人濫用交易優(yōu)勢(shì)訂立不公平的格式合同，規(guī)定了若干限制性條款，所以銀行在擬定合同文本時(shí)，一方面要分?jǐn)偡蛛U(xiǎn)，另一方面也要注意條款的公平性和合法性。

（三）向客戶公開交易規(guī)則銀行電子化業(yè)務(wù)是一項(xiàng)技術(shù)性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)，用戶對(duì)一些交易環(huán)節(jié)及應(yīng)注意事項(xiàng)并不十分明確，銀行作為交易主體負(fù)有告知義務(wù)。

（四）適當(dāng)進(jìn)行客戶準(zhǔn)入控制客戶資格的準(zhǔn)入是銀行電子化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，銀行對(duì)電子化業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)予一定限制。如在客戶的信用、收入、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面加以合理的條件限制。一方面有利于掌握客戶資料，培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶群，另一方面也可在一定程度上防止客戶欺詐。銀行電子化業(yè)務(wù)的糾紛實(shí)踐表明，銀行與客戶之間的糾紛的發(fā)生常常與犯罪行為有關(guān)，而犯罪分子在實(shí)踐犯罪行為過程中常常利用偽造的客戶資料開立賬戶轉(zhuǎn)移資金，為從源頭上防范電子化銀行業(yè)務(wù)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，銀行在為客戶開立賬戶時(shí)應(yīng)注意對(duì)客戶身份的認(rèn)證，在實(shí)名制下，銀行如果末識(shí)別出犯罪分子偽造的身份證件，受到法院加重銀行識(shí)別客戶身份證件責(zé)任的趨勢(shì)影響，銀行極有可能被法院認(rèn)定有過錯(cuò)而被判承擔(dān)法律責(zé)任。

（五）增強(qiáng)證據(jù)意識(shí)，注意保全證據(jù)資料在訴訟中，一般舉證原則是“誰主張、誰舉證”但銀行與普通消費(fèi)者之間的電子交易糾紛，法院可能會(huì)將主要舉證責(zé)任加在銀行一方面，這是因?yàn)樵诮Y(jié)算銀行業(yè)務(wù)模式中，交易雙方通過打印的存折，客戶填制的紙制單據(jù)等證明交易的內(nèi)容，這些證據(jù)除銀行留存外，大部分都有交客戶收存的正本，但在電子化銀行業(yè)務(wù)的交易中，交易數(shù)據(jù)只儲(chǔ)存在銀行，交易過程的記錄完全由銀行制作掌握，銀行在交易中處于絕對(duì)優(yōu)勢(shì)地位，因此舉證責(zé)任往往要由銀行承擔(dān)。這種以交易行為的特殊性為由，改變舉證責(zé)任的做法，在最高人民法院的判例中已被承認(rèn)。根據(jù)最高人民法院發(fā)布的文件對(duì)于金融電子化服務(wù)中發(fā)生的案件規(guī)定今年發(fā)生詐騙案件，銀行如不能證明存款人或持卡人有過錯(cuò)，且不能證明無紙化制度不存在缺陷，就很有可能被[!--empirenews.page--][1][2][3]下一頁(yè) 判承擔(dān)責(zé)任，這就對(duì)銀行數(shù)據(jù)管理提出了更為嚴(yán)格的要求。在電子化業(yè)務(wù)中，銀行的電子化記錄屬于數(shù)據(jù)電文，在《民事訴訟法》及到目前為止的司法解釋中，關(guān)于證據(jù)種類的規(guī)定中尚無數(shù)據(jù)電文這一種。但數(shù)據(jù)電文的法律效力在《合同法》第11條中有所規(guī)定，該條規(guī)定：合同的書面形式是指合同書、信件以及數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式?！逗贤ā分饕趦煞矫婷鞔_了數(shù)據(jù)電文的法律效力，此外，中國(guó)人民銀行《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第38條規(guī)定：“發(fā)卡銀行依據(jù)密碼等電子信息為持卡人辦理的存、取款，轉(zhuǎn)賬結(jié)算等各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄，均為該項(xiàng)交易的有效憑據(jù)。發(fā)卡銀行可憑交易明細(xì)記錄或清單作為憑證記賬。”據(jù)上所述，銀行的電子數(shù)據(jù)記錄在銀行電子化業(yè)務(wù)糾紛中具有十分重要的意義。對(duì)此，銀行應(yīng)該高度重視計(jì)算機(jī)及其他機(jī)器設(shè)備的運(yùn)用，維護(hù)及管理，建立健全相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)管理，明確保存和管理電子數(shù)據(jù)的有關(guān)措施，采取適當(dāng)方式，妥善保存各類電子數(shù)據(jù)信息，同時(shí)，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，避免操作失誤，防止因數(shù)據(jù)丟失致使銀行的權(quán)利得不到法律的保護(hù)?！蹲罡叻ㄔ宏P(guān)于民事經(jīng)濟(jì)審判方式改革問題若干的規(guī)定》第21條規(guī)定，對(duì)于證據(jù)，僅有本人陳述的其主張不予支持。另一方面，在證據(jù)的外在形式上，根據(jù)民事訴訟及最高法院的司法解釋，非原件的書證、物證不能單獨(dú)作為定案證據(jù)。由于電子銀行交易數(shù)據(jù)記錄完全由銀行自行制作，在嚴(yán)格意義上，這些記錄應(yīng)被歸入本人陳述一類，這對(duì)電子銀行糾紛中證據(jù)的證明力有很大影響。因此銀行在保存好電子數(shù)據(jù)記錄外，還要注意保存其他證據(jù)。如電子化銀行業(yè)務(wù)中，除保存好電子記錄外，還要注意保存錄音資料，每日電腦打印的日結(jié)單，以及銀行定期向客戶發(fā)出的信函，傳真等書面材料。這些資料是日益趨向無紙化的電子化銀行中僅存的書面材料，在處理電子化銀行業(yè)務(wù)中，除電子數(shù)據(jù)證據(jù)，客戶簽名的申請(qǐng)書外，其他證據(jù)十分有限。為避免銀行在日后的糾紛中處于被動(dòng)地位，最好在電子設(shè)備上加裝攝像設(shè)備。某銀行與客戶的幾起糾紛，就是因?yàn)殂y行的錄像資料證明客戶在取款過程中疏忽大意被他人偷看密碼而使銀行得以免責(zé)?？紤]到訴訟時(shí)效問題，銀行在保全證據(jù)中，應(yīng)按照民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定，資料至少保存兩年以上。

（六）支付密碼的風(fēng)險(xiǎn)防范電子化銀行業(yè)務(wù)中，對(duì)客戶身份的確認(rèn)，在現(xiàn)階段私人密碼是銀行識(shí)別客戶身份的唯一方式。中國(guó)人民銀行《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第39條規(guī)定：“發(fā)卡銀行依據(jù)密碼等電子信息為持卡人辦理的存取款、轉(zhuǎn)帳結(jié)算等各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄，均為該項(xiàng)交易的有效憑證。發(fā)卡銀行可憑交易明細(xì)記錄或清單作為記賬憑證。”上述規(guī)定基本確定了本人行為原則。如某銀行信用卡業(yè)務(wù)章程規(guī)定：凡使用信用卡密碼進(jìn)行交易，發(fā)卡銀行均視為用戶本人所為，依據(jù)密碼等電子信息記錄辦理的各類結(jié)算交易所產(chǎn)生的電子記錄均為該交易的有效憑證。在電子銀行業(yè)務(wù)中，客戶只要提供正確的密碼，銀行就視為該賬戶的合法客戶，由此引發(fā)的法律后果應(yīng)由客戶自己承擔(dān)。因此，密碼的正確使用與否是銀行與客戶劃分責(zé)任的界線，但在實(shí)踐中，客戶密碼被冒用時(shí)，在銀行和客戶之間如何確定過錯(cuò)方并進(jìn)而確定責(zé)任承擔(dān)主體十分困難。為避免上述情況發(fā)生，銀行應(yīng)加大對(duì)銀行電子化業(yè)務(wù)中密碼重要性的宣揚(yáng)，使客戶具備基本的自我保護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，應(yīng)告知客戶密碼設(shè)置盡量避免簡(jiǎn)單化，并盡量不委托他人辦理。在銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)章程、ATM機(jī)等處提醒客戶設(shè)備密碼時(shí)應(yīng)注意防止密碼被破譯，在使用密碼、保存密碼時(shí)注意防止密碼被泄露。同時(shí)，銀行員工要樹立密碼的防范意識(shí)，并在業(yè)務(wù)操作中注意采取切實(shí)有效措施防范客戶密碼被泄露。[!--empirenews.page--]

（七）強(qiáng)化內(nèi)部管理電子銀行業(yè)務(wù)能否健康發(fā)展，能否減少業(yè)務(wù)糾紛，很大程度上取決于該業(yè)務(wù)的安全保密工作是否到位。為做好安全保密工作，銀行應(yīng)注意采用先進(jìn)的技術(shù)手段，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)傳輸過程中的加密、解密，設(shè)置嚴(yán)密的安全防火墻，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，對(duì)業(yè)務(wù)管理人員應(yīng)進(jìn)行保密工作訓(xùn)練，并設(shè)計(jì)合理的數(shù)據(jù)管理崗位，專人、專崗、做到管理人員之間相互制約，互相監(jiān)督。

三、銀行電子化業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的化解目前電子銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)出現(xiàn)了一些糾紛，出現(xiàn)了法律風(fēng)險(xiǎn)。

（一）高度重視已發(fā)生的案件，包括未遂案件。從銀行電子化糾紛的實(shí)際來看，相對(duì)于銀行其他類型的案件而言，電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛的涉案金額比較小，多在百萬以內(nèi)，尤以幾萬幾十萬居多。但銀行電子化業(yè)務(wù)是建立在一定的電子信息處理技術(shù)基礎(chǔ)上的，而犯罪實(shí)踐表明，犯罪手段的發(fā)展幾乎是和科技的發(fā)展同步發(fā)展的，高科技早已被運(yùn)用到犯罪行為中去。因此銀行對(duì)電子化業(yè)務(wù)中發(fā)生的案件均要重視。而不論案件是否給銀行造成損失及造成損失大小。銀行對(duì)此類案件的處理不應(yīng)該僅僅立足于個(gè)案，而應(yīng)著眼于整個(gè)電子化銀行業(yè)務(wù)。因?yàn)閭€(gè)案的發(fā)生極有可能是犯罪分子運(yùn)用一定的電子信息技術(shù)造成的，及時(shí)查清案情并弄清犯罪分子的作案手法，有利于銀行及時(shí)采取技術(shù)補(bǔ)救措施，反之，如果沒有對(duì)發(fā)生的案件采取有效措施，將助長(zhǎng)犯罪分子的犯罪氣焰，造成糾紛的蔓延，給電子化銀行業(yè)務(wù)的正常開展帶來沖擊。

（二）盡量與客戶協(xié)商解決糾紛鑒于我國(guó)電子化銀行業(yè)務(wù)方面的立法相對(duì)滯后，存在較多空白，現(xiàn)行法律對(duì)電子化銀行業(yè)務(wù)中的多數(shù)糾紛沒有明確規(guī)定，在此情況下，協(xié)商解決糾紛是一個(gè)較好的選擇，一旦發(fā)生糾紛，銀行應(yīng)首先查明事實(shí)，判別各自過錯(cuò)，在分清責(zé)任后主動(dòng)與客戶協(xié)商按事前協(xié)議的約定公平合理地解決糾紛。

（三）積極利用司法機(jī)關(guān)破案并協(xié)助銀行解決糾紛。在較多的電子化銀行業(yè)務(wù)中，密碼是銀行識(shí)別客戶身份的唯一方式，密碼的正確使用與否是銀行與客戶劃分責(zé)任的界線。對(duì)于因客戶自己保管或使用不慎等原因泄露密碼或被欺騙等原因?qū)⒚艽a告訴他人而導(dǎo)致客戶資金損失的，理應(yīng)由客戶負(fù)責(zé)。但客戶卻常常隱瞞自己的過失，要求銀行承擔(dān)責(zé)任，欲將損失轉(zhuǎn)嫁銀行，而銀行又缺乏足夠的證據(jù)予以反駁。在此情況下，銀行要充分利用公安機(jī)關(guān)的協(xié)助，促使客戶承認(rèn)自己的過失，化解銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)銀行系統(tǒng)內(nèi)對(duì)案件的協(xié)助現(xiàn)階段，我國(guó)各商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的電子化銀行業(yè)務(wù)多已實(shí)行了電腦聯(lián)網(wǎng)，而不同商業(yè)銀行間的電子化銀行尚未跨行聯(lián)網(wǎng)（銀聯(lián)的業(yè)務(wù)除外），因此犯罪分子針對(duì)電子化銀行業(yè)務(wù)的犯罪行為多數(shù)是在同一商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行的。但常常涉及該商業(yè)銀行系統(tǒng)的不同地方分支機(jī)構(gòu)，往往是民事訴訟糾紛中必定是一家分支機(jī)構(gòu)是在異地訴訟，一家在本地訴訟。基于上述原因，對(duì)因犯罪行為引起的電子化銀行業(yè)務(wù)訴訟糾紛，銀行不同地方的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)從統(tǒng)一法人整體利益出發(fā)，充分利用當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)氐谋憷麠l件，加強(qiáng)對(duì)案件處理的協(xié)助，對(duì)異地分支機(jī)構(gòu)發(fā)生的案件充分配合、協(xié)助。[!--empirenews.page--]

（五）訴訟中加強(qiáng)與法院的溝通以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩是一項(xiàng)基本法律原則。事實(shí)的認(rèn)定主要靠證據(jù)，但在電子銀行業(yè)務(wù)糾紛中，證據(jù)的數(shù)量極其有限的，同時(shí)證據(jù)的證明力亦存在一定局限性；而我國(guó)與電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛的有關(guān)法律又幾乎是空白的。因此，在審理電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛過程中，法律的自由數(shù)量相當(dāng)大。此外電子化銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)所使用的流通工具有所不同，傳統(tǒng)銀行所使用的是紙質(zhì)的流通工具，與之相適應(yīng)的是一系列調(diào)整紙質(zhì)流通工具的法律，而電子化銀行業(yè)務(wù)使用的是以電磁信息為載體的流通工具，傳統(tǒng)的法律原則，規(guī)則并不一定必然適用，因此在電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛解決過程中，銀行與法院的溝通就顯得尤為重要。

第二篇：銀行防范和化解風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案

XXXXX銀行有限責(zé)任公司 防范和化解風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案

第一章

總則

第一條

為防范和化解XXXXX銀行有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱本行）風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)有關(guān)崗位和人員的責(zé)任，促進(jìn)本行平穩(wěn)運(yùn)行與健康發(fā)展，改進(jìn)和加強(qiáng)本行對(duì)“三農(nóng)”、對(duì)社區(qū)的服務(wù)，維護(hù)正常秩序和日常平安，特制定本預(yù)案。

第二條

防范和化解本行風(fēng)險(xiǎn)，遵循“自我救助為主、外部扶持為輔”的原則，按照“一般性本行自主防范并解決；必要時(shí)有條件調(diào)劑自己緩解臨時(shí)支付風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)?shù)卣婪ü芾?。組織有關(guān)部門防范和處置風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，適時(shí)予以有代價(jià)的政策扶持”的思路，落實(shí)好各方責(zé)任。

第三條

防范和化解本行風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，分別制定并落實(shí)正常的持續(xù)性發(fā)展措施、治理性的整改與救助措施或處置性的整頓與后備退出措施。

第二章

風(fēng)險(xiǎn)類別與防范處置措施

第四條

本行經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)按照成因與表現(xiàn)形式，主要?jiǎng)澐譃橐韵路N類：

一、支付風(fēng)險(xiǎn)，也稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指本行因資產(chǎn)流動(dòng)性不足或其他突發(fā)事件而導(dǎo)致不能正常對(duì)外支付，導(dǎo)致銀行信譽(yù)受損，并可能引發(fā)擠兌**，危及區(qū)域內(nèi)金融平穩(wěn)運(yùn)行。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)。本行由于內(nèi)部控制失效及法人治理結(jié)構(gòu)不完善，導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作中出現(xiàn)越權(quán)、失誤、帳外經(jīng)營(yíng)等種種違規(guī)甚至違法現(xiàn)象，使本行蒙受損失。

三、道德風(fēng)險(xiǎn)。指因主要負(fù)責(zé)人或員工在經(jīng)營(yíng)管理中的隱瞞、欺詐、挪用和盜用資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、內(nèi)外勾結(jié)等惡意經(jīng)營(yíng)行為給本行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)波動(dòng)和變化，本行資產(chǎn)業(yè)務(wù)可能面臨損失的危險(xiǎn)。

五、信貸風(fēng)險(xiǎn)。因借款人或交易對(duì)方未能履行償債責(zé)任而面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

第五條

支付風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

一、本行經(jīng)營(yíng)班子嚴(yán)格頭寸管理，做好對(duì)定期存款到期日統(tǒng)計(jì)分析，分析活期存款支付情況，匡算好資金頭寸，留足備付金，確保正常支付，并制定支付風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案；嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)管理，認(rèn)真分析業(yè)務(wù)變化情況與發(fā)展趨勢(shì)，促使資產(chǎn)與負(fù)債總量均衡、結(jié)構(gòu)對(duì)稱、比例合理，保證自身經(jīng)營(yíng)的效益性、安全性、流動(dòng)性；一旦出現(xiàn)支付困難，應(yīng)立即啟動(dòng)支付風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，落實(shí)自救措施，同時(shí)向當(dāng)?shù)卣捅O(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

二、本行監(jiān)事要切實(shí)發(fā)揮職能作用，加強(qiáng)對(duì)本行支付能力的監(jiān)控指導(dǎo)和監(jiān)督其保持合理的資產(chǎn)流動(dòng)性。

三、內(nèi)審崗位必須加強(qiáng)對(duì)本行的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，重點(diǎn)強(qiáng)化對(duì)支付能力的監(jiān)控。建立并落實(shí)支付風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告制度，隨時(shí)匡算備付率，未達(dá)到法定備付率規(guī)定的要及時(shí)向直接監(jiān)管機(jī)構(gòu)上報(bào)支付預(yù)警報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)提出處置意見。對(duì)確屬臨時(shí)性資金短缺的，應(yīng)申請(qǐng)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金予以支持，對(duì)釀成區(qū)域性、系統(tǒng)性支付危機(jī)的，本行應(yīng)查處有關(guān)責(zé)任人，并實(shí)施責(zé)任追究。

第六條

操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

一、本行強(qiáng)化約束機(jī)制，完善法人治理結(jié)構(gòu)。按照“自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的“四自”原則，建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，自覺完善信貸管理、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)控制度，重點(diǎn)規(guī)范一線業(yè)務(wù)崗位的工作流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，確保各崗位責(zé)任落實(shí)，相互制衡，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)；健全和完善法人治理，落實(shí)決策權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、監(jiān)督權(quán)的相對(duì)獨(dú)立與相互制約；實(shí)行員工競(jìng)聘上崗；重視對(duì)職工的思想道德教育，加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)和法律法規(guī)及專業(yè)知識(shí)教育。

二、本行健全和完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，加大對(duì)內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的檢查力度；注意操作崗位輪換與交流，按照條件和程序選舉聘任并引進(jìn)人才。董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、監(jiān)事職位分設(shè)；發(fā)揮內(nèi)部稽核作用，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)銀行主要負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、信貸等重要崗位的離任、離崗審計(jì)與稽核，從眼查處違規(guī)違紀(jì)行為；組織好對(duì)全體職工的教育培訓(xùn)，做好思想政治工作，保持隊(duì)伍思想穩(wěn)定，努力提高隊(duì)伍的政治、道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

三、內(nèi)審要充分發(fā)揮非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的分析預(yù)警作用，落實(shí)人員加強(qiáng)內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，提出限期整改的措施和要求，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。對(duì)已出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建議并督促對(duì)責(zé)任人進(jìn)行依法處置。對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)的要按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)查處，觸犯法律的移送司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

第七條

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

一、本行要根據(jù)隆昌經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與增量資金來源情況，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特別是信貸結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持依法審慎經(jīng)營(yíng)。遵守銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)的審慎監(jiān)管比例及監(jiān)管法規(guī)和政策要求，堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和社區(qū)及縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要出發(fā)，拓寬服務(wù)領(lǐng)域、創(chuàng)新服務(wù)品種、增加服務(wù)手段，增強(qiáng)和完善服務(wù)功能。積極建立客戶信用檔案，對(duì)客戶開展動(dòng)態(tài)，科學(xué)的授信，促進(jìn)信貸資金的有效、安全運(yùn)用，防止信貸資金向行業(yè)、個(gè)別貸款戶和關(guān)聯(lián)客戶的集中。建立“分類管理、分別授權(quán)、職責(zé)明確、程序清晰、責(zé)任落實(shí)”的授信體系。規(guī)范開辦農(nóng)戶及小企業(yè)的小額信用貸款和聯(lián)保貸款。推廣發(fā)起銀行的信貸經(jīng)營(yíng)與管理好經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合隆昌經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)際，進(jìn)行積極創(chuàng)新。明確執(zhí)行各級(jí)授信權(quán)限、額度、程序。落實(shí)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查、到期清收、風(fēng)險(xiǎn)分類、計(jì)提撥備、資產(chǎn)保全、依法起訴、損失彌補(bǔ)、責(zé)任追究等制度。實(shí)施貸款責(zé)任追究制度，對(duì)超越審慎監(jiān)管比例、跨地區(qū)貸款、貸款逆程序操作、匿名貸款、貸款手續(xù)不齊、合同要素不全、轉(zhuǎn)移用途等違規(guī)的責(zé)任人，根據(jù)損失大小予以經(jīng)濟(jì)、行政處罰，直至追究法律責(zé)任。

二、本行經(jīng)營(yíng)班子要高度重視職能部門和營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督檢查，發(fā)揮好技術(shù)保障與操作指導(dǎo)職能。加大對(duì)各個(gè)崗位、職能機(jī)構(gòu)的稽核檢查力度，對(duì)資金運(yùn)用、成本管理等加強(qiáng)監(jiān)測(cè)、檢查、指導(dǎo)和引導(dǎo)，合理調(diào)整信貸投向與結(jié)構(gòu)，促進(jìn)本行增加盈利能力。

三、內(nèi)審應(yīng)積極引導(dǎo)和監(jiān)控為“三農(nóng)”服務(wù)、為縣域服務(wù)的宗旨，對(duì)全行資金運(yùn)用和成本管理給予及時(shí)的政策咨詢與指導(dǎo)。按旬監(jiān)控，按月收集、整理、分析，并向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)送有關(guān)報(bào)表資料，對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)出現(xiàn)異常變化的需配合接受現(xiàn)場(chǎng)檢查，制定出處置措施，及時(shí)化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。

第三章

防范與處置風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任

第八條

本行在風(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作中的責(zé)任

一、本行的責(zé)任

1、董事長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)班子承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置領(lǐng)導(dǎo)工作，董事長(zhǎng)對(duì)銀行承擔(dān)基本規(guī)章制度缺失的責(zé)任，行長(zhǎng)對(duì)銀行承擔(dān)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任。

2、董事長(zhǎng)的責(zé)任：檢查銀行經(jīng)營(yíng)班子風(fēng)險(xiǎn)防范及處置預(yù)案制定與落實(shí)情況；抽查職能部門是否按風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案開展工作；督促經(jīng)營(yíng)班子、監(jiān)事及時(shí)查處人員違規(guī)問題；對(duì)自身難以控制和化解的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)報(bào)告直接監(jiān)管機(jī)關(guān)和有關(guān)部門。

3、行長(zhǎng)的責(zé)任：堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)宗旨，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策，堅(jiān)持勤儉辦行、依法經(jīng)營(yíng)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)要求，健全本行各項(xiàng)內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作程序；檢查職能部門工作責(zé)任落實(shí)及職責(zé)履行情況；組織對(duì)報(bào)表、資料分析預(yù)測(cè)，并提出預(yù)防性措施，防范風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生；重點(diǎn)監(jiān)控高風(fēng)險(xiǎn)崗位，控制風(fēng)險(xiǎn)隱患；組織有關(guān)職能部門對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)崗位、部門和高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及時(shí)制定處置措施并實(shí)施；

4、本行職能部門責(zé)任：組織部門職工按工作崗位職責(zé)要求，開展防范、處置風(fēng)險(xiǎn)的具體工作；監(jiān)控并分析報(bào)表、資料，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、成本管理、盈虧分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、趨勢(shì)判斷，對(duì)可疑現(xiàn)象深入分析，提出處置建議，向行長(zhǎng)和董事長(zhǎng)報(bào)告；做好對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)操作的督查；在本職范圍內(nèi)，切實(shí)履行防范和處置風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，避免失職、瀆職和違規(guī)、違法。

二、本行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)責(zé)任

1、本行部門負(fù)責(zé)人為單位的風(fēng)險(xiǎn)防范與處置第一責(zé)任人，承擔(dān)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任。

2、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人責(zé)任：執(zhí)行本行領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)班子的決議和決定，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策，堅(jiān)持勤儉辦行、依法經(jīng)營(yíng)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)和上級(jí)要求，規(guī)范各項(xiàng)內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作程序；檢查職工履行崗位職責(zé)與完成工作質(zhì)量情況；分析報(bào)表、資料，主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向上級(jí)和監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告；組織職工自主處置突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患；確保報(bào)表和資料信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。

3、職工處置風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任：勤勉工作，遵紀(jì)守法，規(guī)范操作，熱忱服務(wù)，抵制違法，檢舉非法，忠誠(chéng)事業(yè)，恪盡職守。

第九條

爭(zhēng)取黨政支持，防范化解和處置風(fēng)險(xiǎn)

本行一旦出現(xiàn)自身不可抗拒于防范的風(fēng)險(xiǎn)，在自身積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，即在出險(xiǎn)的工作日或發(fā)案的第一時(shí)間報(bào)告監(jiān)管部門和隆昌黨政有關(guān)負(fù)責(zé)人。及時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)，避免事態(tài)擴(kuò)展，發(fā)揮地方黨政在領(lǐng)導(dǎo)防范和處置風(fēng)險(xiǎn)方面的責(zé)任。本行積極配合有關(guān)部門防范和處置風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；爭(zhēng)取黨政支持，打擊逃廢債，查處銀行案件，建立良好的社會(huì)信用環(huán)境，維護(hù)農(nóng)村金融秩序穩(wěn)定。

第十條

爭(zhēng)取監(jiān)管部門支持，防范和處置風(fēng)險(xiǎn)

1、本行一旦出險(xiǎn)，即在第一時(shí)間和營(yíng)業(yè)工作日內(nèi)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行隆昌縣支行。爭(zhēng)取銀行業(yè)監(jiān)管部門和中國(guó)人民銀行幫助處置風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，防范區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。

2、配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范與處之責(zé)任：組織各職能部門按風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案要求履行配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作職責(zé)，按照監(jiān)管要求落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置的具體責(zé)任；配合依法開展的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，做好信息統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；落實(shí)監(jiān)管對(duì)異常情況和風(fēng)險(xiǎn)隱患提出的預(yù)防性、警示性、處置性措施，并實(shí)施跟蹤匯報(bào)；接受監(jiān)管部門約見，采取具體的風(fēng)險(xiǎn)處置性措施，確保措施到位，整改到位；配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)查處違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)，懲處惡性競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)金融秩序；配合監(jiān)管部門督促落實(shí)所有者、經(jīng)營(yíng)者、管理者、負(fù)債者、責(zé)任人的責(zé)任，確保銀行的整改到位；配合監(jiān)管部門向地方黨政提供監(jiān)管數(shù)據(jù)及有關(guān)信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提出預(yù)警，共同主動(dòng)處置風(fēng)險(xiǎn)，接受協(xié)調(diào)解決突發(fā)事件；配合懲治虛假信息，確保數(shù)據(jù)真實(shí)。

第四章

信息反饋

第十一條

本行主動(dòng)建立有效的信息溝通機(jī)制，加強(qiáng)信息反饋和溝通，以確保及時(shí)研究和解決各種突發(fā)事件，排除風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第十二條

信息反饋的基本途徑與主要形式：電話、信息專報(bào)、報(bào)表、公文幾種形式。對(duì)突發(fā)事件采取及時(shí)電話通報(bào)、事后補(bǔ)充書面正式報(bào)告；對(duì)于一般信息和報(bào)表，主要采取電子文檔方式報(bào)送；非緊急性的請(qǐng)示、報(bào)告，通過日常公文程序處理。

第十三條

建立信息的“雙線”反饋機(jī)制。本行對(duì)突發(fā)事件、案件等重大風(fēng)險(xiǎn)，確保在8小時(shí)內(nèi)電話報(bào)告直接監(jiān)管機(jī)關(guān)和中國(guó)人民銀行。對(duì)可能危及金融安全和社會(huì)穩(wěn)定的重大問題，立即報(bào)告當(dāng)?shù)攸h政；配合隆昌縣監(jiān)管辦事處按照風(fēng)險(xiǎn)處置的意見，抓好落實(shí)，并將落實(shí)情況報(bào)告上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)。

本行的風(fēng)險(xiǎn)緊急請(qǐng)示與應(yīng)對(duì)爭(zhēng)取在兩個(gè)工作日內(nèi)得到回復(fù)與應(yīng)對(duì)，并作出進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)防范和處置。在風(fēng)險(xiǎn)處置完畢的10個(gè)工作日，將事態(tài)與風(fēng)險(xiǎn)處置結(jié)果報(bào)監(jiān)管部門，抄送地方黨政有關(guān)方面。

第五章

附則

第十四條

本預(yù)案適用于防范和處置本行的風(fēng)險(xiǎn)。第十五條

本預(yù)案由XXXXX銀行負(fù)責(zé)解釋和修改。第十六條

本預(yù)案處文發(fā)之日起生效。

第三篇：如何防范銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

如何防范銀行理財(cái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

作者：卜祥瑞文章來源：本站原創(chuàng)點(diǎn)擊數(shù)：更新時(shí)間：2009-2-18

“你不理財(cái)，財(cái)不理你”，理財(cái)，已經(jīng)是當(dāng)前最熱門的詞匯之一。紛繁復(fù)雜的理財(cái)業(yè)務(wù)不僅給銀行帶來了巨額的中間業(yè)務(wù)收入，同時(shí)也給銀行帶來了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)。本文僅就銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)如何防范進(jìn)行探討。

理財(cái)操作風(fēng)險(xiǎn)——銀行無法回避的現(xiàn)實(shí)

2004年6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)頒行《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》（以下統(tǒng)稱《巴塞爾新資本協(xié)議》）首次對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定義，并明確了操作風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量方法，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入銀行監(jiān)管的統(tǒng)一框架，要求銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的資本。這是第一次將操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相提并論。

操作風(fēng)險(xiǎn)是與銀行業(yè)相伴而生的最古老風(fēng)險(xiǎn)之一，它從銀行產(chǎn)生的那天起就在不停的演進(jìn)，以至于近些年來愈演愈烈，如 2008年1月24日，法國(guó)興業(yè)銀行的交易員杰洛米?科維爾在套利操作過程中因違規(guī)豪賭股指期貨，造成該行稅前損失49億歐元(約合人民幣510億元)的巨額損失事件。這成為世界銀行業(yè)迄今因一名員工理財(cái)違規(guī)操作而蒙受的單筆最大金額損失案件。在國(guó)內(nèi)，某商業(yè)銀行自2005年以來，因代理基金、銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品、擔(dān)當(dāng)理財(cái)顧問等引發(fā)被訴案件高達(dá)700多件，銀行敗訴率95%以上。

借鑒國(guó)際先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，探討商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)中防范迫在眉睫。

銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的五大操作風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《巴塞爾新資本協(xié)議》“第一支柱——最低資本要求——操作風(fēng)險(xiǎn)”中提出操作風(fēng)險(xiǎn)概念，它是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)在上述方面有著不同程度的表現(xiàn)。

理財(cái)主體風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)主體的風(fēng)險(xiǎn)既包括理財(cái)機(jī)構(gòu)，也包括理財(cái)參與人，換言之既有法人也有自然人。理財(cái)主體風(fēng)險(xiǎn)主要是理財(cái)參與人適格性。

依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》以及銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等規(guī)定，銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依法取得相應(yīng)的資質(zhì)，符合理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定。作為理財(cái)業(yè)務(wù)參與人包括銀行從事理財(cái)業(yè)務(wù)的從業(yè)人員和客戶。銀行理財(cái)人員應(yīng)當(dāng)具備從事理財(cái)業(yè)務(wù)的資質(zhì)，銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)

范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》中，僅要求商業(yè)銀行理財(cái)從業(yè)人員持證上崗、并完善理財(cái)業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機(jī)制，尚未強(qiáng)制推行理財(cái)人員從業(yè)資格認(rèn)證制度，與國(guó)外、境外相對(duì)成熟的銀行理財(cái)監(jiān)管機(jī)制相比較還存在一定的差距。如香港監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)無財(cái)富管理牌照銀行業(yè)人員擅自代客理財(cái)則進(jìn)行則較重的經(jīng)濟(jì)處罰。目前，取得國(guó)際理財(cái)師資格的銀行從業(yè)人員還很少，國(guó)內(nèi)理財(cái)師資格的數(shù)量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)日趨火熱的銀行理財(cái)市場(chǎng)需要。

商業(yè)銀行在營(yíng)銷理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，必須按照“了解你的客戶”要求對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)估，充分了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資預(yù)期等，確定客戶的產(chǎn)品適合度并由客戶對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行面簽，否則商業(yè)銀行不能為客戶提供理財(cái)服務(wù)。應(yīng)當(dāng)注意的是，商業(yè)銀行經(jīng)銷理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)合規(guī)，商業(yè)銀行不得以發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品名義變相代銷境外基金或者違反法律法規(guī)規(guī)定的其他境外投資理財(cái)產(chǎn)品。

在理財(cái)主體方面，銀行從業(yè)人員還必須正確面對(duì)第三方理財(cái)問題。第三方理財(cái)是指那些獨(dú)立的中介理財(cái)機(jī)構(gòu)，它們不代表銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)，卻能夠獨(dú)立地分析客戶的財(cái)務(wù)狀況和理財(cái)需求，判斷所需投資工具，提供綜合性的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前國(guó)內(nèi)的第三方理財(cái)公司有近萬家，但第三方理財(cái)在管理資金的安全性、品牌性、市場(chǎng)資格準(zhǔn)人、法律風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)方面存在諸多問題，銀行與之合作應(yīng)采取審慎態(tài)度，銀行從業(yè)人員也不宜向客戶推薦第三方理財(cái)。

理財(cái)流程風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)流程的不完善或存在問題極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。從各商業(yè)銀行理財(cái)實(shí)踐活動(dòng)看，客戶在理財(cái)過程投訴乃至訴訟最多的是開放式基金、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、個(gè)人賬戶黃金買賣、個(gè)人賬戶外匯買賣業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)等理財(cái)流程問題。

一是理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品的名稱不得包含只賺不賠、無風(fēng)險(xiǎn)等誤導(dǎo)性宣傳，理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并遵循《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指引》有關(guān)保證收益、研發(fā)流程、成本與收益等方面的具體規(guī)定，實(shí)現(xiàn)客戶分層、目標(biāo)分群。如某銀行設(shè)計(jì)外匯理財(cái)產(chǎn)品的收益竟然低于同期外幣存款利率，引發(fā)客戶廣泛投訴，最終無法銷售，無疾而終。二是營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)。營(yíng)銷是理財(cái)產(chǎn)品與客戶投資聯(lián)系起來的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是理財(cái)產(chǎn)品流程風(fēng)險(xiǎn)最突出的環(huán)節(jié)。其風(fēng)險(xiǎn)集中表現(xiàn)為客戶評(píng)估流于形式、理財(cái)顧問協(xié)議權(quán)利義務(wù)不對(duì)等、格式合同涉及客戶責(zé)任條款缺乏解釋、不利的投資情形和后果等風(fēng)險(xiǎn)揭示不全面、不履行或不當(dāng)履行告知義務(wù)等等；營(yíng)銷人員違反銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，任意夸大理財(cái)產(chǎn)品收益；對(duì)于無法在宣傳和介紹材料中提供科學(xué)、準(zhǔn)確的依據(jù)和方式的理財(cái)產(chǎn)品，在有關(guān)材料中不得標(biāo)明預(yù)期收益率或者最高收益率；簡(jiǎn)單利用手機(jī)短信進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或理財(cái)產(chǎn)品銷售等。

三是信息披露風(fēng)險(xiǎn)。充分的信息披露能夠有效保障客戶的知情權(quán)。信息披露的不充分主要表現(xiàn)為理財(cái)產(chǎn)品屬性不透明、產(chǎn)品說明書信息披露不完備、不按時(shí)提供理財(cái)產(chǎn)品對(duì)賬單據(jù)、市場(chǎng)行情報(bào)告、收益情況報(bào)告，未與客戶明確約定信息披露方式，僅在自己的網(wǎng)站上披露有關(guān)信息屬于仍然屬于信息披露不當(dāng)行為。銀行還

應(yīng)與客戶明確約定聯(lián)絡(luò)和信息傳遞方式。

四是售后服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品營(yíng)銷需要服務(wù)，服務(wù)也是商業(yè)銀行最重要的產(chǎn)品。售后服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中體現(xiàn)在客戶投訴上。實(shí)踐標(biāo)明，大量客戶投訴一旦處理不當(dāng)，極易演化為法律訴訟，甚至是集團(tuán)訴訟。銀行缺少有效的客戶投訴處理機(jī)制不僅影響客戶利益，也會(huì)嚴(yán)重地?fù)p害商業(yè)銀行信譽(yù)。

理財(cái)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。早在1989年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《計(jì)算機(jī)和系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)》，專門對(duì)商業(yè)銀行系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示。理財(cái)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指系統(tǒng)中斷及系統(tǒng)失靈，包括硬件、軟件、電信、設(shè)備故障或中斷而引發(fā)客戶財(cái)產(chǎn)、收益損失，還包括與第三方交易不能損失、交通費(fèi)用損失、誤工損失等等，廣義理財(cái)系統(tǒng)包括自助設(shè)備維護(hù)、管理后果。如果商業(yè)銀行未能夠有效維護(hù)和管理自助設(shè)備，客戶因此產(chǎn)生損害，依法有權(quán)要求商業(yè)銀行賠償。理財(cái)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)還必然涉及系統(tǒng)供應(yīng)方的法律責(zé)任糾紛等問題。

理財(cái)外部事件風(fēng)險(xiǎn)。外部事件引發(fā)商業(yè)銀行理財(cái)操作風(fēng)險(xiǎn)事件屢見不鮮，金融危機(jī)、外部欺詐犯罪、自然災(zāi)害以及政府行為、交通事故、外部銷售商和供應(yīng)商違約等都會(huì)對(duì)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)。其中尤以金融危機(jī)、外部欺詐犯罪、自然災(zāi)害為重。如2006年11月，招行發(fā)行“金葵花”——雷曼兄弟農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)表現(xiàn)聯(lián)動(dòng)理財(cái)計(jì)劃，該產(chǎn)品與雷曼兄弟農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)掛鉤但招行將保證此理財(cái)計(jì)劃項(xiàng)下的本金安全，并按照產(chǎn)品說明書規(guī)定，計(jì)算和兌付收益，隨著雷曼公司的破產(chǎn)，不排除收益泡湯的可能。2007年9月，北京銀行發(fā)行0770號(hào)和0771號(hào)兩款信用掛鉤型理財(cái)產(chǎn)品，該產(chǎn)品主要用于購(gòu)買美林、雷曼兄弟等信用主體的債券，原本預(yù)計(jì)于2008年9月17日到期。雷曼兄弟申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)的行為已經(jīng)構(gòu)成“信用違約事件”，理財(cái)目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)。可以說，金融危機(jī)事件的發(fā)生對(duì)與之相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品而言是災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)。

理財(cái)法律風(fēng)險(xiǎn)。銀行在創(chuàng)新開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，可能會(huì)因法律制度不完善引發(fā)理財(cái)行為合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，如工商行政管理部門以商業(yè)銀行超越經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)銷理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行處罰等。目前，我國(guó)商業(yè)銀行仍然處于比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)法律環(huán)境下，商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)操作性法律風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)屬高發(fā)期，采取有效措施防范理財(cái)業(yè)務(wù)法律等風(fēng)險(xiǎn)仍是當(dāng)務(wù)之急。

防范風(fēng)險(xiǎn)的四大對(duì)策

理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因具有多樣性，涉及法律關(guān)系具有復(fù)雜性，防范理財(cái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)必須從多維度入手。

其一，規(guī)范理財(cái)人員資質(zhì)，強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

操作風(fēng)險(xiǎn)的控制離不開人，商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念推行，人的因素更是關(guān)鍵，無論是信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，還是不完全合同導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)都離不開人的作用，建立高素質(zhì)的理財(cái)專業(yè)隊(duì)伍是防范理財(cái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的根本。全面推行理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)資格制度，規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)行為，能夠有效地防范理財(cái)售前、售中、售后風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)理財(cái)從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)文化尤其是法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培育，抓好法律制度、風(fēng)險(xiǎn)文化和理財(cái)隊(duì)伍三個(gè)關(guān)鍵要素，通過多種路徑，克服商業(yè)銀行在理財(cái)人員管理上用人失察、違法違規(guī)處罰不力等因素，依法促進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。

其二，嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入手續(xù)，防范理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)的主體資格以及商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)資質(zhì)，這不僅是防范金融風(fēng)險(xiǎn)、完善現(xiàn)代金融監(jiān)管的需要，也是保護(hù)廣大客戶合法權(quán)益的迫切需要。對(duì)商業(yè)銀行開展理財(cái)資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格的審查、準(zhǔn)許制度，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理財(cái)產(chǎn)品實(shí)施必要的核準(zhǔn)、備案制度，加大對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、對(duì)外文件合規(guī)性監(jiān)管，有效監(jiān)督商業(yè)銀行防范理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管法律制度。同時(shí)，監(jiān)管部門應(yīng)盡快改變理財(cái)監(jiān)管滯后局面，將第三方理財(cái)納入金融監(jiān)管范疇，切實(shí)保護(hù)投資人的合法權(quán)益不被侵害。

其三，全面履行合同義務(wù)，提升售后服務(wù)質(zhì)量。?

銀行與客戶法律關(guān)系的本質(zhì)是合同關(guān)系，全面履行理財(cái)合同約定義務(wù)是銀行的法律責(zé)任，也是客戶依據(jù)合同規(guī)定依法享有的權(quán)利，商業(yè)銀行必須嚴(yán)格依據(jù)合同條款約定履行理財(cái)義務(wù)。同時(shí)，銀行還應(yīng)依據(jù)《合同法》等規(guī)定履行告知、通知等附隨義務(wù)，逐步建立健全理財(cái)客戶檔案資料，實(shí)施全過程跟蹤理財(cái)服務(wù)，把售后服務(wù)作為提升商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要環(huán)節(jié)來抓。

其四，妥善處理客戶投訴，依法保護(hù)客戶權(quán)益。

客戶投訴處理機(jī)制是保障客戶利益的重要環(huán)節(jié)，客戶投訴對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展具有較好地促進(jìn)作用。構(gòu)建全面、透明、方便和快捷的客戶投訴處理機(jī)制，包括處理客戶投訴流程、回復(fù)安排、投訴調(diào)查以及客戶投訴的補(bǔ)償、賠償制度。這不僅有利于保護(hù)客戶合法權(quán)益，也有利于提升銀行理財(cái)產(chǎn)品品牌價(jià)值，更有利于提升銀行聲譽(yù)。銀行應(yīng)高度重視客戶對(duì)理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)事宜的投訴工作，明確歸口管理部門，實(shí)施投訴一站式服務(wù)，明確客戶投訴處理程序、時(shí)限，減少因投訴法律訴訟轉(zhuǎn)化幾率，建立高素質(zhì)客戶投訴專員隊(duì)伍，化解理財(cái)客戶投訴風(fēng)險(xiǎn)。

防范銀行理財(cái)操作風(fēng)險(xiǎn)必須和銀行內(nèi)控制度建設(shè)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合起來，防止孤立地按部門和業(yè)務(wù)線條認(rèn)識(shí)和處理操作風(fēng)險(xiǎn)，徒加成本并抑制累積效果。應(yīng)該把操作風(fēng)險(xiǎn)管理做法嵌入直接進(jìn)入損益表的長(zhǎng)期戰(zhàn)略和日常經(jīng)營(yíng)決策，依法合規(guī)促進(jìn)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

作者單位 工行南寧分行

第四篇：銀行日常業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范講座(日期訂正)

銀行日常業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范講座

隨著我國(guó)銀行業(yè)商業(yè)化改革步伐的加快以及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，對(duì)于以負(fù)債經(jīng)營(yíng)為特征的銀行來說，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)、有序發(fā)展是其戰(zhàn)略目標(biāo)，而實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的盈利水平和能力更取決于風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低。銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等等，而防范和處理這些風(fēng)險(xiǎn)最終都要通過法律手段和法律途徑，如果銀行所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不能通過法律手段和規(guī)范管理進(jìn)行有效的分配和控制，那么就應(yīng)審慎開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

一、存款冒領(lǐng)的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。案例1：

2007年6月2日，張某在某銀行分理處開立“活期一本通”存折一本，將當(dāng)日收到的8.5萬元生意周轉(zhuǎn)資金存入該存折，并為存折設(shè)臵密碼。該存折背面印著的“客戶須知”中載明：密碼請(qǐng)牢記，切勿泄露。2007年6月15日，張某到銀行取錢時(shí)，突然發(fā)現(xiàn)存折上尚只存余額1.5萬元了，通過查詢，才發(fā)現(xiàn)在2007年6月10日，一人使用偽造的存折，以張某的名義在另一分理處用張某的密碼詐取了其名下的7元存款。張某同時(shí)承認(rèn)，自己曾在無意中將存折密碼外泄過。2007年12月，張某向法院提出訴訟，請(qǐng)求法院判令銀行兌付被詐取走的7萬元存款。法院認(rèn)為：

1、從雙方訂立的儲(chǔ)蓄合同關(guān)系而言，存款人有不得將密碼泄露的義務(wù)，而張某違反合同義務(wù)，將存折密碼泄露給他人，故張某對(duì)7萬元存款被他人騙取應(yīng)承擔(dān)部分責(zé)任。

2、銀行在憑存折履行支付義務(wù)時(shí)應(yīng)對(duì)存折的真實(shí)性和存折上記載的資信、數(shù)據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行審查，如未審查，或不能識(shí)別真?zhèn)尉褪チ寺男写婵詈贤x務(wù)的依據(jù)。本案中，銀行支付張某名下存款時(shí)雖履行了對(duì)存折上記載的資信、數(shù)據(jù)等真實(shí)性的審查，但對(duì)蓋有銀行業(yè)務(wù)公章的存折真?zhèn)挝茨茏R(shí)別，顯然存在過錯(cuò)。銀行方在存折上作“密碼請(qǐng)牢記，切勿泄露”的格式告示是十分適當(dāng)?shù)?，但存折上的“密碼請(qǐng)牢記，切勿泄露”的格式告示，不是對(duì)銀行的免責(zé)條款。

法院判決：由銀行支付被騙存款中的80％，張某自行承擔(dān)20％的損失。

案例2：

2009年3月17日，劉某在中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司江蘇省阜寧縣支行開設(shè)了活期儲(chǔ)蓄賬戶，并于同日辦理了一張綠卡（儲(chǔ)蓄卡）。2009年3月24日，劉某的賬戶在江西某郵政儲(chǔ)蓄所被人用偽造的存折在柜面分兩次支取計(jì)7000元，并分別收取異地取款手續(xù)費(fèi)15元和20元，當(dāng)冒領(lǐng)人準(zhǔn)備第三次提取存款4800元時(shí)，被儲(chǔ)蓄所工作人員識(shí)破是偽造的存折后，離開現(xiàn)場(chǎng)。劉某多次找郵儲(chǔ)江蘇阜寧支行交涉未果，起訴至法院要求阜寧支行賠償損失。阜寧辯稱，原告的信用卡上的存款是否被犯罪分子冒領(lǐng)，應(yīng)先由公安機(jī)關(guān)偵查，且原告的存折設(shè)有密碼，銀行并無過錯(cuò)，故拒絕承擔(dān)責(zé)任。

法院審理后認(rèn)為：劉某以自己的真實(shí)身份在被告處開立了個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶，阜寧支行向劉某簽發(fā)了存折，雙方已建立了儲(chǔ)蓄合同關(guān)系。銀行作為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)負(fù)有比儲(chǔ)戶更大的風(fēng)險(xiǎn)防范義務(wù)，最大限度的保證儲(chǔ)戶存款安全。作為被告的聯(lián)網(wǎng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，江西某郵政銀行儲(chǔ)蓄所未能對(duì)存款冒領(lǐng)人所持的偽造存折作出識(shí)別即辦理取款業(yè)務(wù)，具有重大過錯(cuò)。故因江西某郵政銀行儲(chǔ)蓄所的過錯(cuò)而不能識(shí)別偽造的存折，致劉某在真實(shí)存折并未丟失的情況下，真實(shí)存折所登載的債權(quán)數(shù)額減少，對(duì)此阜寧支行應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。

法院判決：被告中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司江蘇省阜寧縣支行支付原告劉某遭他人冒領(lǐng)的存款7035元。

案例3 2001年1月15日，王某憑身份證在某銀行填寫了“儲(chǔ)蓄開戶申請(qǐng)表”，并開立定期一本通賬戶，設(shè)定取款方式為憑密碼支取。2002年2月，王某存入兩筆定期存款，金額分別為35000元和10000元。2002年4月10日上午，一位自稱是王某的人以忘記取款密碼為由，持存折和身份證前往銀行要求更改密碼，并填寫了“儲(chǔ)戶更改賬戶資料申請(qǐng)書”。銀行柜臺(tái)人員在審查其身份后，根據(jù)銀行密碼掛失規(guī)定，當(dāng)即為其辦理了該存折的密碼掛失手續(xù)，并于7天后為其辦理了密碼修改和兩筆定期存款的提前支取手續(xù)。同日上午，王某發(fā)現(xiàn)存折和身份證被盜并查得定期存款45000元已經(jīng)被人全部取走，遂向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，但一直未能破案。后王某訴至法院，要求銀行承擔(dān)責(zé)任，賠償其被盜取的存款。

法院查明：“儲(chǔ)蓄開戶申請(qǐng)表”和“儲(chǔ)蓄更改賬戶申請(qǐng)表”中的地址欄填寫并不一致。

法院認(rèn)為王某在銀行開立定期存款、存入定期存款，雙方之間形成儲(chǔ)蓄合同關(guān)系。儲(chǔ)蓄合同的雙方均應(yīng)履行各自義務(wù)，儲(chǔ)戶應(yīng)妥善保管存折，銀行應(yīng)保證儲(chǔ)戶的資金安全。王某沒有妥善保管存折和身份證，對(duì)此存在過錯(cuò)。銀行在辦理存折密碼更改及提前支取過程中，沒有認(rèn)真核對(duì)申請(qǐng)更改密碼人、取款人與身份記載的內(nèi)容是否一致，對(duì)此，銀行也存在過錯(cuò)。王某與銀行對(duì)存款被冒領(lǐng)一事均有過錯(cuò)，判決各承擔(dān)百分之五十的責(zé)任

總結(jié)：關(guān)于存款冒領(lǐng)，各地法院傾向認(rèn)為銀行應(yīng)是處于強(qiáng)者的地位，其經(jīng)濟(jì)、技術(shù)能力、對(duì)存款保護(hù)的主動(dòng)權(quán)等各方面，都處于優(yōu)勢(shì)，因此讓存款人承擔(dān)更多的責(zé)任并不妥當(dāng)，所以，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)比存款人更多的責(zé)任（一言以蔽之，即銀行在業(yè)務(wù)中處于強(qiáng)勢(shì)，在法院里處于弱勢(shì)）。

補(bǔ)充：聶曉斌訴賓陽(yáng)工行存款合同判決是最高人民法院通過審判監(jiān)督程序處理的首起由于銀行卡及密碼遺失引發(fā)的儲(chǔ)蓄存款案件，明確要求銀行負(fù)有對(duì)身份證件進(jìn)行實(shí)質(zhì)審核的義務(wù)，具有非常重要的意義。

本案要旨

由于儲(chǔ)戶喪失對(duì)銀行卡與密碼的占有和銀行疏于審核提款人身份導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)，存款人和銀行對(duì)此均存在過錯(cuò)，存款人喪失銀行卡和密碼是導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)的起始及主要原因，存款人的過錯(cuò)程度明顯大于銀行，法院應(yīng)根據(jù)雙方的過錯(cuò)程度來判決各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

簡(jiǎn)要案情

2000年12月3日，聶曉斌和張樹全到廣西賓陽(yáng)縣政府招待所與自稱為胡志的人簽訂一份購(gòu)銷20噸電解銅的協(xié)議書，雙方約定聶曉斌在中國(guó)工商銀行賓陽(yáng)縣支行（以下簡(jiǎn)稱賓陽(yáng)工行）開設(shè)一儲(chǔ)蓄賬戶，存入購(gòu)貨資金備胡志查詢，聶曉斌收貨并驗(yàn)收后，告知胡志取款密碼，并提供聶曉斌身份證復(fù)印件，胡志方可取款。簽約當(dāng)日聶曉斌在賓陽(yáng)工行臨浦分理處（以下簡(jiǎn)稱臨浦分理處）存入人民幣100元，以自己名字申辦儲(chǔ)蓄折卡合一牡丹靈通卡，領(lǐng)取了通存通兌儲(chǔ)蓄存折，簽收了靈通卡和密碼信封，賬號(hào)為455710039120，牡丹靈通卡號(hào)為***2。聶曉斌返回住所地遼寧省錦州市后，于同年12月5日在中國(guó)工商銀行錦州市分行古塔支行正大儲(chǔ)蓄所辦理異地轉(zhuǎn)存，存入人民幣253900元，轉(zhuǎn)至臨浦分理處賬戶，準(zhǔn)備用來購(gòu)買電解銅。同年12月18日，聶曉斌因協(xié)議到期，仍未見電解銅到貨，即通過銀行查詢，得知其賬戶上的存款已被人領(lǐng)取。根據(jù)賓陽(yáng)工行流水賬顯示，聶曉斌賬戶中的250000元存款被一個(gè)持“李建國(guó)”身份證的人使用牡丹靈通卡于同年12月6日在臨浦分理處一次性領(lǐng)取。賬戶中余款3900元也于同日被人通過自動(dòng)取款機(jī)分四次取完。后經(jīng)賓陽(yáng)縣公安局經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)調(diào)查，取款人“李建國(guó)”所用的身份證是假身份證。

聶曉斌在存款被冒領(lǐng)后，分別找賓陽(yáng)工行及賓陽(yáng)縣公安局要求解決未果，遂于2001年7月31日向賓陽(yáng)縣人民法院提起訴訟，請(qǐng)求判令賓陽(yáng)工行賠償其經(jīng)濟(jì)損失250000元及利息和因此支付的往返費(fèi)用4000元。

廣西壯族自治區(qū)賓陽(yáng)縣人民法院一審審理認(rèn)為：賓陽(yáng)工行工作人員沒有仔細(xì)審核取款人身份證的姓名是否與存單、存折姓名一致，沒有嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》等相關(guān)規(guī)定。在本案中，領(lǐng)款人“李建國(guó)”的姓名及身份證號(hào)碼與聶曉斌的姓名及身份證號(hào)碼明顯不一致，且領(lǐng)款人“李建國(guó)”領(lǐng)取250000元存款，也沒有提前一天通知經(jīng)辦銀行，“李建國(guó)”在冒領(lǐng)存款的存單記錄中也沒有登記有聶曉斌的身份證及相應(yīng)的授權(quán)委托書，賓陽(yáng)工行的工作人員就輕率地將聶曉斌的250000元給“李建國(guó)”領(lǐng)走，賓陽(yáng)工行具有明顯的過錯(cuò)。賓陽(yáng)工行提出其工作人員認(rèn)為是表見代理和聶曉斌授權(quán)他人后才給他人領(lǐng)走，其沒有過錯(cuò)，經(jīng)查與本案事實(shí)不符，不予采納。賓陽(yáng)工行應(yīng)對(duì)本案250000元存款被冒領(lǐng)承擔(dān)百分之七十的責(zé)任。聶曉斌對(duì)自己的牡丹靈通卡和密碼保管不善，也有一定的過錯(cuò)，應(yīng)對(duì)其250000元被他人冒領(lǐng)負(fù)百分之三十的責(zé)任。聶曉斌在庭審過程中，變更訴訟請(qǐng)求要求賠償利息，應(yīng)予支持。但要求賠償往返費(fèi)用4000元，不予支持。判決：賓陽(yáng)工行應(yīng)賠償聶曉斌人民幣250000元×70％=175000元及其產(chǎn)生的利息(利息按中國(guó)人民銀行同期活期儲(chǔ)蓄存款利率從2000年12月6日起計(jì)至還清之日止)。限本判決生效后十日內(nèi)付清。案件受理費(fèi)6260元，聶曉斌負(fù)擔(dān)1878元，被告負(fù)擔(dān)4382元；其他訴訟費(fèi)3756元，聶曉斌負(fù)擔(dān)1126.8元，賓陽(yáng)工行負(fù)擔(dān)2629.2元。

聶曉斌與賓陽(yáng)工行均不服一審判決，提出上訴。

廣西壯族自治區(qū)南寧地區(qū)中級(jí)人民法院二審認(rèn)為：一審對(duì)雙方的責(zé)任大小作出承擔(dān)賠償數(shù)額的處理是恰當(dāng)?shù)?。判決：駁回上訴，維持原判。二審案件受理費(fèi)6260元，其他訴訟費(fèi)3756元，合計(jì)10016元，賓陽(yáng)工行負(fù)擔(dān)7011.20元，聶曉斌負(fù)擔(dān)3004.80元。

賓陽(yáng)工行不服二審判決，向廣西壯族自治區(qū)高級(jí)人民法院申請(qǐng)?jiān)賹彙Ｔ撛河?002年11月11日作出（2002）桂民申字第425號(hào)民事裁定，決定對(duì)本案提審。

廣西壯族自治區(qū)高級(jí)人民法院再審審理認(rèn)為：1.聶曉斌向賓陽(yáng)工行申辦儲(chǔ)蓄折卡合一牡丹靈通卡，應(yīng)遵守該業(yè)務(wù)的有關(guān)章程及規(guī)定，并妥善保管好自己的靈通卡和密碼。由于聶曉斌的存款是被他人用其靈通卡和密碼，分別在銀行柜臺(tái)及自動(dòng)取款機(jī)領(lǐng)取，聶曉斌亦未能舉證證實(shí)其靈通卡和密碼從未丟失。因此，應(yīng)確認(rèn)聶曉斌從賓陽(yáng)工行領(lǐng)回靈通卡和密碼信封后，未盡妥善保管責(zé)任，丟失靈通卡和密碼。聶曉斌稱存款被他人冒領(lǐng)前，已剪斷靈通卡和燒毀密碼信封，與事實(shí)不符，不予采信。聶曉斌丟失靈通卡和密碼，該行為給他人冒領(lǐng)其存款提供了便利和前提條件，具有重大過錯(cuò)。依照《中國(guó)工商銀行牡丹靈通卡章程》和中國(guó)人民銀行《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，密碼等電子信息記錄均為交易的有效憑據(jù)。2.聶曉斌丟失靈通卡和密碼，又未向銀行提出掛失，本應(yīng)承擔(dān)存款被他人冒領(lǐng)的全部責(zé)任。但是，賓陽(yáng)工行在辦理該筆250000元大額取款業(yè)務(wù)時(shí)，疏忽大意，未審核領(lǐng)款人的身份證件姓名是否與存單、存折姓名一致，違反了中國(guó)人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》的規(guī)定，對(duì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的合法利益未盡應(yīng)有的職責(zé)。故賓陽(yáng)工行的行為亦有過錯(cuò)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。原判未分清雙方當(dāng)事人各自應(yīng)負(fù)的責(zé)任，適用法律不當(dāng)，應(yīng)予糾正。

廣西高院判決：

一、撤銷南寧地區(qū)中級(jí)人民法院(2002)南地民終字第58號(hào)民事判決及賓陽(yáng)縣人民法院(2001)賓經(jīng)初字第124號(hào)民事判決；

二、賓陽(yáng)工行賠償聶曉斌人民幣75000元。本案案件訴訟費(fèi)共26292元，其中聶曉斌已預(yù)交10016元，賓陽(yáng)工行已預(yù)交16276元。由聶曉斌負(fù)擔(dān)1804元，由賓陽(yáng)工行負(fù)擔(dān)7888元。聶曉斌少交案件訴訟費(fèi)8388元，直接付給賓陽(yáng)工行。上述款項(xiàng)，義務(wù)人應(yīng)于本判決送達(dá)之日起十日內(nèi)付清。逾期則應(yīng)加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。權(quán)利人可在本判決規(guī)定的履行期限屆滿的最后一日起一年內(nèi)，向一審人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。

聶曉斌不服廣西壯族自治區(qū)高級(jí)人民法院（2003）桂民再字第3號(hào)民事判決，向最高人民法院申請(qǐng)?jiān)賹彙?/p>

判決理由

最高人民法院認(rèn)為，聶曉斌與賓陽(yáng)工行建立的儲(chǔ)蓄存款關(guān)系合法有效，應(yīng)予保護(hù)。對(duì)于聶曉斌存款被他人冒領(lǐng)的事實(shí)，雙方均無異議。本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)問題是對(duì)于聶曉斌存款被他人冒領(lǐng)所造成的損失應(yīng)由誰承擔(dān)責(zé)任。

一、關(guān)于聶曉斌應(yīng)否承擔(dān)責(zé)任的問題。

銀行與儲(chǔ)戶建立存款關(guān)系后，銀行交付給儲(chǔ)戶的存折和銀行卡等即為合同成立的標(biāo)志，亦是儲(chǔ)戶的權(quán)利憑證。隨著電子信息化的發(fā)展，有關(guān)儲(chǔ)戶的信息內(nèi)容被存儲(chǔ)在銀行卡中，儲(chǔ)戶的姓名、身份證件類型和號(hào)碼、存款數(shù)額、取款密碼等均存儲(chǔ)于該銀行卡中，電子信息記錄等均為交易的有效憑據(jù)，任何人掌握銀行卡及密碼就可以不通過銀行柜臺(tái)，而直接通過銀行提款機(jī)自動(dòng)取款。因此，卡主喪失銀行卡及密碼實(shí)際上就喪失了對(duì)存款的保護(hù)，使存款隨時(shí)處于被他人占有的境地。本案中，聶曉斌雖然提供了有關(guān)證言，證明其從未喪失過對(duì)銀行卡及密碼的占有，但事實(shí)上確有犯罪嫌疑人利用聶曉斌的銀行卡和密碼取走存款。且根據(jù)廣西壯族自治區(qū)公安廳針對(duì)中國(guó)工商銀行廣西壯族自治區(qū)分行及所轄分支機(jī)構(gòu)的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)安全性所做的“儲(chǔ)戶密碼是保密的、安全的”鑒定結(jié)論，排除提款人利用虛假銀行卡和密碼取款的可能。因此，聶曉斌關(guān)于其已將銀行卡剪斷、密碼燒毀的舉證不能對(duì)抗存款被持有其真實(shí)銀行卡及密碼的人冒領(lǐng)的事實(shí)。原再審判決關(guān)于聶曉斌對(duì)于銀行卡和密碼未盡妥善保管責(zé)任的認(rèn)定是正確的。聶曉斌對(duì)于存款被冒領(lǐng)明顯負(fù)有過錯(cuò)，對(duì)因此造成的損失，應(yīng)自負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

二、關(guān)于賓陽(yáng)工行應(yīng)否承擔(dān)責(zé)任的問題。

本案是提款人到銀行柜臺(tái)要求一次性取款250000元，對(duì)于一次性提取現(xiàn)金50000元以上的存取款業(yè)務(wù)，中國(guó)人民銀行銀發(fā)[1997]363號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》第六條規(guī)定：“辦理個(gè)人存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶提取現(xiàn)金50000元（不含50000元）以上的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員必須要求取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金200000元（含200000元）以上的，要求取款人必須至少提前一天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準(zhǔn)備現(xiàn)金?！笨梢?，中國(guó)人民銀行對(duì)于涉及50000元以上的大額取款業(yè)務(wù)，是作出明確的操作規(guī)定的，即要求取款人必須提供有效身份證件，銀行予以審核后方能支付。賓陽(yáng)工行抗辯稱，銀發(fā)[1997]363號(hào)通知中所要求的銀行審核，并未明確審核內(nèi)容，沒有明確要求必須審核取款人的身份證件是否與存單、存折相一致，因此，銀行在實(shí)際辦理取款業(yè)務(wù)中，僅形式審查取款人的身份證件，并予以登記，并不要求進(jìn)一步審查取款人是否與存款人一致。而且，以靈通卡取款時(shí)，在銀行電腦首頁(yè)上并不直接顯示卡主姓名（需由柜臺(tái)人員繼續(xù)操作，方能顯示卡主姓名），無法直接審查取款人是否與存款人一致。此后，中國(guó)人民銀行雖然在2000年12月14日作出銀辦函[2000]816號(hào)《關(guān)于個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的批復(fù)》，對(duì)銀發(fā)[1997]363號(hào)通知中關(guān)于審核含義不清的問題予以了明確，即“審核是指取款人提供的身份證件姓名是否與存單、存折姓名一致”，但該批復(fù)下發(fā)時(shí)，本案所涉存款冒領(lǐng)的事實(shí)已經(jīng)發(fā)生，因此，其不存在違規(guī)操作、疏于審查的情況，不應(yīng)承擔(dān)任何責(zé)任。對(duì)此，最高人民法院認(rèn)為，誠(chéng)然中國(guó)人民銀行銀發(fā)[1997]363號(hào)通知中對(duì)于銀行辦理大額取款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)審核什么內(nèi)容沒有明確、具體的規(guī)定，但賓陽(yáng)工行以審核指向不明，其已盡審核之責(zé)之說，卻難以成立。審核一詞應(yīng)含審查、核實(shí)之義，審核所要做的基本工作就是要將提款人提交的資料與銀行記載的存款資料相對(duì)照，一是審核存款事實(shí)是否存在，即對(duì)照提款人提交的取款憑證和密碼是否真實(shí)，與銀行記載的存款記錄是否相符；二是審核提款人身份，即提款人提交的身份證件是否真實(shí)，是否與存款人本人相一致。這兩項(xiàng)內(nèi)容均應(yīng)包含在審核范圍之內(nèi)。賓陽(yáng)工行工作人員在實(shí)際操作中只審查了取款憑證和密碼的真實(shí)性，遺漏了對(duì)提款人身份的核實(shí)，未完全盡到審核之責(zé)。銀辦函[2000]816號(hào)批復(fù)雖晚于本案存款冒領(lǐng)發(fā)生后作出，但并不能成為賓陽(yáng)工行未盡審核之責(zé)的理由。賓陽(yáng)工行對(duì)于存款被冒領(lǐng)亦負(fù)有過錯(cuò)，應(yīng)承擔(dān)一定責(zé)任。

三、關(guān)于雙方承擔(dān)責(zé)任的比例問題。

聶曉斌喪失對(duì)銀行卡和密碼的占有與賓陽(yáng)工行疏于審核提款人身份共同構(gòu)成存款被冒領(lǐng)的原因，但聶曉斌喪失銀行卡和密碼是導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)的起始及主要原因，其過錯(cuò)程度明顯大于賓陽(yáng)工行。原再審判決根據(jù)雙方的過錯(cuò)程度判令聶曉斌對(duì)于存款被冒領(lǐng)所造成的損失自負(fù)70％責(zé)任，賓陽(yáng)工行承擔(dān)30％的責(zé)任，并無不當(dāng)。聶曉斌要求賓陽(yáng)工行承擔(dān)全部賠償責(zé)任的再審請(qǐng)求，不予支持。

判決結(jié)果

最高人民法院根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百八十四條第一款、第一百五十三條第一款第一項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：維持廣西壯族自治區(qū)高級(jí)人民法院（2003）桂民再字第3號(hào)民事判決。本判決為終審判決。

（該案案號(hào)為[2004]民一提字第3號(hào)）

補(bǔ)充案例4：

2002年8月28日，甲公司在乙銀行開立一賬戶，并于同日向該賬戶存入人民幣500萬元，于同年9月28日存入700萬元，于同年10月9日，分兩筆存入800萬元。同年12月9日，甲公司到銀行存款，得知上述存款已經(jīng)被他人以甲公司的名義分十次取走，共2000萬元。甲公司遂于同年12月11日向當(dāng)?shù)馗呒?jí)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求判令乙銀行支付2000萬元存款本息、滯納金，并承擔(dān)訴訟費(fèi)用（369000元左右）。同日，乙銀行向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案，公安機(jī)關(guān)于同年12月14日初步查明：“經(jīng)刑科所鑒定，取款票據(jù)上的印鑒是偽造的，犯罪嫌疑人丙偽造票據(jù)騙取甲公司在銀行的存款，涉嫌票據(jù)詐騙。”后將犯罪嫌疑人抓捕歸案，犯罪嫌疑人供稱其以高額利息為餌，誘騙甲公司在乙銀行存款2000萬元，然后采用電腦噴涂、掃描等手段偽造匯票委托書、轉(zhuǎn)賬支票等憑證，分?jǐn)?shù)次從乙銀行騙取存款2000萬元。

一審法院認(rèn)為：甲公司在乙銀行開戶存款，雙方之間形成存款合同關(guān)系，甲公司在乙銀行存入款項(xiàng)后，乙銀行負(fù)有全面履行并保證甲公司所存資金安全的義務(wù)，依照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》第五十七條：“付款人及其代理付款人付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。付款人或者代理付款人以惡意或者有重大過失付款的，應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任?！币约白罡呷嗣穹ㄔ骸蛾P(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六十九條：“付款人或者代理付款人未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或身份證件而錯(cuò)誤付款，屬于《票據(jù)法》第五十七條規(guī)定的重大過失，給持票人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。付款人或者代理付款人承擔(dān)責(zé)任后有權(quán)向偽造者、變?cè)煺咭婪ㄗ穬?。持票人有過錯(cuò)的，也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任?！钡囊?guī)定，乙銀行應(yīng)當(dāng)履行審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件的義務(wù)，但現(xiàn)甲公司的存款被犯罪嫌疑人丙偽造票據(jù)從乙銀行騙取，且經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，甲公司與該款被騙并無牽連，而乙銀行也不能證明甲公司在存款過程中有過錯(cuò)，因此乙銀行的付款義務(wù)不能免除。

一審高院判決：乙銀行返還甲公司存款2000萬元，并承擔(dān)訴訟費(fèi)用。

二審最高院判決：駁回上訴，維持原判。

防范措施：

1、嚴(yán)格遵守操作程序辦理業(yè)務(wù)。

2、審核儲(chǔ)蓄卡、存折、票據(jù)、印鑒、取款人的身份證件、筆跡等，對(duì)資料有疑問的，應(yīng)要求取款人作出書面說明，必要時(shí)上門核對(duì)或向有關(guān)部門查詢。

3、妥善保存相關(guān)證據(jù)，避免訴訟被動(dòng)。

二、未盡安全保障義務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。銀行是提供金融產(chǎn)品有償服務(wù)的經(jīng)營(yíng)者，根據(jù)《中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》相關(guān)規(guī)定，銀行有保護(hù)客戶人身安全和財(cái)產(chǎn)安全的義務(wù)。當(dāng)然，并非客戶在銀行所受到的任何人身或者財(cái)產(chǎn)損害均需銀行負(fù)責(zé)，如果銀行對(duì)上列損害沒有過錯(cuò)，即銀行盡到了安全保障義務(wù)，則無需承擔(dān)法律責(zé)任。

案例：

2004年7月30日上午9點(diǎn)，天降大雨，李某到甲銀行辦理存取款業(yè)務(wù)，準(zhǔn)備離開時(shí)在營(yíng)業(yè)大廳里摔倒，工作人員立即將其送至醫(yī)院治療，醫(yī)院診斷為右髕骨骨折。李某的損傷經(jīng)法醫(yī)鑒定為九級(jí)傷殘，其便向法院提起訴訟，稱當(dāng)時(shí)銀行營(yíng)業(yè)大廳的花崗巖地板上有大量積水，導(dǎo)致其滑倒，要求銀行賠償其醫(yī)療費(fèi)、殘疾賠償金等費(fèi)用共計(jì)15萬元。（在本案中，銀行將事故發(fā)生日的錄像資料銷毀，但提供了當(dāng)時(shí)的現(xiàn)場(chǎng)照片，照片顯示甲銀行在大廳中設(shè)有“小心地滑”的標(biāo)志，同時(shí)還提供了銀行內(nèi)部規(guī)章制度，證明其是按制度要求銷毀過期的錄像資料，并無惡意，有正當(dāng)理由。）

一審：甲銀行在營(yíng)業(yè)大廳內(nèi)鋪設(shè)花崗巖地板，并經(jīng)有資質(zhì)的單位設(shè)計(jì)及施工，同時(shí)，大廳中以設(shè)有小心地滑的警示標(biāo)志，因此，已盡到謹(jǐn)慎的安全義務(wù)，判決駁回李某起訴。

二審：維持原判。再審：維持原判。防范措施：

1、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所使用的建筑和與服務(wù)相關(guān)的設(shè)施、設(shè)備達(dá)到有關(guān)的安全標(biāo)準(zhǔn)，在投入經(jīng)營(yíng)使用前必須經(jīng)過建筑行政主管部夢(mèng)驗(yàn)收合格。

2、按規(guī)定配備消防器材、做好電梯等硬件設(shè)備的日常維護(hù)和保養(yǎng)。

3、不安全因素的提示、說明、勸告、協(xié)助義務(wù)，銀行應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的傷害和意外情況等作出明顯的警示，比如，剛剛做過清潔的地板狡猾，應(yīng)當(dāng)明確警示“小心地滑”等。

4、對(duì)已經(jīng)或正在發(fā)生的危險(xiǎn)，銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行積極救助，避免損害的發(fā)生或擴(kuò)大。

三、抵押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)及防范 案例：

1998年7月，A房產(chǎn)公司向B銀行借款1.1億元；同日雙方簽訂了一份抵押合同，約定A房產(chǎn)公司以其正在建設(shè)的大廈寫字樓和商住樓為1.1億元貸款提供抵押擔(dān)保。雙方辦理了抵押登記手續(xù)，并取得了在建工程抵押證明。合同生效后，B銀行向該公司發(fā)放了貸款，但A房產(chǎn)公司并未按合同約定還本付息。2000年5月，C建筑公司以建筑施工合同糾紛為由向法院提起訴訟，要求A房產(chǎn)公司償付其拖欠的大廈寫字樓和商住樓的工程款。C公司勝訴后便向法院申請(qǐng)執(zhí)行，法院便查封了上述房產(chǎn)。

2001年2月，B銀行以案外人身份對(duì)法院的查封行為提出異議，并主張對(duì)上述房產(chǎn)擁有合法抵押權(quán)而享有優(yōu)先受償權(quán)。

法院裁定：根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法第二百八十六條：“建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償?！?、最高人民法院《關(guān)于建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)問題的批復(fù)》第一條：“建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán)。”之規(guī)定，C建筑公司對(duì)大廈享有優(yōu)先受償權(quán)。

防范措施：

1、以在建工程抵押的，銀行應(yīng)要求發(fā)包人具有相當(dāng)?shù)馁Y金，并要求發(fā)包人在貸款銀行開立基本結(jié)算賬戶。

2、為保證?？顚Ｓ?，銀行應(yīng)將貸款劃入專門賬戶實(shí)施監(jiān)督，款項(xiàng)巨大的，發(fā)包人取款時(shí)必須逐筆提出申請(qǐng)并提交用款證明，承包人的工程款也應(yīng)由銀行直接撥付，避免拖欠。

3、如果發(fā)包人以竣工后的房地產(chǎn)抵押的，應(yīng)做好貸前審查，必要時(shí)可要求承包人出具工程款已完全結(jié)清的證明。

4、銀行可以通過合同形式要求發(fā)包人將售房所得款項(xiàng)存入專門賬戶并進(jìn)行控制，以保證其能足額清償貸款。

5、如果發(fā)包人與承包人因工程款糾紛訴至法院或者申請(qǐng)仲裁，銀行因積極參與訴訟或仲裁。

其他案例：

1、出具證明瑕疵的法律風(fēng)險(xiǎn)

原告李某2009年4月17日在被告濮陽(yáng)市某銀行辦理了定期半年存款20萬元，到期日為2009年10月17日。2009年7月14日，李某為了出國(guó)留學(xué)需要，在銀行辦理了該筆存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存半年的業(yè)務(wù)，即到期日為2010年4月17日。同時(shí)銀行為其出具了個(gè)人存款證明，該證明有效期自2009年7月14日至2010年1月14日止。李某遂將自己申請(qǐng)出國(guó)留學(xué)的相關(guān)證明材料提供給日本某大學(xué)后，不久卻被審查機(jī)構(gòu)告知其留學(xué)材料中銀行出具的存款證明系偽造，遭到對(duì)方拒簽。經(jīng)過查對(duì)，李某發(fā)現(xiàn)，銀行出具的存款證明并未顯示該筆存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存的信息，記錄的仍是轉(zhuǎn)存前的到期日，與存款證明的有效期前后矛盾。出國(guó)留學(xué)的計(jì)劃成了泡影，無奈之下李某狀告銀行賠償其赴日消除不良記錄的交通費(fèi)、食宿費(fèi)等費(fèi)用共計(jì)35200元。法院經(jīng)審理認(rèn)為，由于被告濮陽(yáng)市某銀行的行為存在過錯(cuò)，導(dǎo)致原告李某申請(qǐng)留學(xué)拒簽，被告應(yīng)對(duì)原告的損失承擔(dān)民事責(zé)任。依據(jù)《民法通則》第一百零六條之規(guī)定，遂判決被告濮陽(yáng)市某銀行賠償原告李某交通費(fèi)、食宿費(fèi)等費(fèi)用共計(jì)32736元。

2、征信系統(tǒng)錄入失誤的法律風(fēng)險(xiǎn)

原告陳某于2000年9月30日在被告某銀行一營(yíng)業(yè)所借款8萬元，期限一年。2001年1月16日，陳某提前將本息還給該營(yíng)業(yè)所主任王某，王某向陳某出具了貸款收回憑證，但未退還原始借據(jù)。同年4月，王某因挪用公款被判處刑罰，法院在該案判決中確認(rèn)了王某收取陳某8萬元本息未入賬的事實(shí)，但某銀行沒有及時(shí)核銷陳某此筆借款。2007年4月6日，中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)從各商業(yè)銀行獲取個(gè)人信用信息時(shí)，發(fā)現(xiàn)陳某在某銀行尚有8萬元到期貸款未還，便將此記錄載入了陳某的個(gè)人信用報(bào)告。2009年6月，陳某申請(qǐng)按揭貸款時(shí)才發(fā)現(xiàn)此問題。11月2日，陳某向某銀行申請(qǐng)刪除該不良信用記錄。某銀行向陳某出具了《關(guān)于陳某同志不良征信記錄的情況說明》，但未向人民銀行反映情況予以糾正。陳某遂向法院提起訴訟，要求判令某銀行立即刪除錯(cuò)誤記錄并賠償其名譽(yù)損失。

在法院主持下雙方達(dá)成調(diào)解協(xié)議，由某銀行在三個(gè)月內(nèi)通過個(gè)人信用異議處理程序更改陳某在征信系統(tǒng)中的不良信用記錄，并賠償陳某經(jīng)濟(jì)損失8000元。3、2009年5月，王某因購(gòu)買房屋向A銀行申請(qǐng)房貸，卻被告知其個(gè)人信息顯示，已經(jīng)貸款135萬元，故不能再次貸款。王某到資信公司查詢個(gè)人信用記錄，記錄顯示B銀行已發(fā)放王先生住房貸款135萬元。經(jīng)王某調(diào)查發(fā)現(xiàn)，B銀行將貸款人李某的身份證號(hào)碼輸錯(cuò)一位，將李某的貸款信息錯(cuò)誤登記在王某名下，王某遂于同年7月向浦東新區(qū)法院提起訴訟。

王某訴稱，B銀行的行為已經(jīng)侵犯了自己的隱私權(quán)，不僅惡意使用個(gè)人信用資料且從中獲利，為維護(hù)自己的合法權(quán)益，現(xiàn)起訴要求判令該銀行賠償其因非法使用個(gè)人信息獲得的非法收益52864元，賠償精神損失費(fèi)5萬元；賠償因該銀行工作失誤而使自己多支付的貸款加急費(fèi)400元。

B銀行辯稱，本銀行與案外人李某之間存在真實(shí)借貸關(guān)系，并非冒用王某信息獲利，且已及時(shí)更正錯(cuò)誤。因王某個(gè)人信用報(bào)告和消費(fèi)者信用報(bào)告都具有很強(qiáng)的私密性，對(duì)他的影響范圍極小，并未侵犯其隱私權(quán)，其個(gè)人信用也未因此受損，更未影響到他的貸款行為，不存在精神損失。因此，銀行既無主觀過錯(cuò)，更無違法或不當(dāng)行為，不應(yīng)承擔(dān)任何法律責(zé)任，請(qǐng)求法院駁回王某的訴訟請(qǐng)求。

法院認(rèn)為，因上海某銀行輸錯(cuò)主貸人身份證號(hào)碼，導(dǎo)致他人貸款記錄出現(xiàn)在王某的信用報(bào)告中。對(duì)此該銀行提供了相應(yīng)證據(jù)予以證實(shí)，故對(duì)銀行抗辯不存在冒用王某信息的理由，予以采信，王某要求銀行賠償非法收益的主張，不予支持。王某稱因銀行失誤，導(dǎo)致申請(qǐng)貸款受阻，而支付了貸款加急費(fèi)，該損失可予支持。雖銀行在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后及時(shí)更正，但其失誤確實(shí)給王某造成了一定的精神損害和生活困擾，可對(duì)精神損害撫慰金酌定支持。審理中，因銀行自愿補(bǔ)償王某損失及精神損害撫慰金1萬元，于法不悖，依法予以認(rèn)可。

4、信某訴商業(yè)銀行存單糾紛案（2005年最高人民法院公報(bào)）裁判摘要：如果存單屬實(shí)，且金融機(jī)構(gòu)只能提交單方制作的證據(jù)來抗辯存單，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存單持有人與金融機(jī)構(gòu)之間的存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)存單承擔(dān)兌付款項(xiàng)義務(wù)。

最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》

（二）處理

人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，作出正確處理。

2、持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。

小額貸款風(fēng)險(xiǎn)自身形成原因：1、2、3、4、5、《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》

第六條 對(duì)被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債?？陀^原因形成的風(fēng)險(xiǎn)（借款人信譽(yù)、市場(chǎng)變化等原因）。貸前調(diào)查流于形式。貸款審查存在漏洞。

貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全（重發(fā)放、輕管理）部分信貸人員人為形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行設(shè)定抵押的房屋的規(guī)定

（2005年11月14日最高人民法院審判委員會(huì)第1371次會(huì)議通過）

（法釋[2005]14號(hào)）

中華人民共和國(guó)最高人民法院公告

《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行設(shè)定抵押的房屋的規(guī)定》已于2005年11月14日由最高人民法院審判委員會(huì)第1371次會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自2005年12月21日起施行。

二○○五年十二月十四日

根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》等法律的規(guī)定，結(jié)合人民法院民事執(zhí)行工作的實(shí)踐，對(duì)人民法院根據(jù)抵押權(quán)人的申請(qǐng)，執(zhí)行設(shè)定抵押的房屋的問題規(guī)定如下：

第一條 對(duì)于被執(zhí)行人所有的已經(jīng)依法設(shè)定抵押的房屋，人民法院可以查封，并可以根據(jù)抵押權(quán)人的申請(qǐng)，依法拍賣、變賣或者抵債。

第二條 人民法院對(duì)已經(jīng)依法設(shè)定抵押的被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬居住的房屋，在裁定拍賣、變賣或者抵債后，應(yīng)當(dāng)給予被執(zhí)行人六個(gè)月的寬限期。在此期限內(nèi)，被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)騰空房屋，人民法院不得強(qiáng)制被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬遷出該房屋。

第三條 上述寬限期屆滿后，被執(zhí)行人仍未遷出的，人民法院可以作出強(qiáng)制遷出裁定，并按照民事訴訟法第二百二十六條的規(guī)定執(zhí)行。

強(qiáng)制遷出時(shí)，被執(zhí)行人無法自行解決居住問題的，經(jīng)人民法院審查屬實(shí)，可以由申請(qǐng)執(zhí)行人為被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬提供臨時(shí)住房。

第四條 申請(qǐng)執(zhí)行人提供的臨時(shí)住房，其房屋品質(zhì)、地段可以不同于被執(zhí)行人原住房，面積參照建設(shè)部、財(cái)政部、民政部、國(guó)土資源部和國(guó)家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布的《城鎮(zhèn)最低收入家庭廉租住房管理辦法》所規(guī)定的人均廉租住房面積標(biāo)準(zhǔn)確定。

第五條 申請(qǐng)執(zhí)行人提供的臨時(shí)住房，應(yīng)當(dāng)計(jì)收租金。租金標(biāo)準(zhǔn)由申請(qǐng)執(zhí)行人和被執(zhí)行人雙方協(xié)商確定；協(xié)商不成的，由人民法院參照當(dāng)?shù)赝惙课葑饨饦?biāo)準(zhǔn)確定，當(dāng)?shù)責(zé)o同類房屋租金標(biāo)準(zhǔn)可以參照的，參照當(dāng)?shù)胤课葑赓U市場(chǎng)平均租金標(biāo)準(zhǔn)確定。

已經(jīng)產(chǎn)生的租金，可以從房屋拍賣或者變賣價(jià)款中優(yōu)先扣除。

第六條 被執(zhí)行人屬于低保對(duì)象且無法自行解決居住問題的，人民法院不應(yīng)強(qiáng)制遷出。

第七條 本規(guī)定自公布之日起施行。施行前本院已公布的司法解釋與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

第五篇：銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問題

銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問題

仉飛宇

我國(guó)入世后，面對(duì)金融市場(chǎng)發(fā)展中的巨變及借鑒國(guó)際銀行同業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，尤其是結(jié)合今年國(guó)家貨幣政策和信貸政策緊縮的背景，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)成為國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的共識(shí)。與中間業(yè)務(wù)蓬勃的發(fā)展勢(shì)頭不相適應(yīng)，我國(guó)相關(guān)金融立法明顯滯后，諸多領(lǐng)域的法律空白、分業(yè)經(jīng)營(yíng)法律體制、嚴(yán)格的金融監(jiān)管法律體制以及過時(shí)的法律限制等嚴(yán)重影響了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，法律風(fēng)險(xiǎn)日益成為制約中間業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。因此促進(jìn)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，防范業(yè)務(wù)開展過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，無疑是非常迫切的。

一、銀行中間業(yè)務(wù)面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)

1、立法方面的缺失

立法上的空白使銀行開展中間業(yè)務(wù)面臨較多的法律風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)，從上世紀(jì)90年代中期開始，我國(guó)商業(yè)銀行才開始逐漸開拓中間業(yè)務(wù)，而且沒有相關(guān)的法律法規(guī)來引導(dǎo)和規(guī)范銀行中間業(yè)務(wù)。2001年才公布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》及其實(shí)施細(xì)則，相對(duì)于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展而言，仍有不少空白，而且有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法內(nèi)容側(cè)重監(jiān)管，忽視了銀行與客戶關(guān)系的調(diào)整，缺乏對(duì)中間業(yè)務(wù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的規(guī)范，使得中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系缺乏穩(wěn)定性、可預(yù)期性和確定性。法律上的空白，造成了較多法律風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行管理和監(jiān)督時(shí)增加了自由裁量權(quán)，使監(jiān)管部門對(duì)違規(guī)行為的認(rèn)定及其處罰均有一定的隨意性，各商業(yè)銀行則無法可依，商業(yè)銀行和客戶的許多行為在法律效力上有一定的不確定性。

2、分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制法律風(fēng)險(xiǎn)

由于我國(guó)《商業(yè)銀行法》確立了對(duì)銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)管理模式，銀行不得經(jīng)營(yíng)證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展因此受到一定限制，也限制了銀行與保險(xiǎn)、證券業(yè)的合作空間，中間業(yè)務(wù)品種和服務(wù)手段的創(chuàng)新也因此受到束縛?！渡虡I(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》將銀行中間業(yè)務(wù)分為結(jié)算類、代理類、擔(dān)保類。而承諾類、交易類中間業(yè)務(wù)和其他中間業(yè)務(wù)，則規(guī)定在經(jīng)過央行審查批準(zhǔn)后，才可開辦金融衍生業(yè)務(wù)，如代理證券業(yè)務(wù)以及投資基金托管、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問等投資銀行業(yè)務(wù)。這些新規(guī)定相對(duì)于《商業(yè)銀行法》來說有一定的進(jìn)步，但我國(guó)嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制并未有實(shí)質(zhì)性改變，依然制約著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，影響著商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的服務(wù)領(lǐng)域。

3、收費(fèi)法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第五十條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十九條規(guī)定：“對(duì)國(guó)家有統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行按國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。對(duì)國(guó)家沒有制定統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，由中國(guó)人民銀行授權(quán)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)按商業(yè)與公平原則確定收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行應(yīng)按中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)?！毖胄械闹虚g業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法至今未出臺(tái)，較多中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品沒有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，而僅有的少數(shù)中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)長(zhǎng)期未調(diào)整，有些已嚴(yán)重偏離市場(chǎng)成本。同時(shí)，廣大客戶對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識(shí)，不能接受中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念。在此情況下，銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)面臨雙重法律風(fēng)險(xiǎn)：被人民銀行、物價(jià)部門處罰的法律風(fēng)險(xiǎn)和被客戶起訴的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此，中間業(yè)務(wù)收費(fèi)問題成為制約業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。

4、法律、法規(guī)的沖突

我國(guó)現(xiàn)有部分法律和國(guó)際法律慣例的矛盾、沖突亦對(duì)商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)構(gòu)成消極影響，產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)現(xiàn)已加入WTO，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行，只有遵循國(guó)際法律慣例來操作，才能把中間業(yè)務(wù)作為核心競(jìng)爭(zhēng)力來發(fā)展，而中國(guó)現(xiàn)有法律的規(guī)定在較多方面與國(guó)際法律慣例不相吻合，甚至相互沖突，而國(guó)際法律慣例又不能自動(dòng)在國(guó)內(nèi)發(fā)生法律效力，因而阻礙了中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)有要求。如根據(jù)法律慣例，票據(jù)具有無因性，商業(yè)銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中無需審查票據(jù)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)交易關(guān)系，但根據(jù)我國(guó)法律，尤其是票據(jù)行政規(guī)章，票據(jù)不完全具有無因性，商業(yè)銀行必須在票據(jù)業(yè)務(wù)中嚴(yán)格審查票據(jù)的基礎(chǔ)交易關(guān)系，影響了票據(jù)的流通，阻礙了商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)的分散性。中間業(yè)務(wù)種類繁多，業(yè)務(wù)范圍廣泛，服務(wù)范圍涉及社會(huì)各個(gè)層面，加之中間業(yè)務(wù)的開發(fā)、推介、經(jīng)營(yíng)涉及銀行內(nèi)部眾多部門、眾多環(huán)節(jié)，分散、面廣是中間業(yè)務(wù)的一大特點(diǎn)。正是這些特點(diǎn)，決定了中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的非集中性、廣泛性。

2、風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性。由于銀行在辦理中間業(yè)務(wù)過程中，不是作為信用活動(dòng)的直接一方參與其中，而是以中間人的身份，以居間、中介或代理的角色提供有償服務(wù)，使隱含的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不易暴露。并且中間業(yè)務(wù)大部分不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中反映，加之我國(guó)目前尚缺乏有效的中間業(yè)務(wù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，致使中間業(yè)務(wù)的開辦過程透明度低，業(yè)務(wù)操作缺乏公開性，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)具有很大的隱蔽性，形成較大的隱性風(fēng)險(xiǎn)。

3、風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性。銀行開辦中間業(yè)務(wù)一般不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，它一般只替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，以收取一定的手續(xù)費(fèi)。但這并不意味中間業(yè)務(wù)與銀行的資產(chǎn)、負(fù)債一點(diǎn)關(guān)系也沒有。相反，有些中間業(yè)務(wù)與銀行的資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系還十分密切，在一定條件下甚至?xí)D(zhuǎn)化成銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)。一旦發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)迅速傳導(dǎo)至銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，進(jìn)而影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的經(jīng)營(yíng)成果，形成全局性風(fēng)險(xiǎn)，甚至影響銀行的社會(huì)信譽(yù)，給銀行造成難以挽回的損失。

三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范

1、及時(shí)向監(jiān)管部門申請(qǐng)審批和備案

《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)準(zhǔn)入監(jiān)管制度和程序做出了明確規(guī)定。根據(jù)該規(guī)定，中國(guó)人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)特征和復(fù)雜程度，分別實(shí)施審批制和備案制。適用審批制的業(yè)務(wù)主要為形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)，以及與證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的部分中間業(yè)務(wù)；適用備案制的業(yè)務(wù)主要為不形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)。同時(shí)該規(guī)定正式確立了“一級(jí)審批”的市場(chǎng)準(zhǔn)入原則。根據(jù)該規(guī)定，商業(yè)銀行新開辦中間業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向中國(guó)人民銀行總行申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行總行審查同意后，由其總行統(tǒng)一授權(quán)其分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開辦中間業(yè)務(wù)品種，不應(yīng)超出其總行經(jīng)中國(guó)人民銀行審查同意開辦的業(yè)務(wù)品種范圍。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開辦中間業(yè)務(wù)之前，應(yīng)就開辦業(yè)務(wù)的品種及其屬性向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袌?bào)告?；谏鲜鲆?guī)定，商業(yè)銀行在新開辦中間業(yè)務(wù)時(shí)要及時(shí)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)審批或備案，并及時(shí)向所在地人民銀行報(bào)告，同時(shí)嚴(yán)格在人民銀行審查同意的業(yè)務(wù)品種范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)。

2、構(gòu)建中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制

建立完善的中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，首先要針對(duì)銀行中間業(yè)務(wù)拓展情況做好法制教育與法律培訓(xùn)，使銀行經(jīng)辦員工及管理人員尤其是業(yè)務(wù)一線員工熟悉與中間業(yè)務(wù)工作有關(guān)的法律、法規(guī)，切實(shí)提高全體員工的法律意識(shí)和法制觀念，引導(dǎo)員工樹立依法開展中間業(yè)務(wù)工作的觀念，幫助員工意識(shí)到中間業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，把握好中間業(yè)務(wù)開展中的法律界限，注意防患于未然，做到知法守法、依法辦事，確保實(shí)現(xiàn)既拓展中間業(yè)務(wù)，又切實(shí)防范中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中法律風(fēng)險(xiǎn)的目的。

3、完善銀行內(nèi)部法律部門的職能

重新定位銀行內(nèi)部法律部門的職能，充分發(fā)揮其事前防范、控制和化解中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的功能。要讓法律部門提前介入中間業(yè)務(wù)，充分論證中間業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的合法、合規(guī)性，客觀、公正、合理的設(shè)計(jì)和安排中間業(yè)務(wù)的法律框架；要積極開展中間業(yè)務(wù)法律專題研究，研究中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)并予以積極預(yù)防；要建立中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)制度，研究、總結(jié)中間業(yè)務(wù)法律咨詢中的疑難、有價(jià)值的法律問題進(jìn)行評(píng)價(jià)，形成法律指引，規(guī)范相關(guān)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。

4、加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)合同文本的法律性審查

鑒于目前我國(guó)的中間業(yè)務(wù)立法仍有不少空白，有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法內(nèi)容側(cè)重監(jiān)管，較為忽視銀行與客戶關(guān)系的調(diào)整，缺乏對(duì)中間業(yè)務(wù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的規(guī)范。在此情況下，銀行要重視中間業(yè)務(wù)合同的審查和簽訂，通過合同規(guī)范當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，尤其是明確有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的條款，進(jìn)而增強(qiáng)中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系的穩(wěn)定性、可預(yù)期性和確定性。因此，銀行要重視對(duì)中間業(yè)務(wù)合同文本的審查、修訂和使用管理以及合同的履行及跟蹤監(jiān)督，以充分發(fā)揮合同文本對(duì)中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的事前防范功能。

（作者系德衡律師集團(tuán)事務(wù)所執(zhí)業(yè)律師）