第一篇：建立存款保險(xiǎn)公司的必要性

【摘要】本文論述近年來我國銀行業(yè)改革取得了實(shí)質(zhì)發(fā)展，五家大型國有銀行已全部完成了股份制改制，中小金融機(jī)構(gòu)所占比重持續(xù)上升，外資金融機(jī)構(gòu)的大量涌入等，導(dǎo)致我國銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，優(yōu)勝劣汰，最終可能發(fā)生銀行及其他金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉事件。我國建立存款保險(xiǎn)制度是基于金融開放和競(jìng)爭(zhēng)的需要，居民儲(chǔ)蓄存款與社會(huì)的穩(wěn)定的需要，與國際慣例接軌的需要，銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散傳染效應(yīng)的需要。我國存款保險(xiǎn)制度面臨的困境住有制度障礙、缺乏相應(yīng)的法律基礎(chǔ)、金融監(jiān)管協(xié)調(diào)難題、道德風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)等，凸現(xiàn)出我國建立顯性存款保險(xiǎn)對(duì)于維護(hù)國家金融安全，有效保護(hù)存款人利益的必要性。

【關(guān)鍵詞】： 存款保險(xiǎn)制度 必要性 方法銀行業(yè)

【引言】隨著商業(yè)銀行市場(chǎng)化進(jìn)程的最終實(shí)現(xiàn)，國家信用的隱性擔(dān)保作用將逐步弱化，特別是從今年開始，我國金融改革將全面加速：利率、匯率市場(chǎng)化將逐步推進(jìn)，大型國有商業(yè)銀行即將改制上市，而中小商業(yè)銀行的改革也需要一個(gè)良好的進(jìn)入和退出機(jī)制。這些改革的進(jìn)行，將很難避免金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，存款保險(xiǎn)制度是確保我國金融體制改革順利進(jìn)行的重要條件，沒有存款保險(xiǎn)制度，銀行業(yè)下一步的改革措施將缺乏安全保障。

【正文】

一、存款保險(xiǎn)制度的定義及形式

所謂存款保險(xiǎn)制度，是一個(gè)國家為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，通過法律形式建立的一種在銀行因意外事故破產(chǎn)時(shí)進(jìn)行債務(wù)清償?shù)闹贫?。說的簡(jiǎn)單些，是由各家存款性金融機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)，一旦投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)，就由這家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為存款人支付一定限度的存款。

存款保險(xiǎn)體系形式主要有三種：一種是由政府建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國和英國；另一種是由民間建立的以協(xié)會(huì)形式存在的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如德國、法國、意大利；第三種是由官方和民間共同建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如日本、比利時(shí)。各國的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在組織形式上雖有不同，但其宗旨卻基本一致，而且都同時(shí)承擔(dān)著金融監(jiān)管的職能。存款保險(xiǎn)的投保形式有兩種，即強(qiáng)制性與自愿性。前者指所有存款性金融機(jī)構(gòu)都被強(qiáng)制成為存款保險(xiǎn)公司的成員；后者則允許金融機(jī)構(gòu)選擇是否投保。

人民銀行有關(guān)課題組最近就各國存款保險(xiǎn)體系做了比較研究，研究結(jié)果表明：盡管各國存款保險(xiǎn)體系存在較大差異，但基本目標(biāo)是相同的，即：一是保護(hù)存款人的利益，尤其是保護(hù)居于多數(shù)的小額存款人的利益；二是建立對(duì)出現(xiàn)嚴(yán)重問題瀕于倒閉的銀行進(jìn)行處置的合理程序；三是提高公眾對(duì)銀行的信心，保證銀行體系的穩(wěn)定。

二、建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

1.金融開放和競(jìng)爭(zhēng)需要存款保險(xiǎn)

在金融市場(chǎng)發(fā)展中，各金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)逐步展開，經(jīng)營不善的機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉在所難免。我國已加入WTO，國內(nèi)金融市場(chǎng)將逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閲H金融市場(chǎng)，在與外國金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)中，也可能發(fā)生機(jī)構(gòu)倒閉事件。因此，如何保障存款者利益，維護(hù)信用制度穩(wěn)定，成為亟待解決的問題。近十年，我國已發(fā)生過多起金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉事件。為保護(hù)存款人利益，為了對(duì)破產(chǎn)后的銀行善后處理，建立存款保險(xiǎn)制度便被提到議事日程。

2.居民儲(chǔ)蓄存款與社會(huì)穩(wěn)定需要存款保險(xiǎn)

近年來居民儲(chǔ)蓄存款高速增長(zhǎng)，至2006年末已突破14.6萬億元。儲(chǔ)蓄存款成為信貸資金主要來源，也是銀行對(duì)億萬儲(chǔ)戶的硬負(fù)債。當(dāng)前多數(shù)儲(chǔ)戶并不了解銀行在放貸過程中還要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，而一些金融機(jī)構(gòu)的確存在大量呆壞賬。隨著金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)，儲(chǔ)戶會(huì)了解到存款有風(fēng)險(xiǎn)這一現(xiàn)實(shí)。當(dāng)眾多儲(chǔ)戶認(rèn)為存款面臨某種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能發(fā)生擠兌，易造成社會(huì)不穩(wěn)定甚至動(dòng)蕩。

3.與國際慣例接軌需要建立存款保險(xiǎn)制度

首先，越來越多國家已建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并將其視為金融安全網(wǎng)三大組成部分之一。其次，一些十分重要的經(jīng)濟(jì)實(shí)體和國際組織已就建立或如何建立存款保險(xiǎn)制度提出主張。如2003年，國際貨幣基金組織提出《存款保險(xiǎn)制度最優(yōu)實(shí)踐原則》，已成為評(píng)估或設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度的參考標(biāo)準(zhǔn)。在國際上，這些分支機(jī)構(gòu)通常由所在國提供存款保險(xiǎn)，但我國缺乏這樣的制度，繼續(xù)僅對(duì)國內(nèi)銀行實(shí)行隱性保險(xiǎn)顯然有失公平。

4.銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散傳染效應(yīng)需要存款保險(xiǎn)

銀行體系運(yùn)行不確定性會(huì)導(dǎo)致擠兌現(xiàn)象同時(shí)在“好”銀行和“壞”銀行發(fā)生。由于金融機(jī)構(gòu)間存在密切而復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)聯(lián)系，一旦某個(gè)機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)價(jià)格發(fā)生貶損以致不能保證正常的流動(dòng)性頭寸，則單個(gè)或局部的金融風(fēng)險(xiǎn)可能演變成全局性金融危機(jī)，引發(fā)整個(gè)金融體系危機(jī)。存款保險(xiǎn)制度則能為存款人提供心理上和實(shí)際上的保障，有效抑制發(fā)生銀行擠兌和由此誘發(fā)的銀行恐慌。

三、構(gòu)建我國的存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)在樹立存款人信心和維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性方面確實(shí)起到重要的作用，但它同時(shí)也是一把“雙刃劍”，設(shè)計(jì)不完善的存款保險(xiǎn)體系可能導(dǎo)致金融業(yè)經(jīng)營狀況惡化。因此，構(gòu)建一個(gè)良好的存款保險(xiǎn)制度，我們必須根據(jù)我國的實(shí)際情況，參照外國的經(jīng)驗(yàn)和模式，取長(zhǎng)補(bǔ)短。首先，我國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)強(qiáng)制加入、費(fèi)率掛鉤、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則；其次，要加強(qiáng)銀行監(jiān)管，包括對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、信息披露、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制以及市場(chǎng)退出等進(jìn)行持續(xù)性監(jiān)管；最后，要強(qiáng)化市場(chǎng)約束。通過強(qiáng)化銀行股東、存款人和其他債權(quán)人以及社會(huì)公眾對(duì)銀行的監(jiān)督，可以減弱道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)有效的市場(chǎng)約束必須以穩(wěn)健的會(huì)計(jì)制度和嚴(yán)格的信息披露制度作為強(qiáng)有力的支持。

1、存款保險(xiǎn)的范圍及投保方式。我國存款機(jī)構(gòu)主要有國有商業(yè)銀行、非國有商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、外資銀行中國分支機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄局五類。存款保險(xiǎn)是為防范金融體系的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制性投保原則。理由如下：一方面銀行風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，與之相對(duì)應(yīng)，居民及金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡??；另一方面，如采取自愿投保，目前在金融體系中占主導(dǎo)地位的國有商業(yè)銀行憑借其特殊地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，很可能為降低經(jīng)營成本而不參加保險(xiǎn)，造成金融安全網(wǎng)的缺口。因此我國應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制投保原則，以增強(qiáng)整個(gè)系統(tǒng)的抗風(fēng)險(xiǎn)性。隨著居民和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)，存款保險(xiǎn)制度日益完善，可逐步過渡到自愿投保方式及設(shè)立存款保險(xiǎn)的準(zhǔn)入制度。

2、存款保險(xiǎn)的對(duì)象。存款保險(xiǎn)的對(duì)象是保險(xiǎn)合同的標(biāo)的物。存款保險(xiǎn)制度應(yīng)對(duì)同業(yè)拆借以外的居民本、外幣存款予以保險(xiǎn)。為了適應(yīng)金融開放的要求，在中國境內(nèi)的外幣儲(chǔ)蓄存款也可以作為存款保險(xiǎn)的對(duì)象，這樣對(duì)我國居民來講，是保護(hù)了他們的利益，對(duì)外國居民來講，提高了中國國際金融信譽(yù)。

3、存款保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率確定。從國際上看，存款保險(xiǎn)費(fèi)率一般有兩種：一

是單一保險(xiǎn)費(fèi)率，即按各銀行存款余額乘以統(tǒng)一的保險(xiǎn)費(fèi)率來收取保險(xiǎn)費(fèi)；二是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來確定差別保險(xiǎn)費(fèi)率，即先根據(jù)各銀行資本及其他的監(jiān)督指標(biāo)確定保險(xiǎn)費(fèi)率，再乘以各銀行的存款余額。兩種制度相比，后者不僅體現(xiàn)了保險(xiǎn)的基本原則，而且對(duì)銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)信貸的動(dòng)機(jī)有抑制作用。資本充足率不高或高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)較多的銀行，將被認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)銀行，則要繳納比一般銀行高的保險(xiǎn)費(fèi)，從而增加了其經(jīng)營成本。更重要的是，保險(xiǎn)費(fèi)率隨銀行資本充足率等指標(biāo)的變化而不斷調(diào)整，有利于鼓勵(lì)銀行持有更多的資本及更少的高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。由于我國各類存款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)程度、經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)質(zhì)量有較大區(qū)別，因此可考慮采取差別費(fèi)率制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不同的機(jī)構(gòu)采取不同的保險(xiǎn)費(fèi)率。不同類型的存款機(jī)構(gòu)因風(fēng)險(xiǎn)不同保險(xiǎn)費(fèi)率存在一定差異，同一類型機(jī)構(gòu)因風(fēng)險(xiǎn)程度指標(biāo)值不同，所承擔(dān)的保險(xiǎn)費(fèi)率也不同。具體操作時(shí)，可根據(jù)對(duì)各類機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的整體評(píng)價(jià)，確定不同的基準(zhǔn)保險(xiǎn)費(fèi)率，再通過對(duì)每個(gè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值的總體衡量，對(duì)超過類別風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的個(gè)別機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)費(fèi)率做必要的上浮。

4、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置。較為現(xiàn)實(shí)的選擇則是由政府和吸收存款的金融機(jī)構(gòu)共同出資建立存款保險(xiǎn)公司，該公司接受中國人民銀行的直接領(lǐng)導(dǎo)，這樣既可增強(qiáng)政府和投保金融機(jī)構(gòu)對(duì)維護(hù)金融體系安全的責(zé)任感，提高存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的實(shí)力和信譽(yù)，又可進(jìn)一步完善中央銀行的金融監(jiān)管手段，強(qiáng)化其宏觀金融調(diào)控能力。

5、存款保險(xiǎn)限額。存款保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)存款帳戶確定一個(gè)最高保險(xiǎn)金額。如果最高保險(xiǎn)金額過低，一旦銀行發(fā)生倒閉，會(huì)給存款者造成較大損失，降低儲(chǔ)戶存款信心，從而將減少銀行信貸資金來源；如果最高保險(xiǎn)金額過高，則又會(huì)使存款者產(chǎn)生依賴思想，認(rèn)為即使銀行倒閉也不會(huì)使自己遭受損失，從而不謹(jǐn)慎地選擇存款銀行。合理確定存款保險(xiǎn)最高金額的基點(diǎn)一是要使極大部分儲(chǔ)戶的利益受到最大限度的保護(hù)，二是要使銀行破產(chǎn)后的清償工作得以實(shí)事求是地開展。根據(jù)目前我國居民收入狀況及貨幣使用偏好，我國存款保險(xiǎn)最高金額宜確定為10萬元人民幣，對(duì)10萬元以內(nèi)(含10萬元)的存款實(shí)行全額賠償，超過10萬元的給予一定的遞減比率賠償。

6、存款保險(xiǎn)理賠。當(dāng)投保機(jī)構(gòu)因主動(dòng)解散或由監(jiān)管機(jī)關(guān)宣布關(guān)閉而不能履行支付義務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就需要對(duì)存款辦理賠付。賠付含義不僅限于支付現(xiàn)金，同時(shí)更主要的是對(duì)存款人現(xiàn)金給付權(quán)的承認(rèn)，因此，存款保險(xiǎn)公司可以選擇不同的賠付方式：一是根據(jù)停業(yè)機(jī)構(gòu)帳冊(cè)記錄及存款人提出的存款余額證明，按保險(xiǎn)金額直接核算其所得金額，然后以現(xiàn)金支付；二是在同一地區(qū)，由存款保險(xiǎn)公司出面，將存款人的存款轉(zhuǎn)移到其它銀行帳戶中；三是以存款保險(xiǎn)公司名義繼續(xù)經(jīng)營。在確定保險(xiǎn)賠付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)考慮到中國城鄉(xiāng)居民和中小企業(yè)的金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中銀行存款占主導(dǎo)部分這一特點(diǎn)，實(shí)行“保底”、“遞減”、“封頂”的賠付原則?！氨５住笔侵竿淮婵钊嗽诘归]機(jī)構(gòu)的各種存款債權(quán)之和(以下稱存款債權(quán))少于或等于法定數(shù)額的，全額賠付?！斑f減”是指存款債權(quán)超過法定數(shù)額的，按適當(dāng)比例賠付?！胺忭敗笔峭淮吻逅阒型淮婵顐鶛?quán)的最高獲賠金額是法定的。采用“保底”、“遞減”、“封頂”的賠付模式，有利于避免大額存款人比小額存款人地位更優(yōu)越，同時(shí)將降低存款人的道德風(fēng)險(xiǎn)程度，促使存款人事前主動(dòng)關(guān)心存款銀行的安全性。

【結(jié)束語】存款保險(xiǎn)制度雖然可以降低和防范風(fēng)險(xiǎn)，但還是有缺陷的。必須在不斷加強(qiáng)中央銀行和銀監(jiān)會(huì)金融監(jiān)管的同時(shí)，應(yīng)盡快建立金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律體系，提高其自我約束力.參考文獻(xiàn)

[1]顏海波.中國建立存款保險(xiǎn)制度所面臨的困境與選擇[J].金融研究,2004(11).[2]錢小安.存款保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)、約束條件與制度設(shè)計(jì)[J].金融研究,2004(8).[3]陳明光.關(guān)于我國建立存款保險(xiǎn)制度的研究[J].改革與戰(zhàn)略,2009(12).

第二篇：我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性研究

摘要

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展和我國金融市場(chǎng)的不斷開放，作為一個(gè)轉(zhuǎn)軌型的發(fā)展中國家，我國金融體系存在許多不足和缺陷，國有四大銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高，大量的呆壞賬，不良債權(quán)在銀行信貸中占有相當(dāng)大的比重，危機(jī)銀行經(jīng)營安全，也大大削弱了我國金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)力，使其在金融市場(chǎng)的發(fā)展過程中處于不利地位。隨著對(duì)外開放程度的擴(kuò)大和加入世貿(mào)組織，外資銀行的大量涌入將使金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，大量缺乏競(jìng)爭(zhēng)的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨破產(chǎn)倒閉，退出市場(chǎng)的危險(xiǎn)。我國長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來越顯示出其局限性，如何在轉(zhuǎn)軌時(shí)期將我國存款保險(xiǎn)制度從“全額賠付的隱性存款保險(xiǎn)制度”向“有限賠付的顯性存款保險(xiǎn)制度”轉(zhuǎn)變，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度，如何保護(hù)存款者的利益、維護(hù)銀行信用制度穩(wěn)定，已是我國金融業(yè)亟待解決的主要問題。同時(shí)，國際經(jīng)驗(yàn)表明，存款保險(xiǎn)制度的建立可保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定，并且將國家的隱性擔(dān)保變?yōu)轱@性擔(dān)保，有助于金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制的完善。因此，顯示條件和客觀情況都要求銀行系統(tǒng)盡快著手建立存款保險(xiǎn)制度。

本文擬從以下幾個(gè)方面進(jìn)行研究。第一章緒論，介紹該選題的目的意義、國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述以及研究?jī)?nèi)容。第二章概論，介紹存款保險(xiǎn)制度定義、特征、作用、產(chǎn)生和發(fā)展的歷史等。第三章我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性與可行性分析。第四章存款保險(xiǎn)制度的國際借鑒。第五我國建立存款保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)想。最后對(duì)全文進(jìn)行總結(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；必要性；基本構(gòu)想

Abstract

With the rapid development of economic globalization and China's financial markets, as a transitional continuously open type of developing countries, China's financial system has many insufficiencies and defects of state-owned assets, four bank business, large higher risk of non-performing loans, bad credits in bank credit occupies a large proportion of the elite, security and bank crisis weakened the competitiveness of China's financial institution in the financial markets, and makes the process of the development of disadvantaged.Open locked and the WTO, foreign Banks will make the influx of financial institutions, the more competitive before a lack of competition of the small and medium sized financial institutions will face went bankrupt and exit the market risk.Our long-term practice of implicit deposit insurance system, and shows its limitations in the transition period in China, how to deposit insurance system from the “full compensation of implicit deposit insurance system” to “l(fā)imited compensation explicit deposit insurance system”, to establish the requirement with marketization reform, bank deposit insurance system, how to protect the interests of depositors, and maintain bank credit system is China's financial stability, the main problem urgently to be solved.At the same time, the international experience shows that the establishment of a deposit insurance system can protect the interests of depositors, maintain financial stability, and the country's recessive guarantee assure, helps to dominant market exit teams of financial institutions.Therefore, the display conditions and objective conditions require bank system as soon as possible to establish the deposit insurance system.This paper will accelerate the establishment of financial crisis period after the significance of deposit insurance system in its necessity in study.This paper from the following several aspects were studied.The first chapter introduces the introduction, the purpose and significance of literature review, and the research content.Chapter 2 introduces deposit insurance system, the definition, characteristic, function, the emergence and development of history.The third chapter of deposit insurance system established the necessity and feasibility analysis.The fourth chapter is to speed up the establishment of financial crisis period after the significance of deposit insurance system in China.The fifth chapter deposit insurance system of international reference.The sixth chapter is about the establishment of a deposit insurance system.Finally make the conclusion of the full text.Keywords: deposit insurance system ； necessity；Basic Blueprint

目 錄

第1章

緒論………………………………………………………………………………...-*********111-參考文獻(xiàn)......................................................................................錯(cuò)誤！未定義書簽。致謝..............................................................................................錯(cuò)誤！未定義書簽。

緒論

1.1 選題的目的和意義

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展和我國金融市場(chǎng)的不斷開放，我國長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來越顯示出其局限性，顯示條件和客觀情況都要求銀行系統(tǒng)盡快著手建立存款保險(xiǎn)制度。如何在轉(zhuǎn)軌時(shí)期將我國存款保險(xiǎn)制度從“全額賠付的隱性存款保險(xiǎn)制度”向“有限賠付的顯性存款保險(xiǎn)制度”轉(zhuǎn)變，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國金融業(yè)亟待解決的主要問題。本文還將從后金融危機(jī)時(shí)期加快建立我國存款保險(xiǎn)制度的意義方面研究其必要性。

1.2 國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述

1.2.1 國外學(xué)者對(duì)存款保險(xiǎn)制度的探究

Stiglis＆Weiss（1981）的研究表明，信息不對(duì)稱將導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。在金融領(lǐng)域，這兩者在決定金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和脆弱性方面具有特殊的重要性。相對(duì)于貸款人，借款者對(duì)其投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)擁有更多信息，而存款者對(duì)貸款用途知之甚少，或者獲取信息的成本相當(dāng)高，從而產(chǎn)生了信貸市場(chǎng)上的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。金融中介機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上降低信息的不對(duì)稱。當(dāng)存款者將他們的資金集中到以商業(yè)銀行為代表的金融中介機(jī)構(gòu)手里時(shí)，這實(shí)際上表明，他們委托金融機(jī)構(gòu)作為代理人對(duì)不同的借款者實(shí)施差別對(duì)待，即根據(jù)相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小來對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)，這樣就可以降低借款者的逆向選擇。

Diamond ＆ Dybvig(1983)證明，在一個(gè)完全競(jìng)爭(zhēng)的銀行體系下，滿足銀行利潤(rùn)最大化的存款契約正好是消費(fèi)者完全流動(dòng)性保險(xiǎn)條件下的跨期最優(yōu)消費(fèi)組合，這就是現(xiàn)代銀行制度提供的流動(dòng)性保險(xiǎn)功能。如果銀行沒有其它流動(dòng)性管理手段，流動(dòng)性問題就會(huì)最終導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。由于存款者與存款者之間、存款者與銀行之間信息不對(duì)稱，一旦遭受來自外部的逆向沖擊，擁有不完全信息的存款者無法鑒別他們的存款銀行是穩(wěn)健經(jīng)營還是已經(jīng)資不抵債，因此，銀行擠兌可以同時(shí)發(fā)生于好銀行與壞銀行之間。最終單個(gè)的或局部的金融風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)演變成全局性的金融危機(jī)。

Diamond，F(xiàn)riedman和Dybvig等認(rèn)為，銀行體系的脆弱性使得存款保險(xiǎn)至關(guān)重要，因?yàn)殂y行業(yè)區(qū)別于其他行業(yè)的獨(dú)特性在于其運(yùn)用流動(dòng)性負(fù)債為流動(dòng)性資產(chǎn)融資。同時(shí)，部分準(zhǔn)備金制度具有內(nèi)在的不穩(wěn)定性，它使得銀行極易遭受擠兌沖擊。由于銀行擠兌具有傳染性，因此如果沒有政府的干預(yù)，單個(gè)銀行無論經(jīng)營得多么好，都無法經(jīng)受得住持續(xù)的銀行擠兌。嚴(yán)重的金融恐慌往往使得好的金融機(jī)構(gòu)與壞的金融機(jī)構(gòu)一起倒閉。除了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定外，存款保

險(xiǎn)制度還可以保護(hù)中小存款者的利益。由于信息不對(duì)稱，中小存款者獲取信息和監(jiān)督銀行的成本極高，存款保險(xiǎn)制度可以保護(hù)中小存款者避免成為銀行破產(chǎn)的犧牲者。

David C.Wheelock和Subal C.Kumbhake在《什么樣的銀行選擇存款保險(xiǎn)制度?》一文中對(duì)存款保險(xiǎn)制度所引發(fā)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)缺陷進(jìn)行了研究。文章研究了肯薩斯在1909年至1929年實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)。由于肯薩斯的存款保險(xiǎn)系統(tǒng)采取自愿投保原則，作者基于對(duì)單個(gè)銀行數(shù)據(jù)的分析，發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)銀行比保守的銀行更傾向于加入存款保險(xiǎn)制度，同時(shí)投保銀行較之未投保銀行更傾向于從事高風(fēng)險(xiǎn)投資。

Goodhart認(rèn)為能夠避免不必要的機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置，減少官僚機(jī)構(gòu)，從而有助于降低成本，尤其在銀行監(jiān)管方面以及在資金投入方面可以享受規(guī)模經(jīng)濟(jì)的好處；監(jiān)管當(dāng)局有豐富的經(jīng)驗(yàn)，而且擁有大量的信息，在決定向問題銀行采取適當(dāng)?shù)木戎袆?dòng)時(shí)，這些信息尤為重要。

1.2.2 我國學(xué)者對(duì)存款保險(xiǎn)制度的探究

國內(nèi)對(duì)存款保險(xiǎn)制度的研究起步很晚，始于1996年中國人民銀行專門課題組對(duì)該問題進(jìn)行的研究。1997年的東南亞金融危機(jī)后關(guān)于存款保險(xiǎn)制度方面的討論開始趨于熱烈。但是這些研究大多屬于經(jīng)驗(yàn)性的，純理論性的研究很少，主要集中在對(duì)境外存款保險(xiǎn)制度的介紹與借鑒、存款保險(xiǎn)制度不適合我國國情、以及建立中國存款保險(xiǎn)制度的設(shè)想等方面的研究。

趙令彬撰文介紹了存款保險(xiǎn)制度在美國的建立，同時(shí)參考了香港在擬建存款保險(xiǎn)制度的過程中己經(jīng)做的一些研究和咨詢工作，最后分析了這些結(jié)果對(duì)我國內(nèi)地實(shí)施這一制度的參考意義。

何光輝與楊咸月介紹了美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度的基本概況，分析了這一制度的弊端以及對(duì)美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度改革方向的認(rèn)識(shí)，最后結(jié)合我國實(shí)際情況對(duì)我國建立存款保險(xiǎn)制度提出了一些建議。

孫文基則從運(yùn)營主體、參加原則、存款保險(xiǎn)體制、存款保險(xiǎn)資金籌集、存款保險(xiǎn)對(duì)象、存款保險(xiǎn)的范圍、存款保險(xiǎn)限額、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能以及存款保險(xiǎn)資格的取消等方面介紹了各國存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)容，并在此基礎(chǔ)上提出了建立我國存款保險(xiǎn)制度的設(shè)想。

張橋云主張我國存款保險(xiǎn)制度應(yīng)當(dāng)采取官方和民間金融機(jī)構(gòu)合并的形式，資本由財(cái)政部、中央銀行和存款機(jī)構(gòu)共同出資。

孫建華認(rèn)為應(yīng)該由政府和存款性金融機(jī)構(gòu)共同出資建立存款保險(xiǎn)公司，該公司接受中國人民銀行的直接領(lǐng)導(dǎo)。

劉士余則認(rèn)為“從規(guī)范中央銀行的監(jiān)管職能考慮，我們傾向于在我國建立相對(duì)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，專司存款保險(xiǎn)職能”。

胡孝紅《存款保險(xiǎn)制度的比較研究》，馮肇伯，張橋云的《芻議存款保險(xiǎn)制度——談我國構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度》，葛紅玲的《存款保險(xiǎn)制度的建立與金融監(jiān)管體制的完善》等論及了存款保險(xiǎn)法律制度的積極作用、必要性、及其制度設(shè)計(jì)。上述論述無疑具有相當(dāng)深遠(yuǎn)的意義。但是，對(duì)于存款保險(xiǎn)制度所涉及的法律問題，缺乏系統(tǒng)和全面的研究，尤其是對(duì)構(gòu)建存款保險(xiǎn)法律制度不具體。

1.3 論文主要研究?jī)?nèi)容

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展和我國金融市場(chǎng)的不斷開放，我國長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來越顯示出其局限性，如何在轉(zhuǎn)軌時(shí)期將我國存款保險(xiǎn)制度從“全額賠付的隱性存款保險(xiǎn)制度”向“有限賠付的顯性存款保險(xiǎn)制度”轉(zhuǎn)變，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國金融業(yè)亟待解決的主要問題。

本文擬研究的主要內(nèi)容包括：

第一：概論，介紹存款保險(xiǎn)制度定義、特征、作用、產(chǎn)生和發(fā)展的歷史等。第二：我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性與可行性分析。第三：存款保險(xiǎn)制度的國際借鑒。第四：我國建立存款保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)想。存款保險(xiǎn)的概述

2.1 存款保險(xiǎn)的定義

存款保險(xiǎn)制度是指符合條件的存款性金融機(jī)構(gòu)以客戶在銀行的儲(chǔ)蓄存款為標(biāo)的，向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營失敗或破產(chǎn)倒閉，不能支付存款人本息時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過提供貸款、緊急資金援助、賠償保險(xiǎn)金等方式，保證銀行的清償能力，保護(hù)存款人的利益的一種保險(xiǎn)制度。

[3]2.2 存款保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生和發(fā)展歷史

2.2.1 存款保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生

存款保險(xiǎn)制度最初起源于美國。1929年，美國遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮，眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益，回復(fù)公眾對(duì)銀行體系的信心，美國國會(huì)于1933年通過《格拉斯——斯蒂格爾法》，并成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。

2.2.2 我國存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史

隨著我國金融體制改革的不斷深入，加快建立適合中國國情的存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)不僅僅是一項(xiàng)重大的理論問題，而是一項(xiàng)越來越緊迫的實(shí)際問題。我國現(xiàn)在雖然沒有顯性存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)，但為此作出的積極努力一達(dá)十余年之

[2]

久。

自1993年《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》提出要建立存款保險(xiǎn)基金，到1997年底，央行存款保險(xiǎn)課題組成立；自2004年4月金融穩(wěn)定局存款保險(xiǎn)處掛牌，到2004年12月《存款保險(xiǎn)條例》起草工作展開；時(shí)至2006年底，中國人民銀行在發(fā)布的金融未定報(bào)告中，指出了要加快存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)，健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置長(zhǎng)效機(jī)制的必要性，并詳細(xì)闡述了所要重點(diǎn)研究的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能、存款保險(xiǎn)的成員資格、存款保險(xiǎn)的基金來源、最高賠付限額、費(fèi)率制度安排等細(xì)節(jié)問題。2007年全國金融工作會(huì)議的有關(guān)精神也促使了建立存款保險(xiǎn)制度被拿上議事日程。目前，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭良好，降低了建立這一制度的成本和風(fēng)險(xiǎn)；銀監(jiān)會(huì)成立以來我國銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高，也為存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)創(chuàng)造了前提條件；國有商業(yè)銀行改制上市取得顯著成效，銀行不良資產(chǎn)的大規(guī)模政策性集中處置工作已經(jīng)告一段落。此外，經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制也在建立之中，所有這些都表明，在我國建立存款保險(xiǎn)制度所需要的主要條件都已具備。因此，中國人民銀行研究局局長(zhǎng)張健華在參加2008年11月26日舉行的“第十四屆兩岸金融學(xué)術(shù)研究會(huì)”時(shí)表示，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)上報(bào)國務(wù)院。

2.3 存款保險(xiǎn)制度的作用

存款保險(xiǎn)制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的合法利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)使這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止單個(gè)銀行倒閉的局部風(fēng)險(xiǎn)演化為銀行體系風(fēng)險(xiǎn)。但是存款保險(xiǎn)制度有時(shí)又是一把雙刃劍，其弊端主要是會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和理想選擇問題，其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

2.4 存款保險(xiǎn)制度的基本特征

2.4.1 關(guān)系的有償性和互助性

存款保險(xiǎn)主體之間的關(guān)系，一方面是有償?shù)?，即只有在投保銀行按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)后，才能得到保險(xiǎn)人的資金援助，或倒閉時(shí)存款人才能得到賠償；另一方面又是互助的。即存款保險(xiǎn)是眾多的投保銀行互助共濟(jì)實(shí)現(xiàn)的，如果只有少數(shù)銀行投保，則保險(xiǎn)基金規(guī)模小，難以承擔(dān)銀行破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人給予賠償?shù)呢?zé)任。

2.4.2 時(shí)期的有限性

存款保險(xiǎn)只對(duì)在保險(xiǎn)有效期間倒閉銀行存款給予賠償，而未參加存款保險(xiǎn)，或已終止保險(xiǎn)關(guān)系的銀行的存款一般不受保護(hù)。

2.4.3 結(jié)果的損益性

存款保險(xiǎn)是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人提供的一種經(jīng)濟(jì)保障，一旦投保銀行倒閉，存款人要向保險(xiǎn)人索賠，其結(jié)果可能與向該投保銀行收取的保險(xiǎn)費(fèi)差距很大。因此，存款保險(xiǎn)公司必須通過科學(xué)的精算法則較為準(zhǔn)確地計(jì)算出合理的保障率，使得存款保險(xiǎn)公司有能力擔(dān)負(fù)存款賠付的責(zé)任。

2.4.4 機(jī)構(gòu)的壟斷性

無論是官方的、民間的，還是合辦的存款保險(xiǎn)都不同于商業(yè)保障公司的服務(wù)，其經(jīng)營的目的不在于盈利，而在于通過存款保護(hù)建立一種保障機(jī)制，提高存款人對(duì)銀行業(yè)的信心。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般具有壟斷性。我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性和可行性

3.1 我國建立存款保險(xiǎn)機(jī)制的必要性

3.1.1 能有效的保護(hù)廣大存款人的利益

首先，從表面上看，他是一種被動(dòng)的事后補(bǔ)救措施，而實(shí)質(zhì)上卻可起到防患于未然的作用，即主動(dòng)通過減少金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)來保證存款人的利益。

其次，在金融機(jī)構(gòu)真正無法經(jīng)營、倒閉破產(chǎn)，無能力支付存款人的本息時(shí)，存款人可從存款保險(xiǎn)公司得到一定限額內(nèi)的賠償，以實(shí)際行動(dòng)保護(hù)存款人(特別是中小存款者)的利益。

再次是通過使一般存款人增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，減少現(xiàn)金貨幣的提有，增加其投資儲(chǔ)蓄獲利的可能性。

[4]3.1.2 保證銀行業(yè)健康發(fā)展和維護(hù)整個(gè)金融體系穩(wěn)定

金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉后，如果按《破產(chǎn)法》實(shí)施破產(chǎn)和清理，往往會(huì)使存款人的利益受到損害，嚴(yán)重的可能產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，給經(jīng)濟(jì)、社會(huì)帶來一系列的動(dòng)蕩，影響整個(gè)金融體系的正常運(yùn)行。存款保險(xiǎn)制度的建立，可以幫助瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行擺脫自己和財(cái)務(wù)困境，有利于控制信用危機(jī)的范圍，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過向有問題的金融機(jī)構(gòu)提供自己或促進(jìn)經(jīng)營良好的其他銀行收購兼并經(jīng)營不善的銀行，同時(shí)也發(fā)揮金融監(jiān)督的職能，促使金融機(jī)構(gòu)合法、規(guī)范經(jīng)營，維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定。

[4]3.1.3 可以為金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)提供有效和安全的途徑

存款保險(xiǎn)制度通過提供一種有效和安全的市場(chǎng)退出機(jī)制，起到防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款者利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定的作用。通過想?yún)⒓颖ｋU(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)制度為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起兩道防線：一是對(duì)陷入困境的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施自己援救；二是可以動(dòng)用保險(xiǎn)基金進(jìn)行及時(shí)、科學(xué)的現(xiàn)金賠償，對(duì)存款人的損害被降到最低限度，從而保護(hù)市場(chǎng)退出的平穩(wěn)性。

3.1.4 能夠營造平等競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境應(yīng)對(duì)入世挑戰(zhàn)

在金融競(jìng)爭(zhēng)中，一些大銀行由于其規(guī)模、地位和影響，往往處于優(yōu)勢(shì)。存款者認(rèn)為他們的安全有保障。相比之下，那些小銀行在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。建立存款保險(xiǎn)制度，則可為小銀行創(chuàng)造生存的條件，提高小銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的能力。[4]從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，加入WTO后，盡早建立我國的存款保險(xiǎn)制度，使我國的商業(yè)銀行獲得與外資銀行同等的信用支持，對(duì)提高我國銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力具有重要的意義。

3.1.5 使中央銀行從保護(hù)存款人利益中解脫出來

中央銀行間接保護(hù)存款人利益的主要方式，是向有問題的商業(yè)銀行提供額外的清償，這部分額外的貨幣投放會(huì)使正常的貨幣無法流通遭破壞。另外，中央銀行對(duì)有問題的商業(yè)銀行的保護(hù)力無確定的標(biāo)準(zhǔn)，是否幫助取決與中央銀行關(guān)于銀行清償能力的判斷和穩(wěn)定金融的考慮，對(duì)減輕保險(xiǎn)對(duì)存款的保護(hù)是自動(dòng)的，一旦投保銀行倒閉，存款人就會(huì)得到賠償，如同給存款人一劑定心丸，有助于金融穩(wěn)定。

3.2 我國建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

3.2.1 金融體系保持穩(wěn)健運(yùn)行

自2003年以來，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展，中國政府采取了一系列推進(jìn)金融領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和機(jī)構(gòu)改革的政策措施，夯實(shí)了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的圍觀基礎(chǔ)，有效地維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。近年來，我國金融機(jī)構(gòu)改革邁出了重大步伐。大型國有銀行股份制改革基本完成，而且成效顯著。農(nóng)村信用社改革取得階段性成果，產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部機(jī)制改革穩(wěn)步推進(jìn)，歷史包袱逐步化解，資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善。一般中小股份制商業(yè)銀行順利完成財(cái)務(wù)重組。高風(fēng)險(xiǎn)證券公司重組和處置取得明顯成效。保險(xiǎn)業(yè)改革取得新進(jìn)展，國有保險(xiǎn)公司股份制改革穩(wěn)步推進(jìn)。通過多年的改革，我國金融業(yè)發(fā)生了歷史性變化。金融機(jī)構(gòu)實(shí)力明顯增強(qiáng)，償債能力和贏利能力呈現(xiàn)良性循環(huán)，其內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷加強(qiáng)，金融市場(chǎng)信心不斷提升，金融體系穩(wěn)定性與安全性大幅增強(qiáng)。這使得我國存款保險(xiǎn)制度的建立有了較為充分的條件，同時(shí)也為存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行提供了一個(gè)較為良好的市場(chǎng)環(huán)境。

3.2.2 金融法制體系逐步完善

完善的金融法律法規(guī)是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為、實(shí)施金融監(jiān)管、保障金融安全的法律依據(jù)，也是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。隨著中國金融業(yè)的發(fā)展，我國金融法制化進(jìn)程有了較大的發(fā)展，一批重要的金融法律法規(guī)相繼頒布和修改。隨著《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》、《反洗錢法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》、《信托法》和《合同法》等一系列金融法規(guī) 的頒布實(shí)施及進(jìn)一步修改，使我國金融法制體系漸趨完善，金融監(jiān)管有了規(guī)范的法律保障。目前，我國正進(jìn)一步細(xì)化并完善規(guī)范金融業(yè)行為的相關(guān)法律法規(guī)，積極推動(dòng)重要金融法規(guī)早日出臺(tái)，這其中包括與建立存款保險(xiǎn)制度相關(guān)的金融危機(jī)救助和處置法律制度。不斷健全和完善的金融法律體系為存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展構(gòu)筑了良好的法律基礎(chǔ)。

3.2.3 金融監(jiān)管水平不斷提升

存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)運(yùn)作需要有全方位的、較為完善的金融監(jiān)管體系。近年來，我國以銀行、證券和保險(xiǎn)為分業(yè)監(jiān)管的金融體系逐步得到完善，而監(jiān)管理念、監(jiān)管手段的創(chuàng)新則進(jìn)一步促進(jìn)了金融監(jiān)管水平的提高。對(duì)于銀行業(yè)監(jiān)管而言，銀監(jiān)會(huì)成立后，學(xué)習(xí)和借鑒了國際通行的監(jiān)管制度、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)，并結(jié)合我國實(shí)際，明確提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管新理念，積極改進(jìn)監(jiān)管方式和手段，確立并始終遵循“準(zhǔn)確分類—充足撥備—做實(shí)利潤(rùn)—資本充足率達(dá)標(biāo)”的持續(xù)監(jiān)管思路，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的審慎監(jiān)管，初步形成了中國特色的銀行業(yè)監(jiān)管框架，銀行業(yè)監(jiān)管有效建設(shè)取得顯著成效。銀行業(yè)監(jiān)管水平的不斷提升為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)作提供低成本的可持續(xù)發(fā)展環(huán)境。

3.2.3 銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國際接軌

根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是一切確定評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)收入等技術(shù)性工作的基礎(chǔ)，也是基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、防范和處置的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)在要求。中國銀行業(yè)從2008年起全面實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，使得銀行業(yè)更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告行為，并與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。而銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國際接軌，也使得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度逐步趨同，從而提高了會(huì)計(jì)信息的可比性，有用性，這不僅有利于分析和評(píng)價(jià)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)成果，而且有利于開展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國際接軌，可以使得銀行類金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)信息更準(zhǔn)確、更規(guī)范，信息披露更完全、更透明，從而能更真實(shí)地反應(yīng)其經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，這也為存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有利的條件。存款保險(xiǎn)制度的國際借鑒

從世界各國存款保險(xiǎn)制度的具體安排來看, 根本不存在一個(gè)統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度模式, 不同國家的制度設(shè)計(jì)與基本運(yùn)作過程各具特色, 但從整體上已出現(xiàn)了某些規(guī)律性的趨勢(shì):第一, 建立顯性存款保險(xiǎn)制度已成為一種趨勢(shì), 更多國家的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還承擔(dān)了部分監(jiān)管的職責(zé);第二, 對(duì)單個(gè)存款人而不是存款賬戶實(shí)行限額保護(hù)已成為許多國家的共識(shí);第三, 采用基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率

[5]已成為國際趨勢(shì)。不過, 考慮到我國與成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制國家相比尚有較大的差距, 因此, 在借鑒國外存款保險(xiǎn)制度成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上, 還應(yīng)選擇適宜我國國情的存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)路徑。

4.1 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置

在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置上, 可借鑒美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的做法,采取央行再貸款墊付資金、中央財(cái)政專項(xiàng)資金或發(fā)行特別國債等設(shè)立存款保險(xiǎn)基金, 以建成存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)性框架。在存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)營管理上, 可設(shè)立存款保險(xiǎn)基金理事會(huì)作為存款保險(xiǎn)基金的最高決策機(jī)構(gòu), 并在其下設(shè)存款保險(xiǎn)公司作為具體事務(wù)運(yùn)作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)基金正式運(yùn)營后, 央行再貸款、財(cái)政資金和特別國債可通過保費(fèi)收入逐步償還。

[5]4.2 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能

在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能方面, 應(yīng)秉承“成本最小化”原則和“風(fēng)險(xiǎn)最小化”原則, 負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)基會(huì)的征收、賠付和運(yùn)用, 擁有對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)、損失情況以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行管理的基本權(quán)利, 并參加問題金融機(jī)構(gòu)的撤銷、破產(chǎn)清算工作。

4.3 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方面, 考慮到我國銀行業(yè)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期,金融秩序還有待于進(jìn)一步規(guī)范, 因此, 我國的存款保險(xiǎn)制度不僅要保護(hù)存款人利益, 更要配合以審慎的金融監(jiān)管以發(fā)揮市場(chǎng)紀(jì)律(Market Discipline)和監(jiān)管紀(jì)律(Regulation Discipline)兩種機(jī)制的作用, 強(qiáng)化市場(chǎng)約束, 促使存款人、銀行所有者和經(jīng)營者以及監(jiān)管當(dāng)局都來關(guān)心銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范。同時(shí), 還應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)法律體系的建立與完善, 如制定存款保險(xiǎn)條例等, 使存款保險(xiǎn)制度的設(shè)立和執(zhí)行有法可依。

4.4 存款保險(xiǎn)的投保原則

在存款保險(xiǎn)的投保方面, 應(yīng)當(dāng)采取強(qiáng)制性原則, 即采取國家為主導(dǎo)、銀行類金融機(jī)構(gòu)全部參與的方式。因?yàn)槿绻扇∽栽竿侗７绞? 通常會(huì)出現(xiàn)“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆向選擇”問題, 即低風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)嫌保費(fèi)過高不愿加入, 而高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)即使加入, 一旦發(fā)生非謹(jǐn)慎經(jīng)營導(dǎo)致支付危機(jī), 國家仍將不得不對(duì)其進(jìn)行救助。

[5]4.5 存款保險(xiǎn)的費(fèi)率確定

在存款保險(xiǎn)的費(fèi)率方面, 可以通過向各投保金融機(jī)構(gòu)征收差別保費(fèi)的辦法來規(guī)避, 即在初期依據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模及資本充足率實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率, 以利于形成正向激勵(lì)機(jī)制, 待條件成熟后, 再逐步過渡到目前國際上比較流行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)差別費(fèi)率。

4.6 存款保險(xiǎn)的范圍確定

在存款保險(xiǎn)的范圍方面, 應(yīng)側(cè)重于居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款。目前, 我國居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款占金融機(jī)構(gòu)存款總額比重高達(dá)90%以上, 如果這部分存款有了保障, 銀行壓力就將大為減輕。同時(shí), 根據(jù)巴塞爾協(xié)議, 對(duì)越來越多外資銀行在華經(jīng)營的本外幣業(yè)務(wù)也應(yīng)納入存款保險(xiǎn)的范圍之內(nèi)。

4.7 存款保險(xiǎn)的賠付原則

在存款保險(xiǎn)的賠付方面, 考慮到全額保險(xiǎn)不僅會(huì)增加國家的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān), 而且會(huì)弱化投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。為充分保護(hù)絕大多數(shù)中小存款人利益、促進(jìn)存款增長(zhǎng)和穩(wěn)定金融市場(chǎng)的原則, 保險(xiǎn)理賠最高額可暫定為10萬元, 在這一額度內(nèi)給予100%的賠償。因?yàn)楦鶕?jù)央行2005 年的調(diào)查顯示, 存款在10 萬元以下的存款賬戶數(shù)占全部存款賬戶比例為98.32%。超過這一標(biāo)準(zhǔn)的增加額按遞減比例賠償。這種全額賠償和部分賠償相結(jié)合的方式, 可以促使存款者謹(jǐn)慎選擇銀行, 同時(shí)督促銀行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理, 增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力, 促使其穩(wěn)健經(jīng)營。我國建立存款保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)想

5.1 組織模式

各國存款保險(xiǎn)制度的組織模式大體有三種：官辦、官民合辦和民辦。官辦即由政府出面建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，美國、英國等國實(shí)行這一模式；日本、比利時(shí)等國實(shí)行官民合辦的模式；民辦就是銀行業(yè)自己組織存款保險(xiǎn)公司，獨(dú)立進(jìn)行經(jīng)營，不過政府也對(duì)該機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的支持和幫助，法國、德國、意大利等國采取這一模式。鑒于中國財(cái)政資金緊張，可由政府、中央銀行與保險(xiǎn)公司按比例投資組建保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立，行使聚積、管理保險(xiǎn)基金，開展存款保險(xiǎn)與賠付業(yè)務(wù)，進(jìn)行銀行監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)救助，必要時(shí)進(jìn)行特別融資的復(fù)合職能。機(jī)構(gòu)最高權(quán)力機(jī)關(guān)為董事會(huì)，董事長(zhǎng)由中國人民銀行指派，以保證監(jiān)管職能，總機(jī)構(gòu)可按經(jīng)濟(jì)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)下設(shè)分機(jī)構(gòu)，以方便各地銀行投保。

[1]5.2 保險(xiǎn)基金的來源

在實(shí)行正式存款保險(xiǎn)制度的國家，都設(shè)立有存款保險(xiǎn)基金，中國也可借鑒國外相關(guān)做法，建立存款保險(xiǎn)基金，用于救助瀕臨破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，正常情況下的存款保險(xiǎn)基金來源有：（1）初始出資，即由財(cái)政部和中央銀行出資以及成員機(jī)構(gòu)一次性的入會(huì)費(fèi)，目前共有50 個(gè)國家的存款保險(xiǎn)體系得到政府或中央銀行的資助。（2）常規(guī)以及專項(xiàng)保費(fèi)，即向受保金融機(jī)構(gòu)定期征收的一定比率的保費(fèi)。（3）保費(fèi)的投資收益，即將保險(xiǎn)基金投資政府債券的收益。（4）清

算倒閉存款機(jī)構(gòu)而收回的資金。（5）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)行的公司債券。此外，在特殊情況下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還可以從財(cái)政部和中央銀行借款，解燃眉之急。

[1]5.3 保險(xiǎn)費(fèi)率的確定

保險(xiǎn)費(fèi)率有統(tǒng)一費(fèi)率和差別費(fèi)率之分，除美國、意大利、葡萄牙和瑞典外，其他多數(shù)國家都采用統(tǒng)一費(fèi)率制度。統(tǒng)一費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)是操作容易，其缺陷是保費(fèi)的支付與投保銀行的財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)脫節(jié)，會(huì)刺激風(fēng)險(xiǎn)偏好型的銀行追求高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，造成不公平競(jìng)爭(zhēng)。差別費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)是有利于將銀行的投保成本同其風(fēng)險(xiǎn)狀況相聯(lián)系，減少銀行的逆向選擇，這應(yīng)是各國保險(xiǎn)費(fèi)率制度改革的方向。但這種方法的實(shí)務(wù)操作困難較大，原因在于保險(xiǎn)公司還無法準(zhǔn)確地把握投保銀行面臨的變幻莫測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，也很難了解投保銀行所有表內(nèi)外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)收益結(jié)構(gòu)。今后，中國建立存款保險(xiǎn)公司，可先實(shí)行機(jī)構(gòu)費(fèi)率制，大銀行風(fēng)險(xiǎn)較小，費(fèi)率低，小銀行風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，費(fèi)率應(yīng)高一些。然后待條件成熟時(shí)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)差別費(fèi)率制，對(duì)于信譽(yù)較高的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行優(yōu)惠費(fèi)率，對(duì)信譽(yù)等級(jí)較低的實(shí)行較高的費(fèi)率，但應(yīng)注意，費(fèi)率等級(jí)不宜差別過大。因?yàn)椋环矫娲婵畋ｋU(xiǎn)公司對(duì)各投保銀行的管理質(zhì)量、市場(chǎng)地位及未來的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)很難用某些指標(biāo)精確及時(shí)地進(jìn)行衡量；另一方面，如果費(fèi)率等級(jí)過大，就可能會(huì)引起公眾對(duì)評(píng)級(jí)較低的銀行的懷疑，帶來新的不確定因素。

[1]5.4 保險(xiǎn)范圍的界定

這里的保險(xiǎn)范圍指參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)方式、保險(xiǎn)標(biāo)的等方面的內(nèi)容。在保險(xiǎn)范圍方面，根據(jù)目前情況，應(yīng)做以下規(guī)定為宜。第一，關(guān)于參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)方式。由于中國居民及銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍不高，因此應(yīng)對(duì)所有依中國法律設(shè)立的經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，包括全部本國銀行、信用合作社、外資銀行總行及其子行和中外合資銀行、中外合作銀行都依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。對(duì)于外國銀行在中國的分行，因其不具有中國法人資格，所以中國不對(duì)其承保，而在其母國提供了存款保險(xiǎn)后方批準(zhǔn)其在中國經(jīng)營。第二，關(guān)于存款保險(xiǎn)標(biāo)的。其應(yīng)限定為本幣存款，如居民活期存款、定期存款、支票存款、外資銀行的本幣存款等。同時(shí)應(yīng)將銀行同業(yè)存款、洗錢存款、金融機(jī)構(gòu)的資本、擔(dān)保存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單等列于保險(xiǎn)之外。第三，要最大限度地減少存款保險(xiǎn)制度的道德危害，確定合理的存款保護(hù)程度至關(guān)重要。在保險(xiǎn)金額的確定上，應(yīng)在存款保險(xiǎn)立法中確立最高限額與比例賠償結(jié)合的原則，具體而言，要確定每一存款人在同一金融機(jī)構(gòu)存款的最高保險(xiǎn)限額，在此限額內(nèi)發(fā)生清償危機(jī)時(shí)進(jìn)行全額賠付，超過該最高限額的則按照一定比例加以賠償。此種制度設(shè)計(jì)有利于保護(hù)中小存款人的利益，又能強(qiáng)化大額存款人對(duì)吸存金融機(jī)構(gòu)的選擇和監(jiān)督作用，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)之間的有效競(jìng)爭(zhēng)。

[1]

5.5 投保方式

世界各國一般有強(qiáng)制投保（英國、法國、日本、意大利、比利時(shí)、瑞典）和自愿投保（德國、瑞士），美國采取的是強(qiáng)制和自愿相結(jié)合的方式。強(qiáng)制存款保險(xiǎn)方案的優(yōu)點(diǎn)是它能使所有存款人都有可能獲得一定金額的保護(hù)，其缺陷是它剝奪了銀行是否投保的選擇權(quán)。自愿性存款保險(xiǎn)方案避免了強(qiáng)制存款保險(xiǎn)方案的缺陷，但這種方案容易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使那些偏好風(fēng)險(xiǎn)的銀行更愿意參保；同時(shí)，自愿性存款保險(xiǎn)方案還會(huì)導(dǎo)致存款在銀行體系內(nèi)周期性的大規(guī)模轉(zhuǎn)移——在經(jīng)濟(jì)良好的情況下向未被保銀行轉(zhuǎn)移，而當(dāng)個(gè)別銀行發(fā)生問題時(shí)，存款會(huì)反向移動(dòng)，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。目前由于中國居民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，不注重對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的選擇，因此，應(yīng)采取強(qiáng)制性投保以體現(xiàn)對(duì)各種不同性質(zhì)銀行的公平待遇和存款保險(xiǎn)制度“公共安全網(wǎng)”的職能。但強(qiáng)制加入是有條件的，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須考察投保銀行的實(shí)有資本、貸款資產(chǎn)的狀況等，拒絕不符合條件的存款保險(xiǎn)申請(qǐng)，使加入存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成為一種“安全銀行”資格。[1] 6 結(jié)論

通過對(duì)國外存款保險(xiǎn)制度的介紹和分析，可以看到存款保險(xiǎn)制度在保護(hù)存款人利益、提高公眾對(duì)銀行業(yè)的信心、維護(hù)金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了巨大的作用。隨著金融全球化趨勢(shì)的不斷加快，我國的隱形存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)不能滿足時(shí)代的需求。目前，我國金融法規(guī)在完善、商業(yè)銀行的股份制改革在不斷推進(jìn)，我國已經(jīng)具備了建立存款保險(xiǎn)制度的前提條件。所以我國應(yīng)該在借鑒國際成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國的國情設(shè)計(jì)具體的模式，在具體模式的設(shè)計(jì)中要強(qiáng)調(diào)采用強(qiáng)制投保和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率來抑制道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的產(chǎn)生。減少負(fù)面效應(yīng)，充分發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度的積極作用，完善我國的金融安全網(wǎng)。

第三篇：我國建立現(xiàn)行存款保險(xiǎn)制度的必要性（最終版）

一、中國建立顯性存款保險(xiǎn)制度的必要性

隱性存款保險(xiǎn)制度(Implicit Deposit Insurance System)沒有法律上的明確規(guī)定，并非一種明示的制度安排。隱性存款保險(xiǎn)制度中沒有事先明確建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，也沒有預(yù)先準(zhǔn)備的保險(xiǎn)基金，完全依賴于國家信用作為保障。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)，政府出面對(duì)存款人的損失進(jìn)行賠付，從而形成公眾對(duì)國家存款保險(xiǎn)的預(yù)期，穩(wěn)定公眾信心，確保整個(gè)銀行體系的順利運(yùn)作，維護(hù)金融穩(wěn)定。

顯性存款保險(xiǎn)制度(Explicit Deposit Insurance System)是指一國或地區(qū)設(shè)置專門的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并對(duì)存款保險(xiǎn)各要素、對(duì)問題銀行的處理等問題做出明確法律規(guī)定的一種制度。該制度強(qiáng)制或自愿地吸收銀行或其他金融機(jī)構(gòu)所繳納的保費(fèi)，在投保銀行出現(xiàn)支付危機(jī)或倒閉時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供資金救助或向存款人支付全額或部分存款。

兩者在很多方面存在差異，尤其是保障準(zhǔn)備、保障程度及防擠兌等方面。與隱性存款保險(xiǎn)制度相比，顯性存款保險(xiǎn)制度具備法定的規(guī)則程序，體系更為完整有序，保險(xiǎn)基金和問題銀行處理的資金來源穩(wěn)定、有保障，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有法律上的履責(zé)義務(wù)，具備執(zhí)行的強(qiáng)制性，操作相對(duì)會(huì)更加及時(shí)，從而能更好地維護(hù)存款人對(duì)銀行的信心，對(duì)擠兌的防范也就更加有效。

首先，我國現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度存在諸多弊端。

1．強(qiáng)化了金融企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)

隱性存款保險(xiǎn)制度已扭曲了對(duì)銀行的激勵(lì)機(jī)制。除了對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的追求外，我國商業(yè)銀行，特別是國有銀行，因國家的隱性擔(dān)保而始終抱有得到救助的預(yù)期，改善不良資產(chǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的積極性較低，過度依賴于國家財(cái)政撥款進(jìn)行或中央銀行再貸款等注資方式解決。

2．導(dǎo)致了市場(chǎng)約束機(jī)制的失效

存款人不關(guān)心存款銀行的經(jīng)營狀況與優(yōu)劣程度，甚至不會(huì)在存款前費(fèi)心對(duì)存款銀行進(jìn)行比較選擇，使得銀行無需顧及失去存款客戶而進(jìn)一步追求高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中優(yōu)勝劣汰法則缺失，市場(chǎng)化的退出機(jī)制也無法形成，破壞了金融市場(chǎng)的規(guī)范性，嚴(yán)重影響了金融業(yè)的穩(wěn)定，阻礙了我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3．加劇了銀行體系的脆弱性

一方面，在我國，隱性存款保險(xiǎn)制度所誘發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)問題導(dǎo)致了市場(chǎng)紀(jì)律的失效，銀行管理層的過度冒險(xiǎn)行為無法遏制。這些過度冒險(xiǎn)的業(yè)務(wù)操作致使我國銀行業(yè)(尤其是四大商業(yè)銀行)不良貸款增量居高不下，不良資產(chǎn)比率較高，銀行整體經(jīng)營效率和資本充足率都很低。另一方面，由于隱性存款保險(xiǎn)制度的作用，導(dǎo)致了國有銀行與非國有銀行、大中小銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。政府為防止國有大型銀行出現(xiàn)問題而影響金融體系穩(wěn)定；對(duì)其所進(jìn)行的注資、救助顯然大于其他銀行，四大國有銀行不良資產(chǎn)的剝離使之大而不倒便是很好的例證，“大而不倒“理論得到了充分體現(xiàn)。這就相當(dāng)于在單一“零費(fèi)率制”下，國家為其提供了更多的隱性擔(dān)保，使得國有商業(yè)銀行的壟斷地位得到進(jìn)一步加強(qiáng)，而非國有、中小銀行的生存和發(fā)展空間卻因此進(jìn)一步惡化，加劇了我國銀行體系的不穩(wěn)定性。

4．增加了國家財(cái)政的沉重負(fù)擔(dān)

我國隱性存款保險(xiǎn)制度的制度下，國家事實(shí)上提供了無限制的存款保險(xiǎn)、一再為商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金，同時(shí)還要對(duì)問題銀行提供緊急援助，這些都大大提高了國家財(cái)政成本，增加了國家本已沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。

其次，從建立顯性存款保險(xiǎn)金制度的必要性來看，有以下幾點(diǎn)好處：

1．進(jìn)一步促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定

我國目前的隱性存款保險(xiǎn)制度弊端明顯，不但不能夠有效防范金融危機(jī)的爆發(fā)，反而可能由于國家信用的存在而成為醞釀危機(jī)的導(dǎo)火線，實(shí)現(xiàn)隱性存款保險(xiǎn)制度向顯性存款保險(xiǎn)制度的轉(zhuǎn)變迫在眉睫。顯性存款保險(xiǎn)制度的建立有助于提高公眾對(duì)商業(yè)銀行的信心，保護(hù)存款人利益，提高金融監(jiān)管水平，在減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)的同時(shí)促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，從而有效提高金

融體系的穩(wěn)定性。

2．加快和完善市場(chǎng)退出機(jī)制

銀行業(yè)具有其天生的脆弱性，即便是在美國等相對(duì)成熟的金融體系中，銀行破產(chǎn)倒閉的事件也很難避免。美國次貸危機(jī)中，2008年全美有25家銀行破產(chǎn)，2009年前8個(gè)月倒閉銀行數(shù)量就增至84家，其中不乏雷曼、華盛頓互助銀行等大型銀行。在我國，國內(nèi)曾經(jīng)發(fā)生的“廣信破產(chǎn)事件”和“海南發(fā)展銀行關(guān)閉事件”，打破了我國銀行不會(huì)破產(chǎn)的神話。自20世紀(jì)90年代以來，我國已有數(shù)百家中小金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)，都依賴于政府處置，尤其依賴于央行再貸款。顯性存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建后，將消除問題銀行的依賴性，激發(fā)各金融機(jī)構(gòu)在優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)法則下積極開拓發(fā)展的主動(dòng)性，進(jìn)一步完善市場(chǎng)退出機(jī)制。同時(shí)，具備專門的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等要素，及時(shí)合理處置，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，降低處置成本，引導(dǎo)破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定有序地退出市場(chǎng)。

3．建立平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境

政府對(duì)國有商業(yè)銀行和大銀行的“偏愛”所導(dǎo)致的“大而不倒”現(xiàn)象，或是對(duì)國有銀行的注資、助其剝離不良資產(chǎn)等支持措施，都使得這些銀行在競(jìng)爭(zhēng)享有優(yōu)勢(shì)，而對(duì)非國有銀行與中小銀行來說則是不公待遇，擠壓了其發(fā)展空間。顯性存款保險(xiǎn)制度的建立則將有助于我國不同類型不同規(guī)模的銀行獲取同等的公眾信心，為各金融機(jī)構(gòu)建立起平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，既可以有效改善四大國有銀行的壟斷地位，又有利于激勵(lì)非國有銀行和中小銀行的蓬勃發(fā)展。

二、建立顯性存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融穩(wěn)定的貢獻(xiàn)：

首先，它將公眾抑或是銀行的盲目的信心消滅，取而代之的是一種更加理性的心態(tài)，既不會(huì)過度依賴，也沒有盲目樂觀，可以減少像08年美國次貸危機(jī)那樣巨大的信用危機(jī)的發(fā)生幾率。

其次，它專門的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、法律規(guī)定使得金融體系更加規(guī)范，銀行也會(huì)因此而更加注重金融風(fēng)險(xiǎn)防范。

最后，它從間接的角度減少了許多財(cái)政支出，使人民的稅款能用到更有用的地方，而不是投入一潭無底洞。

第四篇：存款保險(xiǎn)制度的必要性

論文課題——我們需要存款保險(xiǎn)制度

姓 名

史超群 學(xué) 號(hào) 1210911101 所在學(xué)院 經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院 專業(yè)班級(jí) 12級(jí)金融一班 指導(dǎo)教師 李瓊 日 期

2014年6月20日

一、存款保險(xiǎn)制度及其起源與發(fā)展

存款保險(xiǎn)制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

其實(shí)世界上第一個(gè)創(chuàng)立全國存款保險(xiǎn)制度的國家是捷克斯洛伐克。該國于1924年成立了全國信用和存款保險(xiǎn)系統(tǒng)，但1938年該存款保險(xiǎn)制度即停止運(yùn)作。真正意義上的存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代的美國。

存款保險(xiǎn)制度得到國際認(rèn)可并大規(guī)模建立是在20世紀(jì)90年代以后，與世界銀行業(yè)危機(jī)次數(shù)相關(guān)性較強(qiáng)。因?yàn)?0年代各國銀行所統(tǒng)計(jì)的嚴(yán)重系統(tǒng)性銀行危機(jī)達(dá)到45次，90年代全球爆發(fā)了63次嚴(yán)重的銀行危機(jī)。與此對(duì)應(yīng)，1990年只有34個(gè)國家建立存款保險(xiǎn)制度，2000年達(dá)到71個(gè)國家，增長(zhǎng)209%。進(jìn)入21世紀(jì)，陸續(xù)有32個(gè)國家建立存款保險(xiǎn)制度，在2008年金融危機(jī)后建立存款保險(xiǎn)制度的國家數(shù)目占這些國家數(shù)的44.1%。

存款保險(xiǎn)制度為利率市場(chǎng)化護(hù)航。利率市場(chǎng)化后銀行間經(jīng)營差異擴(kuò)大，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升。通過建立完善的顯性存款保險(xiǎn)制度，可有效降低擠兌風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小銀行與大型銀行公平競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)金融穩(wěn)定。從各國經(jīng)驗(yàn)看，部分國家均在利率市場(chǎng)化之前或利率市場(chǎng)化過程中建立了存款保險(xiǎn)制度，從而有利于利率市場(chǎng)化以及金融自由化的進(jìn)一步深入。

存款保險(xiǎn)制度通過保護(hù)存款人利益，維護(hù)了金融體系穩(wěn)定。作為金融安全網(wǎng)的一部分，存款保險(xiǎn)的基本作用在于預(yù)防銀行擠兌和保護(hù)小存款人利益。隨著經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展，存款保險(xiǎn)體系的作用有所演變，可分為：保護(hù)大多數(shù)小額存款人的利益；提高公眾對(duì)金融體系的信心，保證銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定；通過建立對(duì)問題銀行的處置規(guī)則，提供一種有序的處理破產(chǎn)機(jī)構(gòu)的機(jī)制，避免危機(jī)的擴(kuò)大。

存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行到今天已經(jīng)走過了70多年了。實(shí)踐證明：存款保險(xiǎn)制度對(duì)于保護(hù)存款人利益和維護(hù)一國金融體系的穩(wěn)定起了重要作用。雖然中國經(jīng)濟(jì)改革取得了舉世矚目的成就，但金融領(lǐng)域也積聚了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國加入WTO后銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，金融體系的市場(chǎng)化改革不斷深入，金融市場(chǎng)全面開放的日期也日益迫近，我國金融體系的風(fēng)險(xiǎn)更是不容忽視。因此，在我國引入存款保險(xiǎn)制度已是當(dāng)務(wù)之急，也是我國現(xiàn)階段的理性選擇。

二、我國的存款環(huán)境

雖然我國建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部條件和外部宏觀環(huán)境逐漸成熟，但存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)管理人仍存在一定難度，現(xiàn)就我國現(xiàn)階段實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的可行性作如下分析：

存款保險(xiǎn)制度本身存在無法消除的弊端因?yàn)閳?zhí)行存款保險(xiǎn)制度的機(jī)構(gòu)仍然為政府，俄日全額存款保險(xiǎn)制度存在著道德風(fēng)險(xiǎn)，接著存款保險(xiǎn)制度會(huì)導(dǎo)致“壞銀行驅(qū)逐好銀行”現(xiàn)象的發(fā)生。這些弊端讓我國在建立保險(xiǎn)模式上有一定的阻礙。當(dāng)然在看待這些問題的同時(shí)我們還要注意到下面這幾個(gè)問題： 1.我國銀行業(yè)整體經(jīng)營狀況與國外存在較大差距 ：跟全球范圍內(nèi)一級(jí)資本排名前五名的銀行為參照，對(duì)比我國四大國有商業(yè)銀行，考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析的幾項(xiàng)主要指標(biāo)：國外5家銀行的資本回報(bào)率平均為22.34%，資產(chǎn)回報(bào)率平均為1.254%，我國四大國有銀行資本回報(bào)率平均為4.325%，資產(chǎn)回報(bào)率平均為0.19%；國外5家銀行的資本充足率平均為12.126%，且均高于巴塞爾協(xié)議的最低要求8%，中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行的資本充足率分別為5.54%、8.15%、6.91%，只有中國銀行達(dá)到8%；國外5家銀行不良貸款比率平均為2.51%，而中國銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行分別為22.49%、25.69%、30.07%、15.78%。這說明四大國有銀行在盈利能力、資本狀況和資產(chǎn)質(zhì)量方面與國際先進(jìn)水平相比尚有差距。

市場(chǎng)化運(yùn)作的運(yùn)行機(jī)制為成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)管理人的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)留下隱患。

2.我國公眾對(duì)銀行體系的信心過高

我國現(xiàn)階段盡管沒有建立起顯性的存款保險(xiǎn)制度，居民沒有“存款保險(xiǎn)”的概念。1998年6月21日，因?yàn)閲谊P(guān)閉了海南發(fā)展銀行，所以曾緊急調(diào)撥34億元抵御擠兌現(xiàn)象，后海南發(fā)展銀行的全部資產(chǎn)負(fù)債由工行托管后，擠兌現(xiàn)象便沒有繼續(xù)蔓延。事實(shí)上，我國公眾歷來對(duì)銀行的經(jīng)營情況存有過高的信心，一般不會(huì)考慮到銀行的破產(chǎn)情況。但這也導(dǎo)致了建立存款保險(xiǎn)制度的目的之一的提高公眾對(duì)銀行的信任不能真正發(fā)揮作用。

3.存款保險(xiǎn)制度會(huì)導(dǎo)致居民存款的成本發(fā)生變化 在實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，原來由中央銀行承擔(dān)的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)，將被分散轉(zhuǎn)移給各家金融機(jī)構(gòu)。因?yàn)閰⒓颖ｋU(xiǎn)支出保費(fèi)，會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成本，目前我國銀行業(yè)尤其是四大國有銀行仍處于壟斷地位，為了提高收益，四大國有銀行就很有可能將成本轉(zhuǎn)嫁給存款人，從而導(dǎo)致居民存款成本增加。這不僅違背了存款保險(xiǎn)制度保護(hù)存款人利益的初衷，還會(huì)引起存款人投資結(jié)構(gòu)的改變：由于存款成本增加，存款收益減少，存款人容易改變投資方向，將資金更多的投向股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)，進(jìn)而影響資本市場(chǎng)的波動(dòng)。

三、我國需要建立存款保險(xiǎn)制度的原因

1、國際原因 在世界范圍內(nèi)，建立存款保險(xiǎn)已成為一種趨勢(shì)，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)有了七十多年的歷史。實(shí)踐證明：存款保險(xiǎn)制度對(duì)于保護(hù)存款人利益和維護(hù)一國金融體系的穩(wěn)定起了重要作用。該制度作為一種國際規(guī)則在各國廣泛發(fā)揮著重要作用，主要發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家及眾多新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家已普遍實(shí)施了存款保險(xiǎn)制度，盡管這些國家存款保險(xiǎn)制度的存在很多不同，但是它們都已認(rèn)識(shí)到建立該制度對(duì)發(fā)展公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)、樹立存款者對(duì)金融體系的信心、保證金融體系穩(wěn)健運(yùn)行等有重要意義。我國金融改革的深入發(fā)展促使我國金融機(jī)構(gòu)趨向國際化發(fā)展，加入世界貿(mào)易組織時(shí)承諾的到2006年底全面放開金融業(yè)，使我國金融機(jī)構(gòu)不僅面臨國內(nèi)金融市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)，而且面臨來自國際金融機(jī)構(gòu)的巨大挑戰(zhàn)，這種現(xiàn)實(shí)情況客觀上要求我國參照國際規(guī)則和慣例，改革現(xiàn)有金融制度，建立顯性存款保險(xiǎn)制度，提高我國參與國際金融事務(wù)的能力和地位，加強(qiáng)我國金融機(jī)構(gòu)的國際競(jìng)爭(zhēng)力。而且，實(shí)行存款保險(xiǎn)制度是主要國際化組織的共同主張。因此，考慮到我國與國際金融組織制度相協(xié)調(diào)、加強(qiáng)金融監(jiān)管及拯救的國際合作的需要，應(yīng)當(dāng)建立顯性存款保險(xiǎn)制度。

2、國內(nèi)原因 改革開放以來，我國金融環(huán)境發(fā)生了巨大改變，原有的國有銀行一統(tǒng)天下的局面發(fā)展成國有商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、信用社以及其他金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系，而且金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化程度越來越強(qiáng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也逐漸公開公平。首先，建立存款保險(xiǎn)制度是降低我國政府金融調(diào)控成本的必要條件。我國商業(yè)銀行自有資本金不足且流動(dòng)性較差，多數(shù)銀行主要靠負(fù)債經(jīng)營且普遍存在大量不良資產(chǎn)，金融機(jī)構(gòu)還沒有真正地實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大量積聚。從1996年中銀信托投資公司被接管開始，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展信托投資公司的關(guān)閉、海南城市信用社的支付危機(jī)、海南發(fā)展銀行的被接管、廣東國際信托投資公司的關(guān)閉，都說明了我國金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)到了相當(dāng)高的程度，長(zhǎng)期以來在金融領(lǐng)域聚積的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開始在個(gè)別機(jī)構(gòu)、個(gè)別地區(qū)釋放出來，這極易產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，形成金融業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，造成經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和社會(huì)動(dòng)蕩。屆時(shí)，在隱性政府擔(dān)保制度下，政府、存款人與商業(yè)銀行股東會(huì)成為主要受害人。政府如果放任金融風(fēng)險(xiǎn)蔓延，存款人就會(huì)將金融擠兌延伸到各個(gè)金融機(jī)構(gòu)，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)、造成經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩從而釀成巨大的社會(huì)危害，因此政府為穩(wěn)定或保護(hù)國家經(jīng)濟(jì)，會(huì)對(duì)金融危機(jī)進(jìn)行干預(yù)，但這種經(jīng)濟(jì)調(diào)控成本非常高。如果建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)通過保護(hù)存款來化解金融擠兌危機(jī)，政府進(jìn)行經(jīng)濟(jì)金融 調(diào)控的成本會(huì)大大降低。其次，建立存款保險(xiǎn)制度是深化中國金融體制改革的重要組成部分，可以促進(jìn)銀行業(yè)改革，解決不同金融機(jī)構(gòu)之間不平等競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)，形成更加合理的存款金融機(jī)構(gòu)體系。

由于我國實(shí)行的實(shí)際是政府隱性擔(dān)保，因此國家扶持的對(duì)象傾向于國有銀行，這種扶持增加了存款人對(duì)國有銀行的信心，使存款人更傾向于將資金存入國有銀行，導(dǎo)致國有銀行和私營銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)缺乏平等性。根據(jù)中國加入世界貿(mào)易組織時(shí)的承諾，金融業(yè)必須對(duì)外資銀行開放，因此我國金融體制改革的一個(gè)重要目標(biāo)就是要建立起多種金融機(jī)構(gòu)并存的商業(yè)銀行體系，提高金融市場(chǎng)運(yùn)行效率，形成競(jìng)爭(zhēng)格局。建立存款保險(xiǎn)制度，一是可以創(chuàng)造一個(gè)平等的金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使存款人不會(huì)以金融機(jī)構(gòu)的國有或非國有性質(zhì)而是以銀行的經(jīng)營狀況作為選擇存款銀行的標(biāo)準(zhǔn)，這保證了非國有銀行不會(huì)因其性質(zhì)而在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位，從而有助于提高競(jìng)爭(zhēng)質(zhì)量；二是金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加強(qiáng)迫使國有銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提升經(jīng)營能力，改進(jìn)服務(wù)水平，以適應(yīng)激烈的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；此外，存款保險(xiǎn)制度的建立還可以加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，即存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以保險(xiǎn)人身份對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查并規(guī)范其行為，在非國有商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)對(duì)其存款人利益提供一定程度的保護(hù)。

四、我國建立存款保險(xiǎn)機(jī)制的必要性

1、我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀要求建立存款保險(xiǎn)制度

我國通過運(yùn)用外匯儲(chǔ)備對(duì)國有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金并進(jìn)行股份制改革,國有商業(yè)銀行的情況大大改善。新興股份制商業(yè)銀行迅速成長(zhǎng),市場(chǎng)份額不斷擴(kuò)大,但存在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)能力不高、公司治理機(jī)制不健全等問題。我國應(yīng)該建立存款保險(xiǎn)制度以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。

2、能有效的保護(hù)廣大存款人的利益 首先，雖然從表面上看它是一種被動(dòng)的事后補(bǔ)救措施，而實(shí)質(zhì)上卻可起到防患于未然的作用，即主動(dòng)通過減少金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)來保證存款人的利益。

其次，在金融機(jī)構(gòu)真正無法經(jīng)營、倒閉破產(chǎn)，無能力支付存款人的本息時(shí)，存款人可從存款保險(xiǎn)公司得到一定限額內(nèi)的賠償，以實(shí)際行動(dòng)保護(hù)存款人的利益。最后是通過使一般存款人增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，減少現(xiàn)金貨幣的提有，增加其投資儲(chǔ)蓄獲利的可能性。

3、建立存款保險(xiǎn)制度是完善金融監(jiān)管體制的內(nèi)在需要

國際公認(rèn)的金融安全網(wǎng)是由審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險(xiǎn)制度構(gòu)成。我國尚未建立存款保險(xiǎn)制度,事前危機(jī)防范體系還不完善。而明確的存款保險(xiǎn)制度在為銀行辦理存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)對(duì)銀行經(jīng)營狀況進(jìn)行檢查,能及時(shí)發(fā)現(xiàn)有問題的銀行并及時(shí)采取相應(yīng)的措施,還能在銀行破產(chǎn)時(shí)對(duì)銀行的負(fù)債予以妥善處理,保護(hù)存款人的利益,防止銀行擠兌,促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。因此,建立了存款保險(xiǎn)制度無疑將完善我國的金融監(jiān)管體制。

4、可以為金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)提供有效和安全的途徑 存款保險(xiǎn)制度通過提供一種有效和安全的市場(chǎng)退出機(jī)制，起到防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款者利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定的作用。通過想?yún)⒓颖ｋU(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)制度為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起兩道防線：一是對(duì)陷入困境的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施自己援救；二是可以動(dòng)用保險(xiǎn)基金進(jìn)行及時(shí)、科學(xué)的現(xiàn)金賠償，對(duì)存款人的損害被降到最低限度，從而保護(hù)市場(chǎng)退出的平穩(wěn)性。

5、能夠營造平等競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境應(yīng)對(duì)入世挑戰(zhàn)

在金融競(jìng)爭(zhēng)中，一些大銀行由于其規(guī)模、地位和影響，往往處于優(yōu)勢(shì)。存款者認(rèn)為他們的安全有保障。相比之下，那些小銀行在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。建立存款保險(xiǎn)制度，則可為小銀行創(chuàng)造生存的條件，提高小銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的能力。

從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，加入WTO后，盡早建立我國的存款保險(xiǎn)制度，使我國的商業(yè)銀行 獲得與外資銀行同等的信用支持，對(duì)提高我國銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力具有重要的意義。

6、使中央銀行從保護(hù)存款人利益中解脫出來 中央銀行間接保護(hù)存款人利益的主要方式，是向有問題的商業(yè)銀行提供額外的清償，這部分額外的貨幣投放會(huì)使正常的貨幣無法流通遭破壞。另外，中央銀行對(duì)有問題的商業(yè)銀行的保護(hù)力無確定的標(biāo)準(zhǔn)，是否幫助取決與中央銀行關(guān)于銀行清償能力的判斷和穩(wěn)定金融的考慮，對(duì)減輕保險(xiǎn)對(duì)存款的保護(hù)是自動(dòng)的，一旦投保銀行倒閉，存款人就會(huì)得到賠償，如同給存款人一劑定心丸，有助于金融穩(wěn)定。

五、我國建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

1、金融體系保持穩(wěn)健運(yùn)行

自2003年以來，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展，中國政府采取了一系列推進(jìn)金融領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和機(jī)構(gòu)改革的政策措施，夯實(shí)了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的圍觀基礎(chǔ)，有效地維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。近年來，我國金融機(jī)構(gòu)改革邁出了重大步伐。大型國有銀行股份制改革基本完成，而且成效顯著。農(nóng)村信用社改革取得階段性成果，產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部機(jī)制改革穩(wěn)步推進(jìn)，歷史包袱逐步化解，資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善。一般中小股份制商業(yè)銀行順利完成財(cái)務(wù)重組。高風(fēng)險(xiǎn)證券公司重組和處置取得明顯成效。保險(xiǎn)業(yè)改革取得新進(jìn)展，國有保險(xiǎn)公司股份制改革穩(wěn)步推進(jìn)。通過多年的改革，我國金融業(yè)發(fā)生了歷史性變化。金融機(jī)構(gòu)實(shí)力明顯增強(qiáng)，償債能力和贏利能力呈現(xiàn)良性循環(huán)，其內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷加強(qiáng)，金融市場(chǎng)信心不斷提升，金融體系穩(wěn)定性與安全性大幅增強(qiáng)。這使得我國存款保險(xiǎn)制度的建立有了較為充分的條件，同時(shí)也為存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行提供了一個(gè)較為良好的市場(chǎng)環(huán)境。

2、金融法制體系逐步完善

完善的金融法律法規(guī)是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為、實(shí)施金融監(jiān)管、保障金融安全的法律依據(jù)，也是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。隨著中國金融業(yè)的發(fā)展，我國金融法制化進(jìn)程有了較大的發(fā)展，一批重要的金融法律法規(guī)相繼頒布和修改。隨著一系列金融法規(guī)的頒布實(shí)施及進(jìn)一步修改，使我國金融法制體系漸趨完善，金融監(jiān)管有了規(guī)范的法律保障。目前，我國正進(jìn)一步細(xì)化并完善規(guī)范金融業(yè)行為的相關(guān)法律法規(guī)，積極推動(dòng)重要金融法規(guī)早日出臺(tái)，這其中包括與建立存款保險(xiǎn)制度相關(guān)的金融危機(jī)救助和處置法律制度。不斷健全和完善的金融法律體系為存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展構(gòu)筑了良好的法律基礎(chǔ)。

3、金融監(jiān)管水平不斷提升

存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)運(yùn)作需要有全方位的、較為完善的金融監(jiān)管體系。近年來，我國以銀行、證券和保險(xiǎn)為分業(yè)監(jiān)管的金融體系逐步得到完善。而監(jiān)管理念、監(jiān)管手段的創(chuàng)新則進(jìn)一步促進(jìn)了金融監(jiān)管水平的提高。我國銀行業(yè)監(jiān)管的專業(yè)化水平和審慎監(jiān)管能力有了提高。自從銀監(jiān)會(huì)成立以來,我國銀行業(yè)監(jiān)管水平就有了很大的提高,從而為存款保險(xiǎn)制度的建立奠定了良好的基礎(chǔ)。而審慎監(jiān)管是實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的重要基礎(chǔ)

4、銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國際接軌

根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是一切確定評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)收入等技術(shù)性工作的基礎(chǔ)，也是基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、防范和處置的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)在要求。中國銀行業(yè)從2008年起全面實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，使得銀行業(yè)更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告行為，并與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。而銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國際接軌，也使得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度逐步趨同，從而提高了會(huì)計(jì)信息的可比性，有用性，這不僅有利于分析和評(píng)價(jià)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)成果，而且有利于開展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國際接軌，可以使得銀行類金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)信息更準(zhǔn)確、更規(guī)范，信息披露更完全、更透明，從而能更真實(shí)地反應(yīng)其經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，這也為存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有利的條件。

六、我國存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該考慮的問題

1、存款保險(xiǎn)制度的范圍爭(zhēng)議

我國共有各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)三萬多家，各種金融機(jī)構(gòu)的所有制形式、資產(chǎn)狀況差別很大。主要包括國有商業(yè)銀行、政策性銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作商業(yè)銀行、外資銀行以及中國郵政儲(chǔ)蓄銀行。我國的存款保險(xiǎn)制度都包括哪些銀行，這是值得認(rèn)真考慮的問題。

2、投保方式和投保費(fèi)率的爭(zhēng)議

世界上已經(jīng)建立存款保險(xiǎn)制度的國家，存款保險(xiǎn)的投保方式有三種，即自愿投保、強(qiáng)制投保、自愿與強(qiáng)制結(jié)合的投保。從投保費(fèi)率上看，世界各國的存款保險(xiǎn)費(fèi)率有單一存款保險(xiǎn)費(fèi)率和差別保險(xiǎn)費(fèi)率兩種。單一保險(xiǎn)費(fèi)率目前德國、芬蘭、加拿大等國采用此方式。從各國經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)于參加存款保險(xiǎn)的銀行收取保險(xiǎn)費(fèi)，一般從商業(yè)銀行資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)程度出發(fā)考慮保險(xiǎn)費(fèi)的高低，而不是實(shí)施統(tǒng)一費(fèi)率。如日本和美國。我國存款保險(xiǎn)制度究竟是采取單一費(fèi)率還是差別費(fèi)率尚無明確定論

3、什么時(shí)期是推出存款保險(xiǎn)制度的適當(dāng)時(shí)間 目前我國正在建設(shè)新型農(nóng)村，大力發(fā)展“三農(nóng)”。同時(shí)，加快推進(jìn)城市化建設(shè)。農(nóng)村的發(fā)展速度和城市的不同，所實(shí)行的政策也不一樣，面臨的環(huán)境迥異，為協(xié)調(diào)兩者，使二者都能接受存款保險(xiǎn)制度，我國政府應(yīng)該慎重考慮推出的適當(dāng)時(shí)間。

4、適應(yīng)農(nóng)村多層次結(jié)構(gòu)

我國農(nóng)村人口占總?cè)丝诘谋戎卮?，并且近幾年農(nóng)村人口向城市轉(zhuǎn)移的幅度越來越大，農(nóng)村人口結(jié)構(gòu)復(fù)雜，因此要積極推進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新，重點(diǎn)滿足差異化、多樣性、全方位的農(nóng)村金融服務(wù)需求。

七、存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)我國的影響

1、防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國金融體系

在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。不僅嚴(yán)重影響了本國經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國際金融市場(chǎng)帶來了巨大沖擊。我國為避免遭受到國際金融動(dòng)蕩**的影響，應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度來防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維持我國金融體系的安全和穩(wěn)定。

2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，增強(qiáng)銀行信用 在存款保險(xiǎn)制度的作用下，金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者倒閉的情況減少，金融秩序維持穩(wěn)定的局面。公眾在銀行的存款得到保護(hù)，對(duì)銀行的信心提高。在這種良好的環(huán)境下，銀行吸收存款越來越多，信用越來越高，從而促進(jìn)金融體系的快速健康發(fā)展。

3、可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn) 在存款保險(xiǎn)制度下，存款者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐漸減弱，銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)逐漸弱化。并且，我國的四大國有商業(yè)銀行都有國家做后盾，可以無限的接受國家提供的幫助，從而不愿加入存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。面對(duì)這一系列隱含的問題，對(duì)存款保險(xiǎn)制度能否健康發(fā)展非常擔(dān)憂。

4、鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn) 在存款保險(xiǎn)制度下，銀行會(huì)非常依賴存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不管遇到什么樣的風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)尋求幫助。這樣同樣刺激它們進(jìn)行越來越多的冒險(xiǎn)行為，降低自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。其中，受害最嚴(yán)重的應(yīng)屬儲(chǔ)戶，儲(chǔ)戶的存款成為銀行冒險(xiǎn)行為下的犧牲品。這就加大了儲(chǔ)戶和銀行之間的矛盾，與原來建立存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)相違背。

八、結(jié) 論

目前存款保險(xiǎn)制度的建立已經(jīng)是一個(gè)全世界金融體系的一個(gè)潮流，雖然建立的過程跟最后會(huì)有這樣那樣的問題。但它的確是目前能防范世界金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。一旦金融危機(jī)到來，很多事情都是無法控制的。而存款保險(xiǎn)制度可以緩解此種情況。它雖然可以穩(wěn)定一國的金融秩序，形成金融安全網(wǎng)，但它有可能會(huì)導(dǎo)致銀行投機(jī)行為的發(fā)生，損害廣大儲(chǔ)戶的利益，不利于社會(huì)穩(wěn)定。因此，面對(duì)這一矛盾局面，如何制定符合我國金融體系的存款保險(xiǎn)制度，在什么時(shí)候?qū)嵤┑葐栴}都是應(yīng)該考慮的。

我國需要存款保險(xiǎn)制度，而我們需要做的就是好好處理好之間的矛盾關(guān)系，發(fā)揚(yáng)有利的一面，用來穩(wěn)定金融行業(yè)跟促進(jìn)行業(yè)發(fā)展，然后于此同時(shí)要努力規(guī)避存款保險(xiǎn)制度的缺點(diǎn)。

第五篇：建立存款保險(xiǎn)制度

建立存款保險(xiǎn)制度范文4篇

實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率和存款保險(xiǎn)評(píng)級(jí)

為何采取差別費(fèi)率?實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的機(jī)構(gòu)適用較高費(fèi)率，反之適用較低費(fèi)率，主要是為了形成正向激勵(lì)，采用市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)手段“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營和公平競(jìng)爭(zhēng)。按照《條例》和實(shí)施方案，考慮到對(duì)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和精確計(jì)量有一個(gè)逐步完善的過程，初期實(shí)行比較簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率，主要根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的存款規(guī)模、資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、公司治理以及評(píng)級(jí)等因素確定?？紤]到部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等快速發(fā)展且存在剛性兌付的新特點(diǎn)，針對(duì)其經(jīng)營冒進(jìn)、不審慎的行為適當(dāng)提高費(fèi)率水平，以真實(shí)反映實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，切實(shí)發(fā)揮約束和校正風(fēng)險(xiǎn)作用。同時(shí)，在統(tǒng)一適用差別費(fèi)率的原則下，對(duì)農(nóng)村信用社給予了適當(dāng)?shù)恼叻龀郑灾С制涓母锱c發(fā)展，促進(jìn)其更好地發(fā)揮服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)的作用。

為有效配合風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的實(shí)施，人民銀行已探索開展存款保險(xiǎn)評(píng)級(jí)。___年以來，人民銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率實(shí)施的需要，經(jīng)過反復(fù)測(cè)算分析、多輪征求意見，建立了定量模型和定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的存款保險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。兩年多來，人民銀行對(duì)全國___多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)工作，為差別費(fèi)率的核定提供了重要依據(jù)。針對(duì)評(píng)級(jí)中發(fā)現(xiàn)的問題，人民銀行采取“一對(duì)一”方式與相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，引導(dǎo)其加強(qiáng)整改，降低風(fēng)險(xiǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。

存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率實(shí)施以來，總體運(yùn)行順利平穩(wěn)，初步發(fā)揮了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的約束和校正作用，是對(duì)存款保險(xiǎn)制度功能比較大的完善。截至___年___月，累計(jì)征收___期保費(fèi)，基金余額___億元。各類投保機(jī)構(gòu)普遍反映，實(shí)行基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率，有利于保證公平競(jìng)爭(zhēng)，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，發(fā)揮存款保險(xiǎn)的正向激勵(lì)和防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。

存款保險(xiǎn)制度范文（二）

我國存款保險(xiǎn)制度的探索與建立

經(jīng)過多年的醞釀和準(zhǔn)備，并在充分吸取國際金融危機(jī)正反兩方面經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)基礎(chǔ)上，我國《存款保險(xiǎn)條例》(下稱《條例》)于___年___月___日正式施行。在制度出臺(tái)過程中，社會(huì)各界給予了高度關(guān)注和支持。目前看，《條例》施行三年多來，各方面反應(yīng)積極正面，制度運(yùn)行平穩(wěn)，功能不斷拓展，存款保險(xiǎn)制度在保障存款人權(quán)益、增強(qiáng)公眾信心、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)約束、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營和健康發(fā)展等方面的作用逐步顯現(xiàn)。從各地持續(xù)監(jiān)測(cè)情況看，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營秩序正常，并未出現(xiàn)制度出臺(tái)前擔(dān)心的“存款搬家”或者存款從小銀行向大銀行集中等情況。

當(dāng)前我國存款保險(xiǎn)制度的作用和特點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

第一，對(duì)存款人全額保障水平持續(xù)保持高位，有效維護(hù)了銀行體系穩(wěn)定。截至___年末，___萬元存款保險(xiǎn)保護(hù)限額能夠?yàn)槿客侗C(jī)構(gòu)___%的存款人提供全額保護(hù)，這與《條例》出臺(tái)時(shí)的保障水平相比保持穩(wěn)定。其中：城市商業(yè)銀行的全額保護(hù)覆蓋率為___%，農(nóng)村商業(yè)銀行為___%，農(nóng)村合作銀行為___%，農(nóng)村信用社為___%，村鎮(zhèn)銀行為___%，民營銀行為___%?？傮w上看，我國存款保險(xiǎn)的保障水平較高，可以對(duì)存款人給予充分保護(hù)。

第二，我國存款保險(xiǎn)在防范和應(yīng)對(duì)銀行擠兌、增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性方面已經(jīng)開始發(fā)揮重要作用。當(dāng)前，我國部分金融生態(tài)脆弱地區(qū)處于風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)高發(fā)期，一有“風(fēng)吹草動(dòng)”很容易引發(fā)存款人恐慌和擠兌。存款保險(xiǎn)制度建立后，存款人權(quán)益有了制度化的法律保障，大大增強(qiáng)了公眾信心，提升銀行體系穩(wěn)健性。例如，___年___月，某省一家中小銀行由于謠傳其儲(chǔ)戶資金無法兌付，導(dǎo)致周邊的幾家鄉(xiāng)鎮(zhèn)支行發(fā)生擠兌。事件發(fā)生后，人民銀行和銀監(jiān)部門等有關(guān)方面迅速行動(dòng)，共同采取應(yīng)對(duì)措施，特別是加大存款保險(xiǎn)宣傳力度，通過張貼存款保險(xiǎn)聲明、發(fā)放存款保險(xiǎn)宣傳折頁、在銀行網(wǎng)點(diǎn)電子屏滾動(dòng)播放存款保險(xiǎn)宣傳標(biāo)語等方式，向公眾宣傳該行所吸收的本外幣存款依照《條例》受到保護(hù)。從事后分析看，存款保險(xiǎn)宣傳對(duì)穩(wěn)定公眾情緒和信心起到了積極成效，對(duì)緩解擠兌壓力具有顯著的正向作用。

第三，存款格局總體保持穩(wěn)定，中小銀行存款市場(chǎng)份額穩(wěn)中有升。從各國經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)是中小銀行發(fā)展的重要有利條件，客觀上可以增強(qiáng)中小銀行的信用，有利于為之創(chuàng)造一個(gè)與大銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)包括大、中、小銀行在內(nèi)的各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均衡健康發(fā)展。從監(jiān)測(cè)情況看，《條例》施行以來，大、中、小銀行存款格局保持穩(wěn)定，中小銀行的市場(chǎng)份額穩(wěn)中有升。截至___年末，中小銀行存款余額比《條例》出臺(tái)時(shí)增長(zhǎng)___%，存款市場(chǎng)份額比《條例》出臺(tái)時(shí)上升___個(gè)百分點(diǎn)。

第四，存款保險(xiǎn)為發(fā)展民營銀行、利率市場(chǎng)化等金融領(lǐng)域其他改革提供了重要條件。從全球經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)于我國這樣的大國經(jīng)濟(jì)，要給實(shí)體經(jīng)濟(jì)尤其是小微企業(yè)、社區(qū)和三農(nóng)提供更好的金融服務(wù)，還是需要多一些扎根基層和社區(qū)的民營中小金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，需要在利率定價(jià)和產(chǎn)品設(shè)計(jì)等方面賦予市場(chǎng)主體更多自主權(quán)，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，提高資源配置效率。存款保險(xiǎn)制度實(shí)施以來，___年___月___日人民銀行決定將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限由存款基準(zhǔn)利率的___倍調(diào)整為___倍，同年___月進(jìn)一步?jīng)Q定對(duì)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限。___年___月，原銀監(jiān)會(huì)制定的《關(guān)于促進(jìn)民營銀行發(fā)展的指導(dǎo)意見》也順利出臺(tái)，設(shè)立民營銀行由試點(diǎn)轉(zhuǎn)入常態(tài)化發(fā)展階段。從這些實(shí)踐情況看，存款保險(xiǎn)的制度保障，有利于民營銀行和其他銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)，通過風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率和早期糾正等機(jī)制，及時(shí)校正和有序釋放風(fēng)險(xiǎn)，可以為適當(dāng)放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入、增加基層金融服務(wù)有效供給、深化利率市場(chǎng)化解除后顧之憂。

存款保險(xiǎn)制度范文（三）

賦予早期糾正功能

存款保險(xiǎn)天然地具有內(nèi)在動(dòng)力及時(shí)識(shí)別和校正風(fēng)險(xiǎn)。銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)和倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)要及時(shí)進(jìn)行存款償付，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置成本。因此，存款保險(xiǎn)具有內(nèi)在的動(dòng)力追求處置成本最小化，及時(shí)識(shí)別和校正風(fēng)險(xiǎn)。我國在研究存款保險(xiǎn)制度功能時(shí)，總結(jié)國內(nèi)外正反兩方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，強(qiáng)調(diào)存款保險(xiǎn)不能做單純的出納或“付款箱”，應(yīng)賦予存款保險(xiǎn)必要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和早期糾正職能，以利于風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生。存款保險(xiǎn)與金融監(jiān)管部門適當(dāng)分工，各有側(cè)重，共同提升金融安全網(wǎng)的整體效能。近兩年來已經(jīng)開展的工作包括以下幾個(gè)方面。

第一，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)核查，初步摸清投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)。___年以來，在做好保費(fèi)征收與基金管理、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和識(shí)別，通過評(píng)級(jí)、核查、評(píng)估、調(diào)研等方式加強(qiáng)與投保機(jī)構(gòu)和有關(guān)方面的溝通，及時(shí)掌握投保機(jī)構(gòu)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)狀況，盡量做到“心中有數(shù)”。對(duì)個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)較高的投保機(jī)構(gòu)，實(shí)行名單制管理，按月進(jìn)行監(jiān)測(cè)和“診斷”，進(jìn)一步查清、核實(shí)資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量等情況。

第二，建立多方合作的風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制。___年以來，人民銀行不斷加強(qiáng)與相關(guān)地方政府和銀監(jiān)部門的溝通，發(fā)揮存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和警示作用，建立“共商共研”工作機(jī)制，形成化解風(fēng)險(xiǎn)的合力。例如，在存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和核查中發(fā)現(xiàn)，少數(shù)投保機(jī)構(gòu)存在不良貸款率高、資產(chǎn)質(zhì)量不真實(shí)、實(shí)際資本不足等問題，特別是對(duì)于一些異地設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行違規(guī)開展業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化等情況，及時(shí)通報(bào)各級(jí)監(jiān)管部門，共同采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。

第三，探索開展早期糾正工作，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)早處置。___年底以來，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高、問題較多的農(nóng)村信用社等農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，及時(shí)將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)情況通報(bào)有關(guān)省級(jí)人民政府，落實(shí)其對(duì)農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，推動(dòng)其及時(shí)采取重組改制、提供資金支持、置換不良資產(chǎn)、稅費(fèi)減免等措施化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于問題和風(fēng)險(xiǎn)較為突出的村鎮(zhèn)銀行，及時(shí)將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)情況通報(bào)監(jiān)管部門和主發(fā)起行，要求主發(fā)起行通過提供持續(xù)的流動(dòng)性支持、調(diào)整更換高管人員、實(shí)施股權(quán)重組等措施化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)投保機(jī)構(gòu)因重大資產(chǎn)損失等原因?qū)е沦Y本充足率大幅下降的，依照《條例》要求其及時(shí)采取補(bǔ)充資本、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)、控制交易授信、降低杠桿率等早期糾正措施。截至___年___月末，已對(duì)___家投保機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施，其中要求補(bǔ)充資本的___家、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)的___家、控制交易授信的___家、降低杠桿率的___家。

存款保險(xiǎn)制度范文（四）

借助存款保險(xiǎn)平臺(tái)，探索金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)處置之路

從各國實(shí)踐看，一般都是由存款保險(xiǎn)作為主要平臺(tái)來處置金融風(fēng)險(xiǎn)。___年次貸危機(jī)以來，美國有___多家銀行出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，依靠美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司靈活運(yùn)用收購承接、過橋銀行、直接賠付、經(jīng)營中救助等市場(chǎng)化方式，既及時(shí)處置化解了不同規(guī)模銀行的倒閉風(fēng)險(xiǎn)，其中包括花旗銀行、華盛頓互惠銀行、印地麥克銀行等大型銀行，有效維護(hù)了金融穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定，同時(shí)又最大程度上減少了處置成本。鑒于此，很多國家都強(qiáng)化了存款保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)處置當(dāng)局地位和職能，不斷豐富市場(chǎng)化處置工具。從國際經(jīng)驗(yàn)看，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)首先強(qiáng)化股東責(zé)任，由金融機(jī)構(gòu)主要股東擔(dān)負(fù)第一道救助義務(wù)，并尋求市場(chǎng)化兼并收購的可能性。當(dāng)股東和市場(chǎng)力量不足以化解風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)介入，采取有效的市場(chǎng)化處置，并穩(wěn)定市場(chǎng)信心。中央銀行作為“最后貸款人”可以為存款保險(xiǎn)提供后援支持，必要時(shí)通過資產(chǎn)負(fù)債表擴(kuò)張化解風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要降低道德風(fēng)險(xiǎn)。

總體上看，我國存款保險(xiǎn)制度實(shí)施三年多來，對(duì)存款人特別是中小存款人加強(qiáng)了保障，增強(qiáng)了存款人信心和金融體系的穩(wěn)健性。___年，國際貨幣基金組織和世界銀行在我國金融部門評(píng)估規(guī)劃更新評(píng)估中，認(rèn)為建立存款保險(xiǎn)制度是近年來中國金融改革取得的最重要成果之一。同時(shí)應(yīng)當(dāng)看到，當(dāng)前我國金融體系中多年累積的周期性、體制機(jī)制性矛盾和風(fēng)險(xiǎn)正在水落石出，化解潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的任務(wù)依然艱巨，特別是一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)難以出清，不能及時(shí)退出市場(chǎng)，優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)機(jī)制難以建立，也積累了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。我國《條例》已賦予存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置功能，下一步，我們將按照____、____的決策部署，繼續(xù)扎實(shí)做好存款保險(xiǎn)制度實(shí)施各項(xiàng)工作，進(jìn)一步發(fā)揮這項(xiàng)制度在防范、化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面的重要作用，推動(dòng)建立市場(chǎng)化法治化的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，促進(jìn)我國金融體系的健康平穩(wěn)運(yùn)行。