第一篇：項目財務主管委派、考核管理流程及工作標準

5、項目財務主管委派、考核管理流程及工作標準

財務決算工作標準

編號：ZTYJ-B-CWB-3-005共 1 頁 第 1 頁

編制：胡博審核：薛宗永

第二篇：財務主管工作標準

財務主管工作標準范圍

本標準規(guī)定了財務主管工作內(nèi)容與要求。

本標準適用于公司財務主管。工作內(nèi)容與要求

2.1應熟悉國家財務政策、稅務政策。

2.2熟悉公司融資渠道。

2.3嚴格遵守國家財政政策、法令，接受上級業(yè)務部門指導監(jiān)督，對企業(yè)全部財務活動負責。

2.4根據(jù)公司質(zhì)量方針、目標，經(jīng)營計劃，編制年、季、月財務成本計劃，流動資金使用計劃，專項基金使用計劃，并負責計劃的檢查、考核、分析，定期或不定期向總經(jīng)理匯報計劃執(zhí)行情況。

2.5按照國家財政政策、法令，審核企業(yè)收入和支出，及時上交稅金，折舊及其他應交款項。

2.6合理地安排使用流動資金、專用基金，嚴格掌握結(jié)算資產(chǎn)和銀行各種貸款。

2.7有計劃地組織企業(yè)全部財務人員進行政治業(yè)務學習，提高財務人員素質(zhì)。

2.8定期召開財務分析會，討論、研究工作，做好部門崗位經(jīng)濟責任的考核工作。3 檢查與考核

按工作內(nèi)容與要求由總經(jīng)理進行考核。

第三篇：財務主管工作標準

財務主管工作標準

一、首先要明確對高級會計師的要求：

1.系統(tǒng)地掌握會計理論知識和相關(guān)專業(yè)知識，基本了解國內(nèi)外財會理論研究最新動態(tài);

2.熟悉會計及相關(guān)的法律、法規(guī)，具有較高的政策水平;

3.有制定行業(yè)財會制度，主持一個地區(qū)、一個行業(yè)或一個大中型企業(yè)或事業(yè)單位會計工作的經(jīng)歷;

4.具有豐富的實務工作經(jīng)驗，精通業(yè)務，有解決實際工作中復雜的會計問題的能力，并參與本行業(yè)或單位管理決策，取得顯著的成績;

5.有較強的會計理論水平，公開發(fā)表、出版有較高水平的論文、著作;

6.有培養(yǎng)會計專業(yè)技術(shù)人員和指導會計師工作的能力;

7.有運用外語獲取信息和進行學術(shù)交流活動以及運用計算機處理有關(guān)信息;

8.具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，財務主管工作標準，工作總結(jié)《財務主管工作標準》。

所以我們寫自己總結(jié)的時候就要圍繞著這些來寫。主要寫自己的專業(yè)知識達到了什么層次，制定了什么制度，培養(yǎng)了什么人才，并且一定要說自己具備了一定的管理才能。

二、再說真話的前提下，如何更好地描寫我們的才能？

我認為應該按財務主管的要求來寫自己所作的工作，財務主管都作了什么呢?都是怎么做的呢?有篇文章僅供參考：

把自己的實際工作中的業(yè)務融合這些合格主管所作，相信大家都會寫出好的業(yè)績的。

如何成為合格的財務主管

做好財務主管應具備的素質(zhì)道德素質(zhì)誠信第一、操守為重?敬業(yè)愛崗?同舟共濟、以企業(yè)為家

知識素質(zhì)

微觀與宏觀經(jīng)濟學知識?熟練掌握會計知識?相關(guān)的專業(yè)知識?了解企業(yè)各方面全盤知識。

第四篇：財務主管工作流程

財務主管工作流程

十一、主管崗工作流程

(一)月末結(jié)轉(zhuǎn)及提取相關(guān)稅金

1、結(jié)轉(zhuǎn)當月地方小稅

查詢當月應交稅金各地方小稅的明細賬——**編制相應的會計分錄將其轉(zhuǎn)平

借：管理費用——房產(chǎn)稅土地使用稅車船使用稅

貸：應交稅金——應交房產(chǎn)稅應交土地使用稅應交車船使用稅

2、結(jié)轉(zhuǎn)當月增值稅

(1)結(jié)轉(zhuǎn)當月增值稅

查詢當月應交稅金中應交增值稅的明細賬——**編制相應的會計分錄將其轉(zhuǎn)出

借：應交稅金——應交增值稅——銷項稅額

——應交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅

貸：應交稅金——應交增值稅——進項稅額

——應交增值稅——已交稅金——本年數(shù)

——應交增值稅——已交稅金——出**稅

——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

(2)轉(zhuǎn)出當月未交或多交的增值稅

根據(jù)當月應交稅金應交增值稅各明細賬計算出其貸方余額同借方余額的差額——→編制相應的會計分錄將差額轉(zhuǎn)出

借：應交稅金——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸：應交稅金——未交增值稅

或如下：

借：應交稅金——未交增值稅

貸：應交稅金——應交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅

3、計提當月主營業(yè)務稅金及附加

查詢以及計算出當月增值稅額的應交數(shù)和主營業(yè)務收入——**根據(jù)計算出的金額編制相應的會計分錄

借：主營業(yè)務稅金及附加

貸：應交稅金——應交城建稅

其他應交款——應交教育附加

——應交堤防稅

——應交平抑物價

——應交教育發(fā)展基金

4、計提當月所得稅

按應付稅款法根據(jù)本月的利潤總額扣除不需要納稅項目計提當月的所得稅，財務主管工作流程。

借：所得稅

貸：應交稅金——應交所得稅

(二)復核會計憑證

將出納崗傳來的涉及現(xiàn)金的憑證以及所有核算崗傳來的不涉及現(xiàn)金的憑證統(tǒng)一進行逐個復核——**將已復核的會計憑證按憑證號順序清理整齊

(三)編制以及出具會計報表

將所有已經(jīng)過人工復核的會計憑證在微機的賬務系統(tǒng)進行逐個復核——**再蓋上“法定代表人.財務總監(jiān).財務部門負責人”三章——**再將會計報表下發(fā)給其他各相關(guān)部門和單位并要求在發(fā)文簽收本上簽下接收人的姓名和日期

注：每月的財務會計報表應在下月的10日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)，工作總結(jié)《財務主管工作流程》。

(四)編制以及出具會計報表附注

將各核算崗提供的相關(guān)資料收齊——**在財務系統(tǒng)內(nèi)部下發(fā)

注：每月的財務會計報表附注應在下月的15日之前出具。

(五)編制快報

按照國資公司財務部下發(fā)的快報要求先編制表樣——**再傳真到國資公司財務部

注：每月的快報應在當月最后一天下班前予以傳出。

(六)編制財務分析報告

每季末待財務報表出具之后向相關(guān)核算崗收集財務分析報告所需資料和信息——**向部長請示后下發(fā)相關(guān)人員

注：3月和9月為季度財務分析.6月和12月為半年和財務分析;每季的財務分析報告應在下月的20日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)。

(七)編制現(xiàn)金流量預測表

每季度過后應將上季度編制的現(xiàn)金流量預測表與資金實際發(fā)生數(shù)予以核對——**向部長請章后下發(fā)相關(guān)人員

注：現(xiàn)金流量預測表應在下一季度開始月份的25日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)。

(八)收集員工考核資料

當月月初將員工月度考核表下發(fā)給財務部(除部長外)各員工——**交部長考核

注：員工月度考核表應在下一個月8日之前收齊。

(九)管理性工作

1、嚴格按國家財經(jīng)法律、法規(guī)、政策、會計制度，復核會計憑證，保證會計核算質(zhì)量。

2、在制定內(nèi)部會計核算以及財務管理制度的方面提出創(chuàng)建性建議。

3、協(xié)助部長加強公司財務會計管理工作，統(tǒng)一規(guī)范財務行為。

4、協(xié)助部長有效實施對各會計崗位的考核，以及公正客觀地完成各會計崗位的監(jiān)交工作。

5、不定期組織成本核算小組或各會計核算崗位的經(jīng)驗交流以及業(yè)務溝通等小型的座談會，不定期組織旨在提高財務管理核算的工作檢查及經(jīng)驗交流。

6、妥善管理好財務會計部日常的瑣碎小事。

7、積極完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

(十)工作要求

1、熟悉公司各類財務管理制度。

2、了解財務部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。

3、工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。

第五篇：財務主管工作流程

具體日常工作流程

一、抄表（每月1號）：

a)向南加工場抄水表、電表（可安排統(tǒng)計做），計算宿舍用水用電，按標準在住宿員工工資中扣回。

b)大板橋2號抄表由陳德錦負責（提前給一份上月的表底數(shù)給對方對照），1號2點左右要陳德錦交回抄表數(shù)，根據(jù)抄表數(shù)計算每一租戶水電費兼填寫租金及水電費收據(jù)，整理好后交由陳德錦負責收租。收到租金在5號前交租給大板橋2號業(yè)主，存入業(yè)主中國銀行戶口，余下款項扣除水電雜費等費用后交回給老板。

二、考勤，交費（每月約2號）：

a)考勤（每月2號各店交考勤表），未交要催交，計算工資。b)填寫費用審批單：各店（西鄉(xiāng)除外）稅款、工商費、水費、電費、環(huán)保費、電話費、租金、牌照費等，給老板娘審批，交給興總繳交。另外，每月初招商國際冷鏈會傳真?zhèn)}租對帳單來，寫審批單給老板審批后安排匯款給對方。

三、發(fā)放工資，門市餅卡回收，交租金（每月約5號）。

a)發(fā)放工資，每月計算好工資后填寫審批單給老板審批，將金額寫給興總提款，再與興總一起發(fā)放工資（西鄉(xiāng)則將工資單交羅曉紅發(fā)放即可）。

b)門市餅卡：每月統(tǒng)計好與各店店長收回轉(zhuǎn)交老板娘。c)存大板橋2號租金。

四、電費查詢，報表核對（每月約8號）：

a)單月查詢向南加工場電費（三個電表），并填寫審批單給老板娘審批，再由她安排款項轉(zhuǎn)交興總繳交。大板橋2號直接在收取的房租中提取交興總一起繳交。

b)單月查詢大板橋2號電費（兩個電表），并從收取的房租中提取交興總一起繳交。

c)雙月查詢白石洲電費（一個表），填寫審批單給老板娘審批再安排款項，給興總繳交。

d)報表核對：每月會計做好各店報表后，核對無誤再后，打印出來，給老板一份，老板娘一份，各店主管一份，財務部留底一份。

五、電話費繳交（約15號）：

a)打印手機電話費扣費存折，剔出當月扣款金額合計，填寫審批單（附復印一份）給老板娘審批后安排款項交興總存入該存折。

b)向南加工場的座機電話直接由對公的發(fā)展行扣帳，只需保證有足夠款項扣款即可，若然不夠，向老板娘提出（存入足夠現(xiàn)金）。

六、水費查詢（單月約17號）：

a)向南加工場水費查詢（27個水表），查詢后寫審批給老板娘審批并安排款項交興總繳交。

b)允記水費查詢（2個水表），查詢后寫審批給老板娘審批并安排款項交興總繳交。

c)大板橋2號水費查詢（2個水表），查詢后從收取房租中提取交興總繳交。

七、工資審批表（約25號）：出工資審批表給相應主管填報加工資數(shù)，然后給老板批核，依照批核后工資審批表計算工資，做工資表并填

寫審批單給總經(jīng)理批復，審批后由興總提款，與興總一起發(fā)放工資。

八、匯博開增值稅發(fā)票（約25號）：統(tǒng)計每月會將匯博當月應收面包金

額交來，按該金額書面出一份通知書給品佳品財務陳小姐，開具增值稅票，將增值稅票交送貨員莫叔交匯博財務簽收，對方出支票后可叫送貨員代收或自己直接去收取，收回支票再交品佳品財務陳小姐入票，并掛品佳品應收款。

九、發(fā)票購買（發(fā)票用完即自行安排）：

1)購買發(fā)票款項從扣稅銀行帳戶中扣除，每次扣減之發(fā)票款須填寫審批單經(jīng)老板娘簽名后，將款項交由興總存入該對應之銀行帳戶（由于金額太少，可季度或半年打印一次銀行清單核對后再安排款項存入。地稅在購買時直接支付，所以不須此步驟）。

2)購買發(fā)票之公司名稱：

a)深圳市南山區(qū)大快樂食品加工場：國稅發(fā)票。

b)南山區(qū)大快樂第二面包店：國稅發(fā)票。

c)深圳市南山區(qū)允記大排檔：地稅發(fā)票。

3)代開發(fā)票（國稅）：

若然加工場不夠發(fā)票開給客戶時，要到國稅局代開，事前必須上網(wǎng)申請（須填寫客戶全稱），打印代開清單，加蓋公章并復印代辦人身份證，計算出稅款，將該款項存入該扣稅銀行帳戶，再到稅局代開。

十、存折（每星期），打印存折給會計對帳，并監(jiān)察各店收入有否存入

銀行（西鄉(xiāng)店除外，對現(xiàn)金結(jié)存）。

十一、應收款跟進（隨時）：監(jiān)管應收款是否收齊，及追收國內(nèi)之應收

款，及內(nèi)部應收款之調(diào)整或?qū)_（須經(jīng)老板娘審批）。

十二、應付款跟進（隨時）：安排各店（西鄉(xiāng)除外）支付應付款（主要

有外部，內(nèi)部：興記等），支付前必須先預留水電費、租金、工資等必須要支出。（特別注意：每月跟進興記應付大昌行貨款，每批貨 90 天數(shù)期，要在數(shù)期內(nèi)安排貨款匯給對方）。

十三、盤點：每月最后一天安排各倉庫盤點，總倉由會計負責，南頭

分店倉、西鄉(xiāng)分店倉由統(tǒng)計負責（每月倒數(shù)第二天盤點）。

十四、年結(jié)：各店（西鄉(xiāng)店、南頭店）每年12月31日年結(jié)，倉存+

預留金-應付款=新一年初始數(shù)據(jù)。

十五、每月收回陳德錦社保費，按當月銀行實際扣款額收取。

十六、日記帳：

1)向南辦公室日常費用現(xiàn)金支付，登記現(xiàn)金日記帳。

2)對公銀行-發(fā)展銀行帳戶，支票管理，登記銀行日記帳。

十七、其他：

a)廢品處理：各門市賣廢品收入要登記入專門登記簿，收入費用用于支付購買清潔用品，員工加菜等。無需登記處入帳，每三個月例行查詢即可。

b)招工：新招員工，除規(guī)定范圍內(nèi)的，如果無規(guī)定的，要由總經(jīng)理決定。