第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作的通知

[九種人]

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)村合作金

融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作的通知

銀監(jiān)辦發(fā)〔2006〕256號 2006年10月12日）

各銀監(jiān)局（西藏除外）：

今年以來，各地認(rèn)真貫徹落實(shí)全國農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作電視電話會議精神，案件專項(xiàng)治理工作取得一定成效。陳年舊案得以集中暴露，1-8月全國案件自查發(fā)現(xiàn)率達(dá)到76%。但是，各地案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)展不平衡。部分地區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件持續(xù)高發(fā)，重大、特大案件頻發(fā)，案件治理形勢依然嚴(yán)峻。為此，各地必須認(rèn)真貫徹落實(shí)銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理第九次工作會議以及全國農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作電視電話會議精神，深入推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作。現(xiàn)將當(dāng)前需要落實(shí)的幾項(xiàng)工作通知如下：

一、加大力度，在深挖陳案的基礎(chǔ)上嚴(yán)控新案

各銀監(jiān)局要督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)及時(shí)傳達(dá)貫徹銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理第九次工作會議精神，切實(shí)做到思想認(rèn)識到位，治理措施到位，案件查處到位。各地要加大力度，狠抓落實(shí)，采取有力措施排查案件，充分暴露陳案，堅(jiān)決控制新案，加大查處問責(zé)力度，著力加強(qiáng)長效機(jī)制建設(shè)，推動案件專項(xiàng)治理工作不斷深入。

各地要認(rèn)真組織完成案件專項(xiàng)治理大檢查，對重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)自查、省聯(lián)社交叉檢查、監(jiān)管部門抽查“三覆蓋”。督促各級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)采取各種有效措施，爭取年末前，使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)陳案充分暴露。各地要把防范新案作為案件專項(xiàng)治理工作的重點(diǎn)，真抓實(shí)干，抓出成效。銀監(jiān)會將加強(qiáng)對新案高發(fā)省份的督查和考核。

二、集中治理，采取針對性措施

各地要針對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件的特點(diǎn)，制定相應(yīng)的查防措施和辦法。一是針對信用社主任作案較多的情況，全面推行會計(jì)委派制，明確權(quán)責(zé)，對主任形成有效制約；實(shí)行異地交流；實(shí)行個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度；實(shí)行用人失察責(zé)任追究制度；逐步推行全員崗位資質(zhì)認(rèn)證制度，實(shí)行主任持證上崗。二是針對信用社干部職工因黃、賭、毒、炒股、經(jīng)商辦企業(yè)等引發(fā)案件較多的現(xiàn)狀，可采取排查“九種人”（見附件）的方式，全面掌握干部職工隊(duì)伍狀況，加強(qiáng)對干部職工行為的監(jiān)督和管理，并根據(jù)各地實(shí)際制定相應(yīng)的不良行為處理辦法，對干部職工參與賭博、經(jīng)商辦企業(yè)或?yàn)榧覍俳?jīng)商辦企業(yè)提供便利條件等違規(guī)行為一律嚴(yán)肅處理。三是針對假冒名貸款案件較多的現(xiàn)狀，完善由借款人本人在柜臺領(lǐng)取款的流程，嚴(yán)格會計(jì)、出納人員的職責(zé)，建立貸款信息公開披露制度，發(fā)揮制衡監(jiān)督作用。四是針對普遍存在的有章不循、違規(guī)操作引發(fā)案件的現(xiàn)狀，建立精細(xì)化管理流程，采取有效措施加大制度的執(zhí)行力，可推行外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式和“格式化、作業(yè)式”（見附件）監(jiān)督檢查及處罰辦法，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度；對會計(jì)、出納等重要崗位要堅(jiān)持定期輪崗、強(qiáng)制休假；建立一般賬務(wù)定期內(nèi)外核對制度；嚴(yán)格執(zhí)行查庫碰庫和重要憑證管理制度等。

三、徹查嚴(yán)處，加大問責(zé)力度

各地農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作要實(shí)行主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制。銀監(jiān)局實(shí)行局長負(fù)責(zé)制；省聯(lián)社和省級農(nóng)商行、農(nóng)合行實(shí)行理事長（董事長）、主任（行長）負(fù)責(zé)制。對案件高發(fā)、頻發(fā)省份的負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高管人員實(shí)行問責(zé)。

對已發(fā)案件，案發(fā)單位必須全力以赴徹查，在案情清楚、厘清責(zé)任的情況下，適時(shí)追究作案人、相關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。對新發(fā)案件，要嚴(yán)厲查處，從重處理。對重大案件，上追兩級領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，必須開除直接責(zé)任人，其中票據(jù)詐騙案件主犯和從犯一律開除，絕不姑息。凡2005年及今年上半年發(fā)現(xiàn)的案件，要多做工作，爭取在十月底之前查處完畢；今年七月份以后發(fā)現(xiàn)的案件，原則上要在三個(gè)月內(nèi)查處完畢。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要引進(jìn)管理責(zé)任承諾制，因管理原因造成重大案件的，機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人要引咎辭職。

四、強(qiáng)化內(nèi)控，推進(jìn)長效機(jī)制建設(shè)

健全制度體系，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)部控制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約，從內(nèi)部約束機(jī)制上消除引發(fā)案件的內(nèi)在因素。在制度建設(shè)方面，結(jié)合農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，要著重推進(jìn)以下幾個(gè)方面的制度配套與聯(lián)動：一是基層信用社主任定期異地交流制度與會計(jì)主管的委派制并行與聯(lián)動；二是建立統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、上掛下查的稽核監(jiān)督體系，規(guī)范稽核工作流程，與加強(qiáng)對審計(jì)問責(zé)制度建設(shè)的配套和聯(lián)動；三是建立科學(xué)的教育培訓(xùn)制度，堅(jiān)持正面教育為主、提高員工的思想道德水平與召開公開處理大會、利用反面教材開展警示教育聯(lián)動；四是嚴(yán)格問責(zé)，實(shí)行行政處分與經(jīng)濟(jì)處罰聯(lián)動，但要防止以罰代懲；五是加強(qiáng)員工管理，推行領(lǐng)導(dǎo)對員工的“家訪制”、與家屬簽訂承諾書等辦法，實(shí)行對員工8小時(shí)以內(nèi)的管理和8小時(shí)以外的行為監(jiān)督聯(lián)動；六是對員工不良行為的排查與企業(yè)文化建設(shè)聯(lián)動，豐富員工的文化生活，引導(dǎo)員工樹立愛崗敬業(yè)的精神。

五、依法行政，切實(shí)加大監(jiān)管力度

各級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門要切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)，認(rèn)真分析案件形勢和特點(diǎn)，總結(jié)發(fā)案規(guī)律，有針對性地提出防范重點(diǎn)和措施，深入一線，指導(dǎo)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)做好防范工作。要嚴(yán)格依法行政，嚴(yán)肅查處金融違法違規(guī)行為。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，除督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對責(zé)任人嚴(yán)肅處理外，情節(jié)嚴(yán)重的，要采取果斷措施暫停發(fā)案機(jī)構(gòu)的相應(yīng)業(yè)務(wù)，待整頓驗(yàn)收合格后方可重新辦理。對發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，要予以吊銷金融許可證。對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，要依法取消其任職資格。要將案件專項(xiàng)治理工作的評價(jià)納入日常監(jiān)管考評之中，與機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和評級掛鉤，對發(fā)案率高、涉案金額大、影響惡劣、內(nèi)控薄弱的機(jī)構(gòu)在年度評級時(shí)予以扣分甚至降級，同時(shí)在機(jī)構(gòu)和新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入審批時(shí)予以一票否決。

第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作的通知

[九種人] 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作的通知

銀監(jiān)辦發(fā)〔2006〕256號 2006年10月12日）

各銀監(jiān)局（西藏除外）：

今年以來，各地認(rèn)真貫徹落實(shí)全國農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作電視電話會議精神，案件專項(xiàng)治理工作取得一定成效。陳年舊案得以集中暴露，1-8月全國案件自查發(fā)現(xiàn)率達(dá)到76%。但是，各地案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)展不平衡。部分地區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件持續(xù)高發(fā)，重大、特大案件頻發(fā)，案件治理形勢依然嚴(yán)峻。為此，各地必須認(rèn)真貫徹落實(shí)銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理第九次工作會議以及全國農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作電視電話會議精神，深入推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作?，F(xiàn)將當(dāng)前需要落實(shí)的幾項(xiàng)工作通知如下：

一、加大力度，在深挖陳案的基礎(chǔ)上嚴(yán)控新案

各銀監(jiān)局要督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)及時(shí)傳達(dá)貫徹銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理第九次工作會議精神，切實(shí)做到思想認(rèn)識到位，治理措施到位，案件查處到位。各地要加大力度，狠抓落實(shí)，采取有力措施排查案件，充分暴露陳案，堅(jiān)決控制新案，加大查處問責(zé)力度，著力加強(qiáng)長效機(jī)制建設(shè)，推動案件專項(xiàng)治理工作不斷深入。

各地要認(rèn)真組織完成案件專項(xiàng)治理大檢查，對重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)自查、省聯(lián)社交叉檢查、監(jiān)管部門抽查“三覆蓋”。督促各級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)采取各種有效措施，爭取年末前，使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)陳案充分暴露。各地要把防范新案作為案件專項(xiàng)治理工作的重點(diǎn)，真抓實(shí)干，抓出成效。銀監(jiān)會將加強(qiáng)對新案高發(fā)省份的督查和考核。

二、集中治理，采取針對性措施

各地要針對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件的特點(diǎn)，制定相應(yīng)的查防措施和辦法。一是針對信用社主任作案較多的情況，全面推行會計(jì)委派制，明確權(quán)責(zé)，對主任形成有效制約；實(shí)行異地交流；實(shí)行個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度；實(shí)行用人失察責(zé)任追究制度；逐步推行全員崗位資質(zhì)認(rèn)證制度，實(shí)行主任持證上崗。二是針對信用社干部職工因黃、賭、毒、炒股、經(jīng)商辦企業(yè)等引發(fā)案件較多的現(xiàn)狀，可采取排查“九種人”（見附件）的方式，全面掌握干部職工隊(duì)伍狀況，加強(qiáng)對干部職工行為的監(jiān)督和管理，并根據(jù)各地實(shí)際制定相應(yīng)的不良行為處理辦法，對干部職工參與賭博、經(jīng)商辦企業(yè)或?yàn)榧覍俳?jīng)商辦企業(yè)提供便利條件等違規(guī)行為一律嚴(yán)肅處理。三是針對假冒名貸款案件較多的現(xiàn)狀，完善由借款人本人在柜臺領(lǐng)取款的流程，嚴(yán)格會計(jì)、出納人員的職責(zé)，建立貸款信息公開披露制度，發(fā)揮制衡監(jiān)督作用。四是針對普遍存在的有章不循、違規(guī)操作引發(fā)案件的現(xiàn)狀，建立精細(xì)化管理流程，采取有效措施加大制度的執(zhí)行力，可推行外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式和“格式化、作業(yè)式”（見附件）監(jiān)督檢查及處罰辦法，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度；對會計(jì)、出納等重要崗位要堅(jiān)持定期輪崗、強(qiáng)制休假；建立一般賬務(wù)定期內(nèi)外核對制度；嚴(yán)格執(zhí)行查庫碰庫和重要憑證管理制度等。

三、徹查嚴(yán)處，加大問責(zé)力度

各地農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作要實(shí)行主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制。銀監(jiān)局實(shí)行局長負(fù)責(zé)制；省聯(lián)社和省級農(nóng)商行、農(nóng)合行實(shí)行理事長（董事長）、主任（行長）負(fù)責(zé)制。對案件高發(fā)、頻發(fā)省份的負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高管人員實(shí)行問責(zé)。

對已發(fā)案件，案發(fā)單位必須全力以赴徹查，在案情清楚、厘清責(zé)任的情況下，適時(shí)追究作案人、相關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。對新發(fā)案件，要嚴(yán)厲查處，從重處理。對重大案件，上追兩級領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，必須開除直接責(zé)任人，其中票據(jù)詐騙案件主犯和從犯一律開除，絕不姑息。凡2005年及今年上半年發(fā)現(xiàn)的案件，要多做工作，爭取在十月底之前查處完畢；今年七月份以后發(fā)現(xiàn)的案件，原則上要在三個(gè)月內(nèi)查處完畢。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要引進(jìn)管理責(zé)任承諾制，因管理原因造成重大案件的，機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人要引咎辭職。

四、強(qiáng)化內(nèi)控，推進(jìn)長效機(jī)制建設(shè)

健全制度體系，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)部控制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約，從內(nèi)部約束機(jī)制上消除引發(fā)案件的內(nèi)在因素。在制度建設(shè)方面，結(jié)合農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，要著重推進(jìn)以下幾個(gè)方面的制度配套與聯(lián)動：一是基層信用社主任定期異地交流制度與會計(jì)主管的委派制并行與聯(lián)動；二是建立統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、上掛下查的稽核監(jiān)督體系，規(guī)范稽核工作流程，與加強(qiáng)對審計(jì)問責(zé)制度建設(shè)的配套和聯(lián)動；三是建立科學(xué)的教育培訓(xùn)制度，堅(jiān)持正面教育為主、提高員工的思想道德水平與召開公開處理大會、利用反面教材開展警示教育聯(lián)動；四是嚴(yán)格問責(zé)，實(shí)行行政處分與經(jīng)濟(jì)處罰聯(lián)動，但要防止以罰代懲；五是加強(qiáng)員工管理，推行領(lǐng)導(dǎo)對員工的“家訪制”、與家屬簽訂承諾書等辦法，實(shí)行對員工8小時(shí)以內(nèi)的管理和8小時(shí)以外的行為監(jiān)督聯(lián)動；六是對員工不良行為的排查與企業(yè)文化建設(shè)聯(lián)動，豐富員工的文化生活，引導(dǎo)員工樹立愛崗敬業(yè)的精神。

五、依法行政，切實(shí)加大監(jiān)管力度

各級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門要切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)，認(rèn)真分析案件形勢和特點(diǎn)，總結(jié)發(fā)案規(guī)律，有針對性地提出防范重點(diǎn)和措施，深入一線，指導(dǎo)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)做好防范工作。要嚴(yán)格依法行政，嚴(yán)肅查處金融違法違規(guī)行為。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，除督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對責(zé)任人嚴(yán)肅處理外，情節(jié)嚴(yán)重的，要采取果斷措施暫停發(fā)案機(jī)構(gòu)的相應(yīng)業(yè)務(wù)，待整頓驗(yàn)收合格后方可重新辦理。對發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，要予以吊銷金融許可證。對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，要依法取消其任職資格。要將案件專項(xiàng)治理工作的評價(jià)納入日常監(jiān)管考評之中，與機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和評級掛鉤，對發(fā)案率高、涉案金額大、影響惡劣、內(nèi)控薄弱的機(jī)構(gòu)在評級時(shí)予以扣分甚至降級，同時(shí)在機(jī)構(gòu)和新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入審批時(shí)予以一票否決。

第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法

銀監(jiān)會令2008年第3號 頒布時(shí)間：2008-9-23

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可行為，明確行政許可事項(xiàng)、條件、適用操作流程和期限，維護(hù)申請人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律、行政法規(guī)及國務(wù)院有關(guān)決定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社）、農(nóng)村資金互助社等。

第三條 銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實(shí)施程序規(guī)定》，對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施行政許可。

第四條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)以下事項(xiàng)須經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)行政許可：機(jī)構(gòu)設(shè)立，機(jī)構(gòu)變更，機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格等。

第五條 申請人應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。

第二章 法人機(jī)構(gòu)設(shè)立

第一節(jié) 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立

第六條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立；

（三）注冊資本為實(shí)繳資本，最低限額為5000萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第七條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（四）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；

（五）沒有地方人民政府財(cái)政資金入股；

（六）不良貸款比例低于8％；

（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；

（八）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；

（九）按規(guī)定提足貸款損失準(zhǔn)備；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村商業(yè)銀行除應(yīng)符合第六條

（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第七條

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣；

（二）不良貸款比例低于5％；

（三）設(shè)立直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的，發(fā)起人中應(yīng)有至少一名合格的戰(zhàn)略投資者。

第九條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入股。

第十條 自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力的中國公民；

（二）有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄；

（三）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十一條 單個(gè)自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2％，職工自 然人合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20％。

第十二條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會計(jì)連續(xù)盈利。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務(wù)、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計(jì)算；

（五）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計(jì)報(bào)表口徑）；

（七）具備補(bǔ)充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計(jì)報(bào)表口徑）；

（八）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十三條 單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10％。

第十四條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率不低于8％，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10％；

（二）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會計(jì)連續(xù)盈利；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股須事先報(bào)經(jīng)其權(quán)力機(jī)構(gòu)及監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。

第十五條 境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)不得低于《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第七條中投資入股農(nóng)村信用社的有關(guān)要求；

（二）銀監(jiān)會認(rèn)可的國際評級機(jī)構(gòu)最近2年對其給出的長期信用評級為良好以上；

（三）銀行資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10％；

（四）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會計(jì)連續(xù)盈利；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（七）注冊地國家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（九）母國監(jiān)管當(dāng)局作出的該項(xiàng)投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定及該金融機(jī)構(gòu)符合注冊地國家（地區(qū)）審慎監(jiān)管要求的相關(guān)聲明；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人、財(cái)務(wù)投資者或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)事先報(bào)銀監(jiān)會審批，作為戰(zhàn)略投資者還應(yīng)遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作、競爭回避的原則。

銀監(jiān)會根據(jù)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求，可以調(diào)整前款境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人的條件。

第十六條 境外金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)村商業(yè)銀行投資入股比例執(zhí)行《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

第十七條 任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5％以上需事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

第十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請人。

第十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第二十條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第二十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第二十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村商業(yè)銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 農(nóng)村合作銀行設(shè)立

第二十三條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立；

（三）注冊資本為實(shí)繳資本，最低限額為2000萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第二十四條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（四）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；

（五）沒有地方人民政府財(cái)政資金入股；

（六）不良貸款比例低于8％；

（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；

（八）投資股占股本總額的比例不低于90％；

（九）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；

（十）按規(guī)定提足貸款損失準(zhǔn)備；

（十一）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十五條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村合作銀行除應(yīng)符合第二十三條

（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第二十四條

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村合作銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村合作銀行最低限額為10億元人民幣；

（二）不良貸款比例低于5％；

（三）設(shè)立直轄市農(nóng)村合作銀行的，發(fā)起人中應(yīng)至少有一名合格的戰(zhàn)略投資者。

第二十六條 設(shè)立農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村合作銀行入股。

第二十七條 發(fā)起人須符合本辦法第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條和第十七條的規(guī)定。

第二十八條 農(nóng)村合作銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村合作銀行發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請人。

第二十九條 農(nóng)村合作銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第三十條 農(nóng)村合作銀行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。籌建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第三十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

地市、直轄市農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第三十二條 農(nóng)村合作銀行應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村合作銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人 應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村合作銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立

第三十三條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；

（三）注冊資本為實(shí)繳資本，在縣（市）設(shè)立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為100萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十四條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人或出資人，發(fā)起人或出資人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人或出資人。

發(fā)起人或出資人須符合本辦法第十條、第十四條、第十五條和第十七條的規(guī)定。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人出資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，入股前上一盈利；

（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計(jì)報(bào)表口徑）；

（六）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（七）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

擬入股的企業(yè)法人屬于重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務(wù)、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計(jì)算。

第三十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個(gè)自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。

第三十六條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)成立籌建工作小組，村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請人?；I建一人有限責(zé)任公司的村鎮(zhèn)銀行，由出資人作為申請人或經(jīng)出資人授權(quán)的籌建工作組作為申請人。

第三十七條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第三十八條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期為自批準(zhǔn)之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第三十九條 村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第四十條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

村鎮(zhèn)銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

村鎮(zhèn)銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四節(jié) 貸款公司設(shè)立

第四十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）注冊資本為實(shí)繳資本，最低限額為50萬元人民幣；

（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員；

（四）有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第四十二條 設(shè)立貸款公司，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（三）具備有效的資本約束和補(bǔ)充機(jī)制。

第四十三條 設(shè)立貸款公司，應(yīng)當(dāng)有符合以下條件的出資人：

（一）出資人為境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行；

（二）資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元人民幣；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十四條 貸款公司由單個(gè)境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資設(shè)立。

第四十五條 貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

貸款公司的申請人應(yīng)當(dāng)是出資人，或是經(jīng)出資人授權(quán)的籌建工作小組。

第四十六條 貸款公司的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第四十七條 貸款公司的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第四十八條 貸款公司的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第四十九條 貸款公司應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照

貸款公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

貸款公司未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第五節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立

第五十條設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社全部自愿的基礎(chǔ)上，以發(fā)起方式重組改制設(shè)立；

（三）注冊資本為實(shí)繳資本，最低限額為300萬元人民幣；

（四）按股份合作制設(shè)立的，投資股占股本總額的比例不低于30%；按股份制設(shè)立的，股權(quán)按《公司法》設(shè)置；

（五）有符合任職資格條件的理事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（六）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（七）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（八）有健全的內(nèi)部控制，風(fēng)險(xiǎn)管理體系和良好的公司治理；

（九）沒有地方人民政府財(cái)政資金入股；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

投資股占股本總額的比例，各銀監(jiān)局根據(jù)實(shí)際情況可以做適當(dāng)調(diào)整。

第五十一條 在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較低，或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、經(jīng)濟(jì)總量小、產(chǎn)業(yè)單一的地市設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社，除應(yīng)符合第五十條

（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）在轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社全部自愿基礎(chǔ)上，以發(fā)起方式重組改制設(shè)立；

（二）注冊資本為實(shí)繳資本，最低限額為1億元人民幣，且能夠滿足自身和分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)需求；

（三）資本充足率2%以上，且能夠滿足開業(yè)后2年內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張對資本的要求；

（四）按股份合作制設(shè)立的，投資股占股本總額的比例不低于60％；按股份制設(shè)立的，股權(quán)按《公司法》設(shè)置；

（五）按照全轄合并財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)算，不良貸款比例不超過15%；

（六）按照全轄合并財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)算，近2年連續(xù)盈利。

設(shè)立地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社要確保縣域支農(nóng)服務(wù)，嚴(yán)格控制數(shù)量，成熟一家組建一家。

第五十二條 設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人。

發(fā)起人應(yīng)當(dāng)符合本辦法第十條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十 六條和第十七條的規(guī)定。

單個(gè)自然人投資農(nóng)村信用合作聯(lián)社，入股比例不得超過股本總額的2％，職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村信用合作聯(lián)社股本總額的20％。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。

第五十三條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請人。

第五十四條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第五十五條農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。

縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定，籌建延期的最長期限為3個(gè)月。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定，籌建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第五十六條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不核準(zhǔn)的書面決定。

第五十七條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請 之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第六節(jié) 農(nóng)村資金互助社設(shè)立

第五十八條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于10人；

（三）注冊資本為實(shí)繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為30萬元人民幣；在行政村設(shè)立的，最低限額為10萬元人民幣；

（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十九條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)。

第六十條 農(nóng)民作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（三）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）誠實(shí)守信，聲譽(yù)良好；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十一條 農(nóng)村小企業(yè)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）注冊地或主要營業(yè)場所在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（二）具有良好的信用記錄；

（三）上一盈利；

（四）年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會計(jì)報(bào)表口徑）；

（五）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十二條 單個(gè)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%。

第六十三條 農(nóng)村資金互助社設(shè)立須經(jīng)籌建與開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村資金互助社發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請人。

第六十四條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第六十五條 農(nóng)村資金互助社的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。籌建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第六十六條 農(nóng)村資金互助社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

第六十七條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村資金互助社自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村資金互助社未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三章 分支機(jī)構(gòu)設(shè)立

第一節(jié) 支行設(shè)立

第六十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行，申請人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）監(jiān)管評級在三級以上；

（三）具有撥付營運(yùn)資金的能力，其中農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行撥付支行的營運(yùn)資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過申請人資本總額的 60％；村鎮(zhèn)銀行應(yīng)撥付與支行經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金；

（四）資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良貸款比例低于5％；

（五）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；

（六）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊地轄區(qū)以外的縣（市）設(shè)立支行（以下簡稱異地支行），除應(yīng)具備第六十八條

（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）條件外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）監(jiān)管評級在二級以上；

（二）資產(chǎn)總額不少于50億元人民幣；

（三）注冊資本不低于5億元人民幣；

（四）具有撥付營運(yùn)資金的能力，撥付營運(yùn)資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過申請人資本總額的60％；

（五）按規(guī)定提足呆賬準(zhǔn)備；

（六）最近3個(gè)會計(jì)連續(xù)盈利，資產(chǎn)利潤率不低于0.6％，資本利潤率不低于11％。

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第七十條 支行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

第七十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行，其籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

第七十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行注冊地轄區(qū)內(nèi)支行開業(yè)申請由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第七十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設(shè)立異地支行須經(jīng)批準(zhǔn)，且在一個(gè)省份一次只能申請?jiān)O(shè)立1家異地支行。在收到不同意籌建的批復(fù)或獲得開業(yè)核準(zhǔn)后，申請人方可再行申請。

第七十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行籌建申請由法人機(jī)構(gòu)提交，由擬設(shè)立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第七十五條 異地支行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作 的，申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交延期申請，決定機(jī)關(guān)自收到完整申請材料或受理之日起20日內(nèi)作出決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交支行開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第七十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行開業(yè)由法人機(jī)構(gòu)提交申請，由擬設(shè)立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第七十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設(shè)立異地支行的籌建、開業(yè)申請應(yīng)同時(shí)抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。籌建批準(zhǔn)文件和開業(yè)核準(zhǔn)文件應(yīng)抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。

第七十八條 申請人應(yīng)在收到支行開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。在注冊地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的支行必須在取得公安、消防部門對安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

支行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

支行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 分理處設(shè)立

第七十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分理處，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）具有撥付營運(yùn)資金的能力，且撥付與分理處經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金；

（三）資本充足率不低于8％；

（四）有熟悉業(yè)務(wù)的從業(yè)人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十條 分理處設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

開業(yè)申請由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān) 分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第八十一條 申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。分理處必須在取得公安、消防部門對安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

分理處自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月內(nèi)向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

分理處未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三節(jié) 貸款公司分公司設(shè)立

第八十二條 貸款公司可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域內(nèi)設(shè)立分公司。設(shè)立分公司應(yīng)符合以下條件：

（一）具有撥付營運(yùn)資金的能力，且撥付與分公司經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金；

（二）內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）資產(chǎn)質(zhì)量良好，資本充足率不低于8%；

（四）有熟悉業(yè)務(wù)的工作人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十三條 貸款公司分公司的設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。 籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

貸款公司分公司的開業(yè)申請，由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第八十四條 申請人應(yīng)在收到分公司開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。貸款公司分公司必須在取得公安、消防部門對安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

貸款公司分公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

貸款公司分公司未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四節(jié) 信用社、分社設(shè)立

第八十五條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立信用社，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立分社，申請人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制健全有效，最近1年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）具有有效的管理信息系統(tǒng)；

（三）資本充足率、不良貸款比例、盈利能力等主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（四）具有撥付營運(yùn)資金的能力，其中撥付單個(gè)信用社的營運(yùn)資金最低不得少于50萬元人民幣，撥付單個(gè)分社的營運(yùn)資金要與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過資本金總額的60％；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十六條 設(shè)立信用社、分社須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段?；I建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

第八十七條 信用社、分社的開業(yè)申請，由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第八十八條 申請人在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件、領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。信用社、分社須在取得公安、消防部門對安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

信用社、分社自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

信用社、分社未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第五節(jié) 省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處設(shè)立

第八十九條 ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社設(shè)立辦事處，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）符合高效低成本的原則；

（二）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（三）有符合要求的辦公場所；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十條 ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處的設(shè)立申請，由法人機(jī)構(gòu)提交，由 所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第九十一條 自銀監(jiān)局批準(zhǔn)設(shè)立之日起3個(gè)月內(nèi)，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處應(yīng)當(dāng)設(shè)立。

辦事處未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)設(shè)立的，原設(shè)立核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理設(shè)立許可注銷手續(xù)，并予以公告。

第六節(jié) 自助銀行設(shè)立

第九十二條 自助銀行是指農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社在其營業(yè)場所以外設(shè)立、具有獨(dú)立營業(yè)場所，提供存取款、貸款、轉(zhuǎn)賬、貨幣兌換和查詢等金融服務(wù)功能的無人營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，但在商場、酒店、企事業(yè)單位等建筑物內(nèi)放置的僅提供取款、轉(zhuǎn)賬、查詢服務(wù)的自動取款機(jī)除外。

設(shè)立自助銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有健全的規(guī)章制度，內(nèi)部控制能力較強(qiáng)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）有開展自助銀行服務(wù)的技術(shù)和人員；

（三）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十三條 自助銀行的設(shè)立申請，由法人機(jī)構(gòu)提交，自助銀行擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第九十四條 自助銀行自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應(yīng)當(dāng)在設(shè)立期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

自助銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)。

自助銀行開業(yè)后，其法人機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向決定機(jī)關(guān)報(bào)告自助銀行運(yùn)營、內(nèi)控管理和設(shè)施等情況。

第四章 機(jī)構(gòu)變更

第一節(jié) 法人機(jī)構(gòu)變更

第九十五條 法人機(jī)構(gòu)變更包括：變更名稱，變更住所，變更組織形式，變更股權(quán)，變更注冊資本，修改章程，分立，合并，收購和臨時(shí)停業(yè)等。

第九十六條 法人機(jī)構(gòu)變更名稱，名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“農(nóng)村商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作銀行”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”和“農(nóng)村資金互助社”等機(jī)構(gòu)種類的字樣，并符合惟一性和商譽(yù)保護(hù)原則。

法人機(jī)構(gòu)變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)為銀監(jiān)分局的，事后報(bào)告銀監(jiān)局。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、直轄市農(nóng)村合作銀行和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會。

第九十七條 法人機(jī)構(gòu)變更住所，應(yīng)當(dāng)有符合要求的住所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е碌男姓^(qū)劃、街道、門牌號等發(fā)生變化而實(shí)際位置未有變動的，應(yīng)于變更后15日內(nèi)報(bào)告屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

法人機(jī)構(gòu)變更住所行政許可權(quán)限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。

法人機(jī)構(gòu)因房屋維修等原因臨時(shí)變更住所6個(gè)月以內(nèi)，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前10日向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，臨時(shí)住所應(yīng)符合公安、消防部門的相關(guān)要求。回遷原住所，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)提前10日將公安、消防部門對回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報(bào)告當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并予以公告。

第九十八條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)變更組織形式，須按相關(guān)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立條件和程序申請行政許可。

其他金融機(jī)構(gòu)變更組織形式改制為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的條件和程序申請行政許可。

第九十九條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)股權(quán)變更，其擬受讓人應(yīng)符合本辦法對同類機(jī)構(gòu)規(guī)定的發(fā)起人（出資人）資格條件。

轉(zhuǎn)讓地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股權(quán)的，受讓的單個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社持股比例不得超過地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股本總額的10％，入股金額不得超過其自身實(shí)收資本的50％。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額5％以上、10％以下的股東（社員），由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額10％以上、25％以下的股東（社員），由銀監(jiān) 分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；變更25％以上的股東（社員），由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社變更持有資本總額或股份總額 5％以上的社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第一百條 向境外金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)應(yīng)符合本辦法第十五條和第十六條規(guī)定的發(fā)起人入股條件。

向境外金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第一百零一條 法人機(jī)構(gòu)變更注冊資本，其股東（社員）資格應(yīng)符合本辦法對同類機(jī)構(gòu)規(guī)定的發(fā)起人（出資人）的條件。

省聯(lián)社變更注冊資本，由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。其他法人機(jī)構(gòu)變更注冊資本，其行政許可權(quán)限適用本辦法第九十六條的規(guī)定。涉及境外金融機(jī)構(gòu)投資入股的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

法人機(jī)構(gòu)通過配股或定向募股方式變更注冊資本的，在變更注冊資本前還應(yīng)經(jīng)過配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序同前款規(guī)定。

第一百零二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會有關(guān)的規(guī)定條件。向中國證監(jiān)會申請之前，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會申請并獲得批準(zhǔn)。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第一百零三條 法人機(jī)構(gòu)修改章程行政許可權(quán)限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。

法人機(jī)構(gòu)名稱、住所、股權(quán)、注冊資本經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)變更后，涉及修改章程內(nèi)容的，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在決定機(jī)關(guān)作出批準(zhǔn)決定3個(gè)月之內(nèi)，將修改后的章程報(bào)決定機(jī)關(guān)備案。

第一百零四條 法人機(jī)構(gòu)分立、合并應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社分立、合并應(yīng)當(dāng)參照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定；農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定；

（二）分立、合并后股東（社員）資格、股本結(jié)構(gòu)以及有關(guān)監(jiān)管指標(biāo)符合審慎監(jiān)管要求；

（三）設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的其他條件。

存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過行政許可；新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可。

新設(shè)分立的，在分立公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散事項(xiàng)通過行政許可。

吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散事項(xiàng)通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照分支機(jī)構(gòu)開業(yè)條件和程序通過行政許可

新設(shè)合并的，在合并公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散事項(xiàng)通過行政許可。

第一百零五條 本節(jié)變更事項(xiàng)，由下級監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第一百零六條 法人機(jī)構(gòu)本部連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時(shí)間3天以上6個(gè)月以內(nèi)為臨時(shí)停業(yè)。法人機(jī)構(gòu)本部的臨時(shí)停業(yè)由法人機(jī)構(gòu)作為申請人。

法人機(jī)構(gòu)本部臨時(shí)停業(yè)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起10日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

經(jīng)批準(zhǔn)的臨時(shí)停業(yè)期限屆滿或?qū)е屡R時(shí)停業(yè)的原因消除的，臨時(shí)停業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)復(fù)業(yè)，原申請人應(yīng)在復(fù)業(yè)后5日內(nèi)向決定機(jī)關(guān)報(bào)告。遇特殊情況需延長臨時(shí)停業(yè)期限的，應(yīng)按前款程序重新申請。

第二節(jié) 分支機(jī)構(gòu)變更

第一百零七條 分支機(jī)構(gòu)變更包括：變更名稱，變更營業(yè)場所，臨時(shí)變更營業(yè)場所，機(jī)構(gòu)升格、降格，臨時(shí)停業(yè)等。

第一百零八條 分支機(jī)構(gòu)變更名稱，名稱中應(yīng)標(biāo)明“支行”、“分理處”、“分公司”、“自助銀行”、“信用社”、“分社”、“儲蓄所”和“辦事處”機(jī)構(gòu)性質(zhì)的字樣；名稱應(yīng)當(dāng)符合惟一性和商譽(yù)保護(hù)原則。

第一百零九條 分支機(jī)構(gòu)變更營業(yè)場所，應(yīng)當(dāng)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第一百一十條 分支機(jī)構(gòu)因房屋維修等原因臨時(shí)變更營業(yè)場所6個(gè)月以內(nèi)，適用于本辦法第九十七條規(guī)定。

第一百一十一條 儲蓄所升格為分社應(yīng)當(dāng)符合分社設(shè)立條件，儲蓄所、分社升格為信用社應(yīng)當(dāng)符合信用社設(shè)立條件，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的分支機(jī)構(gòu)升格應(yīng) 當(dāng)符合支行或分理處設(shè)立條件。

第一百一十二條 分支機(jī)構(gòu)降格不需行政許可，但應(yīng)事后報(bào)告決定機(jī)關(guān)。因分支機(jī)構(gòu)降格導(dǎo)致的其他變更事項(xiàng)比照有關(guān)規(guī)定辦理。

第一百一十三條 分支機(jī)構(gòu)的變更由法人機(jī)構(gòu)提出申請，由所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第一百一十四條 分支機(jī)構(gòu)連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時(shí)間3天以上6個(gè)月以內(nèi)為臨時(shí)停業(yè)。分支機(jī)構(gòu)的臨時(shí)停業(yè)由法人機(jī)構(gòu)作為申請人。

分支機(jī)構(gòu)臨時(shí)停業(yè)的行政許可權(quán)限和期限適用于本辦法第一百零六條規(guī)定。

第五章 機(jī)構(gòu)終止

第一節(jié) 法人機(jī)構(gòu)終止

第一百一十五條 法人機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請解散：

（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)時(shí)；

（二）權(quán)力機(jī)構(gòu)決議解散的；

（三）因分立、合并需要解散的。

村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社和?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社解散，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

法人機(jī)構(gòu)因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進(jìn)行審批。

第一百一十六條 法人機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，在向法院申請破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會申請并獲得批準(zhǔn)：

（一）不能支付到期債務(wù)，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)的；

（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請破產(chǎn)的。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)申請破產(chǎn)的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第二節(jié) 分支機(jī)構(gòu)終止

第一百一十七條 分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)（被依法撤銷除外），其法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交終止 營業(yè)申請。

第一百一十八條 分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)申請，由分支機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行終止批準(zhǔn)文件應(yīng)抄送法人機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。

第六章 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種

第一節(jié) 開辦外匯業(yè)務(wù)和增加外匯業(yè)務(wù)品種

第一百一十九條 申請開辦外匯業(yè)務(wù)（結(jié)售匯業(yè)務(wù)除外）和增加外匯業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；

（二）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；

（三）有與申報(bào)外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)的外匯營運(yùn)資金和合格的外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員；

（四）有符合開展外匯業(yè)務(wù)要求的營業(yè)場所和相關(guān)設(shè)施；

（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十條 申請開辦外匯業(yè)務(wù)和增加外匯業(yè)務(wù)品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第二節(jié) 募集次級定期債務(wù)和發(fā)行次級債券

第一百二十一條 申請募集次級定期債務(wù)和以私募方式發(fā)行次級債券，應(yīng)具備下列條件：

（一）貸款分類結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確；

（二）核心資本充足率不低于4％；

（三）貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；

（四）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

公開發(fā)行次級債券應(yīng)符合前款第一、三、四、五項(xiàng)條件，且核心資本充足率不低于5％。

第一百二十二條 申請募集次級定期債務(wù)和申請發(fā)行次級債券，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第三節(jié) 開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

第一百二十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求；

（二）有健全的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制制度；

（三）具備完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；

（四）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備5年以上直接參與衍生交易活動和風(fēng)險(xiǎn)管理的資歷，且無不良記錄；

（五）具有從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上、接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理人員至少1名，風(fēng)險(xiǎn)模型研究人員或風(fēng)險(xiǎn)分析人員至少1名，以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；

（六）有符合要求的交易場所和設(shè)備；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十四條 申請開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第四節(jié) 發(fā)行貸記卡

第一百二十五條 申請發(fā)行貸記卡應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求；

（二）有符合要求的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度；

（三）有保障信息安全的技術(shù)能力及安全、高效的計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)；

（四）有合格的技術(shù)人員、管理人員和相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

發(fā)行外幣卡還應(yīng)當(dāng)符合外匯管理的有關(guān)規(guī)定。

第一百二十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦貸記卡業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社可接受轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社外包委托，申請統(tǒng)一貸記卡品牌。

地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受 理，銀監(jiān)局審查并決定。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第五節(jié) 開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)

第一百二十七條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）最近3個(gè)會計(jì)的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

（二）設(shè)有專門的基金托管部門，并與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立；

（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；

（四）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件：

1.有從事基金托管業(yè)務(wù)的設(shè)備與設(shè)施；

2.每只基金單獨(dú)建賬，基金資產(chǎn)完整、獨(dú)立；

3.將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開保管；

4.依法監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

5.依法執(zhí)行基金管理人的指令，處理、分配基金資產(chǎn)；

6.依法復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購、贖回價(jià)格；

7.妥善保管基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表等相關(guān)資料；

8.有健全的托管業(yè)務(wù)制度。

（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)：

1.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時(shí)內(nèi)匯劃到賬；

2.從交易所安全接收交易數(shù)據(jù)；

3.與基金管理人、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)安全對接；

4.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。

（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：

1.基金托管部門的營業(yè)場所相對獨(dú)立，配備門禁系統(tǒng)；

2.接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨(dú)的辦公用房；

3.有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；

4.有安全的基金托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

5.有基金托管業(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案，具備應(yīng)急處理能力。

（七）基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（九）最近1年無重大違法違規(guī)行為；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會、銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第一百二十八條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)，由證監(jiān)會受理、證監(jiān)會和銀監(jiān)會聯(lián)合審查并決定。

第一百二十九條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到證監(jiān)會的會簽件之日起20日內(nèi)，作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定并通知證監(jiān)會；銀監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)決定的，應(yīng)當(dāng)在通知中說明理由。

第六節(jié) 開辦離岸銀行業(yè)務(wù)

第一百三十條 申請開辦離岸銀行業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）最近1年無重大違法違規(guī)行為；

（二）達(dá)到規(guī)定的外匯資產(chǎn)規(guī)模，且外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績良好；

（三）外匯從業(yè)人員符合開展離岸銀行業(yè)務(wù)要求，且在以往經(jīng)營活動中無不良記錄，其中主管人員應(yīng)從事外匯業(yè)務(wù)5年以上，其他從業(yè)人員中至少50％應(yīng)從事外匯業(yè)務(wù)3年以上；

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度健全有效；

（五）有符合開展離岸業(yè)務(wù)的場所和設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百三十一條 申請開辦離岸銀行業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第七節(jié) 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)

第一百三十二條 申請開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度健全有效，制定和實(shí)施了統(tǒng)一授信制度；

（三）制定了與該項(xiàng)業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和業(yè)務(wù)操作流程；

（四）有專職部門和人員負(fù)責(zé)經(jīng)營和管理股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)；

（五）有專門的業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，能同步了解股票市場行情以及上市公司重要信息；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百三十三條 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第八節(jié) 申請開辦其他業(yè)務(wù)

第一百三十四條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)明確規(guī)定的其他業(yè)務(wù)和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第一百三十五條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)和品種的，由銀監(jiān)會另行規(guī)定。

第一百三十六條 本章業(yè)務(wù)事項(xiàng)，由下級監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第七章 董事（理事）和高級管理人員任職資格許可

第一節(jié) 任職資格條件

第一百三十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、獨(dú)立董事、其他董事及董事會秘書；農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、獨(dú)立理事及其他理事須經(jīng)任職資格許可。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行長助理、營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、總審計(jì)師、總會計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和合規(guī)負(fù)責(zé)人；貸款公司總經(jīng)理；農(nóng)村信用合作社主任；農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任和營業(yè)部主任；?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、合規(guī)部門負(fù)責(zé)人、辦事處主任和副主任；農(nóng)村資金互助社經(jīng)理；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長；縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任等高級管理人員須經(jīng)任職資格許可。

未擔(dān)任上述職務(wù)，但其工作職責(zé)包括履行前二款所列董事（理事）和高級管理人員職責(zé)的，應(yīng)按銀監(jiān)會認(rèn)定的同類人員納入任職資格管理。

第一百三十八條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任董事（理事）和高級管理人員應(yīng)符合下列基本的任職資格條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）具有良好的守法合規(guī)記錄，具有良好的品行、聲譽(yù)；

（三）具有擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級管理人員職務(wù)所需的相關(guān)知識、經(jīng)驗(yàn)及 能力，具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄；

（四）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)??；

（五）具有擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級管理人員職務(wù)所需的獨(dú)立性；

（六）銀監(jiān)會按照審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。

第一百三十九條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)條件的情形包括：

（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；

（二）擔(dān)任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事（理事）或高級管理人員的；

（三）違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴(yán)重失職造成重大損失或者惡劣影響的；

（四）指使、參與所任職機(jī)構(gòu)對抗依法監(jiān)管或案件查處，情節(jié)嚴(yán)重的；

（五）受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他金融監(jiān)管當(dāng)局處罰累計(jì)達(dá)到兩次的；

（六）有本辦法規(guī)定的不符合任職資格條件的情形，但采用不正當(dāng)手段企圖獲得任職資格核準(zhǔn)的；

（七）銀監(jiān)會按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級管理人員在品行、聲譽(yù)、知識、經(jīng)驗(yàn)、能力方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款第（二）項(xiàng)中能夠證明本人沒有過錯的除外。

第一百四十條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)條件的情形包括：

（一）本人或其配偶負(fù)有數(shù)額較大的債務(wù)且未能按期償還的；

（二）本人或其配偶不能按期償還從該金融機(jī)構(gòu)處獲得的貸款；

（三）本人、其配偶或本人三代以內(nèi)直系血親持有該金融機(jī)構(gòu)5%以上股份或股權(quán)，且從該金融機(jī)構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；

（四）本人或其配偶在持有該金融機(jī)構(gòu)5%以上股份或股權(quán)的股東單位任職，且該股東從該金融機(jī)構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；

（五）在其他經(jīng)濟(jì)組織任職，且所任職務(wù)與其在該金融機(jī)構(gòu)擬任職務(wù)存在明顯利益沖突或明顯分散其在該金融機(jī)構(gòu)履職時(shí)間和精力；

（六）銀監(jiān)會按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級管理人員在財(cái)務(wù)狀況、獨(dú)立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款第（四）項(xiàng)中能夠證明貸款與本人及其配偶沒有關(guān)系的除外。 第一百四十一條 除第一百三十九條、第一百四十條規(guī)定的情形外，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的獨(dú)立董事（獨(dú) 立理事）不符合任職資格條件的情形還包括：

（一）本人或其近親屬持有該金融機(jī)構(gòu)1%以上股份或股權(quán)；

（二）本人或其近親屬在持有該金融機(jī)構(gòu)1%以上股份或股權(quán)的股東單位任職；

（三）本人或其近親屬在該金融機(jī)構(gòu)、該金融機(jī)構(gòu)控股或者實(shí)際控制的機(jī)構(gòu)任職；

（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機(jī)構(gòu)貸款的機(jī)構(gòu)任職；

（五）本人或其近親屬任職的機(jī)構(gòu)與本人擬任職金融機(jī)構(gòu)之間存在法律、會計(jì)、審計(jì)、管理咨詢等方面的業(yè)務(wù)聯(lián)系或債權(quán)債務(wù)等方面的利益關(guān)系；

（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機(jī)構(gòu)大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨(dú)立性的其他情形。

（七）銀監(jiān)會按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事（理事）在獨(dú)立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款所稱近親屬包括夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。

前兩款所列情形中能夠證明不會影響本人履職獨(dú)立性的除外。

國家機(jī)關(guān)工作人員不得兼任農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事（理事）。獨(dú)立董事（理事）在同一家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)任職不得超過3年。3年期滿，可以繼續(xù)擔(dān)任該農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事），但不得再擔(dān)任獨(dú)立董事（理事）。

第一百四十二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的董事（理事）還應(yīng)符合以下條件：

（一）具備有利于履行董事（理事）職責(zé)的工作經(jīng)歷；

（二）能夠運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表判斷金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（三）了解擬任職機(jī)構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)、章程以及董事（理事）會職責(zé)。

農(nóng)村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。

第一百四十三條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、獨(dú)立董事（獨(dú)立理事）和董事會秘書還應(yīng)分別達(dá)到下列學(xué)歷和從業(yè)年限要求：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、副董事長，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、副理事長，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事會秘書，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事 金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擬任村鎮(zhèn)銀行董事長、執(zhí)行董事，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（四）擬任農(nóng)村信用合作社理事長、副理事長，應(yīng)具備中專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（五）擬任農(nóng)村資金互助社理事長，應(yīng)具備高中或中專以上學(xué)歷；

（六）擬任獨(dú)立董事（獨(dú)立理事），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷或中級以上職稱，具有5年以上的法律、經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)務(wù)或其他有利于履行獨(dú)立董事（理事）職責(zé)的工作經(jīng)歷。

第一百四十四條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的高級管理人員應(yīng)當(dāng)了解擬任職職務(wù)的職責(zé)，熟悉同類型機(jī)構(gòu)的管理框架、盈利模式，熟知同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度，具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

第一百四十五條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員還應(yīng)分別達(dá)到下列學(xué)歷和從業(yè)年限要求：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任、副主任，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行行長助理，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擬任農(nóng)村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，應(yīng)具備中專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（四）擬任村鎮(zhèn)銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)，貸款公司總經(jīng)理，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（五）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行總審計(jì)師、總會計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，取得國家或國際認(rèn)可會計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)中級職稱或通過國家或國際認(rèn)可的會計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試（中級），并從事財(cái)務(wù)、會計(jì)或?qū)徲?jì)工作6年以 上；

（六）擬任村鎮(zhèn)銀行總審計(jì)師、總會計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，取得國家或國際認(rèn)可會計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)中級職稱或通過國家或國際認(rèn)可的會計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試（中級），并從事財(cái)務(wù)、會計(jì)或?qū)徲?jì)工作5年以上；

（七）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行營業(yè)部主任（總經(jīng)理），應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（八）擬任省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行合規(guī)部門負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，并從事金融工作4年以上；

（九）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（十）擬任農(nóng)村資金互助社經(jīng)理，應(yīng)具備高中或中專以上學(xué)歷。 第一百四十六條本辦法中學(xué)歷是指取得國家教育主管部門批準(zhǔn)具有舉辦學(xué)歷教育資格的普通高等學(xué)校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學(xué)校、民辦學(xué)歷學(xué)校所頒發(fā)的學(xué)歷證書，或者通過自學(xué)考試，取得由國務(wù)院自學(xué)考試委員會授權(quán)各省（區(qū)、市）自學(xué)考試委員會頒發(fā)的自學(xué)考試畢業(yè)證書，或者通過在國家教育主管部門批準(zhǔn)的黨校、成人高校、軍事院校設(shè)立的全日制普通班中就讀取得的畢業(yè)證書，或者取得由學(xué)歷文憑考試學(xué)校頒發(fā)的畢業(yè)證書，或者參加由普通高校以遠(yuǎn)程教育形式舉辦的高等學(xué)歷教育并取得畢業(yè)證書，或者取得符合《中國人民解放軍院校學(xué)歷證書管理暫行規(guī)定》的學(xué)歷證書。擬任人未取得上述學(xué)歷證書或畢業(yè)證書，但符合以下條件的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求：

（一）取得國家教育主管部門認(rèn)可院校授予的學(xué)士以上學(xué)位；

（二）取得注冊會計(jì)師、注冊審計(jì)師或與擬任職務(wù)相關(guān)的高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求，其任職資格條件中金融工作年限要求應(yīng)增加4年；

（三）應(yīng)具備本科學(xué)歷要求，現(xiàn)學(xué)歷為大專的，應(yīng)相應(yīng)增加6年以上金融或8年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）；現(xiàn)學(xué)歷為高中或中專的，應(yīng)增加8年以上金融或10年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作5年以上）；

（四）應(yīng)具備大專學(xué)歷要求，現(xiàn)學(xué)歷為高中或中專的，應(yīng)相應(yīng)增加6年以上金融或8年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）。

第一百四十七條 對不符合第一百四十三條、第一百四十五條和第一百四十六條規(guī)定的擬任人，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)如認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需的知識、經(jīng)驗(yàn)和能力，可以提出個(gè)

案申請。

第二節(jié) 任職資格許可程序

第一百四十八條 董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由法人機(jī)構(gòu)提交。

第一百四十九條 以下機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。

（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、執(zhí)行董事、其他董事、董事會秘書和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理；

（二）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行副董事長、董事、董事會秘書、副行長、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行長助理、總審計(jì)師、總會計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人、營業(yè)部總經(jīng)理；

（三）農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、理事和高級管理人員；

（四）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社副理事長、理事、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部主任；

（五）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，?。ㄊ小^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處副主任。

第一百五十條 以下機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。

（一）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長；

（二）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、主任；

（三）省（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任。

第一百五十一條 銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事和高級管理人員，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任的任職資格申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第一百五十二條 直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長和?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、主任任職資格申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行其他董事、高級管理人員和?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)

合社其他理事、高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會。

第一百五十三條 由銀監(jiān)分局審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個(gè)案審核的，其申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；由銀監(jiān)局或銀監(jiān)會審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個(gè)案審核的，其申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。

第一百五十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社及其分支機(jī)構(gòu)新設(shè)立時(shí)，董事（理事）和高級管理人員的任職資格申請，與該機(jī)構(gòu)開業(yè)許可一并核準(zhǔn)。

第一百五十五條 董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員任職資格談話、考察和考試由決定機(jī)關(guān)或由決定機(jī)關(guān)授權(quán)受理機(jī)關(guān)在審查中或事前進(jìn)行。

第一百五十六條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時(shí)，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計(jì)報(bào)告。

本辦法所稱離任審計(jì)報(bào)告是指農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)自身或聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級管理人員進(jìn)行審計(jì)后，于該人員離任后的60日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的書面報(bào)告。

第一百五十七條 對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）長、副董事（副理事）長的離任審計(jì)報(bào)告應(yīng)至少包括對其在以下方面所負(fù)責(zé)任（包括領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任）的審計(jì)結(jié)論：

（一）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益是否真實(shí)、合法；

（二）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營是否合法合規(guī)；

（三）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)重大關(guān)聯(lián)交易是否依法披露；

（四）董事（理事）會運(yùn)作是否正常。

第一百五十八條 對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的離任審計(jì)報(bào)告至少應(yīng)包括對其在以下方面所負(fù)責(zé)任（包括領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任）的審計(jì)結(jié)論：

（一）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或部門的資產(chǎn)、負(fù)債、損益是否真實(shí)、合法;

（二）分管業(yè)務(wù)的經(jīng)營是否合法合規(guī)；

（三）分管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效；

（四）職責(zé)范圍內(nèi)是否發(fā)生重大案件、重大損失和重大風(fēng)險(xiǎn)；

（五）個(gè)人是否涉及所任職機(jī)構(gòu)經(jīng)營中的重大關(guān)聯(lián)交易；

（六）個(gè)人是否涉及財(cái)務(wù)違法違規(guī)活動。

第一百五十九條 擬任人在同一法人機(jī)構(gòu)內(nèi)調(diào)動，且新任職務(wù)的任職資格條件與其目前擁有的有效任職資格的條件相同的，其新任職機(jī)構(gòu)應(yīng)在擬任人正式任職前向所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交書面報(bào)告，具體說明擬任人目前擁有的任職資格情況，其擬任職務(wù)的名稱、職責(zé)、權(quán)限，并確認(rèn)其擬任職務(wù)的任職資格條件與其目前擁有的任職資格條件相同，擬任人不存在不符合任職資格條件的情形，不需要為該人員重新申請任職資格。

出現(xiàn)下列情形之一的，新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)通知新任職機(jī)構(gòu)為該人員重新申請任職資格：

（一）新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)向原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)征求書面意見，原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的；

（二）原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)因原任職機(jī)構(gòu)未按規(guī)定報(bào)送離任審計(jì)報(bào)告，也未提前向監(jiān)管機(jī)構(gòu)做出說明，而向新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的；

（三）原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)離任審計(jì)報(bào)告不實(shí)，或離任審計(jì)報(bào)告顯示該人員可能不符合任職資格條件，而向新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的。

在該人員任職資格未獲核準(zhǔn)前，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級管理人員的，比照本條款執(zhí)行。

第一百六十條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）長、行長（主任）缺位時(shí)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以責(zé)令農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)限期調(diào)整代為履職的人員。

代為履職的時(shí)間不得超過6個(gè)月。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。

第一百六十一條 董事（理事）和高級管理人員在任職資格獲得核準(zhǔn)前不得到任履職。

第一百六十二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)監(jiān)事長的，對其任職資格條件和程序參照董事

長（理事長）執(zhí)行。

第一百六十三條 本章任職資格事項(xiàng)，由下級監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請材料之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不核準(zhǔn)的書面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不核準(zhǔn)的書面決定。

第八章 附則

第一百六十四條 機(jī)構(gòu)變更許可事項(xiàng)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在決定機(jī)關(guān)作出行政許可決定之日起6個(gè)月內(nèi)完成變更，并向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告。董事（理事）和高級管理人員任職資格許可事項(xiàng)，擬任人應(yīng)在決定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)任職資格之日起3個(gè)月內(nèi)到任，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

未在前款規(guī)定的期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理許可注銷手續(xù)。

第一百六十五條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更和終止，涉及工商、稅務(wù)登記變更等法定程序的，應(yīng)當(dāng)在完成相關(guān)變更手續(xù)后1個(gè)月內(nèi)向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第一百六十六條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)解散后改制為縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機(jī)構(gòu)的，該分支機(jī)構(gòu)開業(yè)及相關(guān)高級管理人員任職資格應(yīng)由法人機(jī)構(gòu)開業(yè)決定機(jī)關(guān)與法人機(jī)構(gòu)開業(yè)事項(xiàng)一并核準(zhǔn)。

解散后改制為地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機(jī)構(gòu)的，該分支機(jī)構(gòu)開業(yè)及相關(guān)高級管理人員任職資格應(yīng)在銀監(jiān)會核準(zhǔn)法人機(jī)構(gòu)開業(yè)后，法人機(jī)構(gòu)辦理工商登記注冊前，由銀監(jiān)局一次性核準(zhǔn)。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立后，其本部及分支機(jī)構(gòu)均應(yīng)啟用新設(shè)機(jī)構(gòu)的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。

第一百六十七條 本辦法所稱境外金融機(jī)構(gòu)包括香港、澳門和臺灣地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，本辦法中“以上”含本數(shù)或本級。

第一百六十八條 本辦法由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作銀行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作銀行 農(nóng)村商業(yè)銀行市場準(zhǔn)

入監(jiān)管有關(guān)問題的通知

（銀監(jiān)發(fā)?2006?80號 2006年11月2日）

各銀監(jiān)局（西藏除外）：

為進(jìn)一步明確在地級市以及縣（市、區(qū)）設(shè)立的農(nóng)村合作銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行（以下統(tǒng)稱農(nóng)村銀行）市場準(zhǔn)入條件，提高市場準(zhǔn)入工作質(zhì)量和效率，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、規(guī)范市場準(zhǔn)入條件，保證市場準(zhǔn)入質(zhì)量

在地級市以及縣（市、區(qū)）設(shè)立農(nóng)村銀行，其設(shè)立條件應(yīng)符合?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法?（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2006年第3號，以下簡稱?實(shí)施辦法?）的有關(guān)要求。為此，有必要對?實(shí)施辦法?有關(guān)條款進(jìn)行進(jìn)一步明確。

（一）關(guān)于?實(shí)施辦法?第五十四條、第六十三條有關(guān)審慎性條款

1．核心資本充足率不低于4%，資本充足率不低于8%

2008年底以前設(shè)立農(nóng)村合作銀行，其申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社及其聯(lián)合社或農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下統(tǒng)稱農(nóng)村信用社）的資本充足率、核心資本充足率（均為合并計(jì)算，下同）應(yīng)按照?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)?農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系（試行）?的通知?（銀監(jiān)發(fā)?2004?1號）中資本充足率、核心資本充足率的有關(guān)規(guī)定計(jì)算（相關(guān)規(guī)定修改后，按照新規(guī)定執(zhí)行）。

為逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作銀行監(jiān)管與商業(yè)銀行審慎監(jiān)管要求相一致的目標(biāo)，申請人在提交籌建申請時(shí)，應(yīng)同時(shí)提交在2008年底前資本充足率的達(dá)標(biāo)規(guī)劃。資本充足率應(yīng)按照?商業(yè)銀行資本充足率管理辦法?（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第2號，以下簡稱?管理辦法?）的要求計(jì)算。規(guī)劃的主要內(nèi)容應(yīng)包含2008年底前機(jī)構(gòu)的發(fā)展規(guī)劃、信貸資產(chǎn)規(guī)模增長計(jì)劃、資產(chǎn)質(zhì)量改善情況及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提情況預(yù)測、盈利情況分析、通過不同渠道補(bǔ)充資本的計(jì)劃等。

從2009年起，設(shè)立農(nóng)村合作銀行，其申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社資本充足率、核心資本充足率指標(biāo)應(yīng)嚴(yán)格按照?管理辦法?的要求進(jìn)行計(jì)算。

設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行，其申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社的資本充足率、核心資本充足率指標(biāo)按照?管理辦法?的要求進(jìn)行計(jì)算。

2．不良貸款比率低于15%

申請人在申請籌建前，應(yīng)完成對轄內(nèi)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類工作（下稱貸款五級分類），且申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社實(shí)施貸款五級分類后按照合并財(cái)務(wù)報(bào)表測算其不良貸款比率低于15%。

3．所有者權(quán)益大于等于股本

經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)臵換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零。凡剔除股本后所有者權(quán)益小于零的，其相應(yīng)缺口原則上由地方政府以現(xiàn)金方式足額彌補(bǔ)。如確實(shí)無法全部以現(xiàn)金方式足額彌補(bǔ)的，地方政府也可用固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等非貨幣資產(chǎn)無償彌補(bǔ)相應(yīng)差額，但用非貨幣資產(chǎn)彌補(bǔ)缺口的金額不得超過全部缺口的50%，且在開業(yè)前完成相關(guān)資產(chǎn)的變現(xiàn)工作。申請人在申報(bào)籌建時(shí)，地方政府彌補(bǔ)缺口的現(xiàn)金及非貨幣資產(chǎn)必須足額到位，申請人應(yīng)同時(shí)提交其現(xiàn)金到賬證明、受贈資產(chǎn)的所有權(quán)證書、完稅證明或分年繳納稅款的文件、計(jì)提折舊或逐年攤銷的規(guī)劃及對其正常經(jīng)營可能產(chǎn)生的影響、地方政府關(guān)于捐贈資

產(chǎn)開業(yè)前變現(xiàn)的承諾書（承諾按期變現(xiàn)且變現(xiàn)后實(shí)現(xiàn)的金額能夠足額彌補(bǔ)相應(yīng)缺口）等材料。

4．關(guān)于其他審慎要求

申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社應(yīng)按照?財(cái)政部關(guān)于印發(fā)?金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法?的通知?（財(cái)金?2005?49號）、?財(cái)政部關(guān)于呆賬準(zhǔn)備提取有關(guān)問題的通知?（財(cái)金?2005?90號）等文件要求，及時(shí)、足額提取呆賬準(zhǔn)備，同時(shí)按規(guī)定提取一般準(zhǔn)備。考慮到設(shè)立申請人的實(shí)際情況，2008年底前設(shè)立農(nóng)村銀行，申請人應(yīng)計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備最低要求包括兩個(gè)方面：一是根據(jù)貸款五級分類結(jié)果，按可疑類貸款的50%及損失類貸款的100%足額計(jì)提的貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備；二是按照風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的一定比例從凈利潤中提取的一般準(zhǔn)備。在足額提取上述準(zhǔn)備后，其凈資產(chǎn)仍有結(jié)余的，應(yīng)繼續(xù)提取其他貸款損失準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、長期投資減值準(zhǔn)備及一般準(zhǔn)備（未提足部分）。申請人在申報(bào)籌建時(shí)要根據(jù)轄內(nèi)農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量及經(jīng)營情況，提交與資本充足率達(dá)標(biāo)規(guī)劃相結(jié)合的2008年底前呆賬準(zhǔn)備分年計(jì)提規(guī)劃及不良貸款處臵計(jì)劃。

從2009年起，設(shè)立農(nóng)村銀行，申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社的貸款損失準(zhǔn)備充足率應(yīng)符合商業(yè)銀行的審慎監(jiān)管要求。

（二）關(guān)于?實(shí)施辦法?第一百七十二條、第一百七十四條有關(guān)農(nóng)村銀行董事長、副董事長及行長、副行長等擬任人的學(xué)歷要求

擬任人的學(xué)歷證明應(yīng)是國家承認(rèn)的學(xué)歷證書，主要包括：國家教育主管部門批準(zhǔn)具有舉辦學(xué)歷教育資格的普通高等學(xué)校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學(xué)校、民辦學(xué)歷學(xué)校所頒發(fā)的學(xué)歷證書，通過自學(xué)考試、由國務(wù)院自學(xué)考試委員會授權(quán)各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）自學(xué)考試委員會頒發(fā)的自學(xué)考試畢業(yè)證書，經(jīng)國家教育主管部門批準(zhǔn)在黨校、成人高校、軍事院校設(shè)立的全日制普通班中就讀的學(xué)生所取得的畢業(yè)證書，學(xué)歷文憑考試學(xué)校頒發(fā)的畢業(yè)證書，普通高校以遠(yuǎn)程教育形式舉辦的高等學(xué)歷教育所頒發(fā)的畢業(yè)證書，以及符合?中國人民解放軍院校學(xué)歷證書管理暫行規(guī)定?所頒發(fā)的學(xué)歷證書。

擬任人持符合上述條件的學(xué)歷證書可視為符合相關(guān)學(xué)歷要求。其中，擬任人在1991年以后獲得的學(xué)歷證書，可在中國高等教育學(xué)歷證書查詢網(wǎng)站（中國高等教育學(xué)生信息網(wǎng)，網(wǎng)址http://.cn）查詢或由全國高校學(xué)生信息咨詢與就業(yè)指導(dǎo)中心及其授權(quán)的代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行學(xué)歷認(rèn)證；對擬任人在1991年以前獲得的、確實(shí)無法查詢或認(rèn)證的學(xué)歷證書，擬任人應(yīng)提交由省級教育行政主管部門出具的確認(rèn)其學(xué)歷的有效證明。

對在縣（市、區(qū)）設(shè)立的農(nóng)村銀行，其董事長、副董事長、行長或副行長等擬任人的學(xué)歷未達(dá)到上述要求，且不符合?實(shí)施辦法?第一百七十五條、第一百七十六條規(guī)定的，如監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為擬任人具備擬任職務(wù)所需的專業(yè)知識、技能、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)與管理能力，且擬任人已通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行的考試、考核的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可依據(jù)?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于對農(nóng)村信用社省聯(lián)社等機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格不再進(jìn)行個(gè)案審核有關(guān)問題的通知?（銀監(jiān)辦發(fā)?2006?51號）的要求，僅就其學(xué)歷方面進(jìn)行個(gè)案審核，但個(gè)案審核人數(shù)不得超過1人。

（三）關(guān)于農(nóng)村銀行法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的冠名方式

1．在縣或縣級市（以下統(tǒng)稱縣（市））設(shè)立的農(nóng)村銀行，冠名為“?。▍^(qū)、市）名＋縣（市）名＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”或“地級市名＋縣（市）名＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”。

2．在地級市設(shè)立的農(nóng)村銀行，冠名為“?。▍^(qū)、市）名＋地級市名＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”或“地級市名＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”。

3．在地級市的市轄區(qū)設(shè)立的農(nóng)村銀行，冠名為“?。▍^(qū)、市）名＋地級市名＋市轄區(qū)名農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”或“地級市名＋市轄區(qū)名＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”。

4．在地級市內(nèi)跨市轄區(qū)或跨縣（市）設(shè)立的農(nóng)村銀行，冠名為“?。▍^(qū)、市）名＋地級市名＋字號＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”或“地級市名＋字號＋農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司/農(nóng)村合作銀行”。

5．農(nóng)村銀行的支行冠名為：“××××銀行××（地名或街道名）支行”；分理處冠名為：“××××銀行××（地名或街道名）分理處”；儲蓄所冠名為：“××××銀行××（地名或街道名）儲蓄所”。

申請人在申請籌建農(nóng)村銀行前，應(yīng)向企業(yè)登記機(jī)關(guān)申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)。申請人遞交籌建申請等材料時(shí)，應(yīng)同時(shí)提交由企業(yè)登記機(jī)關(guān)出具的?企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書?。

（四）關(guān)于農(nóng)村銀行分支機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入及開業(yè)問題

農(nóng)村銀行一經(jīng)成立，其設(shè)立申請人轄內(nèi)原農(nóng)村信用社即應(yīng)依法自行解散，相關(guān)債權(quán)、債務(wù)由新設(shè)立的農(nóng)村銀行承繼。對在原農(nóng)村信用社住所設(shè)立農(nóng)村銀行分支機(jī)構(gòu)的，在銀監(jiān)會核準(zhǔn)農(nóng)村銀行開業(yè)后、農(nóng)村銀行辦理注冊登記前，由相關(guān)銀監(jiān)局一次性核準(zhǔn)其分支機(jī)構(gòu)開業(yè)的申請事項(xiàng)。申請人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)上繳原農(nóng)村信用社金融許可證并領(lǐng)取農(nóng)村銀行法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)金融許可證，到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理農(nóng)村銀行的注冊登記手續(xù)及原農(nóng)村信用社的注銷手續(xù)。農(nóng)村銀行設(shè)立后，本部及其分支機(jī)構(gòu)均應(yīng)啟用新的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。

對農(nóng)村銀行成立后新設(shè)分支機(jī)構(gòu)的，銀監(jiān)局一律按照?實(shí)施辦法?規(guī)定的條件和程序受理、審查并決定。

二、加強(qiáng)市場準(zhǔn)入監(jiān)管，做好市場準(zhǔn)入工作

（一）堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范流程，提高市場準(zhǔn)入工作的質(zhì)量和效率

各銀監(jiān)局應(yīng)嚴(yán)格按照?實(shí)施辦法?以及本通知的要求，對轄內(nèi)農(nóng)村銀行設(shè)立事項(xiàng)進(jìn)行受理、初步審查或受理、審查并決定。

各銀監(jiān)局應(yīng)認(rèn)真做好農(nóng)村銀行設(shè)立的事前指導(dǎo)工作，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)通知并要求申請人予以改進(jìn)和糾正，切實(shí)提高市場準(zhǔn)入質(zhì)量。要嚴(yán)格按照行政許可事項(xiàng)的條件、程序、期限等要求，規(guī)范農(nóng)村銀行市場準(zhǔn)入的工作流程和操作程序。在審核農(nóng)村銀行設(shè)立事項(xiàng)的過程中，要重點(diǎn)審查申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量及貸款五級分類情況、呆賬準(zhǔn)備提取情況、財(cái)務(wù)狀況及盈利能力、資本充足情況、受贈資產(chǎn)變現(xiàn)情況以及擬設(shè)立機(jī)構(gòu)的公司治理或法人治理、資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)劃和策略、預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)狀況以及資本充足率等內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)隱患，要督促申請人及時(shí)進(jìn)行整改。對經(jīng)過整改仍不符合準(zhǔn)入條件的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可依法做出撤銷其籌建的行政許可，并辦理相關(guān)注銷手續(xù)，防止將不穩(wěn)健因素帶入農(nóng)村銀行。同時(shí)，各銀監(jiān)局要建立法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入的審慎評估機(jī)制，在監(jiān)管綜合評級、經(jīng)營狀況、社區(qū)需求和金融市場容量等方面進(jìn)行綜合評估的基礎(chǔ)上，指導(dǎo)農(nóng)村銀行合理布局。

（二）加強(qiáng)對董事和高級管理人員任職資格管理，做好對董事和高級管理人員履職評價(jià)工作，做到從任職資格管理到履職評價(jià)的持續(xù)監(jiān)管

各銀監(jiān)局應(yīng)按照?實(shí)施辦法?和銀監(jiān)辦發(fā)?2006?51號文的要求，依法審核農(nóng)村銀行董事和高級管理人員的任職資格，嚴(yán)格控制個(gè)案審核人員的數(shù)量。要引導(dǎo)并鼓勵農(nóng)村銀行面向社會公開招聘符合任職資格條件的、能夠帶領(lǐng)農(nóng)村銀行實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代金融企業(yè)目標(biāo)的高級管理人員，以更新經(jīng)營管理理念，提高經(jīng)營管理水平。要建立董事長、副董事長和高級管理人員任職資格考試制度，考試不合格的，不能取得任職資格。要堅(jiān)持資格監(jiān)管與行為監(jiān)管并重的原則，認(rèn)真做好對董事和高級管理人員履職行為的評價(jià)工作，建立正向激勵機(jī)制。要加強(qiáng)對董事和高級管理人員勤勉盡責(zé)情況的考核和問責(zé)，對履職行為評價(jià)不合格的，應(yīng)在及時(shí)采取監(jiān)管措施或行政處罰的同時(shí)，責(zé)成農(nóng)村銀行的有權(quán)機(jī)構(gòu)及時(shí)予以罷免或解聘其職務(wù)；對有嚴(yán)重違法、違紀(jì)或違規(guī)行為以及因失職造成重大損失的董事長、副董事長和高級管理人員，要依法取消其一定年限直至終身的任職資格，確保其依法合規(guī)履行職責(zé)，為提高農(nóng)村銀行經(jīng)營管

理水平和促進(jìn)其穩(wěn)健發(fā)展提供保障。

（三）加強(qiáng)對創(chuàng)新業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的研究，依法做好業(yè)務(wù)準(zhǔn)入工作

各銀監(jiān)局要按照加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，加強(qiáng)對農(nóng)村銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)的前瞻性研究和窗口指導(dǎo)，推動農(nóng)村銀行適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，創(chuàng)新服務(wù)手段、交易工具和業(yè)務(wù)品種，大力發(fā)展結(jié)算、信用卡以及理財(cái)服務(wù)等中間業(yè)務(wù)，督促農(nóng)村銀行從引進(jìn)人才、加強(qiáng)培訓(xùn)、加大技術(shù)投入、IT支持、風(fēng)險(xiǎn)管理、績效考評等方面創(chuàng)新激勵機(jī)制，在內(nèi)控先行、風(fēng)險(xiǎn)可控、成本可算的前提下加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，并依法做好農(nóng)村銀行的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入工作。

（四）建立信息共享機(jī)制，提高市場準(zhǔn)入監(jiān)管的有效性

各銀監(jiān)局要加強(qiáng)農(nóng)村銀行市場準(zhǔn)入工作與非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及風(fēng)險(xiǎn)查處等工作的有機(jī)結(jié)合，建立溝通、協(xié)調(diào)以及信息共享機(jī)制，并根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及監(jiān)管綜合評級結(jié)果，對農(nóng)村銀行在分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、新業(yè)務(wù)開辦等方面適時(shí)采取監(jiān)管措施，以建立扶優(yōu)限劣、激勵與約束相結(jié)合的市場機(jī)制，提高監(jiān)管的有效性。

（五）加強(qiáng)對監(jiān)管人員的培訓(xùn)，做好市場準(zhǔn)入工作

各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對農(nóng)村銀行市場準(zhǔn)入監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)水平，在為申請人提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時(shí)，應(yīng)確保在市場準(zhǔn)入環(huán)節(jié)充分體現(xiàn)監(jiān)管的公平、公正和效率原則。

請各銀監(jiān)局速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)農(nóng)村信用社、農(nóng)村銀行。

第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量

五級分類管理的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2004]4號 2004年2月5日）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為促進(jìn)非銀行金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，全面準(zhǔn)確地識別、反映和監(jiān)控資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，合理計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備，加強(qiáng)不良資產(chǎn)管理與處臵，決定從2004年起在非銀行金融機(jī)構(gòu)全面試行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類。為保證非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量五級分類工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》（見附件）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、試行范圍。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司對全部資產(chǎn)試行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類。信托投資公司只對其自營業(yè)務(wù)部分進(jìn)行五級分類。

二、試行依據(jù)?！斗倾y行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》是各非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的基本依據(jù)。各非銀行金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》，結(jié)合本公司資產(chǎn)的種類和特征，制定資產(chǎn)質(zhì)量五級分類的具體標(biāo)準(zhǔn)，并報(bào)銀監(jiān)會或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。在資產(chǎn)分類過程中，不得將“一逾兩呆”簡單地對應(yīng)到五級分類。

三、組織管理。各機(jī)構(gòu)要制定實(shí)施資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的內(nèi)部管理辦法，就資產(chǎn)分類的操作、認(rèn)定、審核等工作程序、工作要求，以及相關(guān)部門在分類工作中的職責(zé)作出明確規(guī)定，對內(nèi)部管理部門的職責(zé)作適當(dāng)調(diào)整，落實(shí)資產(chǎn)分類責(zé)任部門，保證資產(chǎn)分類結(jié)果的真實(shí)和準(zhǔn)確。同時(shí)，各機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和資產(chǎn)質(zhì)量管理信息系統(tǒng)的建設(shè)。

各機(jī)構(gòu)應(yīng)通過資產(chǎn)分類工作，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，從而改善和加強(qiáng)日常管理，從內(nèi)部消除影響資產(chǎn)質(zhì)量的不利因素，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和經(jīng)營管理水平。

四、報(bào)告要求。各機(jī)構(gòu)應(yīng)以2003年12月31日的資產(chǎn)為基數(shù)進(jìn)行第一次分類，并將分類結(jié)果于2004年4月15日前報(bào)銀監(jiān)會或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局。

從2004年第二季度開始，每季后15個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送上季度的資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果及其與上期相比的變化情況。年后45個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送上的資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果，并附分析報(bào)告。分類結(jié)果與上期報(bào)送數(shù)據(jù)變化較大時(shí)，須對變化的內(nèi)容和原因作出解釋，必要時(shí)銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應(yīng)對其進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

各機(jī)構(gòu)向銀監(jiān)會或銀監(jiān)局報(bào)送資產(chǎn)分類統(tǒng)計(jì)表的具體格式要求見《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類匯總表》和《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表》（見附表

1、附表2）。

各機(jī)構(gòu)在上報(bào)資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果時(shí)，不需要再報(bào)送“一逾兩呆”的有關(guān)數(shù)據(jù)。

五、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金計(jì)提。各非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷管理辦法》（財(cái)金?2001?127號）和《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身的資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實(shí)可行的“資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提及核銷計(jì)劃”及不良資產(chǎn)處臵計(jì)劃，經(jīng)董事會通過后報(bào)銀監(jiān)會或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。

各機(jī)構(gòu)應(yīng)首先根據(jù)財(cái)政部規(guī)定的呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提范圍的資產(chǎn)按最低提取比例（1%）和資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100%提足準(zhǔn)備金，未提足之前不得進(jìn)行分紅。2003的分紅應(yīng)根據(jù)第一次資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果按上述要求足額提取準(zhǔn)備金后再進(jìn)行。

六、監(jiān)督檢查。銀監(jiān)會或銀監(jiān)局根據(jù)《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》，對各非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的制度是否完備，執(zhí)行是否嚴(yán)格，分類程序是否合理，以及分類結(jié)果是否真實(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行檢查，并對其資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金計(jì)提和損失類資產(chǎn)核銷的情況進(jìn)行監(jiān)督；銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應(yīng)將資產(chǎn)分類的執(zhí)行情況作為非銀行金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職考核的重要內(nèi)容。

七、為便于非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)分類工作，隨文下發(fā)《資產(chǎn)分類表》（見附表3），供各機(jī)構(gòu)參照使用。

各非銀行金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)質(zhì)量分類試行中遇有問題，要及時(shí)向銀監(jiān)會或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局報(bào)告。 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)法人單位。

附件：非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）（略）附表：（略）

1非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類匯總表 2非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表 3資產(chǎn)分類表

附件：

非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，改進(jìn)資產(chǎn)分類方法，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導(dǎo)原則。

第二條 本指導(dǎo)原則所指的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，是指按照風(fēng)險(xiǎn)程度將資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程。

第三條 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類要以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心，合理評估資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)際價(jià)值。

第四條 評估非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法（簡稱資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法），即把資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良資產(chǎn)。

第五條 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)堅(jiān)持全面性原則，通過風(fēng)險(xiǎn)分類，全面、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)質(zhì)量的實(shí)際狀況。

第六條 通過資產(chǎn)質(zhì)量五級分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：

（一）揭示資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)的質(zhì)量；

（二）發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)使用、管理、監(jiān)控、催收以及不良資產(chǎn)管理中存在的問題，加強(qiáng)對資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理；

（三）為判斷資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。

第二章 債權(quán)類資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

第七條 本指導(dǎo)原則中所稱“債權(quán)類資產(chǎn)”包括：各種貸款（含抵押、質(zhì)押、擔(dān)保等貸款）、租賃資產(chǎn)、貼現(xiàn)、擔(dān)保及承兌匯票墊款、與金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)債權(quán)、債券投資、應(yīng)收利息、其他各種應(yīng)收款項(xiàng)等。

第八條 債權(quán)類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類五類資產(chǎn)的定義分別為：

正常：交易對手能夠履行合同或協(xié)議，沒有足夠理由懷疑債務(wù)本金及收益不能按時(shí)足額償還。

關(guān)注：盡管交易對手目前有能力償還，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：交易對手的償還能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務(wù)本金及收益，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。

可疑：交易對手無法足額償還債務(wù)本金及收益，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，資產(chǎn)及收益仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第九條 使用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法對債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，考慮的主要因素包括：

（一）交易對手的還款能力；

（二）交易對手的還款記錄；

（三）交易對手的還款意愿；

（四）資產(chǎn)的擔(dān)保；

（五）資產(chǎn)償還的法律責(zé)任；

（六）非銀行金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和控制。

交易對手的還款能力是一個(gè)綜合概念，包括交易對手的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、影響還款的非財(cái)務(wù)因素等。

第十條 對債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，要以評估交易對手的償還能力或資產(chǎn)的回收可能性為核心，把交易對手的正常經(jīng)營收入作為主要還款來源，相關(guān)的擔(dān)保作為次要還款來源。

第十一條 對債權(quán)類資產(chǎn)分類時(shí)，應(yīng)將資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)作為資產(chǎn)分類的重要參考指標(biāo)。如無充足的理由，相應(yīng)資產(chǎn)的分類不應(yīng)高于逾期時(shí)間所確定的分類級別。即使資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)未達(dá)到某一類別的標(biāo)準(zhǔn)，但若該項(xiàng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況符合這一類別的標(biāo)準(zhǔn)，則相應(yīng)資產(chǎn)的分類結(jié)果不應(yīng)高于該類別。

第十二條 貸款的分類，除嚴(yán)格執(zhí)行本指導(dǎo)原則第八條、第九條的標(biāo)準(zhǔn)外，還應(yīng)將相關(guān)債權(quán)的逾期天數(shù)作為分類的重要參考因素。

本金或利息逾期90天以內(nèi)，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；本金或利息逾期90天至180天，一般應(yīng)劃分為次級類；本金或利息逾期180天至360天，一般應(yīng)劃分為可疑類；本金或利息逾期360天以上，一般應(yīng)劃分損失類。

第十三條 貼現(xiàn)資產(chǎn)的分類應(yīng)綜合考慮承兌人、貼現(xiàn)申請人及貼現(xiàn)擔(dān)保人的情況。逾期（超過票據(jù)到期日）沒有收回的貼現(xiàn)資產(chǎn)，一般劃分為次級類；貼現(xiàn)資產(chǎn)若具備其他更為嚴(yán)重的特征，可參照本指導(dǎo)原則第八條和第九條進(jìn)一步調(diào)整分類級別。

第十四條 對同業(yè)債權(quán)的分類，除關(guān)注債務(wù)方的信用狀況、償還能力、償還意愿、訴訟及執(zhí)行情況外，還應(yīng)將同業(yè)債權(quán)的逾期時(shí)間作為分類的重要參考因素。

逾期同業(yè)債權(quán)，一般應(yīng)劃分為次級類；逾期3個(gè)月以上的同業(yè)債權(quán)，一般應(yīng)劃分為可疑類；逾期6個(gè)月以上的同業(yè)債權(quán)，一般應(yīng)劃分為損失類。

交易對手為已撤銷或破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，其同業(yè)債權(quán)應(yīng)至少劃分為可疑類。交易對手雖未撤銷或破產(chǎn)，但已停止經(jīng)營、名存實(shí)亡，且無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行的，應(yīng)劃分為損失類。

第十五條 證券回購協(xié)議項(xiàng)下的同業(yè)債權(quán)（即買入返售證券），如有足額的、實(shí)際的證券作擔(dān)保時(shí)，除分析拆放對象的信用狀況、逾期時(shí)間等因素外，還需要考慮擔(dān)保證券的價(jià)值；若是違規(guī)進(jìn)行的無券買空賣空或證券不過戶的買入返售證券，與普通同業(yè)債權(quán)一樣，只需要分析拆放對象的信用狀況、逾期時(shí)間等因素。

第十六條 對于需要回收的其他應(yīng)收款項(xiàng)，分類時(shí)除考慮交易對手的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況、還款能力、還款意愿、形成原因、實(shí)際用途外，還應(yīng)將其賬齡作為分類的重要參考因素。

賬齡為3個(gè)月之內(nèi)的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為正常類；賬齡為3個(gè)月至6個(gè)月的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；賬齡為6個(gè)月至1年的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為次級類；賬齡為1年至2年的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為可疑類；賬齡為2年以上的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為損失類。第十七條 對非上市交易債券的分類應(yīng)考慮發(fā)債主體的資信狀況和債券本息的可收回性。

對國債、政策性金融債以及未到期3A級企業(yè)債，一般應(yīng)劃分為正常類；對已到期3A級企業(yè)債、未到期其他企業(yè)債，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；對已到期其他企業(yè)債一般應(yīng)劃分為次級類。

對上市交易債券的分類，比照第二十條上市交易股票和基金的分類方法。

第十八條 需要重組的債權(quán)應(yīng)至少劃分為次級類；重組后的債權(quán)如果仍然逾期，或交易對手仍然無力歸還資產(chǎn)，應(yīng)至少歸為可疑類。重組債權(quán)若具備其他更為嚴(yán)重的特征，可參照本指導(dǎo)原則第八條和第九條進(jìn)一步調(diào)整分類級別。

重組債權(quán)的分類級別在重組后至少六個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高；觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

重組債權(quán)指非銀行金融機(jī)構(gòu)由于交易對手財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對相關(guān)協(xié)議或合同條款作出調(diào)整的債權(quán)。

第三章 權(quán)益類資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

第十九條 本指導(dǎo)原則中所稱“權(quán)益類資產(chǎn)”包括：對股票和基金的短期投資、長期股權(quán)投資和其他權(quán)益性資產(chǎn)。

第二十條 對短期投資中可上市交易的股票和基金進(jìn)行分類時(shí)，總體計(jì)算市場價(jià)值高于賬面價(jià)值時(shí)，劃分為正常類；總體計(jì)算市場價(jià)值低于賬面價(jià)值時(shí)，相當(dāng)于市場價(jià)值部分劃分為關(guān)注類，折價(jià)部分（即賬面價(jià)值減市場價(jià)值的差額部分）劃分為損失類。

在股票和基金發(fā)行主體經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或股票和基金的市場價(jià)格嚴(yán)重扭曲的特殊情況下，應(yīng)參照債權(quán)類資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)分析發(fā)行主體還款能力和資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，并進(jìn)行分類。

第二十一條 對非上市的其他短期投資參照本指導(dǎo)原則第二十二條長期股權(quán)投資的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

第二十二條 對長期股權(quán)投資的分類，應(yīng)綜合考慮被投資企業(yè)的經(jīng)營狀況及風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、歷史分紅情況等因素。

（一）被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實(shí)收資本，且經(jīng)營狀況良好，盈利能力較強(qiáng)，正常分紅的，一般劃分為正常類；

（二）被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實(shí)收資本，但盈利能力一般，已不能正常分紅的，一般劃分為關(guān)注類；

（三）被投資企業(yè)所有者權(quán)益小于實(shí)收資本或連續(xù)三年不分紅，相應(yīng)的投資一般劃分為次級類；對新開業(yè)企業(yè)的股權(quán)投資；被投資企業(yè)所有者權(quán)益小于實(shí)收資本，但經(jīng)營狀況良好，經(jīng)營前景較好，相應(yīng)的投資可劃分為關(guān)注類；

（四）被投資企業(yè)資不抵債的，應(yīng)至少劃分為可疑類；資不抵債數(shù)額較大的，應(yīng)劃分為損失類。

第二十三條 對其他一些權(quán)益性投資的分類，應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際屬性（如土地等），參照本指導(dǎo)原則的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定進(jìn)行分類。

第四章 其他資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)

第二十四條 委托資產(chǎn)的分類，應(yīng)首先進(jìn)行甄別，對非銀行金融機(jī)構(gòu)不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的委托資產(chǎn)及代理貸款不進(jìn)行分類。

對非銀行金融機(jī)構(gòu)（即受托方）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的“委托資產(chǎn)”，調(diào)賬后根據(jù)資產(chǎn)的類別（債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)）按自營業(yè)務(wù)參照上述相關(guān)規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。

第二十五條 對抵債資產(chǎn)的分類，應(yīng)以抵債資產(chǎn)的評估價(jià)值和變現(xiàn)能力為主要分類依據(jù)。

能在市場上隨時(shí)變現(xiàn)，且市場價(jià)值或評估價(jià)值不低于資產(chǎn)抵債時(shí)價(jià)值的抵債資產(chǎn)，劃分為正常類或關(guān)注類；

能在市場上隨時(shí)變現(xiàn)，但市場價(jià)值或評估價(jià)值低于資產(chǎn)抵債時(shí)價(jià)值的抵債資產(chǎn)，至少劃分為次級類；

變現(xiàn)能力較差，或變現(xiàn)時(shí)資產(chǎn)減值幅度較大的抵債資產(chǎn)，至少劃分為可疑類。對抵債資產(chǎn)的價(jià)值評估至少應(yīng)一年進(jìn)行一次。

第二十六條 現(xiàn)金、對中央銀行的債權(quán)、存放銀行的活期存款不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。第二十七條 不涉及資金回收或資產(chǎn)變現(xiàn)，但又是非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營所必然產(chǎn)生的資產(chǎn)，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，如預(yù)付費(fèi)用、席位保證金、差旅費(fèi)借支、小額的應(yīng)收款項(xiàng)、遞延資產(chǎn)等。

第二十八條 對固定資產(chǎn)一般不進(jìn)行分類，但固定資產(chǎn)由于技術(shù)陳舊、損壞、長期閑臵等因素導(dǎo)致其實(shí)際價(jià)值低于其賬面價(jià)值時(shí)，應(yīng)參照市場上同類資產(chǎn)的價(jià)值，并根據(jù)其減值程度進(jìn)行分類。對非自用固定資產(chǎn)的分類，除考慮上述因素外，還應(yīng)參照固定資產(chǎn)的收益情況。

第二十九條 對在建工程一般不進(jìn)行分類，但對長期停建并且預(yù)計(jì)3年內(nèi)不會重新開工的在建工程，應(yīng)至少劃分為次級類；若具有其他更為嚴(yán)重的特征，應(yīng)下調(diào)分類檔次。

第三十條 待處理資產(chǎn)損失（包括流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)）劃分為損失類。

第三十一條 表外業(yè)務(wù)一旦出現(xiàn)墊款或履約情況，計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，須按相應(yīng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

第三十二條 對交易對手利用破產(chǎn)、解散、兼并、重組、分立、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包等形式惡意逃廢債務(wù)的資產(chǎn)，至少劃分為關(guān)注類。并應(yīng)在依法追償后，按實(shí)際償還能力進(jìn)行分類。

第三十三條 違反國家有關(guān)法律和法規(guī)所形成的資產(chǎn)應(yīng)至少劃分為關(guān)注類。

第五章 資產(chǎn)分類的基本要求

第三十四條 資產(chǎn)分類是非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量管理的重要組成部分，在資產(chǎn)分類過程中，非銀行金融機(jī)構(gòu)必須至少做到以下幾個(gè)方面：

（一）建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)規(guī)章、制度和辦法；

（二）建立有效的業(yè)務(wù)組織管理體制；

（三）實(shí)行業(yè)務(wù)審查、資金投放的分離；

（四）完善業(yè)務(wù)檔案管理制度，保證各項(xiàng)債權(quán)或投資檔案的連續(xù)完整；

（五）改進(jìn)管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時(shí)獲得資產(chǎn)質(zhì)量的有關(guān)信息；

（六）督促交易對手或被投資單位提供真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。

第三十五條 本指導(dǎo)原則中的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)是資產(chǎn)分類的最低標(biāo)準(zhǔn)，也是判定非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)。

非銀行金融機(jī)構(gòu)可以從自身防范風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管理需要出發(fā)，制定更為審慎、細(xì)化的分類標(biāo)準(zhǔn)，但應(yīng)與本指導(dǎo)原則的標(biāo)準(zhǔn)具有明確的對應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系，并報(bào)銀監(jiān)會或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。

第三十六條 對資產(chǎn)分類時(shí)，不能用對客戶的信用評級代替對資產(chǎn)的分類，信用評級只能作為資產(chǎn)分類的參考因素。

第三十七條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)影響資產(chǎn)質(zhì)量的因素的變化情況，及時(shí)調(diào)整對資產(chǎn)的分類。非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對不良資產(chǎn)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的管理措施。

第三十八條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的抵押、質(zhì)押品管理和評估的政策和程序。對于抵（質(zhì)）押品的評估應(yīng)遵循客觀、審慎原則，抵（質(zhì)）押品價(jià)值的評估應(yīng)充分考慮抵（質(zhì)）押物的市場流動性和變現(xiàn)能力。在有市場的情況下，按市場價(jià)格定值；在沒有市場的情況下，參照同類抵押品的市場價(jià)格定值。

第三十九條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的有保證債權(quán)的管理政策，對此類債權(quán)的分類應(yīng)充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責(zé)任的能力。

第四十條 非銀行金融機(jī)構(gòu)要保證資產(chǎn)分類的初分人員和復(fù)審人員具有必要的業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析等知識，熟悉資產(chǎn)分類的基本原理。要通過培訓(xùn)和必要的措施保證資產(chǎn)分類的質(zhì)量。

第六章 資產(chǎn)分類的組織與實(shí)施

第四十一條 非銀行金融機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)遵循內(nèi)部控制原則，保證資產(chǎn)分類的獨(dú)立、連貫和可靠。

資產(chǎn)分類必須嚴(yán)格按照分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序進(jìn)行初分、復(fù)審和認(rèn)定，并按審批權(quán)限進(jìn)行審批。

第四十二條 非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員應(yīng)該全面熟悉和掌握交易對手和資產(chǎn)的情況，有責(zé)任把交易對手和資產(chǎn)的真實(shí)情況書面報(bào)告給負(fù)責(zé)分類復(fù)審的部門。

第四十三條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立直接對董事會負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會或類似的專門機(jī)構(gòu)，全面負(fù)責(zé)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作。

第四十四條 非銀行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對資產(chǎn)分類政策、程序的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，并將檢查結(jié)果向董事會作出書面報(bào)告。

第七章 資產(chǎn)分類的監(jiān)督與管理

第四十五條 銀監(jiān)會通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控方式對非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控。

第四十六條 銀監(jiān)會在檢查非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量時(shí)，不僅要獨(dú)立地對其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分類，還要對其資產(chǎn)分類方法及分類程序和結(jié)果作出評價(jià)。

第四十七條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會的要求報(bào)送資產(chǎn)分類的數(shù)據(jù)。

第四十八條 非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)損失以及呆賬核銷情況應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)披露。

第八章 附則

第四十九條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照審慎會計(jì)原則建立資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提取制度，合理估計(jì)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，及時(shí)提取資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金（包括減值準(zhǔn)備）。

非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按季提取資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。

第五十條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷管理辦法》（財(cái)金［2001］127號）的有關(guān)規(guī)定和自身資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實(shí)可行的“資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提及核銷計(jì)劃”及不良資產(chǎn)處臵計(jì)劃，經(jīng)董事會通過后報(bào)銀監(jiān)會或銀監(jiān)局備案。

非銀行金融機(jī)構(gòu)未按照財(cái)政部規(guī)定的呆賬準(zhǔn)備金提取范圍和最低提取比例（1％）以及資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100％提足準(zhǔn)備金之前，不得進(jìn)行分紅。第五十一條 本指導(dǎo)原則適用于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司。信托投資公司自營業(yè)務(wù)部分適用本指導(dǎo)原則。

第五十二條 本指導(dǎo)原則由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。第五十三條 本指導(dǎo)原則自發(fā)布之日起施行。