第一篇：銀行公司業(yè)務(wù)盡職監(jiān)督檢查實施方案

山西省分行2010年公司業(yè)務(wù)

盡職監(jiān)督檢查工作實施方案

為切實加強全省農(nóng)行公司業(yè)務(wù)規(guī)范化管理,加大內(nèi)部控制力度,有效防范和化解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營風險,促進我行公司業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展,根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<中國農(nóng)業(yè)銀行山西省分行2010年度檢查計劃>的通知》(農(nóng)銀晉辦發(fā)〔2010〕456號)以及公司業(yè)務(wù)有關(guān)制度,制定本檢查實施方案。

一、檢查的范圍

檢查的范圍主要包括：2009年至2010年上半年二級分行盡職監(jiān)督情況、2009年下半年以來總分行核心客戶貸后管理情況以及內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

二、檢查的內(nèi)容

（一）二級分行盡職監(jiān)督履行情況

1、檢查二級行公司業(yè)務(wù)部門盡職監(jiān)督工作開展情況

二級分行公司業(yè)務(wù)部門盡職監(jiān)督工作是否按照下管一級的原則, 對轄內(nèi)縣級支行的公司業(yè)務(wù)進行盡職監(jiān)督檢查，是否做到有安排、有檢查、有通報、有整改。

2、檢查監(jiān)管公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理情況

公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理情況,包括本行公司類客戶存貸款余額及增減變動、信貸結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)是否達到分行的要求，信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況;是否按照省分行的營銷任務(wù)和目標開展了自主營銷和聯(lián)合營銷及營銷的效果。

3、檢查監(jiān)管規(guī)章制度的執(zhí)行情況

自律監(jiān)管的主要依據(jù)為國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定,農(nóng)業(yè)銀行對公司業(yè)務(wù)管理的有關(guān)制度、辦法和操作規(guī)程?？词欠翊嬖谶`反總、分行制定的公司業(yè)務(wù)的有關(guān)制度、辦法和操作規(guī)程的問題，各項公司業(yè)務(wù)管理制度的內(nèi)容是否體現(xiàn)授權(quán)有限、逐級上報審批的原則。

4、檢查監(jiān)管對公存款業(yè)務(wù)

公司業(yè)務(wù)部門是否配備專人負責對公存款工作;是否按照有關(guān)要求進行對公存款業(yè)務(wù)分析。

5、檢查監(jiān)管CRM系統(tǒng)推廣應(yīng)用情況

是否建立系統(tǒng)推廣領(lǐng)導(dǎo)組，建立相應(yīng)日常工作機制，并制定出詳細實施計劃。

是否按照《中國農(nóng)業(yè)銀行山西省分行對公客戶關(guān)系管理系統(tǒng)(CCRM)應(yīng)用實施方案》要求，按時完成數(shù)據(jù)治理和應(yīng)用推廣各階段任務(wù)。

6、投資銀行業(yè)務(wù)開展情況

主要檢查各行是否按照我行相關(guān)制度開展投行業(yè)務(wù)以及投行任務(wù)完成情況。

（二）2009年下半年以來總分行核心客戶貸后管理情況

二級行是否按《中國農(nóng)業(yè)銀行貸后管理辦法》有關(guān)規(guī)定對總分行核心客戶進行了貸后管理。

（三）內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

2009年下半年以來內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題是否已經(jīng)整改。

三、現(xiàn)場檢查程序及時間安排

（一）檢查準備階段

省分行公司部制定檢查工作實施方案，將檢查涉及的相關(guān)制度和規(guī)定通過NOTES系統(tǒng)下發(fā)二級行。

（二）自查階段

時間：2010年9月1日—2010年9月15日

各二級行組織人員按照本實施方案開展自查，于2010年9月15日前將自查報告上報省分行公司業(yè)務(wù)部。

（三）檢查實施階段

時間：2010年9月16日—2010年9月30日。

檢查組通過召開座談會、查閱相關(guān)資料、實地檢查等方式開展檢查，檢查人員認真填寫《信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查表》、《中國農(nóng)業(yè)銀行山西省分行檢查發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬》、《中國農(nóng)業(yè)銀行檢查計劃執(zhí)行情況統(tǒng)計表》和《工作底稿》，通過與被檢查單位進行溝通,就檢查中發(fā)現(xiàn)的問題交換意見,進行認定。檢查中對發(fā)現(xiàn)的風險信號，按照相關(guān)要求填制《風險預(yù)警信號處理表》。

（四）檢查匯總及通報階段

時間：2010年10月1日—2010年10月20日

省分行公司業(yè)務(wù)部在檢查結(jié)束后，匯總本次檢查相關(guān)情況并在全省范圍內(nèi)進行通報。

二O一0年九月一日

第二篇：現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)盡職監(jiān)督檢查方案

各一級支行：

為保障結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)健康發(fā)展，防范和化解業(yè)務(wù)風險，根據(jù)總行《關(guān)于印發(fā)〈2013年現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)盡職監(jiān)督檢查方案〉的通知》（農(nóng)銀現(xiàn)金〔2013〕11號），省分行制定了《2013年浙江省分行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)盡職監(jiān)督檢查方案》。現(xiàn)就相關(guān)事項通知如下：

七、重點內(nèi)容

(一）對公結(jié)算賬戶管理。

1、根據(jù)賬戶銷戶清單，逐一核查認定賬戶管理是否符合人民銀行及總行的相關(guān)規(guī)定，并重點檢查以下內(nèi)容：

（1）柜員通過“2267待清理不動戶維護”交易轉(zhuǎn)長期不動戶的銷戶是否為“一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶”；

（2）在銷戶之前是否有通知客戶并征得客戶同意銷戶或者在通知一個月之后仍未得到答復(fù)；

（3）是否按季打印系統(tǒng)自動生成的待清理長期不動戶清單，是否及時核對系統(tǒng)每季末月自動結(jié)轉(zhuǎn)長期不動戶的情況；

（4）是否核對ABIS系統(tǒng)中長期不動戶登記簿余額與專用賬戶余額，長期不動戶登記簿余額與專用賬戶余額是否相符，如不符，原因為何；

（5）是否及時將單位銀行結(jié)算賬戶的開立、注銷、結(jié)轉(zhuǎn)長期不動戶等情況按照當?shù)厝诵幸?，錄入人行賬戶管理系統(tǒng)；

（6）各級行ABIS系統(tǒng)中非銷戶狀態(tài)的單位人民幣結(jié)算賬戶總數(shù)是否與當?shù)厝嗣胥y行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中的農(nóng)行單位結(jié)算賬戶總數(shù)量一致，如果不一致，是否有合理說明；

（7）2012是否接受當?shù)厝诵嘘P(guān)于對公結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的檢查。是否有發(fā)現(xiàn)整改問題，整改完成情況如何。

第三篇：銀行條線盡職檢查監(jiān)督工作報告

銀行條線盡職檢查監(jiān)督工作報告

根據(jù)總行《中國**條線盡職監(jiān)督工作實施細則》及《**部門盡職監(jiān)督作業(yè)指導(dǎo)書》、《**》、《三農(nóng)**》的要求，我部成立了**監(jiān)督工作組，20**年對全轄****工作業(yè)務(wù)活動和管理行為進行了現(xiàn)場、非現(xiàn)場的檢查，現(xiàn)將檢查情況整理匯報如下：

一、檢查的內(nèi)容

20**年**經(jīng)營及**業(yè)務(wù)，其中：法人**業(yè)務(wù)檢查面100%，個人**業(yè)務(wù)經(jīng)營類80萬元以上的貸款，其中：法人客戶貸款重點對關(guān)注類貸款和潛在風險客戶貸款進行現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查內(nèi)容包括以下方面：

（一）檢查**部門自律監(jiān)管職責履行情況。

檢查一級支行風險（**）管理部盡職監(jiān)督檔案資料，認定一級支行風險（**）管理部是否按照規(guī)定的盡職監(jiān)督周期、監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管要求開展**盡職監(jiān)督活動，盡職監(jiān)督檔案是否按規(guī)定管理、資料是否齊備。

（二）檢查**業(yè)務(wù)活動和管理行為情況。

1．體系建設(shè)方面。

（1）檢查一級支行**委員會建設(shè)情況。

（2）檢查一級支行**部崗位設(shè)置和職責履行情況。

2．權(quán)限控制方面。

檢查分類轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行情況。結(jié)合分類抽樣檢查情況，認定是否嚴格按轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行分類權(quán)限。

檢查**轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行情況。結(jié)合**抽樣檢查情況，認定是否嚴格按轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行分類權(quán)限。

3．程序控制方面。

（1）檢查一級支行**委員會會議檔案資料，認定**委員會運作是否規(guī)范。

（2）結(jié)合分類、**、減值抽樣檢查情況，認定辦理的貸款風險分類和客戶信用**業(yè)務(wù)是否符合相關(guān)制度規(guī)定。

4．分類減值方面。

（1）抽查法人正常、關(guān)注類貸款，結(jié)合貸款風險分析報告，貸后檢查報告，認定貸款風險分類是否準確。

（2）抽查法人不良貸款dcf減值測試結(jié)果，認定結(jié)果準確與否。

5．非零售客戶**方面

查閱**工作相關(guān)檔案，對**管理的組織、準確性進行檢查。

6．信用和操作**方面。

（1）收集被檢查支行的內(nèi)外部檢查報告及季度風險分析報告，篩選信用風險和操作風險事件。

（2）登錄操作風險信息管理系統(tǒng)和信用風險報告系統(tǒng)，查看相關(guān)風險事件是否及時上報、錄入系統(tǒng)。

（3）檢查關(guān)鍵崗位人員信息錄入情況，抽查調(diào)閱支行行長、網(wǎng)點負責人和網(wǎng)點運營主管三類人員任職文件，與操作風險系統(tǒng)關(guān)鍵崗位人員信息進行對比。

7．三農(nóng)**。

（1）檢查被查支行的**風險監(jiān)控制度，是否按季對**風險監(jiān)管情況進行報告。

（2）檢查是否執(zhí)行區(qū)分行下達的三農(nóng)**產(chǎn)品停復(fù)牌制度，檢查在停牌期間是否越權(quán)審批相關(guān)停牌業(yè)務(wù)。

（3）檢查對大額不良貸款客戶制定的風險化解處置預(yù)案，是否能夠執(zhí)行。

8、**管理方面。

（1）是否定期監(jiān)測和檢查**執(zhí)行情況，是否嚴格執(zhí)行**制度。

（2）8個指令性**中是否存在未審批增量額度即發(fā)放**。（檢查區(qū)間為2016年1月至檢查日）。

（三）檢查黨建和案防工作情況

1.是否扎實推進基層黨建工作。是否規(guī)范組織設(shè)置，配齊黨務(wù)干部，按期換屆選舉；是否扎實推動“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化開展；是否規(guī)范和落實黨內(nèi)生活制度，堅持“三會一課”制度，按規(guī)定召開組織生活會，開展黨員民主評議。

2.是否堅持把黨建與黨風廉政建設(shè)、案件防控工作納入業(yè)務(wù)經(jīng)營，同部署、同落實、同檢查、同考核、同獎懲。是否及時將中央以及總分行黨委、紀委關(guān)于黨建及黨風廉政建設(shè)的部署和要求傳達至本部門、本業(yè)務(wù)條線，加強學(xué)習(xí)，抓好相關(guān)工作在本部門、本條線的部署落實。

3.是否扎實推進“**”管理工作。是否按照**分行的工作要求，扎實推進”**“管理工作，確保本部門、本條線“兩個責任”落實到位。

4.是否推進紀律建設(shè)、作風建設(shè)及黨風廉政教育。是否貫徹落實《中共中國**委員會貫徹落實中央八項規(guī)定精神的實施辦法》，是否存在發(fā)生違反八項規(guī)定精神和“四風”問題的情況。如有，是否持之以恒反對和糾正。是否開展本條線黨員干部及員工的紀律建設(shè)、作風建設(shè)及廉政教育培訓(xùn)，對條線黨員干部發(fā)現(xiàn)傾向性、苗頭性問題是否進行及時處理。

5.是否落實存在問題的整改措施。對內(nèi)外部監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)的問題，是否推動落實問題整改，確保整改目標實現(xiàn)；歷年條線盡職監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否落實整改。

二、檢查情況

經(jīng)檢查，**能夠把黨建與黨風廉政建設(shè)、案件防控工作納入業(yè)務(wù)經(jīng)營，落實好“三會一課”，以落實中央八項規(guī)定、反四風、“**”、員工行為排查等實施細則對自身和條線業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，沒有發(fā)現(xiàn)本條線存在違反中央八項規(guī)定和四風問題。

通過檢查，本條線能夠按照區(qū)分行的工作要求，推進”**“管理工作。

通過檢查，本條線不存在懶政怠政、不擔當、不作為、亂作為等脫離群眾的官僚主義問題；不存在特權(quán)思想和特權(quán)現(xiàn)象。

通過檢查，各支行均能按規(guī)定進行貸后管理例會，并做了會議記要。但仍存在一些業(yè)務(wù)問題，主要表現(xiàn)在：

**于2013年12月26日放款陸孝生農(nóng)戶小額貸款3萬元，當日轉(zhuǎn)入陳****賬戶（**），加上陸**的2萬元合計5萬元于2013年12月27日轉(zhuǎn)至卿**賬戶（**），2013年12月30日分兩筆現(xiàn)金取出，2015年3月28日卿**（**）存入3萬元歸還貸款。2011年12月31日放款陸**農(nóng)戶小額貸款3萬元，當日取現(xiàn)3萬，2012年12月18日陳**（**）存入3.1萬元還貸。2012年12月26日放款3萬元，當日分5筆從柜員機取出，2013年12月26日卿**（**）存入3萬元還貸。目前2筆貸款已**。

三、檢查的建議

（一）對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的追究相關(guān)人員責任。對**的違規(guī)人員進行相關(guān)的責任追究。

（二）貸款調(diào)查及貸后管理必須到位

1、貸款的貸前調(diào)查必須真實、全面、嚴謹。這是風險防控的第一道關(guān)口，也是最重要的關(guān)口。對客戶申請貸款所提供的資料必須全面核實及分析。包括材料的真實性、完整性、客觀性，分析借款主體的合法性、財務(wù)狀況的可行性、資金用途的合理性、第一還款來源的可靠性等。

2、貸后管理必須依照相關(guān)文件及“三法一引”的規(guī)定，嚴格執(zhí)行。嚴格按照審批的貸款用途用款，執(zhí)行**資金支付審核和受托支付制度。建立和完善資金使用臺賬，加強監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)風險及時預(yù)警。

3、完善貸后管理例會，貸后管理例會應(yīng)對客戶貸后風險狀況和貸后管理工作情況進行研究、審議和分析，出席會議的委員要對審議內(nèi)容發(fā)表明確的意見。

**分行**部

20**年**月**日

第四篇：監(jiān)督檢查實施方案

關(guān)于加強對中共六安市委、六安市人民政府3號文件貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查工作

實施方案

根據(jù)六安市監(jiān)察局、六安市水利局?關(guān)于加強對?中共六安市委、六安市人民政府關(guān)于加快水利改革發(fā)展的實施意見?貫徹落實情況監(jiān)督檢查的通知?（六監(jiān)?2011?16號）精神，現(xiàn)就加強監(jiān)督檢查工作，特制定如下實施方案。

一、指導(dǎo)思想、工作目標

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，按照以人為本、執(zhí)政為民的要求，全面貫徹落實黨的十七大精神，深入學(xué)習(xí)和貫徹落實中央和省委2011年1號文件、市委2011年3號文件以及中央水利工作會議精神，以改革創(chuàng)新、科學(xué)務(wù)實的精神，堅持圍繞中心、服務(wù)大局，標本兼治、懲防并舉，深化改革、完善制度，統(tǒng)籌兼顧、綜合協(xié)調(diào)，著力解決我市水利改革發(fā)展中存在的突出問題，以促進“十二五”時期水利發(fā)展的主要指標特別是約束性指標的實現(xiàn)為目標，為全面轉(zhuǎn)型、跨越崛起、富民強市提供有力的水利支撐。

二、基本原則

監(jiān)督檢查工作遵循以下原則：統(tǒng)一組織，分工負責；統(tǒng)籌兼顧，突出重點；通盤謀劃，分類實施；查糾結(jié)合，務(wù)求實效。

三、監(jiān)督檢查的內(nèi)容和范圍

緊緊圍繞貫徹落實?中共中央 國務(wù)院關(guān)于加快水利改革發(fā)展的決定?和省、市?實施意見?以及我市“十二五”水利發(fā)展目標任務(wù)，結(jié)合工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫砗烷_展加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式監(jiān)督檢查一并進行，重點對以下方面進行監(jiān)督檢查：

（一）貫徹落實?中共中央 國務(wù)院關(guān)于加快水利改革發(fā)展的決定?和省、市實施意見，中央水利工作會議精神情況。主要檢查各縣（區(qū)）制定相關(guān)實施意見、任務(wù)分解、責任落實和工作機制建立情況，特別重點檢查各級政府土地出讓收益提取10%用于農(nóng)田水利建設(shè)、水利建設(shè)基金籌集與使用、加大公共財政對水利的支持、水利建設(shè)金融支持等政策落實情況，水利資金管理使用是否合法合規(guī)。

（二）實施農(nóng)田水利基本建設(shè)情況。主要檢查高標準農(nóng)田水利示范工程建設(shè)、高效節(jié)水示范片建設(shè)、塘渠清淤整治完成情況。

（三）實施中小河流治理及病險水庫加固建設(shè)情況。主要檢查項目申報責任落實，已批復(fù)項目招標投標、項目實施、質(zhì)量安全、資金使用等環(huán)節(jié)行為是否規(guī)范。

（四）實施新一輪治淮工程建設(shè)情況。主要檢查項目申報責任落實，已批復(fù)項目招標投標、項目實施、質(zhì)量安全、資金使用等環(huán)節(jié)行為是否規(guī)范

（五）實施農(nóng)村飲水安全工程建設(shè)情況。主要檢查項目

申報責任落實，已批復(fù)項目招標投標、項目實施、質(zhì)量安全、資金使用等環(huán)節(jié)行為是否規(guī)范。

（六）實施水土保持科技工程和水資源保護工程情況。主要檢查大別山區(qū)、江淮丘陵地區(qū)水土流失防治、水土保持監(jiān)督管理、健全和落實水土保持建設(shè)項目占用水利設(shè)施和水域等補償制度、合理開發(fā)水利旅游資源及水資源保護保障情況，水資源開發(fā)利用、用水效率控制、水功能區(qū)限制納污三條紅線確立情況。

（七）實施水管體制改革情況。主要檢查水資源管理體制、基層水利服務(wù)體系、水價形成機制等創(chuàng)立、創(chuàng)新及推進情況。

四、監(jiān)督檢查方式

監(jiān)督檢查工作采取自查自糾和重點檢查方式進行。項目法人、地方政府和有關(guān)部門（單位）開展自查，市監(jiān)督檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織重點檢查。重點檢查由市監(jiān)督檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)帶隊分成兩個檢查組，分別對市本級（單位）和八個縣區(qū)開展監(jiān)督檢查。檢查方式可采取聽取縣區(qū)或單位匯報（座談）、查閱相關(guān)文件資料、抽查項目建設(shè)現(xiàn)場（工地）等進行，填報相關(guān)表格（附后）。

五、監(jiān)督檢查時間安排 2011安排監(jiān)督檢查2次，分別是8月下旬—至9月上旬和12月中下旬。2012為6月中旬和12月中下旬。

六、監(jiān)督檢查工作要求

（一）提高認識，加強領(lǐng)導(dǎo)。市直及各縣區(qū)（單位）要充分認識開展對?實施意見?貫徹落實情況監(jiān)督檢查工作的重要性，要把這項工作作為加快水利改革發(fā)展的一項重要內(nèi)容，擺上重要日程。市監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組將根據(jù)形勢發(fā)展變化和監(jiān)督檢查的實際，針對工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)和遇到的新情況、新問題，及時調(diào)整監(jiān)督檢查的工作重點、時間安排和力量投入，創(chuàng)新監(jiān)督檢查的方式方法，保證監(jiān)督檢查順利有效地進行。

（二）嚴明紀律，注重實效。監(jiān)督檢查工作要求嚴、時間緊、任務(wù)重。工作人員要嚴明紀律，認真負責，實事求是，履行職責，要深入現(xiàn)場，加強對重點項目、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查，督促工作落實，確保此項工作取得實效。

（三）相互配合，各司其職。監(jiān)督檢查組既要各司其職、各負其責，又要團結(jié)協(xié)作、密切配合，增強監(jiān)督檢查的整體合力。按照市對?實施意見?貫徹落實監(jiān)督檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組的總體部署和具體安排，認真做好職責范圍內(nèi)的工作，保證監(jiān)督檢查各項工作的順利進行。篇二：各項監(jiān)督檢查工作實施方案

附：

各項監(jiān)督檢查工作實施方案

一、國家環(huán)境監(jiān)測網(wǎng)質(zhì)量體系運行情況檢查

（一）工作目標

促進國家環(huán)境監(jiān)測網(wǎng)成員單位有效運行和持續(xù)改進質(zhì)量體系，進一步提高全國環(huán)境監(jiān)測數(shù)據(jù)質(zhì)量。

（二）工作內(nèi)容

針對監(jiān)測全程序中標準規(guī)范和質(zhì)量管理制度的落實情況開展核查。主要核查監(jiān)測方法標準執(zhí)行情況、質(zhì)量體系覆蓋情況、人員持證情況、樣品流轉(zhuǎn)程序、標準樣品管理情況、全程序的質(zhì)控措施等。

（三）考核（檢查）范圍

國家環(huán)境監(jiān)測網(wǎng)成員單位，重點針對“三區(qū)六群”內(nèi)的各城市站，全年核查不少于30家單位。

（四）工作方式

總站從“國家環(huán)境監(jiān)測網(wǎng)質(zhì)量管理技術(shù)專家?guī)臁敝须S機選擇專家，組成核查小組，赴現(xiàn)場進行監(jiān)督檢查。

（五）進度安排

2012年4月-11月，每月核查4個單位。

（六）聯(lián)系方式

聯(lián)系人：米方卓、滕曼

電 話：010-84943217、010-84943186 傳 真：010-84943194 郵 箱：mifz@cnemc.cn

（七）報告要求

專家組在核查工作結(jié)束后一周內(nèi)提交監(jiān)督核查報告。總站質(zhì)管室將各城市核查情況進行總結(jié)匯總，2012年底前完成《2012國家環(huán)境監(jiān)測網(wǎng)質(zhì)量管理體系運行情況監(jiān)督核查報告》。

二、全國環(huán)境監(jiān)測實驗室能力考核

（一）工作目標

了解水質(zhì)砷、汞等分析的整體水平，進一步提高全國環(huán)境監(jiān)測實驗室水質(zhì)砷、汞等的環(huán)境監(jiān)測質(zhì)量。

（二）工作內(nèi)容

以實驗室間比對的形式開展環(huán)境監(jiān)測實驗室能力考核，考核項目為水中砷、汞等。

（三）考核（檢查）范圍

各省、自治區(qū)、直轄市、環(huán)境保護重點城市環(huán)境監(jiān)測中心（站）、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團環(huán)境監(jiān)測中心站、舟山海洋生態(tài)環(huán)境監(jiān)測站、北海海洋環(huán)境監(jiān)測中心站，共143家單位。

（四）工作方式

各單位向總站發(fā)送《2012年能力考核聯(lián)系信息表》，總站統(tǒng)一發(fā)放考核材料，收集考核結(jié)果后進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計和能力評價，并通報考核結(jié)果。

（五）進度安排 2012年3-4月，制備考核樣品，收集《2012年能力考核聯(lián)系信息表》。2012年5月，發(fā)放考核材料，收集考核結(jié)果。2012年6月，匯總數(shù)據(jù)，統(tǒng)計考核結(jié)果，通報考核結(jié)果，編寫能力考核總結(jié)。

（六）聯(lián)系方式

聯(lián)系人：滕曼、吳曉鳳

電 話：010-84943186、010-84943038 傳 真：010-84943194 郵 箱：tengman@cnemc.cn

（七）報告要求

請各單位按照《作業(yè)指導(dǎo)書》的要求對樣品進行檢測分析，于收到考核材料（以快遞簽收日為準）后一周內(nèi)（以寄出郵戳日期為準）將《結(jié)果報告單》蓋章后郵寄至總站聯(lián)系人處。

三、國家地表水自動監(jiān)測站比對監(jiān)測

（一）工作目標

及時掌握國家地表水自動監(jiān)測站水質(zhì)監(jiān)測數(shù)據(jù)質(zhì)量現(xiàn)狀，加強國家地表水自動監(jiān)測站（以下簡稱水站）的質(zhì)量保證和質(zhì)量控制工作，強化水站監(jiān)測數(shù)據(jù)的準確性，充分發(fā)揮水站日常的實時監(jiān)控和預(yù)警監(jiān)視作用。

（二）工作內(nèi)容 1.管理檢查

依據(jù)2007年發(fā)布的《國家地表水自動監(jiān)測站運行管理辦法》（總站水字［2007］182號），檢查水站儀器設(shè)備的日常維護管理情況；檢查管理水站技術(shù)人員持證上崗情況；檢查日常質(zhì)控措施實施情況。

檢查情況填寫附表1。

2.儀器穩(wěn)定性和數(shù)據(jù)準確性考核

采用不同儀器測試和測試質(zhì)控樣等多種方式。

（1）在自動監(jiān)測儀器分析實際樣品的同時采集水樣回實驗室測定高錳酸鹽指數(shù)、氨氮和總氮（湖庫點位），將結(jié)果進行比對；

（2）使用便攜式測試儀器在現(xiàn)場與ph和do自動監(jiān)測儀器的測試結(jié)果進行比對。測定結(jié)果填寫附表2。

（三）考核（檢查）范圍

根據(jù)中國環(huán)境監(jiān)測總站2012工作計劃，年內(nèi)將在15個水站開展現(xiàn)場比對監(jiān)測工作，初步選定的水站名單見下表。表1 2012國家水質(zhì)自動監(jiān)測質(zhì)量控制現(xiàn)場考核名單 篇三：20個重點領(lǐng)域整治工作開展監(jiān)督檢查的實施方案 xxx工商局對重點領(lǐng)域整治工作

開展監(jiān)督檢查的實施方案

為了深入貫徹落實省市和縣委的部署要求，切實加強對重點領(lǐng)域整治工作的監(jiān)督檢查，深入推進黨風廉政建設(shè)主體責任的全面落實，根據(jù)市紀委、市監(jiān)察局《關(guān)于對20個重點領(lǐng)域整治工作開展監(jiān)督檢查的實施方案》（xx市紀發(fā) [2015]30號）的要求，結(jié)合我局工作實際，現(xiàn)制定如下實施方案。

一、總體目標

深入貫徹中共xx縣委《關(guān)于落實黨風廉政建設(shè)主體責任的實施辦法》和《關(guān)于認真落實全面從嚴治黨進一步加強黨的建設(shè)的實施意見》的要求，把加強重點領(lǐng)域的監(jiān)督檢查工作作為落實黨建主體責任的一項重要任務(wù)來抓，進一步增強工作的主動性和自覺性，從具體問題抓起，切實采取有效措施，把重點領(lǐng)域的問題解決好，不斷促進各領(lǐng)域工作的規(guī)范化、程序化、制度化。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）、惠農(nóng)政策落實方面。重點檢查是否有截留、擠占、挪用、騙取惠農(nóng)政策資金的現(xiàn)象，在城鄉(xiāng)低保、危舊房改造、保障性住房分配、農(nóng)民專業(yè)合作社注冊登記等政策落實中，是否有辦事不公、暗箱操作、優(yōu)親厚友等問題。

（二）、扶貧資金使用方面。重點檢查隨意變更扶貧項目、弄虛作假騙取扶貧資金，長期滯留、擠占挪用扶貧資金，資金管理不規(guī)范、審批手續(xù)不嚴、大額支付現(xiàn)金等突出問題。

（三）、項目建設(shè)方面。重點檢查建設(shè)項目未經(jīng)許可擅自開工、申報單位重復(fù)爭取項目、輕項目后期管理、挪用項目資金、配套資金不到位、套取項目資金等突出問題。

（四）、礦產(chǎn)資源開發(fā)方面。重點檢查各主管單位對采沙、磚窯等企業(yè)采礦權(quán)審批、項目核準、生產(chǎn)許可、安全許可、環(huán)評審查、企業(yè)設(shè)立等方面是違法違規(guī)審批、濫用職權(quán)、履職不到位的問題，國家工作人員參與辦礦、徇私舞弊等腐敗問題。

（五）、違規(guī)參股經(jīng)商方面。重點檢查公職人員違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)、買賣股票或者進行其他證券投資、從事有償中介活動、在國（境）外注冊公司或者投資入股、利用職務(wù)上的便利為其親友的經(jīng)營活動謀取利益、兼職或者兼職取酬等突出問題。

（六）、國有企業(yè)經(jīng)營方面。重點檢查隱匿、侵占、轉(zhuǎn)移國有資產(chǎn)等問題。

（七）、為民辦事環(huán)節(jié)方面。重點檢查國家公職人員以權(quán)謀私、以職謀私，慵懶散慢、吃拿卡要，不作為、亂作為，責任心不強、缺乏敬業(yè)精神，便民服務(wù)場所和設(shè)施運行不規(guī)范、辦事窗口授權(quán)不充分、辦事效率低下等問題。

（八）、食品藥品違法廣告發(fā)布方面。重點檢查職能部門在日常監(jiān)管中因失職瀆職而造成食品藥品廣告違法違規(guī)發(fā)布等的問題。

（九）、行政執(zhí)法活動方面。重點檢查辦人情案、關(guān)系案、金錢案，領(lǐng)導(dǎo)干部插手案件、影響公平執(zhí)法和執(zhí)法不嚴格、不公平、不廉潔、不規(guī)范、不文明等的問題。

（十）、財經(jīng)紀律執(zhí)行方面。重點檢查是否存在不執(zhí)行財經(jīng)制度、虛開稅務(wù)發(fā)票、套取資金、私設(shè)“小金庫”、大額支取現(xiàn)金、白條報支、大額資金使用不上會議研究等問題。

（十一）、“三公”經(jīng)費使用方面。重點檢查違規(guī)發(fā)放津貼補貼或福利、違規(guī)收送禮品禮金、超標準接待、用公款參與、娛樂健身活動和執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定中隱瞞、滯留罰沒款等問題。

（十二）、紅白喜事操辦方面。重點檢查領(lǐng)導(dǎo)干部不報告婚喪喜慶事宜有關(guān)事項、大操大辦、借機斂財?shù)韧怀鰡栴}。

（十四）、干部選拔任用方面。重點檢查選拔任用干部不經(jīng)會議集體研究、任人唯親、搞“小圈子”等突出問題。

（十五）、宗教事務(wù)管理方面。重點檢查黨員干部特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部熱衷宗教活動、不執(zhí)行黨的民族宗教政策、干預(yù)和插手宗教事務(wù)等問題。

三、工作要求

（一）、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，靠實工作責任?？h局黨總支高度重視重點領(lǐng)域的監(jiān)督檢查工作，細化推進措施，明確進度安排和任務(wù)要求，一項一項盯緊抓實，堅決防止“空對空”?？h局紀檢工作分管領(lǐng)導(dǎo)要認真履行第一責任人的責任，對監(jiān)督檢查工作要負總責、親自抓，及時研究解決工作中遇到的困難和問題，要按照“誰主管、誰負責”的原則，進一步靠實工作任務(wù)，切實抓好落實。紀檢組和監(jiān)察室要切實負起監(jiān)督責任，加強與各所（分局）黨組織的工作溝通和協(xié)調(diào)配合，建立起分工協(xié)作、齊抓共管的工作機制，形成一級抓一級、層層抓落實的工作格局。

（二）、認真開展自查，狠抓整改落實?？h局機關(guān)、各所（分局）要全面深入開展自查自糾工作，對照監(jiān)督檢查的內(nèi)容，深入查糾各領(lǐng)域存在的突出問題，對涉及的每一項內(nèi)容都要進行一次全面檢查，查清楚問題的具體表現(xiàn)、嚴重程度，區(qū)分輕重緩急，列出整治清單、建立整治臺賬。要細化任務(wù)，突出重點，持之以恒抓整改，對發(fā)現(xiàn)的問題一項一項地改，逐一進行銷號，在常抓中見常態(tài)，在整改中見長效。同時，對已整改到位的任務(wù)要定期組織開展“回頭看”，防止問題復(fù)發(fā)反彈。縣局機關(guān)、各所（分局）主要負責人要在解決突出問題方面親力親為、立說立改，以上帶下、上下聯(lián)

動，推動班子抓落實，督促下級抓整治，強化自查自糾的效果，切實取得讓群眾看得見摸得著的工作成效。

（三）、強化監(jiān)督檢查，嚴肅執(zhí)紀問責。要加大監(jiān)督督查力度，敢于動真碰硬，把監(jiān)督檢查滲透到重點領(lǐng)域的各個環(huán)節(jié)，對重要問題做到跟蹤督辦、抓實見效。一方面要通過公開舉報電話、開通舉報郵箱等方式，及時受理群眾舉報，回應(yīng)社會關(guān)切，對實名舉報要優(yōu)先辦理回復(fù)，對媒體披露和網(wǎng)絡(luò)反映的典型問題及時查處并曝光；另一方面要通過重點檢查、隨機抽查、明察暗訪、入戶核查等多種方式，對局機關(guān)、各所（分局）工作開展情況進行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要督促有關(guān)責任人及時研究解決。要嚴格執(zhí)紀監(jiān)督問責，對重點領(lǐng)域中存在的違紀違規(guī)問題嚴查快處，典型問題點名道姓通報曝光。嚴格實行“一案雙查”，對發(fā)現(xiàn)重大腐敗問題不制止、不查處、不報告的，既追究主體責任、監(jiān)督責任，又嚴肅追究領(lǐng)導(dǎo)責任，以鐵的紀律保證各領(lǐng)域整治工作順利推進。xxx工商行政管理局

年 月 日篇四：風險管理專項監(jiān)督檢查工作方案

風險管理專項監(jiān)督檢查工作方案

根據(jù)《公司法》、《公司章程》、《監(jiān)事會工作條例》以及《監(jiān)事會工作暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，按照《2012年監(jiān)事會工作要點》要求，結(jié)合公司監(jiān)事會2012年工作計劃，制定本方案。

一、專項監(jiān)督檢查工作的目的加強風險管理監(jiān)督，完善風險管理制度，確保企業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量和國有資產(chǎn)保值增值，促進企業(yè)又好又快發(fā)展。

二、專項監(jiān)督檢查工作小組

組 長：xxx 副組長：xxx xxx xxx 成 員：xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx? ? 秘 書：xxx（兼）

三、專項監(jiān)督檢查工作的方式和方法

1、查閱董事會、經(jīng)理辦公會以及其他重要會議的會議記錄、紀要、決議和決定等。

2、查閱公司對外投資管理檔案。

3、查閱公司對外簽訂的相關(guān)合同、協(xié)議。

4、查閱公司相關(guān)財務(wù)資料。

5、查閱公司相關(guān)管理制度。

6、找相關(guān)人員了解情況。

7、開展專項調(diào)查。

8、與董事會和經(jīng)理層進行溝通。

四、專項監(jiān)督檢查工作內(nèi)容

1、企業(yè)風險管理制度建設(shè)與執(zhí)行情況。

2、對外投資決策程序、投資方向與投資規(guī)模。

3、投資收益與應(yīng)收賬款管理。

4、對外融資與擔保情況。

5、預(yù)算執(zhí)行情況和現(xiàn)金流量管理。

6、對集團公司下達的考核指標控制與完成情況。

7、分（子）公司資金集中管理。

8、企業(yè)經(jīng)營管理活動的法律風險防范措施和執(zhí)行情況。

9、匯率變化風險及對企業(yè)經(jīng)營活動和經(jīng)濟效益的影響。

五、專項監(jiān)督檢查工作的具體要求

認真研究，統(tǒng)一部署，明確目的，落實責任，制定方案。協(xié)調(diào)好紀檢、監(jiān)察、審計等部門力量，組織好各相關(guān)職能部門開展專項監(jiān)督檢查工作，并嚴格按照方案要求的內(nèi)容和時間節(jié)點完成專項監(jiān)督檢查工作。

六、專項監(jiān)督檢查工作的時間安排

1、五月末前完成專項監(jiān)督檢查工作方案的起草。

2、六月十五日前召開第一次專項監(jiān)督檢查工作小組會議，通過專項監(jiān)督檢查工作方案，并具體落實工作責任，布置工作任務(wù)。

3、六月三十前完成相關(guān)資料數(shù)據(jù)收集、調(diào)查了解情況。

4、七月十五日前完成相關(guān)資料查閱，并有查閱紀錄。

5、八月二十日前對各項監(jiān)督檢查工作情況進行匯總，研究分析，寫出各項工作檢查結(jié)果。

6、九月三十日前召開第二次專項監(jiān)督檢查工作小組會議，進行討論和初步總結(jié)，制定整改措施。

7、十月十日前由組長與董事會和經(jīng)理層溝通，征求意見。

8、十月二十前召開第三次專項監(jiān)督檢查工作小組會議，審查通過專項監(jiān)督檢查工作總結(jié)，并對公司風險管理給出評價意見。

七、專項監(jiān)督檢查工作總結(jié)和對企業(yè)風險管理評價

通過這次專項監(jiān)督檢查，對企業(yè)風險管理情況要進行綜合評價，提出改進建議和防范風險的具體措施，進行認真總結(jié)，并形成專項監(jiān)督檢查總結(jié)報告，于十月二十八日前上報集團公司監(jiān)察審計部。篇五：傳染病防治監(jiān)督檢查實施方案 大街鄉(xiāng)衛(wèi)生院2012年傳染病防治監(jiān)督檢查

實施方案

為貫徹落實《中華人民共和國傳染病防治法》、《醫(yī)療廢物管理條例》及其相關(guān)的法律法規(guī)，進一步加大我鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)傳染病防治監(jiān)督工作力度，有效防止傳染性疾病的傳播與流行，保障人民群眾身體健康和生命安全，按照上級主管部門傳染病防治監(jiān)督工作的要求，結(jié)合我鄉(xiāng)實際情況，特制定本實施方案。

一、工作目標

通過加強對我鄉(xiāng)醫(yī)療機構(gòu)、疾病預(yù)防控制機構(gòu)開展醫(yī)療廢物處置、傳染病疫情報告和疫情控制、消毒隔離、污水處理等預(yù)防控制傳染病相關(guān)工作的監(jiān)督檢查，確保醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)嚴格落實傳染病防治相關(guān)制度，促進醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)傳染病防治工作有序、有效開展。

二、工作內(nèi)容

（一）醫(yī)療廢物處置的監(jiān)督檢查

對轄鄉(xiāng)內(nèi)的所有醫(yī)療機構(gòu)（村衛(wèi)生室等）開展醫(yī)療廢物處置工作檢查，重點檢查各醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（村衛(wèi)生室等）是否建立醫(yī)療廢物管理責任制，是否制定并實施有關(guān)規(guī)章制度和工作規(guī)范，醫(yī)療廢物的分類、收集、處置等重點環(huán)節(jié)是否符合相關(guān)規(guī)定等，防止醫(yī)療廢物流失、泄露和擴散。

（二）傳染病疫情報告和疫情控制措施的監(jiān)督檢查

對村衛(wèi)生室開展疫情報告情況檢查，重點檢查是否建立傳染病疫情報告制度，落實相關(guān)人員負責傳染病疫情報告管理工作，按要求填

報《傳染病報告卡》，對本單位內(nèi)被傳染病病原體污染的場所、物品以及醫(yī)療廢物實施消毒或無害化處置，建立傳染病預(yù)檢制度及應(yīng)急處理預(yù)案，確保醫(yī)院嚴格落實傳染病疫情報告和疫情控制措施。

三、工作要求

1、認真貫徹執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，加強領(lǐng)導(dǎo)、精心組織、嚴格執(zhí)法、明確職責，落實責任，按照方案認真組織實施，切實做好本傳染病防治監(jiān)督檢查工作。

2、加大監(jiān)督檢查執(zhí)法力度。嚴格依據(jù)法律法規(guī)、衛(wèi)生規(guī)范和法定程序進行，對發(fā)現(xiàn)的違法行為，要依法嚴肅處理，重大案件及時向上級主管部門報告。

3、加強宣傳和指導(dǎo)。建立完善傳染病防治機制，促進全鄉(xiāng)傳染病防治工作規(guī)范有序地開展，努力控制傳染病的發(fā)生和流行，保護人民的身體健康，創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。

4、在監(jiān)督醫(yī)療廢物處置工作時，要加強醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)醫(yī)療廢物集中處置問題。及時通報有關(guān)情況，提高監(jiān)督管理效能。

5、強化消毒管理。嚴格管理本院常用器械消毒、消毒產(chǎn)品是否符合相關(guān)要求，手術(shù)室、化驗室管理是否符合要求。

第五篇：銀行授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報告(版)

附件 2 **銀行授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報告（2014 年版）

（非金融企業(yè)債務(wù)融資工具承銷業(yè)務(wù)）

申報機構(gòu)：

**銀行徐州分行 申請人全稱：

**市交通工程有限公司 所屬行業(yè)：建筑業(yè)--土木工程建筑業(yè) 所屬集團公司：

**市 **資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 行業(yè)性質(zhì)：國營 □集體 □股份制 □民營 □三資 □其他 申報類型 2 首筆 □新增 □續(xù)發(fā) 我行角色 □主承銷 □聯(lián)合主承銷 □副主承銷 發(fā)行方式 □公開發(fā)行 2 非公開定向發(fā)行 承銷業(yè)務(wù)品種 □短期融資券 □中期票據(jù) □中小企業(yè)集合票據(jù)（含區(qū)域 集優(yōu)）

□資產(chǎn)支持票據(jù) □超短期融資券 2 其他 承銷方式 □余額包銷 □代銷 增信方式 □信用 2 保證 2 抵押□質(zhì)押□流動性支持函 □安慰函 注冊期內(nèi)計劃發(fā)行次數(shù) 2 2 次 計息方式 2 固定 □浮動 □其他 保證人名稱：

抵（質(zhì)）押品名稱：

**市 **資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 土地使用權(quán) 申請幣種 ：人民幣 金額（折人民幣，萬元）：0 20000 萬元 期限（月）：4 24 個月 承銷費率（％°）: 申請人上年信用評級：

自動評級 級，審核評級 級 申請人今年信用評級：

自動評級 B 5B 級，審核評級 B 5B 級 保證人上年信用評級：

自動評級 級，審核評級 級 保證人今年信用評級：

自動評級 B 3B 級，審核評級 B 3B 級 申請人外部評級級別：無 評級機構(gòu)的名稱：

保證人外部評級級別：

AA

評級機構(gòu)的名稱：鵬元資信評估有限公司

關(guān)注事項：

1.申請人或擔保人是否為總行或監(jiān)管部門預(yù)警客戶 □是 V 否 查詢“特別關(guān)注客戶系統(tǒng)、不良客戶信息系統(tǒng)、信用風險預(yù)警管理系統(tǒng)”或其他信息 渠道 如是，預(yù)警發(fā)布時間：

主要預(yù)警事項：

2.申請人或擔保人是否符合我行現(xiàn)行信貸政策的投向、邊界和底線 V 是 □否 3.異地客戶，是否經(jīng)過公司銀行部核準 □是 □否 4.是否是 **銀行的關(guān)聯(lián)方 □是 V 否 如是，是否已取得《 **銀行關(guān)聯(lián)方身份聲明函》 □是 □否 第一部分工作底稿 盡職調(diào)查應(yīng)用的主要方法包括查閱、訪談、列席會議、實地調(diào)查、信息分析、印證和討論等。需要指出的是，并不是所有的方法都適用于所有的債務(wù)融資工具 發(fā)行人，主承銷商需要根據(jù)發(fā)行人的行業(yè)特征、組織特性、業(yè)務(wù)特點選擇適當?shù)?方法開展盡職調(diào)查工作。

盡職調(diào)查報告應(yīng)在收集資料和債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作底稿的基礎(chǔ)上撰 寫。盡職調(diào)查工作底稿按照《 **銀行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查 和注冊材料撰寫工作細則》（招銀發(fā)【 2013】6 446 號）要求辦理。

盡職調(diào)查報告應(yīng)層次分明、條理清晰、具體明確，突出體現(xiàn)盡職調(diào)查的重點 及結(jié)論，充分反映盡職調(diào)查的過程和結(jié)果，包括盡職調(diào)查的計劃、步驟、時間、內(nèi)容及結(jié)論性意見。

盡職調(diào)查資料清單 分類 資料內(nèi)容 基礎(chǔ) 資料 客戶授信申請書（不能取得應(yīng)說明理由）

工商部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照和工商注冊登記信息表 法人代碼證書或主管機構(gòu)的批文 稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件（如增值稅納稅

登記表、營業(yè)稅和所得稅等支付憑證）

公司章程、驗資報告（股權(quán)多次變更，須提供歷次驗資報告）、法定代表人的簽字樣本、決策機構(gòu)（如董事會成員）的簽字樣本 法定代表人身份證明及必要的個人其他信息，或其授權(quán)委托人的有效身份證明 業(yè)務(wù) 及行 業(yè)資 料 關(guān)于原材料米購、生產(chǎn)、銷售、科研、安全環(huán)保等方面的資料 下屬主要子公司資料，包括產(chǎn)能、產(chǎn)品、財務(wù)等資料 各類工作總結(jié)、公司主要內(nèi)部管理制度、公司戰(zhàn)略規(guī)劃及其業(yè)務(wù)發(fā)展計劃 未來資本性支出資料、未來資產(chǎn)購并與出售資料 其他按照國家規(guī)定需要具備的批準文件，如政府特許經(jīng)營權(quán)、特殊商品經(jīng)營資質(zhì)、廠商授 權(quán)經(jīng)營、土地使用、環(huán)保測評等相關(guān)文件。

企業(yè)高級管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟事件接受有關(guān)部門調(diào)查的資 料（如有）

當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展資料、行業(yè)發(fā)展資料、行業(yè)競爭狀況（主要競爭對手資料）、重要行業(yè)政策 資料 財務(wù) 資料 經(jīng)會計師事務(wù)所審計的近3 個的合并及母公司資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及完 整的審計報告、當年最近月度的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表 集團公司下屬重要成員的上一年的財務(wù)審計報告 企業(yè)涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大仃政處罰的資料（如有）

目前企業(yè)境外投資、金融衍生品、大宗期貨交易、理財產(chǎn)品的情況資料（如有）

通過人民銀行系統(tǒng)對申請人貸款卡查詢所獲得的信息資料，包括在各銀行的借款、開證、貿(mào)易融資和對外擔保、有無不良記錄等情況 項目 資料 外部評級機構(gòu)對公司的評級報告 對擔保人所需收集的資料冋上，并附擔保函及其他有關(guān)的增信文件 米取抵 / 質(zhì)押擔保方式的，提供抵 / 質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)證明、出質(zhì)人或抵押人的身份證明（包括財 產(chǎn)共有人）、有權(quán)機構(gòu)冋意出具抵（質(zhì)）押的決議、我行認可的評估機構(gòu)所出具的抵（質(zhì)）

押物評估報告 其他對投資者做出投資決策有重大影響的事項資料

注：對規(guī)范上市公司的盡職調(diào)查報告可以適當簡化 二、調(diào)查人員盡職調(diào)查聲明 本調(diào)查報告的內(nèi)容是按照 **銀行債券承銷業(yè)務(wù)有關(guān)制度、規(guī)章和操作規(guī)程的 要求，由（楊 **）與（張 **）共同對發(fā)行申請人、增信方的主體資格、財務(wù)狀況 以及抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、狀態(tài)進行了全面的調(diào)查、核實，取得了相關(guān)憑據(jù)，并

對所取得的資料憑據(jù)進行了理性分析與判斷。

本調(diào)查報告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

我們沒有隱瞞已經(jīng)知道的風險因素，申請人及擔保人的實際控制人、理層人員不是我們的關(guān)系人。

主辦客戶經(jīng)理姓名：楊 ** 協(xié)辦人姓名：張 ** 調(diào)查時間：

2014 年 3 月 3 日 至 2014 年 3 月 17 日高層管

第二部分 授信調(diào)查報告 一、業(yè)務(wù)往來與合作情況 1.簡述客戶關(guān)系建立歷史 客戶上門、我行開發(fā)、他人介紹等；與我行人員有無特殊關(guān)系。

申請人為浙商證券股份有限公司推薦客戶，2013 年 ** 月 ** 日，上海證券交易所下發(fā)上 證債備字【 2013 】

*** 號文《接受中小企業(yè)私募債券備案通知書》，擬以非公開方式發(fā)行中小 企業(yè)私募債券30000 萬元人民幣，自通知書出具之日起 6 個月內(nèi)完成。申請人為我分行轄內(nèi) 企業(yè)，浙商證券作為承銷商向我行推薦認購該筆中小企業(yè)私募債券。

申請人與我行人員無特 殊關(guān)系。

2.客戶授信要求及我行預(yù)計收益 （1）客戶對金融產(chǎn)品的需求 由我行認購申請人發(fā)行的中小企業(yè)私募債券。

（2）

他行目前已提供或正在商談的債券承銷產(chǎn)品及合作條件 目前 ** 銀行徐州分行已申報認購申請人發(fā)行的中小企業(yè)私募債券 10000 萬元，債券利率為 9.2%，由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司提供保證擔保，并追加同等價值土地使用權(quán)作抵押擔保。

（3）

我行擬提供的產(chǎn)品組合與他行比較的優(yōu)勢和劣勢 我行擬認購申請人發(fā)行的中小企業(yè)私募債券 20000 萬元，債券利率為 9.2%，我行要求我行 認購部分首期發(fā)行，認購債券由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司提供保證擔保，并追加價值約 2.5 億元土地使用權(quán)作抵押擔保。

我行認購債券要求首期發(fā)行，擔保條件優(yōu)于他行。

（4）

本筆授信對我行的預(yù)計收益 預(yù)計本筆授信將為我行帶來中間業(yè)務(wù)收入 400 萬元，日均存款 8000 萬元。

3.申請人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)在我行授信歷史 申請人及其控股子公司在我行的授信歷史、目前有效的授信內(nèi)容和審批條件，以及授信使用 情況。如果是集團客戶，應(yīng)說明集團客戶在我行的總體授信情況，以及額度切分情況。

申請人為我行新客戶，無授信歷史。

3.1 按時間列示現(xiàn)有效授信額度的終批意見（老客戶），含申請人申請人及關(guān)聯(lián)公司（或控股 子公司）在我行的新興融資業(yè)務(wù)詳情（包括：信托、私募債、已登記 /發(fā)行的其他新興融資產(chǎn)品 的金額、期限、保證方式及其用途）

無 3.2 說明我行授信額度的有效使用情況，目前的額度空余狀況。

無 4.申請人在其他銀行授信情況（截止 2014 年 3 月 10 日結(jié)合貸款卡信息向申請人了解）

行 名 授信情況 保證人或抵質(zhì)押物 額度（萬元）

對應(yīng)品種 1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 7000 長期借款 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司保證 2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 5000 長期借款 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司保證 3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 3000 長期借款 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司保證 4.** 農(nóng)村商業(yè)銀行

10000 中期借款 **** 置業(yè)有限公司保證 合計

25000

申請人在其他銀行授信使用情況（結(jié)合貸款卡信息向申請人了解）

行 名 額度使用情況 金額：折人民幣萬元 其他業(yè)務(wù)金額 貸款額 利率% 承兌匯票余額 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 3000 5.94 0 0

2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 2800 5.94 0 0

3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 1400 5.94 0 0

4.** 農(nóng)村商業(yè)銀行 10000

0 0

合計 17200

貸款卡查詢記錄（結(jié)合貸款卡信息向申請人了解，查詢時間不早于本調(diào)查報告 10 個工作日；如果貸款

卡數(shù)據(jù)較所提供的財務(wù)報表數(shù)據(jù)差異較大，須解釋原因）

（單位：人民幣萬元）

行 名 貸款余額 開證余額 票據(jù)余額 其他融資 有無不良記錄 1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 3000 0 0 0 無 2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 2800 0 0 0 無

3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 1400 0 0 0 無 4.** 農(nóng)村商業(yè)銀行 10000 0 0 0 無

合計 17200 0 0 0

根據(jù)人行征信查詢結(jié)果，申請人公開信息中有住房公積金暫停繳費記錄，最近一 次 交 費 日期為 2013 年 10 月 15 日，累計欠費金額為 81992 萬元，造成該欠費的主要原因是由于施 工工人流動性大，部分員工申請應(yīng)繳住房公積金以現(xiàn)金形式發(fā)放，申請人正在研究可行性，對該筆欠費，公司已于近期補足。

申請人及關(guān)聯(lián)公司（或控股子公司）在其他金融機構(gòu)的各類融資業(yè)務(wù)詳情（包括：信托、私募債、已登記 / 發(fā)行的其他新興融資產(chǎn)品的金額、期限、保證方式及其用途）

申請人及控股公司在其他金融機構(gòu)無其他信托、私募債等融資業(yè)務(wù)。

申請人對外擔保情況（結(jié)合貸款卡信息向申請人了解）

（單位：人民幣萬元）

被擔保對象 擔保幣種 擔保金額 與申請人關(guān)系 ** 市交通投資有限公司 人民幣 4000 受冋一母公司控制 ** 遠通公路工程有限公司 人民幣 150 無關(guān)聯(lián)關(guān)系 合計

4150

5.已發(fā)行債券情況 申請人以往無債券發(fā)行情況。

我行金融市場部門目前的持券情況（含自營和理財業(yè)務(wù)）

無 6.在我行業(yè)務(wù)往來情況 無 二、申請人基本情況 1.申請人注冊登記情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東背景 要求：必須追溯到申請人的最終股東和最終實際控制人, 對申請人的持股狀況和控制程度。對民營和集體企業(yè)，需說明其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展的歷史。

申請人注冊工商登記信息及其他基本情況 機構(gòu)代碼號 ******** * 貸款卡號 32038200000*** 以及最終股東和最終實際控制人

成立時間 1994 年 * 月 ** 日 經(jīng)營期限 20082 注冊資本 人民幣 7437 萬元 實收資本 人民幣 7437 萬元 法定代表人 張 ** 公司名稱、股東變更情況 ** 市交通工程有限公司，** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司全資控股 注冊地址、電話 ** 建設(shè)南路 ** 號 0516-8622**** 辦公地址、電話 ** 市建設(shè)南路 ** 號 0516-8622**** 工廠地址、電話 ** 市建設(shè)南路 ** 號 0516-8622****

最新注冊資本及股東構(gòu)成股東名稱 出資金額（萬兀）

出資方式 股權(quán)比例 % 1 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 7437 力兀 貨幣出資 100 合計

7437 力兀

如申請人歷史股權(quán)結(jié)構(gòu)曾有多次調(diào)整，請反映變化過程及原因 1993 年 3 月 28 日 ** 市交通局作出的 * 交發(fā) ［1993］ 字第 48 號《關(guān)于組建交通工程公司的 決定》，交通工程公司財產(chǎn)由局下屬有關(guān)單位撥出。

1993 年 4 月 16 日 ** 省 ** 市會計師事務(wù) 所作出 * 會（驗）字第 017 號注冊資金審驗報告，審驗 ** 市交通工程公司登記注冊資金共計 2437 萬元。

1993 年 9 月 20 日** 市計劃委員會作出 關(guān)于成立 ** 市交通工程公司的批復(fù) ”（* 計發(fā)（1993）

號），同意成立 ** 市交通工程公司”，企業(yè)性質(zhì)為全民所有制，1994 年 5 月 28 日公司在 ** 市 ** 工商行政管理局正式登記設(shè)立。

2011 年 10 月 27 日，經(jīng) ** 市 ** 工商行政管理局作出企業(yè)法人備案核準通知書，同意申 請人的出資人及主管部門變更為 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司。

2012 年 12 月 19 日，** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司作出 關(guān)于 ** 市交通工程公司改制有 關(guān)問題的批復(fù)”同意以 2012 年 9 月 30 日為改制基準日對發(fā)行人進行改制，改制完畢后企業(yè) 經(jīng)濟性質(zhì)由 全民所有制”變更為 有限公司”，注冊資本 2437 萬元人民幣，由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng) 營集團有限公司全資控股。

2013 年 9 月 20 日，** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司及 ** 市國有資產(chǎn)管理辦公室審議通過，同意對 ** 市交通工程有限公司增資 5000 萬元，增資后注冊資本達 7437 萬元。此次增資已經(jīng) ** 天源會計師事務(wù)所有限公司 * 天會驗字（2013）第 039 號《驗資報告》確認到位。

實際控制人及主要股東背景情況 實際控制人、主要股東的名稱及背景情況簡介 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 控股股東 ** 市國有資產(chǎn)管理辦公室 最終控制人 控股股東詳見保證人分析。

2.申請人組織架構(gòu)

申請人實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，并設(shè)監(jiān)事會。公司下設(shè)綜合部、財務(wù)部、材 料部、機械部、人力資源部、安全部、工程部、技術(shù)部、招標部九大部門，具體組織架構(gòu)如 下：

3.申請人業(yè)務(wù)范圍、主要產(chǎn)品產(chǎn)能產(chǎn)量 （或營業(yè)額）

申請人主營公路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程施工，擁有公路工程施工總承包二級資質(zhì) 及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二級資質(zhì)、建筑業(yè)企業(yè)安全資格，可承擔高速公路基礎(chǔ) 及結(jié)構(gòu)物、一級公路、獨立大橋、隧道、土石方、防護、排水、軟基處理等工程的施工。近年來公司先后承接了 ** 省第一條采用水泥混凝土滑模施工工藝施工的 S250** —級公路（宿 遷段）第 F 合同段工程、250 省道 ** 南段工程 S250P2-A6、250 省道 ** 南段工程 S250P2-B2、G310** 三環(huán)北段改造 G310BH-LN、S245 省道 ** 段工程項目 S245-B4D2-SNLM、S323** 東 繞城段工程 S323PZ-A2 及 ** 市城市道路等工程百余項。公司施工工程的一次性合格率均為 100%。

2012 申請人實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 7146.41 萬元，利潤總額 1145.61 萬元； 2013 年 度申請人實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 7278.14 萬元，利潤總額 1390.76 萬元，主營業(yè)務(wù)實現(xiàn)穩(wěn)定增長。

公司完成的工程項目多，行業(yè)經(jīng)驗豐富，施工質(zhì)量高，多次獲得 城市建設(shè)先進單位”、優(yōu)質(zhì)工程”、省、市級項羽杯”、優(yōu)質(zhì)工程”和優(yōu)秀項目經(jīng)理部”等光榮稱號。

4.申請人管理體系 內(nèi)部管理體制、銷售體制（銷售模式）、財務(wù)結(jié)算體制（采購與銷售賬期的管理）

申請人項目的取得方式主要為公開招投標。

發(fā)行人內(nèi)部由招標部完成商務(wù)標制作，負責 工程報價；技術(shù)部完成技術(shù)標制作，負責解決施工的技術(shù)問題。項目中標后，材料部負責原 材料的采購，工程部負責組織人員施工，安全部負責施工現(xiàn)場安全質(zhì)量監(jiān)控。項目完工后，發(fā)包方委派的監(jiān)理公司進行工程確認后由上級部門審定工程費用，再由公司結(jié)算部進行項目 款結(jié)算。

工程施工行業(yè)具有施工周期長，施工中資金墊付比例大的特點，申請人承接工程建設(shè)周 期一般在 1-3 年，整個項目結(jié)算周期在 1-4 年。一般承接項目后預(yù)付部分工程款，根據(jù)合同 約定按項目建設(shè)施工進度陸續(xù)支付工程款，項目完工驗收后會有 5%-10% 的工程尾款待質(zhì)量 保證期后支付。

具體項目結(jié)算周期、結(jié)算進度根據(jù)項目合同金額、發(fā)包方實力等由雙方協(xié)商 確定，由于申請人承接項目多為政府工程，項目回款情況較好。

5.公司發(fā)展歷史

自公司成立到目前主營業(yè)務(wù)、主導(dǎo)產(chǎn)品的發(fā)展形成； 核心競爭力的形成過程和維持核心競爭 力的關(guān)鍵因素。

申請人成立時間較長，原隸屬 ** 市交通局，是交通系統(tǒng)下專業(yè)從事公路、橋梁等建筑施 工的全民所有制單位，其依托交通系統(tǒng)，主要承接 ** 市及周邊地區(qū)公路、橋梁等建筑工程，經(jīng)過多年的發(fā)展，申請人已具備較為完善的工程質(zhì)量管理體系、經(jīng)驗豐富的施工管理人員、先進的工程施工裝備，在當?shù)毓方ㄖ┕な袌鼍哂休^高的市場占有率。

公司技術(shù)管理人齊全，其中具有高級職稱的人員 12 人、中級職稱 60 人，持有一、二級 注冊建造師證書的人 14 人，職工整體素質(zhì)優(yōu)良。

公司擁有專業(yè)施工設(shè)備 60 余臺，包括德國 writge n SP850 水泥砼滑模攤鋪設(shè)備、穩(wěn)定土攤鋪機、水泥混凝土拌和站、穩(wěn)定土拌和設(shè)備、平地機、挖掘機、裝載機、碾壓機械、等公路工程施工、試驗、檢測全套設(shè)備。其中 SP850 滑模攤鋪設(shè)備施工工藝、設(shè)備技術(shù)含量及材料應(yīng)用水平均處于國內(nèi)前沿。

2011 年 10 月，申請人主管部門變更為 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司，2012 年 12 月改 制為有限公司，2013 年 9 月增資至 7437 萬元。隨著 **** 入主公司，申請人資產(chǎn)規(guī)模不斷增 長，資本實力進一步增強，核心競爭力也不斷提升。

6.公司治理結(jié)構(gòu) 查看公司的章程、了解公司重大事項的決策程序 公司按照《公司法》及其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定規(guī)范運營，根據(jù)《公司法》和《公司 章程》的規(guī)定，公司不設(shè)股東會，由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司履行股東職責；公司設(shè)董 事會，董事會成員三人，由股東委派 2 人，職工選舉 1 人，董事長由股東委任； 公司設(shè)經(jīng)理，由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負責；公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會成員 5 人，股東委派 3 人，職工選舉 2 人，監(jiān)事會設(shè)監(jiān)事會主席一人，由監(jiān)事會選舉產(chǎn)生。

《公司章程》對董事、監(jiān)事、經(jīng)理的產(chǎn)生、職責權(quán)限、議事規(guī)則等進行了明確的界定、授權(quán)或者規(guī)定。在實際運作中，公司的重大決策和事項均由董事會提出后報股東審議通過； 董事會在《公司章程》規(guī)定和股東授權(quán)的范圍以內(nèi)行使職權(quán)，經(jīng)理層負責股東、董事會決策 的貫徹實施；監(jiān)事負責對董事會、經(jīng)理層履行職責進行監(jiān)督，并對經(jīng)營管理過程中存在的問 題提出建議。公司已形成了產(chǎn)權(quán)清晰、職責明確、管理科學(xué)、機構(gòu)完善的法人治理結(jié)構(gòu)。

7.申請人管理層主要人員簡歷 申請人法定代表人和核心管理人員的個人簡歷（首次授信須由企業(yè)書面提供，續(xù)期業(yè)務(wù)需了 解說明人員變動情況及原因）和一般管理人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)，管理水平，主要的經(jīng)營業(yè)績。

公司法人代表、董事長、總經(jīng)理張 **，男，1966 年出生，本科，高級工程師。曾任 ** 市公路管理站技術(shù)員、技術(shù)負責人、橋梁工程處長、副經(jīng)理兼總工，** 市交通局工程科副科 長，** 市交通工程公司支部書記、總經(jīng)理?，F(xiàn)任 ** 市交通工程有限公司董事長、總經(jīng)理。

財務(wù)經(jīng)理徐 **，男，1973 年出生，專科，會計師。曾任 ** 市交通工程公司項目財務(wù)負 責人、主管會計?，F(xiàn)任 ** 市交

通工程有限公司財務(wù)經(jīng)理。

8.申請人下屬企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況列表 列明控股 50% 以上的子公司名稱、注冊資本、控股比例、主營業(yè)務(wù);列明參股公司及其他關(guān)聯(lián)方。

控股 50% 以上的子公司

公司名稱 注冊資本（萬兀）

控股比例 % 主營業(yè)務(wù) 1 ** 市咼新建材有限公司 500 萬元 88.86% 粉煤灰磚生產(chǎn)、銷售 參股公司

公司名稱 注冊資本（萬兀）

參股比例 % 主營業(yè)務(wù) 1 無

其他關(guān)聯(lián)方

關(guān)聯(lián)方名稱 關(guān)系 1 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 母公司 2 ** 市 ** 資產(chǎn)管理有限公司 受冋一母公司控制 3 ** 市水利建筑安裝工程總公司 受同一母公司控制

集團本部經(jīng)營職能和范圍 申請人以公路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程施工為主營業(yè)務(wù)，其控股企業(yè) ** 市高新建材有 限公司成立時間較晚，主營業(yè)務(wù)主要為申請人業(yè)務(wù)的延伸，依托申請人開展業(yè)務(wù)，規(guī)模較小。

對下屬企業(yè)人事、財務(wù)、銷售等方面管控方式、緊密程度 對下屬企業(yè)控制較強，其業(yè)務(wù)開展也依托申請人主營，在人事、財務(wù)、銷售方面基本由申 請人統(tǒng)一管理。

9.公司資金管理與控制、資金結(jié)算制度，包括公司對下屬公司資金控制的情況 公司在原材料采購方面一般采用現(xiàn)款現(xiàn)貨方式，并通過集中批量采購方式提高自身議價 能力，以控制成本。為規(guī)避原材料價格波動風險，公司通過與發(fā)包人簽訂原材料及人工成本 大幅上升可調(diào)整工程費用的開口合同的方式進行規(guī)避價格風險。

公司主要從事公路、橋梁工程施工，施工周期較長，工程發(fā)包方付款一般滯后于工程進 度，從而造成公司應(yīng)收賬款余額較大。

公司應(yīng)收賬款的對象全部為長期合作的政府部門、國 有企業(yè)，其信譽良好，回款情況良好，發(fā)生壞賬的可能性很小。

三、申請人經(jīng)營和投資情況分析 1.公司經(jīng)營理念、經(jīng)營模式；資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的行業(yè)、地區(qū)布局情況，申請人作為 ** 集團下最具有活力的核心業(yè)務(wù)子公司之一，主營公路、橋梁等交通類基礎(chǔ) 設(shè)施的工程施工，為徐州地區(qū)公路工程施工骨干企業(yè)。

申請人擁有公路工程施工總承包二級資質(zhì)及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二級資 質(zhì)、建筑業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)資格。

申請人項目的取得方式主要為公開招投標。

發(fā)行人內(nèi)部由招 標部完成商務(wù)標制作，負責工程報價；技術(shù)部完成技術(shù)標制作，負責解決施工的技術(shù)問題。

項目中標后，材料部負責原材料的采購，工程部負責組織人員施工，安全部負責施工現(xiàn)場安 全質(zhì)量監(jiān)控。項目完工后，發(fā)包方委派的監(jiān)理公司進行工程確認后由上級部門審定工程費用，再由公司結(jié)算部進行項目款結(jié)算。

申請人主要資產(chǎn)集中在流動資產(chǎn)中的應(yīng)收賬款、存貨以及非流動資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)。應(yīng)收賬款主要是應(yīng)收工程款，由于行業(yè)特性，應(yīng)收賬款在流動資產(chǎn)中占比較大；固 定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)主要是近兩年股東單位注入企業(yè)的房產(chǎn)及土地使用權(quán)，價值約為 22000 萬元。申請人公路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施施工工程主要集中在 ** 市以及周邊地區(qū)，在 ** 市交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程市場市場占有率第一。

2.公司近3 3 年來產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量，平均價格、毛利、成本構(gòu)成等情況 收入成本結(jié)構(gòu)分析表（單位：人民幣萬元）

項目（主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)）

2011 年 2012 年 2013 年 金額 占比 金額 占比 金額 占比 營業(yè)收入 施工收入 7619.18 95.90% 5810.04 81.30% 6123.39 84.13%

銷售收入 325.34 4.10% 1336.37 18.70% 1154.75 15.87% 小計 7944.52 100% 7146.38 100% 7278.14 100% 營業(yè)成本 施工成本 5494.19 94.53% 3871.77 72.25% 3679.93 80.87% 銷售成本 317.76 5.47% 1486.38 27.75% 870.35 19.13% 小計 5811.95 100% 5358.15 100% 4550.28 100% 毛利潤 施工毛利 2124.99 99.64% 1938.27 108.38% 2443.46 89.57% 銷售毛利 7.58 0.36%-150.01-8.38% 284.40 10.43% 小計 2132.57 100% 1788.26 100% 2727.86 100% 毛利率 施工毛利率 27.89%

33.36%

39.90%

銷售毛利率 2.32%

-11.22%

24.62%

小計 26.84%

25.02%

37.48%

公司近年來營業(yè)收入中主要是工程施工收入，近三年工程施工收入占比分別為 95.90%、81.30%、84.13% ,控股公司徐州高新建材粉煤灰磚收入占比較小，公司經(jīng)營利潤也主要來 自工程施工收入，其毛利近三

年占比分別達 99.64%、108.38%、89.57%，工程施工收入毛利 水平較高，也是企業(yè)利潤的主要來源。

產(chǎn)銷量情況表：

不適用 3.主要客戶的分布及市場占有率的變化情況、主要產(chǎn)品 / /服務(wù)的市場前景預(yù)測及 價格變化 目前申請人主要市場是 ** 市公路、橋梁等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，并已延伸至 ** 等周邊地 區(qū)，主要客戶包括交通系統(tǒng)、政府建設(shè)辦及國有企業(yè)等。目前申請人在建項目合同金額約 10026 萬元，擬建項目投資金額約為 12.50 億元，由于申請人在當?shù)鼐哂休^為明顯的從業(yè)優(yōu) 勢，工程合格率始終保持 100%，又依托政府背景，具有明顯的競爭優(yōu)勢。從目前申請人在 建及擬建項目情況看，未來幾年將迎來快速發(fā)展時期。

4.主要原材料的來源和供應(yīng)情況 工程施工中成本主要為原材料采購成本和人工成本。工程施工的原材料主要包括鋼材、水泥、砂、石等建筑材料。公司在原材料采購方面一般采用現(xiàn)款現(xiàn)貨方式，并通過集中批量 采購方式提高自身議價能力，以控制成本。為規(guī)避原材料價格波動風險，公司通過與發(fā)包人 簽訂原材料及人工成本大幅上升可調(diào)整工程費用的開口合同的方式進行規(guī)避價格風險。

5.營銷策略、模式、網(wǎng)絡(luò)、主要客戶、回款情況 公司主要通過公開市場招投標方式開展業(yè)務(wù)，公路、橋梁工程施工企業(yè)具有較為明顯的 地域性特點，其市場范圍一般為所在區(qū)域內(nèi)工程市場并向周邊地域延伸。

目前申請人施工市 場主要集中在 ** 市及周邊以及 ** 等地公路、橋梁等基礎(chǔ)設(shè)施施工工程。

公司原為交通系統(tǒng)下 屬企業(yè)，具有政府背景，從業(yè)時間較長，工程質(zhì)量過硬，市場口碑良好，在當?shù)丶爸苓叺貐^(qū) 擁有較高的市場占有率，競爭優(yōu)勢明顯。近年公司主要下游客戶包括：

** 市交通運輸管理局、323 省道 ** 東繞城段建設(shè)指揮部、** 市農(nóng)村公路建設(shè)辦公室、** 省 ** 市公路管理處、**市循 環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會等。公司下游客戶多為交通系統(tǒng)、政府單位、國有企業(yè)等，項目建設(shè)資 金多為交通建設(shè)專項資金或納入財政預(yù)算建設(shè)資金，雖然受行業(yè)特性影響，回款周期長，資 金占用較大，但回款質(zhì)量較好，發(fā)生壞賬可能性較小。

上下游主要客戶（單位：人民幣萬元）

申請人 2013 年主要上下游客戶情況如下:

前五大供應(yīng)商：

客戶名稱 合作起始 年米購額 所占比例 % 結(jié)算方式 **** 建設(shè)工程有限 公司 3 年 550 15% 轉(zhuǎn)賬、電匯 ** 市 ** 黃沙經(jīng)營有 限公司 3 年 375 10% 轉(zhuǎn)賬、電匯 : 李

** 5 年 680 18% 現(xiàn)款、轉(zhuǎn)賬 : 李

*** 5 年 225 6% 現(xiàn)款、轉(zhuǎn)賬 李 **** 5 年 360 10% 現(xiàn)款、轉(zhuǎn)賬 前五大銷售客戶：

客戶名稱 合作起始 年銷量 所占比例 % 結(jié)算方式 ** 市交通運輸管理局 20 年 2368 38.67% 轉(zhuǎn)賬、電匯 323 省道 ** 東繞城段建設(shè)指揮部 4 年 1070 17.47% 轉(zhuǎn)賬、電匯 ** 市農(nóng)村公路建設(shè)辦公室 10 年 1462 23.87% 轉(zhuǎn)賬、電匯 ** 省 ** 市公路管理處 2 年 560 9.14% 轉(zhuǎn)賬、電匯 ** 市循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會 4 年 335 5.47% 轉(zhuǎn)賬、電匯6?目前在建項目的情況 主要項目名稱、投資金額、已投資金額、批復(fù)情況等 目前申請人在建項目合同金額約為 10026 萬元，具體項目明細如下: 項目名稱 合同金額（萬元）

狀態(tài) ** 風景區(qū)連接線 1050 在建

2013 年農(nóng)路危橋 340 在建 ** 農(nóng)村公路 286 在建 S270 橋梁標 4100 在建 S250-251 連接線 A1 標 2050 在建 ** 大道東延（西段）

2200 在建 合計 10026

?未來 3 3 年投資計劃 具體披露擬投資項目名稱、投資金額、投資計劃的內(nèi)容及投資進度安排、差額資金來源 落實情況、應(yīng)關(guān)注投資計劃是否與企業(yè)實際情況、未來發(fā)展規(guī)劃相符 根據(jù)相關(guān)規(guī)劃，申請人未來兩年擬承擔主要建設(shè)項目 4 個，投資總額約 12.50 億元，項

目具體情況如下：

（1）

250 省道 ** 北繞 ** 湖 ** 段項目，該項目由 ** 市南京路與 323 省道交匯處北延至鄒 莊鎮(zhèn)南，工程長約 23.2 公里，按一級公路標準建設(shè)，雙向 4 車道，路面寬 26 米，工程預(yù)算 總投資 8.5 億元。計劃 2014 年底啟動施工工程，工期三年。

（2）

** 市 **** 大橋項目，該項目位于 ** 市 ** 鎮(zhèn)境內(nèi)沂河授賢段，屬于 ** 省撤渡建橋項 目，大橋全長 1087 米，橋?qū)?12 米，公路 I 級，工程預(yù)算總造價 1.2 億元。計劃 2015 年 2 月啟動施工工程，工期 2 年。

（3）

** 市 ** 大橋連接線項目，該項目位于 ** 市 ** 鎮(zhèn)境內(nèi)，橫跨京杭運河 ** 段，項目全 長 7 公里，路面寬 12米，工程預(yù)算總投資 1.4 億元。計劃 2014 年 12 月啟動施工工程，工 期 1 年。

（4）

** 市 S250 與 S251 連接線項目，該項目由省道 250 運河大橋西橋頭向西延至省道 251 宿羊山街東，全長 13 公里，路面寬 12 米，瀝青混凝土路面，二級公路標準，總投資 1.4 億元。目前已經(jīng)開工，計劃 2014 年 5 月建成通車。

上述主要建設(shè)項目均為 ** 市 2014 年城建重點工程項目，目前 ** 市 S250 與 S251 連接線 項目項目已開工建設(shè)，申請人已中標首期 A1 標段項目，其余項目目前正在前期準備階段，申請人已基本與發(fā)包方 ** 市交通局達成初步意向，項目招投標工作尚未開始。

8.綜合分析：

（1）公司的產(chǎn)能、規(guī)模在行業(yè)中地位（或區(qū)域市場的地位）

；近期開工率狀況（制造業(yè)）； 行業(yè)發(fā)展趨勢展望；行業(yè)中（或區(qū)域市場）的主要競爭對象及實力，與之相比，公司 的優(yōu)劣勢有哪些（2）行業(yè)發(fā)展的不利因素有哪些（經(jīng)濟環(huán)境、國家政策、替代產(chǎn)品、進口產(chǎn)品的競爭等）

（3）公司目前的盈利模式及這種模式的可持續(xù)性（4）

公司的核心競爭力（專利技術(shù)、研發(fā)力量、產(chǎn)能裝備、銷售網(wǎng)絡(luò)、上游資源掌控、品 牌形象、生產(chǎn)成本、人脈關(guān)系等）

（5）

公司已列入實施日程的投資規(guī)劃及對未來經(jīng)營的影響 申請人是當?shù)乩吓乒?、橋梁建筑施工企業(yè)，原為交通系統(tǒng)下屬企業(yè)，改制后由 **** 控股，實際控制人為 ** 市國有資產(chǎn)管理辦公室，具有政府背景，在當?shù)毓?、橋梁建設(shè)市場 占有率第一。公司擁有公路工程施工總承包二級資質(zhì)及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二 級資質(zhì)、建筑業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)資格，工程建設(shè)質(zhì)量合格率達 100%，在當?shù)厥袌鼍哂辛己每?碑。

從目前情況看申請人近年發(fā)展態(tài)勢良好，目前在建項目合同金額約 1 億元，擬建項目投 資金額約 12.50 億元，未來市場發(fā)展前景良好。但從企業(yè)發(fā)展不利因素看，申請人業(yè)務(wù)范圍 多局限于 ** 市，主要依托政府背景渠道承接相關(guān)業(yè)務(wù)，目前看具有較強的區(qū)域競爭力，一旦 區(qū)域市場空間逐漸飽和，工程招投標不斷規(guī)范、透明，外來行業(yè)龍頭企業(yè)的滲透將給企業(yè)帶

來較大的競爭壓力。

四、申請人財務(wù)情況分析 報表要求：

1.資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表均可從我行相關(guān)系統(tǒng)中導(dǎo)入，不受以下格式的限制。

但必須按要求的內(nèi)容進行了解和分析。

2.根據(jù)近三年審計過的財務(wù)報表及最近月份的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表進行 分析（報表及附注須上傳到授信審批系統(tǒng)，最新財務(wù)報表為最近一個季度財務(wù)報表）

3.說明審計機構(gòu)的名稱、審計意見、審計機構(gòu)是否頻繁變化 4.申請人為集團性公司，則必須對合并報表及母公司報表分別列示和分析。?如果申請人為資產(chǎn)規(guī)模大的集團企業(yè)，合并報表難以反映其整體情況時，需要將下屬重 要成員的報表一同列示并加以分析。

6.合并報表須列明合并報表的范圍及近年有無變化 申請人 2011-2012 年合并財務(wù)報表及母公司財務(wù)報表均經(jīng)天衡會計師事務(wù)所有限公司 審計，并出具了天衡徐審字（2013）

0001 號標準無保留意見審計報告，申請人 2013 財 務(wù)報表正在審計中，其提供了未審計財務(wù)報表。

1.合并報表范圍及變化 （不是合并報表，不須填寫）

2011 的合并企業(yè)（簡稱）

2012 的合并企業(yè)（簡稱）

2013 的合并企業(yè)（簡稱）無 ** 市咼新建材有限公司 ** 市咼新建材有限公司 ** 市高新建材有限公司成立于 2008 年 10 月 20 日，由 ** 市交通工程有限公司和薛 * 等 35 位自然人共同出資組建的有限公司，公司注冊資本 500 萬元，其中 ** 市交通工程有限公 司出資 444.30 萬元，股權(quán)占比 88.86% ,薛 * 等自然人出資 55.70 萬元，股權(quán)占比 11.14%。

公司注冊地址位于 ** 市 ** 鎮(zhèn)明珠工業(yè)園，法人代表張 **，公司主營粉煤炭蒸壓加氣混凝土砌 塊生產(chǎn)、銷售。

2.利潤表及分析 （單位：人民幣萬元）

項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年（本部）

營業(yè)收入 7944.52 7146.41 7278.14 6123.39 營業(yè)成本 5811.95 5358.15 4550.28 3679.93 銷售費用 4.91 0.33 0 0 管理費用 268.32 356.79 1144 942.56 財務(wù)費用 823.09 677.49 420.42 420.39

投資收益 0 0 0 0 營業(yè)利潤 748.19 445.65 976.33 746.75 營業(yè)外收入 814.78 702.95 420.51 420.51 營業(yè)外支出 0 2.99 6.08 6.08 利潤總額 1562.97 1145.61 1390.76 1161.19 凈利潤 1209.04 757.51 1034.66 825.32 利潤表重點關(guān)注內(nèi)容（1）毛利潤率（或營業(yè)利潤率）的變化趨勢并了解其原因（2）

主營收入劇增或劇減的原因（2）投資收益對營業(yè)利潤的貢獻度（3）

營業(yè)外收支對凈利潤的影響（4）

對異常變動的費用、支出及其原因進行重點說明 公司主營道路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程施工，以及粉煤灰磚的生產(chǎn)銷售。

2011 年-2013 年，公司營業(yè)收入分別為 7944.52 萬元、7146.42 萬元和 7278.14 萬元，主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營狀況良好。

道路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程施工是公司的核心業(yè)務(wù)，公司工程施工收入主要來源 于 ** 市及臨近的宿遷市相關(guān)道路橋梁工程施工項目。

2011 年-2013 年，公司工程施工收入分 別為 7619.18 萬元、5810.04 萬元和 6123.39 萬元，占營業(yè)收入的比例分別為占比分別為 95.90% >81.30% >84.13%。工程施工實現(xiàn)的毛利額分別為 2124.99 萬元、1938.27 萬元和 2443.46 萬元，工程施工毛利率分別為 27.89%、33.36% 和 39.90%，工程施工收入是公司營業(yè)利潤的 主要來源，從該業(yè)務(wù)板塊毛利水平較高，顯示出公司較強的工程管理和成本控制能力。

從收 入情況看，2012 年受國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境以及工程結(jié)算周期等因素影響，當年收入略有下降，但 2013 年即恢復(fù)穩(wěn)定增長態(tài)勢，毛利水平也進一步提高。隨著公司所在區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展，依托政府及交通系統(tǒng)背景，公司的工程施工收入和利潤有望得到進一步的提高。

子公司高新建材公司取得的粉煤灰磚生產(chǎn)銷售收入，2011 年-2013 年分別為 325.34 萬元、1,336.37 萬元和 1154.75 萬元。高新建材公司成立時間較短，經(jīng)營規(guī)模較小，但作為公司工 程施工業(yè)務(wù)的延伸，有利于公司主營業(yè)務(wù)的拓展。隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營的逐步開展和管理能力 的進一步提高，其經(jīng)營規(guī)模及盈利能力將有所提升。

公司 2011-2013 年管理費用分別為 268.32 萬元、356.79 萬元、1144 萬元，2013 年管 理費用增幅較大，主要是原因是股東單位注入房產(chǎn)等固定資產(chǎn)增加，導(dǎo)致每年折舊費用增長。

公司 2011-2013 年財務(wù)費用分別為 823.09 萬元、677.49 萬元、420 萬元，與公司融資規(guī)模 基本匹配。公司每年享有當?shù)刎斦J款貼息補助，2011 年-2013 年分別為 748.19 萬元、445.65 萬元、420.51 萬元，作為 ** 市 ** 公司下屬主要經(jīng)營實體，政府支持力度較大。

3.資產(chǎn)負債表分析 說明：資產(chǎn)負債表可從相關(guān)系統(tǒng)中導(dǎo)入，但仍須按要求進行了解分析 資產(chǎn)負債表分析重點：

突變科目的發(fā)生原因及與前的縱向比較、重點科目的結(jié)構(gòu)詳情 重點科目通常包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、短期 借款、長期借款以及余額占資產(chǎn)總額、負債總額較大的科目。

資產(chǎn)負債表 單位：人民幣萬元 項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年本部 貨幣資金 349.81 54.76 39.00 35.74 短期投資 0 0 0 0 應(yīng)收票據(jù) 0 0 0 0 應(yīng)收賬款 15193.55 15017.98 29605.96 29286.83 其他應(yīng)收款 557.05 1377.95 1972.45 3470 預(yù)付賬款 4.92 0 0 0 存貨 1330.81 1119.69 1850.64 972.69 流動資產(chǎn)合計 17451.66 17570.39 33468.06 33765.38 長期股權(quán)投資 0 0 0 0

長期投資合計 0 0 0 0 固定資產(chǎn)：

1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 固定資產(chǎn)凈值 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 在建工程 0 0 0 0 固定資產(chǎn)合計 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 無形及其他長期資產(chǎn) 5.20 14558.47 14192.99 14192.99 資產(chǎn)合計 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 流動負債：

3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 短期借款 0 0 0 0 應(yīng)付票據(jù) 0 0 0 0 應(yīng)付賬款 169.30 221.92 322.66 0 預(yù)收賬款 382.10 94.64 111.43 0 其他應(yīng)付款 3010.97 3950.78 4740.45 4555.00 一年內(nèi)到期長期負債 0 0 0 0 流動負債合計 3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 長期負債 0 0 0 0 長期借款 11400 9300 17200 17200 長期應(yīng)付款

37.58 0 0 長期負債合計 11400 9337.58 17200 17200 負債合計 15349.63 14556.26 23710.04 23088.10 資產(chǎn)負債率 82.02% 35.54% 42.23% 41.71% 實收資本 2437 2437 7437 7437 資本公積 0 22273.62 22273.62 22273.62 盈余公積 93.55 173.67 274.43 274.43 未分配利潤 806.86 1511.50 2426.34 2268.31 少數(shù)股東權(quán)益 27.98 0.75 0 0 所有者權(quán)益合計 3365.41 26396.55 32431.21 32253.37 負債及所有者權(quán)益合計 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 資產(chǎn)科目重點關(guān)注內(nèi)容:(1)

貨幣資金的構(gòu)成(尤其是關(guān)注各種 “保證金”的占比、用途受限的募集資金等)

(2)應(yīng)收賬款的賬齡及債務(wù)人的情況(3)其他應(yīng)收款的構(gòu)成明細

（4）

存貨的結(jié)構(gòu)分析（產(chǎn)成品與原輔材料的構(gòu)成、存貨的地域分布）

（5）

長期投資結(jié)構(gòu)與主業(yè)的關(guān)聯(lián)度（是縱向產(chǎn)業(yè)鏈整合，還是橫向多元化發(fā)展）

（6）

固定資產(chǎn)構(gòu)成（7）

在建項目（工程）的明細、投資進度、資金缺口（8）

無形資產(chǎn)的構(gòu)成（對于采掘業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)甚為重要）

（9）

資產(chǎn)中金額或余額占比較大的其他科目 負債科目的重點關(guān)注內(nèi)容：

（1）

銀行借款（包括應(yīng)付票據(jù)凈敞口）的增長速度與資產(chǎn)總額增長速度的比較（2）

長短期借款結(jié)構(gòu)是否匹配，有無短借長用（3）

應(yīng)付賬款的賬齡與結(jié)構(gòu)（是否包括項目工程款及其在應(yīng)付賬款中的占比）

（4）

預(yù)收賬款的構(gòu)成（金額較大時）是否與行業(yè)經(jīng)營特點相符（5）

其他應(yīng)付款的賬齡及構(gòu)成（6）

應(yīng)付債券構(gòu)成（7）

負債中金額或余額占比較大的其他科目 所有者權(quán)益科目的重點關(guān)注內(nèi)容：

（1）

實收資本是否真實（2）

資本公積金的形成過程（金額超過實收資本 30% 時）

（3）

未分配利潤的增減變化的原因（包括分析歷年利潤分配）

（4）

財務(wù)報表附注中應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容：

（5）

報表附注中所包含的重要事項，包括大額其他應(yīng)收款、大額長期不能收回的債權(quán)、無效的長期資產(chǎn)、或有負債、未決訴訟、不合乎會計準則的科目處理、重大關(guān)聯(lián)易、爭議與糾紛、資產(chǎn)負債表日后事項等 申請人本部主要資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益科目明細分析如下：）貨幣資金 35.74 萬元，其中現(xiàn)金 1.65 萬元，銀行存款 34.09 萬元； 2）應(yīng)收賬款 29286.83 萬元，主要是在建工程項目成本及應(yīng)收工程款，申請人將已投入 施工項目資金且尚未回款部分全部納入應(yīng)收賬款核算。其中賬齡一年以內(nèi)的 14602.10 萬元，占比 49.44%，賬齡 1-2 年的 1758.31 萬元，占比 5.95%，賬齡 2-3 年的 12856.16 萬元，占比 43.53%。其余為三年以上的。應(yīng)收賬款中前五大客戶包括：

** 市交通運輸管理局 16595.11 萬元，323 省道 ** 東繞城段建設(shè)指揮部 756.64 萬元，** 市農(nóng)村公路建設(shè)管理辦 公室 686.72 萬元，** 省 ** 市公路管理處 565.80 萬元，** 市循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會 480.09 萬元。）其他應(yīng)收款 3470 萬元，主要是關(guān)聯(lián)企業(yè)占用資金以及項目經(jīng)理備付金、施工隊保證 金等，其中 ** 市高新建材有限公司 1738.95 萬元，薛 **513.01 萬元，李 **174.83 萬元，** 公司 166 萬元，李 **154.76 萬元等。）存貨 972.69 萬元，主要是工程材料。）

固定資產(chǎn)原值為 10011.59 萬元，凈值為 7383.10 萬元，其中房屋建筑物 7667.73 萬元，工程設(shè)備 2012.74 萬元，其他設(shè)備 331.12 萬元。）

無形資產(chǎn)凈值 14192.91 萬元，主要是土地使用權(quán)。）

其他應(yīng)付款 4555 萬元，主要是施工隊保證金及其他保證金，其中機料處 951.50 萬元，春興路工程項目 430萬元，林子橋 200 萬元，嚴 ***180 萬元，棠臺路工程項目 160 萬元。）

資本公積 22273.62 萬元，為股東注入資本。

2012 年 11 月 13 日，股東 ** 集團將其位于 ** 市建設(shè)北路東側(cè)國有出讓土地 11,888.80平方米及地上 9 層鋼混結(jié)構(gòu)辦公樓 11,800.00平方米、** 市長江西路南側(cè)國有出讓土地 13,382.50平方米、** 市建設(shè)北路西側(cè)國有出 讓土地 1,212.24平方米及地上 4 層磚混結(jié)構(gòu)的樓房 2,394.00平方米注入到公司，作為資 本公積充實凈資產(chǎn)。上述資產(chǎn)經(jīng) ** 仁和資產(chǎn)評估有限公司評估并出具了 * 仁評報字 【 2012 】第 39 號評估報告，評估價值為 22,273.62 萬元。

從公司近三年資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益情況看，2012 年股東單位在注入土地、房產(chǎn) 等長期資產(chǎn)后，公司資產(chǎn)規(guī)模快速增長、資本實力不斷增強、資產(chǎn)負債率大幅下降。

2013 年股東單位進一步增資 5000 萬元，公司資本不斷充實，長期短期償債能力明顯提升。

從 目前情況看，公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為合理，但同時我們也看到，隨著工程量的不斷增加，應(yīng) 收賬款增長較快，對公司流動資金占用較大，從申請人目前在建合同和行業(yè)特點看，其 未來應(yīng)收賬款仍將繼續(xù)增長。公司應(yīng)收賬款客戶主要為交通系統(tǒng)、政府、國有企業(yè)，工 程建設(shè)資金也多為交通建設(shè)專項資金或納入地方建設(shè)預(yù)算，雖然回款周期長，但回款較 有保障。

4.主要財務(wù)比率分析 營 運 能 力 分 析 項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.42 0.24 0.15 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 1.05 0.47 0.32 存貨周轉(zhuǎn)率 4.37 4.37 3.06 重大變化原因說明: 從申請人近三年資產(chǎn)運營指標看，隨著股東房產(chǎn)土地的注入，其近年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 有所下降；由于工程款的回款期較以往有所延長，因此近年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率也出現(xiàn) 下滑，特別是 2012 年在工程施工收入略有下降的情況下，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)效率明顯下降； 公司存貨周轉(zhuǎn)率能夠保持較為穩(wěn)定的水平，顯示良好的內(nèi)部管理水平。

短期償債能力分析。

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 資產(chǎn)負債率 82.02 35.54 42.23 流動比率 4.42 3.37 5.14 速動比率 4.08 3.15 4.85 重大變化原因說明:

申請人 2012 年股東注入房產(chǎn)土地等資產(chǎn)后，資產(chǎn)負債率明顯下降，長期償債能力得到 增強；申請人短期償債指標表現(xiàn)良好，主要是申請人資金來源除股東權(quán)益外，主要是通過長 期融資解決，其資金結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)健，短期償債能力良好。

盈利能力分析:

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 總資產(chǎn)利潤率 8.35 3.84 2.86 凈資產(chǎn)收益率 46.44 7.70 4.72 銷售利潤率 19.67 16.03 19.10 成本費用利潤率 22.62 17.43 22.74 重大變化原因說明: 申請人近年銷售收入尚穩(wěn)定，2012 年略有下降，2013 年恢復(fù)正常增長，但受股東資產(chǎn) 注入影響，2012-2013 年總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率明顯下降；申請人銷售利潤率、成本 費用利潤率較為穩(wěn)定，除 2012 年出現(xiàn)小幅下降外，2013 年恢復(fù)正常盈利水平；公司總體盈 利指標表現(xiàn)較為突出，如剔除政府財政貼息因素，盈利水平將減半。

5.現(xiàn)金流量表分析 說明：現(xiàn)金流量表可從相關(guān)系統(tǒng)中導(dǎo)入，但仍須按要求進行分析 現(xiàn)金流量表（單位：人民幣萬元）

項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 13619.51 9189.27 9220.63 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 10086.85 6710.47 6622.31 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額 3532.66 2478.80 2598.32 投資活動現(xiàn)金流入 0.68 57.40 0.06 投資活動現(xiàn)金流出 42.36 40.68 12.30

投資活動現(xiàn)金流量凈額-41.68 16.72-12.24 籌資活動現(xiàn)金流入 0 227.58 10000 籌資活動現(xiàn)金流出 3410.64 2968.30 12601.84

籌資活動現(xiàn)金流量凈額-3410.64-2740.72-2601.84 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額 80.33-245.20-15.75

現(xiàn)金流量表重點關(guān)注內(nèi)容：

（1）經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額為正值，則了解是否是因為應(yīng)付科目的增長、應(yīng)付票據(jù)支付的增 加所導(dǎo)致（2）

經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額為負值，則了解是否是因為流動資產(chǎn)科目所增加的資金占用而導(dǎo) 致（也有可能是經(jīng)營虧損所導(dǎo)致），并進而分析增加資金占用的原因是否合理。

（3）

將歷年投資現(xiàn)金支出與銀行借款的增長進行比照，判斷對銀行借款的依賴度（4）

如果利潤表...