第一篇：報(bào)銷流程及規(guī)范說(shuō)明

財(cái)務(wù)報(bào)銷流程及規(guī)范說(shuō)明

為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，提高公司工作效率，落實(shí)各部門和各級(jí)管理人的權(quán)、責(zé)關(guān)系。特對(duì)報(bào)銷流程及規(guī)范作以下說(shuō)明：

一、報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)（填制費(fèi)用報(bào)銷單）——>報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)簽字——>財(cái)務(wù)審核（單據(jù)、數(shù)量等方面要求）——>公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審核——>交出納復(fù)核并履行付款。

1、費(fèi)用報(bào)銷要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。報(bào)銷人員必須對(duì)單據(jù)的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。請(qǐng)各位需要報(bào)銷的人員在平時(shí)工作過(guò)程中對(duì)對(duì)方開(kāi)據(jù)的單據(jù)進(jìn)行檢查，（如：名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額、、、、、、等等進(jìn)行檢查）。書寫清楚完整，事項(xiàng)明晰。是否符合我公司報(bào)銷要求。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予以簽字。

2、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照規(guī)定清晰準(zhǔn)確的粘貼在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所付的單據(jù)張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較復(fù)雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘貼不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門可要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。（注：粘貼憑證不可用訂書機(jī)訂）。

3、預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預(yù)借款的，必須填寫借款申請(qǐng)單，寫清借款原因、預(yù)計(jì)的金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。借款單要由部門負(fù)責(zé)人、副總或財(cái)務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。

二、規(guī)范說(shuō)明：（費(fèi)用報(bào)銷單）（個(gè)人備用金借款單）見(jiàn)實(shí)物。

1、行政報(bào)銷費(fèi)用。

1、）汽車油費(fèi)報(bào)銷。詳細(xì)填寫出車記錄表，平時(shí)加油記得打小票并且保留好小票，月底打出加油總表附小票核對(duì)準(zhǔn)確后核算出公里數(shù)及每公里耗油金額。（并提供上月每公里耗油金額以作對(duì)比）。

2、）誤餐費(fèi)及其它費(fèi)用報(bào)銷。按派車車記錄時(shí)間填寫清楚誤餐情況說(shuō)明原因。必須當(dāng)日交上級(jí)主管審核，請(qǐng)審核人寫明審核日期。

3、）水電費(fèi)報(bào)銷。提供詳細(xì)水、電用量記錄表，并根據(jù)以前年度及上月用量進(jìn)行對(duì)比，用量超額度的請(qǐng)出示報(bào)告說(shuō)明情況。

4、）公共領(lǐng)用物品報(bào)銷。如（欽用水、員工生日禮品、、、、、、垃圾清理等等。）提供詳細(xì)領(lǐng)用記錄及清理記錄，特別是欽用水必須查清空桶數(shù)量以便日后核對(duì)。

2、采購(gòu)報(bào)銷。

1、）材料報(bào)銷。請(qǐng)及時(shí)將單據(jù)整理完整后交與財(cái)務(wù)核對(duì)備用金沖銷情況，方便下一次借款使之日常工作能正常進(jìn)行。

2、）車費(fèi)及誤餐費(fèi)報(bào)銷。用費(fèi)較多的人員請(qǐng)做好明細(xì)表附后，誤餐費(fèi)必須每天交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。

以上報(bào)銷流程請(qǐng)各部門仔細(xì)閱讀，以方便各位日后報(bào)銷清楚、明確。并請(qǐng)各位配合財(cái)務(wù)管理好本公司的報(bào)銷工作及時(shí)正常運(yùn)行。未盡事宜，財(cái)務(wù)部有權(quán)補(bǔ)充解釋。

謝謝！

財(cái)務(wù)部2011年6月25日

第二篇：關(guān)于大學(xué)生醫(yī)療報(bào)銷流程說(shuō)明

關(guān)于大學(xué)生醫(yī)療報(bào)銷流程說(shuō)明

1、門診

a、校內(nèi)門診

投保后購(gòu)（領(lǐng)）病歷本---憑病例到校醫(yī)務(wù)室就診---按照80%的比例現(xiàn)場(chǎng)核報(bào)，無(wú)上限

b、校外門診

(I)投保后購(gòu)（領(lǐng)）病歷本---憑病例到校醫(yī)務(wù)室就診---經(jīng)校醫(yī)務(wù)室同意，轉(zhuǎn)診校外醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院---每學(xué)期第三個(gè)月到輔導(dǎo)員處填寫粘貼報(bào)銷單---醫(yī)保辦按70%的比例，每學(xué)期上限150元核報(bào)，每學(xué)年300元---后勤財(cái)務(wù)科核發(fā)

(II)投保后購(gòu)（領(lǐng)）病歷本---夜間或急診 到校外醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院就診---校外門診治療結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)回校醫(yī)務(wù)室備案和審批，補(bǔ)簽校醫(yī)務(wù)室同意轉(zhuǎn)診意見(jiàn)---每學(xué)期第三個(gè)月到輔導(dǎo)員處填寫粘貼報(bào)銷單---醫(yī)保辦按70%的比例，每學(xué)期上限150元核報(bào)，每學(xué)年300元---后勤財(cái)務(wù)科核發(fā)

***特別提醒***：未經(jīng)校醫(yī)務(wù)室同意而擅自校外就醫(yī)購(gòu)藥的，不予報(bào)銷；校醫(yī)務(wù)室無(wú)法第一時(shí)間審批轉(zhuǎn)診情況的（如急診，夜間等），務(wù)必在校外門診治療結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)回校醫(yī)務(wù)室備案和審批，根據(jù)具體情況，由校醫(yī)務(wù)室補(bǔ)簽同意轉(zhuǎn)診意見(jiàn)，未補(bǔ)簽校醫(yī)務(wù)室轉(zhuǎn)診意見(jiàn)的，不予報(bào)銷。

2、住院報(bào)銷：

a、在校期間：攜帶身份證到武漢市醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院，主動(dòng)向醫(yī)院說(shuō)明參加了大學(xué)生醫(yī)保，用參保身份住院，待出院時(shí)直接在醫(yī)院報(bào)銷結(jié)算。

出院后請(qǐng)準(zhǔn)備以下資料盡快上交，用于商業(yè)保險(xiǎn)的二次報(bào)銷：住院發(fā)票（原件）、費(fèi)用明細(xì)總清單（原件）、出院記錄（原件）、住院病歷復(fù)印件（包括：住院病案首頁(yè)、住院志、檢查報(bào)告單、手術(shù)治療單、長(zhǎng)期醫(yī)囑單、臨時(shí)醫(yī)囑單）及身份證復(fù)印件各一份。

b、寒暑假可在戶口所在地的醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院住院，異地實(shí)習(xí)期間可到當(dāng)?shù)蒯t(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院住院，出院到校后，再將以上資料（非武漢市內(nèi)醫(yī)院另需醫(yī)院等級(jí)證明一份）盡快上交，跨省、跨地區(qū)住院產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用醫(yī)保中心不予報(bào)銷

***以下幾種情況市醫(yī)保中心不予報(bào)銷，請(qǐng)同學(xué)們注意：

*非醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院住院；

*非寒暑假、異地實(shí)習(xí)及休學(xué)期間到外地醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院住院；

第三篇：報(bào)銷材料說(shuō)明[定稿]

E級(jí)車展報(bào)銷材料說(shuō)明

（1）計(jì)劃申請(qǐng)表;審價(jià)表（需各級(jí)審批完成）

（2）發(fā)票復(fù)印件（廣告發(fā)票或場(chǎng)地租賃發(fā)票，抬頭為服務(wù)中心名稱）（3）場(chǎng)地租賃合同或車展參展合同原件（需大區(qū)市場(chǎng)主管簽字確認(rèn)）（4）區(qū)域E級(jí)車展總結(jié)報(bào)告（附8張以上各角度活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)照片，必須彩打）

（5）客戶信息留存表原件（須有姓名、電話、意向車型等要素）（6）生產(chǎn)費(fèi)用報(bào)銷單（7）E級(jí)車展現(xiàn)場(chǎng)考核評(píng)分表

（8）經(jīng)大區(qū)市場(chǎng)主管簽字確認(rèn)的“區(qū)域E級(jí)車展兌現(xiàn)折讓確認(rèn)表”（見(jiàn)附件）

（9）禮品簽收表（必須含禮品名稱、數(shù)量、簽收人聯(lián)系電話等必要信息）

（10）費(fèi)用明細(xì)表（需大區(qū)市場(chǎng)主管簽字確認(rèn)）。

凡是需要大區(qū)市場(chǎng)主管簽字的，寄到大區(qū)前必須由區(qū)域經(jīng)理先簽字確認(rèn)。

第四篇：報(bào)銷流程管理和單證填制規(guī)范

報(bào)銷流程管理和單證填制規(guī)范

第一條 預(yù)借款流程

一、員工因公需向公司預(yù)支或要求公司進(jìn)行預(yù)付款時(shí)可向公司申請(qǐng)借款。借款人必須按要求完整填寫《借款申請(qǐng)單》，根據(jù)借款用途、費(fèi)用類別、各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)支及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部核定準(zhǔn)予借款金額。

二、借款申請(qǐng)單適用于所有員工事先向公司借款的事項(xiàng)，即款項(xiàng)需預(yù)先支付而發(fā)票未到的情況。

三、借款申請(qǐng)單一式一份，由財(cái)務(wù)部留存，并作為入賬依據(jù)。

四、借款人需完整填寫借款單上的內(nèi)容，明確注明借款事由、使用時(shí)間及支付方式。銀行支付方式借款必須填明收款單位全稱、開(kāi)戶行及賬號(hào)；支票方式借款須填明收款單位全稱；銀行卡支付方式須提供卡號(hào)；其他方式須符合公司財(cái)務(wù)辦理付款的要求。

五、所有借款申請(qǐng)單一單不清二單不借，即借款人員必須及時(shí)對(duì)借款進(jìn)行銷賬還款，若前次借款未結(jié)清，不得申請(qǐng)?jiān)俅谓杩睢?/p>

六、長(zhǎng)期出差人員補(bǔ)充借款，如離上次借款在一個(gè)月內(nèi)可以續(xù)借，否則按上條執(zhí)行。

七、借款申請(qǐng)單需提前一個(gè)工作日交于財(cái)務(wù)部，領(lǐng)取借款后，借款人員應(yīng)在相關(guān)原始憑證上簽字確認(rèn)。

八、財(cái)務(wù)部應(yīng)每月清理匯總員工借款明細(xì)，并跟進(jìn)未歸還借款。對(duì)于借款時(shí)間已超過(guò)一個(gè)月且借款人無(wú)充足理由解釋的，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)經(jīng)理和員工所在部門經(jīng)理并進(jìn)行原因調(diào)查，各部門經(jīng)理有義務(wù)配合財(cái)務(wù)部及時(shí)清理本部門員工借款，對(duì)于個(gè)人借款無(wú)故拖欠不還達(dá)3個(gè)月且拖欠金額達(dá)到或超過(guò)5萬(wàn)元的部門，財(cái)務(wù)部有權(quán)暫停該部門員工的借款直至拖欠欠款全部?jī)斶€完畢。對(duì)確屬于借款人無(wú)故拖延還款且經(jīng)催促仍不歸還或銷賬，財(cái)務(wù)部應(yīng)書面通知綜合部（人力資源），在該員工稅后薪資中扣除。財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)前次借款理由不合理或無(wú)故未歸還員工不得發(fā)放新借款的原則來(lái)控制員工借款對(duì)公司流動(dòng)資金的占用。

九、借款單需填寫完整、借款用途說(shuō)明清晰。對(duì)于非差旅費(fèi)用途的借 款，需提供相應(yīng)的請(qǐng)款依據(jù)，例如費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告、會(huì)議通知、付款通知書、協(xié)議合同等。第二條 費(fèi)用報(bào)銷流程

一、原則上，所有員工應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生且返回公司后的一個(gè)月內(nèi)辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)，最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。

二、報(bào)銷員工的責(zé)任是及時(shí)準(zhǔn)確填寫各類費(fèi)用報(bào)銷單，包括《差旅費(fèi)報(bào)銷單》、《報(bào)銷申請(qǐng)單》等，注明報(bào)銷費(fèi)用類別、事由、借款時(shí)間和借款額（如有）及報(bào)銷金額，連同相關(guān)原始發(fā)票/單據(jù)經(jīng)審批責(zé)任人審批后，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

三、財(cái)務(wù)部依據(jù)公司的費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，審核報(bào)銷費(fèi)用的合理性，并依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定復(fù)核各種原始發(fā)票/單據(jù)的合法性。如果發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷單據(jù)退還報(bào)銷員工并拒絕辦理該報(bào)銷。

四、出納憑財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后的原始單據(jù)支付報(bào)銷款（或收回預(yù)借款），財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)審核允許報(bào)銷的單據(jù)填制會(huì)計(jì)憑證。

五、領(lǐng)取報(bào)銷款時(shí)，報(bào)銷人員須在原始憑證單上簽字確認(rèn)。第三條 資金支付方式規(guī)定

一、在進(jìn)行個(gè)人借款或報(bào)銷以及小額（低于500元）對(duì)公款項(xiàng)支付時(shí)允許采用現(xiàn)金方式，主要包括但不限于：?jiǎn)T工差旅費(fèi)、個(gè)人電信費(fèi)、宴請(qǐng)費(fèi)、零星采購(gòu)、郵寄費(fèi)、圖書資料費(fèi)等。

二、涉及到對(duì)公的借款或付款，金額在500元以上者，支付方式原則上須為銀行轉(zhuǎn)賬或支票，特殊情況下經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意后可采取現(xiàn)金支付的方式。有關(guān)銀行結(jié)算票證的具體要求，應(yīng)以財(cái)務(wù)部的要求為準(zhǔn)，如員工辦理有特殊要求的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)之前，應(yīng)向財(cái)務(wù)部人員咨詢有關(guān)規(guī)范和要求是否可予以滿足。

三、有關(guān)資金支付方式未盡事項(xiàng)，以《貨幣資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

第四條 單據(jù)填制規(guī)范

一、員工應(yīng)按照?qǐng)?bào)銷費(fèi)用性質(zhì)填制相應(yīng)的報(bào)銷單據(jù)，相關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格區(qū)費(fèi)用歸屬。清晰標(biāo)明費(fèi)用所屬項(xiàng)目的名稱及編號(hào)。

二、差旅費(fèi)報(bào)銷單的填制

1.報(bào)銷人根據(jù)出差地點(diǎn)、時(shí)間、項(xiàng)目按《差旅費(fèi)開(kāi)支管理辦法》有關(guān)規(guī)定計(jì)算各費(fèi)用項(xiàng)目允許報(bào)銷金額和超標(biāo)金額，并將結(jié)果填列《差旅費(fèi)報(bào)銷單》。

2.報(bào)銷單各項(xiàng)基本信息如部門、工號(hào)、姓名、項(xiàng)目代號(hào)、項(xiàng)目名稱、出差事由、出發(fā)和到達(dá)時(shí)間、借款情況等需填寫清楚完整。部門按公司現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)填列；差旅事由需要能夠概括描述出差性質(zhì)；出發(fā)和到達(dá)時(shí)間需跟長(zhǎng)途車票時(shí)間相吻合（若長(zhǎng)期駐外，則需要填寫月初到月底）。

三、報(bào)銷申請(qǐng)單的填制

1.報(bào)銷單必須按發(fā)票性質(zhì)及費(fèi)用類別分別填寫，如辦公費(fèi)、通信費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、低易品等，如使用一張報(bào)銷單，應(yīng)分筆數(shù)逐行填寫。

2.報(bào)銷單各項(xiàng)需要填寫清楚，尤其是部門、合計(jì)大寫、小寫、借款情況以及支付方式等，采用銀行支付方式還需注明收款單位、開(kāi)戶銀行、銀行帳號(hào)等信息。

3.事由欄要能夠全面反映報(bào)銷的內(nèi)容，如修理費(fèi)，不應(yīng)該單純的填寫修理費(fèi)，應(yīng)為××物品更換××配件等。事由欄反映的為發(fā)票記載的交易內(nèi)容。

四、各類報(bào)銷單需具有相應(yīng)審批權(quán)限的主管人員簽字，同時(shí)在送交財(cái)務(wù)部之前不得出現(xiàn)任何形式的修改現(xiàn)象，不得出現(xiàn)同一張報(bào)銷單摘要欄和金額欄存在不同顏色筆跡的現(xiàn)象。第五條 票據(jù)的粘貼

一、各類報(bào)銷單據(jù)憑證須統(tǒng)一粘貼在報(bào)銷粘貼單上，票據(jù)粘貼需牢靠、平整和有層次感，不能用釘書機(jī)釘在一起，且需標(biāo)注原始報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)。

二、有關(guān)差旅費(fèi)報(bào)銷之憑證需將各項(xiàng)費(fèi)用分開(kāi)。若有外省市的定額出租車票，必須按面值歸類粘貼，便于財(cái)務(wù)部核算。

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的憑證需分筆粘貼并區(qū)分開(kāi)來(lái)，同一筆招待費(fèi)用應(yīng)按面值分類排序貼在一起。

四、市內(nèi)交通出租車發(fā)票按照前述正常時(shí)段和非正常時(shí)段分別按報(bào) 3 銷人分類粘貼，便于財(cái)務(wù)部審核和匯總。同時(shí)對(duì)于多人一同報(bào)銷的還應(yīng)提供人員報(bào)銷匯總清單。

五、對(duì)于未按照上述第四、五條規(guī)定進(jìn)行單據(jù)填寫和粘貼的，財(cái)務(wù)部有權(quán)退單，直至經(jīng)辦報(bào)銷人員或申請(qǐng)報(bào)銷人按上述要求完成票據(jù)粘貼、填寫單據(jù)后，方可予以受理，報(bào)銷承諾時(shí)間以單據(jù)最后一次提交時(shí)間起算。第六條 各類費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間及補(bǔ)充規(guī)定

一、各類借款每日16：00前受理，符合條件的現(xiàn)金借款當(dāng)日領(lǐng)取，大額現(xiàn)金借款（金額超過(guò)1萬(wàn)元）須提前一天向財(cái)務(wù)部請(qǐng)款。

二、所有日常費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)請(qǐng)于正常工作日上午11點(diǎn)前交于財(cái)務(wù)部，否則視為第二日送交。

當(dāng)月需要報(bào)銷的費(fèi)用，必須在每月28日前辦完審批手續(xù)，提交財(cái)務(wù)部。

第五篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷流程與填寫規(guī)范

財(cái)務(wù)報(bào)銷流程與填寫規(guī)范

為適應(yīng)公司經(jīng)營(yíng)管理的需要,據(jù)財(cái)會(huì)法律法規(guī),公司擬定固定格式的單據(jù),注明相應(yīng)的審批流程,現(xiàn)公布遵照?qǐng)?zhí)行。

一、公司單據(jù)分為五種：

付款申請(qǐng)單(采購(gòu)類)付款申請(qǐng)單(非采購(gòu)類)費(fèi)用報(bào)銷單差旅費(fèi)報(bào)銷單借款單

二、各種單據(jù)用途：

1、付款申請(qǐng)單(采購(gòu)類):專用于工程、項(xiàng)目采購(gòu)；

2、付款申請(qǐng)單(非采購(gòu)類):除工程、項(xiàng)目采購(gòu)類,其他對(duì)外付款時(shí)使用,如:付投標(biāo)保證金、付押金、付往來(lái)款等；

3、費(fèi)用報(bào)銷單:用于支付各種費(fèi)用(差旅費(fèi)除外)；

4、差旅費(fèi)報(bào)銷單：用于差旅費(fèi)報(bào)銷(包括：交通費(fèi)和住宿費(fèi)、差補(bǔ)等)；

5、借款單:員工出差、工作事務(wù)等需要預(yù)支款項(xiàng)；金額無(wú)法確定、票據(jù)暫時(shí)無(wú)法取得的相關(guān)付款。

三、單據(jù)的相關(guān)規(guī)定

1、各項(xiàng)單據(jù)填寫時(shí)盡量清楚、詳細(xì)、完整、準(zhǔn)確；報(bào)銷單上的金額不得涂改，必須用簽字筆或者鋼筆書寫，有相關(guān)證明材料的,應(yīng)把證明材料附在單據(jù)后面；

2、若報(bào)銷費(fèi)用中同時(shí)涉及到發(fā)票和收據(jù)時(shí),應(yīng)分別填列單據(jù),業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須與其他單據(jù)分開(kāi)填列；

3、填寫費(fèi)用報(bào)銷單,應(yīng)從上至下填寫,不能空行,也不能分別寫成兩張報(bào)銷單后,只在一張單上合計(jì)；

4、發(fā)票上購(gòu)貨單位要書寫公司名稱的全稱(記住所屬公司正確全稱),抬頭錯(cuò)誤的票將不予以報(bào)銷,各項(xiàng)報(bào)銷的票據(jù)和發(fā)票應(yīng)保管好,原則上不得用其他發(fā)票代替；

5、所有的貼票都要用膠水、漿糊貼,報(bào)銷單后面附一張紙,既可以保證單據(jù)的美觀也可以防止單據(jù)貼得不穩(wěn)而掉落、因外力刮爛發(fā)票。附件也不能超過(guò)主單的單面,發(fā)票太大時(shí),可以折起來(lái)；

6、特批事項(xiàng),如乘坐飛機(jī)、高鐵或住宿超標(biāo)等己請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)的,要先給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票背面簽名證明。

7、發(fā)票不能放大長(zhǎng)時(shí)間,不能跨年,費(fèi)用報(bào)銷的,不要超過(guò)兩個(gè)月(長(zhǎng)期出差的除外);

8、報(bào)銷單只能本人領(lǐng)款,其他人無(wú)權(quán)領(lǐng)款,新來(lái)的同事最好帶上工卡來(lái)領(lǐng)款。超過(guò)1000元的報(bào)銷單一般會(huì)直接匯入工資卡中。

四、付款申請(qǐng)單(采購(gòu)類)

1、付采購(gòu)款時(shí),要附上合同,在申請(qǐng)單的空白處寫上發(fā)票號(hào)碼；

2、用鉛筆標(biāo)上該筆采購(gòu)用于的項(xiàng)目(不要用簽字筆寫);

3、涉及到預(yù)付款或先款后貨的應(yīng)標(biāo)明；

4、準(zhǔn)確填寫收款人信息和賬號(hào)

五、付款申請(qǐng)單(采購(gòu)類)

1、非工程、項(xiàng)目類采購(gòu)填寫

2、對(duì)外支付各類款項(xiàng)填寫

六、費(fèi)用報(bào)銷單的填寫

1、要注明此費(fèi)用的用途,一項(xiàng)內(nèi)容或是一件事填寫一行,中間不能空行。

2、有特殊事項(xiàng)要說(shuō)明的,用一張便條紙附在報(bào)銷單上。不能出現(xiàn)的信息用黑色黑水筆填寫的,否則重填單。

七、差旅費(fèi)費(fèi)報(bào)銷單的填寫

1、清晰出差的目的,要做哪個(gè)項(xiàng)目,在出差事由處寫明；出差時(shí)間很重要,一個(gè)時(shí)間段只能報(bào)銷一次。如11月1日至11月15日填了一張單并報(bào)銷了,后來(lái)想起有其中一天沒(méi)有報(bào),第二次又填了11月8日的報(bào)銷單,那么這第二張報(bào)銷單將不能報(bào)銷。

2、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)：財(cái)務(wù)收支管理制度(待定)

3、出差人自行填寫報(bào)銷單,長(zhǎng)途出差的,一個(gè)地點(diǎn)/客戶寫一行,行數(shù)不夠,請(qǐng)分開(kāi)單據(jù)填報(bào)。也可以“詳見(jiàn)清單”按地點(diǎn)/客戶后附明細(xì)清單。

4、貼票順序,要按時(shí)間順序,附件較多的,可附多幾張紙。

八、借款單

1、填寫借款單時(shí)，要寫清楚借款的事由(有相關(guān)證明文件的要附上)

2、預(yù)計(jì)還款報(bào)銷日期

3、借款是要銀行轉(zhuǎn)賬或者匯款的，必須將收款單位名稱、賬號(hào)等準(zhǔn)確無(wú)誤填寫,以確保對(duì)方能及時(shí)收到款項(xiàng)。

九、發(fā)票的識(shí)別

1、發(fā)票分類：

增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、行政性收據(jù)

2、發(fā)票的識(shí)別

(1)增值稅專用發(fā)票需要看清公司名稱(全稱)、納稅人識(shí)別號(hào)、地址、電話、開(kāi)戶行及賬號(hào)是否正確,貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱要核對(duì)清楚(是否與公司采購(gòu)的貨物一致),密碼區(qū)是否在格子內(nèi)。

(2)增值稅普通發(fā)票出現(xiàn)假票是較多的,手寫發(fā)票已經(jīng)很少了,1000元以上的普票均需機(jī)打,1000元以下的有可能機(jī)打,也有可能是手寫發(fā)票,在國(guó)稅局網(wǎng)上可以查詢(輸入發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼，銷貨方名稱,銷貨方稅號(hào)，金額)。真發(fā)票號(hào)碼不反光,發(fā)票里有暗印 SW,發(fā)票邊緣的藍(lán)邊均勻向內(nèi)遞減,聞不到油印氣味，用驗(yàn)鈔機(jī)可以看到國(guó)稅局監(jiān)制印下的水印。

(3)電子發(fā)票，可以從網(wǎng)自行打印。

(4)公司自印發(fā)票，如：郵局、中鐵的發(fā)票、汽車票等。（5）行政性收據(jù)

十、填單時(shí)存在的問(wèn)題

1、書寫錯(cuò)誤：如：金額寫錯(cuò)，隨意涂改金額，大寫：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)。寫錯(cuò)最多的是：貳、捌、萬(wàn)這三個(gè)字、合計(jì)數(shù)計(jì)算錯(cuò)誤。

2、填寫不符合規(guī)范：

3、如填單不完整：差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)未寫明出差起止日期、合計(jì)天數(shù)、合計(jì)張數(shù)，付款單(采購(gòu)類)未注明使用工程項(xiàng)目；

4、不按規(guī)定流程審批：尤其借款單最為嚴(yán)重。

5、假發(fā)票或者發(fā)票內(nèi)容填寫不規(guī)范：

6、費(fèi)用報(bào)銷中的招待費(fèi)用，招待事項(xiàng)及人員直接寫在報(bào)銷單上；

7、貼票時(shí)金額不足，差旅費(fèi)報(bào)銷單后附發(fā)票聯(lián)號(hào)，貼 票超過(guò)費(fèi)用報(bào)銷單，用裝訂機(jī)訂發(fā)票；

8、招待費(fèi)與其他費(fèi)用或者發(fā)票與收據(jù)未分開(kāi)填單。