第一篇：關(guān)于對(duì)我市上半年財(cái)政預(yù)算

關(guān)于對(duì)我市上半年財(cái)政預(yù)算

執(zhí)行情況的調(diào)查報(bào)告

主任、副主任、各位委員：

根據(jù)市第十四屆人大常委會(huì)第37次會(huì)議議題安排，我們工交財(cái)貿(mào)辦公室在市人大主管副主任的帶領(lǐng)下，從七月初至七月十八日，先后走訪了市發(fā)展計(jì)劃局、市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、市國稅局、市地稅局、合作區(qū)財(cái)政局等單位，對(duì)市政府上半年財(cái)政預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：

一、基本情況

2002年1月21日，琿春市第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議，審議并原則通過了市財(cái)政局局長李東浩同志受市人民政府委托所作的《琿春市二００二年財(cái)政預(yù)算安排的報(bào)告》。大會(huì)授權(quán)市第十四屆人大常委會(huì)待市政府根據(jù)省、州財(cái)政工作會(huì)議精神確定出財(cái)政收支的具體盤子后再依法審查批準(zhǔn)。今年5月24日，市十四屆人大常委會(huì)第36次會(huì)議，依法審查批準(zhǔn)了市財(cái)政局局長李東浩代表市政府所作的《關(guān)于編制2002年財(cái)政收支計(jì)劃的說明》。

大會(huì)以后，市政府及財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)市人民代表大會(huì)決議，精心組織實(shí)施財(cái)政預(yù)算，加強(qiáng)稅收征管，努力量財(cái)辦事，狠抓預(yù)算外資金管理，積極爭取上級(jí)財(cái)政對(duì)我市經(jīng)濟(jì)工作的支持,克服重重困難,做了大量艱苦細(xì)致的工作。在沒有新增稅源，老稅源又逐漸萎縮的情況下，財(cái)政收支預(yù)算計(jì)劃的執(zhí)行取得了較好的成績。具體情況如下表：

從表上可以看出，我市上半年全口徑一般預(yù)算收入累計(jì)完成6651萬元，完成計(jì)劃的50.8%，比去年同期增收1142萬元，同比增長20.7%，在目前我市經(jīng)濟(jì)處于低水平增長的情況下，能夠取得這樣好的成績，是廣大財(cái)稅戰(zhàn)線干部職工辛勤努力的結(jié)果。在今年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作中，主要有以下特點(diǎn)：

(一)財(cái)政收入進(jìn)度較快。上半年財(cái)政收入完成計(jì)劃的50.8%，扣除季節(jié)性收入任務(wù)完成計(jì)劃的51.7%，這樣的進(jìn)度是近十幾年來所沒有的。主要是從年初開始，財(cái)政、國稅、地稅部門積極研究探索工作新思路，針對(duì)我市經(jīng)濟(jì)的新形勢(shì)，制定了嚴(yán)密的工作措施。一是落實(shí)稅收責(zé)任制；二是清理漏征漏管戶，消滅征稅空白點(diǎn)；三是嚴(yán)格執(zhí)法，限期申報(bào)；四是清理陳欠，壓縮新欠；五是局領(lǐng)導(dǎo)親自抓重點(diǎn)納稅戶的管理；六是加強(qiáng)對(duì)代扣代繳單位的稅收征管和檢查，使稅收工作取得了前所未有的好成績。

(二)財(cái)政支出充分體現(xiàn)了“一要吃飯，二要建設(shè)”的特點(diǎn)。上半年全市一般預(yù)算支出完成7222萬元，占計(jì)劃的50.2%，比去年同期增加支出1933萬元，同比增長36.6%。從支出結(jié)構(gòu)上看，行政事業(yè)費(fèi)支出6361萬元，占預(yù)算支出的88％?？梢娯?cái)政支出充分體現(xiàn)了“先吃飯，后建設(shè)；保工資，保穩(wěn)定”的理財(cái)方針。

總體上看，上半年我市財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況基本正常，并且好于往年，但也存在一系列困難和問題。

二、存在問題

(一)財(cái)政收入不能滿足日益增長的財(cái)政剛性支出的需求。年初已制定“一要吃飯，二要建設(shè)；保工資，保穩(wěn)定”的原則，其他項(xiàng)目幾乎沒有多少財(cái)力安排支出。當(dāng)年未能安排和根本無法安排的支出達(dá)5392萬元?，F(xiàn)在看來，形勢(shì)依然很嚴(yán)峻，上半年，有的支出項(xiàng)目已經(jīng)超過了年初的預(yù)算指標(biāo)，下半年還可能有一些不可預(yù)見的支出,年初預(yù)算又沒有設(shè)置預(yù)備費(fèi)。由此可見,財(cái)政收支矛盾異常突出。

(二)歷史包袱沉重，遺留問題較多。一是財(cái)政欠帳較多；二是企業(yè)負(fù)債較高；三是機(jī)關(guān)事業(yè)單位所欠的基建款；四是農(nóng)村各鄉(xiāng)鎮(zhèn)欠外債。所有這些因素都激化了財(cái)政收支矛盾，不僅使財(cái)政運(yùn)行進(jìn)入惡性循環(huán)，而且直接影響著全市國民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。

三、幾點(diǎn)建議

(一)在財(cái)政收入方面。市政府及財(cái)稅部門要進(jìn)一步強(qiáng)化收入征管，克服一切困難，竭盡全力保證地方既得利益不受損失，在確保市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)政收入計(jì)劃全面完成的前題下，力爭實(shí)現(xiàn)超收。同時(shí)，繼續(xù)積極爭取國家和省州財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金和專項(xiàng)補(bǔ)助。

(二)在財(cái)政支出方面。嚴(yán)格執(zhí)行市十四屆人大五次會(huì)議和市十四屆人大36次常委會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)政支出計(jì)劃和決議，認(rèn)真落實(shí)好保工資的各項(xiàng)措施，同時(shí)保障城鎮(zhèn)居民最低保障線資金和離退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，做到收支平衡，不列赤字。

(三)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)預(yù)算外資金的管理。根據(jù)目前我市的實(shí)際情況，今年的預(yù)算外收入增幅較大。市政府及財(cái)政部門要嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線制度。尤其是國有資產(chǎn)（包括有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)）的變賣收入，市政府要嚴(yán)格把關(guān)，防止資金流失和挪作他用，保證國有資產(chǎn)的保值增值。

市人大工交財(cái)貿(mào)辦公室

二００二年七月十九日

第二篇：關(guān)于XXXX2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

關(guān)于XXXX2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2012年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2012年X月XX日在XXXXX第XX屆

人民代表大會(huì)第X次會(huì)議上

XXXXX財(cái)政局 XXX

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2011年預(yù)算執(zhí)行情況及2012年預(yù)算草案提交區(qū)十五屆人大二次會(huì)議，請(qǐng)予審議。

一、2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2011年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和區(qū)十四屆九次人代會(huì)議精神，圓滿完成了預(yù)算任務(wù)。

2011年，全區(qū)全口徑財(cái)政收入完成42,007萬元，增長28.36%（全區(qū)一般預(yù)算收入完成16,977萬元，完成預(yù)算的104.1%，增長35.21%，上劃收入完成25,030萬元，增長24.09%）。在完成的全口徑財(cái)政收入中，增值稅完成27,254萬元，完成預(yù)算的83.01%，為同期的117.3%，增收4,020萬元；營業(yè)稅完成2,919萬元，完成預(yù)算的106.54%，為同期的188.43%,同比增收1,370萬元；企業(yè)所得稅完成2,358萬元，完成預(yù)算的 1

166.54%，為同期的177.01%，同比增收1,026萬元;個(gè)人所得稅完成2,680萬元，完成預(yù)算的91.62%，為同期的137.24%，增收727萬元;資源稅完成763萬元，完成預(yù)算的44.89%，為同期的74.63%；城維稅完成1,381萬元，完成預(yù)算的69.99%，為同期的104.97%，增收65萬元；罰沒收入完成1,624萬元，為同期的156.48%，增收586萬元;教育費(fèi)附加完成590萬元，完成預(yù)算的84.24%，為同期的100.8%；國有資源有償使用收入完成921萬元，為同期的511.89%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成540萬元；其他地方各稅完成977萬元,完成預(yù)算的182.64%,為同期的188.78%,同比增收460萬元。

2011年全區(qū)總支出31,465萬元（含中央、省、市專項(xiàng)補(bǔ)助），其中：一般預(yù)算支出29,912萬元，政府性基金支出1,553萬元。

2011年全區(qū)一般預(yù)算支出29,912萬元，按可比口徑為預(yù)算的110.91%，為同期的137.44%。其中：一般公共服務(wù)支出9,133萬元，為同期的144.56%，增支2,815萬元；公共安全支出2,873萬元，為同期的155.6%，增支1,027萬元；教育支出5,932萬元，為同期的72.84%，；文化體育與傳媒支出82萬元，為同期的81.87%；社會(huì)保障和就業(yè)支出1,673萬元，為同期的52.73%；醫(yī)療衛(wèi)生支出1,000萬元，同比增長0.86%,增支9萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,900萬元，為同期的189.37%,增支897萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出2,755萬元，為同期的123.83%，增支530萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1,231萬元；商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出18萬元；住房保障支出3,316萬元。

2011年全區(qū)政府性基金支出1,553萬元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,500萬元；其他支出53萬元。

按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2011年全區(qū)地方財(cái)政收支同市結(jié)算后，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，完成了全年預(yù)算任務(wù)。

二、2011年工作情況

（一）“保預(yù)算”，收入質(zhì)量不斷提高

2011年，全區(qū)全口徑財(cái)政收入完成42,007萬元，同比增長28.36%，我們?cè)诶^續(xù)推行目標(biāo)責(zé)任激勵(lì)機(jī)制的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)稅收專項(xiàng)治理，抓大不放小，摸清稅源底數(shù)，堵塞征管漏洞，稅收專項(xiàng)治理工作取得顯著成果。

（二）“保增長”，全力拉動(dòng)內(nèi)需與支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

落實(shí)家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)政策，努力擴(kuò)大城鄉(xiāng)居民消費(fèi)需求，進(jìn)一步增強(qiáng)消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用。多渠道籌集資金，全力支持我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全年共向上爭取各類項(xiàng)目資金1.3億元。

（三）“保民生”，全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展

繼續(xù)實(shí)施義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。積極化解農(nóng)村義務(wù)教育債務(wù)，極大地減輕了我區(qū)教育債務(wù)負(fù)擔(dān)。支持我區(qū)全民體育健身工程及文化信息資源共享等工程，豐富了廣大人民群眾的文化生活。投入資金640萬元，用于全區(qū)行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)，投入公共衛(wèi)生服務(wù)支出87萬元、新農(nóng)合支出55萬元，足額匹配了全民醫(yī)保資金222萬元，改善了基層醫(yī)療衛(wèi)生條件及婦幼保健專項(xiàng)工作的進(jìn)展，有效緩解了

不同群體看病難的壓力。足額匹配了城鄉(xiāng)低保資金，足額發(fā)放了孤兒補(bǔ)助等資金，很大程度的幫助了低收入家庭解決生活保障問題。投入城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,900萬元，用于亮化、綠化工程及城鄉(xiāng)道路建設(shè)與維護(hù)，居民的居住、出行環(huán)境得以顯著改善。

2011年，財(cái)政工作在大家的共同努力下圓滿地完成了，在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到面臨的困難和問題：一是財(cái)政收支矛盾仍比較突出；二是資源依賴財(cái)政收入穩(wěn)定性的影響依然存在；三是對(duì)民生的保障力度還需加大。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真聽取代表和委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

三、2012年財(cái)政預(yù)算草案及工作重點(diǎn)

（一）2012年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹執(zhí)行“十二五”計(jì)劃，深化財(cái)稅制度改革，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、增收節(jié)支的方針，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生，緊緊圍繞加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式這條主線，突出安全、穩(wěn)定及可持續(xù)發(fā)展的轉(zhuǎn)型跨越主基調(diào)，全力做好財(cái)政預(yù)算工作。

（二）2012年全區(qū)預(yù)算

全區(qū)全口徑財(cái)政收入安排56,741萬元，同比增長35.08%，（一般預(yù)算收入安排22,919萬元，增長35%，上劃收入安排33,822萬元，增長35.13%）。稅收收入安排53,771萬元，其中：增值稅35,986萬元，增長32.05%，營業(yè)稅5,000萬元，增長

71.23%，企業(yè)所得稅2,650萬元，增長12.34%，個(gè)人所得稅4,250萬元，增長58.58%，其他地方各稅5,885萬元，增長88.59%，非稅收入2,970萬元，其中：教育費(fèi)附加1,270萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)500萬元，罰沒收入1,200萬元。

全區(qū)一般預(yù)算支出安排28,244萬元，增長27.4%。其中：一般公共服務(wù)15,274萬元，公共安全安排860萬元，教育安排5,770萬元，文化體育與傳媒安排20萬元，社會(huì)保障和就業(yè)安排245萬元，醫(yī)療衛(wèi)生安排945萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)安排1,300萬元，農(nóng)林水事務(wù)安排1,330萬元,資源勘探電力信息等事務(wù)安排1,900萬元，預(yù)備費(fèi)安排600萬元。

按現(xiàn)行財(cái)政體制，上述預(yù)算收入安排同市結(jié)算后，當(dāng)年預(yù)算收支是平衡的。

四、2012年工作重點(diǎn)及發(fā)展方針

（一）著力涵養(yǎng)培育財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展

一是搶抓機(jī)遇千方百計(jì)為大項(xiàng)目籌資融資，更多地爭取國家政策性資金支持。二是大力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。進(jìn)一步加大對(duì)石墨產(chǎn)業(yè)園區(qū)水、電、路等配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金投入,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)加快發(fā)展，成為我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有力載體。三是加快推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。全力以赴支持招商引資，推動(dòng)我區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

（二）著力保障改善民生，支持和諧社會(huì)建設(shè)

一是推動(dòng)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。緊緊圍繞“綠色礦區(qū)、生態(tài)城區(qū)、宜居家園”任務(wù)目標(biāo)，多方籌集資金積極支持平房區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、黃泥河綜合治理、路網(wǎng)改造等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),不斷改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。二是深入實(shí)施積極的財(cái)政政策，加大對(duì)“三農(nóng)”、科教文衛(wèi)、社會(huì)保障、節(jié)能環(huán)保等方面的支持力度。區(qū)分輕重緩急，逐步安排解決我區(qū)的各項(xiàng)民生需要。

（三）著力推進(jìn)精細(xì)管理，確保應(yīng)收盡收

一是強(qiáng)化收入保盤子長效機(jī)制。對(duì)全區(qū)重點(diǎn)納稅企業(yè)建立一企一冊(cè)，充分發(fā)揮煤礦產(chǎn)量稅收監(jiān)控系統(tǒng)作用，使煤炭價(jià)格在定價(jià)上更加接近市場(chǎng)價(jià)格，產(chǎn)量監(jiān)控上更加接近實(shí)際產(chǎn)量。二是健全收入目標(biāo)考核責(zé)任制，層層落實(shí)收入任務(wù)，明確責(zé)任。

（四）著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力

一是繼續(xù)加大對(duì)教育、社會(huì)保障、公共衛(wèi)生等與群眾生活密切相關(guān)的社會(huì)公共領(lǐng)域的資金投入力度。二是全力保障招商引資各項(xiàng)工作順利開展及重點(diǎn)投資項(xiàng)目建設(shè)工程順利進(jìn)行。三是嚴(yán)格控制一般性開支，強(qiáng)化預(yù)算約束，努力降低政府運(yùn)行成本，提高財(cái)政資金使用效益。

各位代表，今年的財(cái)政工作任務(wù)繁重，責(zé)任重大，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取，迎難而上，為全面開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！

第三篇：關(guān)于我市財(cái)政預(yù)算績效管理問題的調(diào)研

關(guān)于我市財(cái)政預(yù)算績效管理問題的調(diào)研

財(cái)政預(yù)算績效管理作為財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理的重要內(nèi)容，是加強(qiáng)財(cái)政資金分配和財(cái)政支出控制，提高財(cái)政資金使用效益的重要手段。我市自啟動(dòng)財(cái)政預(yù)算績效管理工作以來，經(jīng)過不斷探索實(shí)踐，績效管理制度逐步建立，績效管理范圍不斷擴(kuò)大，取得了顯著成效，但隨著工作的深入推進(jìn)，一些問題也逐步顯現(xiàn)。為進(jìn)一步深化預(yù)算績效管理改革，切實(shí)提高預(yù)算績效管理水平，我們對(duì)我市預(yù)算績效管理情況進(jìn)行了調(diào)研。

一、我市預(yù)算績效管理工作開展情況

我市預(yù)算績效管理改革起步較早，2006年即開始逐步實(shí)施，在管理體系建立、管理模式形成、管理范圍拓展、指標(biāo)體系完善等方面已經(jīng)取得了積極進(jìn)展。

（一）健全管理制度，加強(qiáng)體系建設(shè)。我市一直把制度建設(shè)作為預(yù)算績效管理重點(diǎn)工作來抓。改革實(shí)施以來，出臺(tái)了一系列制度辦法，不斷完善績效管理頂層設(shè)計(jì)。制訂《財(cái)政預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案》，明確了預(yù)算績效管理的指導(dǎo)思想，確定了績效管理的實(shí)施范圍，細(xì)化了績效管理的工作步驟。制訂《部門整體支出績效管理試點(diǎn)實(shí)施方案》、《市本級(jí)項(xiàng)目支出財(cái)政預(yù)算績 1 效管理暫行辦法》等，針對(duì)不同層次評(píng)價(jià)對(duì)象特點(diǎn)，確定了績效管理過程中的職責(zé)分工和操作規(guī)程。這些規(guī)范性文件的印發(fā)，進(jìn)一步強(qiáng)化了績效管理的制度約束，為實(shí)現(xiàn)績效管理工作的科學(xué)化和規(guī)范化提供了制度保證。

（二）深化管理理念，規(guī)范管理模式。為全面深化財(cái)政部提出的貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績效管理理念，實(shí)現(xiàn)績效管理與預(yù)算管理的有機(jī)融合，將預(yù)算績效管理與部門預(yù)算“二上二下”編審過程結(jié)合起來，各部門在部門預(yù)算“一上”時(shí)同時(shí)上報(bào)績效管理項(xiàng)目基本信息，“一下”時(shí)研究確定績效管理的項(xiàng)目，“二上”時(shí)設(shè)定績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目目標(biāo)和指標(biāo)，“二下”時(shí)將績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目與部門預(yù)算同步批復(fù)，采取“事前申報(bào)績效目標(biāo)和指標(biāo)、事中開展績效日常監(jiān)督、事后進(jìn)行績效評(píng)價(jià)、財(cái)政部門選擇性組織重點(diǎn)評(píng)審”的方式，建立了貫穿項(xiàng)目支出“事前、事中、事后”全過程的績效管理模式，被國內(nèi)績效管理改革領(lǐng)域的專家學(xué)者稱為“沈陽模式”。

（三）擴(kuò)大管理范圍，拓展評(píng)價(jià)領(lǐng)域。我市不斷擴(kuò)大管理范圍，開展重點(diǎn)支出績效評(píng)價(jià)，拓展績效評(píng)價(jià)模式，提高績效管理質(zhì)量。從管理范圍“擴(kuò)面”來看，我市從2006年開展13所農(nóng)村中小學(xué)D級(jí)危房改造項(xiàng)目評(píng)價(jià)試點(diǎn)，到2013年將部門預(yù)算中維 2 修改造類項(xiàng)目及百萬元以上項(xiàng)目（人員公用經(jīng)費(fèi)和貸款還貸項(xiàng)目除外）500余項(xiàng)全部納入預(yù)算績效管理范圍，同時(shí)對(duì)市政府設(shè)立的各項(xiàng)專項(xiàng)資金，按照資金整體和組成項(xiàng)目、當(dāng)年項(xiàng)目和跨年項(xiàng)目全部進(jìn)行績效管理，資金額度超過年初市本級(jí)預(yù)算支出規(guī)模的20%，管理覆蓋面取得了突破性進(jìn)展。從績效評(píng)價(jià)“重點(diǎn)”來看，根據(jù)突出民生、兼顧社會(huì)影響力原則，每年選擇幾類項(xiàng)目實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)評(píng)審，2013年對(duì)市新型工業(yè)化發(fā)展資金等3類市財(cái)政專項(xiàng)資金和市紅十字急救總站急救醫(yī)療信息連接系統(tǒng)等5個(gè)一般性項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，擴(kuò)大了績效管理工作影響力。從評(píng)價(jià)領(lǐng)域“拓展”來看，突破了傳統(tǒng)的項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)領(lǐng)域。一方面，開展了部門整體支出績效評(píng)價(jià)并不斷擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，2013年選擇10個(gè)部門，針對(duì)其預(yù)算執(zhí)行和事業(yè)效果等實(shí)施評(píng)價(jià)。另一方面，開展了一級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)，2013年選擇2個(gè)市轄區(qū)，針對(duì)其預(yù)算安排、支出效果等實(shí)施評(píng)價(jià)，促進(jìn)一級(jí)財(cái)政管理績效水平的提升。

（四）完善指標(biāo)體系，夯實(shí)管理根基。我市高度重視指標(biāo)體系基礎(chǔ)建設(shè)，探索建立并逐步完善了針對(duì)不同評(píng)價(jià)對(duì)象的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。一是在項(xiàng)目支出方面，建立了涵蓋多個(gè)支出領(lǐng)域、突出績效特色的財(cái)政支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，涉及一般公共 3 服務(wù)、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保等各領(lǐng)域。二是在部門整體支出方面，針對(duì)規(guī)范管理、支出效率和經(jīng)費(fèi)控制，研究設(shè)計(jì)了三級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并進(jìn)行合理量化、分檔，明確評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。三是在專項(xiàng)資金支出方面，分別按照專項(xiàng)資金整體和項(xiàng)目，研究設(shè)計(jì)了符合不同類型專項(xiàng)資金特點(diǎn)、共性與個(gè)性相結(jié)合的績效指標(biāo)體系，為科學(xué)衡量專項(xiàng)資金使用效果提供了重要依據(jù)。

二、我市財(cái)政預(yù)算績效管理工作中存在的問題

從績效管理工作總體情況看，我市積極探索、大膽實(shí)踐，取得了一定進(jìn)展，積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。但隨著工作的不斷深入，機(jī)制保障和績效執(zhí)行中也出現(xiàn)了一些問題，需要我們高度重視。

（一）績效管理保障機(jī)制有待進(jìn)一步完善。一是制度層面。我國現(xiàn)行《預(yù)算法》及其實(shí)施細(xì)則等法律法規(guī)中沒有明確績效管理?xiàng)l款，使預(yù)算績效管理工作缺乏法律支撐。財(cái)政部和省財(cái)政廳出臺(tái)的管理制度一直沒有上升到政府層面，我市雖印發(fā)了相關(guān)文件，也僅停留在財(cái)政部門層級(jí)，對(duì)預(yù)算單位約束力不強(qiáng)，面對(duì)各方利益博弈和多種阻力，財(cái)政部門協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系存在一定難度，影響績效管理作用發(fā)揮。二是意識(shí)層面。財(cái)政預(yù)算績效管理工作作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要財(cái)政部門及各預(yù)算單位的密切配 4 合、共同推進(jìn)。各預(yù)算單位作為績效評(píng)價(jià)的主體，雖已初步樹立績效理念，能夠按要求逐步開展績效管理工作，但把績效管理作為額外工作負(fù)擔(dān)，認(rèn)為是找麻煩的思想依然存在，“重分輕管、重支輕效”的現(xiàn)象依然比較突出，工作及時(shí)性、規(guī)范性難以保證，影響了績效管理工作的全方位推進(jìn)。

（二）績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系有待進(jìn)一步完善?？冃е笜?biāo)的設(shè)定作為績效管理工作的核心，直接關(guān)系到財(cái)政預(yù)算績效管理工作的成敗。目前財(cái)政部從項(xiàng)目支出、部門整體和財(cái)政預(yù)算三個(gè)評(píng)價(jià)層次，制定了績效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架，供各地在工作中參考并予以完善。但沒有對(duì)指標(biāo)具體設(shè)臵給予統(tǒng)一明確指導(dǎo)，沒有針對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象特點(diǎn)制定可供參考的個(gè)性指標(biāo)體系，我市經(jīng)過探索實(shí)踐，建立了個(gè)性績效指標(biāo)庫，但與財(cái)政支出涉及面相比不夠健全，且存在定性指標(biāo)多、定量指標(biāo)少的問題。這導(dǎo)致預(yù)算單位在設(shè)定績效指標(biāo)的過程中，有時(shí)偏離績效目標(biāo)，有時(shí)難以量化考評(píng)，出現(xiàn)指標(biāo)設(shè)定不全面、不適用、針對(duì)性不強(qiáng)等問題，績效指標(biāo)對(duì)項(xiàng)目的考核評(píng)價(jià)結(jié)果不夠全面、充分。

（三）績效管理運(yùn)行監(jiān)控有待進(jìn)一步強(qiáng)化。績效運(yùn)行監(jiān)控作為監(jiān)控主體對(duì)資金運(yùn)行狀況及績效目標(biāo)預(yù)期實(shí)現(xiàn)程度開展的控制和管理活動(dòng)，是全過程績效管理的重要環(huán)節(jié)。目前的績效運(yùn)行 5 監(jiān)控，主要依靠部門、單位日常監(jiān)督和財(cái)政部門定期抽查，通過預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度分析輔助監(jiān)控，對(duì)績效信息的收集和分析不夠，對(duì)績效實(shí)現(xiàn)的趨勢(shì)關(guān)注不多，無法及時(shí)糾正偏差，促進(jìn)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理的作用發(fā)揮不夠。

（四）績效評(píng)價(jià)結(jié)果科學(xué)性有待進(jìn)一步提高。目前我市績效評(píng)價(jià)方式主要是部門單位自評(píng)價(jià)，財(cái)政部門選擇部分項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)。部門、單位作為預(yù)算資金的使用方，財(cái)政部門作為預(yù)算資金的分配方，不論哪一方單獨(dú)作為評(píng)價(jià)主體，都存在一定的主觀因素，并且受到專業(yè)領(lǐng)域信息資源和知識(shí)體系限制，評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀性、科學(xué)性仍有待提高。

（五）績效管理結(jié)果應(yīng)用尚停留在較淺層面。從目前情況看，績效評(píng)價(jià)結(jié)果還主要用于反映情況、發(fā)現(xiàn)問題和落實(shí)整改，與預(yù)算安排結(jié)合得不夠緊密，評(píng)價(jià)結(jié)果有效與否，對(duì)下預(yù)算安排缺乏硬性約束。另外，績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和公開機(jī)制不夠完善，評(píng)價(jià)結(jié)果信息僅反饋給項(xiàng)目單位一定范圍內(nèi)的人員，項(xiàng)目單位大部分工作人員難以知曉評(píng)價(jià)結(jié)果，社會(huì)公眾對(duì)預(yù)算項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)情況更是無從了解，尚未起到通過社會(huì)監(jiān)督促進(jìn)預(yù)算管理的目的。

三、提高財(cái)政預(yù)算績效管理質(zhì)量的對(duì)策建議

（一）強(qiáng)化保障機(jī)制，形成績效管理工作合力。一是建議在新修訂的《預(yù)算法》及其實(shí)施條例中對(duì)預(yù)算績效管理的基本原則、基本要求等內(nèi)容做出明確規(guī)定，使預(yù)算績效管理有法可依。國家和省在政府層面出臺(tái)績效管理制度辦法。我市可借鑒吉林省、浙江省以政府名義出臺(tái)預(yù)算績效管理制度的經(jīng)驗(yàn)，以政府名義發(fā)布預(yù)算績效管理相關(guān)制度文件，為深入推進(jìn)預(yù)算績效管理工作提供更加有力的保障。二是將預(yù)算績效管理工作納入政府對(duì)各部門、單位目標(biāo)責(zé)任制考核范疇，以引起各部門、單位對(duì)預(yù)算績效管理工作的重視，促其與財(cái)政部門合力推進(jìn)工作，不斷提高財(cái)政支出績效，提升財(cái)政資金使用效益。三是充分利用新聞媒體、政府網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等渠道，積極宣傳財(cái)政績效管理理念，培育績效管理文化，增強(qiáng)績效意識(shí)，為財(cái)政預(yù)算績效管理工作扎實(shí)推進(jìn)創(chuàng)造良好輿論環(huán)境。

（二）完善指標(biāo)體系，促進(jìn)績效管理質(zhì)量提升。一是中央層面規(guī)范指導(dǎo)。國家要加快對(duì)績效指標(biāo)進(jìn)行研究設(shè)計(jì)和修訂補(bǔ)充，建立涵蓋各類各項(xiàng)支出、符合目標(biāo)內(nèi)容、突出績效特色、細(xì)化量化的統(tǒng)一規(guī)范的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，形成體現(xiàn)計(jì)劃、行業(yè)、專業(yè)、歷史等各方面特點(diǎn)的各類評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，從而便于指標(biāo)的橫向、縱向比較，使指標(biāo)更具規(guī)范性，評(píng)價(jià)結(jié)果更具公允性。二是地方層面 7 探索完善。督促指導(dǎo)部門、單位在項(xiàng)目實(shí)施過程中，注重可用指標(biāo)的積累，根據(jù)具體績效評(píng)價(jià)對(duì)象特點(diǎn)，及時(shí)歸納和總結(jié)適用于本行業(yè)、本部門、本單位的項(xiàng)目績效指標(biāo)，逐步完善具有鮮明特色的績效指標(biāo)體系，為項(xiàng)目績效指標(biāo)設(shè)定提供有價(jià)值的參考，切實(shí)提高指標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性、及時(shí)性和規(guī)范性。

（三）強(qiáng)化運(yùn)行監(jiān)控，提升績效管理規(guī)范化水平。一是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)導(dǎo)向。要加強(qiáng)對(duì)績效信息的跟蹤監(jiān)控，重點(diǎn)監(jiān)控是否符合預(yù)算批復(fù)時(shí)確定的績效目標(biāo)。通過分析和預(yù)測(cè)績效運(yùn)行趨勢(shì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)績效運(yùn)行偏離目標(biāo)的狀況。通過自下而上逐級(jí)匯總分析，定位出現(xiàn)偏差的環(huán)節(jié)，找出導(dǎo)致績效運(yùn)行偏離目標(biāo)的癥結(jié)，督促部門、單位采取有效措施予以糾正，情況嚴(yán)重的，暫緩或停止該項(xiàng)目執(zhí)行。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。通過國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等平臺(tái)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，將執(zhí)行不好甚至無法執(zhí)行的項(xiàng)目資金調(diào)整到急需的地方，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

（四）創(chuàng)新評(píng)價(jià)方式，提高評(píng)價(jià)結(jié)果科學(xué)性。從財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目入手，探索引進(jìn)第三方評(píng)價(jià)機(jī)制，利用我市現(xiàn)有中介機(jī)構(gòu)和專家?guī)熨Y源，選擇項(xiàng)目，委托第三方開展評(píng)價(jià)，并對(duì)評(píng)價(jià)質(zhì)量綜合評(píng)估。開展第三方評(píng)價(jià)可行性研究，加強(qiáng)對(duì)第三方的引導(dǎo)和 8 管理，規(guī)范第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)參與評(píng)價(jià)模式，制定專家和中介機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績效管理辦法，保證評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性、客觀性和權(quán)威性。

（五）實(shí)現(xiàn)結(jié)果導(dǎo)向，推動(dòng)績效管理取得實(shí)效。一是建立與預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合機(jī)制。對(duì)績效評(píng)價(jià)結(jié)果較好的，在預(yù)算安排時(shí)繼續(xù)予以支持。屬于延續(xù)項(xiàng)目的，優(yōu)先安排資金。屬于分期實(shí)施項(xiàng)目的，后續(xù)優(yōu)先保障。屬于一次性項(xiàng)目的，對(duì)同類項(xiàng)目予以傾斜。對(duì)于績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題、達(dá)不到績效目標(biāo)或評(píng)價(jià)結(jié)果較差的，及時(shí)提出整改意見。對(duì)于不落實(shí)整改意見或整改不到位的，在預(yù)算安排時(shí)嚴(yán)格把關(guān)。屬于延續(xù)項(xiàng)目的，調(diào)減或取消預(yù)算。屬于分期實(shí)施項(xiàng)目的，暫停資金撥付。情節(jié)嚴(yán)重的，暫停項(xiàng)目實(shí)施。屬于一次性項(xiàng)目的，對(duì)新增同類項(xiàng)目加強(qiáng)論證分析，確保資金使用安全高效。二是建立績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和公開機(jī)制。依托目前預(yù)決算信息公開工作，一方面，要及時(shí)將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋給預(yù)算單位，要求其落實(shí)整改，并將評(píng)價(jià)結(jié)果在單位內(nèi)部予以公示，保證本單位職工對(duì)預(yù)算信息和績效管理信息享有充分的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)；另一方面，要堅(jiān)持公眾導(dǎo)向，對(duì)社會(huì)關(guān)注度高、影響面大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目支出績效情況，逐步向人大和社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督，確?？冃Ч芾砉ぷ魅〉脤?shí)效。

第四篇：及時(shí)對(duì)財(cái)政預(yù)算進(jìn)行公開

***處及時(shí)對(duì)財(cái)政預(yù)算進(jìn)行公開

2013年2月4日，***處對(duì)2013年1月份部門預(yù)算基本支出和項(xiàng)目支出情況進(jìn)行了公開，接受職工群眾監(jiān)督。

根據(jù)財(cái)政部、國家局及管理局文件精神，要求中央部門駐各地中央基層預(yù)算單位做好預(yù)算信息公開工作。***處高度重視，召開會(huì)議對(duì)此項(xiàng)工作進(jìn)行安排部署，使相關(guān)部門充分認(rèn)識(shí)做好預(yù)算信息公開工作的重要性和緊迫性，切實(shí)履行預(yù)算信息公開職責(zé)，認(rèn)真制訂預(yù)算信息公開工作方案，建立健全預(yù)算信息公開工作溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，精心組織，周密安排，積極、穩(wěn)妥、有序推進(jìn)預(yù)算信息公開工作。

預(yù)算信息公開是公共財(cái)政的本質(zhì)要求，是推進(jìn)政務(wù)公開的重要內(nèi)容，是貫徹落實(shí)《中華人民共和國政府信息公開條例》要求的具體體現(xiàn)。做好預(yù)算信息公開工作，有助于保障職工的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，推動(dòng)單位文明與和諧建設(shè)；有助于建設(shè)高效廉潔班子，提高班子執(zhí)政能力和辦事效率；有助于促進(jìn)依法理財(cái)、民主理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理；有助于提升預(yù)算管理水平，提高財(cái)政資金使用效益，更好地為職工群眾服務(wù)。

第五篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和××年財(cái)政預(yù)算報(bào)告

鄉(xiāng)鎮(zhèn)××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和××年

財(cái)政預(yù)算報(bào)告

鄉(xiāng)鎮(zhèn)××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和××年財(cái)政預(yù)算報(bào)告2007-02-02 21:55:1

1各位代表：

我受××鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作我鎮(zhèn)××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和××年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告。請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。

一、××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

××年，在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級(jí)財(cái)稅部門的大力支持下，全鎮(zhèn)干部群眾始終緊扣加快發(fā)展這一要?jiǎng)?wù)，搶抓機(jī)遇，硬化各項(xiàng)措施，圓滿地完成了鎮(zhèn)第十五屆四次人代會(huì)制定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

××年全鎮(zhèn)財(cái)政總收入萬元，完成預(yù)算任務(wù)，比上年實(shí)績?cè)鲩L；兩稅凈增萬元；××年全鎮(zhèn)財(cái)政支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L；其中一般預(yù)算支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L；基金支出萬元，國有資產(chǎn)收益萬元；因區(qū)級(jí)財(cái)政體制調(diào)整，××年的預(yù)算結(jié)余待區(qū)結(jié)算后再向代表報(bào)告。

主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：國稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預(yù)算的；地稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預(yù)算的；財(cái)政部門完成萬元。

主要支出情況：

．科技三項(xiàng)費(fèi)用支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．農(nóng)業(yè)事業(yè)各項(xiàng)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．文體廣播事業(yè)支出萬元（其中：計(jì)劃生育支出萬元），占年初預(yù)算的；

．教育支出萬元，占預(yù)算的

．財(cái)政部門支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．行政管理費(fèi)支出萬元，占預(yù)算任

務(wù)；

．民政經(jīng)費(fèi)支出萬元其中優(yōu)待金支出元，占預(yù)算任務(wù)；

．公檢法司支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．城市維護(hù)費(fèi)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．專項(xiàng)支出萬元，主要用于中、小學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施投入。

從××年財(cái)政收支情況來看，其主要特點(diǎn)是，財(cái)政收入快速、穩(wěn)定增長，財(cái)政支出在保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展等方面的作用顯著增強(qiáng)?；仡櫋痢聊甑呢?cái)政工作，我們緊緊圍繞全面實(shí)現(xiàn)財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，服務(wù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展，具體做了以下幾項(xiàng)工作。

一強(qiáng)化收入征管確保財(cái)政收入均衡入庫

今年以來財(cái)政所全體成員緊緊圍繞年初財(cái)政目標(biāo)任務(wù)按照“抓早、抓緊、抓實(shí)、抓出成效”的工作思路，確保了首月、首季“開門紅”和時(shí)間、任務(wù)“雙過半”的目標(biāo)要求，在組織收入的過程中克服

一切不利因素，多次與鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)一起分析稅源，爭取國、地稅部門的大力支持，尋找新的稅收增長點(diǎn)，并加大協(xié)稅和零星稅收代征的力度，確保了“兩稅”超千萬元的目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入的大跨躍。

（二）落實(shí)惠農(nóng)政策，確保財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放

今年月份以來，為全面落實(shí)國家惠農(nóng)政策，切實(shí)加強(qiáng)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金的管理，我們實(shí)行了“集中一卡制”發(fā)放，為了把這項(xiàng)事關(guān)全鎮(zhèn)農(nóng)民切身利益的大事辦實(shí)、辦好，首先經(jīng)鎮(zhèn)黨委、政府批準(zhǔn)成立了××鎮(zhèn)財(cái)政涉農(nóng)資金發(fā)放方式改革領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了具體的實(shí)施方案和操作辦法，各職能部門職責(zé)分明，相互間密切配合，共同做好這項(xiàng)工作；其次是加大宣傳力度，各村都有固定的宣傳標(biāo)語和橫幅，鎮(zhèn)廣播站還連續(xù)進(jìn)行廣播宣傳；第三我們還將黨的惠農(nóng)政策宣傳提綱以及屯溪區(qū)政府“致全區(qū)廣大農(nóng)民的一封信”及時(shí)送到全鎮(zhèn)多戶農(nóng)民 的手中，讓政策進(jìn)村入戶，使廣大農(nóng)民能全面了解黨中央的惠農(nóng)政策。今年以來，各種涉農(nóng)補(bǔ)貼資金已通過“一卡制”及時(shí)足額地發(fā)放到農(nóng)民手中，累計(jì)發(fā)放戶數(shù)戶，共計(jì)人民幣萬元。

（三）統(tǒng)籌安排財(cái)力，確保政府各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)

針對(duì)我鎮(zhèn)財(cái)力總量小，收支矛盾突出的實(shí)際，我們將支出重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公共支出的需要上來。一是確保了工資按月及時(shí)足額發(fā)放；二是及時(shí)兌現(xiàn)了旅游城市補(bǔ)貼、公積金提高標(biāo)準(zhǔn)和以前六個(gè)月增資的補(bǔ)發(fā)；三是繼續(xù)加大對(duì)教育、計(jì)生、文明創(chuàng)建等各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的投入，確保了計(jì)生優(yōu)惠政策的兌現(xiàn)；四是為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，創(chuàng)建“平安××”加大了對(duì)鎮(zhèn)派出所和綜合治理的投入；五是圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定”這三大目標(biāo)，確保了對(duì)“禽流感”防控經(jīng)費(fèi)的投入；村莊道路硬化的投入；以及東關(guān)水庫等水利設(shè)施維修的投入，確保東關(guān)水庫及水利設(shè)施安全有效地使

用；六是繼續(xù)對(duì)上稅收上規(guī)模的企業(yè)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，共兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)萬元。

××年我們?cè)诒ＷC正常支出的基礎(chǔ)上，為打造節(jié)約型的政府，我們做到了精打細(xì)算，勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用的支出，把有限的財(cái)力用到刀刃上。

（四）著力建章立制，抓好財(cái)政所干部隊(duì)伍的建設(shè)

今年以來，財(cái)政所堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)、以開展共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)為契機(jī)、以服務(wù)“三農(nóng)”為大局，加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，改進(jìn)作風(fēng)，求真務(wù)實(shí)。為給前來辦事的農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，財(cái)政所實(shí)行了掛牌上崗。同時(shí)建立健全了崗位目標(biāo)責(zé)任制，用制度管人，按規(guī)章辦事，使財(cái)政所的工作逐步走向規(guī)范化制度化的管理。按照“敏、謀、快、敢、實(shí)”的要求，確實(shí)做到了服務(wù)質(zhì)量、辦事效率的兩個(gè)提高。

各位代表，過去的一年，我鎮(zhèn)的財(cái)政工作雖然取得了一些成績，但也存在

著不容忽視的問題。主要表現(xiàn)在：一是齊云大道的拓寬改造，兩側(cè)的企業(yè)無法正常生產(chǎn)經(jīng)營，財(cái)政增收難度加大，過多依賴協(xié)稅；二是在財(cái)政收入增長的情況下，收支矛盾仍然十分突出，一些政策性支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出、特別是這幾年教育經(jīng)費(fèi)支出的增長幅度較大；三是從財(cái)源建設(shè)上看，當(dāng)年引進(jìn)的規(guī)模企業(yè)如黃山桃花源、國際禮品城等尚未體現(xiàn)稅收，這些問題我們將在今后工作中努力加以解決。

二、××年財(cái)政預(yù)算草案

××年財(cái)政收入安排萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L，其中一般預(yù)算收入萬元，基金收入萬元；按征收的任務(wù)安排，國稅萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L，地稅萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L，財(cái)政收入萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L。

××年財(cái)政總支出安排萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L，主要支出項(xiàng)目安排如下：

．科技三項(xiàng)費(fèi)用支出萬元

．農(nóng)業(yè)事業(yè)各項(xiàng)支出萬元，比上年

實(shí)績?cè)鲩L；

．文體廣播事業(yè)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L，（其中計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)支出萬元）；

．教育支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L；

．財(cái)政部門事業(yè)支出萬元含財(cái)政追加涉農(nóng)補(bǔ)助辦公經(jīng)費(fèi)萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L；

．民政事業(yè)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L；

．行政管理費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L；

．公檢法支出萬元，（其中社會(huì)治安綜合治理支出萬元，公安派出所支出萬元）比上年實(shí)績?cè)鲩L；

．城市維護(hù)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績?cè)鲩L

三、××年財(cái)政工作的主要任務(wù)

××年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和鎮(zhèn)域建設(shè)的需要，狠抓財(cái)源培植和收入組織工作，不斷壯大財(cái)政實(shí)力。牢記“兩個(gè)務(wù)必”，帶頭建設(shè)節(jié)約型社會(huì)和節(jié)約型財(cái)政，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（一）進(jìn)一步加大財(cái)稅征管力度，做大、做實(shí)財(cái)政收入的盤子

首先要加大招商引資的力度，優(yōu)化投資環(huán)境，繼續(xù)加強(qiáng)與稅務(wù)、財(cái)政部門的協(xié)調(diào)，為實(shí)現(xiàn)××年完成財(cái)政收入萬元，國、地兩稅凈增萬元以上，我們應(yīng)努力做好以下幾個(gè)方面的工作：一是加快億機(jī)數(shù)控、航茂建材混凝土攪拌中心等工程項(xiàng)目早建成、早投產(chǎn)、早收益；二是加快黃山桃花源、國際禮品城等項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度，擴(kuò)大稅收份額；三是加大對(duì)安特普電器有限公司、華泰房地產(chǎn)、順興建安等骨干企業(yè)的扶持和服務(wù)，提高稅收貢獻(xiàn)率；四是抓住齊云大道和新城區(qū)建設(shè)給我們帶來的發(fā)展機(jī)遇，努力拓寬財(cái)稅增收的渠道和空間；五是盡快落實(shí)梅林裝璜廠、天涯酒家、陳家飯店等企業(yè)的選址安置，幫助他們做強(qiáng)、做大。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出的管理，積極推進(jìn)行政采購制度

繼續(xù)以保工資、保穩(wěn)定、保政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)為前提，堅(jiān)持量力而行，量財(cái)辦事，堅(jiān)決反鋪張浪費(fèi)，把有限的財(cái)力用來解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題。政府采購是一種政府行為，因此，要加強(qiáng)政府采購的管理，積極推行政府采購制度，使政府的采購工作逐步走向規(guī)范化、制度化和法制化。

（三）進(jìn)一步提高財(cái)政所人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

政府取消農(nóng)業(yè)稅后，作為基層財(cái)政所的干部要及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整職能，把工作重點(diǎn)由過去抓農(nóng)業(yè)稅征收轉(zhuǎn)移到培植財(cái)源、管好支出上來；集中精力做好“鎮(zhèn)財(cái)區(qū)管”改革的收支結(jié)帳、對(duì)帳工作；由向農(nóng)民“收錢”，轉(zhuǎn)移到向農(nóng)民“發(fā)錢”上來；繼續(xù)做好糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、農(nóng)村低保人員補(bǔ)助等直接發(fā)放到農(nóng)民手中的資金管理工作，加大服務(wù)“三農(nóng)”的工作力度。切實(shí)為部門

服務(wù)好、為群眾服務(wù)好。

各位代表，在新的一年里，我鎮(zhèn)財(cái)政工作面臨的困難多，任務(wù)重。但我們深信在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步解放思想、開拓進(jìn)取、狠抓落實(shí)，就一定能完成全年的目標(biāo)任務(wù)。

謝謝大家！