第一篇：酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)

酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)

隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務(wù)的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)通過自身的調(diào)整和完善不斷提升服務(wù)質(zhì)量和管理水平在財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下我的財務(wù)管理水平有了長足的進(jìn)步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半年度的工作我主要做以下總結(jié)

一、梳理工作流程明確崗位職責(zé).在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下酒店板塊對財務(wù)工作流程進(jìn)行了梳理明確了崗位職責(zé).加強(qiáng)完善了日常財務(wù)管理流程完善了財務(wù)信息反饋的準(zhǔn)確性、及時性、有用性在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下取消了前期酒店收銀員向財務(wù)部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規(guī)范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責(zé).二、對酒店板塊賬務(wù)進(jìn)行清理減少資產(chǎn)、負(fù)債中的潛虧因素.1、乘著公司下發(fā)《應(yīng)收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理著重清理超期應(yīng)收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應(yīng)收賬款確認(rèn)、核對、銷賬流程加大力度對超期應(yīng)收賬款進(jìn)行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應(yīng)收賬款清理完結(jié)例如桐鄉(xiāng)消防大隊為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應(yīng)收款核對和每天到款確認(rèn)兩個固定工作機(jī)制保證了應(yīng)收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應(yīng)收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應(yīng)收賬款的進(jìn)一步細(xì)化管理打下了基礎(chǔ).2、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的周轉(zhuǎn)金完善借款

手續(xù).3、定時清理預(yù)付款對賬齡較長的預(yù)付款進(jìn)行整理及分析針對閑置已久的預(yù)付款找出其閑置原因定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風(fēng)險.4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》對酒店板塊的固定資產(chǎn)進(jìn)行了徹底盤點細(xì)化固定資產(chǎn)卡片加強(qiáng)資產(chǎn)管理防止資產(chǎn)流失.同時完善固定資產(chǎn)折舊計提流程合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限.5、根據(jù)公司的《庫存管理制度》加強(qiáng)對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進(jìn)行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表嚴(yán)格要求進(jìn)出庫單管理特別關(guān)注物品調(diào)撥動向加強(qiáng)成本控制避免不必要的消耗.根據(jù)公司成本控制月的要求對各酒店費(fèi)用與成本進(jìn)行了明確劃分避免成本費(fèi)用混淆通過測算費(fèi)用占收入的比例實現(xiàn)費(fèi)用的總額控制.自身學(xué)習(xí)和技能提升.學(xué)習(xí)了解了全面預(yù)算的概念、特點、編制過程和全面預(yù)算管理的價值實現(xiàn).學(xué)習(xí)了新會計準(zhǔn)則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業(yè)知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展財務(wù)管理能力發(fā)面有待加強(qiáng).2、隨著公司目標(biāo)考核的不斷細(xì)化財務(wù)核算有待進(jìn)一步細(xì)化.3、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線軟件應(yīng)用和操作方面加強(qiáng)學(xué)習(xí).4、財務(wù)分析深度不夠?qū)ω攧?wù)數(shù)據(jù)的敏感不夠在結(jié)合酒店管理特點提供及時有效的財務(wù)信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強(qiáng)與酒店之間的溝通深入了解酒店業(yè)務(wù)為酒店豐富財務(wù)數(shù)據(jù)分析在財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)的帶動下力爭將酒店財務(wù)核算工作做的更全面深入.財務(wù)核算部 酒店板塊

第二篇：酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)[定稿]

酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)

隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務(wù)的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)通過自身的調(diào)整和完善不斷提升服務(wù)質(zhì)量和管理水平在財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下我的財務(wù)管理水平有了長足的進(jìn)步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半的工作我主要做以下總結(jié)

一、梳理工作流程明確崗位職責(zé).在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下酒店板塊對財務(wù)工作流程進(jìn)行了梳理明確了崗位職責(zé).加強(qiáng)完善了日常財務(wù)管理流程完善了財務(wù)信息反饋的準(zhǔn)確性、及時性、有用性在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下取消了前期酒店收銀員向財務(wù)部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規(guī)范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責(zé).二、對酒店板塊賬務(wù)進(jìn)行清理減少資產(chǎn)、負(fù)債中的潛虧因素.1、乘著公司下發(fā)《應(yīng)收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理著重清理超期應(yīng)收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應(yīng)收賬款確認(rèn)、核對、銷賬流程加大力度對超期應(yīng)收賬款進(jìn)行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應(yīng)收賬款清理完結(jié)例如桐鄉(xiāng)消防大隊為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應(yīng)收款核對和每天到款確認(rèn)兩個固定工作機(jī)制保證了應(yīng)收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應(yīng)收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應(yīng)收賬款的進(jìn)一步細(xì)化管理打下了基礎(chǔ).2、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的周轉(zhuǎn)金完善借款

手續(xù).3、定時清理預(yù)付款對賬齡較長的預(yù)付款進(jìn)行整理及分析針對閑置已久的預(yù)付款找出其閑置原因定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風(fēng)險.4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》對酒店板塊的固定資產(chǎn)進(jìn)行了徹底盤點細(xì)化固定資產(chǎn)卡片加強(qiáng)資產(chǎn)管理防止資產(chǎn)流失.同時完善固定資產(chǎn)折舊計提流程合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限.5、根據(jù)公司的《庫存管理制度》加強(qiáng)對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進(jìn)行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表嚴(yán)格要求進(jìn)出庫單管理特別關(guān)注物品調(diào)撥動向加強(qiáng)成本控制避免不必要的消耗.根據(jù)公司成本控制月的要求對各酒店費(fèi)用與成本進(jìn)行了明確劃分避免成本費(fèi)用混淆通過測算費(fèi)用占收入的比例實現(xiàn)費(fèi)用的總額控制.自身學(xué)習(xí)和技能提升.學(xué)習(xí)了解了全面預(yù)算的概念、特點、編制過程和全面預(yù)算管理的價值實現(xiàn).學(xué)習(xí)了新會計準(zhǔn)則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業(yè)知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展財務(wù)管理能力發(fā)面有待加強(qiáng).2、隨著公司目標(biāo)考核的不斷細(xì)化財務(wù)核算有待進(jìn)一步細(xì)化.3、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線軟件應(yīng)用和操作方面加強(qiáng)學(xué)習(xí).4、財務(wù)分析深度不夠?qū)ω攧?wù)數(shù)據(jù)的敏感不夠在結(jié)合酒店管理特點提供及時有效的財務(wù)信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強(qiáng)與酒店之間的溝通深入了解酒店業(yè)務(wù)為酒店豐富財務(wù)數(shù)據(jù)分析在財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)的帶動下力爭將酒店財務(wù)核算工作做的更全面深入.財務(wù)核算部 酒店板塊

第三篇：酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)

酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)

隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務(wù)的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)通過自身的調(diào)整和完善不斷提升服務(wù)質(zhì)量和管理水平在財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下我的財務(wù)管理水平有了長足的進(jìn)步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半的工作我主要做以下總結(jié)

一、梳理工作流程明確崗位職責(zé).在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下酒店板塊對財務(wù)工作流程進(jìn)行了梳理明確了崗位職責(zé).加強(qiáng)完善了日常財務(wù)管理流程完善了財務(wù)信息反饋的準(zhǔn)確性、及時性、有用性在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下取消了前期酒店收銀員向財務(wù)部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規(guī)范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責(zé).二、對酒店板塊賬務(wù)進(jìn)行清理減少資產(chǎn)、負(fù)債中的潛虧因素.1、乘著公司下發(fā)《應(yīng)收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理著重清理超期應(yīng)收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應(yīng)收賬款確認(rèn)、核對、銷賬流程加大力度對超期應(yīng)收賬款進(jìn)行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應(yīng)收賬款清理完結(jié)例如桐鄉(xiāng)消防大隊為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應(yīng)收款核對和每天到款確認(rèn)兩個固定工作機(jī)制保證了應(yīng)收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應(yīng)收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應(yīng)收賬款的進(jìn)一步細(xì)化管理打下了基礎(chǔ).2、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的周轉(zhuǎn)金完善借款

手續(xù).3、定時清理預(yù)付款對賬齡較長的預(yù)付款進(jìn)行整理及分析針對閑置已久的預(yù)付款找出其閑置原因定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風(fēng)險.4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》對酒店板塊的固定資產(chǎn)進(jìn)行了徹底盤點細(xì)化固定資產(chǎn)卡片加強(qiáng)資產(chǎn)管理防止資產(chǎn)流失.同時完善固定資產(chǎn)折舊計提流程合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限.5、根據(jù)公司的《庫存管理制度》加強(qiáng)對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進(jìn)行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表嚴(yán)格要求進(jìn)出庫單管理特別關(guān)注物品調(diào)撥動向加強(qiáng)成本控制避免不必要的消耗.根據(jù)公司成本控制月的要求對各酒店費(fèi)用與成本進(jìn)行了明確劃分避免成本費(fèi)用混淆通過測算費(fèi)用占收入的比例實現(xiàn)費(fèi)用的總額控制.自身學(xué)習(xí)和技能提升.學(xué)習(xí)了解了全面預(yù)算的概念、特點、編制過程和全面預(yù)算管理的價值實現(xiàn).學(xué)習(xí)了新會計準(zhǔn)則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業(yè)知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展財務(wù)管理能力發(fā)面有待加強(qiáng).2、隨著公司目標(biāo)考核的不斷細(xì)化財務(wù)核算有待進(jìn)一步細(xì)化.3、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線軟件應(yīng)用和操作方面加強(qiáng)學(xué)習(xí).4、財務(wù)分析深度不夠?qū)ω攧?wù)數(shù)據(jù)的敏感不夠在結(jié)合酒店管理特點提供及時有效的財務(wù)信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強(qiáng)與酒店之間的溝通深入了解酒店業(yè)務(wù)為酒店豐富財務(wù)數(shù)據(jù)分析在財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)的帶動下力爭將酒店財務(wù)核算工作做的更全面深入.財務(wù)核算部 酒店板塊

第四篇：酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)（共）

酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)

隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務(wù)的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)通過自身的調(diào)整和完善不斷提升服務(wù)質(zhì)量和管理水平在財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下我的財務(wù)管理水平有了長足的進(jìn)步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半的工作我主要做以下總結(jié)

一、梳理工作流程明確崗位職責(zé).在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下酒店板塊對財務(wù)工作流程進(jìn)行了梳理明確了崗位職責(zé).加強(qiáng)完善了日常財務(wù)管理流程完善了財務(wù)信息反饋的準(zhǔn)確性、及時性、有用性在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下取消了前期酒店收銀員向財務(wù)部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規(guī)范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責(zé).二、對酒店板塊賬務(wù)進(jìn)行清理減少資產(chǎn)、負(fù)債中的潛虧因素.1、乘著公司下發(fā)《應(yīng)收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理著重清理超期應(yīng)收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應(yīng)收賬款確認(rèn)、核對、銷賬流程加大力度對超期應(yīng)收賬款進(jìn)行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應(yīng)收賬款清理完結(jié)例如桐鄉(xiāng)消防大隊為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應(yīng)收款核對和每天到款確認(rèn)兩個固定工作機(jī)制保證了應(yīng)收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應(yīng)收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應(yīng)收賬款的進(jìn)一步細(xì)化管理打下了基礎(chǔ).2、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的周轉(zhuǎn)金完善借款

手續(xù).3、定時清理預(yù)付款對賬齡較長的預(yù)付款進(jìn)行整理及分析針對閑置已久的預(yù)付款找出其閑置原因定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風(fēng)險.4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》對酒店板塊的固定資產(chǎn)進(jìn)行了徹底盤點細(xì)化固定資產(chǎn)卡片加強(qiáng)資產(chǎn)管理防止資產(chǎn)流失.同時完善固定資產(chǎn)折舊計提流程合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限.5、根據(jù)公司的《庫存管理制度》加強(qiáng)對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進(jìn)行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表嚴(yán)格要求進(jìn)出庫單管理特別關(guān)注物品調(diào)撥動向加強(qiáng)成本控制避免不必要的消耗.根據(jù)公司成本控制月的要求對各酒店費(fèi)用與成本進(jìn)行了明確劃分避免成本費(fèi)用混淆通過測算費(fèi)用占收入的比例實現(xiàn)費(fèi)用的總額控制.自身學(xué)習(xí)和技能提升.學(xué)習(xí)了解了全面預(yù)算的概念、特點、編制過程和全面預(yù)算管理的價值實現(xiàn).學(xué)習(xí)了新會計準(zhǔn)則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業(yè)知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展財務(wù)管理能力發(fā)面有待加強(qiáng).2、隨著公司目標(biāo)考核的不斷細(xì)化財務(wù)核算有待進(jìn)一步細(xì)化.3、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線軟件應(yīng)用和操作方面加強(qiáng)學(xué)習(xí).4、財務(wù)分析深度不夠?qū)ω攧?wù)數(shù)據(jù)的敏感不夠在結(jié)合酒店管理特點提供及時有效的財務(wù)信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強(qiáng)與酒店之間的溝通深入了解酒店業(yè)務(wù)為酒店豐富財務(wù)數(shù)據(jù)分析在財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)的帶動下力爭將酒店財務(wù)核算工作做的更全面深入.財務(wù)核算部 酒店板塊

第五篇：酒店應(yīng)收帳款管理制度

應(yīng)收賬款的管理制度

為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的需要，為適應(yīng)企業(yè)信用消費(fèi)的政策，為管理好信用消費(fèi)單位的應(yīng)收賬款，特制定本制度，望集團(tuán)各部門遵守之。

第一章

簽單消費(fèi)單位協(xié)議的簽定和管理

第一條：以下單位和個人允許在我公司簽單消費(fèi)。

1、單位和個人通過與我公司簽訂簽單消費(fèi)協(xié)議才能取得我公司簽單消費(fèi)權(quán)。已簽訂簽單消費(fèi)協(xié)議的單位和個人稱為協(xié)議單位，由公司營銷部門負(fù)責(zé)開發(fā)和管理，賬款由營銷部門負(fù)責(zé)收回。

2、本公司抵款的單位經(jīng)公司財務(wù)部同意才能取得我公司簽單消費(fèi)權(quán)。賬款由財務(wù)部門負(fù)責(zé)收回。

3、其他單位和個人經(jīng)公司董事長和財務(wù)總監(jiān)同意才能取得我公司簽單消費(fèi)權(quán)。賬款由營銷部門負(fù)責(zé)收回。

4、其他單位和個人經(jīng)公司經(jīng)理級以上人員擔(dān)?？梢圆拍苋〉梦夜竞瀱蜗M(fèi)權(quán)，但簽單額不得超過擔(dān)保人月工資額。賬款由擔(dān)保人負(fù)責(zé)在一個月內(nèi)收回，一個月未收回，從擔(dān)保人最近發(fā)放工資中扣除。

第二條；協(xié)議單位必須具備以下條件。

1、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所，有持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的能力，信譽(yù)良好，資本金達(dá)到500萬元以上的企業(yè)。

2、政府部門和政府事業(yè)單位。

3、商貿(mào)企業(yè)和建筑企業(yè)慎重簽訂協(xié)議。

4、個人慎重簽訂協(xié)議。

第三條：簽單消費(fèi)協(xié)議注意事項。

1、協(xié)議單位必須提供營業(yè)執(zhí)照（經(jīng)過最近年審）、稅務(wù)登記證復(fù)印件。

2、簽單消費(fèi)協(xié)議內(nèi)容必須注明：協(xié)議號、協(xié)議單位名稱（全稱）、協(xié)議期限、結(jié)款方式、付款期限（最長一個月）、簽單人筆跡、協(xié)議單位公章或合同專用章、協(xié)議單位代表簽字、我公司營銷部門負(fù)責(zé)人簽名、我公司公章或合同專用章、優(yōu)惠政策。

3、協(xié)議單位享有我公司優(yōu)惠政策的最低標(biāo)準(zhǔn)以各分店的消費(fèi)優(yōu)惠政策而定。第四條：簽訂簽單消費(fèi)協(xié)議流程。

1、公司營銷人員負(fù)責(zé)協(xié)議單位的簽訂，營銷人員與協(xié)議單位洽談一致后，由營銷部門負(fù)責(zé)人審核并代表公司簽名。

2、營銷部門負(fù)責(zé)人簽名后，交至財務(wù)部門審核、蓋章，協(xié)議原件由財務(wù)往來帳會計保存，營銷部門留存復(fù)印件。

3、財務(wù)部往來賬會計收到合格的協(xié)議后，第一時間將協(xié)議核心內(nèi)容制成協(xié)議單位通知單并簽字后發(fā)放到各收銀臺和網(wǎng)絡(luò)管理人員。涉及各分店的發(fā)到各分店財務(wù)部，由各分店財務(wù)部負(fù)責(zé)下發(fā)至本店各部門。

4、網(wǎng)絡(luò)管理人員收到協(xié)議單位通知單后，第一時間將協(xié)議單位錄入收銀系統(tǒng)后臺資料。

5、收銀臺收到通知單后，保存、使用并裝訂成冊。

6、各分店財務(wù)部收到其他分店發(fā)來的協(xié)議通知單后，下發(fā)程序同上。

7、營銷部負(fù)責(zé)人將協(xié)議單位分配至營銷人員歸口管理。第五條：其他事項

1、協(xié)議單位合同一式兩份，本公司留存一份、協(xié)議單位留存一份。

2、協(xié)議空白文本按冊順序使用，不得缺頁?？瞻讌f(xié)議文本由財務(wù)部保管發(fā)放使用。

3、簽單消費(fèi)協(xié)議有效章為公章或合同專用章，否則無效。

4、營銷部門必須經(jīng)常檢查合同到期日，無特殊原因提前一個月與協(xié)議單位續(xù)簽協(xié)議，以防協(xié)議到期后，收銀系統(tǒng)鎖死簽單權(quán)。

5、對不符合簽單消費(fèi)單位的企業(yè)，公司可與其簽定現(xiàn)金消費(fèi)協(xié)議。簽定現(xiàn)金消費(fèi)協(xié)議的單位不具有簽單消費(fèi)權(quán)，但享有各店的優(yōu)惠政策?，F(xiàn)金消費(fèi)協(xié)議的管理同簽單消費(fèi)協(xié)議的管理。

6、公司鼓勵與其他單位簽定現(xiàn)金消費(fèi)協(xié)議。

第二章

應(yīng)收賬單的管理

第一條：協(xié)議單位簽單消費(fèi)時，收銀員按規(guī)定給予協(xié)議單位優(yōu)惠，賬單由有效簽單人簽字確認(rèn)，一式兩聯(lián)入帳。有效簽單人簽名后，收銀員注意辯認(rèn)字跡，如有疑問及時通知當(dāng)班經(jīng)理和主管確認(rèn)。如出現(xiàn)冒簽造成壞賬的，損失由各責(zé)任人承擔(dān)。

第二條：非協(xié)議單位簽單消費(fèi)的，除簽單本人簽名確認(rèn)外，須經(jīng)理或經(jīng)理級以上人員擔(dān)保簽名。注意擔(dān)保額不得超過但保人月工資額。

第三條：公司抵款單位經(jīng)財務(wù)部門同意，收銀員方可給予簽單和優(yōu)惠。第四條：經(jīng)董事長和財務(wù)總監(jiān)同意的單位和個人，收銀員方可給予簽單。

第五條：簽單賬單交至財務(wù)部后，由審核人員審核后，交于負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的會計，由往來賬會計最終審核并歸類、整理、統(tǒng)計、保管。

第六條：營銷人員到協(xié)議單位收款時，填寫借條（一式兩聯(lián)）領(lǐng)出賬單送到協(xié)議單位。第七條：營銷人員送出帳單后，如協(xié)議單位當(dāng)日未付款，營銷人員需要求協(xié)議單位填寫賬單收條并加蓋公司章。將賬單收條到財務(wù)部更換賬單借條。

第八條：營銷人員送出帳單后，如協(xié)議單位當(dāng)日付款，憑現(xiàn)金和銀行回單到財務(wù)部門抽回賬單借條。

第九條：每月初5日之前，由往來賬會計統(tǒng)計編制應(yīng)收款項報表（應(yīng)收賬款余額表、應(yīng)收賬款余額明細(xì)表、回款統(tǒng)計表等）

第十條：往來賬會計監(jiān)督管理營銷部回款工作，及時溝通、敦促、提醒營銷部回款。

第三章

應(yīng)收賬款的回款事項

第一條：營銷部人員對所管理的協(xié)議單位，做到按時（一個月）收回帳款，并根據(jù)營銷部工資核算制度對其考核。

第二條：財務(wù)部往來賬會計要根據(jù)協(xié)議單位簽單消費(fèi)協(xié)議規(guī)定的付款期限及時提醒、敦促營銷人員。

第三條：對超過一年仍未付款的單位，營銷部門必須向總經(jīng)理報告協(xié)議單位的情況，做出是否停止簽單的決定。

第四條：營銷部門及時掌握協(xié)議單位的經(jīng)營情況，出現(xiàn)異常，有可能出現(xiàn)壞帳的協(xié)議單位，出具報告上報總經(jīng)理，做出是否停止簽單的決定。

第五條：每個協(xié)議單位一年內(nèi)至少核對賬單兩次，出具對賬函，由往來賬和營銷人員上門核對，對賬函由協(xié)議單位確認(rèn)。