第一篇：監(jiān)事會工作條例

第四章職權(quán)

第一節(jié)監(jiān)事會職權(quán)

第22條

第23條

第24條

第25條

監(jiān)事會向股東大會負責(zé)，并依法行使下列職權(quán)：

（一）檢查公司的財務(wù)。由監(jiān)事會的工作機構(gòu)向監(jiān)事提供公司每月、每季及年度的財務(wù)報表和董事會擬提交股東大會的財務(wù)報告、利潤分配方案等財務(wù)資料。監(jiān)事會可通過公司審計部門或委托注冊會計師、執(zhí)業(yè)審計師進行復(fù)核、檢查；

（二）監(jiān)督公司的項目投資、資產(chǎn)重組、舉債放債、貸款擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、工程招標(biāo)、產(chǎn)權(quán)收購與轉(zhuǎn)讓等重大生產(chǎn)經(jīng)營活動的決策與操作程序，監(jiān)督為進行上述活動而簽訂的所有合約是否合法、合規(guī)、合理，關(guān)聯(lián)交易是否按股東公平及合理之條款達成；

（三）對公司董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為進行監(jiān)督；

（四）當(dāng)公司董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求其予以糾正；

（五）當(dāng)董事、高級管理人員在工作中有違法行為和重大失職行為時，經(jīng)全體監(jiān)事一致表決同意，有權(quán)向股東大會提出更換董事或向董事會提出解聘高級管理人員的建議；

（六）經(jīng)監(jiān)事會會議決議通過，提議召開董事會或臨時股東大會；

（七）經(jīng)全體監(jiān)事一致表決同意，對董事會決議擁有建議復(fù)議權(quán)；

（八）公司章程規(guī)定的和股東大會授予的其他職權(quán)；

（九）為行使以上職權(quán)而必需的知情權(quán)。監(jiān)事會應(yīng)就以下情況監(jiān)督并提出建議，要求相關(guān)方面改進：

（一）董事會、經(jīng)理及其他高級管理人員是否全面、準(zhǔn)確地執(zhí)行股東大會的決議；

（二）是否在主要、重要的工作面和工作環(huán)節(jié)建立并實施相應(yīng)的制度和流程。監(jiān)事會行使職權(quán)時聘請律師、注冊會計師、職業(yè)審計師等專業(yè)人員所發(fā)生的合理費用，由公司承擔(dān)。第二節(jié)監(jiān)事會主席的職權(quán) 監(jiān)事會主席行使下列職權(quán)：

（一）召集和主持監(jiān)事會會議；

（二）檢查和監(jiān)督監(jiān)事會決議的實施情況；

（三）代表監(jiān)事會向股東大會報告工作；

（四）當(dāng)董事和經(jīng)理與公司發(fā)生訴訟時，由監(jiān)事會主席代表公司與董事和經(jīng)理進行訴訟； 1

第26條

第27條

（五）股東大會或公司章程通過或授予的其他職權(quán)。第三節(jié)監(jiān)事權(quán)利 監(jiān)事享有以下權(quán)利：

（一）出席監(jiān)事會會議，行使對監(jiān)事會決議的表決權(quán)；

（二）有權(quán)對董事會于每個會計年度所造具的各種會計表冊進行不定期或定期的檢查審核；

（三）有權(quán)列席公司董事會會議、總經(jīng)理辦公會議、公司發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、投資計劃、融資計劃會議、重大投資項目可行性論證會議、半年和年度經(jīng)濟活動分析會議、年度工作總結(jié)會議以及公司在發(fā)展和改革方面的其他重要會議；

（四）監(jiān)事在有正當(dāng)理由和目的的情況下，有權(quán)要求監(jiān)事會主席召開臨時監(jiān)事會；

（五）有權(quán)質(zhì)詢和實地考察公司投資、建設(shè)項目和下屬分公司；

（六）監(jiān)事履行職責(zé)時，公司各部門、下屬公司、職工以及公司的其他常設(shè)及非常設(shè)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助，不得拒絕、推諉或阻撓。第四節(jié)監(jiān)事義務(wù)和職責(zé) 公司監(jiān)事在履行職責(zé)時，必須遵守誠信原則，不應(yīng)當(dāng)置自己于自身或委派方的利益與承擔(dān)的義務(wù)可能發(fā)生沖突的處境。此原則包括（但不限于）履行下列義務(wù)：

（一）對同類別的股東（持有相同種類股份的股東）應(yīng)當(dāng)平等，對不同類別的股東（內(nèi)資股股東和境外上市外資股股東）應(yīng)當(dāng)公平；

（二）真誠地以公司最大利益為出發(fā)點行事；

（三）在其職權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，不得越權(quán)；

（四）親自行使所賦予的酌量處理權(quán)，不得受他人操縱；非經(jīng)法律、行政法規(guī)允許或者得到股東大會在知情的情況下的同意，不得將其酌量處理權(quán)轉(zhuǎn)給他人行使；

（五）在履行職責(zé)時應(yīng)當(dāng)堅持公平的原則；

（六）除公司章程另有規(guī)定或者由股東大會在知情的情況下另有批準(zhǔn)外，不得與公司訂立合同、交易或者安排；

（七）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得以任何形式利用公司財產(chǎn)為自己謀取利益；

（八）不得利用在公司的地位和職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得以任何形式侵占公司的財產(chǎn)，包括（但不限于）對公司有利的機會；

（九）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得接受與公司交易有關(guān)的傭金；

（十）遵守公司章程，忠實履行職責(zé)，維護公司利益，不得利用其在公司的地位和職務(wù)為自己謀取私利；

2（十一）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得以任何形式與公司

競爭；

（十二）不得挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人，不得將公司

資產(chǎn)以其個人名義或者以其他人名義開立賬戶存儲，不得以

公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保；

（十三）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得泄露其在任職期間

第28條

第29條

第30條

第31條

第32條

第33條

所獲得的涉及本公司的機密信息；除非以公司利益為目的，亦不得利用該信息；但是，在下列情況下，可以向法院或者其他政府主管機構(gòu)披露該信息：

1、法律有規(guī)定；

2、公眾利益有要求；

3、該監(jiān)事本身的利益有要求。公司監(jiān)事不得指使下列人員或者機構(gòu)（“相關(guān)人”）做出監(jiān)事不能做的事：

（一）公司監(jiān)事的配偶或者未成年子女；

（二）公司監(jiān)事或者本條

（一）項所述人員的信托人；

（三）公司監(jiān)事或者本條

（一）、（二）項所述人員的合伙人；

（四）由公司監(jiān)事在事實上單獨控制的公司，或者與本條

（一）、（二）、（三）項所提及的人員或者公司其他董事、監(jiān)事、高級管理人員在事實上共同控制的公司；

（五）本條

（四）項所指被控制的公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。公司監(jiān)事所負的誠信義務(wù)不因其任期結(jié)束而終止，其對公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任期結(jié)束后仍有效。其他義務(wù)的持續(xù)期應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平的原則決定，取決于事件發(fā)生時與離任之間時間的長短，以及與公司的關(guān)系在何種情況和條件下結(jié)束。監(jiān)事不得超出公司章程和本條例允許的權(quán)限和方式指揮、干預(yù)公司的日常工作，也不得私自對公司職能部門的工作直接提出要求和發(fā)表意見。監(jiān)事會向公司表達意見，除在會議等有組織的正式場合下可用口頭形式之外，均應(yīng)通過監(jiān)事會決議等文字的形式。監(jiān)事應(yīng)按職責(zé)、按監(jiān)事會要求的時間、地點、內(nèi)容認真參加監(jiān)事會召開的會議和安排的各項活動。監(jiān)事因不履行監(jiān)督職責(zé)，致使公司、股東或員工利益遭受重大損害的，應(yīng)視其過錯程度，分別依據(jù)有關(guān)法規(guī)和規(guī)章追究其責(zé)任。股東大會或委派單位可按規(guī)定程序解除其監(jiān)事職務(wù)。情節(jié)嚴重的，應(yīng)依法追究其刑事責(zé)任。3

第二篇：監(jiān)事會工作要點

XXXX公司

2012年監(jiān)事會工作要點

根據(jù)集團公司監(jiān)事會工作會議精神，集團公司《關(guān)于落實2012年監(jiān)事會工作要點》的通知和公司監(jiān)事會2012年工作計劃，制定公司2012年監(jiān)事會工作要點。2012年，緊緊圍繞集團公司成員單位監(jiān)事會工作的指導(dǎo)思想，認真貫徹落實黨的十七大精神，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞集團公司工作部署，按照集團公司監(jiān)事會工作會議提出的“正確把握定位、切實履行職責(zé)、加強制度建設(shè)、提高履職能力”的要求，以財務(wù)監(jiān)督為核心，以公司重要決策和重大事項的合法性為重點，積極探索創(chuàng)新監(jiān)事會工作方式方法，進一步提高監(jiān)督檢查質(zhì)量和水平，提高監(jiān)督的權(quán)威性、有效性和靈敏性，確保國有資產(chǎn)保值增值，促進企業(yè)又好又快發(fā)展。

一、強化監(jiān)督意識，準(zhǔn)確把握定位。

監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，代表出資人履行監(jiān)督職責(zé)，是出資人監(jiān)督的重要形式，其最本質(zhì)、最根本的，是監(jiān)督，是制衡。要按照集團公司有關(guān)規(guī)定和要求，明確監(jiān)督職責(zé)，增強制衡意識、責(zé)任意識和風(fēng)險意識，以改革創(chuàng)新精神，積極開展監(jiān)督工作，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)的“守護人”、真實信息的“報告人”和企業(yè)風(fēng)險的“預(yù)警人”作用，真正成為集團公司黨組在各企業(yè)的一支比較敏感的“傳

感器”，成為黨組準(zhǔn)確、客觀地了解和掌握成員單位狀況及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員履職情況的有別于其他系統(tǒng)的一條重要信息渠道。

二、切實履行職責(zé)，提高監(jiān)督質(zhì)量。

制定監(jiān)督檢查方案。結(jié)合本單位實際，統(tǒng)籌安排監(jiān)督檢查工作，明確監(jiān)督工作重點，合理配置力量，科學(xué)安排工作進度，確保按計劃完成全年工作任務(wù)。

三、加強制度建設(shè)，規(guī)范監(jiān)督工作。

1、把制度建設(shè)當(dāng)作一項重要工作來抓，通過制度化，促進工作的規(guī)范化。按照《集團公司成員單位監(jiān)事會工作暫行辦法》確的監(jiān)事會工作職責(zé)、內(nèi)容、基本程序等，進一步規(guī)范成員單位監(jiān)事會工作。完善內(nèi)部工作流程，制定成員單位監(jiān)事會報告處理辦法，規(guī)范監(jiān)事會業(yè)務(wù)管理工作。公司監(jiān)事會按照集團公司要求制定相應(yīng)的管理制度。

2、各成員單位監(jiān)事會要嚴格執(zhí)行《集團公司成員單位監(jiān)事會工作暫行辦法》，建立健全監(jiān)事會例會制度、報告制度，完善監(jiān)事會議事規(guī)則；建立監(jiān)事會內(nèi)部信息收集、交流、處理、反饋機制和工作程序；加強與本單位各業(yè)務(wù)管理部門、派駐下屬企業(yè)的監(jiān)事的溝通聯(lián)系，建立工作協(xié)調(diào)和聯(lián)動機制，確保履職到位，工作規(guī)范，信息通暢；年末召開一次委派下屬企業(yè)監(jiān)事的工作會議。

四、加強隊伍建設(shè)，提高履職能力。

1、要進一步增強做好監(jiān)事會工作的責(zé)任感和使命感。要按照“政治堅強、公正清廉、紀(jì)律嚴明、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良”的標(biāo)準(zhǔn)，嚴肅工作紀(jì)律，加強作風(fēng)建設(shè)，以高度負責(zé)的精神，認真履行職責(zé)，努力做好監(jiān)事會工作，始終保持監(jiān)事隊伍的良好形象。要按照集團公司要求，要建立長效工作機制。

2、加強監(jiān)事會業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。要勤于學(xué)習(xí)，勤于思考，勤于總結(jié)，努力提高自身素質(zhì)，主動適應(yīng)集團公司改革發(fā)展的形勢要求和監(jiān)事會工作的客觀需要。公司監(jiān)事會除了積極參加集團公司組織的審計監(jiān)督業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、監(jiān)事會工作經(jīng)驗交流會和監(jiān)督工作研討會外，制訂公司監(jiān)事會的全年學(xué)習(xí)計劃，具體計劃如下：

一季度安排深入學(xué)習(xí)內(nèi)容包括鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀、黨的十七大會議精神等。

二季度安排學(xué)習(xí)《中國兵器工業(yè)集團公司成員單位監(jiān)事會工作暫行辦法》和新的《公司章程》，學(xué)習(xí)監(jiān)事會各項制度。

三季度安排學(xué)習(xí)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》，學(xué)習(xí)《物權(quán)法》。

四季度安排聘請專業(yè)人員，組織監(jiān)事會成員進行財務(wù)、審計知識培訓(xùn)。

同時，各監(jiān)事會成員，根據(jù)自己的特點，不斷學(xué)習(xí)掌握相關(guān)知識，提高自身素質(zhì)和履職能力。

3、加大監(jiān)事會工作宣傳力度。要充分利用集團公司辦公網(wǎng)、廉政宣教網(wǎng)站、《XXXX報》、《XXXX簡訊》等內(nèi)部資源和平臺，及時宣傳上級和集團公司關(guān)于監(jiān)事會工作的部署和要求，反映監(jiān)事會工作動態(tài)，交流監(jiān)事會工作經(jīng)驗和做法。并利用本公司內(nèi)部報刊、廣播電視等載體，加大監(jiān)事會工作宣傳力度，為監(jiān)事會開展監(jiān)督工作營造良好氛圍。2012要向集團公司宣傳平臺報送至少一份宣傳材料，利用本公司內(nèi)部宣傳媒體宣傳監(jiān)事會工作相關(guān)內(nèi)容至少每季度一次。

第三篇：監(jiān)事會工作體會

監(jiān)事會工作體會

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

大家好！今天，我代表***集團監(jiān)事會，向大家總結(jié)匯報一下集團監(jiān)事會在2009的工作重點，成果和體會，存在的問題，以及監(jiān)事會在新一年的工作方向。

***集團從。。年成立至今，一共擁有四十多家企業(yè)，總資產(chǎn)達

8.5億元，凈資產(chǎn)達到5.4億元；但集團同時負債3.1億元，僅2009年固定資產(chǎn)投資額就達1.4億元。鑒于當(dāng)前形勢發(fā)展的需要，五角場集團這種規(guī)模大、風(fēng)險高的特點，決定了集團必須緊密圍繞企業(yè)經(jīng)營管理為中心，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作，認真執(zhí)行重大問題決策、重要干部任免、重大項目投資決策和大額資金使用必須集體討論決定的“三重一大”制度，堅決做好集體資質(zhì)監(jiān)管工作，以保障集團企業(yè)的和諧健康發(fā)展。

2009年，是集團發(fā)展關(guān)鍵而艱巨的一年，董事會帶領(lǐng)公司積極應(yīng)對市場變化，把握住公司發(fā)展的正確方向，引領(lǐng)公司戰(zhàn)勝金融危機，提升了公司的綜合管理水平。監(jiān)事會作為監(jiān)督機構(gòu)，本著對全體股東負責(zé)的精神，在各部門的努力配合下，恪盡職守，實事求是，公正客觀，堅持以企業(yè)重大決策監(jiān)督為工作重點，不斷促進企業(yè)改善經(jīng)營管理；堅持以出資人關(guān)注的重大事項為抓手，不斷促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展；堅持以評價企業(yè)負責(zé)人履職行為為途徑，不斷促進企業(yè)加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。

監(jiān)事會在各種工作實踐中深刻體會到，首先，必須堅持以公司財務(wù)為核心，履行監(jiān)事會財務(wù)監(jiān)督的基本工作職責(zé)。在過去的一年里，監(jiān)事會對資金支付授權(quán)審批、在建工程和外匯使用等方面加強了管理，取得了不錯的成果，例如。。其次，必須堅持以各種現(xiàn)有制度法規(guī)為基礎(chǔ)，同時加強監(jiān)事會同其他相關(guān)部門的配合，建立健全各種監(jiān)管制度。監(jiān)事會在去年大力督促和支持相關(guān)部門，建立與完善了各級干部崗位責(zé)任制以及財務(wù)審計管理等制度，實事求是，全面準(zhǔn)確地評價和反映了企業(yè)的經(jīng)營、財務(wù)狀況和領(lǐng)導(dǎo)人員工作業(yè)績，取得良好的效果。。最后，必須堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍為抓手，堅持原則，恪盡職守，建立清正廉潔、嚴于律己、公道正派、光明磊落的干部領(lǐng)導(dǎo)層。監(jiān)事會強化實施了新任干部崗前教育培訓(xùn)制度，并嚴格貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部廉政簽約制度，使各級干部努力學(xué)習(xí)、埋頭苦干，不斷提高政治素養(yǎng)、政策水平和業(yè)務(wù)能力，同時深入群眾，注意聽取各方面意見，提高工作質(zhì)量和工作效率。。

創(chuàng)新是一個民族進步的靈魂，也是一個企業(yè)成長的動力和發(fā)展的源泉。監(jiān)事會在實踐工作中發(fā)現(xiàn)，監(jiān)事會雖然能圍繞集體經(jīng)濟工作中心來開展日常工作，但對于進一步與集體經(jīng)濟新一輪發(fā)展的形勢相結(jié)合，全面提高干部管理素質(zhì)的教育培訓(xùn)方法，探索不夠、點子不多、創(chuàng)新力不強；雖然能夠按照程序?qū)ζ髽I(yè)經(jīng)營活動的經(jīng)濟效益進行相關(guān)審計監(jiān)督，但對于積極開展當(dāng)期監(jiān)督工作缺乏有效的、簡潔的、創(chuàng)新的方法。

2010年，監(jiān)事會將本著對全體股東負責(zé)的精神，認真依照法律法規(guī)和公司章程，忠實地履行職責(zé)，進一步加強和維護五角場集團治理結(jié)構(gòu)，并認真維護出資人合法權(quán)益。針對監(jiān)事會目前在工作中存在的問題，在新的一年里，監(jiān)事會明確了以下兩個主要工作方向：首先，要深入了解領(lǐng)導(dǎo)各級干部和部門崗位責(zé)任制的貫徹執(zhí)行情況，針對形勢發(fā)展的變化，進一步采取有效措施，不斷健全各項制度，提高貫徹執(zhí)行的實效；其次，要以集團在2010年全面騰躍發(fā)展為時機，積極融入集團的各項經(jīng)濟活動，探索行之有效的當(dāng)前監(jiān)督工作，為集團新一輪發(fā)展做好保障作用。

第四篇：監(jiān)事會工作職責(zé)

監(jiān)事會工作職責(zé)

為了規(guī)范監(jiān)事會行為，促進合作社發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》以及結(jié)合本社實際，特制定本制度。

一、監(jiān)事會是合作社的監(jiān)督機構(gòu)，代表全體社員監(jiān)督合作社的財務(wù)和業(yè)務(wù)執(zhí)行情況。

二、監(jiān)事會由四人組成，設(shè)監(jiān)事長一人。監(jiān)事會成員由社員大會選舉產(chǎn)生，每屆任期三年，可連選連任，合作社理事、監(jiān)事不得互相兼任。

三、監(jiān)事會職責(zé)：

1、監(jiān)督理事會對成員大會決議和本社章程的執(zhí)行情況；

2、監(jiān)督檢查本社的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)情況，負責(zé)本社財務(wù)審核監(jiān)察工作；

3、監(jiān)督理事長、理事會成員和經(jīng)理履行職責(zé)情況；

4、向成員大會提出監(jiān)察報告；

5、向理事長、理事會提出工作質(zhì)詢和改進工作的建議；

6、提議召開臨時成員大會。

四、監(jiān)事會會議由監(jiān)事長召集，監(jiān)事長因故不能召集會議時，可以委托其他監(jiān)事召集。

五、監(jiān)事會會議的表決實行一人一票。監(jiān)事會會議須有三分之二以上的監(jiān)事出席方能召開。重大事項的決議須經(jīng)三分之二以上監(jiān)事同意方能生效。

六、監(jiān)事會所議事項要形成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)在會議記錄上簽名，監(jiān)事個人對某項決議有不同意見時，其意見也要記入會議記錄并簽名。

盈余分配制度

為了保護社員的合法權(quán)益，體現(xiàn)合作社的本質(zhì)，依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財務(wù)會計制度》（試行）的規(guī)定，特制定本制度。

一、參加盈余分配的人員為持有本社《證員證》的社員。

二、合作社在進行年終盈余分配工作以前，要做好財產(chǎn)清查，準(zhǔn)確核算全年的收入、成本、費用和盈余；清理財產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)。合作社的盈余按照下列順序進行分配：

1、提取盈余公積。盈余公積按當(dāng)年盈余10%的比例提取。用于發(fā)展生產(chǎn)，可轉(zhuǎn)增醬和彌補虧損。

2、向社員分配盈余。合作社的盈余經(jīng)過上述分配后的余額，按照交易額向社員返還，返還比例為80%。

3、按前項規(guī)定返還后的剩余盈余（即剩余盈余=本年盈余-提取10%的公積金-第一次盈余分配的分配額）的50%，以成員賬戶中記載的出資額和公積金份額，以及本社接受國家財政直接補助和他人捐贈形成的財產(chǎn)平均量化到成員的份額，按比例分配給本社成員。

4、入社不滿一年的社員，根據(jù)社員實際出資入社時間，按比例按時間段進行分配。

5、本社如有虧損，先用公積金彌補，不足部分經(jīng)成員大會討論通過后，可用以后盈余彌補逐年分攤。

三、農(nóng)民專業(yè)合作社盈余分配方案要經(jīng)過社員大會或社員代表大會討論通過后執(zhí)行。

四、按交易額比例返還金額及平均量化到社員的資金份額要記載到《社員證》中。

五、本社如有虧損，先用公積金彌補，不足部分經(jīng)成員大會討論通過后，可用以后盈余彌補逐年分攤。

社員大會制度

為了保護合作社社員的合法權(quán)益，體現(xiàn)民主管理的原則，依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》以及結(jié)合本社實際，特制定本制度。

一、審議、修改本社章程和各項規(guī)章制度。

二、選舉和罷免理事長、理事、執(zhí)行監(jiān)事或者監(jiān)事會成員；

三、決定成員出資標(biāo)準(zhǔn)及增加或者減少出資；

四、審議本社的發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃；

五、審議批準(zhǔn)財務(wù)預(yù)算和決算方案；

六、審議批準(zhǔn)盈余分配方案和虧損處理方案。

七、審議批準(zhǔn)理事會、監(jiān)事會提交的業(yè)務(wù)報告；

八、決定重大財產(chǎn)處置、對外投資、對外舉債、對外擔(dān)保和生產(chǎn)經(jīng)營活動的其他重大事項；

九、對合并、分立、解散、清算和對外聯(lián)合等作出決議；

十、決定聘用經(jīng)營管理人員和專業(yè)技術(shù)人員的數(shù)量、資格、報酬和任期；

十一、聽取理事長或者理事會關(guān)于成員變動情況的報告；

十二、有下列情形之一的，本社在二十日內(nèi)召開臨時成員大會：

1、百分之三十以上的成員提議；

2、監(jiān)事會提議；

3、理事會提議。

十三、理事會在規(guī)定期限內(nèi)沒有正當(dāng)理由不履行職責(zé)召集臨時成員大會的，監(jiān)事會在十五日內(nèi)召集并主持臨時成員大會。

十四、成員大會須有本社成員總數(shù)的三分之二以上出席方可召開，成員因故不能在會，可以書面委托其他成員代理，一名成員最多只能代理一名成員表決。

十五、成員大會選舉或者做出決議，須經(jīng)本社成員表決權(quán)總數(shù)過半數(shù)通過；對修改本社章程、改變成員出資標(biāo)準(zhǔn)、增加或者減少成員出資、合并、分立、解散、清算和對外聯(lián)合等重大事項做出決議的，須經(jīng)成員表決權(quán)總數(shù)三分之二以上的標(biāo)數(shù)通過。

十六、社員（代表）大會所議事項要形成會議記錄，出席會議的社員、理事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。

財務(wù)管理制度

（一）為了規(guī)范合作社財務(wù)行為，依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社財務(wù)會計制度》（試行）的規(guī)定，結(jié)合本社實際，制定本制度。

一、理事會負責(zé)合作社的財務(wù)管理工作。

二、任何單位和個人不得截留、擠占、平調(diào)和挪用合作社資產(chǎn)。

三、合作社財務(wù)管理堅持“增收節(jié)支、勤儉節(jié)約”的原則，各項支出必須用于合作社的生產(chǎn)、經(jīng)營、服務(wù)活動以及日常管理等相關(guān)事項。

四、合作社費用支出由理事長負責(zé)審批，一般經(jīng)費開支在5000元以內(nèi)，由理事長直接審批；5000-20000元，經(jīng)理事會集體審核后，由理事長直接審批；20000元以上及重大項目建設(shè)、投資，由社員（代表）大會討論通過后，由理事長例行審批手續(xù)。辦理各項支出，要取得合法的原始憑證，憑證必須有經(jīng)辦人、審批人簽字方可入賬。經(jīng)集體審核通過的，需有會議記錄或形成的決議作為依據(jù)入賬。

五、合作社收益分配順序依次是：（1）彌被上虧損；（2）提取公積金，提取比例按章程規(guī)定；（3）向社員進行盈余返還。

六、合作社設(shè)會計和出納各一名，會計負責(zé)建立總賬和明細分類賬，作好財務(wù)收支、成本費用核算，會計報表編制和會

財務(wù)管理制度

（二）計檔案管理工作。出納負責(zé)建立現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬以及合作社資金收支、賬款劃轉(zhuǎn)和支取。支票和印鑒不得由同一人保管。

七、合作社銀行賬號、賬戶不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓，不得將公款外借，禁止以合作社名義為其他單位和個人提供擔(dān)保。

八、合作社實行“財務(wù)公開、民主監(jiān)督”，第季度將財務(wù)收支情況張榜公布于辦公地點。每年1月15日前向社員（代表）大會匯報上財務(wù)決算情況、盈余分配方案和本財務(wù)預(yù)算方案。

九、合作社購銷產(chǎn)品的價格確定，做到公開、公正、公平，實行透明化管理。購銷價格的確定及變更要經(jīng)理事會通過。購銷價格確定后，要將購銷價目表（如果有變化，原因要注明）張貼在辦公地點明顯位置，便于社員了解。

十、合作社要建立社員賬戶，詳細記載社員的出資額、應(yīng)享有的公積金份額、國家財政扶持資金和接受損贈份額、交易量和交易額。社員與非社員要單獨核算。

十一、合作社財務(wù)要接受執(zhí)行監(jiān)事（監(jiān)事會）的監(jiān)督指導(dǎo)和業(yè)務(wù)主管部門的審計監(jiān)督。

社員管理制度

（一）一、為保護社員的合法權(quán)益，堅持入社自愿、退社自由的原則，規(guī)范社員管理,依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》，特制定本制度。

二、社員入社管理

（一）入社手續(xù)

1、凡是有民事行為能力的公民，從事水產(chǎn)養(yǎng)殖生產(chǎn)經(jīng)營，能夠利用并接受本社提供的服務(wù)，承認并遵守本合作社章程，即可書面向本合作社理事長（或理事會）提出申請，填寫《專業(yè)合作社入社申請書》。

2、提出書面申請后，經(jīng)社員（代表）大會核查討論通過后，即成為本社社員。

3、自提出書面申請后，一周內(nèi)理事應(yīng)做出答復(fù)。

（二）社員權(quán)利

1、參加社員（代表）大會，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)；

2、利用本社提供的服務(wù)和生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施；

3、按照本社章程規(guī)定或者社員（代表）大會決議分享本社盈余；

4、查閱本社章程、社員名冊、社員（代表）大會記錄、理事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告和會計賬簿；

5、對本社的工作提出質(zhì)詢、批評和建議；

6、提議召開臨時社員（代表）大會；

7、自由提出退社聲明，依照本社章程規(guī)定退出本社；

8、社員共同議決的其他權(quán)利。

（三）社員義務(wù)

1、遵守本社章程和各項規(guī)章制度，執(zhí)行社員（代表）大會和理事會的決議；

社員管理制度

（二）2、按照章程規(guī)定向本社出資；

3、積極參加本社各項業(yè)務(wù)活動，接受本社提供的技術(shù)指導(dǎo)，按照本社規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程從事生產(chǎn)，履行與本社簽訂的業(yè)務(wù)合同，發(fā)揚互助協(xié)作精神，謀求共同發(fā)展；

4、維護本社利益，愛護生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施，保護本社社員共有財產(chǎn)；

5、不從事?lián)p害本社社員共同利益的活動；

6、不得以其對本社或者本社其他社員所擁有的債權(quán)，抵消已認購或已認購但尚未繳清的出資額；不得以已繳納的出資額，抵消其對本社或者本社其他社員的債務(wù)；

7、承擔(dān)本社的虧損；

8、社員共同議決的其他義務(wù)。

三、社員退社管理

1、退社社員的社員資格于該會計結(jié)束時終止，資格終止的社員須分攤資格終止前本社的虧損及債務(wù)。

2、社員資格終止的，在該會計決算后三個月內(nèi)，退還記載在該社員賬戶內(nèi)的出資額和公積金份額。如本社經(jīng)營盈余，按照本章程規(guī)定返還其相應(yīng)的盈余所得；如經(jīng)營虧損，扣除其應(yīng)分攤的虧損金額。

3、社員在其資格終止前與本社已訂立的業(yè)務(wù)合同應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

4、退社社員需要將《農(nóng)民專業(yè)合作社社員證》上繳收回，進行社員資格注銷。

四、其他情況規(guī)定

社員死亡的，其法定繼承人符合法律及本章程規(guī)定的條件的，在三個月內(nèi)提出入社申請，填寫《泰和縣金松水產(chǎn)品養(yǎng)殖專業(yè)合作社入社申請書》，經(jīng)社員（代表）大會討論通過后辦理入社手續(xù)，并承繼被繼承人與本社的債權(quán)債務(wù)。

理事會工作職責(zé)

為了規(guī)范理事會的行為，促進合作社發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國專業(yè)合作社法》以及結(jié)合本社實際，特制定本制度。

一、理事會是合作社的執(zhí)行機構(gòu)，對社員大會負責(zé)。

二、理事會由五名理事組成，理事會成員由社員大會從本社社員中選舉產(chǎn)生，任期三年，可連選選任。

三、理事會職責(zé)：

1、組織召開成員大會并報告工作，執(zhí)行成員大會決議。

2、制訂本社發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、內(nèi)部管理規(guī)章制度等，提交成員大會審議。

3、制定財務(wù)預(yù)決算、盈余分配和虧損彌補等方案，提交成員大會審議。

4、組織開展成員培訓(xùn)和各種協(xié)作活動。

5、管理本社的資產(chǎn)和財務(wù)，保障本社的財產(chǎn)安全。

6、接受、答復(fù)、處理監(jiān)事會提出的有關(guān)質(zhì)詢和建議。

7、決定成員入社、退社、繼承、除名、獎勵、處分等事項。

8、決定聘任或者解聘本社經(jīng)理、財務(wù)會計人員和其他專業(yè)技術(shù)人員。

四、理事會會議的表決，實行一人一票；重大事項集體討論，并經(jīng)三分之二以上理事同意方可形成決定；理事個人對某項決議有不同意見時，其意見記入會議記錄并簽名；理事會會議邀請監(jiān)事長、經(jīng)理列席，列席者無表決權(quán)。

五、理事會所議事項要形成會議記錄，出席會議的理事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。

六、社員大會從本社社員中選舉產(chǎn)生1名理事長，理事長是本社的法定代表人，依照章程的規(guī)定行使下列職權(quán)。

（一）主持成員大會，召集并主持理事會會議；

（二）簽署本社成員出資證明；

（三）簽署聘任或者解聘本社經(jīng)理、財務(wù)會計人員和其他專業(yè)技術(shù)人員聘書；

（四）組織實施成員大會和理事會決議，檢查決議實施情況；

（五）代表本社簽訂合同等。

（六）履行社員（代表）大會授予的其他職權(quán)。

第五篇：監(jiān)事會工作議事規(guī)則[定稿]

監(jiān)事會工作議事規(guī)則

第一章 總 則

第一條 為了維護 有限公司(以下簡稱公司)出資人的合法權(quán)益,保護公司資產(chǎn)安全,明確監(jiān)事會的職責(zé),健全和發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督功能。依據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)等國家有關(guān)法律、法規(guī)和《 有限公司章程》(以下簡稱《公司章程》)制定本議事規(guī)則。

第二條 監(jiān)事會依法執(zhí)行股東大會賦予的監(jiān)督職能,向股東大會負責(zé)報告工作。監(jiān)事會不參與公司的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理活動。

第二章 監(jiān)事會的組成

第三條 公司監(jiān)事會由5名監(jiān)事組成,其中職工監(jiān)事2名。股東擔(dān)任的監(jiān)事由股東大會選舉和罷免；職工監(jiān)事由公司職工代表大會選舉產(chǎn)生和罷免。監(jiān)事每屆任期為3年,可以連選連任。

第四條 監(jiān)事會設(shè)主席1名、副主席1名。監(jiān)事會主席、副主席的選舉產(chǎn)生和罷免,必須由全體監(jiān)事的三分之二以上通過方為有效。全體監(jiān)事的三分之一以上監(jiān)事聯(lián)名以書面形式對監(jiān)事會主席提出不信任議案, 交監(jiān)事會由全體監(jiān)事表決：監(jiān)事會主席提出辭職,交監(jiān)事會由全體監(jiān)事表決。監(jiān)事會主席,可連選連任。

第三章 監(jiān)事的任職資格

第五條 監(jiān)事的任職資格：

1、遵守法律、行政法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定,履行誠信和勤勉的義務(wù)；

2、熟悉并能夠貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度；

3、熟悉和了解企業(yè)管理、法律、財務(wù)、會計、審計等方面的專業(yè)知識,并有相關(guān)的工作經(jīng)歷；

4、具有較強的綜合分析、判斷、文字撰寫能力以及獨立的工作能力,并具有與股東、職工和其他相關(guān)利益者進行廣泛交流的能力。

第六條 根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)規(guī)定不得擔(dān)任公司監(jiān)事的情形以及被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者,并且禁入尚未解除的,不得擔(dān)任公司的監(jiān)事。

董事、經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人不得擔(dān)任監(jiān)事。

第四章 監(jiān)事會的職責(zé)

第七條 監(jiān)事會向全體股東負責(zé),以財務(wù)監(jiān)督為核心,同時對公司董事、經(jīng)理及其他高級管理人員的盡職情況進行監(jiān)督,保護公司的資產(chǎn)安全,降低公司的財務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險,維護公司及股東的合法權(quán)益。

第八條 監(jiān)事會依法行使下列職權(quán)：

1、檢查公司的財務(wù),必要時可要求公司經(jīng)理、高級管理人員、內(nèi)部審計人員及外部審計人員作出說明；

2、對公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或《公司章程》的行為進行監(jiān)督；

3、當(dāng)公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時,要求其予以糾正,必要時向股東大會或國家有關(guān)主管機關(guān)報告；

4、了解和查詢公司的經(jīng)營情況,必要時可獨立聘請律師事務(wù)所、會計事務(wù)所等專業(yè)性機構(gòu)對其履行職責(zé)提供協(xié)助,由此發(fā)生的費用由公司承擔(dān)。

5、提議召開臨時股東大會；

6、代表公司與董事交涉或者對董事起訴：

7、監(jiān)事列席董事會會議。

8、公司章程規(guī)定的其他職權(quán)；

第九條 監(jiān)事會主席履行以下職責(zé)：

1、召集和主持監(jiān)事會會議,提議召開臨時監(jiān)事會會議；

2、檢查監(jiān)事會決議的實施情況,向監(jiān)事會報告決議的執(zhí)行結(jié)果；

3、簽署監(jiān)事會的報告、決議和建議等重要文件；

4、代表監(jiān)事會向股東大會報告工作：

5、《公司章程》規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)履行的責(zé)任：

1、依照法律、行政法規(guī)和《公司章程》,忠實履行監(jiān)督職責(zé)；

2、在履行職責(zé)中違反法律、行政法規(guī)或者《公司章程》規(guī)定,給公司造成損害的,應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任；

3、監(jiān)事必須對履行職責(zé)過程中獲悉的有關(guān)資料、信息予以保密,不得泄露；

4、《公司章程》規(guī)定的其他責(zé)任和義務(wù)。

第五章 監(jiān)事會的工作規(guī)則

第十一條 監(jiān)事會每年至少召開兩次會議。監(jiān)事會主席根據(jù)實際需要或三分之一以上監(jiān)事要求,可召開監(jiān)事會臨時會議。監(jiān)事會主席要求召開監(jiān)事會臨時會議時, 應(yīng)表明召開會議的原因和目的。

第十二條 監(jiān)事會會議召開十日以前,應(yīng)將會議通知以書面形式送達全體監(jiān)事。會議通知包括以下內(nèi)容：舉行會議的日期、地點、會議期限、事由及議題, 發(fā)出通知的日期。若有需要討論的事項,應(yīng)附上有關(guān)議案。必要時可邀請有關(guān)人員列席監(jiān)事會會議。

第十三條 監(jiān)事收到會議通知后,應(yīng)對會議內(nèi)容和有關(guān)議案作充分準(zhǔn)備,準(zhǔn)時出席會議。若監(jiān)事因故不能參加會議,可書面委托出席會議的其他監(jiān)事,委托書應(yīng)注明委托授權(quán)事項。

第十四條 監(jiān)事會會議由監(jiān)事會主席召集和主持, 監(jiān)事會主席因故不能出席監(jiān)事會會議的,可授權(quán)一名監(jiān)事代為主持會議。

第十五條 監(jiān)事會會議由二分之一以上監(jiān)事出席方可舉行, 監(jiān)事會作出的決議必須經(jīng)出席會議的過半數(shù)監(jiān)事表決贊成方可通過。

監(jiān)事會決議采取舉手表決、書面表決兩種方式進行,每一監(jiān)事享有一票表決權(quán)。

第十六條 監(jiān)事會會議在保障監(jiān)事充分表達意見的前提下, 可以用傳真方式進行并作出決議,并由參會監(jiān)事簽字。

第十七條 監(jiān)事對監(jiān)事會決議承擔(dān)責(zé)任, 但表決時表示反對意見并記載于會議記錄的,該監(jiān)事可免除責(zé)任。

第十八條 監(jiān)事會會議應(yīng)作好書面記錄,出席會議的監(jiān)事和記錄人,應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽字。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對其在會議上發(fā)言作出某種說明性記載。監(jiān)事會會議記錄作為公司檔案由董事會秘書保存。監(jiān)事會決議(包括臨時監(jiān)事會決議)應(yīng)形成書面文件,由出席會議的監(jiān)事以舉手表決方式進行表決,并在會議決議上簽字。

第十九條 監(jiān)事連續(xù)二次不能親自出席、且不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會會議的, 視為不能履行職責(zé),由監(jiān)事會提請股東大會或公司職工代表大會予以更換。

第二十條 監(jiān)事可在任職屆滿以前提出辭職, 監(jiān)事辭職應(yīng)當(dāng)向監(jiān)事會提交書面辭職報告。

第二十一條 如因監(jiān)事的辭職導(dǎo)致公司監(jiān)事會低于法定最低人數(shù)時, 該監(jiān)事的辭職報告應(yīng)當(dāng)在下任監(jiān)事填補因其辭職產(chǎn)生的缺額后方能生效。

職工監(jiān)事提出辭職的,公司職工代表大會應(yīng)盡快選舉產(chǎn)生職工代表擔(dān)任的監(jiān)事：股東擔(dān)任的監(jiān)事辭職的,余任監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)盡快提議召集臨時股東大會,選舉監(jiān)事填補因監(jiān)事辭職產(chǎn)生的空缺。在公司職工代表大會或股東大會未就監(jiān)事選舉作出決議之前,該提出辭職的監(jiān)事以及余任監(jiān)事會的職權(quán)應(yīng)當(dāng)受到合理限制。

第二十二條 董事會秘書室負責(zé)處理監(jiān)事會的日常事務(wù)工作。

第二十三條 公司應(yīng)為監(jiān)事會提供必要的辦公條件和經(jīng)費, 監(jiān)事會工作中發(fā)生的經(jīng)費由公司按有關(guān)財務(wù)規(guī)定列支。

第六章 附 則

第二十四條 本規(guī)則所稱〃以上〃、〃以下〃都含本數(shù)。

第二十五條 本規(guī)則有關(guān)條款如與《公司章程》和國家有關(guān)法規(guī)有抵觸時, 按《公司章程》和國家有關(guān)法規(guī)執(zhí)行。

第二十六條 本規(guī)則由公司監(jiān)事會負責(zé)解釋,并由監(jiān)事會審議通過后生效執(zhí)行。