第一篇：公司監(jiān)事會(huì)工作指引

公司監(jiān)事會(huì)工作指引

一、總則

為加強(qiáng)我司監(jiān)事會(huì)工作，規(guī)范監(jiān)事會(huì)的履職行為，根據(jù)《公司法》、《公司國有資產(chǎn)法》、《公司國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》、《**市市屬國有公司外部董事和外派監(jiān)事管理暫行辦法》、《**市市屬國家出資公司監(jiān)事會(huì)工作指引》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，結(jié)合我司實(shí)際，制定本指引。

（一）指引簡(jiǎn)介

1、本指引所稱監(jiān)事會(huì)是指由市委推薦和委派到公司任職的監(jiān)事會(huì)主席、公司外派監(jiān)事與職工監(jiān)事共同組成獨(dú)立行使監(jiān)督職責(zé)的組織機(jī)構(gòu)。

2、公司向司屬全資和控股子公司實(shí)行委派管理的監(jiān)事，參照本工作指引執(zhí)行。

（二）履職總體要求

以法律法規(guī)和公司章程為依據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行，自覺遵守，規(guī)范履職，寓監(jiān)督于服務(wù)中，忠實(shí)勤勉，清正廉潔，認(rèn)真實(shí)施過程監(jiān)督，切實(shí)履行報(bào)告職責(zé)和監(jiān)事會(huì)職權(quán)，積極構(gòu)建制衡體系，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。

（三）履職分工

1、監(jiān)事會(huì)主席統(tǒng)籌公司監(jiān)事會(huì)全面工作，召集并主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議，對(duì)行使監(jiān)事會(huì)職權(quán)的工作負(fù)總責(zé)。

2、監(jiān)事會(huì)其他成員在監(jiān)事會(huì)主席領(lǐng)導(dǎo)下，分工負(fù)責(zé)行使監(jiān)督職權(quán)，對(duì)分工范圍內(nèi)監(jiān)督事項(xiàng)的報(bào)告職責(zé)負(fù)直接責(zé)任。

二、監(jiān)事會(huì)的履職

監(jiān)事會(huì)按法定程序履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)董事會(huì)和經(jīng)營班子運(yùn)作及其成員履職以及公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)，維護(hù)相互制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)，確保公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。

（一）監(jiān)督董事會(huì)運(yùn)作

1、職責(zé)權(quán)限（1）列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)會(huì)議討論事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議；（2）在股東或股東（大）會(huì)對(duì)公司董事會(huì)作出年度考核評(píng)價(jià)之前，根據(jù)時(shí)間安排對(duì)董事會(huì)年度運(yùn)作情況向****進(jìn)行年度監(jiān)督報(bào)告；

（3）對(duì)董事會(huì)的重大事項(xiàng)等情況向****進(jìn)行專題監(jiān)督報(bào)告。

2、程序和方法

（1）行使上述第（1）項(xiàng)職權(quán)的程序：會(huì)前，審閱董事會(huì)議案的相關(guān)資料，對(duì)不明事項(xiàng)向相關(guān)部門或人員進(jìn)行詢問；列席或參加會(huì)議時(shí)，對(duì)會(huì)議是否按有關(guān)規(guī)則進(jìn)行議事和表決，程序是否合法合規(guī)，是否存在臨時(shí)動(dòng)議等情況進(jìn)行監(jiān)督；根據(jù)需要對(duì)有關(guān)事項(xiàng)提出質(zhì)詢、建議。

（2）行使上述第（2）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，按照工作報(bào)告放責(zé)叧収的要求，由監(jiān)事會(huì)主席代表監(jiān)事會(huì)每年度對(duì)董事會(huì)運(yùn)作情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，重點(diǎn)評(píng)價(jià)董事會(huì)運(yùn)作的規(guī)范性和有效性，評(píng)價(jià)意見須經(jīng)監(jiān)事會(huì)討論通過。

（3）行使上述第（3）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，按照工作報(bào)告的要求，監(jiān)事會(huì)主席代表監(jiān)事會(huì)向****提交專項(xiàng)報(bào)告。

（二）監(jiān)督經(jīng)營班子運(yùn)作

1、職責(zé)權(quán)限

（1）列席經(jīng)營班子會(huì)議及其他經(jīng)營管理專題會(huì)議，必要時(shí)對(duì)日常運(yùn)營與決策執(zhí)行中的有關(guān)問題提出質(zhì)詢、詢問；（2）監(jiān)督經(jīng)營班子貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、****有關(guān)規(guī)定、公司章程和董事會(huì)決議情況；

（3）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營異常、經(jīng)營班子成員異常或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，開展專項(xiàng)調(diào)查。

2、程序和方法

（1）行使上述第（1）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，主要對(duì)決策事項(xiàng)的合法性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)于違法違規(guī)的行為應(yīng)及時(shí)指出并要求糾正，必要時(shí)就所關(guān)注事項(xiàng)提出質(zhì)詢、詢問。

（2）行使第（2）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，可通過以下方式進(jìn)行：一是查閱公司經(jīng)營決策及經(jīng)營管理活動(dòng)的相關(guān)資料；二是對(duì)公司有關(guān)部門或有關(guān)人員進(jìn)行詢問，要求其就相關(guān)情況或問題做出陳述或解釋。（3）行使第（3）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，可通過以下方式進(jìn)行：一是向公司董事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)調(diào)查或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助開展調(diào)查；二是要求公司相關(guān)部門配合開展調(diào)查。

（三）監(jiān)督董事和高管人員履職

1、職責(zé)權(quán)限

（1）對(duì)董事、高管人員的履職和勤勉盡責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)；

（2）對(duì)執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律法規(guī)的董事、高管人員提出處理意見；

（3）糾正董事、高管人員損害公司和股東利益的行為。

2、程序和方法

（1）行使上述第（1）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，側(cè)重評(píng)價(jià)董事、高管的職業(yè)操守、履職能力、勤勉程度、工作實(shí)績(jī)等方面，包括出席會(huì)議次數(shù)、表決、發(fā)表意見情況以及最終決策的效果等。

（2）行使上述第（2）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，向監(jiān)事會(huì)建議，由監(jiān)事會(huì)向****或公司股東（大）會(huì)提出處理意見，必要時(shí)直接提出罷免建議。

罷免建議的程序：監(jiān)事會(huì)對(duì)罷免建議進(jìn)行表決，監(jiān)事在決議書上簽字；罷免建議及相關(guān)材料根據(jù)干部管理權(quán)限以書面形式提交董事會(huì)。

（3）行使上述第（3）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，由監(jiān)事會(huì)要求董事、高管予以糾正。

（四）監(jiān)督檢查公司日常運(yùn)營

監(jiān)事會(huì)根據(jù)法律法規(guī)履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)公司日常運(yùn)營的監(jiān)督檢查主要集中在公司財(cái)務(wù)和重大事項(xiàng)兩個(gè)方面。

1、監(jiān)督檢查公司財(cái)務(wù)（1）職責(zé)權(quán)限

①了解和掌握公司財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效益等資產(chǎn)經(jīng)營和損益情況；

②監(jiān)督公司預(yù)算管理和執(zhí)行、薪酬、費(fèi)用、財(cái)務(wù)決算等日常運(yùn)作;③了解公司年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)有關(guān)情況，督導(dǎo)公司年度審計(jì)整改意見的落實(shí);④檢查公司財(cái)務(wù)相關(guān)的事項(xiàng)。（2）程序和方法

①監(jiān)事在行使上述①、②項(xiàng)職權(quán)時(shí)，可通過以下方式進(jìn)行：一是制定檢查計(jì)劃，收集和查閱公司月、季、年度財(cái)務(wù)報(bào)表和各種財(cái)務(wù)資料，跟蹤了解公司資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)、現(xiàn)金流等財(cái)務(wù)指標(biāo)情況;二是對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營管理活動(dòng)開展綜合分析；三是對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)或者經(jīng)營班子反饋，需要整改的應(yīng)督促其整改。②監(jiān)事在行使上述第③項(xiàng)職權(quán)時(shí)，可加強(qiáng)與審計(jì)、評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)的溝通，及時(shí)交換意見，要求其對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行關(guān)注并反饋結(jié)果，對(duì)需要整改的事項(xiàng)，督促相關(guān)部門及時(shí)向公司報(bào)告審計(jì)整改落實(shí)情況。

③監(jiān)事檢查公司財(cái)務(wù)時(shí)，可聯(lián)合公司內(nèi)部審計(jì)等相關(guān)部門一同進(jìn)行。

（3）有關(guān)事項(xiàng)的關(guān)注點(diǎn) ①公司薪酬費(fèi)用和經(jīng)營業(yè)績(jī)

公司薪酬費(fèi)用是否按預(yù)算執(zhí)行，薪酬管理是否符合有關(guān)規(guī)定，公司負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出是否合規(guī)，招待費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等是否按規(guī)定執(zhí)行；是否按計(jì)劃完成經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)；經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析是否客觀等。②公司預(yù)算管理

預(yù)算指標(biāo)體系是否科學(xué)合理，預(yù)算執(zhí)行是否有力，預(yù)算調(diào)整是否符合規(guī)定程序；預(yù)算執(zhí)行是否出現(xiàn)較大偏差等。③公司財(cái)務(wù)決算

財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)完整，是否存在影響財(cái)務(wù)狀況和年度經(jīng)營業(yè)績(jī)的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，會(huì)計(jì)核算是否合規(guī)，經(jīng)營成果是否真實(shí)，承擔(dān)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的相關(guān)審計(jì)意見等。

2、監(jiān)督檢查公司重大事項(xiàng)（1）職責(zé)權(quán)限

①監(jiān)督任職公司改制重組和資本運(yùn)作、重大投資、大額擔(dān)保、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、大額捐贈(zèng)、利潤(rùn)分配、重大合同執(zhí)行、應(yīng)對(duì)有重大影響的訴訟（仲裁）、應(yīng)對(duì)重大行政處罰等重要管理活動(dòng)；

②監(jiān)督任職公司內(nèi)部控制、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全及運(yùn)行情況；

③了解任職公司重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和實(shí)施以及大額度資金運(yùn)作的決策審批等情況；

④法律法規(guī)、股東（大）會(huì)、公司章程以及****賦予的其他相關(guān)職權(quán)。（2）程序和方法

①根據(jù)需要列席相關(guān)會(huì)議。

②查閱上級(jí)有關(guān)政策文件，公司內(nèi)部管理制度，各類會(huì)議紀(jì)要、決議、合同、協(xié)議等文件資料（含電子賬簿及信息系統(tǒng)），公司會(huì)計(jì)報(bào)表、薪酬方案、年度預(yù)算、決算和利潤(rùn)分配方案等；以及其他必要的文件和資料。

③聽取董事、經(jīng)營班子、職能部門、所屬公司有關(guān)情況匯報(bào)，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議。

④與董事會(huì)、經(jīng)營班子正式或非正式溝通。

⑤與公司業(yè)務(wù)處室溝通，提出意見和建議，必要時(shí)向公司提交專項(xiàng)報(bào)告。

⑥其他必要的程序和方法。（3）有關(guān)事項(xiàng)的關(guān)注點(diǎn)

①公司內(nèi)控制度和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

公司是否建立健全內(nèi)控制度并有效執(zhí)行；經(jīng)營運(yùn)作程序是否科學(xué)合理，主要環(huán)節(jié)是否正常有序；是否建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)體系；公司年度重大風(fēng)險(xiǎn)是否準(zhǔn)確識(shí)別并得到有效管控，風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度的作用是否有效發(fā)揮。②公司國有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)處置

是否按公司章程執(zhí)行；是否按規(guī)定聘請(qǐng)中介進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估并進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)公開交易；資產(chǎn)損失的處置是否按審批權(quán)限辦理；資產(chǎn)處置的手續(xù)、資料是否完備；核銷資產(chǎn)是否進(jìn)行“賬銷案存”管理。③公司貸款擔(dān)保

是否按公司章程執(zhí)行；是否建立貸款、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和采取相關(guān)反擔(dān)保措施；是否為境外公司、無產(chǎn)權(quán)管理公司和自然人擔(dān)保；是否按所占股權(quán)比例擔(dān)保；擔(dān)保余額累計(jì)是否超過公司凈資產(chǎn)；是否違規(guī)為委托理財(cái)、股票、期貨、期權(quán)等高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目提供擔(dān)保等。④利潤(rùn)分配

利潤(rùn)分配方案是否符合法律法規(guī)和公司章程中的相關(guān)規(guī)定，有無違反相關(guān)規(guī)定的情形。

⑤公司重大投資及招標(biāo)等重大經(jīng)營活動(dòng)

是否按公司章程執(zhí)行；是否進(jìn)行可行性研究；是否履行相應(yīng)決策、備案、審批程序；是否符合主業(yè)和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；風(fēng)險(xiǎn)是否可控；是否對(duì)投資實(shí)施過程動(dòng)態(tài)監(jiān)控；是否建立健全責(zé)權(quán)有效制衡的管理體系和責(zé)任追究制度；是否對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)并實(shí)施有效管控；是否開展重大投資后評(píng)價(jià)活動(dòng)；是否按照《招投標(biāo)法》等相關(guān)法規(guī)組織開展招投標(biāo)活動(dòng)。⑥公司重大融資行為

是否按公司章程執(zhí)行；是否符合公司中長(zhǎng)期發(fā)展或正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要；公司是否具有良好的經(jīng)濟(jì)效益預(yù)期和還款能力；風(fēng)險(xiǎn)分析是否充分和風(fēng)險(xiǎn)是否可控等。⑦公司大額度資金收支

收支預(yù)算、調(diào)度計(jì)劃是否合理合法，資金收支制度、金額是否與預(yù)算、計(jì)劃相符；是否存在計(jì)劃外資金收支，大額未達(dá)賬款等情況。

⑧公司改制重組和資本運(yùn)作

改制的原則、方案、范圍、程序是否符合法律法規(guī)和國資監(jiān)管規(guī)定，資本運(yùn)作事項(xiàng)是否符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)幕消息管理等有無違反相關(guān)規(guī)定的情形；是否嚴(yán)格按上級(jí)批復(fù)的方案和有關(guān)程序進(jìn)行；職工安置方案是否經(jīng)職代會(huì)審議；是否進(jìn)行信訪維穩(wěn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。⑨重大訴訟事項(xiàng)應(yīng)對(duì)

是否積極應(yīng)對(duì)；是否及時(shí)采取有效的資產(chǎn)保壘措施，是否全程跟蹤盡力挽回經(jīng)濟(jì)損失；是否查找分析原因，對(duì)內(nèi)控缺陷及時(shí)修補(bǔ)完善；是否建立責(zé)任追究機(jī)制；涉及關(guān)系國有資產(chǎn)重大權(quán)益的訴訟是否報(bào)告國資委。

三、監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事工作內(nèi)容

（一）監(jiān)督檢查的流程

1、檢查方案編制步驟

（1）提出借閱或需提供相關(guān)材料清單；

（2）做好檢查前摸底調(diào)查，向有關(guān)部門、單位了解和詢問檢查對(duì)象的有關(guān)情況，重點(diǎn)了解、分析研究檢查對(duì)象的基本情況；

（3）收集、了解與檢查事項(xiàng)有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策及其它相關(guān)文件資料；

（4）綜合上述情況分析判斷，確定檢查的范圍、目標(biāo)、內(nèi)容和重點(diǎn)，組織專門人員等；（5）制訂檢查方案。

2、檢查證據(jù)收集

（1）檢查人員可通過檢查、監(jiān)督盤點(diǎn)、觀察、調(diào)查詢問、函證以及錄音、錄像、拍照、復(fù)印和分析性復(fù)核等方法收集檢查證據(jù)。

（2）監(jiān)事會(huì)對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券的盤點(diǎn)監(jiān)督，對(duì)檢查對(duì)象隱瞞、截留、挪用應(yīng)上交的財(cái)政性收入、偷漏稅款等違反國家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為的取證，應(yīng)當(dāng)指派兩名以上的專門人員辦理。

（3）檢查現(xiàn)場(chǎng)收集的檢查證據(jù)，專門人員應(yīng)當(dāng)注明來源；重要證據(jù)應(yīng)由檢查對(duì)象確認(rèn)并簽名或蓋章。如有特殊情況無法確認(rèn)簽章的，應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)做出說明。

3、檢查證據(jù)的處理

檢查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)收集的檢查證據(jù)進(jìn)行整理、歸類、分析和評(píng)價(jià)，以便形成相應(yīng)的檢查結(jié)論。監(jiān)事會(huì)檢查結(jié)束后，對(duì)檢查證據(jù)應(yīng)按檢查事項(xiàng)分類編制檢查取證材料清單，并由編制人員簽名，編入檢查工作底稿，歸入檢查檔案。檢查取證記錄、調(diào)查（談話）筆錄格式見附件5、6。

4、檢查工作底稿

檢查工作底稿是監(jiān)事會(huì)成員及工作人員在檢查過程中形成的工作記錄，應(yīng)當(dāng)由實(shí)施檢查的監(jiān)事會(huì)成員或工作人員在每一事項(xiàng)檢查完結(jié)時(shí)，按一事一稿的原則，編制檢查工作底稿。已完成的檢查工作底稿不得被擅自刪減或修改，如確需修改的，必須經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席批準(zhǔn)、簽字，必要時(shí)應(yīng)附加說明。編制的檢查工作底稿歸入檢查檔案。監(jiān)事會(huì)檢查工作底稿格式見附件7。

5、利用審計(jì)結(jié)果

利用審計(jì)結(jié)果是指監(jiān)事會(huì)在對(duì)公司取得的各類審計(jì)報(bào)告進(jìn)行分析復(fù)核基礎(chǔ)上，充分參考審計(jì)結(jié)論，輔助監(jiān)督檢查的一種手段。

（1）建立溝通機(jī)制

在審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)過程中，監(jiān)事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，相互配合。（2）跟蹤審計(jì)過程

監(jiān)事會(huì)應(yīng)確定專人與審計(jì)機(jī)構(gòu)保持聯(lián)系，定期了解審計(jì)進(jìn)度及發(fā)現(xiàn)的司題。對(duì)監(jiān)事會(huì)關(guān)注的列入審計(jì)計(jì)劃的重點(diǎn)事項(xiàng)，安排專人跟蹤審計(jì)進(jìn)展情況。對(duì)審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問題應(yīng)及時(shí)予以關(guān)注，必要時(shí)另行聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)開展專項(xiàng)審計(jì)。

（二）與公司交換意見

與公司交換意見是指由監(jiān)事會(huì)將日常履職和監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)司題，通過適當(dāng)方式與董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、或公司管理層進(jìn)行提示或提出針對(duì)性的建議。

1、與公司交換意見的范圍

日常履職或經(jīng)審計(jì)、專項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)的公司在財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控、投資等重大事項(xiàng)方面存在的問題以及監(jiān)事認(rèn)為需要與公司交換意見的其他問題。

2、與公司交換意見的原則

有利于公司強(qiáng)化內(nèi)部管控，防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)隱患；有利于公司改進(jìn)和加強(qiáng)經(jīng)營管理，提升經(jīng)營管理水平；有利于提高公司資產(chǎn)運(yùn)營質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。

3、與公司交換意見的形式和程序

（1）口頭交換意見：由監(jiān)事在有關(guān)會(huì)議上發(fā)表意見，或由監(jiān)事會(huì)主席個(gè)別與公司主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通。

（2）書面交換意見：由監(jiān)事會(huì)主席視不同情形簽發(fā)《監(jiān)事會(huì)咨詢函》、《監(jiān)事會(huì)提示函》或《監(jiān)事會(huì)建議函》（見附件2-4），要求公司相關(guān)部門對(duì)公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管控等方面的事項(xiàng)進(jìn)行解釋或澄清，或就有關(guān)問題向公司主要負(fù)責(zé)任人或管理層進(jìn)行提示（建議）。

4、交換意見的落實(shí)

監(jiān)事會(huì)通過交換意見要求公司自行糾正的問題，公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真整改，并及時(shí)反饋整改結(jié)果。未予整改的，監(jiān)事會(huì)可向董事會(huì)提出建議，監(jiān)督整改。

5、交換意見的資料保管

與公司交換意見形成的書面材料，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行整理并妥善歸檔保管。

（三）監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告

監(jiān)事的報(bào)告類型有定期報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)告。定期報(bào)告包括年度工作計(jì)劃、（半）年度工作總結(jié)。

1、定期報(bào)告

（1）年度工作計(jì)劃

①年度工作計(jì)劃是監(jiān)事會(huì)對(duì)本年度監(jiān)督檢查工作作出總體安排的書面文件，由監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)****工作會(huì)議精神和上級(jí)工作指導(dǎo)意見組織編制。

②年度工作計(jì)劃內(nèi)容包括：編制依據(jù)、工作目標(biāo)、具體內(nèi)容、措施手段、責(zé)任部門和責(zé)任人、工作步驟和完成時(shí)間等。

③年度工作計(jì)劃在實(shí)施過程中，與實(shí)際情況產(chǎn)生較大偏差時(shí)，應(yīng)對(duì)原計(jì)劃做出調(diào)整，經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席簽署后執(zhí)行。④監(jiān)事會(huì)應(yīng)將編制的年度工作計(jì)劃進(jìn)行歸檔管理。（2）（半）年度工作總結(jié)

（半）年度工作總結(jié)內(nèi)容主要是落實(shí)公司年度工作指導(dǎo)意見和公司監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃的情況。

2、專項(xiàng)報(bào)告（1）內(nèi)容

****要求報(bào)送的專項(xiàng)檢查情況；遇到關(guān)系公司資產(chǎn)安全的突發(fā)事件、緊急情況或違法違規(guī)問題；其他需要報(bào)告的內(nèi)容。（2）報(bào)送要求

非涉密專項(xiàng)報(bào)告可通過網(wǎng)上報(bào)送；涉密專項(xiàng)報(bào)告必須通過紙質(zhì)件報(bào)送。

（四）工作會(huì)議

1、會(huì)議類型

監(jiān)事會(huì)的工作會(huì)議分為監(jiān)事會(huì)會(huì)議、工作例會(huì)和專題會(huì)議等3類。

（1）監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)會(huì)議是由監(jiān)事會(huì)成員按照監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則（見附件1），集體討論決定監(jiān)督工作中的重要事項(xiàng)，最終形成監(jiān)事會(huì)統(tǒng)一意見或決定的重要會(huì)議，是監(jiān)事會(huì)履職的必要環(huán)節(jié)。

監(jiān)事會(huì)會(huì)議的內(nèi)容：審議監(jiān)事會(huì)年度工作計(jì)劃、監(jiān)事會(huì)年度監(jiān)督檢查報(bào)告；審議須經(jīng)監(jiān)事會(huì)成員集體討論形成決議的重大事項(xiàng)；監(jiān)事會(huì)成員提請(qǐng)審議的事項(xiàng)。

（2）工作例會(huì)。工作倒會(huì)是監(jiān)事會(huì)日常工作中定期召開的會(huì)議。由監(jiān)事會(huì)主席召集并主持，過半數(shù)以上監(jiān)事參加，每季度至少一次。相互通報(bào)監(jiān)督檢查工作開展情況，研究討論相關(guān)工作，監(jiān)事會(huì)主席就下步工作提出要求。

（3）專題會(huì)議。專題會(huì)議是監(jiān)事會(huì)就某一事項(xiàng)進(jìn)行專門研究討論的會(huì)議，由監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)工作需要不定期召集，監(jiān)事會(huì)全體或部分成員參加，可以邀請(qǐng)公司負(fù)責(zé)人或部門負(fù)責(zé)人參加。

2、會(huì)議記錄

（1）監(jiān)事會(huì)會(huì)議、工作例會(huì)和專題會(huì)議應(yīng)有會(huì)議記錄。監(jiān)事會(huì)會(huì)議的記錄應(yīng)詳實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)，具體按照監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則的有關(guān)要求記錄。工作例會(huì)的記應(yīng)簡(jiǎn)單明了，主要記載會(huì)上商議確定的事項(xiàng)。專題會(huì)議的記錄應(yīng)主要記載專門事項(xiàng)的決議情況。

（2）監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)歸檔，監(jiān)事會(huì)例會(huì)和專題會(huì)議商議重要事項(xiàng)的，須整理會(huì)議記錄并歸檔。

（五）監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事與****溝通協(xié)調(diào)機(jī)制

1、堅(jiān)持“雙向、及時(shí)、充分、有效”的原則，建立監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事與公司、董事會(huì)等主體之間的協(xié)調(diào)溝通，促進(jìn)以監(jiān)事會(huì)建設(shè)為重心的公司法人治理結(jié)構(gòu)不斷完善和有序運(yùn)轉(zhuǎn)。

2、公司負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)事會(huì)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)監(jiān)事會(huì)成員進(jìn)行日常管理，建立健全外派監(jiān)事會(huì)可追溯、可量化、可考核、可問責(zé)的履責(zé)記錄制度，并根據(jù)相關(guān)文件對(duì)外派監(jiān)事進(jìn)行業(yè)績(jī)考核與管理。

3、公司充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)作用，運(yùn)用監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果。在公司考核調(diào)整時(shí)應(yīng)充分聽取和重視監(jiān)事會(huì)主席意見。在擬訂制定公司資產(chǎn)監(jiān)管的規(guī)章制度，研究決定公司改制重組、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)和業(yè)績(jī)考核等重大事項(xiàng)時(shí)，征求監(jiān)事會(huì)意見并適時(shí)通報(bào)結(jié)果。

（六）資料保管

1、資料的類型

監(jiān)事會(huì)的資料包括工作檔案和業(yè)務(wù)資料。

（1）工作檔案。監(jiān)事會(huì)在開展監(jiān)督檢查工作中形成的，能夠記錄并反映監(jiān)事會(huì)工作痕跡的資料均應(yīng)作為工作檔案妥善保管，工作檔案包括：監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、商議重要事項(xiàng)的監(jiān)事會(huì)例會(huì)和專題會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)參會(huì)記錄、監(jiān)事會(huì)提交的工作報(bào)告、與公司交換意見形成的資料、開展專項(xiàng)檢查形成的資料以及監(jiān)事會(huì)制定的內(nèi)部工作規(guī)則等。（2）業(yè)務(wù)資料。公司向監(jiān)事會(huì)提供或監(jiān)事手中的關(guān)于公司經(jīng)營管理等方面的資料和其他反應(yīng)公司綜合情況的資料，包括：財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、經(jīng)營分析、內(nèi)控制度、年度工作報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、決議、訴訟文書、中介機(jī)構(gòu)報(bào)告、重大合同及其附件等。

2、資料的管理

（1）專人管理。監(jiān)事會(huì)應(yīng)指定專人擔(dān)任檔集員，承擔(dān)檔案管理職責(zé)。

（2）完整齊備。每份檔案應(yīng)由某一監(jiān)督檢查工作的完整過程或各環(huán)節(jié)所形成的資料組成，體現(xiàn)過程監(jiān)督的痕跡。只有全部資料齊備后，此份檔案才最終形成。如監(jiān)事會(huì)與公司交換意見這一活動(dòng)，其檔案資料應(yīng)包括監(jiān)事會(huì)書面交換意見的函件，公司聽取意見后果取的措施，以及因交換意見而形成的專項(xiàng)報(bào)告。只有全部資料齊備后，此份檔案才最終形成。

（3）及時(shí)歸檔。檔案自形成之日起5個(gè)工作日內(nèi)由主承辦的專職監(jiān)事整理歸檔，承擔(dān)臨時(shí)保管責(zé)任，方便日常應(yīng)用。屬監(jiān)事會(huì)共同常用的檔案，應(yīng)及時(shí)交付監(jiān)事會(huì)檔案員保管。

（七）監(jiān)督協(xié)同

監(jiān)事會(huì)應(yīng)主動(dòng)協(xié)調(diào)公司開展監(jiān)督協(xié)同工作：

1、加強(qiáng)與公司紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、工會(huì)和財(cái)務(wù)等部門（或人員）的溝通與協(xié)作，定期或不定期召開監(jiān)督工作聯(lián)席會(huì)議，以制度形式固化監(jiān)督工作協(xié)作機(jī)制。

2、以建立和完善二級(jí)公司法人治理結(jié)構(gòu)為契機(jī)，通過公司內(nèi)部合法程序，延伸監(jiān)督鏈條，保證對(duì)重要子公司經(jīng)營管理的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

3、在公司投資、財(cái)務(wù)預(yù)算、薪酬考核、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)監(jiān)管以及公司年審、內(nèi)部審計(jì)方面，加強(qiáng)與公司相關(guān)部門的協(xié)同配合，形成監(jiān)督工作合力。

（八）其他事項(xiàng)規(guī)定

1、監(jiān)事會(huì)成員實(shí)行工作回避制度。在直系親屬任董事長(zhǎng)或副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、審計(jì)部長(zhǎng)等職務(wù)的情況下，不得擔(dān)任監(jiān)事。

2、監(jiān)事會(huì)成員要嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，不得泄露工作秘密和公司的商業(yè)秘密；不得接受公司的任何報(bào)酬、福利、饋贈(zèng)；不得參加由公司安排、組織或者支付費(fèi)用的宴請(qǐng)、娛樂、旅游、出訪等有可能影響公正履行公務(wù)的活動(dòng)；不得為自己、親友及其他人謀取私利；不得在公司報(bào)銷與公務(wù)無關(guān)的費(fèi)用。

四、工作保障

（一）公司應(yīng)尊重并積極支持配合監(jiān)事工作，為監(jiān)事履職提供必要的工作條件。

（二）根據(jù)公司法人治理結(jié)構(gòu)的需要，公司應(yīng)建立和完善監(jiān)事會(huì)工作機(jī)構(gòu)和配備相應(yīng)的工作人員，保證監(jiān)事會(huì)日常工作正常開展。

（三）公司應(yīng)建立健全內(nèi)部情況通報(bào)、財(cái)務(wù)及辦公信息系統(tǒng)等資料、信息向監(jiān)事公開的機(jī)制。

（四）監(jiān)事對(duì)公司有關(guān)部和所屬公司進(jìn)行質(zhì)詢、有關(guān)部門和所屬公司應(yīng)給予解釋和說明。

（五）監(jiān)事會(huì)日常履職經(jīng)費(fèi)根據(jù)工作需要列支，納入公司年度預(yù)算，并嚴(yán)格控制公務(wù)消費(fèi)。

（六）根據(jù)工作需要，監(jiān)事享有定期或者不定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)的權(quán)利。

五、附則

（一）附件所列函件格式，供工作參考使用。

（二）本工作指引自發(fā)布之日起施行。

附件1 監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則（參考模板）

一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召集、主持及提案

1、會(huì)議類型：監(jiān)事會(huì)會(huì)議包括定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)該每六個(gè)月召開一次化責(zé)放，每年至少召開兩次，臨時(shí)會(huì)議根據(jù)需要召開。監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

2、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召集和主持：監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議，監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

3、定期會(huì)議召開前的提案征集和意見征求：在發(fā)出監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議的通知之前，監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)向全體監(jiān)事征求會(huì)議提案和相關(guān)意見。

4、臨時(shí)會(huì)議召開的情形：有下列情形之一的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議：（1）監(jiān)事會(huì)主席認(rèn)為必要時(shí)；（2）三分之一以上監(jiān)事提議時(shí)；

（3）董事會(huì)會(huì)議通過了違反法律法規(guī)、《公司章程》和有關(guān)規(guī)定的決議時(shí)；

（4）董事和高級(jí)管理人員的不當(dāng)行為可能會(huì)給公司造成重大損害或者惡劣影響時(shí)；

（5）合計(jì)持有10%以上股權(quán)的股東提議時(shí)；（6）《公司章程》規(guī)定的其他情形。

5、監(jiān)事提議召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的要件：監(jiān)事提議召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)事會(huì)主席提交經(jīng)提議監(jiān)事簽字的書面提議。書面提議中應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：（1）提議監(jiān)事的名字；

（2）提議理由或者提議所基于的客觀事由；

（3）提議會(huì)議召開的時(shí)間或者時(shí)限、地點(diǎn)和方式，（4）明確和具體的提案：

（5）提議監(jiān)事的聯(lián)系方式和提議日期。

監(jiān)事會(huì)主席收到監(jiān)事的書面提議后，認(rèn)為確需召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)在三日內(nèi)發(fā)出召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的通知；認(rèn)為無需召開的，與提議監(jiān)事溝通后將書面提議辦理存檔。

二、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的通知

1、通知的時(shí)限：召開監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)提前十日、臨時(shí)會(huì)議應(yīng)當(dāng)提前五日書面通知全體監(jiān)事。非直接送達(dá)的，還應(yīng)當(dāng)通過電話等相應(yīng)方式進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)記錄。

如情況緊急，需要盡快召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，可阻隨時(shí)通過電話或口頭等方式發(fā)出會(huì)議通知，但召集人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議上作出說明。

2、會(huì)議通知的內(nèi)容：

（1）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)；（2）會(huì)議召開的方式；

（3）會(huì)議內(nèi)容與議題（會(huì)議提案）；

（4）會(huì)議召集人或主持人，臨時(shí)會(huì)議的提議人及其書面提議；

（5）監(jiān)事表決所需的會(huì)議材料；（6）監(jiān)事應(yīng)當(dāng)親自出席的要求；（7）會(huì)議通知發(fā)出的日期；（8）聯(lián)系人和聯(lián)系方式。

監(jiān)事會(huì)主席負(fù)責(zé)委派有關(guān)人員準(zhǔn)備會(huì)議所需資料。

3、收到會(huì)議通知的確認(rèn)：監(jiān)事收到會(huì)議通知后，應(yīng)及時(shí)予以確認(rèn)并反饋相關(guān)信息（包括是否出席會(huì)議、行程安排等）。

4、會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議案等事項(xiàng)的變更：

監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議的會(huì)議通知發(fā)出后，如果需要變更會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)等事項(xiàng)或者增加、變更、取消會(huì)議議案的，應(yīng)當(dāng)在原定會(huì)議召開日之前3日發(fā)出書面變更通知，說明情況和新議案的有關(guān)內(nèi)容及相關(guān)材料。不足3日的，會(huì)議日期應(yīng)當(dāng)相應(yīng)順延或者取得全體與會(huì)監(jiān)事的認(rèn)可后按期召開。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的會(huì)議通知發(fā)出后，如果需要變更會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)等事項(xiàng)或者增加、變更、取消會(huì)議提案的，應(yīng)當(dāng)事先取得全體與會(huì)監(jiān)事的認(rèn)可并做好相應(yīng)記錄。

三、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召開

1、會(huì)議召開的監(jiān)事人數(shù)規(guī)定

監(jiān)事會(huì)會(huì)議必須有三分之二以上的監(jiān)事出席方可舉行。

2、定期會(huì)議召開的方式

監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場(chǎng)方式召開。

3、緊急情況下會(huì)議的召開方式

緊急隋況下，監(jiān)事會(huì)會(huì)議可以通訊方式進(jìn)行表決，但監(jiān)事會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)向與會(huì)監(jiān)事說明具體情況。在通過表決時(shí)，監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將其對(duì)審議事項(xiàng)的書面意見和投票意見簽字確認(rèn)后傳真給監(jiān)事會(huì)主席。

4、出席會(huì)議的規(guī)定

監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事本人出席，監(jiān)事因特殊情況不能出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，可以書面委托其他監(jiān)事出席。

委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名，代理事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限，并由委托人簽名。代為出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使監(jiān)事的權(quán)利。監(jiān)事未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，也未委托代表出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。

四、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的審議與表決

1、審議的方式

監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)按照以下方式進(jìn)行審議：

（1）會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)與會(huì)監(jiān)事對(duì)各項(xiàng)提案發(fā)表明確意見；

（2）會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)事的提議，要求董事、高級(jí)管理人員、公司其他有關(guān)人員或者相關(guān)中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員到會(huì)并接受質(zhì)詢。

（3）監(jiān)事會(huì)會(huì)議的表決實(shí)行一人一票，可采取舉手、投票或通訊方式進(jìn)行。

2、表決的種類

監(jiān)事的表決意向分為同意、反對(duì)和棄權(quán)。與會(huì)監(jiān)事應(yīng)當(dāng)從上述意向中選擇其一，未做出選擇或者同時(shí)選擇兩個(gè)以上意見的，視為棄權(quán)；中途離場(chǎng)不回而未做選擇的，祝為棄權(quán)。

3、監(jiān)事會(huì)表決的事項(xiàng)范圍

監(jiān)事會(huì)主席或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為重大事項(xiàng)須集體表決的，須經(jīng)監(jiān)事會(huì)表決，表決事項(xiàng)包括但不限于：

（1）審議通過有關(guān)重大事項(xiàng)報(bào)告（監(jiān)事會(huì)主席個(gè)人按規(guī)定履行職責(zé)的報(bào)告除外）；

（2）研究通過出具評(píng)價(jià)公司業(yè)績(jī)、經(jīng)營狀況、對(duì)董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作評(píng)價(jià)的報(bào)告；

（3）審議通過董事、經(jīng)理層人員的行為損害公司利益時(shí)，提出要求糾正的意見；

（4）審議通過監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營異常，必要時(shí)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)協(xié)助工作的決定；

（5）審議通過要求董事會(huì)對(duì)其決議進(jìn)行復(fù)議的建議，（6）審議通過董事、經(jīng)理層人員執(zhí)行公司職務(wù)違反法律法規(guī)、《公司章程》或有關(guān)規(guī)定時(shí)，提出罷免的建議；（7）《公司章程》規(guī)定的其他內(nèi)容。

4、監(jiān)事會(huì)決議

監(jiān)事會(huì)通過召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議和簽署書面決議案的方式形成決議，形成決議應(yīng)經(jīng)全體監(jiān)事過半數(shù)同意。

5、監(jiān)事對(duì)監(jiān)事套決議所承擔(dān)的責(zé)任

監(jiān)事對(duì)監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會(huì)監(jiān)督失察的，須追究參與決議的監(jiān)視責(zé)任，包括追溯以往履職責(zé)任。但經(jīng)證明在表塊時(shí)曾表示異議并記載于會(huì)議記錄的，可以免除相關(guān)監(jiān)事責(zé)任。

五、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄

監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄入應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

1、會(huì)議記錄包括以下內(nèi)容：

（1）會(huì)議屆次和召開的時(shí)間、地點(diǎn)和方式；（2）會(huì)議通知的發(fā)出情況；（3）會(huì)議召集人和主持人，（4）會(huì)議出席情況；

（5）會(huì)議審議的提案、每位監(jiān)事對(duì)有關(guān)事項(xiàng)的發(fā)言要點(diǎn)和主要意見、對(duì)提案的表決意見；

（6）每項(xiàng)提案的表決方式和表決結(jié)果（說明具體的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)）；

（7）與會(huì)監(jiān)事認(rèn)為應(yīng)當(dāng)記載的其他事項(xiàng)。

以通訊方式召開的監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)參照上述規(guī)定，整理會(huì)議記錄。

2，監(jiān)事不同意見的處理

與會(huì)監(jiān)事對(duì)會(huì)議記錄有不同意見的，可以在簽字時(shí)作出說明性記載。

3、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄的簽署和報(bào)備

監(jiān)事會(huì)決議或紀(jì)要經(jīng)監(jiān)事審閱后，由監(jiān)事會(huì)主席簽發(fā)。監(jiān)事會(huì)重要事項(xiàng)的會(huì)議記錄簽署后十個(gè)工作日內(nèi)，監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)將會(huì)議記錄（復(fù)印件，監(jiān)事會(huì)主席簽發(fā)后）與監(jiān)事會(huì)決議報(bào)公司備案。

4、監(jiān)事會(huì)會(huì)議檔案的管理

監(jiān)事會(huì)會(huì)議檔案包括：會(huì)議通知和會(huì)議材料、會(huì)議簽到簿、會(huì)議錄音資料、表決票、經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字確認(rèn)的會(huì)議記錄、決議公告等，監(jiān)事會(huì)會(huì)議檔案的保存期限為公司存續(xù)期限。

六、監(jiān)事會(huì)決議的執(zhí)行

1、決議執(zhí)行主體

監(jiān)事會(huì)的決議由監(jiān)事執(zhí)行或者監(jiān)事會(huì)監(jiān)督執(zhí)行。

對(duì)監(jiān)督事項(xiàng)的實(shí)質(zhì)性決議，如對(duì)公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行檢查的決議，應(yīng)由監(jiān)事負(fù)責(zé)執(zhí)行。對(duì)監(jiān)督事項(xiàng)的建議性決議，如當(dāng)董事或者高管的行為損害公司利益時(shí)，要求董事或者高管予以糾正的決議，監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督其執(zhí)行。

2、監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行的記錄

監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行應(yīng)建立記錄制度。監(jiān)事會(huì)每一項(xiàng)決議應(yīng)指定監(jiān)事執(zhí)行。被指定的監(jiān)事應(yīng)將決議的執(zhí)行情況記錄在案，井將執(zhí)行結(jié)果報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)當(dāng)在后續(xù)的監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)已經(jīng)形成決議的執(zhí)行情況。

3、監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)議決議的建議復(fù)議與報(bào)告

監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)頭議不承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為董事會(huì)決議違反法律法規(guī)、《公司章程》或者損害出資人、公司和員工利益時(shí)，可作出決議，建議董事會(huì)復(fù)議該決議。董事會(huì)不予采納或經(jīng)復(fù)議仍維持原決議的，監(jiān)事會(huì)有義務(wù)向公司或股東報(bào)告。

附件2 監(jiān)事會(huì)咨詢函（參考格式）編號(hào)：

公司**部門：

監(jiān)事會(huì)在依法履行職責(zé)的過程中，認(rèn)為需要對(duì)以下事項(xiàng)（問題）進(jìn)行重點(diǎn)了解，具體如下：

一、二、……

請(qǐng)你部（公司）在**時(shí)間內(nèi)對(duì)上述問題以書面方式進(jìn)行解釋（澄清）。此函

（監(jiān)事會(huì)主席簽名）年 月 日

附件3 監(jiān)事會(huì)提示函（參考格式）編號(hào)：

公司董事會(huì)（管理層）：

監(jiān)事會(huì)在依法履行職責(zé)，對(duì)公司（事項(xiàng)或情況）進(jìn)行監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)公司需要對(duì)以下事項(xiàng)或問題進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，現(xiàn)予以提示。

一、二、……

建議董事會(huì)（管理層）高度重視上述事項(xiàng)（問題），按照國家法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定認(rèn)真研究，采取措施，切實(shí)有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全、完整。此函

（監(jiān)事會(huì)主席簽名）年 月 日

附件4 監(jiān)事會(huì)建議函（參考格式）編號(hào)：

公司董事會(huì)（管理層）：

監(jiān)事會(huì)在依法履行職責(zé)過程中，經(jīng)過深入分析和調(diào)查研究，現(xiàn)對(duì)某某事項(xiàng)提出以下建議。

一、二、……

議上建議僅供決策參考。此函

（監(jiān)事會(huì)主席簽名）年 月 日

附件5 檢查取證記錄

取證時(shí)間 年 月 日 取證地點(diǎn) 取證人 當(dāng)事人 取證內(nèi)容 取證情況 當(dāng)事人 簽 名

附件6 調(diào)查（談話）筆錄 調(diào)查事項(xiàng)

調(diào)查對(duì)象 性別 年齡 文化程度 政治面貌 工作單位 職務(wù) 調(diào)查時(shí)間 調(diào)查地點(diǎn) 調(diào)查人 記錄人

被調(diào)查人簽字： 年 月 日

附件7 檢查工作底稿

編制日期： 年 月 日

監(jiān)察對(duì)象 編制人 索引順序號(hào)附件

檢查事項(xiàng)： 檢查過程記錄： 編制人意見：

簽字： 年 月 日 復(fù)核人意見：

簽字： 年 月 日 其他說明：

頁

第二篇：商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)工作指引

商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)工作指引

第一章 總則

第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的組織和行為，提高監(jiān)事會(huì)履職的獨(dú)立性、權(quán)威性和有效性，完善商業(yè)銀行公司治理機(jī)制，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并設(shè)有監(jiān)事會(huì)的商業(yè)銀行。不設(shè)監(jiān)事

會(huì)的商業(yè)銀行參照本指引執(zhí)行。

第三條 監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)或股東會(huì)負(fù)責(zé)，以保護(hù)商業(yè)銀行、股東、職工、債權(quán)人和其他利

益相關(guān)者的合法權(quán)益為目標(biāo)。

第四條 監(jiān)事會(huì)工作應(yīng)當(dāng)基于適當(dāng)組織架構(gòu)，合理確定職責(zé)權(quán)利，按照依法合規(guī)、客觀工作、科學(xué)有效的原則，有效履行監(jiān)督職責(zé)。

第二章 組織架構(gòu)

第五條 商業(yè)銀行依照法律法規(guī)的規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會(huì)，并根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)狀況和股權(quán)結(jié)構(gòu)

合理確定監(jiān)事會(huì)規(guī)模和構(gòu)成。監(jiān)事會(huì)成員為三人至十三人，應(yīng)當(dāng)包括股東監(jiān)事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，其中職工監(jiān)事、外部監(jiān)事的比例均不應(yīng)低于三分之一。

第六條 股東監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份3%以上的股東提名。

外部監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份1%以上的股東提名。職工監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、商業(yè)銀行工會(huì)提名。

同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的監(jiān)事原則上不應(yīng)超過監(jiān)事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。原則上同一股東只能提出一名外部監(jiān)事候選人，不應(yīng)即提名獨(dú)立董事候選人又提名外部監(jiān)事候選人。因特殊股權(quán)結(jié)構(gòu)需要豁免的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并說明理由。

第七條 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)或股東會(huì)選舉、罷免和更換；職工監(jiān)事由商業(yè)銀行

職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或其他民主程序選舉、罷免和更換。

監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事長(zhǎng)一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善監(jiān)事的市場(chǎng)化選聘機(jī)制。

第八條 監(jiān)事實(shí)行任期制，每屆任期三年，可以連選連任。監(jiān)事在任期屆滿前可以提出辭職。

外部監(jiān)事就職前應(yīng)當(dāng)向監(jiān)事會(huì)發(fā)表申明，保證其有足夠的時(shí)間和精力履行職責(zé)，并承諾勤勉盡職。外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不應(yīng)超過6年，不應(yīng)在超過兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職，不應(yīng)在可能發(fā)生利益沖突的金融機(jī)構(gòu)兼任外部監(jiān)事。

第九條 監(jiān)事會(huì)可以根據(jù)情況設(shè)立提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)等專門委員會(huì)。各

專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)巍?/p>

第十條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)積極指導(dǎo)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立履行審計(jì)監(jiān)督職能，有效實(shí)施對(duì)內(nèi)

部審計(jì)部門的業(yè)務(wù)管理和工作考評(píng)。

第十一條 監(jiān)事會(huì)下設(shè)辦公室，配備專職人員，負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)日常工作。

第三章 職責(zé)與權(quán)利

第十二條 除法律法規(guī)規(guī)定的職權(quán)外，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)督商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理

層及其成員的履職盡責(zé)情況、財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等。

第十三條 監(jiān)事會(huì)根據(jù)需要，可以向董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員或其他人員以書面或口

頭方式提出建議、進(jìn)行提示、約談、質(zhì)詢并要求答復(fù)。

第十四條 監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議、董事會(huì)專門委員會(huì)會(huì)議、高級(jí)管理層會(huì)議，并有權(quán)

對(duì)會(huì)議決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議。

第十五條 商業(yè)銀行重大決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)事前告知監(jiān)事會(huì)，并向監(jiān)事會(huì)提供經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)

狀況、重要合同、重大事件及案件、審計(jì)事項(xiàng)、重大人事變動(dòng)事項(xiàng)以及其他監(jiān)事會(huì)要求提供的信息。

第十六條 監(jiān)事會(huì)在履職過程中，可以采用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、檢查、列席會(huì)議、訪談、審閱報(bào)

告、調(diào)研、問卷調(diào)查、離任審計(jì)和聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)提供協(xié)助等多種方式。監(jiān)事會(huì)有權(quán)根據(jù)履行職責(zé)需要，使用商業(yè)銀行所有經(jīng)營管理信息系統(tǒng)。

第十七條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)擁有獨(dú)立的費(fèi)用預(yù)算。監(jiān)事會(huì)有權(quán)根據(jù)工作需要，獨(dú)立支配預(yù)算費(fèi)

用。監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)的費(fèi)用由商業(yè)銀行承擔(dān)。

第十八條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)監(jiān)事進(jìn)行培訓(xùn)，提升監(jiān)事的履職能力。

第十九條 當(dāng)全部外部監(jiān)事一致同意時(shí)，有權(quán)書面提議監(jiān)事會(huì)向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東

大會(huì)或臨時(shí)股東會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提議后以書面形式反饋同意或不同意的意見。

當(dāng)全部外部監(jiān)事書面提議時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

當(dāng)全部外部監(jiān)事認(rèn)為監(jiān)事會(huì)會(huì)議議案材料不充分或論證不明確時(shí)，可以聯(lián)名書面提出延期召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議或延期審議有關(guān)議案，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)予以采納。

第二十條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)每年向股東大會(huì)或股東會(huì)至少報(bào)告一次工作，報(bào)告內(nèi)容包括：

（一）對(duì)商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員履職、財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督情況；

（二）監(jiān)事會(huì)工作開展情況；

（三）對(duì)有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見的情況；

（四）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告的事項(xiàng)。

董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員對(duì)監(jiān)事會(huì)決議、意見或建議拒絕或拖延采取相應(yīng)措施的，監(jiān)事會(huì)有權(quán)報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)，或提議召開臨時(shí)股東大會(huì)或臨時(shí)股東會(huì)，必要時(shí)可以向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第二十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)每年親自出席至少三分之二的監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事因故不能親自出席的，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席，但一名監(jiān)事不應(yīng)在一次監(jiān)事會(huì)會(huì)議上接受超過兩名監(jiān)事的委托。代為出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力。監(jiān)事未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，也未委托其他監(jiān)事代為出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。監(jiān)事每年為商業(yè)銀行從事監(jiān)督工作的時(shí)間不應(yīng)少于十五個(gè)工作日。

職工監(jiān)事還應(yīng)當(dāng)接受職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或其他民主形式的監(jiān)督，定期向職工代表大會(huì)等報(bào)告工作。

第二十二條 監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；

（二）組織履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)；

（三）簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件；

（四）代表監(jiān)事會(huì)向股東代表大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告工作；

（五）法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他職責(zé)。

第四章 監(jiān)督職責(zé)

第一節(jié) 履職監(jiān)督

第二十三條 監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)及其成員的履職監(jiān)督重點(diǎn)包括：

（一）遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況；

（二）遵循商業(yè)銀行章程、股東大會(huì)或股東會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則，執(zhí)行股東大會(huì)或股東會(huì)和監(jiān)事會(huì)相關(guān)決議，在經(jīng)營管理中的決策中依法行使職權(quán)和履行義務(wù)的情況；

（三）持續(xù)改善公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、資本管理、薪酬管理和信息披露及維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者利益等情況；

（四）董事會(huì)各專門委員會(huì)有效運(yùn)作情況；董事參加會(huì)議、發(fā)表建議、提出意見情況；獨(dú)立董事對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易、利潤(rùn)分配方案、可能損害存款人及中小股東權(quán)益或造成商業(yè)銀行重大損失等有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見的情況；

（五）其他需要監(jiān)督的重大事項(xiàng)。

第二十四條 監(jiān)事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層及其成員的履職監(jiān)督重點(diǎn)包括：

（一）遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況；

（二）遵循商業(yè)銀行章程和董事會(huì)授權(quán)，執(zhí)行股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議，在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營管理職責(zé)的情況；

（三）持續(xù)改善經(jīng)營理念、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的情況；

（四）其他需要監(jiān)督的重要事項(xiàng)；

第二十五條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行

章程規(guī)定等情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并建議追究相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。

第二十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)制度，明確評(píng)

價(jià)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方式等，對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)終了四個(gè)月內(nèi)，將其對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)結(jié)果和評(píng)價(jià)依據(jù)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并將評(píng)價(jià)結(jié)果向股東大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告。對(duì)董事和高級(jí)管理人員的履職評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)至少應(yīng)分為三檔：稱職、基本稱職和不稱職。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向被評(píng)為基本稱職的董事、高級(jí)管理人員提出限期改進(jìn)要求。對(duì)連續(xù)兩年被評(píng)為基本稱職的董事、高級(jí)管理人員，監(jiān)事會(huì)有權(quán)建議罷免。對(duì)被評(píng)為不稱職的董事、高級(jí)管理人員，監(jiān)事會(huì)有權(quán)建議罷免。

第二十七條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職監(jiān)督記錄制度，完善履職

監(jiān)督檔案。

第二節(jié) 財(cái)務(wù)管理

第二十八條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的重要財(cái)務(wù)決策和執(zhí)行情況，包括：

（一）合并、分立、解散及變更公司形式等重大決策和執(zhí)行情況；

（二）批準(zhǔn)設(shè)立附屬機(jī)構(gòu)、收購兼并、對(duì)外投資、資產(chǎn)購置、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)核銷、對(duì)外擔(dān)保和管理交易等重大事項(xiàng)；

（三）經(jīng)營計(jì)劃和投資方案、經(jīng)濟(jì)資本分配方案、財(cái)務(wù)預(yù)算方案及決算方案、利潤(rùn)分配方案及彌補(bǔ)虧損方案、增加或減少資本方案、發(fā)行公司債券或其他有價(jià)證券方案、回購股票方案等；

（四）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要重點(diǎn)監(jiān)督的事項(xiàng)；

第二十九條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審議，并對(duì)利潤(rùn)分配方案的合規(guī)性、合理性發(fā)表意見。

第三十條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)審議商業(yè)銀行定期報(bào)告，并對(duì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性提出

書面審核意見。

第三十一條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督聘用、解聘、續(xù)聘外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)性，聘用條款和酬金的公允性，外部審計(jì)工作的獨(dú)立性和有效性。

第三十二條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員在重要財(cái)務(wù)決策和執(zhí)行等方面存在問題的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令糾正。必要時(shí)，可以向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第三節(jié) 內(nèi)控監(jiān)督

第三十三條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督商業(yè)銀行內(nèi)部控制治理架構(gòu)的建立和完善情況，以及相關(guān)各方的職責(zé)劃分及履職情況。

第三十四條 監(jiān)事會(huì)內(nèi)部控制監(jiān)督重點(diǎn)包括：

（一）內(nèi)部控制環(huán)境；

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；

（三）內(nèi)部控制措施；

（四）信息交流與反饋；

（五）監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正；

（六）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要監(jiān)督的事項(xiàng)。

第三十五條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，尤其是新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的管理制度、操作流

程、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和相關(guān)管理信息系統(tǒng)等內(nèi)部控制情況的監(jiān)督。

第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行監(jiān)督，指導(dǎo)有關(guān)部門對(duì)內(nèi)部控制的有

關(guān)崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

第三十七條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)審閱商業(yè)銀行內(nèi)部控制檢查報(bào)告和自我評(píng)價(jià)報(bào)告。對(duì)內(nèi)部控制檢查

和自我評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層在規(guī)定的時(shí)限及時(shí)整改，并跟蹤監(jiān)督整改情況。

第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督

第三十八條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)的建立和完善情況，以及相關(guān)

各方的職責(zé)劃分和履職情況。

第三十九條 監(jiān)事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督重點(diǎn)包括：

（一）董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其傳導(dǎo)機(jī)制；

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；

（四）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制情況；

（五）經(jīng)濟(jì)資本分配機(jī)制；

（六）并表管理戰(zhàn)略、制度、程序、定期審查和評(píng)價(jià)機(jī)制；

（七）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要監(jiān)督的事項(xiàng)。

第四十條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)當(dāng)期監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注和商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，調(diào)

查評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理意見或建議。

第四十一條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與董事會(huì)和高級(jí)管理層就商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)

險(xiǎn)承受能力評(píng)估等情況進(jìn)行溝通。

第四十二條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督商業(yè)銀行遵守銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)情況。當(dāng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

指標(biāo)未能達(dá)到監(jiān)管要求，且董事會(huì)和高級(jí)管理層未能及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正時(shí)，監(jiān)

事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示并提出整改要求。

第四章 激勵(lì)約束機(jī)制

第四十三條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)監(jiān)事會(huì)工作情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，并對(duì)監(jiān)事履職情況進(jìn)行評(píng)

價(jià)。

監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)可以包括監(jiān)事自評(píng)、互評(píng)和監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)，由監(jiān)事會(huì)形成最終的監(jiān)事履職評(píng)價(jià)結(jié)果。

對(duì)監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)至少分為三檔：稱職、基本稱職和不稱職。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向被評(píng)為基本稱職的監(jiān)事提出限期改進(jìn)要求。對(duì)連續(xù)兩年被評(píng)為基本稱職的監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)或股東會(huì)、職工代表大會(huì)等罷免。被評(píng)為不稱職的監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)或股東會(huì)、職工代表大會(huì)等罷免。

監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)終了四個(gè)月內(nèi)，將監(jiān)事會(huì)自評(píng)和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)結(jié)果和評(píng)價(jià)依據(jù)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并將評(píng)價(jià)結(jié)果向股東大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告。

第四十四條 監(jiān)事的薪酬（或津貼）安排應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)提出，股東大會(huì)或股東會(huì)審議確定。

監(jiān)事除在履職評(píng)價(jià)的自評(píng)環(huán)節(jié)外，不應(yīng)參與本人履職評(píng)價(jià)和薪酬（或津貼）相關(guān)的決定過程。

專職股東監(jiān)事的薪酬執(zhí)行延期支付制度。其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，且延期支付期限一般不少于3年。

第四十五條 經(jīng)股東大會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)，可以建立監(jiān)事的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。

第四十六條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議

記錄的，改監(jiān)事可以免除責(zé)任。

第四十七條 監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席、也不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，或每年未能

親自出席至少三分之二監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)事股東大會(huì)或股東會(huì)、職工代表大會(huì)等予以罷免；

（一）故意泄露商業(yè)銀行商業(yè)秘密，損害商業(yè)銀行合法利益的；

（二）在履行職責(zé)過程中接受不正當(dāng)利益或利用監(jiān)事地位謀取私利的；

（三）在監(jiān)督中應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題而未能發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)，導(dǎo)致商業(yè)銀行重大損失的；

（四）法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程中規(guī)定的其他嚴(yán)重失職行為；

第四十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年對(duì)商業(yè)銀行的下列信息進(jìn)行全面、及時(shí)、客觀、詳實(shí)的披露：

（一）需要披露的會(huì)議決議事項(xiàng)；

（二）對(duì)商業(yè)銀行定期財(cái)務(wù)報(bào)告的審核意見；

（三）專職股東監(jiān)事的薪酬和延期支付情況；

（四）其他依法需要披露的信息。

第五章 附則

第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)本指引制定相關(guān)工作細(xì)則。

第五十條 除非另有說明，本指引所稱“以上”包含本數(shù)。

第五十一條 本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第五十二條 本指引自印發(fā)之日起施行。

第三篇：貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作指引

貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作指引

第一部分 指導(dǎo)原則

一、貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)由監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事、職工代表監(jiān)事組成，監(jiān)事會(huì)實(shí)行主席負(fù)責(zé)制。

二、監(jiān)事會(huì)在貴陽市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“市國資委”）領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，對(duì)市國資委負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。市國資委監(jiān)事會(huì)工作處承擔(dān)監(jiān)事會(huì)的日常管理和服務(wù)工作。

三、監(jiān)事會(huì)以《貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行規(guī)定》為依據(jù)，以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，按照出資人意志依法履行職責(zé)，尊重并維護(hù)企業(yè)的自主經(jīng)營權(quán)利。

四、監(jiān)事會(huì)與企業(yè)是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，監(jiān)事會(huì)不參與、不干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理活動(dòng)。

第二部分 監(jiān)事會(huì)會(huì)議

一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持，監(jiān)事會(huì)主席因故不能履行職責(zé)時(shí)，可委托監(jiān)事會(huì)其他成員召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)由專人進(jìn)行記錄，記錄人員由監(jiān)事會(huì)主席指定。

二、監(jiān)事會(huì)會(huì)議討論、審議、通過以下事項(xiàng)：

（一）監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃及總結(jié)；

（二）監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)監(jiān)督檢查及監(jiān)督檢查工作方案；

（三）監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告、監(jiān)督檢查報(bào)告；

（四）是否需提請(qǐng)市國資委進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的事項(xiàng)；

（五）其他需要討論和審議的事項(xiàng)。

三、監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)按照以下流程進(jìn)行：（1）會(huì)議簽到；

（2）監(jiān)事會(huì)主席或其委托成員主持會(huì)議，宣布會(huì)議內(nèi)容；（3）全體監(jiān)事就所議事項(xiàng)充分發(fā)表意見；

（4）對(duì)會(huì)議事項(xiàng)進(jìn)行表決，表決方式為記名投票方式或舉手表決方式，每一參加會(huì)議監(jiān)事享有一票表決權(quán)。凡所議事項(xiàng)的表決應(yīng)以全體監(jiān)事的半數(shù)以上同意方可通過。

（5）形成會(huì)議決議，以書面形式予以記載，出席會(huì)議的監(jiān)事在決議文件上簽字。

四、監(jiān)事會(huì)決議包括如下內(nèi)容：

（一）會(huì)議召開的日期、地點(diǎn)；

（二）會(huì)議應(yīng)到人數(shù)、實(shí)到人數(shù)；

（三）會(huì)議所議事項(xiàng)、表決結(jié)果及監(jiān)事會(huì)成員對(duì)所議事項(xiàng)的原則性不同意見；

（四）其他應(yīng)當(dāng)在決議中說明和記載的事項(xiàng)。

五、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、決議應(yīng)由監(jiān)事會(huì)主席指定專職監(jiān)事保管，按規(guī)定程序和時(shí)間，在每上監(jiān)督檢查報(bào)告終了后向市國資委監(jiān)事會(huì)工作處移交歸檔，并辦理相關(guān)手續(xù)。

第三部分 監(jiān)事會(huì)日常監(jiān)督檢查

一、監(jiān)事會(huì)在日常監(jiān)督檢查中應(yīng)及時(shí)收集和整理企業(yè)財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部機(jī)構(gòu)、內(nèi)控制度、重要事項(xiàng)等信息，主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算情況；

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)、投資、資產(chǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等內(nèi)部機(jī)構(gòu)的建立、職能劃分以及運(yùn)行情況；

（三）企業(yè)內(nèi)控制度的建立與執(zhí)行情況，包括預(yù)決算、投融資、采購、銷售、成本費(fèi)用、貨幣資金管理、應(yīng)收款項(xiàng)管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理等方面；

（四）企業(yè)“三重一大”（重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)）決策情況。

二、監(jiān)事會(huì)開展日常監(jiān)督檢查工作的主要方式有：

（一）列席企業(yè)股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議等重要會(huì)議；

（二）及時(shí)查閱企業(yè)財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)政策、資產(chǎn)負(fù)債、投資融資以及大額資金流動(dòng)情況的有關(guān)資料；

（三）問卷調(diào)查、工作評(píng)議、質(zhì)詢、約談等；

（四）實(shí)地調(diào)研企業(yè)重大項(xiàng)目情況；

（五）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要的其他監(jiān)督檢查方式。

三、在日常監(jiān)督檢查中，監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)企業(yè)制定的“三重一大”事項(xiàng)范圍是否全面科學(xué)、決策程序是否嚴(yán)密、責(zé)任追究措施是否有效進(jìn)行重點(diǎn)檢查，主要包括：

（一）“三重一大” 事項(xiàng)的主要范圍是否合理，是否符合中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》的規(guī)定。

（二）“三重一大”事項(xiàng)決策的基本程序是否合規(guī)，包括：

1、“三重一大”事項(xiàng)提交會(huì)議集體決策前是否進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查研究，是否經(jīng)過必要的研究論證程序、充分吸收各方面意見；

2、決策事項(xiàng)是否提前告知所有參與決策人員，并為所有參與決策人員提供相關(guān)材料；

3、企業(yè)董事會(huì)或未設(shè)董事會(huì)的經(jīng)理班子是否以會(huì)議的形式，對(duì)職責(zé)權(quán)限內(nèi)的“三重一大”事項(xiàng)作出集體決策；

4、決策會(huì)議是否符合規(guī)定人數(shù)；

5、會(huì)議決定的事項(xiàng)、過程、參與人及其意見、結(jié)論等內(nèi)容，是否有完整、詳細(xì)記錄并存檔備查；

6、決策作出后，企業(yè)是否及時(shí)向市國資委報(bào)告有關(guān)決策情況；企業(yè)負(fù)責(zé)人是否按照分工組織實(shí)施，并明確落實(shí)部門和責(zé)任人。

（三）“三重一大”事項(xiàng)決策責(zé)任追究措施是否有效，即企業(yè)是否建立對(duì)決策的考核評(píng)價(jià)和后評(píng)估制度，是否建立決策失誤糾錯(cuò)改正機(jī)制和責(zé)任追究制度。

四、監(jiān)事會(huì)在日常監(jiān)督檢查工作中發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、決策不符合程序、管理制度不完善、有輕微違規(guī)違紀(jì)等問題，由監(jiān)事會(huì)采取約談、提醒函、糾正函等方式與企業(yè)交換意見，敦促企業(yè)糾正，并將交換意見情況及整改情況報(bào)市國資委備案。如企業(yè)整改不力或拒絕糾正，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)向市國資委作專題匯報(bào)。

第四部分 監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查

一、監(jiān)事會(huì)應(yīng)結(jié)合日常監(jiān)督檢查，于每年年初確定監(jiān)督檢查重點(diǎn)，主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）法律法規(guī)方面，即企業(yè)是否合法經(jīng)營，是否遵守財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員是否有違法違規(guī)行為等。

（二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面，即財(cái)務(wù)制度是否完善，會(huì)計(jì)政策是否科學(xué)，核算流程是否規(guī)范，會(huì)計(jì)信息是否真實(shí)、財(cái)務(wù)報(bào)表是否有效等。

（三）內(nèi)控制度方面，即內(nèi)控制度是否健全合理，內(nèi)控制度是否有效執(zhí)行，內(nèi)控問題是否經(jīng)過整改程序并得到糾正等。

（四）重大事項(xiàng)方面，即委托理財(cái)、股票交易、期貨交易、投融資、資金拆借、對(duì)外擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、重大關(guān)聯(lián)交易、重大人事變動(dòng)等事項(xiàng)的決策制度是否健全，基本程序是否合規(guī)，責(zé)任追究措施是否有效等。

二、監(jiān)事會(huì)應(yīng)根據(jù)監(jiān)督檢查重點(diǎn),編制監(jiān)督檢查工作方案。監(jiān)督檢查工作方案應(yīng)包括監(jiān)督檢查的范圍、內(nèi)容,實(shí)施監(jiān)督檢查的步驟、方法,監(jiān)督檢查工作時(shí)間安排、人員分工及重要說明事項(xiàng)等內(nèi)容。

監(jiān)督檢查工作方案經(jīng)監(jiān)事會(huì)成員討論通過后，由監(jiān)事會(huì)主席簽署后，于每年1月30日前報(bào)告市國資委。

三、監(jiān)事會(huì)開展監(jiān)督檢查工作的主要方式有：

（一）召開與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議，聽取企業(yè)董事會(huì)及經(jīng)營層成員有關(guān)經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等情況的匯報(bào)，必要時(shí)要求企業(yè)董事會(huì)及經(jīng)理班子做出說明。

（二）查閱企業(yè)的財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)監(jiān)管制度等相關(guān)文件與資料；

（三）與承擔(dān)財(cái)務(wù)決算審計(jì)的中介機(jī)構(gòu)溝通，了解企業(yè)經(jīng)營管理和資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理等情況，查閱財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào)告，掌握?qǐng)?bào)告中披露的信息；

（四）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要的其他監(jiān)督檢查方式。

四、根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)企業(yè)及其領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。包括：

（一）財(cái)務(wù)制度評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)政策的合規(guī)性、完整性、嚴(yán)密性以及能否嚴(yán)格執(zhí)行等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（二）經(jīng)營管理評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理制度、重要子企業(yè)經(jīng)營狀況和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（三）重大問題揭示評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題及其原因、性質(zhì)、影響予以揭示評(píng)價(jià)。

（四）企業(yè)董事會(huì)及經(jīng)營層成員評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)董事會(huì)及經(jīng)營層成員履行職責(zé)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第五部分 監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)監(jiān)督檢查

一、按照市國資委的要求或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，監(jiān)事會(huì)可對(duì)企業(yè)開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查。

二、監(jiān)事會(huì)開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查，應(yīng)制定專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作方案，經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席簽署，報(bào)市國資委批準(zhǔn)后進(jìn)行。

三、根據(jù)專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作的情況和需要，監(jiān)事會(huì)可以請(qǐng)有關(guān)紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)、政法部門的人員參加工作，組成聯(lián)合工作組。專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作期間，監(jiān)事會(huì)主席負(fù)責(zé)聯(lián)合工作組的組織和領(lǐng)導(dǎo)工作。參加工作的人員，要及時(shí)向監(jiān)事會(huì)主席通報(bào)工作情況。

第六部分 監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告

一、監(jiān)事會(huì)根據(jù)監(jiān)督檢查工作的內(nèi)容，形成《日常監(jiān)督檢查報(bào)告》、《監(jiān)督檢查報(bào)告》、《專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告》。

二、根據(jù)日常監(jiān)督檢查結(jié)果，監(jiān)事會(huì)可以有選擇地撰寫《日常監(jiān)督檢查報(bào)告》，供市國資委領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)處室參考，《日常監(jiān)督檢查報(bào)告》應(yīng)包括以下內(nèi)容:

（一）引言；

（二）相關(guān)企業(yè)基本情況；

（三）現(xiàn)狀及問題；

（四）對(duì)策及建議。

三、監(jiān)督檢查工作結(jié)束后，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)撰寫《監(jiān)督檢查報(bào)告》，《監(jiān)督檢查報(bào)告》應(yīng)當(dāng)（但不必須）包括以下內(nèi)容：

（一）引言；

（二）企業(yè)基本情況；

（三）主要經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)及評(píng)價(jià)；

（四）經(jīng)營管理情況及評(píng)價(jià)；

（五）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)揭示及處理建議；

（六）對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營管理業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出獎(jiǎng)懲、任免建議；

（七）監(jiān)事保留意見說明；

（八）市國資委要求報(bào)告或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要報(bào)告的其他事項(xiàng)；

（九）附表及附件。

監(jiān)事會(huì)不得向企業(yè)透露《監(jiān)督檢查報(bào)告》內(nèi)容。各個(gè)監(jiān)事會(huì)于每年6月30日前必須向市國資委報(bào)上一《監(jiān)督檢查報(bào)告》。

四、專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作完成后，監(jiān)事會(huì)應(yīng)盡快形成《專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告》，《專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告》應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）引言；

（二）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)緊急（交辦）事項(xiàng)的事實(shí)；

（三）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)緊急（交辦）事項(xiàng)的意見和建議；

（四）附件。

引言中應(yīng)說明參加本次檢查的工作的人員和單位、檢查起始時(shí)間、檢查方式等情況，交辦事項(xiàng)應(yīng)說明交辦單位及交辦事項(xiàng)的由來、過程、違反國家法律法規(guī)行為的性質(zhì)和影響，當(dāng)事人的責(zé)任等。處理意見和建議應(yīng)依據(jù)國家法律行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定提出對(duì)企業(yè)及當(dāng) 10 事人的處理意見和建議。附件應(yīng)包括對(duì)緊急（交辦）事項(xiàng)事實(shí)、處理意見的說明及證明材料。

五、各報(bào)告均需嚴(yán)格按照固定的格式和排版進(jìn)行，并需各監(jiān)事會(huì)成員簽字后上報(bào)市國資委，具體的排版格式見附件一。

六、監(jiān)事會(huì)向市國資委匯報(bào)檢查結(jié)論，不能直接向所監(jiān)督企業(yè)發(fā)表結(jié)論性意見。監(jiān)事會(huì)成員必須對(duì)各檢查報(bào)告內(nèi)容保密，不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密和國家秘密。

第七部分 監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果的管理

一、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果，主要包括：

（一）報(bào)告，即《日常監(jiān)督檢查報(bào)告》、《監(jiān)督檢查報(bào)告》和《專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告》；

（二）敦促企業(yè)注意和整改的提醒函、糾正函等。

二、監(jiān)事會(huì)提交的報(bào)告，由監(jiān)事會(huì)工作處專人建立登記冊(cè)，附報(bào)告處理箋，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批示后，上報(bào)市國資委相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。監(jiān)事會(huì)工作處根據(jù)委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)報(bào)告的批示意見，將報(bào)告（或報(bào)告相關(guān)內(nèi)容）及委領(lǐng)導(dǎo)的批示意見送委相關(guān)處室予以落實(shí)。如委領(lǐng)導(dǎo)要求報(bào)告市領(lǐng)導(dǎo)批示的，由監(jiān)事會(huì)工作處負(fù)責(zé)辦理。

三、監(jiān)事會(huì)根據(jù)市國資委就報(bào)告中有關(guān)事項(xiàng)形成的處理決定，監(jiān)督企業(yè)執(zhí)行處理決定的落實(shí)、整改情況，并向市國資委匯報(bào)其監(jiān)督信息；對(duì)企業(yè)無故拖延或整改不力的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)向市國資委報(bào)告。

四、市國資委有關(guān)處室在辦理企業(yè)業(yè)績(jī)考核、績(jī)效評(píng)價(jià)、改革改制方案、重大產(chǎn)權(quán)處置、重大投融資方案、重大對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)審批、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)考察任免等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)參考監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果。

第八部分 附 則

一、沒有派駐監(jiān)事會(huì)的市屬國有企業(yè)的監(jiān)事會(huì)工作參照本指引執(zhí)行。

二、本指引由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

三、本指引適用于2011年國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作。

四、本指引自下發(fā)之日起施行。

附件一 ：貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告格式

一、封面

標(biāo)題：XXXXXXX公司監(jiān)事會(huì)XX報(bào)告 字體：二號(hào)宋體 排版要求：居中對(duì)齊

二、主體 字體：三號(hào)宋體

排版：首行縮進(jìn)2字符，左對(duì)齊，單倍行距

三、報(bào)告結(jié)尾

結(jié)尾處要寫明工作報(bào)告共多少份，報(bào)和抄送哪些部門以及監(jiān)事會(huì)工作部保存分?jǐn)?shù)。每份報(bào)告均附有監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事和職工監(jiān)事的親筆簽字。

四、其他要求

頁腳：本報(bào)告共 頁，第 頁 字體：三號(hào)宋體 排版：居中對(duì)齊

《日常監(jiān)督檢查報(bào)告》、《監(jiān)督檢查報(bào)告》和《專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告》以及《企業(yè)基本情況報(bào)告》（即對(duì)于貴陽市國資委未派駐監(jiān)事會(huì)只派遣監(jiān)事的企業(yè)所提供的工作報(bào)告），其格式均參照上述內(nèi)容，更具體的格式內(nèi)容見下報(bào)告范本所示： 14

公司監(jiān)事會(huì)XX報(bào)告 XXXX年X月X日

本報(bào)告共X頁 第X頁15 ※機(jī)密※

XXXXXXX

XXXXXXX公司監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告

市國資委：

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

一、監(jiān)事會(huì)工作情況

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

二、企業(yè)基本情況（公司概述、完成的工作）

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

三、存在的問題

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

四、意見和建議

本報(bào)告共X頁 第X頁

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

監(jiān)事會(huì)主席：（簽章）

專職監(jiān)事：（簽章）

職工監(jiān)事：（簽章）本報(bào)告一式五份 本報(bào)告X頁 報(bào)：市國資委

送：監(jiān)事會(huì)工作處、紀(jì)委綜合室、統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)和國有資本經(jīng)營預(yù) 部保存一份 XX年X月X日

本報(bào)告共X頁 第X頁18 算處

監(jiān)事會(huì)工作X

附件二 ：貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)提醒函

一、函頭

標(biāo)題：貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)提醒函 字體：二號(hào)宋體 排版要求：居中對(duì)齊

二、主體 字體：三號(hào)宋體

排版：首行縮進(jìn)2字符，左對(duì)齊，單倍行距

貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)提醒函

XXX公司：

經(jīng)貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)XX年X月X日對(duì)你公司監(jiān)督檢查（專項(xiàng)檢查）發(fā)現(xiàn)你公司有XXX問題，存在XXX風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)提醒你們。

XX年X月X日

附件三：貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)糾正函

一、函頭

標(biāo)題：貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)糾正函 字體：二號(hào)宋體 排版要求：居中對(duì)齊

二、主體 字體：三號(hào)宋體

排版：首行縮進(jìn)2字符，左對(duì)齊，單倍行距

貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)糾正函

XXX公司：

經(jīng)貴陽市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)XX年X月X日對(duì)你公司監(jiān)督檢查（專項(xiàng)檢查）發(fā)現(xiàn)你公司有XXX問題，需糾正。

XX年X月X日

第四篇：股份有限公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則指引

股份有限公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則指引

目錄

第一章

總則.................................................................................................................................................1 第二章

監(jiān)事會(huì)的職權(quán).................................................................................................................................1 第三章

監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召開.........................................................................................................................1 第四章

監(jiān)事會(huì)會(huì)議的通知.........................................................................................................................2 第五章

出席會(huì)議的人員.............................................................................................................................2 第六章

議案表決與會(huì)議決議.....................................................................................................................3 第七章

會(huì)議的記錄與保存.........................................................................................................................3 第八章

會(huì)議決議的執(zhí)行與督辦.................................................................................................................3 第九章

附則.................................................................................................................................................4

第一章

總則

第一條

為了完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，健全和發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡(jiǎn)稱為《公司法》）、國家有關(guān)法律法規(guī)，《……股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》），制定本規(guī)則。

第二條

監(jiān)事會(huì)是公司依法設(shè)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

第三條

監(jiān)事會(huì)由［ ］名監(jiān)事組成，其中包括職工監(jiān)事［ ］名，監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事會(huì)主席一名，由[二分之一]全體監(jiān)事選舉產(chǎn)生和更換。

第二章

監(jiān)事會(huì)的職權(quán)

第四條

監(jiān)事會(huì)受股東會(huì)的委托或授權(quán)行使職權(quán)，向股東會(huì)報(bào)告工作。第五條

監(jiān)事會(huì)依法行使下列職權(quán)：

（一）檢查公司的財(cái)務(wù)，查閱財(cái)務(wù)報(bào)表、資料（包括下屬企業(yè)、控股公司）；發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助工作。

（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；

（三）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；

（四）提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行法定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；

（五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案；

（六）按《公司法》第一百五十二條規(guī)定對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；

（七）法律法規(guī)及股東會(huì)授予的其他職權(quán)。

第六條

公司應(yīng)為監(jiān)事會(huì)提供辦公場(chǎng)地和必要的經(jīng)費(fèi)。監(jiān)事會(huì)根據(jù)需要可以聘請(qǐng)必要的工作人員。

第三章

監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召開

第七條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。

第八條

監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議每年召開一次，并于每年四月三十日前召開。監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議主要是對(duì)公司經(jīng)營狀況和資產(chǎn)運(yùn)行情況進(jìn)行審核，討論確定監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃和工作總結(jié)報(bào)告，會(huì)議的主要議題包括：

（一）審核公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，重點(diǎn)審核財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性。

（二）重點(diǎn)分析評(píng)價(jià)公司預(yù)算執(zhí)行情況、資產(chǎn)運(yùn)行情況、重大投資決策實(shí)施情況、資產(chǎn)質(zhì)量和保值增值情況；

（三）了解和評(píng)價(jià)公司董事會(huì)成員，總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的經(jīng)營行為和業(yè)績(jī)、提出建議；

（四）討論監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告。

第九條

經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席或二分之一以上全體監(jiān)事提議，或有下列情況之一的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)在事實(shí)發(fā)生之日起十日內(nèi)召開臨時(shí)會(huì)議。

（一）董事會(huì)決策違反法律、法規(guī)或超越?jīng)Q策權(quán)限范圍，違反決策程序以及決策可能嚴(yán)重影響公司資產(chǎn)保值增值；

（二）公司高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)和《公司章程》，嚴(yán)重影響公司利益；

（三）公司已經(jīng)或正在出現(xiàn)重大的資產(chǎn)流失現(xiàn)象，股東權(quán)益受到損害，董事會(huì)未及時(shí)采取措施；

（四）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要聘用執(zhí)業(yè)審計(jì)師、律師等提出專業(yè)意見的某些重大監(jiān)督事項(xiàng)；

（五）為完成監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃，監(jiān)事會(huì)在自身工作運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)（包括部署、實(shí)施、檢查、考核）中需要召集會(huì)議；

（六）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要召開臨時(shí)會(huì)議的其他情形。

第十條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持；監(jiān)事會(huì)主席不能或者不履行職務(wù)的，由[副主席]半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

第四章

監(jiān)事會(huì)會(huì)議的通知

第十一條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知按以下形式送達(dá)全體監(jiān)事：

（一）監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議召開十日前以書面形式通知全體監(jiān)事；

（二）監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開五個(gè)工作日前以書面通知全體監(jiān)事，遇有緊急情況時(shí)，可由監(jiān)事會(huì)主席決定，先電話通知后補(bǔ)送書面通知。

根據(jù)本議事規(guī)則要求作出的任何通知應(yīng)以書面方式作出，并可以通過專人遞送、快遞、掛號(hào)信或航空掛號(hào)信、傳真以及電子郵件發(fā)送至通知有關(guān)各方所指定的地址，或者發(fā)送到所涉有關(guān)各方不時(shí)書面通知的其他地址。

如果無法證明更早收到通知的情況下，任何通知應(yīng)在下列情況下視為已正式作出：

（一）如果通過專人遞送，在將通知送到被通知方指明的地址并由其簽收送達(dá)回執(zhí)時(shí)；

（二）如果通過快遞發(fā)出，在寄出后的三日；

（三）如果通過掛號(hào)信或航空掛號(hào)信發(fā)出，在寄出后的七日；

（四）如果通過傳真發(fā)出，在發(fā)送者收到傳真已完整傳輸?shù)拇蛴〈_認(rèn)書時(shí)；

（五）如果通過電子郵件發(fā)出，在發(fā)送者收到收件人已收到有關(guān)電子郵件的打印確認(rèn)書時(shí)，但該等確認(rèn)書系電子郵件系統(tǒng)自動(dòng)回復(fù)功能作出的除外。在此情形下，通知應(yīng)在發(fā)送方收到收件人以傳真形式發(fā)回的書面確認(rèn)時(shí)方能視為正式作出。

第十二條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容：

（一）舉行會(huì)議的日期、地點(diǎn)和期限；

（二）事由及議題；

（三）發(fā)出通知的日期。

會(huì)議議題的相關(guān)資料應(yīng)隨會(huì)議通知送達(dá)各監(jiān)事。

第五章

出席會(huì)議的人員

第十三條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)由監(jiān)事本人出席。

監(jiān)事因故不能出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)事先向監(jiān)事會(huì)主席請(qǐng)假，提交書面意見或書面表決，也可書面委托其他監(jiān)事，委托書上應(yīng)注明委托事項(xiàng)及意見，并由委托人簽名或蓋章。

委托其他董事代為出席會(huì)議的監(jiān)事視為該監(jiān)事本人親自出席。但應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)— 2 —

行使監(jiān)事的權(quán)利。

第十四條

監(jiān)事未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，亦未委托其他監(jiān)事代為出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。

第十五條

監(jiān)事連續(xù)兩次未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，亦未委托其他監(jiān)事出席的，視為不能履行監(jiān)事職責(zé)，由監(jiān)事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)或職工代表大會(huì)予以撤換。

第十六條

監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，均必須由全體監(jiān)事[二分之一]以上出席方可舉行。

第十七條

根據(jù)需要，監(jiān)事會(huì)可邀請(qǐng)審議事項(xiàng)的相關(guān)人員列席會(huì)議。

第六章

議案表決與會(huì)議決議

第十八條

監(jiān)事會(huì)決議要由監(jiān)事以記名投票方式進(jìn)行表決，每一監(jiān)事享有一票表決權(quán)。表決分同意和反對(duì)兩種，不能棄權(quán)，棄權(quán)的情況視為同意。

第十九條

監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)由全體監(jiān)事[二分之一]以上通過方為有效。第二十條

監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議在保障監(jiān)事充分表達(dá)意見的前提下，可以用郵寄或傳真方式進(jìn)行書面表決，但所表決決議應(yīng)經(jīng)全體監(jiān)事簽字通過方為有效。

第二十一條

監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議決議一般應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)間、內(nèi)容以及監(jiān)事出席情況和表決情況；

（二）經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，授權(quán)審查公司半年或全年的生產(chǎn)經(jīng)營基本情況；

（三）經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，授權(quán)審查公司經(jīng)營效益、資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)保值增值情況；

（四）對(duì)董事會(huì)成員及經(jīng)營班子經(jīng)營行為、經(jīng)營業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)，獎(jiǎng)懲及任免建議；

（五）對(duì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題提出處理建議。

第二十二條

監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議要對(duì)所議事項(xiàng)形成決議，以及相關(guān)監(jiān)督報(bào)告。

第二十三條

監(jiān)事應(yīng)對(duì)監(jiān)事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會(huì)決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程，致使公司遭受損失的，參與決議的監(jiān)事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表示異議并記載于會(huì)議記錄的，該監(jiān)事可以免除責(zé)任。

第二十四條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議，應(yīng)在會(huì)議結(jié)束后五日內(nèi)抄送公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理，并由董事長(zhǎng)和總經(jīng)理在收到?jīng)Q議五日內(nèi)提出書面意見。

第七章

會(huì)議的記錄與保存

第二十五條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)派專人作會(huì)議記錄。記錄內(nèi)容包括

（一）會(huì)議召開的日期、地點(diǎn)和主持人姓名；

（二）出席會(huì)議監(jiān)事的姓名；

（三）會(huì)議議程；

（四）監(jiān)事發(fā)言要點(diǎn)；

（五）每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果。

第二十六條

出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

第二十七條

監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言做出某種說明性的記載。第二十八條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)作為公司檔案妥善保存，保管年限為［二十］年。

— 3 — 第八章

會(huì)議決議的執(zhí)行與督辦

第二十九條

監(jiān)事會(huì)達(dá)成對(duì)有關(guān)監(jiān)督事項(xiàng)進(jìn)行檢查的決議后，應(yīng)有專門監(jiān)事負(fù)責(zé)執(zhí)行。

第三十條

對(duì)監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行情況，應(yīng)建立記錄制度。監(jiān)事會(huì)的每一項(xiàng)決議均應(yīng)指定監(jiān)事執(zhí)行或監(jiān)督執(zhí)行。被指定的監(jiān)事應(yīng)將決議的執(zhí)行情況記錄在案，并將最終執(zhí)行結(jié)果報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

第九章

附則

第三十一條

本規(guī)則中所稱“以上”、“以內(nèi)”、“以下”都含本數(shù)；“不滿”、“以外”不含本數(shù)。

第三十二條

本規(guī)則未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》規(guī)定執(zhí)行。并應(yīng)根據(jù)《公司章程》和國家相關(guān)法規(guī)、規(guī)定及時(shí)進(jìn)行修訂。

第三十三條

本規(guī)則由監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條

本規(guī)則經(jīng)股東大會(huì)審議通過后生效。

第五篇：公司監(jiān)事會(huì)工作規(guī)則

公司監(jiān)事會(huì)工作規(guī)則

第一章 總則

第一條

為進(jìn)一步規(guī)范公司監(jiān)事會(huì)的運(yùn)作，確保股東的合法權(quán)益和公司的發(fā)展，保障監(jiān)事會(huì)依法獨(dú)立行使監(jiān)督權(quán)，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條

公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，為公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東負(fù)責(zé)，并向股東報(bào)告工作，在《公司法》、《公司章程》和股東賦予的職權(quán)范圍內(nèi)行使監(jiān)督權(quán)。

第三條

監(jiān)事會(huì)對(duì)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)、公司財(cái)務(wù)以及公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。

第四條

監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)、總經(jīng)理應(yīng)及時(shí)溝通情況，提出書面建議，以充分行使監(jiān)督職能，降低公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

第五條

監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及監(jiān)事的任職資格按本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。監(jiān)事會(huì)的人員和組成，應(yīng)保證監(jiān)事會(huì)具有足夠的經(jīng)驗(yàn)、能力和專業(yè)背景，獨(dú)立有效地行使對(duì)董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員履行職務(wù)時(shí)的監(jiān)督和對(duì)公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督和檢查。

第六條

本規(guī)則經(jīng)全體監(jiān)事半數(shù)以上通過并提交股東

審議通過后實(shí)施，即成為規(guī)范監(jiān)事會(huì)工作的有約束力文件。

第二章 監(jiān)事會(huì)職權(quán)

第七條

公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，由3-5名監(jiān)事組成。股東代表出任的,由股東委派或者更換;職工代表出任的,由公司職工通過職工代表大會(huì)民主選舉產(chǎn)生或者罷免。監(jiān)事任期每屆為三年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。

第八條

監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：

（一）、檢查公司的財(cái)務(wù)；

（二）、對(duì)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)違反法律法規(guī)、公司章程或者股東決議或決定的董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員提出罷免的建議;

（三）、當(dāng)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求其予以糾正，必要時(shí)向股東或國家有關(guān)主管機(jī)關(guān)報(bào)告;

（四）列席董事會(huì)會(huì)議；

（五）、在必要時(shí)提議召開臨時(shí)董事會(huì)；

（六）、向股東提出議案;

（七）、審查公司重大交易事項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)合同以及公司購并、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資等重大事項(xiàng)；

（八）、有權(quán)了解和查詢公司的經(jīng)營情況；

（九）、必要時(shí)列席總經(jīng)理會(huì)議和總經(jīng)理辦公會(huì)議；

（十）、國家法律、行政法規(guī)、公司章程規(guī)定或股東授予的其它職權(quán)。

第九條 因?qū)徸h事項(xiàng)的需要，監(jiān)事會(huì)可要求公司董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、內(nèi)部及外部審計(jì)人員出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，回答所關(guān)注的問題。

第十條 監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的監(jiān)督記錄以及進(jìn)行財(cái)務(wù)或?qū)ｍ?xiàng)檢查的結(jié)果應(yīng)成為對(duì)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)行為評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。

第十一條 監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)時(shí)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)給予幫助，由此發(fā)生的費(fèi)用由公司承擔(dān)。

第十二條 監(jiān)事會(huì)行使公司章程、本規(guī)則規(guī)定的職權(quán)時(shí)，董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員應(yīng)接受監(jiān)督，并應(yīng)給予監(jiān)事會(huì)正常履行職責(zé)提供必要的協(xié)助，不得干預(yù)和阻撓。監(jiān)事會(huì)在履行監(jiān)督權(quán)時(shí)，針對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問題可按如下方式行使職權(quán)：

（一）、發(fā)出書面通知，要求予以糾正；

（二）、請(qǐng)公司審計(jì)、監(jiān)察部門進(jìn)行核實(shí)；

（三）、委托有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查、取證、核實(shí)；

（四）、提議召開臨時(shí)董事會(huì)；

（五）、向國家監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其他有關(guān)部門報(bào)告或者提出申訴。

第十三條 監(jiān)事會(huì)每應(yīng)當(dāng)向股東報(bào)告有關(guān)公司過去一年的監(jiān)督事項(xiàng)，內(nèi)容為：

（一）、對(duì)公司財(cái)務(wù)的檢查情況；

（二）、董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)的盡職情況及對(duì)有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及股東會(huì)決議的執(zhí)行情況；

（三）、監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)向股東會(huì)報(bào)告的其他重大事件。第十四條 監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，還可以對(duì)股東審議的提案出具意見，并提交獨(dú)立報(bào)告。

第十五條 監(jiān)事會(huì)行使監(jiān)督檢查權(quán)的方式：

（一）、聽取董事長(zhǎng)、總經(jīng)理有關(guān)公司財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營情況的通報(bào)；

（二）、查閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營管理有關(guān)的其他資料；

（三）、召開與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議，詢問有關(guān)問題；

（四）、核查公司的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況，向員工了解情況、聽取意見，必要時(shí)要求公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理作出書面說明；

（五）、向工商、稅務(wù)、財(cái)政等有關(guān)部門和銀行調(diào)查了解公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況；

第十六條 監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營行為有可能危及公司資產(chǎn)安全、造成資產(chǎn)流失或侵害公司股東權(quán)益時(shí)，必須立即向公司股東匯報(bào)。

第十七條 監(jiān)事會(huì)每年對(duì)公司進(jìn)行一次定期檢查，檢查時(shí)間安排在本年第四季度底或次年第一季度進(jìn)行。根據(jù)需要，監(jiān)事會(huì)可以對(duì)公司進(jìn)行臨時(shí)性檢查。

第三章 監(jiān)事會(huì)監(jiān)事長(zhǎng)職權(quán)

第十八條 監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事長(zhǎng)一名，由股東委派或者由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生和更換。監(jiān)事長(zhǎng)為監(jiān)事會(huì)召集人，主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

第十九條 監(jiān)事長(zhǎng)依法行使下列職權(quán)：

（一）、負(fù)責(zé)主持監(jiān)事會(huì)工作，制定監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃；

（二）、召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；

（三）、檢查監(jiān)事會(huì)決議的執(zhí)行情況；

（四）、代表監(jiān)事會(huì)向股東作工作報(bào)告；

（五）、組織檢查、監(jiān)督公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況；

（六）、組織核查會(huì)計(jì)報(bào)告、營業(yè)報(bào)告和利潤(rùn)分配方案等財(cái)務(wù)資料；

（七）、組織檢查、監(jiān)督董事、總經(jīng)理等高級(jí)管理人員履行職務(wù)有無違反法律、法規(guī)、公司章程及股東決議的行為；

（八）、組織對(duì)公司內(nèi)控制度的檢查、監(jiān)督；

（九）、對(duì)公司所發(fā)生的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)和違反法律、法規(guī)、公司章程方面的問題，向董事、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和其他高級(jí)管理人員提出質(zhì)詢；

（十）、負(fù)責(zé)簽發(fā)召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知、監(jiān)事會(huì)決議文件、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；

（十一）、組織完成股東交辦的其它重要工作；

（十二）、公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第二十條 監(jiān)事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

第四章 監(jiān)事會(huì)會(huì)議制度

第二十一條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事長(zhǎng)召集和主持，監(jiān)事長(zhǎng)因特殊原因不能出席會(huì)議，應(yīng)委派一名監(jiān)事代其主持會(huì)議。未委派的，由出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事推選一名監(jiān)事主持會(huì)議。

第二十二條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有過半數(shù)的監(jiān)事出席方可舉行。

第二十三條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每年召開一次。監(jiān)事長(zhǎng)可根據(jù)實(shí)際需要、或經(jīng)三分之一以上監(jiān)事提議時(shí)、或董事會(huì)提議時(shí)，召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。監(jiān)事要求召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議時(shí)，應(yīng)說明召開會(huì)議的原因和

目的；監(jiān)事會(huì)會(huì)議因故不能如期召開，應(yīng)說明原因。

第二十四條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知按以下形式送達(dá)全體監(jiān)事：

（一）、監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議召開十日前以書面形式（包括傳真）通知全體監(jiān)事；

（二）、監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開五日前以書面形式（包括傳真）通知全體監(jiān)事；

會(huì)議資料須在開會(huì)前3天送達(dá)。

第二十五條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容：會(huì)議的日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限、事由議題、發(fā)出通知的日期。

第二十六條 監(jiān)事應(yīng)以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度出席監(jiān)事會(huì)，對(duì)所議事項(xiàng)表達(dá)明確的意見。監(jiān)事確實(shí)無法親自出席監(jiān)事會(huì)的，可以書面形式委托其他監(jiān)事出席，委托人應(yīng)獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。被委托人出席會(huì)議時(shí)，應(yīng)出具委托書，委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名、代理事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。

代為出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使監(jiān)事的權(quán)利。監(jiān)事未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。

第二十七條 監(jiān)事連續(xù)三次不能親自出席又不委托其他監(jiān)事代為出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履行職責(zé)，股東應(yīng)當(dāng)予以撤換。

第二十八條 必要時(shí)監(jiān)事會(huì)可要求公司董事、高級(jí)管理人員、內(nèi)部審計(jì)人員等出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，解答所關(guān)注的問題。

第二十九條 監(jiān)事會(huì)議事的主要范圍為：

（一）、對(duì)董事會(huì)的決策、經(jīng)營目標(biāo)、方針和重大投資方案提出監(jiān)督意見；

（二）、對(duì)公司中期、財(cái)務(wù)預(yù)算、決算的方案提出意見；

（三）、對(duì)公司利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案的執(zhí)行提出審查、監(jiān)督意見；

（四）、對(duì)董事會(huì)決策投資、抵押、擔(dān)保等事項(xiàng)提出意見；

（五）、對(duì)公司內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行審議，提出意見；

（六）、對(duì)公司董事、總經(jīng)理等高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)、公司章程，損害股東利益和公司利益的行為提出糾正意見,并對(duì)其違法行為提出處罰建議；

（七）、其他有關(guān)股東利益、公司發(fā)展的問題；

（八）、討論監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；

（九）、法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定以及股東授權(quán)的其他事項(xiàng)。

第三十條 有下列情形之一，經(jīng)監(jiān)事長(zhǎng)或三分之一以上監(jiān)事提議，或應(yīng)董事會(huì)要求，監(jiān)事會(huì)可以召開臨時(shí)會(huì)議：

（一）、公司已經(jīng)或正在發(fā)生重大的資產(chǎn)流失，股東權(quán)益受到損害，董事會(huì)或經(jīng)理層未及時(shí)采取措施；

（二）、董事會(huì)成員或經(jīng)理層有違法違紀(jì)行為，嚴(yán)重影響公司利益；

（三）、對(duì)公司特定事項(xiàng)進(jìn)行專題調(diào)研論證或請(qǐng)董事會(huì)、經(jīng)理層提供有關(guān)咨詢意見；

（四）、監(jiān)事會(huì)對(duì)某些重大監(jiān)督事項(xiàng)認(rèn)為需要委托會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師事務(wù)所提出專業(yè)意見；

（五）、監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要召開臨時(shí)會(huì)議的其它情況。第三十一條 監(jiān)事因出席董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議所支付的交通費(fèi)（監(jiān)事所在地到會(huì)議地點(diǎn)）以及會(huì)議期間的食宿費(fèi)，由公司支付。

第五章 監(jiān)事會(huì)議案

第三十二條 監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議和監(jiān)事長(zhǎng)提議召開的監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議，議案由監(jiān)事長(zhǎng)或由監(jiān)事長(zhǎng)指定的其他監(jiān)事提出；由三分之一以上監(jiān)事聯(lián)名提議時(shí)，議案由監(jiān)事長(zhǎng)指定其中一名監(jiān)事提出；董事會(huì)提議時(shí)，議案由董事長(zhǎng)或其指定的董事提出。

監(jiān)事要求提出新議案須經(jīng)監(jiān)事長(zhǎng)同意并列入會(huì)議議程，監(jiān)事長(zhǎng)未將該議案列入會(huì)議議程應(yīng)予以說明，并記入會(huì)議記錄。

第三十三條 提議人的議案未被列入監(jiān)事會(huì)會(huì)議議程時(shí)，提議人可按本規(guī)則的有關(guān)規(guī)定提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)。

第三十四條 監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議議案及附件材料于會(huì)議通知發(fā)出前3天送交董事會(huì)秘書，監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議議案及附件材料于會(huì)議通知發(fā)出前2天送交董事會(huì)秘書。

第三十五條 董事會(huì)秘書收到議案及附件材料后，即時(shí)制作會(huì)議文件，并在監(jiān)事會(huì)會(huì)議召開前3天送交全體監(jiān)事審閱。

第六章 監(jiān)事會(huì)決議

第三十六條 監(jiān)事會(huì)決議表決方式為：記名投票表決方式，監(jiān)事會(huì)會(huì)議實(shí)行一事一表決，一人一票制。

第三十七條 監(jiān)事會(huì)決議須經(jīng)半數(shù)以上的監(jiān)事通過方為有效。

第三十八條 監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議在保障監(jiān)事充分表達(dá)意見的前提下，可以采用通訊方式（包括書面形式或傳真方式）進(jìn)行并做出決議。以通訊方式召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)，應(yīng)將議案送達(dá)或傳真給全體監(jiān)事，簽字同意的監(jiān)事達(dá)到全體監(jiān)事的二分之一以上時(shí)，相關(guān)議案形成監(jiān)事會(huì)決議。

第三十九條 監(jiān)事應(yīng)對(duì)監(jiān)事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任，監(jiān)事會(huì)決議違反法律、法規(guī)或公司章程，致使公司遭受損失的，參與決議的監(jiān)事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任，但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表示異議并記載于會(huì)議記錄的，該監(jiān)事可以免除責(zé)任。

第四十條 監(jiān)事會(huì)以通過監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議的方式行使法律、法規(guī)、公司章程和本規(guī)則規(guī)定的監(jiān)事會(huì)全部職權(quán)。

第四十一條 監(jiān)事必須執(zhí)行監(jiān)事會(huì)的的決議,不得泄漏公司的經(jīng)營秘密。

第七章 會(huì)議議事制度

第四十二條 監(jiān)事長(zhǎng)根據(jù)會(huì)議議程安排會(huì)議的發(fā)言人，并組織出席會(huì)議的監(jiān)事對(duì)列入會(huì)議的議案及相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真審議，出席會(huì)議的全體監(jiān)事應(yīng)充分發(fā)表意見，盡職盡責(zé)行使監(jiān)事的權(quán)利。

第四十三條 監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)保障出席會(huì)議的監(jiān)事享有平等的議事權(quán)利，對(duì)每一議案的審議都須征詢?nèi)w出席會(huì)議監(jiān)事的意見，盡量保證每位監(jiān)事都能充分發(fā)表意見。

第四十四條 監(jiān)事長(zhǎng)可根據(jù)實(shí)際情況，在公平公正的基礎(chǔ)上合理安排出席會(huì)議監(jiān)事的發(fā)言時(shí)間。

第四十五條 監(jiān)事會(huì)因?qū)徸h的事項(xiàng)涉及到專業(yè)問題，經(jīng)監(jiān)事長(zhǎng)同意，可聘請(qǐng)相關(guān)專業(yè)人士列席會(huì)議并向監(jiān)事會(huì)說明情況。

第八章 會(huì)議紀(jì)錄和會(huì)議決議

第四十六條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言作出某種說明性記載。

第四十七條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)包括以下內(nèi)容：會(huì)議召開的日期、地點(diǎn)和召集人；出席監(jiān)事的姓名以及委托出席監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事姓名；會(huì)議議程；監(jiān)事發(fā)言要點(diǎn)；每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對(duì)或棄權(quán)的票數(shù)，出席會(huì)議每一監(jiān)事的表決意見）。

第四十八條 會(huì)議結(jié)束時(shí)出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)在會(huì)議記錄、會(huì)議決議上簽字。監(jiān)事不在會(huì)議記錄、決議上簽字，視為不履行職責(zé)。

第四十九條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議由董事會(huì)秘書保管，監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)及時(shí)送達(dá)股東，股東根據(jù)需要及時(shí)、準(zhǔn)確和完整地進(jìn)行信息披露。

第五十條

監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄和會(huì)議決議作為公司檔案由董事會(huì)秘書保存。保存期限為二十年。

第九章 監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行

第五十一條 監(jiān)事會(huì)決議一經(jīng)形成，監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)立即組織實(shí)施。監(jiān)事長(zhǎng)代表監(jiān)事會(huì)就實(shí)施情況進(jìn)行檢查督促，監(jiān)事會(huì)還可委托其他監(jiān)事對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行檢查督促。

第五十二條 監(jiān)事會(huì)建立監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行記錄制度。監(jiān)事會(huì)每一項(xiàng)決議均應(yīng)指定監(jiān)事執(zhí)行或監(jiān)督執(zhí)行，被指定的監(jiān)事應(yīng)將決議的執(zhí)行情況記錄在案，并將最終執(zhí)行結(jié)果報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

第十章 監(jiān)事會(huì)經(jīng)費(fèi)

第五十三條 監(jiān)事會(huì)經(jīng)費(fèi)用于下列事項(xiàng)：

（一）、監(jiān)事會(huì)會(huì)議費(fèi)用；

（二）、非在職監(jiān)事報(bào)酬及監(jiān)事的津貼；

（三）、聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)、專家和調(diào)研的費(fèi)用；

（四）、對(duì)監(jiān)事的獎(jiǎng)勵(lì)；

（五）、監(jiān)事會(huì)其它工作費(fèi)用。

第五十四條 監(jiān)事會(huì)經(jīng)費(fèi)由監(jiān)事會(huì)每年向公司提出預(yù)算，在公司管理費(fèi)用中列支。

第十一章 考核

第五十五條 股東負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)事會(huì)的考核，主要以審議通過監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告的方式進(jìn)行。

第十二章 附則

第五十六條 本規(guī)則未盡事宜，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定執(zhí)行。

第五十七條 本規(guī)則由公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。