第一篇：湖泊沉積物磷污染及其釋放風(fēng)險(xiǎn)研究論文[本站推薦]

研究概況

近年隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，水污染問題也日益嚴(yán)重，其中水體富營養(yǎng)化問題已成為世界性的環(huán)境問題，目前在我國131 個(gè)主要湖泊中，已達(dá)到富營養(yǎng)程度的湖泊有67 個(gè)，占51.2%。湖泊沉積物在湖泊環(huán)境研究體系中占有極其重要的地位。對湖泊沉積物大量的研究發(fā)現(xiàn)，沉積物磷含量及其形態(tài)對湖泊的營養(yǎng)狀態(tài)存在重要影響。國內(nèi)對湖泊沉積物磷時(shí)空分布特征及其環(huán)境意義、釋放風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行了大量的研究，如長江中下游地區(qū)的太湖、鄱陽湖等。沉積物是磷的重要蓄積庫或者釋放源，通過間隙水與上覆水體進(jìn)行營養(yǎng)鹽交換，從而影響水體的營養(yǎng)狀態(tài)，是水域營養(yǎng)鹽循環(huán)的重要環(huán)節(jié)。湖泊的內(nèi)源磷污染已經(jīng)成為富營養(yǎng)化治理的一大難題。因此通過研究沉積物磷分布特征與賦存狀態(tài)，并結(jié)合具體湖泊的污染狀況，分析其釋放風(fēng)險(xiǎn)就顯得十分重要。湖泊沉積物磷分級(jí)研究及賦存形態(tài)

湖泊沉積物中磷含量及其形態(tài)，對于沉積物-上覆水界面的營養(yǎng)鹽交換以及沉積物磷的生物可利用性存在決定性的影響，然而，不同形態(tài)磷的釋放風(fēng)險(xiǎn)不同，其生物有效性亦不相同，因此，就有必要對沉積物磷進(jìn)行分級(jí)研究。1957 年，Chang 和Jackson最早開始了沉積物磷分級(jí)的研究，但是，其只是對無機(jī)態(tài)磷進(jìn)行了分級(jí)，而且沒有研究各形態(tài)磷的分布特征及環(huán)境意義，后續(xù)研究者在對沉積物磷的分類方法上與C-J 法思想一致。Simon 等2009 年對UpperKlamath 湖進(jìn)行了磷分布特征的研究，并對水華期間表層沉積物會(huì)作為磷源向上覆水體釋放磷的假設(shè)進(jìn)行了研究，其通過大規(guī)模水華爆發(fā)前后表層沉積物磷含量的變化進(jìn)行了分析，發(fā)現(xiàn)湖泊不同點(diǎn)位的沉積物磷含量的變化情況并不一致，有的點(diǎn)位磷含量明顯降低，而有的點(diǎn)位則明顯升高，這與具體點(diǎn)位沉積物磷的生物可利用性有關(guān)。Gunduz 等2011年對Mediterranean 海岸表層沉積物磷分布特征進(jìn)行了研究，其對沉積物磷分級(jí)采用的方法與金相燦提出的類似，各形態(tài)磷含量大小關(guān)系為：Ca-P>Al-P>Fe-P>松散結(jié)合態(tài)磷。Zhang 等2012 年對三峽水庫磷的分布特征以及吸附-釋放特性進(jìn)行了研究，得出結(jié)論：在研究區(qū)域內(nèi)，無機(jī)磷為磷的主要存在形態(tài)，而鈣結(jié)合態(tài)磷為無機(jī)磷的主要存在形式。湖泊沉積物磷吸附性質(zhì)

在湖泊沉積物磷分布特征研究之外，對沉積物磷吸附性質(zhì)的研究日益成為湖泊研究的重點(diǎn)之一。目前對沉積物磷吸附性質(zhì)的研究多集中在大型淺水湖泊以及入湖河道上，如An 等在2009 年對南四湖及其主要入湖河道的沉積物-水界面上表層沉積物對磷酸鹽的吸附性質(zhì)進(jìn)行了研究，并得出沉積物對磷酸鹽的吸附過程主要發(fā)生在接觸后的10h 內(nèi)，在48h 內(nèi)完成整個(gè)吸附過程;Wang 等2012 年在賦石水庫對沉積物磷的吸附性質(zhì)的研究中加入了沉積物本身性質(zhì)的研究，并探討了沉積物磷的吸附性質(zhì)與沉積物自身性質(zhì)的相關(guān)性，得出沉積物粘土、鐵、鋁含量以及鐵與鋁含量之和為影響沉積物對磷吸附性質(zhì)的主要因素;姜霞等2011 年在太湖對沉積物磷吸附-解吸性質(zhì)進(jìn)行了研究，以期明確太湖沉積物“源”“匯”情況，通過90 組實(shí)驗(yàn)以及結(jié)合間隙水、沉積物各形態(tài)磷的分布特征最終得出結(jié)論：在總體水平上，太湖沉積物是上覆水體的“源”。沉積物磷釋放風(fēng)險(xiǎn)

沉積物磷釋放風(fēng)險(xiǎn)的研究方法為采用沉積物磷吸附指數(shù)(PSI)和磷吸附飽和度(DPS)及其衍生參數(shù)進(jìn)行評(píng)價(jià)。國內(nèi)黃清輝等在對太湖表層沉積物進(jìn)行磷釋放潛能研究時(shí)首次使用了沉積物磷吸附指數(shù)(PSI)與磷吸附飽和度(DPS)2個(gè)指數(shù)，并結(jié)合2 者得出沉積物磷釋放風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)(ERI)。之后，邢友華等沿用黃清輝總結(jié)的方法在東平湖對表層沉積物磷釋放潛能進(jìn)行研究，最終得出結(jié)論：東平湖表層沉積物磷釋放誘發(fā)富營養(yǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)處于高度風(fēng)險(xiǎn)范圍;同樣，盧少勇等在北京6 個(gè)湖泊(前海、青年湖、昆明湖、紫竹院湖、陶然亭湖、紅領(lǐng)巾湖)對沉積物磷釋放風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，其得出結(jié)論：PSI 與DPS、草酸銨提取的磷、鋁均呈顯著負(fù)相關(guān)關(guān)系，草酸銨提取的鐵是影響PSI 的主導(dǎo)因素，而DPS 與草酸銨提取的磷呈顯著正相關(guān)，且DPS 主要受沉積物原吸附態(tài)磷的影響，最終對前海、青年湖、紫竹院湖以及陶然亭湖表層沉積物磷的釋放潛能評(píng)價(jià)高度風(fēng)險(xiǎn)。國外學(xué)者在研究沉積物磷釋放風(fēng)險(xiǎn)時(shí)通常采用磷吸附飽和度(DPS)及其衍生指數(shù)，如Jehangir 等在對美國佛羅里達(dá)州歐基求碧湖濕地土壤磷釋放的研究中使用磷的吸附性質(zhì)與DPS 衍生指數(shù)SPSC(土壤磷儲(chǔ)存容量)對該地區(qū)土壤磷的釋放潛能進(jìn)行評(píng)價(jià)，最終結(jié)論為濕地土壤目前為安全的磷“匯”，但是鑒于土壤孔隙水中磷濃度很高，土壤可能成為潛在的磷“源”。研究建議

當(dāng)前，我國淡水水體富營養(yǎng)化問題日益嚴(yán)重，因此，對湖泊磷污染及其釋放風(fēng)險(xiǎn)急需開展進(jìn)一步的深入研究，對此，提出以下一些建議以供參考：

(1)我國科研工作者對湖泊沉積物磷污染的研究已有豐富的工作，主要是沉積物磷的分級(jí)研究及其吸附性質(zhì)，但是相關(guān)研究鮮有結(jié)合具體的湖泊水體情況以及當(dāng)?shù)氐闹苓叚h(huán)境，因此，在今后的工作中，此部分應(yīng)當(dāng)有所考慮。

(2)沉積物磷形態(tài)分級(jí)是沉積物磷污染研究的基礎(chǔ)，但是目前并沒有1 套廣泛公認(rèn)的方法，因此，有必要在現(xiàn)有方法的基礎(chǔ)之上，改良出1 套操作性、科學(xué)性、實(shí)用性更好的沉積物磷分級(jí)方法。

(3)目前對各形態(tài)磷提取后的最終測定還是采用分光光度法，此法雖然成本較低、使用方便，但是分辨率較低，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步開發(fā)更有優(yōu)勢的定量和定性分析技術(shù)。

(4)沉積物磷賦存形態(tài)與含量和水華爆發(fā)之間的具體直接關(guān)系尚不清楚，在繼續(xù)進(jìn)行沉積物磷各種性質(zhì)研究的基礎(chǔ)之上，應(yīng)當(dāng)大量開展2 者之間具體關(guān)系的直接研究，以便為今后的研究指明方向。

(5)目前沉積物磷含量的污染標(biāo)準(zhǔn)值尚未被廣泛接受，然而標(biāo)準(zhǔn)值是進(jìn)行相應(yīng)污染治理的重要參考，因此，應(yīng)當(dāng)在結(jié)合具體環(huán)境的基礎(chǔ)上，制定出1 套合理的標(biāo)準(zhǔn)參考值，并進(jìn)一步對具有生物有效性的磷制定出參考值。此項(xiàng)工作任重道遠(yuǎn)，意義重大。小結(jié)

通過上述對湖泊沉積物磷污染及其釋放風(fēng)險(xiǎn)方面的研究分析，可以得出結(jié)論如下：

(1)湖泊富營養(yǎng)化問題日益嚴(yán)重，沉積物磷污染是影響湖泊富營養(yǎng)化程度的重要因素，對沉積物磷污染及其釋放風(fēng)險(xiǎn)的研究急需進(jìn)一步展開;

(2)沉積物磷分級(jí)研究基本采用SMT 法或者C-J 法。SMT 法將總磷分為有機(jī)磷和無機(jī)磷，又將無機(jī)磷分為磷灰石磷和非磷灰石磷，其主要是根據(jù)各形態(tài)磷的地球化學(xué)意義進(jìn)行劃分的，而C-J 法是將總磷劃分為鐵結(jié)合態(tài)磷、鋁結(jié)合態(tài)磷、鈣結(jié)合態(tài)磷、有機(jī)磷、以及殘?jiān)鼞B(tài)磷，其主要是根據(jù)磷的結(jié)合態(tài)進(jìn)行劃分的;

(3)沉積物磷的吸附性質(zhì)，目前通用方法即為等溫吸附法，即在恒溫、恒速的情況下，通過沉積物與標(biāo)準(zhǔn)溶液之間的相互作用進(jìn)行研究;

(4)沉積物磷釋放風(fēng)險(xiǎn)則除了各形態(tài)磷的比例以及沉積物磷吸附性之外，還發(fā)展了沉積物磷吸附指數(shù)和沉積物磷吸附飽和度等參數(shù)研究。

第二篇：投資風(fēng)險(xiǎn)法律研究論文

文 章

來源 蓮山 課件 w w

w.5 Y k J.cOM公文風(fēng)險(xiǎn)投資是指在高風(fēng)險(xiǎn)的情況下，向處于起步階段或發(fā)展初期，具有市場前景和風(fēng)險(xiǎn)的高科技項(xiàng)目進(jìn)行的投資，是一種高風(fēng)險(xiǎn)和高收益的長期投資。它不需要任何資本抵押和擔(dān)保，一般通過企業(yè)上市或收購、兼并獲得回報(bào)。健全的風(fēng)險(xiǎn)投資體系一般由風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)（科技資本家）、風(fēng)險(xiǎn)投資家、投資者、中介機(jī)構(gòu)和政府等構(gòu)成。與傳統(tǒng)投資相比，風(fēng)險(xiǎn)投資具有以高科技產(chǎn)業(yè)為投資目標(biāo)，以資本增值而非企業(yè)分紅為目的，以某些項(xiàng)目的高額回報(bào)補(bǔ)償另一些失敗項(xiàng)目的虧損等特點(diǎn)。

一、發(fā)展我國風(fēng)險(xiǎn)投資的法律障礙

1、我國沒有規(guī)制風(fēng)險(xiǎn)投資的專門國家立法。但可適用的規(guī)范性法律文件主要有以下幾類:一是全國人大常委會(huì)頒布的法律:《公司法》、《合同法》、《民法通則》、《合伙企業(yè)法》、《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》、《證券法》等;二是國務(wù)院及相關(guān)職能部門頒布的文件: 《關(guān)于加強(qiáng)科技進(jìn)步的決定》、《關(guān)于“九五”期間科技體制改革的決定》、《關(guān)于以高新技術(shù)成果入股若干問題的決定》、《關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》、《關(guān)于設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制的若干意見》等;三是地方政府規(guī)章、政策:如深圳的《深圳市關(guān)于進(jìn)一步扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干規(guī)定》等。但到目前為止,我國尚沒有一部專門有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)投資的國家立法,這使我國的風(fēng)險(xiǎn)投資長期因法律地位缺失而無法引起足夠的重視,嚴(yán)重阻礙了我國風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展。

2、我國自2006年1月1日施行的《公司法》相關(guān)規(guī)定,仍然沒有完全考慮風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)的特點(diǎn)?！豆痉ā酚?005年10月27日經(jīng)第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議修訂，自2006年1月1日起施行。雖然即將施行的《公司法》許多條款相比原《公司法》有利于促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展，但仍存在許多障礙：

2.1《公司法》規(guī)定的“授權(quán)資本制”,考慮到了風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的滯后性和資金分階段投入的特點(diǎn)，但分期繳納出資的期限仍然過短。我國最新《公司法》第26 條規(guī)定“有限責(zé)任公司的注冊資本為公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的20％，也不得低于法定的注冊資本最低限額，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足?！?第81 條規(guī)定“股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額。公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足?！?/p>

2.2 最低資本額的規(guī)定對風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)構(gòu)成準(zhǔn)入障礙。我國最新《公司法》規(guī)定非上市的股份有限公司的最低股本規(guī)模為人民幣500萬元,上市公司的最低股本規(guī)模為人民幣3000萬元。股本規(guī)模的要求仍然較高,與風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)以小搏大的特征不符。

2.3《公司法》對股份轉(zhuǎn)讓的限制,嚴(yán)重影響了風(fēng)險(xiǎn)資本的退出?！豆痉ā返谄呤l規(guī)定:“股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。”

2.4股東人數(shù)和認(rèn)購股份的限制。對于有限責(zé)任公司而言, 最新《公司法》第二十四條規(guī)定:“有限責(zé)任公司由五十個(gè)以下股東出資設(shè)立?！边@里對股東人數(shù)規(guī)定了上限,而“五十個(gè)”股東的上限顯然不足以為風(fēng)險(xiǎn)投資公司籌集大量的風(fēng)險(xiǎn)投資資金。對于股份有限公司而言,雖然在股東人數(shù)上未規(guī)定上限,但在《公司法》第八十五條規(guī)定:“以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的百分之三十五?！?。

3、目前在國際上已被證明的最有效率的風(fēng)險(xiǎn)投資公司形式為有限合伙制。在采用有限合伙的公司中,少數(shù)掌握廣泛專業(yè)知識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)投資家作為普通合伙人對內(nèi)管理公司,對外承擔(dān)無限責(zé)任,在承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也享受高回報(bào),能夠有效地激發(fā)其工作激情;提供風(fēng)險(xiǎn)投資資金的投資者作為有限合伙人對內(nèi)不直接參與日常管理,對外承擔(dān)有限責(zé)任,也可以獲得相對穩(wěn)定的回報(bào),從而可以保證風(fēng)險(xiǎn)投資資金的來源。而我國法律規(guī)定可供選擇的組織形式為有限責(zé)任公司、股份有限公司、普通合伙等,未包括有限合伙?！睹穹ㄍ▌t》第三十條規(guī)定:“個(gè)人合伙是指兩個(gè)以上公民按照協(xié)議,各自提供資金、實(shí)物、技術(shù)等,合伙經(jīng)營,共同勞動(dòng)”,第三十五條規(guī)定:“合伙人對合伙的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任”,這些規(guī)定表明我國的個(gè)人合伙是普通合伙,合伙人需承擔(dān)連帶無限責(zé)任?！逗匣锲髽I(yè)法》第五條規(guī)定:“合伙企業(yè)在其名稱中不得使用‘有限’或者‘有限責(zé)任’字樣”。

4、缺乏完善的法規(guī)與政策支持，風(fēng)險(xiǎn)投資退出難。一是我國尚未出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)投資法，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的設(shè)立、運(yùn)作和退出缺乏法律依據(jù)。目前缺乏完善的市場化退出渠道是制約我國風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)發(fā)展的最大障礙。二是目前國際上通行的風(fēng)險(xiǎn)資本退出方式主要有公開上市、股份回購等。最新《公司法》對于公開上市仍然提出了較高的上市標(biāo)準(zhǔn),而大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)通常無法滿足上市標(biāo)準(zhǔn),因而其股份無法上市流通。

5、我國《保險(xiǎn)法》和《商業(yè)銀行法》對風(fēng)險(xiǎn)投資的限制。《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行只能從事公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，禁止商業(yè)銀行向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。而對于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、社會(huì)保障機(jī)構(gòu)與資本市場對待的問題, 《保險(xiǎn)法》第104條規(guī)定:“保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用,限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式；保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和向企業(yè)投資?！?/p>

二、構(gòu)建和完善我國風(fēng)險(xiǎn)投資的法律思考

2004 年5 月17 日,中國證監(jiān)會(huì)正式發(fā)出批復(fù),同意在深交所設(shè)立中小企業(yè)板塊,標(biāo)志著始于1985 年的我國風(fēng)險(xiǎn)投資體制建設(shè)開始昂首邁出第三步.但由于風(fēng)險(xiǎn)投資涉及的關(guān)系較為復(fù)雜,加上其固有的高風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì),以及我國現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)中存在的問題,筆者認(rèn)為,完善和構(gòu)建我國風(fēng)險(xiǎn)投資的相關(guān)立法內(nèi)容應(yīng)當(dāng)主要包括以下幾個(gè)方面:

1、我國應(yīng)該加緊制定《風(fēng)險(xiǎn)投資法》。其內(nèi)容應(yīng)該主要包括以下幾個(gè)方面:風(fēng)險(xiǎn)投資的宗旨,即促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展,加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化,提高我國的國家競爭力;風(fēng)險(xiǎn)投資的基本原則,即按照社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律建立風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制;風(fēng)險(xiǎn)投資的主體,包括風(fēng)險(xiǎn)投資的初始投資者、風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、創(chuàng)業(yè)企業(yè),另外還應(yīng)該包括國家,中介組織等廣義風(fēng)險(xiǎn)投資主體;風(fēng)險(xiǎn)投資的投、融資,主要規(guī)制風(fēng)險(xiǎn)投資家為組建風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)與原始投資者之間的投融資法律關(guān)系,風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)與創(chuàng)業(yè)企業(yè)間的投融資法律關(guān)系;風(fēng)險(xiǎn)投資的退出,包括企業(yè)購并、企業(yè)清算、企業(yè)上市等風(fēng)險(xiǎn)投資退出方式。[1]（p105）

2、我國現(xiàn)行修改的《公司法》相比之前的《公司法》作了如下有利于風(fēng)險(xiǎn)投資的修改:（1）取消了原《公司法》第12 條的“公司轉(zhuǎn)投資不得超過公司凈資產(chǎn)50 %的限制”。（2）改革了現(xiàn)有的公司資本制度,以“授權(quán)資本制”代替“法定資本制”。原公司法實(shí)行的是嚴(yán)格的法定資本制度,要求股東在設(shè)立公司時(shí),必須足額地、一次性地認(rèn)繳經(jīng)工商部門登記的公司注冊資本。這對處于成長期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)來說,極易造成早期資本閑置,也有礙于風(fēng)險(xiǎn)資本的高效利用。（3）取消了“工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)”的出資比例限制，最高出資比例可達(dá)80％。提高“工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)”在高科技企業(yè)中的出資比例,體現(xiàn)了國家鼓勵(lì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化和促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展的精神,對科研工作者創(chuàng)辦高新技術(shù)企業(yè),加快科研成果的產(chǎn)業(yè)化,促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展是一個(gè)極大的推動(dòng)；（4）相應(yīng)降低了“公司上市標(biāo)準(zhǔn)”,風(fēng)險(xiǎn)資本進(jìn)入創(chuàng)業(yè)企業(yè)的目的,不是控制創(chuàng)業(yè)企業(yè),而是最終通過退出創(chuàng)業(yè)企業(yè)獲取資本增值。

3、修改《合伙企業(yè)法》，引入有限合伙制法律制度。它既具備減少投資者的風(fēng)險(xiǎn)、鼓勵(lì)眾多投資者踴躍投資的聚合資金功能,又具備提高風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)信譽(yù),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)投資家責(zé)任的人合功能,還通過靈活的合伙合同安排解決風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)中棘手的代理問題,建立了有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。但是,我國的許多地方已經(jīng)在鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資的政策法規(guī)中,明確了有限合伙制作為企業(yè)組織形式?！吨嘘P(guān)村科技園區(qū)條例》第25 條明確規(guī)定:風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)可以采取有限合伙形式,有限合伙的合伙人由有限合伙人和普通合伙人組成。風(fēng)險(xiǎn)投資公司采用公司制有利于保證資金安全,而有限合伙制最大的特點(diǎn)是決策機(jī)制靈活,適應(yīng)于風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)的特點(diǎn),而且較好地解決了激勵(lì)和約束機(jī)制問題。因此,我國法律,包括《公司法》、《合伙企業(yè)法》應(yīng)當(dāng)確立有限合伙制這種風(fēng)險(xiǎn)投資公司組織形式。[2]（p28）

4、修改限制風(fēng)險(xiǎn)投資資金供給的法律法規(guī)，拓寬風(fēng)險(xiǎn)投資資金渠道。修改《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》《養(yǎng)老基金管理辦法》，適當(dāng)放寬對這些機(jī)構(gòu)投資者的投資限制，允許他們適度地參與風(fēng)險(xiǎn)投資，如允許一定比例的養(yǎng)老基金、保險(xiǎn)金和商業(yè)銀行存貸差額資金參與風(fēng)險(xiǎn)投資，同時(shí)規(guī)定只能采用高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資基金和風(fēng)險(xiǎn)投資基金的形式進(jìn)行。

5、修改和完善稅收法律制度，完善稅收法律環(huán)境。稅收法律體系的建立健全需要較長的時(shí)間，現(xiàn)階段應(yīng)盡快完善相關(guān)稅種中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)投資的稅收優(yōu)惠政策。主要考慮以下幾個(gè)稅種：

5.1增值稅。一是盡快實(shí)行消費(fèi)型增值稅，減輕風(fēng)險(xiǎn)型企業(yè)的稅負(fù)。由于風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的范圍較小，實(shí)行增值稅轉(zhuǎn)型不會(huì)給國家財(cái)政造成過大的壓力。在2004年東北三省部分行業(yè)實(shí)行增值稅轉(zhuǎn)型試點(diǎn)后，應(yīng)盡快在我國風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)中推廣。二是擴(kuò)大增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣范圍。除允許享受一般企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣外，還應(yīng)該允許企業(yè)將研究開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、人員培訓(xùn)等費(fèi)用按比例從增值稅稅基中抵扣?？梢詫ζ髽I(yè)購進(jìn)無形資產(chǎn)的費(fèi)用經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)后，按一定的扣除率抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。三是放寬風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)關(guān)于一般納稅人認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，以此鼓勵(lì)中小風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展。

5.2企業(yè)所得稅。其一，延長風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的免稅年限為5年，同時(shí)把規(guī)定中對高新技術(shù)企業(yè)的“自投產(chǎn)起”改成“自盈利起”。其二，對于研發(fā)費(fèi)用的加扣，建議取消盈利企業(yè)和增長比例的限制，可規(guī)定企業(yè)科研支出達(dá)到年銷售額一定比例的，就可享受加扣費(fèi)用。其三，實(shí)行加速折舊政策。允許對高新技術(shù)企業(yè)為研究開發(fā)項(xiàng)目服務(wù)的儀器設(shè)備等固定資產(chǎn)實(shí)行加速折舊。其四，實(shí)行再投資退稅政策。即風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)把其從風(fēng)險(xiǎn)投資中取得的收益再用于風(fēng)險(xiǎn)投資，則這部分收益應(yīng)免征所得稅。其五，允許把風(fēng)險(xiǎn)投資的損失直接用于抵減投資的資本利得。風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)生虧損是很常見的，這項(xiàng)措施可以直接降低風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)投資者進(jìn)行投資的愿望和信心。

5.3個(gè)人所得稅。促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展還要充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)投資資金提供者和管理者的積極性，應(yīng)從以下方面著手：一是應(yīng)給予風(fēng)險(xiǎn)投資者和風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)管理者特別的個(gè)人所得稅減免待遇。二是提高風(fēng)險(xiǎn)投資者的免稅額，并減少稅率級(jí)次，擴(kuò)大各檔次級(jí)距，使其在獲利也能享受到稅收優(yōu)惠政策。對風(fēng)險(xiǎn)投資公司的高級(jí)管理人員的期權(quán)之類的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬收益適用優(yōu)惠稅率，并在其所得實(shí)際收到時(shí)納稅。三是取消風(fēng)險(xiǎn)投資者對上市公司給其作為股東派送的紅股計(jì)征個(gè)人所得稅的規(guī)定。

6、修改相關(guān)法律、法規(guī),完善風(fēng)險(xiǎn)投資退出機(jī)制。我國當(dāng)前規(guī)制風(fēng)險(xiǎn)投資退出的法律、法規(guī)主要有《證券法》、《破產(chǎn)法》、《民事訴訟法》、《外商投資企業(yè)清算辦法》等。目前我國二級(jí)市場上雖然正在實(shí)行股權(quán)分置改革試點(diǎn)，但仍有大量國有股禁止流通,法人股限制流通,阻塞了風(fēng)險(xiǎn)資本從二級(jí)市場退出的道路;在我國,完善的產(chǎn)權(quán)交易市場遠(yuǎn)沒有形成。至于破產(chǎn)清算制度,我國目前的《破產(chǎn)法》只適用于全民所有制企業(yè),外商投資企業(yè)的清算適用《外商投資企業(yè)清算辦法》,其他企業(yè)的清算則適用《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定,實(shí)踐操作中非常困難。因此，應(yīng)完善破產(chǎn)法律制度的相關(guān)規(guī)定。

文 章

來源 蓮山 課件 w w

w.5 Y k J.cOM公文

第三篇：加油站風(fēng)險(xiǎn)管理研究論文

摘要：本文介紹了目前我國加油站管理的現(xiàn)狀、加油站安全管理中存在的問題以及加油站安全管理的措施三方面內(nèi)容。通過對這三方面內(nèi)容的介紹旨在促進(jìn)我國加油站安全管理工作的發(fā)展，確保加油站工作的安全性。

關(guān)鍵詞：加油站；安全管理

當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展促進(jìn)了汽車行業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也帶動(dòng)了石油業(yè)的發(fā)展。加油站的數(shù)量與日俱增。由于石油易燃易爆的特點(diǎn)，給石油操作工作帶來了安全隱患，為了保障石油工作的安全性，加強(qiáng)加油站的安全管理工作勢在必行。

一、加油站管理的現(xiàn)狀

當(dāng)今社會(huì)，我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，人民生活水平日益提高，汽車也走進(jìn)了越來越多的家庭，與此同時(shí)也促進(jìn)了石油業(yè)的發(fā)展，加油站的數(shù)量直線上升。如今我國加油站的數(shù)目已由20世紀(jì)50年代的70座，增加到了近10萬座。加油站數(shù)量的增加，給我們的出行帶來了極大的方便，但是針對石油易燃易爆的特點(diǎn)，我們?nèi)匀徊荒芊潘蓪κ桶踩墓芾?。加油站的汽油和柴油容易揮發(fā)，如果遇到靜電、明火等極其容易燃燒發(fā)生爆炸，由于石油的導(dǎo)電性差，高速的流動(dòng)容易產(chǎn)生和積聚靜電荷，造成一定的隱患，在加上石油本身就具有毒性，如果侵入人體會(huì)造成很大的傷害這都在一定程度上給加油站的工作帶來了一定的安全隱患。如果發(fā)生事故，帶來的不僅僅是財(cái)產(chǎn)的損失，也會(huì)危及加油站工作者及周邊居民的人生安全。加油站的安全管理包括油品的安全管理、資金的安全管理、各項(xiàng)設(shè)備設(shè)施的安全管理、從業(yè)人員的培訓(xùn)等方面的內(nèi)容，它涉及的面廣，也會(huì)受到外界其他因素的影響，具有一定的復(fù)雜性。在加油站的安全管理中對加油站的從業(yè)人員教育培訓(xùn)，對設(shè)備的檢查維修等每一個(gè)環(huán)節(jié)都必須做到位。由于加油站的特殊性，人員和車輛的流動(dòng)性大，有的顧客缺乏安全意識(shí)，這也使得加油站的安全管理具有不可預(yù)見性。

二、加油站安全管理中存在的問題

（一）硬件設(shè)施存在隱患。我國對埋在地下的油罐材質(zhì)和埋設(shè)都有著明確的相關(guān)規(guī)定。但是仍然有個(gè)別加油站經(jīng)營者，為了節(jié)約成本，貪圖利益，不按國家的規(guī)定的材質(zhì)購買油罐。仍然有個(gè)別施工隊(duì)不按國家規(guī)定的埋設(shè)標(biāo)準(zhǔn)埋設(shè)，有的甚至將油罐線路和電器線路埋在一個(gè)管道溝，這些不按相關(guān)規(guī)定采購和安裝的設(shè)備在一定程度上造成了極大的安全隱患。

（二）從業(yè)人員缺乏專業(yè)素質(zhì)和安全意識(shí)。從業(yè)人員必須經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)才能從事相關(guān)工作，可是我國加油站的工作人員好多都是臨時(shí)工，只是了解加油站的基本操作，有的從業(yè)人員文化水平低，沒有接受過石油相關(guān)理論的專業(yè)學(xué)習(xí)，專業(yè)素質(zhì)達(dá)不到國家規(guī)定的要求，以至于在實(shí)際工作中對無法及時(shí)辨別安全隱患，對安全隱患沒有防范意識(shí)，面對安全隱患更無法靈活的處理。另外，加油站的從業(yè)人員在操作過程中也缺乏安全意識(shí)，我們會(huì)看到有的操作人員不穿防靜電工作服，有的人員在檢修設(shè)備時(shí)沒有事先進(jìn)行安全準(zhǔn)備就點(diǎn)火，他們或多或少都存在僥幸的心理，認(rèn)為一次兩次不會(huì)有什么事，殊不知這些安全隱患正在悄然而至，在他們毫無防備的時(shí)候就給他們帶來了災(zāi)難性的懲罰，同時(shí)也給別人造成巨大傷害。

（三）從業(yè)人員操作不當(dāng)。我國的加油站事故中，很多是由于卸油時(shí)違規(guī)操作造成的。雖然國家嚴(yán)格規(guī)定了密閉卸油的方式。但是還是有加油站卸油時(shí)違規(guī)操作，也沒有專門的人進(jìn)行監(jiān)護(hù)，提醒車輛人員禁止靠近，導(dǎo)致油品揮發(fā)、著火爆炸、靜電造成火災(zāi)事故，從而引起巨大經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡。在加油過程中也有很多違規(guī)操作導(dǎo)致的安全隱患。例如，有一些小的加油站點(diǎn)給塑料加油，殊不知塑料瓶是絕緣體，往里面加油時(shí)摩擦產(chǎn)生的靜電會(huì)因?yàn)閷?dǎo)不出去而積累成安全隱患，引起爆炸。還有的加油站為了吸引更多的顧客，對進(jìn)加油站的車輛和人員不加限制，嚴(yán)重違背了國家規(guī)定的加油時(shí)一車一人進(jìn)的原則。甚至還會(huì)出現(xiàn)有的加油站讓摩托車主自己加油的情況，這些不當(dāng)?shù)牟僮餍袨椋荚谝欢ǔ潭壬下裣铝税踩[患。

（四）管理制度不完善，法律法規(guī)不健全。在我國只有中石油、中石化這些大集團(tuán)的管理制度相對完善，其余的企業(yè)都或多或少存在生產(chǎn)規(guī)章制度和崗位操作規(guī)章不完善的問題。有的加油站沒有相關(guān)的安全管理組織，事故發(fā)生時(shí)也沒有切實(shí)可行的應(yīng)急預(yù)案，大家一團(tuán)慌亂，事故的責(zé)任也無法明確，大家互相推諉，不能吸收教訓(xùn)，這些制度上的漏洞也造成一定的安全隱患。

三、加油站安全管理的措施

（一）完善硬件配置。針對硬件配置方面存在的問題，在加油站在建設(shè)的過程中，除了必須嚴(yán)格按照國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)引進(jìn)設(shè)備外，也要加大對設(shè)備的科技和資金投入，從而降低設(shè)備方面的隱患。例如，高液位報(bào)警系統(tǒng)等事故預(yù)防設(shè)備的安裝，可以避免依靠檢查來預(yù)防事故這種傳統(tǒng)方式帶來的弊端，這種新型的系統(tǒng)更能及時(shí)科學(xué)的檢測出存在的隱患，為我們減少損失。

（二）加大安全教育宣傳，增強(qiáng)安全意識(shí)。首先，可以通過在集體會(huì)議時(shí)分析相關(guān)的事故案例和進(jìn)行相關(guān)法律法規(guī)的宣傳等活動(dòng)來增強(qiáng)加油站從業(yè)人員的安全意識(shí)，從而激勵(lì)從業(yè)人員學(xué)習(xí)安全知識(shí)和技能，促使他們在工作中安全操作。其次，要加強(qiáng)顧客及周邊群眾的安全意識(shí)，加油站必須把加油站的要求和相關(guān)提示明確的張貼出來，還可以定期開展一些安全講座，在周邊發(fā)放一些安全知識(shí)小手冊，以此來增強(qiáng)周邊群眾和顧客的安全意識(shí)。

（三）對從業(yè)人員進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)。從業(yè)人員的操作技能是否專業(yè)對安全事故有直接的影響。加強(qiáng)從業(yè)人員的專業(yè)技能培訓(xùn)要讓從業(yè)人員學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)，提高他們的抵御事故的專業(yè)能力；要讓他們懂得機(jī)動(dòng)車加油時(shí)必須熄火，雷電天氣禁止付油，不能用塑料瓶加油等專業(yè)知識(shí)；要讓他們學(xué)習(xí)關(guān)于油的流速的控制等具體的專業(yè)操作技術(shù)等。當(dāng)從業(yè)人員的專業(yè)技能較高時(shí)在某種程度上會(huì)避免很多的事故。對人員的變更，一定要選擇“崗能匹配”的人員，并按要求做好三級(jí)安全教育后翻耕上崗。

（四）緊緊抓住危害因素辨識(shí)這一靈魂。只有掌握了工作環(huán)境的危害，才能由被動(dòng)變主動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)從“要我安全”到“我要安全”、“我會(huì)安全”的轉(zhuǎn)變。將加油站的危害因素辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別劃分為設(shè)備設(shè)施、周邊環(huán)境、操作過程三個(gè)單元，細(xì)分每個(gè)單元的每個(gè)步驟，識(shí)別每個(gè)步驟、每個(gè)零部件、每個(gè)作業(yè)環(huán)境存在的風(fēng)險(xiǎn)，并從基層開始查找每個(gè)危害的預(yù)防措施，這樣員工在工作中才能自覺的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，真正實(shí)現(xiàn)全方位的“本質(zhì)安全”。

（五）對加油站作業(yè)現(xiàn)場加強(qiáng)管理。對加油站作業(yè)現(xiàn)場的相關(guān)工作一定要有明確的要求。例如加油站的工作人員一定要按照加油站的相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行操作，在工作中要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并排除設(shè)備設(shè)施的安全隱患；加油站里要有明顯的警示標(biāo)志；要保證消防器材的齊全有效等。對變更的作業(yè)過程，一定要做好新操作規(guī)程的制定和實(shí)施。對變更的設(shè)備和工藝，要做好從選型到安裝到調(diào)試到驗(yàn)收的全過程安全監(jiān)控。

（六）完善加油站管理制度，建立明確的責(zé)任制。完善加油站的生產(chǎn)規(guī)章制度和崗位操作等規(guī)章制度，使工作人員的操作有章可循。還要有明確的責(zé)任制，把每個(gè)環(huán)節(jié)的工作都責(zé)任到人，這樣大家都會(huì)提高警惕，保證每個(gè)環(huán)節(jié)的工作都是嚴(yán)格按照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的，讓事故防患于未然。加油站的負(fù)責(zé)人一定要起帶頭作用，從自身做起，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，禁止違規(guī)操作。加油站內(nèi)部還要建立一個(gè)有效的內(nèi)部責(zé)任監(jiān)督機(jī)制，保證每個(gè)責(zé)任人都全力做好自己的工作。結(jié)語：加強(qiáng)加油站的安全管理工作，不僅可以確保加油站工作的安全性，減少不必要的事故，還可以促進(jìn)我國交通事業(yè)的發(fā)展。因此，面對加油站工作中存在的問題，國家各部門必須重視起來并提出一些有效性措施，我們每一位公民也都應(yīng)該增強(qiáng)自己的安全意識(shí)，從而保證我國的加油站工作安全有效。

參考文獻(xiàn)：

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第四篇：工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理模式的研究論文

1、風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、方法和手段

與現(xiàn)行的建設(shè)監(jiān)理制度相比，工程保險(xiǎn)制度下的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，是對建設(shè)工程全過程全方位的管理，從設(shè)計(jì)階段開始，歷經(jīng)施工階段和竣工驗(yàn)收階段，直到運(yùn)營保修期為止。它關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)預(yù)先控制，服務(wù)向前擴(kuò)充，向后延伸，改變了建設(shè)過程中各干系人之間的關(guān)系，對整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施有著重大的意義和作用。

在這種模式下，風(fēng)險(xiǎn)管理單位在與保險(xiǎn)公司簽訂風(fēng)險(xiǎn)管理合同之后，對風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告做出分析，提出風(fēng)險(xiǎn)管理方案和大綱，然后派出以風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目經(jīng)理為首的項(xiàng)目管理班子，在設(shè)計(jì)階段就開始介入，開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。工作內(nèi)容的核心是針對工程質(zhì)量保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行質(zhì)量和安全的全面管理與監(jiān)督，以提高工程質(zhì)量、降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失為工作目標(biāo)，通過將事前預(yù)控與事中監(jiān)控緊密結(jié)合，抓住風(fēng)險(xiǎn)源頭，公正獨(dú)立的對項(xiàng)目參建各方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段是建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容，也是突破原有管理體制的關(guān)鍵點(diǎn)，分別體現(xiàn)在以下 3 個(gè)階段。

1.1 設(shè)計(jì)階段

以嚴(yán)格設(shè)計(jì)審圖為前提，以過程變更控制為手段，全過程降低項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

（1）加強(qiáng)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控。風(fēng)險(xiǎn)管理在設(shè)計(jì)方案確定后開始介入，通過專家調(diào)查法等風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別辦法對設(shè)計(jì)方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，然后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，按評(píng)估結(jié)果對擴(kuò)初設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工圖審查等階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)和預(yù)控，做到有的放矢，提高設(shè)計(jì)產(chǎn)品的質(zhì)量。

（2）強(qiáng)化設(shè)計(jì)產(chǎn)品的使用功能和可建造性。在保證設(shè)計(jì)產(chǎn)品符合強(qiáng)制性規(guī)范條文的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮設(shè)計(jì)工作的特殊性和當(dāng)?shù)氐臍夂蚝褪┕l件，把強(qiáng)調(diào)設(shè)計(jì)產(chǎn)品的使用功能和可建造性提到一個(gè)新的高度上來。

（3）發(fā)揮專家的技術(shù)優(yōu)勢，把好“四新”技術(shù)的應(yīng)用關(guān)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理單位強(qiáng)大的專家技術(shù)優(yōu)勢，對“新技術(shù)、新材料、新工藝、新結(jié)構(gòu)”這四新技術(shù)的應(yīng)用進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保工程質(zhì)量的安全。

1.2 施工階段

以事前預(yù)控為基礎(chǔ)，以過程監(jiān)控為重點(diǎn)，以治理通病為手段，降低工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

（1）建立風(fēng)險(xiǎn)源清單，確定風(fēng)險(xiǎn)控制對策和措施，實(shí)現(xiàn)預(yù)前控制。風(fēng)險(xiǎn)源清單的建立，對業(yè)主、施工單位和風(fēng)險(xiǎn)管理單位起著未雨綢繆的作用，可以及早確定風(fēng)險(xiǎn)控制對策，采取響應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，實(shí)現(xiàn)積極有效的預(yù)前控制。

（2）建立數(shù)字化風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理。結(jié)合現(xiàn)場施工的具體情況以及數(shù)字工地的影像管理，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法，根據(jù)各個(gè)專業(yè)分項(xiàng)工程重大風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)特征值和報(bào)警值，對施工現(xiàn)場以及相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行科學(xué)的、全方位的、全過程的控制和管理。

（3）強(qiáng)化要素管理，控制風(fēng)險(xiǎn)誘因。通過對現(xiàn)場人、機(jī)、料、施工工藝和施工環(huán)境的有效控制，從資質(zhì)審查、準(zhǔn)入控制、工藝樣板引路和質(zhì)量通病的治理等環(huán)節(jié)著手。

（4）強(qiáng)化過程控制，完善關(guān)鍵工序和重要部位的跟蹤控制平臺(tái)。對整個(gè)施工過程中進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制，對于工程的關(guān)鍵工序和重要部位采取旁站等跟蹤控制措施，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。

（5）檢測公正、科學(xué)化。采取科學(xué)的檢測、檢查方法，實(shí)現(xiàn)對工程質(zhì)量的評(píng)價(jià)以數(shù)據(jù)說話；充分發(fā)揮檢測機(jī)構(gòu)的公正、獨(dú)立和科學(xué)性,確保工程內(nèi)在質(zhì)量。

（6）強(qiáng)化安全教育和方案審核，完善安全監(jiān)管體系。通過宣傳、授課、觀摩等相對直觀的教育方式，作好一線工人的安全教育，提高其對安全問題的感性認(rèn)識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。作好安全專項(xiàng)方案與技術(shù)措施的審核，確保安全管理體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（7）強(qiáng)化重大危險(xiǎn)源的跟蹤控制和應(yīng)急預(yù)演，完善險(xiǎn)情應(yīng)急機(jī)制。應(yīng)急預(yù)案的制定對重大危險(xiǎn)源的控制不可或缺，通過跟蹤控制和應(yīng)急預(yù)演進(jìn)行過程控制，有利于風(fēng)險(xiǎn)事故的減少。

1.3 運(yùn)營保修階段

（1）制定缺陷責(zé)任期和 10 年責(zé)任期的風(fēng)險(xiǎn)控制工作計(jì)劃，督促有關(guān)單位提供建筑物和機(jī)械設(shè)備使用與維護(hù)手冊，作好設(shè)施管理工作，避免因使用不當(dāng)而引起的質(zhì)量問題。

（2）組織專家對建筑物竣工狀態(tài)、一年保修期結(jié)束后的狀態(tài)、以后每隔一年的使用狀態(tài)進(jìn)行檢查，出具檢查與評(píng)估報(bào)告（以理賠范圍為基礎(chǔ)），必要時(shí)可以采取向使用者問卷征求意見的形式。

（3）督促尾項(xiàng)工程和質(zhì)量問題的整改落實(shí)，合理規(guī)避缺陷責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。、風(fēng)險(xiǎn)管理模式下三個(gè)關(guān)系的轉(zhuǎn)變

推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其基本手法是將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移和控制，在此過程中建設(shè)工程各干系人之間的關(guān)系將發(fā)生 3 個(gè)變化。

2.1 改變了業(yè)主與保險(xiǎn)人的關(guān)系

在原有的工程保險(xiǎn)制度下，保險(xiǎn)人僅關(guān)注事后理賠，是一種消極的態(tài)度?，F(xiàn)在是由共投體和保險(xiǎn)人共同關(guān)注保險(xiǎn)標(biāo)的，在過程控制上明確了雙方的責(zé)任和義務(wù)；雙方共同以保證工程質(zhì)量為底線，以最低限度減少社會(huì)資源的浪費(fèi)為共同目標(biāo)，有利于降低政府在建設(shè)工程上的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，同時(shí)對保障社會(huì)公共利益有著積極的促進(jìn)作用。共投體作為保險(xiǎn)合同的一方，風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任共擔(dān)，有利于協(xié)調(diào)勘察、設(shè)計(jì)、施工單位與業(yè)主單位之間的利益沖突，提高工程項(xiàng)目管理的效率。全過程風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施進(jìn)一步提高了建設(shè)工程參與各方的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理水平，積極有效地促進(jìn)了我國建設(shè)工程領(lǐng)域的發(fā)展，滿足了我國在加入 WTO 之后面對國外工程咨詢公司挑戰(zhàn)的需求。保險(xiǎn)人積極參與工程建設(shè)的全過程管理，意味著保險(xiǎn)人必須增強(qiáng)在工程保險(xiǎn)領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)和保險(xiǎn)實(shí)力，這將在客觀上提高保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)管理水平和效益。

2.2 改變了監(jiān)理委托的關(guān)系

現(xiàn)有的監(jiān)理委托關(guān)系的弊端如下：

（1）缺乏公正、獨(dú)立性。由于監(jiān)理受業(yè)主的委托，無形中受制于業(yè)主，對業(yè)主的不規(guī)范行為缺乏有效監(jiān)督，監(jiān)理工作缺乏獨(dú)立性和公正性，不能做到真正公正、獨(dú)立的第三方，從而也不能積極有效的開展監(jiān)理工作，對于工程建設(shè)過程的監(jiān)督管理也只是表面上、形式上的，這樣就降低了建設(shè)工程的質(zhì)量，對業(yè)主也產(chǎn)生了不好的印象，促進(jìn)了監(jiān)理工作的惡性循環(huán)。

不少業(yè)主是因?yàn)閲曳煞ㄒ?guī)的要求不得不委托監(jiān)理對建設(shè)過程開展監(jiān)督管理工作，而委托了監(jiān)理之后又不愿意放權(quán)，在投資、進(jìn)度、設(shè)計(jì)這些方面都是業(yè)主的單方面決策，使得監(jiān)理工作變成了僅僅是對施工過程的質(zhì)量監(jiān)督，這樣就造成了監(jiān)理的名不副實(shí)，從而降低了監(jiān)理的工作職能和水平。由于監(jiān)理對進(jìn)度、投資沒有管理決策權(quán)，當(dāng)業(yè)主和承包商片面追求進(jìn)度、投資方面的控制目標(biāo)時(shí)，根據(jù)投資、進(jìn)度與質(zhì)量這三者的平衡關(guān)系，必然會(huì)降低質(zhì)量方面的要求，而監(jiān)理對此又無法控制，這樣就造成了建設(shè)工程質(zhì)量的低下。

（2）先天不足，無法彌補(bǔ)?，F(xiàn)行建筑法規(guī)和體制下，監(jiān)理的工作范圍僅僅局限于施工階段，不能參與項(xiàng)目的全壽命周期管理，不僅在保修期的服務(wù)少，尤其是在設(shè)計(jì)階段無法介入，無法進(jìn)行預(yù)先控制，而設(shè)計(jì)階段對于整個(gè)項(xiàng)目的質(zhì)量、投資、進(jìn)度有著非常重要的作用，不能提前在設(shè)計(jì)階段介入，那么施工階段的風(fēng)險(xiǎn)控制就非常困難。

（3）安全管理缺乏資金保障，安全條例無法落實(shí)。由于安全管理資金常常無法到位，監(jiān)理無法對安全管理工作進(jìn)行監(jiān)督，增大了安全事故的發(fā)生概率，間接造成了業(yè)主和政府的壓力。

由保險(xiǎn)人委托風(fēng)險(xiǎn)管理單位的優(yōu)勢，一是公正、獨(dú)立。風(fēng)險(xiǎn)管理單位受保險(xiǎn)人委托開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，目標(biāo)是保險(xiǎn)標(biāo)的，作為獨(dú)立于業(yè)主、承包商以及設(shè)計(jì)和勘察單位的第三方，真正具備了公正獨(dú)立性，有效的提高了工程質(zhì)量，把政府從實(shí)體工程質(zhì)量安全的監(jiān)督中解脫出來，降低了政府的壓力，有利于保障社會(huì)公共安全利益。二是促進(jìn)控制目標(biāo)最優(yōu)實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理工作的內(nèi)容以質(zhì)量和安全為核心，必然按高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求的原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。但與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理單位也要繼承“監(jiān)幫結(jié)合”的優(yōu)秀傳統(tǒng)，通過優(yōu)化技術(shù)方案等手段提供增值服務(wù)，追求質(zhì)量、安全、投資、進(jìn)度四大目標(biāo)的最優(yōu)實(shí)現(xiàn)。三是管理要求更上一層樓。保險(xiǎn)人關(guān)注的保險(xiǎn)標(biāo)的是 10 年責(zé)任險(xiǎn)，期望能控制和降低風(fēng)險(xiǎn)，減少理賠，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理單位在質(zhì)量安全管理方面要做的更高、更強(qiáng)、更細(xì)。

2.3 改變了檢測機(jī)構(gòu)的委托關(guān)系

現(xiàn)有檢測機(jī)構(gòu)委托關(guān)系的弊端如下：

（1）由施工單位委托的檢測機(jī)構(gòu)的工作缺乏公正獨(dú)立性，為施工單位的利益擅自改動(dòng)檢測數(shù)據(jù)，出假報(bào)告，對工程質(zhì)量的損害非常巨大。

（2）檢測工作僅對來樣負(fù)責(zé)，降低了檢測機(jī)構(gòu)的責(zé)任，提高了建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）監(jiān)理單位對材料見證取樣流于形式，不能真正有效的對材料進(jìn)行監(jiān)督控制，失去了第三方檢測的作用。

風(fēng)險(xiǎn)管理單位委托檢測機(jī)構(gòu)機(jī)制的優(yōu)勢，一是材料檢測機(jī)構(gòu)獨(dú)立于施工單位，對整個(gè)工程的利益負(fù)責(zé)，提交的檢測報(bào)告真正具有公正獨(dú)立性。二是材料檢測是風(fēng)險(xiǎn)管理單位的服務(wù)內(nèi)容之一，是一項(xiàng)質(zhì)量管理手段，材料檢測機(jī)構(gòu)必須對現(xiàn)場負(fù)責(zé)，化解了委托檢測的風(fēng)險(xiǎn)，從而降低了工程風(fēng)險(xiǎn)，提高了工程的質(zhì)量。三是通過落實(shí)材料檢測機(jī)構(gòu)責(zé)任，提高了檢測機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)和服務(wù)水平。、風(fēng)險(xiǎn)管理的作用和意義

（1）進(jìn)行全過程全方位的風(fēng)險(xiǎn)控制。推行全過程管理理念，既可以將現(xiàn)有質(zhì)量管理體系中各個(gè)割裂的環(huán)節(jié)有機(jī)整合，又可以通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行早期識(shí)別、評(píng)估，從而及時(shí)控制質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，更加有效地配置管理資源。

（2）強(qiáng)化設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理，從源頭上降低項(xiàng)目技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)。資料表明，多達(dá) 40%的質(zhì)量問題是由于設(shè)計(jì)過程或設(shè)計(jì)原因引起的，因而，設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險(xiǎn)控制至關(guān)重要?，F(xiàn)行審圖制圖盡管在保證設(shè)計(jì)質(zhì)量、制約業(yè)主和設(shè)計(jì)承包商的不合理行為方面有卓有成效的貢獻(xiàn)，但也存在如下爭議和局限：一是審圖公司由政府委托、有政府行為的屬性，同時(shí)又要進(jìn)行市場運(yùn)作，其體制方面的矛盾難以理順。二是整改單遭遇人情關(guān)。三是業(yè)主對于審圖的必要性和嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不夠。四是審圖時(shí)效不合理。五是審圖作為質(zhì)量控制體系的一環(huán)，無法從項(xiàng)目整體運(yùn)作的角度來看待工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)問題，并且使風(fēng)險(xiǎn)流程控制缺乏延續(xù)性。通過推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度，可以將施工圖審查工作納入風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有利于保證其公正獨(dú)立性，擺脫業(yè)主和設(shè)計(jì)承包商的干擾，提高對設(shè)計(jì)產(chǎn)品的質(zhì)量控制。

（3）重視施工風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析、評(píng)估，強(qiáng)調(diào)事前預(yù)控。事前控制做的好壞與否，對整個(gè)施工質(zhì)量起著至關(guān)重要的作用，通過對施工風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判、預(yù)警和預(yù)控，可以使風(fēng)險(xiǎn)管理工作做到心中有數(shù)，有的放矢，有利于更加合理高效地配置監(jiān)管資源。（4）保證了第三方的公正獨(dú)立性改變了監(jiān)理委托關(guān)系，保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的公正獨(dú)立性，有利于加大

現(xiàn)場監(jiān)管的力度和深度，保證了社會(huì)公共安全利益的實(shí)現(xiàn)。

（5）強(qiáng)化了運(yùn)行保修階段的服務(wù)，降低因項(xiàng)目使用不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。通過保修期內(nèi)的質(zhì)量檢查，及時(shí)掌握項(xiàng)目的使用情況，有針對性的提出風(fēng)險(xiǎn)控制和解決方案，大大降低了保險(xiǎn)人和業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。、產(chǎn)生的問題與改進(jìn)措施

4.1 產(chǎn)生的問題

風(fēng)險(xiǎn)管理單位在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，按照風(fēng)險(xiǎn)管理大綱，對業(yè)主、承包商、供貨商等項(xiàng)目參建方進(jìn)行管理和監(jiān)督，在試點(diǎn)工程中也取得了很好的效果，但也存在不少問題，具體可以歸結(jié)為以下幾點(diǎn)：

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任分擔(dān)還不明確，業(yè)主方、設(shè)計(jì)方、施工方和供貨方的責(zé)任沒有明確的法律法規(guī)等來界定。這給風(fēng)險(xiǎn)管理單位的工作帶來了很大的困難。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理單位在操作模式上雖然與原有的監(jiān)理模式有很大的不同，但是在很多方面還是擺脫不了原有監(jiān)理體制下的做法，仍然存在很重的監(jiān)理痕跡。

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理單位的組織大部分仍然是按照原先的監(jiān)理單位的組織來實(shí)施的，其人員也以原有的監(jiān)理人員為主，缺少有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估、分析人員。并且具有工程保險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的人員也非常缺乏，降低了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的可操作性和可實(shí)施性。

4.2 改進(jìn)措施

面對在推行工程質(zhì)量保險(xiǎn)制度下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的問題，需要進(jìn)一步采取措施，逐步解決。應(yīng)該從以下幾個(gè)方面來著手：

（1）建立相應(yīng)的建筑工程質(zhì)量保險(xiǎn)法規(guī)體系。通過確定建筑工程質(zhì)量保險(xiǎn)中的業(yè)主財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)與參建各方（勘察、設(shè)計(jì)、施工方和風(fēng)險(xiǎn)管理單位）的責(zé)任險(xiǎn)的配套實(shí)施措施，明確和落實(shí)參與建筑工程項(xiàng)目各方所承擔(dān)的法律責(zé)任，這樣可以更好的開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（2）建立對風(fēng)險(xiǎn)管理單位的資質(zhì)認(rèn)可和監(jiān)督機(jī)制。由于風(fēng)險(xiǎn)管理單位工作性質(zhì)的重要性，因此，對風(fēng)險(xiǎn)管理單位的資質(zhì)認(rèn)可和監(jiān)督管理非常重要。應(yīng)該建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理單位資質(zhì)認(rèn)可的辦法，使風(fēng)險(xiǎn)管理單位可以不斷增強(qiáng)技術(shù)能力，持續(xù)改進(jìn)和不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（3）整和資源，建立具有充分風(fēng)險(xiǎn)管理人力資源的風(fēng)險(xiǎn)管理單位。從審圖機(jī)構(gòu)、設(shè)計(jì)單位、保險(xiǎn)公司等引進(jìn)人才，與現(xiàn)有的監(jiān)理公司的技術(shù)力量相結(jié)合，充分整和相應(yīng)的人力資源，進(jìn)行工程保險(xiǎn)方面知識(shí)的培訓(xùn)和累積，使得監(jiān)理單位可以順利的向風(fēng)險(xiǎn)管理單位轉(zhuǎn)變，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理單位的市場地位。

（4）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的力度，不斷彌補(bǔ)實(shí)際工作中不足。針對風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的不足之處，還要進(jìn)一步加強(qiáng)管理，優(yōu)化方案，落實(shí)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)的作用，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的水平，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到不斷完善和提高。、結(jié)束語

工程保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度對提高我國的建筑管理水平，完善建筑管理體系起著非常重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理工作在試點(diǎn)工程上的實(shí)施也取得了巨大的進(jìn)展，得到了各方的好評(píng)。但由于是剛剛起步，風(fēng)險(xiǎn)管理的操作模式也是在逐步探索之中，也產(chǎn)生了一些問題，不足之處再所難免。只有通過持續(xù)改革，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才可以不斷完善工程質(zhì)量保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。希望本文可以為當(dāng)前建筑業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供一些新的思路，也能為監(jiān)理行業(yè)的改革提供一些幫助。

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第五篇：風(fēng)險(xiǎn)管理對策研究論文

蓮山 課件 w ww.5 Y

K J.CO

M 4

技術(shù)創(chuàng)新是一種具有探索性、創(chuàng)造性的技術(shù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。在技術(shù)創(chuàng)新過程中,不可避免地要遇到各種風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國實(shí)行市場經(jīng)濟(jì),競爭日趨激烈,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為障礙技術(shù)創(chuàng)新的重要因素之一。本文對技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的基本特征和規(guī)律性進(jìn)行了理論分析,并就樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀、加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理的對策進(jìn)行了探討。

1　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是可管理的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)理論把風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn),如火災(zāi)、地震等。其后果只有兩種可能,即有損失或無損失。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn),其后果有三種可能:盈利、損失、不盈不虧,如股票投資、經(jīng)營活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)因有利可圖而具有程度不同的吸引力,使人們?yōu)榍蟮美娑拭帮L(fēng)險(xiǎn)。

1　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)屬于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)新主體希望通過成功的技術(shù)創(chuàng)新獲取期望的利益。但是技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)在外部因素和內(nèi)部因素的作用下,創(chuàng)新活動(dòng)最終有三種可能的結(jié)果:一是創(chuàng)新成功,實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的目標(biāo);二是創(chuàng)新失敗,未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo),甚至無法回收前期投入的資金;三是技術(shù)創(chuàng)新沒有達(dá)到理想的效果,僅使投入與收益基本持平。所以在風(fēng)險(xiǎn)類型上,技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)屬于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。

2　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是一種動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn),有其復(fù)雜性。即由技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)的外部因素或內(nèi)部因素的變動(dòng),如經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、技術(shù)、政策、市場等因素的變動(dòng),研究開發(fā)、市場調(diào)研、市場營銷等方面的管理不到位,均可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。而所謂的靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然力的非常變動(dòng)或人類行為的錯(cuò)誤導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),如地震、火災(zāi)等。

3　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)在某種程度上是可以防范和控制的。技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)是一種有目的、有組織的技術(shù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。通過對技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)的組織管理,尤其是樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),完善風(fēng)險(xiǎn)管理,則能夠在一定程度上防范和控制風(fēng)險(xiǎn)損失的發(fā)生和發(fā)展,使受控的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)向預(yù)期目標(biāo)發(fā)展。

4　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的失敗結(jié)果在某些條件下是可以改變的。例如,電視機(jī)、電子表在美國公司經(jīng)歷失敗之后,卻在日本企業(yè)手中經(jīng)過完善和市場開拓,最終獲得了成功。事實(shí)上,影響技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)因素有一些是可以控制的。在改變某些可控因素之后,能夠改變原來失敗的結(jié)果。

5　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是可管理風(fēng)險(xiǎn)。雖然技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)不可能完全滅除,但總的來說,技術(shù)創(chuàng)新管理比較完善的創(chuàng)新主體,能夠有效地防范和控制某些風(fēng)險(xiǎn)因素,其技術(shù)創(chuàng)新成功的可能性相對就會(huì)高一些。因此,要取得技術(shù)創(chuàng)新的成功,必須在完善技術(shù)創(chuàng)新管理的同時(shí),還要加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。美國著名管理學(xué)家彼德·杜拉克說過:許許多多成功的創(chuàng)新者和企業(yè)家,他們之中沒有一個(gè)有‘冒險(xiǎn)癖’。……,他們之所以成功,恰恰是因?yàn)樗麄兡艽_定有什么風(fēng)險(xiǎn)并把風(fēng)險(xiǎn)限制在一定范圍內(nèi),恰恰是因?yàn)樗麄兡芟到y(tǒng)地分析創(chuàng)新機(jī)會(huì)的來源,然后準(zhǔn)確地找出機(jī)會(huì)在哪里并加以利用,他們不是專注風(fēng)險(xiǎn),而是專注機(jī)會(huì)。”

2　技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)理性過程中的風(fēng)險(xiǎn)

在技術(shù)創(chuàng)新這一具有創(chuàng)造性的過程中,必然會(huì)受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定性因素的作用和影響。這些因素的影響使技術(shù)創(chuàng)新的結(jié)果具有不確定性。但技術(shù)創(chuàng)新過程是創(chuàng)新主體理性行為主導(dǎo)的過程,并不是人們所想象或認(rèn)為的那樣是一個(gè)不確定性很強(qiáng)的隨機(jī)過程。因?yàn)?在技術(shù)創(chuàng)新過程中所有的工作都是有目的、有組織地進(jìn)行的,其中每個(gè)階段都包含有分析、評(píng)價(jià)、決策和實(shí)施等符合邏輯的理性行為。創(chuàng)新設(shè)想→調(diào)研→開發(fā)→中試→生產(chǎn)→市場銷售技術(shù)創(chuàng)新過程的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)分析矩陣〔3〕表明,在技術(shù)創(chuàng)新整個(gè)過程中的各個(gè)階段,均可能存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn),或者說不同特征的風(fēng)險(xiǎn),如技術(shù)、市場、管理、決策等風(fēng)險(xiǎn),在創(chuàng)新過程的不同階段具有不同的分布,其發(fā)生變化的規(guī)律存在顯著的差別。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)分析矩陣技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)新設(shè)想調(diào)研評(píng)估研究開發(fā)中間試驗(yàn)批量生產(chǎn)市場銷售創(chuàng)新主體需對這些可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行事前、事中分析。一方面可以采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施,使風(fēng)險(xiǎn)處于受監(jiān)測狀態(tài),防范風(fēng)險(xiǎn),降低風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。另一方面,可以通過完善的技術(shù)創(chuàng)新管理,如進(jìn)行市場調(diào)查研究,對創(chuàng)新設(shè)想進(jìn)行評(píng)估,切實(shí)按照目標(biāo)顧客的需求和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的要求開發(fā)新產(chǎn)品,制定和實(shí)施有效的市場營銷策略,使技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。事實(shí)上,技術(shù)創(chuàng)新綜合能力不同的企業(yè),他們所面臨的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)有著明顯的區(qū)別。創(chuàng)新綜合能力強(qiáng)的企業(yè),相對而言創(chuàng)新的成功率要高得多。一些技術(shù)創(chuàng)新調(diào)查項(xiàng)目的研究結(jié)果證明了這一點(diǎn)〔1,2〕。有的研究認(rèn)為〔4〕:新產(chǎn)品失敗率25年來保持穩(wěn)定的原因,是對新產(chǎn)品管理能力的長期改進(jìn),要保持這種穩(wěn)定,可能意味著需要付出巨大的努力。因此,隨著市場競爭日趨激烈,對技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行理性的分析,始終致力于完善技術(shù)創(chuàng)新管理和風(fēng)險(xiǎn)管理,是防范和控制創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的基本措施。

3　技術(shù)創(chuàng)新過程中的不確定性因素逐步遞減

美國布茲·阿倫和哈米爾頓咨詢公司根據(jù)51家公司的經(jīng)驗(yàn),歸納出新產(chǎn)品設(shè)想衰退曲線〔5〕。從新產(chǎn)品的設(shè)想到產(chǎn)業(yè)化成功,平均每40項(xiàng)新產(chǎn)品設(shè)想約有14項(xiàng)能通過篩選進(jìn)入經(jīng)營效益分析;符合有利可圖的條件,得以進(jìn)入實(shí)體開發(fā)設(shè)計(jì)的只有12項(xiàng);經(jīng)試制試驗(yàn)成功的只有2項(xiàng);最后能通過試銷和上市而進(jìn)入市場的只有1項(xiàng)。事實(shí)上,在衰減過程中許多不確定性因素被逐步排除,或者說可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性因素隨著過程的進(jìn)展而逐步減少。衰減比率會(huì)因產(chǎn)品不同、技術(shù)的復(fù)雜程度不同而存在差別。而越保守的公司,其衰減率越高。但衰減曲線的形狀具有典型性。

這一衰減過程本質(zhì)上是一個(gè)學(xué)習(xí)過程,獲取經(jīng)驗(yàn)的過程。在創(chuàng)新設(shè)想階段,重點(diǎn)是要明確技術(shù)方面的不確定因素;在調(diào)研評(píng)估階段,重點(diǎn)研究顧客是否存在這種需求,企業(yè)有無能力利用這一環(huán)境機(jī)會(huì);在取得進(jìn)展后,要盡量明確在可靠程度方面存在的不確定因素。但即使到研究開發(fā)的后期,甚至產(chǎn)品投放市場后,不確定因素還會(huì)存在,還是會(huì)遇到一些預(yù)想不到的新的風(fēng)險(xiǎn)。

一些資料表明,有些創(chuàng)新活動(dòng),對創(chuàng)新項(xiàng)目估計(jì)不足,有時(shí)甚至不存在技術(shù)可行性或市場接受能力;對研究開發(fā)費(fèi)用、設(shè)備調(diào)整費(fèi)用和批量生產(chǎn)費(fèi)用估計(jì)不足,特別是常常低估后者,致使投資超過預(yù)算,甚至超過企業(yè)的承受能力,而承受過大的風(fēng)險(xiǎn)。因此,在考慮創(chuàng)新項(xiàng)目的評(píng)價(jià)時(shí),不僅要進(jìn)行事前研究,而且還要進(jìn)行事中研究,對各個(gè)階段都要進(jìn)行評(píng)價(jià),即由一次性評(píng)估轉(zhuǎn)變?yōu)槎嚯A段的評(píng)估,有一次性決策轉(zhuǎn)變?yōu)槎嚯A段決策。

4　技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)隨創(chuàng)新過程的推進(jìn)而具有積累性

國外的研究表明,應(yīng)用研究階段的成功率一般低于25%,開發(fā)研究階段成功的可能性為25—50%,產(chǎn)業(yè)化或商品化階段的成功率一般為50—70%,三個(gè)階段的投資大體為1∶10∶100。上海對7個(gè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的調(diào)查,其投資的比例為1∶103∶1055。1980年美國全國工業(yè)會(huì)議發(fā)布的調(diào)查結(jié)果,新產(chǎn)品開發(fā)各階段的費(fèi)用和時(shí)間的占用比例如表1所示〔5〕。顯然產(chǎn)品樣品開發(fā)和商品化階段是資金投入最大的兩個(gè)階段。表2　新產(chǎn)品開發(fā)的時(shí)間和費(fèi)用分布概念開發(fā)樣品開發(fā)試銷商品化合計(jì)時(shí)間(%)14402323100費(fèi)用(%)10301644100(注:根據(jù)〔5〕整理。)

為準(zhǔn)確描述風(fēng)險(xiǎn)的大小,我們設(shè)Ｉ為創(chuàng)新項(xiàng)目的投資費(fèi)用,Ｐ為該創(chuàng)新項(xiàng)目失敗的概率,Ｖ為風(fēng)險(xiǎn)變量,它們之間的關(guān)系可用下式表示:Ｖ=Ｉ×Ｐ(1)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目從概念開發(fā)到市場實(shí)現(xiàn)要經(jīng)歷的階段設(shè)為ｎ個(gè),則各階段的風(fēng)險(xiǎn)Ｖｉ與該階段的累積投資額Ｉ0ｉ和失敗概率Ｐｉ之間的關(guān)系為:Ｖｉ=Ｉ0ｉ×Ｐｉｉ=1,2,…,ｎ.(2)其中Ｉ0ｉ=∑Ｉｉ,Ｉｉ為各階段的投資額。顯然,由于投資具有積累性,在技術(shù)創(chuàng)新過程中,盡管概念開發(fā)、方案分析階段的淘汰率最高,但是由于該階段投資費(fèi)用和投資累積量較低,由(2)表示的風(fēng)險(xiǎn)Ｖｉ還是比較小的;而在樣品開發(fā)和商品化階段的投資比較高,累積投資量逐步擴(kuò)大,其失敗率雖然不像概念開發(fā)、方案分析階段那么高,但由(2)式計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)Ｖ是很大的。

根據(jù)以上分析,如果在創(chuàng)新過程的初始階段淘汰率不高,不盡早放棄那些沒有成功希望的設(shè)想方案,就會(huì)使一些不可能取得技術(shù)成功或市場成功的開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)入創(chuàng)新的后期階段,將使風(fēng)險(xiǎn)沉淀和積累下來,最終導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的增加或進(jìn)一步擴(kuò)大,甚至導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營危機(jī)。因此,必須采取相應(yīng)的對策:①進(jìn)行多階段評(píng)價(jià);②謀劃多種可行備選方案;③將風(fēng)險(xiǎn)的控制點(diǎn)盡可能設(shè)置在創(chuàng)新過程的初期階段,盡早釋放可能存在的風(fēng)險(xiǎn);④采取有效的管理,控制費(fèi)用。

5　充分利用信息是防范或降低技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑

新技術(shù)開發(fā)是探索性很強(qiáng)的工作,潛在著許多失敗的風(fēng)險(xiǎn)。在制定風(fēng)險(xiǎn)決策時(shí),情報(bào)的數(shù)量和質(zhì)量致關(guān)重要。掌握的信息越多,越準(zhǔn)確,才能作出正確的、有把握的決策,企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也就相對減少;反之,承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)增大。因此,要采取有效的措施,加強(qiáng)情報(bào)信息的搜集,不僅在技術(shù)開發(fā)階段,在樣品研制、商品化和進(jìn)入市場等階段,獲取信息都是十分重要的。相應(yīng)的對策是:

1　樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)經(jīng)營管理中的一個(gè)重要組成部分。通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制,采取有效措施加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。

2　加強(qiáng)市場研究。必須進(jìn)行細(xì)致的市場研究,對用戶需求有更好的理解,使Ｒ＆Ｄ瞄準(zhǔn)和滿足這些需求。這在產(chǎn)品創(chuàng)新中起著重要作用。有些企業(yè)不作細(xì)致的市場調(diào)研,僅作膚淺的分析,就盲目上馬,往往一事無成。

3　重視分析技術(shù)創(chuàng)新過程中的各種不確定因素。有些企業(yè)希望高新技術(shù)成果能夠立刻實(shí)現(xiàn)規(guī)模生產(chǎn)、創(chuàng)收見效,未待技術(shù)完善,未進(jìn)行小試和中試,就籌措巨資,投資上馬。正是由于這種邊完善技術(shù)、邊建立生產(chǎn)線的僥幸心理,導(dǎo)致創(chuàng)新周期過長,成本過高,甚至項(xiàng)目失敗的結(jié)局。因此識(shí)別各種不確定性因素,對防范風(fēng)險(xiǎn)是至關(guān)重要的。

4　加強(qiáng)信息溝通。創(chuàng)新項(xiàng)目在執(zhí)行過程中,要加強(qiáng)信息溝通,使企業(yè)內(nèi)部各部門協(xié)調(diào)配合,加強(qiáng)與同行的技術(shù)協(xié)作,與用戶建立密切的聯(lián)系,建立信息反饋渠道,改進(jìn)新產(chǎn)品。

5　加強(qiáng)市場營銷。當(dāng)前在激烈的市場競爭中,缺乏有效的市場營銷策略是許多新產(chǎn)品失敗的直接原因。對于新產(chǎn)品的市場開拓,制定有效的市場營銷策略,注重營銷溝通,完善服務(wù),聽取用戶的建議,完善新產(chǎn)品,是一些企業(yè)面臨的緊迫任務(wù)。

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