第一篇：郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查工作匯報(bào)總結(jié)[大全]

郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查

工作匯報(bào)總結(jié)

郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查工作匯報(bào)總結(jié)2007-02-06 09:57:2

3市郵政局市場(chǎng)部、監(jiān)督監(jiān)察部、金融業(yè)務(wù)部：

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，＊＊＊副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲(chǔ)匯管理員、儲(chǔ)匯稽查員和八個(gè)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的班長(zhǎng)、支局長(zhǎng)，依據(jù)《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)郵政金融內(nèi)控制度、相關(guān)

業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進(jìn)行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅(jiān)持“四不放過”的原則（即風(fēng)險(xiǎn)隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實(shí)不放過），對(duì)發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點(diǎn)帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險(xiǎn)能力，確保郵政金融資金安全完整，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲(chǔ)余額17636萬(wàn)元，凈增余額1996萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的%，點(diǎn)均余額萬(wàn)元,活期比重%；代理保費(fèi)383萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的%，每月代發(fā)工資500多萬(wàn)元，每月代收稅40多萬(wàn)元，1-9月份無(wú)案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)重視，按期和定期召開，會(huì)議議題明確，經(jīng)營(yíng)思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長(zhǎng)按期和定期召開了儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議，對(duì)存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長(zhǎng)按月填報(bào)檢查報(bào)告書，并按月對(duì)儲(chǔ)匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)的檢查報(bào)告書均進(jìn)行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲(chǔ)匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲(chǔ)匯稽查計(jì)劃，認(rèn)真開展了儲(chǔ)匯稽查工作，并認(rèn)真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表, 按月填報(bào)了儲(chǔ)匯稽查報(bào)告書，檢查網(wǎng)點(diǎn)有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛(wèi)的履職情況：

按月填寫了安全保衛(wèi)檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問題敢于逗硬考核；

（6）、農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農(nóng)村郵政檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對(duì)代辦所、投遞人員的檢查較落實(shí)，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)和儲(chǔ)匯出納的檢查：

（1）、核對(duì)7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌資產(chǎn)負(fù)債表銀行余額，銀行對(duì)帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日?qǐng)?bào)余額，帳帳相符。

（2）、檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲(chǔ)匯出納保管，出納印鑒，會(huì)計(jì)印鑒由各自管理，財(cái)務(wù)提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購(gòu)買支票登記簿，作廢支票及時(shí)上交會(huì)計(jì)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號(hào)使用，儲(chǔ)匯出納賬簿無(wú)挖、刮、擦、補(bǔ)，賬頁(yè)無(wú)撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。

（3）、會(huì)計(jì)每月到銀行領(lǐng)取對(duì)賬單，按月對(duì)銀行賬單進(jìn)行勾核。

（4）、會(huì)計(jì)未按頻次對(duì)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。

4、金庫(kù)管理檢查：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)出納庫(kù)存現(xiàn)金賬實(shí)相符。

（2）、按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但金庫(kù)、票庫(kù)值守由于條件所限未落實(shí)雙人二十四小時(shí)值守。

（3）、儲(chǔ)匯出納和綜合出納輪崗，金庫(kù)內(nèi)鑄鐵保險(xiǎn)柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督：盤點(diǎn)重要空白憑征管理賬實(shí)相符，密碼設(shè)置嚴(yán)密，管理完好，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點(diǎn)重要空白憑證賬實(shí)相符，對(duì)手工網(wǎng)點(diǎn)收匯、兌付及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)錄，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業(yè)務(wù)檢查：

（1）、代發(fā)養(yǎng)老金。代發(fā)工資由委托單位先將代發(fā)的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進(jìn)賬單后，將單位代發(fā)的細(xì)表交給網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)通過中間業(yè)務(wù)平臺(tái)做代字業(yè)務(wù)處理。會(huì)計(jì)、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月代發(fā)工資500多萬(wàn)元。

（2）、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點(diǎn)按天繳款，會(huì)計(jì)按天收款，憑證次日結(jié)清，截止9月15日共計(jì)代理保費(fèi)383萬(wàn)元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現(xiàn)金收繳和儲(chǔ)蓄代扣進(jìn)行，按月與稅務(wù)部門結(jié)清賬務(wù)，每月代收和儲(chǔ)蓄代扣稅款40多萬(wàn)元。

7、押運(yùn)鈔管理：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)檢查運(yùn)鈔車車況較好，運(yùn)鈔中嚴(yán)格執(zhí)行了規(guī)章制度未

搭載無(wú)關(guān)人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實(shí)。

8、縣局中心機(jī)房管理：

機(jī)房建立了設(shè)備管理制度、安全保密制度、系統(tǒng)維護(hù)管理制度、機(jī)房管理制度、監(jiān)控設(shè)備管理辦法等制度并上墻，嚴(yán)格執(zhí)行了無(wú)關(guān)人員不能進(jìn)入機(jī)房制度。

9、儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)的剖析檢查：

（1）、大石支局：

a、銀行余額元，核對(duì)銀郵余額相符，支局無(wú)手工銀行日記賬。

b、密碼管理：己按規(guī)定設(shè)置儲(chǔ)蓄臺(tái)席“三級(jí)”密碼和電子匯兌密碼，但執(zhí)行有一定差距，現(xiàn)場(chǎng)檢查儲(chǔ)蓄普柜、綜柜是普通柜員一個(gè)人掌握使用，三級(jí)密碼成了二級(jí)密碼，存在安全隱患。

c、大額存取款預(yù)約登記不規(guī)范，無(wú)大額存取款登記，新開卡登記簿7月—9月無(wú)記錄，現(xiàn)場(chǎng)檢查營(yíng)業(yè)情況處理業(yè)務(wù)質(zhì)量較差。

（2）、孔京支局：

a、按月按頻次對(duì)支局進(jìn)行了安全防范設(shè)施檢查，按月召開了內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，但學(xué)習(xí)記錄不全。

b、金庫(kù)管理，己按規(guī)定建立了金庫(kù)“五簿”，但在執(zhí)行中有一定差距，經(jīng)手人姓名字跡潦草，金庫(kù)、票庫(kù)鑰匙交

接登記不及時(shí)。

c、支局長(zhǎng)履職情況，未按日及時(shí)審核繳撥款單、儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)單和電子匯款日?qǐng)?bào)單，繳撥款單簽字潦草，對(duì)盤點(diǎn)現(xiàn)金查賬節(jié)目不全，未對(duì)儲(chǔ)蓄查帳，鄉(xiāng)投員有時(shí)利用逢場(chǎng)天有坐堂收費(fèi)現(xiàn)象。

d、大額存取款登記與大額預(yù)約登記不符，未嚴(yán)格按大額預(yù)約登記制度執(zhí)行，營(yíng)業(yè)室現(xiàn)金超限未放入鑄鐵保險(xiǎn)柜。

e、執(zhí)行儲(chǔ)蓄“三級(jí)”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個(gè)普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（3）、吳東支局：

a、儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)員執(zhí)行離柜簽退或正式簽退制度較差。

b、金庫(kù)管理，已按規(guī)定建立金庫(kù)“五大簿”，但在金庫(kù)、票庫(kù)出入庫(kù)人員登記方面不規(guī)范，經(jīng)手人姓名字跡潦草，出入時(shí)間不符。

（4）、雙福支局：

a、金庫(kù)管理，已按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但執(zhí)行有一定

差距，現(xiàn)金出入庫(kù)登記簿未放入金庫(kù)內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜，金庫(kù)內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜未關(guān)鎖，金庫(kù)內(nèi)存放有包裹和分發(fā)的報(bào)刊雜志，造成有其他工作人員進(jìn)入金庫(kù)。

b、大額存取款登記和預(yù)約登記不符，預(yù)約登記已按規(guī)定執(zhí)行，但大額支付未登記。

（5）、清江支局：

a、支局長(zhǎng)履職情況：支局長(zhǎng)未按頻次進(jìn)行履職檢查記錄，對(duì)

代辦所、投遞員未按頻次進(jìn)行檢查，無(wú)走訪用戶記錄。

b、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報(bào)帳未將結(jié)存委托代存單帶到支局

銷號(hào)核對(duì)結(jié)存數(shù)。

c、營(yíng)業(yè)室衛(wèi)生較差。

（6）、桂花支局：

a、支局長(zhǎng)履職較差，未能規(guī)定檢查頻次對(duì)代辦所投遞員進(jìn)行檢

查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，未按日審核儲(chǔ)蓄和匯兌日?qǐng)?bào)表，對(duì)業(yè)務(wù)檢查頻次不夠。

b、金庫(kù)管理：按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大薄”等，但現(xiàn)金出入登

記未放入鑄鐵保險(xiǎn)柜。

c、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報(bào)賬未將結(jié)存委托代存單帶到支局銷

號(hào)核對(duì)結(jié)存數(shù)。

（7）、新新支局：

a、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)金庫(kù)結(jié)存現(xiàn)金和營(yíng)業(yè)現(xiàn)金賬實(shí)相符。

b、儲(chǔ)蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實(shí)相符。

c、支局長(zhǎng)履行檢查內(nèi)容不全，檢查頻次不夠。

d、按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大薄”，但執(zhí)行有一定差距，金庫(kù)進(jìn)

出入登記未按實(shí)際進(jìn)出入頻次登記。

（8）、縣局郵政班：

a、班長(zhǎng)的履職情況：對(duì)儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)表和電子匯兌日?qǐng)?bào)表，繳撥

款單審核不很落實(shí)，對(duì)安防設(shè)施的檢查和查賬頻次不夠。

b、營(yíng)業(yè)室內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜未使用密碼。

c、未嚴(yán)格執(zhí)行大額取款預(yù)約登記，大額預(yù)約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

通過這次自查和剖析檢查，我局各級(jí)各類人員在履職方面、在執(zhí)行規(guī)章制度方面、在處理業(yè)務(wù)方面都不同程度地存在一些問題。為此，縣局要求，各級(jí)各類人員要認(rèn)真履行崗位工作職責(zé)，存在問題即時(shí)整改，強(qiáng)化逐級(jí)的監(jiān)督檢查，認(rèn)真落實(shí)逐級(jí)的監(jiān)督責(zé)任，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，特別是加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)的管理、對(duì)出納金庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，加強(qiáng)儲(chǔ)匯資金的調(diào)撥管理。同時(shí)，對(duì)這次檢查中存在儲(chǔ)蓄“三級(jí)”管理密碼不落實(shí)和執(zhí)行簽退制度不落實(shí)的支局進(jìn)行處罰，決定扣發(fā)清江支局100元，扣發(fā)桂花、新新支局各50元生產(chǎn)獎(jiǎng)金。希各單位引以為戒，強(qiáng)化各項(xiàng)規(guī)章制度的有效貫徹執(zhí)行，預(yù)防和控

制儲(chǔ)匯資金案件的發(fā)生，為全面完成市局下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作任務(wù)而努力。

＊＊縣郵政局

第二篇：郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查工作匯報(bào)總結(jié)

市郵政局市場(chǎng)部、監(jiān)督監(jiān)察部、金融業(yè)務(wù)部：

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，＊＊＊副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲(chǔ)匯管理員、儲(chǔ)匯稽查員和八個(gè)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的班長(zhǎng)、支局長(zhǎng)，依據(jù)《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)稽xiexiebang.com-http://004km.cn查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)郵政金融內(nèi)控制度、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進(jìn)行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅(jiān)持“四不放過”的原則（即風(fēng)險(xiǎn)隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實(shí)不放過），對(duì)發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點(diǎn)帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險(xiǎn)能力，確保郵政金融資金安全完整，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲(chǔ)余額17636萬(wàn)元，凈增余額1996萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的62.37%，點(diǎn)均余額2204.50萬(wàn)元,活期比重31.33%；代理保費(fèi)383萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的93.41%，每月代發(fā)工資500多萬(wàn)元，每月代收稅40多萬(wàn)元，1-9月份無(wú)案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)重視，按期和定期召開，會(huì)議議題明確，經(jīng)營(yíng)思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長(zhǎng)按期和定期召開了儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議，對(duì)存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長(zhǎng)按月填報(bào)檢查報(bào)告書，并按月對(duì)儲(chǔ)匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)的檢查報(bào)告書均進(jìn)行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲(chǔ)匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲(chǔ)匯稽查計(jì)劃，認(rèn)真開展了儲(chǔ)匯稽查工作，并認(rèn)真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表, 按月填報(bào)了儲(chǔ)匯稽查報(bào)告書，檢查網(wǎng)點(diǎn)有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛(wèi)的履職情況：

按月填寫了安全保衛(wèi)檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問題敢于逗硬考核；

（6）、農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農(nóng)村郵政檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對(duì)代辦所、投遞人員的檢查較落實(shí)，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)和儲(chǔ)匯出納的檢查：

（1）、核對(duì)7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌資產(chǎn)負(fù)債表銀行余額，銀行對(duì)帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日?qǐng)?bào)余額，帳帳相符。

（2）、檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲(chǔ)匯出納保管，出納印鑒，會(huì)計(jì)印鑒由各自管理，財(cái)務(wù)提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購(gòu)買支票登記簿，作廢支票及時(shí)上交會(huì)計(jì)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號(hào)使用，儲(chǔ)匯出納賬簿無(wú)挖、刮、擦、補(bǔ)，賬頁(yè)無(wú)撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。

（3）、會(huì)計(jì)每月到銀行領(lǐng)取對(duì)賬單，按月對(duì)銀行賬單進(jìn)行勾核。

（4）、會(huì)計(jì)未按頻次對(duì)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。

4、金庫(kù)管理檢查：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)出納庫(kù)存現(xiàn)金賬實(shí)相符。

（2）、按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但金庫(kù)、票庫(kù)值守由于條件所限未落實(shí)雙人二十四小時(shí)值守。

（3）、儲(chǔ)匯出納和綜合出納輪崗，金庫(kù)內(nèi)鑄鐵保險(xiǎn)柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督：盤點(diǎn)重要空白憑征管理賬實(shí)相符，密碼設(shè)置嚴(yán)密，管理完好，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點(diǎn)重要空白憑證賬實(shí)相符，對(duì)手工網(wǎng)點(diǎn)收匯、兌付及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)錄，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業(yè)務(wù)檢查：

（1）、代發(fā)養(yǎng)老金。代發(fā)工資由委托單位先將代發(fā)的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進(jìn)賬單后，將單位代發(fā)的細(xì)表交給網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)通過中間業(yè)務(wù)平臺(tái)做代字業(yè)務(wù)處理。會(huì)計(jì)、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月代發(fā)工資500多萬(wàn)元。

（2）、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點(diǎn)按天繳款，會(huì)計(jì)按天收款，憑證次日結(jié)清，截止9月15日共計(jì)代理保費(fèi)383萬(wàn)元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現(xiàn)金收繳和儲(chǔ)蓄代扣進(jìn)行，按月與稅務(wù)部門結(jié)清賬務(wù)，每月代收和儲(chǔ)蓄代扣稅款40多萬(wàn)元。

7、押運(yùn)鈔管理

落實(shí)逐級(jí)的監(jiān)督責(zé)任，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，特別是加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)的管理、對(duì)出納金庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，加強(qiáng)儲(chǔ)匯資金的調(diào)撥管理。同時(shí)，對(duì)這次檢查中存在儲(chǔ)蓄“三級(jí)”管理密碼不落實(shí)和執(zhí)行簽退制度不落實(shí)的支局進(jìn)行處罰，決定扣發(fā)清江支局100元，扣發(fā)桂花、新新支局各50元生產(chǎn)獎(jiǎng)金。希各單位引以為戒，強(qiáng)化各項(xiàng)規(guī)章制度的有效貫徹執(zhí)行，預(yù)防和控制儲(chǔ)匯資金案件的發(fā)生，為全面完成市局下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作任務(wù)而努力。

＊＊縣郵政局

第三篇：郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查工作匯報(bào)總結(jié)

市郵政局市場(chǎng)部、監(jiān)督監(jiān)察部、金融業(yè)務(wù)部：

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，＊＊＊副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲(chǔ)匯管理員、儲(chǔ)匯稽查員和八個(gè)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的班長(zhǎng)、支局長(zhǎng)，依據(jù)《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)稽文

秘114網(wǎng)-http://004km.cn/查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)郵政金融內(nèi)控制度、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進(jìn)行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅(jiān)持“四不放過”的原則（即風(fēng)險(xiǎn)隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實(shí)不放過），對(duì)發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點(diǎn)帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險(xiǎn)能力，確保郵政金融資金安全完整，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲(chǔ)余額17636萬(wàn)元，凈增余額1996萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的62.37，點(diǎn)均余額2204.50萬(wàn)元,活期比重31.33；代理保費(fèi)383萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的93.41，每月代發(fā)工資500多萬(wàn)元，每月代收稅40多萬(wàn)元，1-9月份無(wú)案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)重視，按期和定期召開，會(huì)議議題明確，經(jīng)營(yíng)思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長(zhǎng)按期和定期召開了儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議，對(duì)存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長(zhǎng)按月填報(bào)檢查報(bào)告書，并按月對(duì)儲(chǔ)匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)的檢查報(bào)告書均進(jìn)行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲(chǔ)匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲(chǔ)匯稽查計(jì)劃，認(rèn)真開展了儲(chǔ)匯稽查工作，并認(rèn)真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表,按月填報(bào)了儲(chǔ)匯稽查報(bào)告書，檢查網(wǎng)點(diǎn)有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛(wèi)的履職情況：

按月填寫了安全保衛(wèi)檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問題敢于逗硬考核；

（6）、農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農(nóng)村郵政檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對(duì)代辦所、投遞人員的檢查較落實(shí)，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)和儲(chǔ)匯出納的檢查：

（1）、核對(duì)7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌資產(chǎn)負(fù)債表銀行余額，銀行對(duì)帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日?qǐng)?bào)余額，帳帳相符。

（2）、檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲(chǔ)匯出納保管，出納印鑒，會(huì)計(jì)印鑒由各自管理，財(cái)務(wù)提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購(gòu)買支票登記簿，作廢支票及時(shí)上交會(huì)計(jì)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號(hào)使用，儲(chǔ)匯出納賬簿無(wú)挖、刮、擦、補(bǔ)，賬頁(yè)無(wú)撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。

（3）、會(huì)計(jì)每月到銀行領(lǐng)取對(duì)賬單，按月對(duì)銀行賬單進(jìn)行勾核。

（4）、會(huì)計(jì)未按頻次對(duì)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。

4、金庫(kù)管理檢查：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)出納庫(kù)存現(xiàn)金賬實(shí)相符。

（2）、按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但金庫(kù)、票庫(kù)值守由于條件所限未落實(shí)雙人二十四小時(shí)值守。

（3）、儲(chǔ)匯出納和綜合出納輪崗，金庫(kù)內(nèi)鑄鐵保險(xiǎn)柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督：盤點(diǎn)重要空白憑征管理賬實(shí)相符，密碼設(shè)置嚴(yán)密，管理完好，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點(diǎn)重要空白憑證賬實(shí)相符，對(duì)手工網(wǎng)點(diǎn)收匯、兌付及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)錄，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業(yè)務(wù)檢查：

（1）、代發(fā)養(yǎng)老金。代發(fā)工資由委托單位先將代發(fā)的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進(jìn)賬單后，將單位代發(fā)的細(xì)表交給網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)通過中間業(yè)務(wù)平臺(tái)做代字業(yè)務(wù)處理。會(huì)計(jì)、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月代發(fā)工資500多萬(wàn)元。

（2）、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點(diǎn)按天繳款，會(huì)計(jì)按天收款，憑證次日結(jié)清，截止9月15日共計(jì)代理保費(fèi)383萬(wàn)元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現(xiàn)金收繳和儲(chǔ)蓄代扣進(jìn)行，按月與稅務(wù)部門結(jié)清賬務(wù)，每月代收和儲(chǔ)蓄代扣稅款40多萬(wàn)元。

7、押運(yùn)鈔管理：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)檢查運(yùn)鈔車車況較好，運(yùn)鈔中嚴(yán)格執(zhí)行了規(guī)章制度未

搭載無(wú)關(guān)人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實(shí)。

8、縣局中心機(jī)房管理：

機(jī)房建立了設(shè)備管理制度、安全保

第四篇：郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的匯報(bào)總結(jié)

郵政金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的匯報(bào)總結(jié)

市郵政局市場(chǎng)部、監(jiān)督監(jiān)察部、金融業(yè)務(wù)部：

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，＊＊＊副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲(chǔ)匯管理員、儲(chǔ)匯稽查員和八個(gè)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的班長(zhǎng)、支局長(zhǎng)，依據(jù)《＊＊省郵政金

融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)郵政金融內(nèi)好范文版權(quán)所有!控制度、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進(jìn)行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅(jiān)持“四不放過”的原則（即風(fēng)險(xiǎn)隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實(shí)不放過），對(duì)發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點(diǎn)帶面，逐一解決以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險(xiǎn)能力，確保郵政金融資金安全完整，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止月日，全縣郵儲(chǔ)余額萬(wàn)元，凈增余額萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的，點(diǎn)均余額萬(wàn)元活期比重；代理保費(fèi)萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的，每月代發(fā)工資多萬(wàn)元，每月代收稅多萬(wàn)元，月份無(wú)案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

⒈綜合管理

（）、縣局儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)重視，按期和定期召開，會(huì)議議題明確，經(jīng)營(yíng)思路清晰，措施要求具體。

（）、局長(zhǎng)按期和定期召開了儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議，對(duì)存在問題有整改措施和要求。

（）、分管局長(zhǎng)按月填報(bào)檢查報(bào)告書，并按月對(duì)儲(chǔ)匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)的檢查報(bào)告書均進(jìn)行了審簽，提出了建議意見及要求。

（）、儲(chǔ)匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲(chǔ)匯稽查計(jì)劃，認(rèn)真開展了儲(chǔ)匯稽查工作，并認(rèn)真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄表按月填報(bào)了儲(chǔ)匯稽查報(bào)告書，檢查網(wǎng)點(diǎn)有走訪用戶記錄。

（）、安全保衛(wèi)的履職情況：

按月填寫了安全保衛(wèi)檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問題敢于逗硬考核；

（）、農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農(nóng)村郵政檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對(duì)代辦所、投遞人員的檢查較落實(shí)，有走訪用戶記錄。

⒉檢查儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)和儲(chǔ)匯出納的檢查：

（）、核對(duì)月份郵儲(chǔ)、電子匯兌銀郵余額、月份郵儲(chǔ)、電子匯兌資產(chǎn)負(fù)債表銀行余額，銀行對(duì)帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日?qǐng)?bào)余額，帳帳相符。

（）、檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲(chǔ)匯出納保管，出納印鑒，會(huì)計(jì)印鑒由各自管理，財(cái)務(wù)提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購(gòu)買支票登記簿，作廢支票及時(shí)上交會(huì)計(jì)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號(hào)使用，儲(chǔ)匯出納賬簿無(wú)挖、刮、擦、補(bǔ)，賬頁(yè)無(wú)撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。

（）、會(huì)計(jì)每月到銀行領(lǐng)取對(duì)賬單，按月對(duì)銀行賬單進(jìn)行勾核。

（）、會(huì)計(jì)未按頻次對(duì)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。

⒋金庫(kù)管理檢查：

（）、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)出納庫(kù)存現(xiàn)金賬實(shí)相符。

（）、按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但金庫(kù)、票庫(kù)值守由于條件所限未落實(shí)雙人二十四小時(shí)值守。

（）、儲(chǔ)匯出納和綜合出納輪崗，金庫(kù)內(nèi)鑄鐵保險(xiǎn)柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

⒌儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：

（）、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督：盤點(diǎn)重要空白憑征管理賬實(shí)相符，密碼設(shè)置嚴(yán)密，管理完好，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（）、電子匯款事后檢查：盤點(diǎn)重要空白憑證賬實(shí)相符，對(duì)手工網(wǎng)點(diǎn)收匯、兌付及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)錄，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

⒍中間業(yè)務(wù)檢查：

（）、代發(fā)養(yǎng)老金。代發(fā)工資由委托單位先將代發(fā)的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進(jìn)賬單后，將單位代發(fā)的細(xì)表交給網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)通過中間業(yè)務(wù)平臺(tái)做代字業(yè)務(wù)處理。會(huì)計(jì)、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月代發(fā)工資多萬(wàn)元。

（）、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點(diǎn)按天繳款，會(huì)計(jì)按天收款，憑證次日結(jié)清，截止月日共計(jì)代理保費(fèi)萬(wàn)元。

（）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現(xiàn)金收繳和儲(chǔ)蓄代扣進(jìn)行，按月與稅務(wù)部門結(jié)清賬務(wù)，每月代收和儲(chǔ)蓄代扣稅款多萬(wàn)元。

⒎押運(yùn)鈔管理：

（）、現(xiàn)場(chǎng)檢查運(yùn)鈔車車況較好，運(yùn)鈔中嚴(yán)格執(zhí)行了規(guī)章制度未

搭載無(wú)關(guān)人員。

（）、防爆槍、彈分管落實(shí)。

⒏縣局中心機(jī)房管理：

機(jī)房建立了設(shè)備管理制度、安全保密制度、系統(tǒng)維護(hù)管理制度、機(jī)房管理制度、監(jiān)控設(shè)備管理辦法等制度并上墻，嚴(yán)格執(zhí)行了無(wú)關(guān)人員不能進(jìn)入機(jī)房制度。

⒐儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)

點(diǎn)的剖析檢查：

（）、大石支局：、銀行余額元，核對(duì)銀郵余額相符，支局無(wú)手工銀行日記賬。、密碼管理：己按規(guī)定設(shè)置儲(chǔ)蓄臺(tái)席“三級(jí)”密碼和電子匯兌密碼，但執(zhí)行有一定差距，現(xiàn)場(chǎng)檢查儲(chǔ)蓄普柜、綜柜是普通柜員一個(gè)人掌握使用，三級(jí)密碼成了二級(jí)密碼，存在安全隱患。、大額存取款預(yù)約登記不規(guī)范，無(wú)大額存取

款登記，新開卡登記簿月—月無(wú)記錄，現(xiàn)場(chǎng)檢查營(yíng)業(yè)情況處理業(yè)務(wù)質(zhì)量較差。

（）、孔京支局：、按月按頻次對(duì)支局進(jìn)行了安全防范設(shè)施檢查，按月召開了內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，但學(xué)習(xí)記錄不全。、金庫(kù)管理，己按規(guī)定建立了金庫(kù)“五簿”，但在執(zhí)行中有一定差距，經(jīng)手人姓名字跡潦草，金庫(kù)、票庫(kù)鑰匙交接登記不及時(shí)。、支局長(zhǎng)履職情況，未按日及時(shí)審核繳撥款單、儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)單和電子匯款日?qǐng)?bào)單，繳撥款好范文版權(quán)所有!單簽字潦草，對(duì)盤點(diǎn)現(xiàn)金查賬節(jié)目不全，未對(duì)儲(chǔ)蓄查帳，鄉(xiāng)投員有時(shí)利用逢場(chǎng)天有坐堂收費(fèi)現(xiàn)象。、大額存取款登記與大額預(yù)約登記不符，未嚴(yán)格按大額預(yù)約登記制度執(zhí)行，營(yíng)業(yè)室現(xiàn)金超限未放入鑄鐵保險(xiǎn)柜。、執(zhí)行儲(chǔ)蓄“三級(jí)”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個(gè)普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（）、吳東支局：、儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)員執(zhí)行離柜簽退或正式簽退制度較差。、金庫(kù)管理，已按規(guī)定建立金庫(kù)“五大簿”，但在金庫(kù)、票庫(kù)出入庫(kù)人員登記方面不規(guī)范，經(jīng)手人姓名字跡潦草，出入時(shí)間不符。

（）、雙福支局：、金庫(kù)管理，已按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但執(zhí)行有一定

差距，現(xiàn)金出入庫(kù)登記簿未放入金庫(kù)內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜，金庫(kù)內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜未關(guān)鎖，金庫(kù)內(nèi)存放有包裹和分發(fā)的報(bào)刊雜志，造成有其他工作人員進(jìn)入金庫(kù)。、大額存取款登記和預(yù)約登記不符，預(yù)約登記已按規(guī)定執(zhí)行，但大額支付未登記。

（）、清江支局：、支局長(zhǎng)履職情況：支局長(zhǎng)未按頻次進(jìn)行履職檢查記錄，對(duì)

代辦所、投遞員未按頻次進(jìn)行檢查，無(wú)走訪用戶記錄。、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報(bào)帳未將結(jié)存委托代存單帶到支局

銷號(hào)核對(duì)結(jié)存數(shù)。、營(yíng)業(yè)室衛(wèi)生較差。

（）、桂花支局：、支局長(zhǎng)履職較差，未能規(guī)定檢查頻次對(duì)代辦所投遞員進(jìn)行檢

查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，未按日審核儲(chǔ)蓄和匯兌日?qǐng)?bào)表，對(duì)業(yè)務(wù)檢查頻次不夠。、金庫(kù)管理：按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大薄”等，但現(xiàn)金出入登

記未放入鑄鐵保險(xiǎn)柜。、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報(bào)賬未將結(jié)存委托代存單帶到支局銷

號(hào)核對(duì)結(jié)存數(shù)。

（）、新新支局：、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)金庫(kù)結(jié)存現(xiàn)金和營(yíng)業(yè)現(xiàn)金賬實(shí)相符。、儲(chǔ)蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實(shí)相符。、支局長(zhǎng)履行檢查內(nèi)容不全，檢查頻次不夠。、按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大薄”，但執(zhí)行有一定差距，金庫(kù)進(jìn)

出入登記未按實(shí)際進(jìn)出入頻次登記。

（）、縣局郵政班：、班長(zhǎng)的履職情況：對(duì)儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)表和電子匯兌日?qǐng)?bào)表，繳撥

款單審核不很落實(shí)，對(duì)安防設(shè)施的檢查和查賬頻次不夠。、營(yíng)業(yè)室內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜未使用密碼。、未嚴(yán)格執(zhí)行大額取款預(yù)約登記，大額預(yù)約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

通過這次自查和剖析檢查，我局各級(jí)各類人員在履職方面、在執(zhí)行規(guī)章制度方面、在處理業(yè)務(wù)方面都不同程度地存在一些問題。為此，縣局要求，各級(jí)各類人員要認(rèn)真履行崗位工作職責(zé)，存在問題即時(shí)整改，強(qiáng)化逐級(jí)的監(jiān)督檢查，認(rèn)真落實(shí)逐級(jí)的監(jiān)督責(zé)任，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，特別是加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)的管理、對(duì)出納金庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，加強(qiáng)儲(chǔ)匯資金的調(diào)撥管理。同時(shí)，對(duì)這次檢查中存在儲(chǔ)蓄“三級(jí)”管理密碼不落實(shí)和執(zhí)行簽退制度不落實(shí)的支局進(jìn)行處罰，決定扣發(fā)清江支局元，扣發(fā)桂花、新新支局各元生產(chǎn)獎(jiǎng)金。希各單位引以為戒，強(qiáng)化各項(xiàng)規(guī)章制度的有效貫徹執(zhí)行，預(yù)防和控制儲(chǔ)匯資金案件的發(fā)生，為全面完成市局下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作任務(wù)而努力。

＊＊縣郵政局

第五篇：強(qiáng)化郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)控防范風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)思考

強(qiáng)化郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)控防范風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)思考

陜西 張紅軍

洋縣郵政儲(chǔ)蓄銀行于2008年4月18日正式掛牌成立，目前正嚴(yán)格按照上級(jí)改革步伐積極配置相關(guān)人員、機(jī)構(gòu)、設(shè)施。我縣郵政儲(chǔ)蓄經(jīng)過十幾年，特別是近幾年的持續(xù)快速發(fā)展，擁有17個(gè)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，儲(chǔ)蓄余額規(guī)模近11億，硬件設(shè)施不斷健全，人員結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，形象服務(wù)不斷提升，綜合競(jìng)爭(zhēng)力不斷攀上新臺(tái)階。但就在大發(fā)展的背后，我們的風(fēng)險(xiǎn)管理體系仍然十分薄弱，暴露出許多問題和不足，甚至給不法分子留下可承之機(jī)而發(fā)案，造成了很大經(jīng)濟(jì)損失和不小的社會(huì)負(fù)面影響。因此加強(qiáng)對(duì)郵政儲(chǔ)蓄內(nèi)控機(jī)制的研究，盡快建立合理、有效的內(nèi)控機(jī)制，對(duì)增強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)防范、促進(jìn)郵政企業(yè)改革有著顯著的現(xiàn)實(shí)意義。

郵政儲(chǔ)蓄作為西部貧困地區(qū)郵政企業(yè)的核心業(yè)務(wù)，為郵政企業(yè)創(chuàng)造了絕大部分的收入，而由于人力資源儲(chǔ)備不足及內(nèi)部管理機(jī)制不完善等問題使得郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展長(zhǎng)期以來(lái)只重視規(guī)模和效益，而忽視風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防控制。作為一家剛剛開辦資產(chǎn)類業(yè)務(wù)并不斷擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)代化商業(yè)銀行，目前的優(yōu)質(zhì)資本是我們同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的最大優(yōu)勢(shì)，同時(shí)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)也始終是最重要的工作，內(nèi)部控制又是控制風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行的內(nèi)部控制，對(duì)促進(jìn)郵政企業(yè)的穩(wěn)步改革和郵政儲(chǔ)蓄銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，走可持續(xù)發(fā)展之路起著十分重要的保證作用。近年來(lái)，對(duì)構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)防范的防護(hù)墻，郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)結(jié)合實(shí)際采取了一系列行之有效的內(nèi)控措施，總體來(lái)說，深化內(nèi)控防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到了不斷提高，內(nèi)控機(jī)制得到了加強(qiáng)，但仍與現(xiàn)代化商業(yè)銀行的一些基本要求相差甚遠(yuǎn)?，F(xiàn)結(jié)合洋縣郵政儲(chǔ)蓄銀行成立初期所面臨的問題就深化郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)控防范風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)談自己的幾點(diǎn)看法。

一、現(xiàn)階段郵政儲(chǔ)蓄銀行主要面臨的突出問題

洋縣郵政儲(chǔ)蓄銀行目前面臨的首要問題依然是人力資源儲(chǔ)備問題。由于歷史原因，郵政企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)人力資源儲(chǔ)備不足，盡管郵政儲(chǔ)蓄銀行成立初期的大部分各級(jí)管理、營(yíng)銷人員在企業(yè)自身的逐步發(fā)展過程中積累了一定的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)、接觸了一些銀行業(yè)基本的運(yùn)營(yíng)機(jī)制、了解了一些現(xiàn)代化商業(yè)銀行的發(fā)展思路、探索到一些郵政儲(chǔ)蓄發(fā)展的特別優(yōu)勢(shì)，但由于隊(duì)伍整體文化水平較低、專業(yè)技術(shù)人才嚴(yán)重短缺、業(yè) 務(wù)素質(zhì)參差不齊、接受專業(yè)培訓(xùn)機(jī)會(huì)不多、職能配置不健全，較大程度地延緩了改革的步伐、降低了新機(jī)制運(yùn)行的效率、增加了風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的難度。銀行成立初期，人員不足直接面臨著巨大的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，如部分網(wǎng)點(diǎn)由于人員緊缺而不能嚴(yán)格落實(shí)“三級(jí)權(quán)限”管理制度，綜合柜員和普通柜員一人兼、綜合柜員和支局長(zhǎng)不能獨(dú)立授權(quán)而使智能令牌密碼公用、令牌公用，隱藏了不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)漏動(dòng)。

其次就是機(jī)制不健全。主要突出表現(xiàn)在郵電分營(yíng)一直到郵儲(chǔ)銀行成立初期以來(lái)未能解決好“效益”與“風(fēng)險(xiǎn)”之間的矛盾。員工隊(duì)伍和思想政治、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育匱乏，風(fēng)險(xiǎn)管控缺位，規(guī)章制度不健全、不完善，或形同虛設(shè)，被肆意踐踏，諸如金庫(kù)值守管理、金庫(kù)進(jìn)出庫(kù)管理、金庫(kù)鑰匙管理等制度都不夠完善，甚至有一些思想政治素質(zhì)不過硬的人員被安排重要的崗位上，再加上監(jiān)督機(jī)制的缺失讓本來(lái)癱瘓的內(nèi)控體系雪上加霜，發(fā)生在我單位2003年的專業(yè)出納挪用庫(kù)存現(xiàn)金的案件便是一個(gè)極其深刻的教訓(xùn)。由于沒有獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)之外的監(jiān)督稽查體系，各級(jí)管理人員特別是風(fēng)險(xiǎn)管控人員的執(zhí)行力普遍大打折扣，沒有一個(gè)十分完善的事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督體系，部分身處重要風(fēng)險(xiǎn)控制崗位的人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不過硬、對(duì)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)不清楚，風(fēng)險(xiǎn)管控過程中存在“人情味”極濃，重形式、走過場(chǎng)，大事化小、小事化無(wú)，不能把風(fēng)險(xiǎn)隱患扼殺在萌牙狀態(tài)，最終釀成大禍，發(fā)生在2004年的四○五郵政支局長(zhǎng)挪用儲(chǔ)蓄資金的案件即充分暴露了這一薄弱環(huán)節(jié)，給職工個(gè)人及企業(yè)都帶來(lái)了較大的經(jīng)濟(jì)損失，并形成了較大的社會(huì)負(fù)面影響。網(wǎng)點(diǎn)過夜現(xiàn)金量和資金押運(yùn)量成為目前資金票款安全的典型矛盾焦點(diǎn)，為降低在途資金風(fēng)險(xiǎn)，分支機(jī)構(gòu)（農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)）過夜現(xiàn)金留存量隨著客戶群體的擴(kuò)大和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展有所增大，使網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)存過夜現(xiàn)金成為風(fēng)險(xiǎn)控制過程中的高危點(diǎn)。

三是二類網(wǎng)點(diǎn)和代理網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)管理歸屬問題將會(huì)短期內(nèi)影響風(fēng)險(xiǎn)控制，存在諸多隱憂。

二、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的幾點(diǎn)看法

首先，始終如一地堅(jiān)持現(xiàn)代化商業(yè)銀行“以人為本”的經(jīng)營(yíng)管理理念，不斷加強(qiáng)人力資源盤活儲(chǔ)備。一是完善用人機(jī)制，面對(duì)金融業(yè)此起彼伏的風(fēng)險(xiǎn)，必須把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)好并貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過程，認(rèn)真防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)郵政儲(chǔ)蓄穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展。在編制定員崗要的指導(dǎo)下切實(shí)加強(qiáng)人員配備，特別是業(yè)務(wù)稽查員、支局長(zhǎng)等對(duì)重點(diǎn)崗位，并加強(qiáng)儲(chǔ)備。二是加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)學(xué)習(xí)，要求所有從業(yè)人員必須積極參加相關(guān)職業(yè)技能鑒定、銀行從業(yè)人員資格證、專業(yè)技術(shù)職稱等各類考試及學(xué)歷教育，不斷提升隊(duì)伍整體素質(zhì)，培養(yǎng)綜合素質(zhì)較高的后備人才。我行對(duì)于新開辦的小額信貸業(yè)務(wù)從一開始就抽調(diào)了綜合素質(zhì)較高的精兵強(qiáng)將安排到了重要崗位上，并先后組織參加省、市分行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)及兄弟縣局的交流學(xué)習(xí)活動(dòng)，力爭(zhēng)扎實(shí)起步，穩(wěn)健發(fā)展，使資產(chǎn)類業(yè)務(wù)規(guī)模與效益并進(jìn)，開辟新的增收渠道。三是不斷為企業(yè)注入新的活力，從2007年起陸續(xù)召收了幾批大專生充實(shí)窗口營(yíng)銷力量，經(jīng)過嚴(yán)格的崗位培訓(xùn)及形勢(shì)教育，強(qiáng)化人才戰(zhàn)略儲(chǔ)備、提高風(fēng)險(xiǎn)自控能力。

其次，要不斷完善監(jiān)督稽查體系建設(shè)。一是不斷完善內(nèi)控制度建設(shè)，緊緊圍繞郵政儲(chǔ)蓄銀行發(fā)展過程中所暴露出的實(shí)際問題和漏動(dòng)，不斷借鑒現(xiàn)代化商業(yè)銀行的一些優(yōu)良措施及結(jié)合自身實(shí)際，旁征博引，推陳出新，完善相關(guān)內(nèi)控制度。我行先后結(jié)合運(yùn)營(yíng)情況對(duì)金庫(kù)值守、金庫(kù)鑰匙管理、票款押送時(shí)限管理、網(wǎng)點(diǎn)夜間值守、網(wǎng)點(diǎn)備付金管理等一系列規(guī)章制度多次進(jìn)行了修訂完善，確保了近年來(lái)無(wú)重大安全事故的發(fā)生。二是加強(qiáng)硬件設(shè)施建設(shè)，對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行雙重防范。近年來(lái)，先后對(duì)多處網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了現(xiàn)代化裝修，并對(duì)多處網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)廳、ATM自助服務(wù)區(qū)及金庫(kù)內(nèi)外都裝上了監(jiān)控設(shè)備進(jìn)行24小時(shí)嚴(yán)密監(jiān)控，增強(qiáng)了監(jiān)控效力。三是設(shè)立專職稽查人員，由主管領(lǐng)導(dǎo)牽頭成立稽查組，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)及相關(guān)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行定期、不定期地抽查和檢查，還經(jīng)常性地接受省、市分行檢查組的檢查指導(dǎo)，參加儲(chǔ)匯互查活動(dòng)，提高各個(gè)崗位人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的警覺性，取得顯著實(shí)效，在未來(lái)的發(fā)展過程中該監(jiān)查組織應(yīng)進(jìn)一步提高其權(quán)威性、獨(dú)立性和隨機(jī)性，還要改革增強(qiáng)事后監(jiān)督人員的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)及操作技能的培訓(xùn)力度，變風(fēng)險(xiǎn)控制“事后監(jiān)督”與“事前防范”和“事中控制”相結(jié)合的高效內(nèi)控組織，增強(qiáng)其事前預(yù)防和事中控制能力。同時(shí)四是嚴(yán)格落實(shí)“三級(jí)權(quán)限”管理制度，根據(jù)實(shí)際情況對(duì)支局長(zhǎng)、綜合柜員因休假而不能臨崗的情況制定了交接班制度，要求2名負(fù)責(zé)人以上的網(wǎng)點(diǎn)始終保持一名負(fù)責(zé)人到崗，還利用郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)格稽查系統(tǒng)的“短信預(yù)警”功能提高對(duì)臨柜人員的操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控時(shí)效。五是目前需要建立郵政與銀行之間的協(xié)調(diào)機(jī)制，減少內(nèi)耗，把工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到攜手抓風(fēng)險(xiǎn)防控，謀求共同發(fā)展上，建議在目前改革未完成的情況下郵政局成立專門的儲(chǔ)匯管理部門，安排專職人員與銀行聯(lián)合成立金融資金安全風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組，努力抓好二類網(wǎng)點(diǎn)和代理網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制。六是加強(qiáng)從業(yè)人員法制教育，提高自防、互防意識(shí)。

第三，是要嚴(yán)格責(zé)任追究，提高內(nèi)控執(zhí)行力。建立督查考評(píng)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任約束，實(shí)行程序化、規(guī)范化、責(zé)任化管理，將責(zé)、權(quán)、利結(jié)合起來(lái)進(jìn)行績(jī)效考核。對(duì)稽查、檢查人員建立稽查檢查工作登記制度和崗位考核制度，以增強(qiáng)其工作責(zé)任感，提高審計(jì)和執(zhí)法監(jiān)察質(zhì)量。

總而言之，目前郵政儲(chǔ)蓄銀行正處在改革與發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，只有堅(jiān)持“以人為本”的指導(dǎo)方針，不斷地加強(qiáng)人力資源管理、完善內(nèi)控體系建設(shè)，使各環(huán)節(jié)都樹立起自我監(jiān)督意識(shí)、依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)，將各環(huán)節(jié)的監(jiān)督防范措施有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，消滅監(jiān)督失控的盲點(diǎn)，真正形成一道堅(jiān)固的防線，才能有效地抵御資金安全風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行的穩(wěn)步健康發(fā)展，促進(jìn)郵政企業(yè)改革的順利進(jìn)行。