第一篇：公共基礎(chǔ)知識：支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù) 規(guī)范融資擔保公司行為

公共基礎(chǔ)知識：支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù) 規(guī)范融資擔保公司行為

支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)規(guī)范融資擔保公司行為

——國務(wù)院法制辦、銀監(jiān)會負責人就《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》答記者問

新華社北京8月21日電(記者丁小溪)2017年8月2日，國務(wù)院總理李克強簽署國務(wù)院令，公布《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》(以下簡稱條例)，自2017年10月1日起施行。日前，國務(wù)院法制辦、中國銀監(jiān)會負責人就條例有關(guān)問題回答了記者的提問。

問：為什么要制定條例? 答：融資擔保是指擔保人為被擔保人借款、發(fā)行債券等債務(wù)融資提供擔保的行為。融資擔保是普惠金融體系的重要組成部分，對于發(fā)展普惠金融，促進資金融通，特別是解決小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問題具有重要作用。

近年來，我國融資擔保行業(yè)發(fā)展較快，同時也存在監(jiān)督管理不到位、經(jīng)營行為不規(guī)范不審慎甚至引發(fā)風險、為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的意愿有待增強和能力有待提高等問題。黨中央、國務(wù)院對此高度重視，國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志多次作出指示、批示，要求完善法律法規(guī)，加大政策扶持力度，充分發(fā)揮融資擔保支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”的作用，同時規(guī)范融資擔保公司的行為，切實防范風險。制定本條例，既是實踐需要，也是落實黨中央、國務(wù)院決策部署的要求。

問：條例如何促進融資擔保行業(yè)更好地為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)? 答：促進融資擔保行業(yè)更好地為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)，政策扶持必不可少。

條例立足我國國情，規(guī)定了一系列政策扶持措施，主要包括：國家推動建立政府性融資擔保體系，發(fā)展政府支持的融資擔保公司，建立政府、銀行業(yè)金融機構(gòu)、融資擔保公司合作機制，擴大為小微企業(yè)和“三農(nóng)”提供融資擔保業(yè)務(wù)的規(guī)模并保持較低的費率水平;各級人民政府財政部門通過資本金

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投入、建立風險分擔機制等方式，對主要為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的融資擔保公司提供財政支持;政府支持的融資擔保公司應(yīng)當增強運用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段的能力，為小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資需求服務(wù);被納入政府推動建立的融資擔保風險分擔機制的融資擔保公司，應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定降低對小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資擔保費率。以行政法規(guī)的形式，對上述政策扶持措施作出明確規(guī)定，有利于進一步提升政策措施的穩(wěn)定性和權(quán)威性，形成良好社會預(yù)期，對于增強融資擔保行業(yè)為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的意愿和能力，具有重要意義。

問：設(shè)立融資擔保公司的“門檻”是什么? 答：融資擔保公司的業(yè)務(wù)具有金融屬性，需要嚴格監(jiān)管。首先就是設(shè)立融資擔保公司要有一定的“門檻”，這是強化源頭治理的需要。為此，條例規(guī)定：設(shè)立融資擔保公司應(yīng)當經(jīng)監(jiān)管部門批準。除了要符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定外，融資擔保公司還應(yīng)當具備下列條件：股東信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄;注冊資本不低于人民幣2000萬元且為實繳貨幣資本;擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員熟悉與融資擔保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，具有履行職責所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力;有健全的業(yè)務(wù)規(guī)范和風險控制等內(nèi)部管理制度等?？紤]到不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和融資擔保行業(yè)發(fā)展的實際情況不同，條例規(guī)定省級人民政府可以根據(jù)本地區(qū)實際情況提高設(shè)立融資擔保公司注冊資本最低限額要求。此外，對于融資擔保公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)的，條例還規(guī)定了注冊資本不低于人民幣10億元、經(jīng)營融資擔保業(yè)務(wù)3年以上且最近2個會計年度連續(xù)盈利、最近2年無重大違法違規(guī)記錄等條件。

問：條例對融資擔保公司市場退出有什么要求? 答：為了防范風險，維護金融穩(wěn)定，條例明確了融資擔保公司市場退出的要求，包括：融資擔保公司解散的，應(yīng)當依法成立清算組進行清算，并對未到期融資擔保責任的承接作出明確安排;融資擔保公司的清算過程應(yīng)當接受監(jiān)督管理部門的監(jiān)督;融資擔保公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當將融資擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證交監(jiān)督管理部門注銷，并由監(jiān)督管理部門予以公告。

問：融資擔保公司主要應(yīng)遵循哪些經(jīng)營規(guī)則?

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答：完善的經(jīng)營規(guī)則是規(guī)范融資擔保公司行為、有效防范風險的核心，也是條例的主要著力點。這方面的主要規(guī)定包括：融資擔保公司應(yīng)當按照審慎經(jīng)營原則，建立健全各項業(yè)務(wù)規(guī)范以及風險管理等內(nèi)部控制制度，并按照國家規(guī)定的風險權(quán)重計量擔保責任余額;擔保責任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍，對同一被擔保人、同一被擔保人及其關(guān)聯(lián)方的擔保責任余額不得超過相應(yīng)的比例;不得為其控股股東、實際控制人提供融資擔保，為其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔保的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類擔保的條件，并須依法報告和披露;應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定提取相應(yīng)的準備金;自有資金運用應(yīng)當符合國家有關(guān)融資擔保公司資產(chǎn)安全性、流動性的規(guī)定;禁止融資擔保公司從事吸收存款或者變相吸收存款、自營貸款或者受托貸款以及受托投資等活動。

問：融資擔保公司的監(jiān)管體制是什么樣的? 答：融資擔保公司的監(jiān)督管理體制分為兩個層面。其中，日常監(jiān)督管理在地方層面。按照條例規(guī)定，省級人民政府確定的部門負責對本地區(qū)融資擔保公司的監(jiān)督管理，省級人民政府負責制定促進本地區(qū)融資擔保行業(yè)發(fā)展的政策措施、處置融資擔保公司風險，督促監(jiān)督管理部門嚴格履行職責。中央層面主要負責制度建設(shè)、督促指導(dǎo)等，具體通過聯(lián)席會議機制來實施。國務(wù)院建立融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議，負責擬訂融資擔保公司監(jiān)督管理制度，協(xié)調(diào)解決融資擔保公司監(jiān)督管理中的重大問題，督促指導(dǎo)地方人民政府對融資擔保公司進行監(jiān)督管理和風險處置。融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)牽頭，國務(wù)院有關(guān)部門參加。

問：條例如何強化對融資擔保公司的監(jiān)督管理? 答：為強化對融資擔保公司的監(jiān)督管理，條例主要從三個方面作了規(guī)定。

一是明確監(jiān)管部門的主要職責，包括建立健全監(jiān)督管理工作制度，運用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段實時監(jiān)測風險，加強對融資擔保公司的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，并與有關(guān)部門建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制和信息共享機制;根據(jù)融資擔保公司的不同情況實施分類監(jiān)督管理;建立健全融資擔保公司信用記錄制度;會同有關(guān)部門建立融資擔保公司重大風險事件的預(yù)警、防范和處置機制，制定融資擔保公司重大風險事件應(yīng)急預(yù)案。

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二是規(guī)定了具體監(jiān)管措施，包括：對融資擔保公司進行現(xiàn)場檢查并采取相應(yīng)措施;與其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話;發(fā)現(xiàn)融資擔保公司的經(jīng)營活動可能形成重大風險的，可以責令其暫停部分業(yè)務(wù)、限制其自有資金運用的規(guī)模和方式、責令其停止增設(shè)分支機構(gòu)等。

三是規(guī)定了融資擔保公司應(yīng)當遵守的監(jiān)管要求，包括按照要求向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、財務(wù)報告以及其他有關(guān)文件和資料，報告跨省域開展業(yè)務(wù)的情況;發(fā)生重大風險事件立即采取應(yīng)急措施并及時向監(jiān)督管理部門報告等。

此外，為嚴格責任追究，條例還對未經(jīng)批準擅自設(shè)立融資擔保公司或者經(jīng)營融資擔保業(yè)務(wù)，以及違反融資擔保公司經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)督管理要求的行為規(guī)定了相應(yīng)的法律責任。

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第二篇：中小企業(yè)融資擔保公司公共服務(wù)指引

附件2：

1.“稅融通”擔保服務(wù)指南

一、辦理依據(jù)

《關(guān)于印發(fā)實施稅融通業(yè)務(wù)的若干意見的通知》（皖金?2015?66號）：各級政策性融資擔保機構(gòu)、稅務(wù)部門以及銀行要建立溝通機制，對符合條件的申請企業(yè)提供擔保增信服務(wù)?！岸惾谕ā睒I(yè)務(wù)出現(xiàn)無法按期還本付息的，貸款風險補償納入銀政擔“4321”風險分擔體系。

二、承辦機構(gòu)

市中小企業(yè)擔保公司業(yè)務(wù)部。

三、服務(wù)對象 中小微企業(yè)。

四、申請條件

申請業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)有2年及以上納稅記錄、無不良信用記錄、具有按期償付貸款本息能力、納稅信用級別不低于B級等要求。聯(lián)席會議根據(jù)各企業(yè)納稅額、稅收增幅、納稅誠信等情況將符合“稅融通”業(yè)務(wù)的企業(yè)名單對外公示。

五、申請材料

貸款申請、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照等以及各市縣政策性擔保機構(gòu)要求提供的其他材料。

六、服務(wù)流程

2.“道德信貸”擔保服務(wù)指南

一、辦理依據(jù)

關(guān)于印發(fā)《安徽省道德信貸試點工作實施方案》的通知（皖宣通字?2015?53號）：授信方式及擔保費率。道德信貸全部納入“4321”政銀擔風險分擔機制，由當?shù)卣咝匀谫Y擔保公司提供擔保。

二、承辦機構(gòu)

市中小企業(yè)擔保公司業(yè)務(wù)部。

三、服務(wù)對象

縣級以上文明委授予的道德模范和身邊好人。

四、申請條件

具備申請貸款的基本條件，用于發(fā)展生產(chǎn)、改善生活的有效資金需求。

五、申請材料

貸款申請、本人身份證、好人證書等以及各市縣政策性擔保機構(gòu)要求提供的其他材料。

六、服務(wù)流程

（一）申請：符合條件的申請人分別向銀行和擔保機構(gòu)申請。

（二）審核：銀行和擔保機構(gòu)按照自身信貸條件對申請人進行盡調(diào)評審。

（三）放貸：經(jīng)銀行和擔保機構(gòu)各自評審?fù)ㄟ^后，由擔保機構(gòu)出具保函，銀行放款。

七、辦理時間

在材料齊全情況下原則上辦理時間不超過20個工作日。

八、收費依據(jù)及標準

依據(jù)：《安徽省道德信貸試點工作實施方案》的通知（皖宣通字?2015?53號）

授信額度內(nèi)的擔保貸款實行 “雙免”優(yōu)惠政策，即：免提供反擔保財產(chǎn)、免繳擔保費；超過授信額度的擔保貸款，擔保費率不超過1.5%。

九、咨詢方式

市中小企業(yè)融資擔保有限公司辦公室 電話：0563-2283200

由購房所在地政府為進城農(nóng)民購房貸款向擔保機構(gòu)購買擔保服務(wù)，擔保額在20萬元及以下的，擔保費率0.4%；超過20萬元的部分，擔保費率0.5%。

九、咨詢方式

市中小企業(yè)融資擔保有限公司辦公室 電話：0563-2283200

第三篇：關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔保體系作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”,,發(fā)展的實施方案[范文模版]

為進一步發(fā)揮政府在融資擔保體系中的引導(dǎo)作用，切實緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難、融資貴問題，根據(jù)《甘肅省人民政府辦公廳關(guān)于完善政府性融資擔保體系切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的實施意見》（甘政辦發(fā)〔2019〕77號）精神，結(jié)合我市實際，制定以下實施方案：

一、工作目標

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，規(guī)范政府性融資擔保體系運營，有效發(fā)揮政府性融資擔保機構(gòu)作用，進一步提升政府性融資擔保機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”的能力，著力緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”等領(lǐng)域融資難題。

二、主要任務(wù)

（一）堅持聚焦主業(yè)

1.聚焦支小支農(nóng)。各政府性融資擔保機構(gòu)要根據(jù)政策性、普惠性和可持續(xù)發(fā)展的定位，聚焦小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，支持符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目，不斷提高支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)規(guī)模和占比，服務(wù)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。不得偏離主業(yè)盲目擴大業(yè)務(wù)范圍，不得為政府債券發(fā)行提供擔保，不得為政府融資平臺融資提供增信，不得向非融資擔保機構(gòu)進行股權(quán)投資。其中，小微企業(yè)認定標準按照中小企業(yè)劃型標準有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，農(nóng)戶認定標準按照支持小微企業(yè)融資稅收政策有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2.突出重點對象。各政府性融資擔保機構(gòu)要嚴格以小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)為主業(yè)，重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，優(yōu)先為貸款信用記錄好、有效抵質(zhì)押品不足，但產(chǎn)品有市場、項目有前景、技術(shù)有競爭力的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資提供擔保增信。

（責任單位：市政府國資委、市政府金融辦、各政府性融資擔保機構(gòu)）

（二）降低融資成本

1.強化降費讓利。各政府性融資擔保機構(gòu)要在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，保持較低費率水平，切實有效降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”的綜合融資成本。其中，對單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1.5%。

2.規(guī)范收費行為。相關(guān)部門要規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)和融資擔保機構(gòu)的收費行為，除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理費用，避免加重企業(yè)負擔。

（責任單位：市政府國資委、市政府金融辦、嘉峪關(guān)銀保監(jiān)分局、各政府性融資擔保機構(gòu)）

（三）加強銀擔合作

1.健全合作機制。構(gòu)建政府性融資擔保機構(gòu)和銀行業(yè)金融機構(gòu)共同參與、合理分險的銀擔合作機制，銀擔雙方應(yīng)秉承平等互惠原則，探索建立“共同盡調(diào)、聯(lián)合評審、信息共享”的合作模式。甘肅金控嘉峪關(guān)融資擔保公司要落實省上“總對總”合作相關(guān)要求，進一步完善銀擔合作條件，夯實銀擔合作基礎(chǔ)，原則上銀行業(yè)金融機構(gòu)承擔的風險責任比例不低于20%。其他政府性融資擔保機構(gòu)要持續(xù)加強與在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)的合作，完善合作模式，優(yōu)化合作條件，進一步降低擔保業(yè)務(wù)成本。

2.落實銀擔責任。銀擔合作各方要細化業(yè)務(wù)準入和擔保代償條件，明確代償追償責任，強化擔保貸款風險識別與防控。在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和貸中貸后管理責任。各政府性融資擔保機構(gòu)要按照“先代償、后分險”原則，落實代償和分險責任；

要對合作銀行業(yè)金融機構(gòu)進行定期評估，重點關(guān)注其推薦擔保業(yè)務(wù)的數(shù)量和規(guī)模、擔保對象存活率、代償率以及貸款風險管理等情況，作為開展銀擔合作的重要參考。

（責任單位：各政府性融資擔保機構(gòu)、在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)）

（四）強化正向激勵

1.完善資金補充機制。探索建立政府、金融機構(gòu)、企業(yè)團體和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結(jié)合的多元化資金補充機制，支持政府性融資擔保機構(gòu)發(fā)展。市財政局要依據(jù)政府性融資擔保機構(gòu)支小支農(nóng)業(yè)務(wù)拓展、擔保代償和績效考核等情況，適時對其進行資金補充。鼓勵參與銀擔合作的銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)融資擔保機構(gòu)支小支農(nóng)業(yè)務(wù)拓展和放大倍數(shù)等情況，適時向符合條件的機構(gòu)注資、捐資。鼓勵各類主體對政府性融資擔保進行捐贈。

2.加大獎補支持力度。市政府國資委、市政府金融辦要加大對政府性融資擔保機構(gòu)的考核，依據(jù)支持實體經(jīng)濟領(lǐng)域小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大、降低小微企業(yè)融資擔保費率的成效等情況，積極向省財政申請資金給予獎補激勵，市財政給予一定配套獎勵，提升融資擔保機構(gòu)可持續(xù)經(jīng)菅能力。

3.落實扶持政策。各政府性融資擔保機構(gòu)的代償損失核銷，參照金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。符合條件的融資擔保機構(gòu)的擔保賠償準備金和未到期責任準備金企業(yè)所得稅稅前扣除，按照中小企業(yè)融資（信用）擔保機構(gòu)準備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策執(zhí)行。

4.建立風險補償機制。根據(jù)政府性融資擔保業(yè)務(wù)需要，由政府出資設(shè)立風險補償金，對支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)占比較高，在保余額、戶數(shù)增長較快，代償率控制在合理區(qū)間的融資擔保機構(gòu)，給予一定比例的代償補償。

（責任單位：市政府國資委、市財政局、市稅務(wù)局、市政府金融辦、各政府性融資擔保機構(gòu)）

（五）提升擔保能力

1.加強協(xié)同配合。各政府性融資擔保機構(gòu)要加強與省級融資擔保機構(gòu)的聯(lián)系，積極參加相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，申請技術(shù)支持，促進業(yè)務(wù)合作和資源共享，提升發(fā)展能力；

要主動強化與省級再擔保機構(gòu)的對標，提高業(yè)務(wù)對接效率，做實資本、做強機構(gòu)、做精業(yè)務(wù)、嚴控風險，不斷提升規(guī)范運作水平。

2.提升服務(wù)水平。各政府性融資擔保機構(gòu)要充分發(fā)揮信用中介作用，針對小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的信用狀況和個性化融資需求，提供融資規(guī)劃、貸款申請、擔保手續(xù)等方面的專業(yè)輔導(dǎo)，總結(jié)經(jīng)驗、加強宣傳，積極探索、大膽創(chuàng)新，做精風險管理，不斷提升規(guī)范化水平、業(yè)務(wù)拓展能力和抗風險能力，持續(xù)增強融資服務(wù)能力，提高小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資便利度。要持續(xù)完善信用評價和風險防控體系，探索逐步減少、取消反擔保要求，簡化審核手續(xù)，完善操作流程，提供續(xù)保便利，降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資門檻。

3.防止風險轉(zhuǎn)嫁。各政府性融資擔保機構(gòu)要嚴格審核有銀行貸款記錄的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的擔保申請，防止銀行業(yè)金融機構(gòu)將應(yīng)由自身承擔的貸款風險轉(zhuǎn)由融資擔保機構(gòu)承擔，避免占用有限的擔保資源，增加小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體綜合融資成本。

4.營造良好環(huán)境。各相關(guān)部門要持續(xù)推進社會信用體系建設(shè)，強化守信激勵和失信懲戒，嚴厲打擊逃廢債行為，為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資營造良好信用環(huán)境。要維護政府性融資擔保機構(gòu)的獨立市場主體地位，不得干預(yù)其日常經(jīng)營決策。要完善風險預(yù)警和應(yīng)急處置機制，切實加強區(qū)域風險防控。

（責任單位：市政府國資委、市政府金融辦、市發(fā)展改革委、市文明辦、各政府性融資擔保機構(gòu)）

（六）優(yōu)化監(jiān)管考核

1.實施差異化監(jiān)管。人行嘉峪關(guān)市中心支行、嘉峪關(guān)銀保監(jiān)分局要強化政策引導(dǎo)，督促和鼓勵在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)積極與政府性融資擔保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，主動落實銀擔風險分擔制度。對在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)和融資擔保機構(gòu)的支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實施差異化監(jiān)管，引導(dǎo)加大支小支農(nóng)信貸供給。加強對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)貸款利率和擔保費率的跟蹤監(jiān)測，對貸款利率和擔保費率保持較低水平或降幅較大的機構(gòu)給予考核加分，鼓勵進一步降費讓利。對支小支農(nóng)貸款不良率高于銀行自身各項貸款不良率目標2個百分點以內(nèi)的，可不作為監(jiān)管評價和銀行內(nèi)部考核評價的扣分因素，調(diào)動銀行放貸的積極性；

將支小支農(nóng)貸款政策落實情況作為金融機構(gòu)綜合評價內(nèi)容，對貸款政策落實好的金融機構(gòu)，在各類貨幣政策工具運用中給予支持。

2.強化內(nèi)部考核激勵。在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)和政府性融資擔保機構(gòu)要優(yōu)化支小支農(nóng)業(yè)務(wù)內(nèi)部考核激勵機制。提高支小支農(nóng)業(yè)務(wù)考核指標權(quán)重，重點考核中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)規(guī)模、覆蓋面、戶數(shù)及其占比、增量等指標，降低或取消相應(yīng)利潤考核要求。對已按規(guī)定妥善履行授信審批和擔保審核職責的業(yè)務(wù)人員實行盡職免責。銀行業(yè)金融機構(gòu)要對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移優(yōu)惠定價。

3.完善績效考核。市政府國資委、市政府金融辦要會同有關(guān)方面研究制定對政府性融資擔保機構(gòu)的績效考核辦法，重點考核具體服務(wù)情況，適當提高代償和損失容忍度，合理使用外部信用評級，考核評價結(jié)果作為政府性融資擔保機構(gòu)享受政策支持、資金補充、風險補償、薪酬待遇等的基本依據(jù)，進一步激發(fā)其開展支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)的內(nèi)生動力。

（責任單位：市政府國資委、市政府金融辦、人行嘉峪關(guān)市中心支行、嘉峪關(guān)銀保監(jiān)分局、各政府性融資擔保機構(gòu)、在嘉各銀行業(yè)金融機構(gòu)）

三、組織保障

（一）強化組織領(lǐng)導(dǎo)。各相關(guān)部門要切實提高政治站位，充分認識規(guī)范政府性融資擔保機構(gòu)運作的重要意義，把思想認識和行動統(tǒng)一到黨中央國務(wù)院及省委省政府的決策部署上來，統(tǒng)一到市委市政府的實施方案上來，強化責任擔當，加大推薦力度，抓好組織實施，共同推動政府性融資擔保機構(gòu)發(fā)揮應(yīng)有作用。

（二）強化服務(wù)保障。市政府國資委要根據(jù)實施方案建立和完善政府性融資擔保機構(gòu)的監(jiān)管考核機制，健全考核體系。市政府金融辦要強化業(yè)務(wù)監(jiān)管，做好支小支農(nóng)業(yè)務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測工作，對政府性融資擔保機構(gòu)的運營情況進行督促檢查和跟蹤分析，重大事項及時向市政府報告。市發(fā)展改革委、工信局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、商務(wù)局、科技局、文旅局、生態(tài)環(huán)境局、衛(wèi)健委等部門要切實履行行業(yè)主體責任，摸清分管行業(yè)企業(yè)底數(shù)，認真負責地向政府性融資擔保機構(gòu)推薦能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營、有融資需要的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。市財政局、稅務(wù)局等部門要認真落實國家關(guān)于政府性融資擔保機構(gòu)稅收減免、專項補貼、代償損失、稅前扣除以及風險補償?shù)日?。公檢法等部門要依法加強政府性融資擔保機構(gòu)債權(quán)保護，嚴厲打擊惡意逃廢擔保代償貸款行為。

（責任單位：市政府國資委、市政府金融辦、財政局、發(fā)展改革委、工信局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、商務(wù)局、科技局、文旅局、稅務(wù)局、市中級人民法院、檢察院、公安局等）

第四篇：加強對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融服務(wù)

王岐山強調(diào)：加強對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融服務(wù)

中央政府門戶網(wǎng)站2012年02月25日 17時10分來源：國務(wù)院辦公廳

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王岐山在中小金融機構(gòu)座談會上強調(diào)

促進中小金融機構(gòu)健康發(fā)展

加強對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融服務(wù)

中共中央政治局委員、國務(wù)院副總理王岐山24日至25日在河南省鄭州市、許昌市考察金融工作，并主持召開中小金融機構(gòu)座談會。他強調(diào)，“三農(nóng)”和小微企業(yè)關(guān)乎促進就業(yè)、改善民生、經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的大局。要認真落實中央經(jīng)濟工作會議和全國金融工作會議精神，推進金融體制機制改革和組織制度創(chuàng)新，優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)和布局，促進中小金融機構(gòu)健康發(fā)展，努力破解“三農(nóng)”和小微企業(yè)融資難題，更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟。

在座談會上，王岐山認真聽取了河南省政府負責同志及中小金融機構(gòu)、小微企業(yè)代表的發(fā)言。他說，當前全球經(jīng)濟復(fù)蘇面臨嚴峻挑戰(zhàn)。在此情勢下，關(guān)鍵要把自己的事情辦好。金融系統(tǒng)要按照“穩(wěn)中求進”的總基調(diào)，執(zhí)行好穩(wěn)健的貨幣政策，“有扶有控”，確保金融安全穩(wěn)定，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。

王岐山指出，黨中央、國務(wù)院高度重視加強“三農(nóng)”和小微企業(yè)金融服務(wù)，通過鼓勵試點、放寬準入等措施，著力培育和發(fā)展中小金融機構(gòu)，取得了積極進展。發(fā)展中小金融機構(gòu)是一個不斷探索的過程，要在有效監(jiān)管的前提下，用改革創(chuàng)新的辦法解決市場準入和退出、區(qū)域布局、風險防范等問題，鼓勵、引導(dǎo)和規(guī)范民間資本進入金融領(lǐng)域，不斷發(fā)展和完善“草根金融”。要多措并舉，進一步完善財稅、擔保、壞賬核銷、風險補償?shù)日咧С煮w系和差異化監(jiān)管措施，調(diào)動金融機構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的積極性，確保涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款增速均高于全部貸款平均增速。金融管理部門和各級地方政府要密切配合，深入調(diào)查研究，立體解剖“麻雀”，總結(jié)和推廣體制機制創(chuàng)新和管理好的先進典型，營造有利于中小金融機構(gòu)健康發(fā)展的環(huán)境。

王岐山強調(diào)，防風險是金融業(yè)永恒的主題。人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會要會同各級地方政府確保金融市場穩(wěn)定，對各類金融風險隱患，要早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置?！靶湃尾荒艽姹O(jiān)督”。要明確責任，加強監(jiān)管，嚴厲打擊非法集資、金融傳銷等違法金融活動，切實守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險的底線。

在考察許昌銀行、新鄭農(nóng)村商業(yè)銀行薛店支行等金融機構(gòu)時，王岐山說，城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、小額貸款公司等各類中小金融機構(gòu)要立足當?shù)?，突出特色，避免盲目求大和跨區(qū)域擴張。要加快金融創(chuàng)新，形成務(wù)實有效的激勵機制，在服務(wù)好“三農(nóng)”

和小微企業(yè)的同時，實現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展。

考察期間，王岐山對河南省近年來經(jīng)濟社會發(fā)展以及金融工作取得的成績，給予充分肯定。他希望河南省百尺竿頭，更上層樓，加快中原經(jīng)濟區(qū)發(fā)展步伐。

河南省、國務(wù)院有關(guān)部門和國有商業(yè)銀行負責同志參加了座談會和考察。

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王岐山在六省市進出口形勢座談會上強調(diào)

穩(wěn)定出口 擴大進口 加快外貿(mào)轉(zhuǎn)型升級

中共中央政治局委員、國務(wù)院副總理王岐山３日至４日在遼寧沈陽考察工作，并召開六省市進出口形勢座談會。他強調(diào)，進出口對宏觀經(jīng)濟、就業(yè)和社會穩(wěn)定都至關(guān)重要。要認真貫徹中央的要求和部署，立足當前，著眼長遠，穩(wěn)定出口，擴大進口，加快外貿(mào)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)速度、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、效益相統(tǒng)一。

在座談會上，王岐山認真聽取了遼寧、天津、江蘇、浙江、山東、廣東等省市負責同志的發(fā)言。他說，今年以來，我國進出口工作取得了很大成績，轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)可喜變化。當前，嚴峻復(fù)雜的世界經(jīng)濟形勢必然導(dǎo)致全球總需求不足。面對這樣不利的外部環(huán)境，關(guān)鍵要把自己的事情辦好。各地區(qū)、各有關(guān)部門要堅定信心，深入分析研判形勢，充分發(fā)揮主觀能動性，增強工作的針對性和有效性，從方方面面、點點滴滴做過細的工作，挖掘潛能，確保進出口穩(wěn)定增長。>>>詳細閱讀

王岐山在地方金融工作座談會上強調(diào)

進一步做好新形勢下的金融工作

更好地服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展大局

新華社武漢１１月１９日電 中共中央政治局委員、國務(wù)院副總理王岐山１９日在湖北省宜昌市召開地方金融工作座談會。他強調(diào)，要按照“十二五”規(guī)劃的要求，深入推進金融改革、發(fā)展和創(chuàng)新，切實防范金融風險，充分調(diào)動中央和地方兩個積極性，更好地服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展大局。

在聽取部分省市金融管理部門負責人發(fā)言后，王岐山說，當前全球經(jīng)濟形勢十分嚴峻，不確定之中可以確定的是，國際金融危機引發(fā)的世界經(jīng)濟衰退將長期化。對于我們這樣一個對外依存度很高的國家來說，關(guān)鍵要認清形勢，把自己的事情辦好。金融系統(tǒng)要緊緊圍繞轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)這條主線，充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，執(zhí)行好穩(wěn)健的貨幣政策，提高政策的前瞻性、針對性、靈活性，按照“有保有壓”的要求，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加大對“三農(nóng)”、小微企業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)的支持，不斷提高金融服務(wù)水平。>>>詳細閱讀

第五篇：小微企業(yè)融資擔保有限公司反擔保管理辦法

ⅩⅩ市小微企業(yè)融資擔保有限公司

反擔保管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強對公司擔保業(yè)務(wù)設(shè)定的反擔保的有效管理，規(guī)范公司反擔保行為，提高第二還款來源防范風險的能力，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《中華人們共和擔保法》等有關(guān)法律、法規(guī)以及公司有關(guān)制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱反擔保，系指本公司為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時，為保證本公司承擔責任后債權(quán)不致懸空，應(yīng)本公司的要求債務(wù)人或第三人向本公司提供的擔保。

本辦法所稱反擔保管理，系指本公司通過對反擔保的方式和內(nèi)容、反擔保資產(chǎn)的評估、反擔保物的登記、保險和公證、反擔保資產(chǎn)的管理和處臵等內(nèi)容的全面、系統(tǒng)的管理，規(guī)范反擔保行為，切實發(fā)揮擔保防范反擔保風險的作用，提高公司控制風險的能力。

第三條 本公司接受債務(wù)人委托向債權(quán)人提供信用擔保服務(wù)時，均應(yīng)要求債務(wù)人或第三人向本公司提供反擔保，公司特許批準的除外。

第四條 根據(jù)國家法律的規(guī)定和擔保行業(yè)所面臨的現(xiàn)實環(huán)境，本公司擔保業(yè)務(wù)的反擔保措施為保證、抵押、質(zhì)押以及其他商業(yè)化反擔保方式。

公司根據(jù)擔保行業(yè)的特點和擔保企業(yè)的特點，針對每筆擔保業(yè)務(wù)的實際情況，確定包括多種擔保方式在內(nèi)的反擔保組合方案，以強化反擔保對債務(wù)人的威懾作用，保證本公司債權(quán)的現(xiàn)實。

公司設(shè)定反擔保，一般以被擔保企業(yè)有形資產(chǎn)的抵（質(zhì)）方式為主，以無形資產(chǎn)、權(quán)利（益）質(zhì)押及其他擔保方式為輔。對于反擔保 1

較弱的中小企業(yè)，應(yīng)要求其法定代表人個人對公司債務(wù)承擔無限連帶責任。

第五條 公司設(shè)定反擔保應(yīng)遵循五項原則：

（一）合法、合規(guī)原則，即反擔保物為國家法律允許設(shè)定擔保的資產(chǎn)；

（二）流通可變現(xiàn)原則，即反擔保物為市場所接受，具有廣泛的流通性，可通過市場變現(xiàn)；

（三）市場定價原則，即通過市場確定反擔保物的真實價值；

（四）執(zhí)行可操作原則，即按照相關(guān)法律、法規(guī)的形式設(shè)定反擔保物，以保證反擔保物能夠順利處臵；

（五）債務(wù)人利益可觸動原則，即反擔保物的設(shè)定，必須能夠觸動債務(wù)人的切身利益，以迫使債務(wù)人守信履約。

第六條 本辦法適用于公司各類擔保業(yè)務(wù)，適用于公司各部門。

第二章 反擔保的方式和內(nèi)容 第一節(jié) 反擔保保證

第七條 反擔保保證是指本公司與反擔保保證人約定，當被保證人不能履行債務(wù)時，反擔保保證人按照約定履行債務(wù)的行為。

第八條 反擔保保證人可分為兩類，一是法人或者其他經(jīng)濟組織，二是自然人。

第九條 法人或者其他經(jīng)濟組織承擔作為反擔保保證人應(yīng)具備下列條件：

(一)持有經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證；(二)通過注冊有固定的經(jīng)營場所；

(三)企業(yè)無不良信用記錄；(四)資產(chǎn)負債率低于70%；(五)生產(chǎn)經(jīng)營正常、有盈利；(六)所有者權(quán)益應(yīng)大于固定資產(chǎn)凈值；

第十條 自然人作為反擔保保證人應(yīng)具備的條件：

(一)具有完全民事行為能力，個人信用良好，無民事違法或刑法記錄；

(二)為被擔保企業(yè)的法定代表人，或高級管理人員，被擔保企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)的法定代表人或被擔保企業(yè)有利害關(guān)系且有代為清償債務(wù)能力的自然人。

第十一條 下列單位或組織不能作為反擔保保證人：

(一)國家各級機關(guān)；

(二)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益為目的的事業(yè)單位、社會團體；(三)企業(yè)法人的職能部門和未經(jīng)授權(quán)的分支機構(gòu)。

第十二條 本公司對應(yīng)反擔保保證人進行如下審查；

(一)審查保證人是否具備法律規(guī)定的主題資格；

(二)審查保證人有無不良貸款、拖欠利息以及其他不履行合同義務(wù)等資信情況；

(三)審查保證人的凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和長期投資等財務(wù)實力情況；(四)審查保證人的技術(shù)水平、產(chǎn)品市場占有率等經(jīng)營情況；(五)審查保證人的保證意愿；

(六)審查保證人履行的經(jīng)濟動機以及與被擔保企業(yè)的關(guān)系；(七)審查保證人領(lǐng)導(dǎo)者的品德、素質(zhì)及其經(jīng)營業(yè)績等。

第十三條 本公司要經(jīng)審查認定的反擔保保證人簽訂反擔保保證合同，合同約定反擔保保證人承擔連帶保證責任。

第十四條 對同一項目的分期貸款擔保，本公司可與反擔保保證人就單筆貸款擔保分別簽定《反擔保保證合同》，也可在最高貸款額度內(nèi)簽訂一份《反擔保保證合同》。

第十五條 被擔保企業(yè)申請貸款展期，必須向本公司出具反擔保保證人同意展期的書面證明，貸款銀行同意展期后，本公司與反擔保保證人簽定補充協(xié)議。

第十六條 被擔保企業(yè)到期不能履行或不能完全履行債務(wù)，本公司履行保證責任并向貸款銀行支付代償金后，可以要求被擔保企業(yè)履行還款義務(wù)，也可以要求反擔保保證人承擔保證責任。

本公司應(yīng)在《反擔保保證合同》約定的保證期間內(nèi)要求反擔保保證人承擔保證責任，反擔保保證人拒不履行保證責任，可向人民法院申請支付令后提起訴訟。

第二節(jié) 反擔保抵押

第十七條 反擔保抵押是指被擔保企業(yè)或第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)作為對本公司擔保行為的反擔保，當被擔保企業(yè)不履行債務(wù)時，本公司有權(quán)依據(jù)法律規(guī)定以該財產(chǎn)折價或拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

第十八條 反擔保抵押人必須是依法對抵押物享有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的法人、其他組織或自然人。

第十九條 反擔保抵押物包括動產(chǎn)和不動產(chǎn)兩類。第二十條 以下不動產(chǎn)可以抵押；

(一)依法取得使用權(quán)的國有土地；

(二)依法取得所有權(quán)的國有土地上的房屋；以依法取得的國有土地 4

上的房屋抵押的，該房屋占有范圍內(nèi)的國有土地使用權(quán)同時抵押；以出讓方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，該國有土地上的房屋同時抵押。

第二十一條 下列不動產(chǎn)不得抵押：

(一)未繳納土地出讓金的劃撥土地；(二)權(quán)屬有爭議的房地產(chǎn)；(三)已出租的住宅房屋；

(四)在國家建設(shè)規(guī)劃中擬征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；

(五)用于教育、醫(yī)療、市政以及企事業(yè)單位的職工住宅等公共福利事業(yè)的房地產(chǎn)；

(六)列為文明保護的古建筑；

(七)被依法查封、扣押后采取其他訴訟保全措施的房地產(chǎn)；(八)集體所有的土地。

第二十二條 以房地產(chǎn)設(shè)定反擔保抵押時，應(yīng)要求抵押人提供下列房地產(chǎn)權(quán)屬（原件）：

(一)《國有土地使用權(quán)證》及交納土地出讓金的發(fā)票；

(二)《房屋所有權(quán)證》，共有房屋須提交共有人同意抵押的書面證明；

(三)以中文合資、合作企業(yè)的房地產(chǎn)抵押的，須提交該企業(yè)權(quán)力機構(gòu)同意抵押的證明；

(四)用已出租的非住宅房地產(chǎn)時，須提交有租憑期限的《房屋租憑合同》及將抵押情況告知承租人的書面通知回執(zhí)；

(五)經(jīng)本公司認可的資產(chǎn)評估機構(gòu)所提供的房地產(chǎn)價值評估報告；(六)抵押房產(chǎn)的保險單等。

第二十三條 以土地使用權(quán)抵押的，必須連同土地上定著物一起抵押。5

如改變地上定著物，須征得本公司同意。

第二十四條 抵押人用抵押的房地產(chǎn)出租時，必須征得本公司同意，且其憑租期不得超過擔保期限。

第二十五條 簽定反擔保房地產(chǎn)抵押合同后，對于符合房地產(chǎn)抵押登記條件的房地產(chǎn)抵押物，本公司應(yīng)于抵押人一起在國家有關(guān)規(guī)章規(guī)定的期限內(nèi)到市房地產(chǎn)管理部門辦理登記；以屬于國有資產(chǎn)的房屋設(shè)定抵押的，應(yīng)到國有資產(chǎn)管理機關(guān)備案。

第二十六條 抵押人擁有合法所有權(quán)、具有一定流通性、能在市場變現(xiàn)的動車可以設(shè)定抵押。下列動產(chǎn)可以抵押：(一)通用機器設(shè)備及生產(chǎn)工具；(二)交通運輸工具；(三)庫存商品及庫存材料；(四)依法可以抵押的其他財產(chǎn)。

第二十七條 抵押人辦理動產(chǎn)抵押，應(yīng)提交下列文件和憑證：

(一)抵押動產(chǎn)所有權(quán)證書，如購臵憑證、產(chǎn)權(quán)登記證書、受贈財產(chǎn)證明等；

(二)抵押人對抵押動產(chǎn)具有使用權(quán)，應(yīng)提交所有權(quán)人的所有權(quán)證書及同意抵押人抵押的書面證明；

(三)確定抵押動產(chǎn)凈值的憑證或評估報告；(四)抵押動產(chǎn)的保險單；

(五)企業(yè)權(quán)力機構(gòu)同意設(shè)定抵押的書面證明；(六)有關(guān)抵押物存放和占管狀況資料等。

第二十八條 本公司要對抵押人提供的動產(chǎn)抵押物進行下列審查；

(一)抵押物權(quán)屬的真實性、合法性；(二)抵押物的占有和控制；

(三)抵押物的流動性；(四)抵押物的現(xiàn)值和變現(xiàn)價值(五)抵押物的品質(zhì)和有效使用期限；(六)抵押物是否重復(fù)抵押等。

第二十九條 對符合登記條件的動產(chǎn)抵押物要辦理登記手續(xù)，抵押登記期限不得短于債務(wù)保證期限。

第三十條 抵押權(quán)設(shè)定后，所有能夠證明抵押物權(quán)屬的證明文件以及保險單證等均應(yīng)有本公司代為保管，本公司承擔保管責任。

第三十一條 抵押期間，未經(jīng)本公司同意，抵押人不得有轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為。本公司同意抵押人以本公司認可的最低轉(zhuǎn)讓價轉(zhuǎn)讓抵押物，抵押人所得價款應(yīng)當優(yōu)先用以償還本公司擔保的債權(quán)；轉(zhuǎn)讓價款超過擔保責權(quán)數(shù)額的部分除外。

第三十二條 抵押期間，抵押人占用與管理的抵押物發(fā)生摧毀和滅失的，抵押人應(yīng)當及時將情況告知本公司，并應(yīng)采取措施防止損失的擴大。抵押物因滅失所得賠償金應(yīng)作為抵押財產(chǎn)，由抵押人存入本公司指定的賬戶。抵押物滅失后，本公司可應(yīng)所得賠償金數(shù)額不足清除部分，要求反擔保抵押人提供新的擔保。

第三十三條 抵押期間，抵押人有下列情形之一的，本公司應(yīng)當及時請求人民法院保護本公司的抵押權(quán)：

(一)抵押人未經(jīng)本公司同意擅自處分抵押物的；

(二)抵押人的行為足以使抵押物的價值減少、本公司要求抵押人停止其行為抵押人不予理睬的；

(三)抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，本公司要求抵押人提供相應(yīng)的擔保、抵押人不提供的；

(四)抵押人就其轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款沒有向本公司提前清償其 7

所擔保的債權(quán)的；

(五)抵押人有故意阻礙本公司依法實現(xiàn)抵押權(quán)的其他行為的。

第三十四條 被擔保企業(yè)到期沒有履行或者沒有完全履行債務(wù)，本公司代為履行債務(wù)、承擔保證責任后，本公司應(yīng)與抵押人協(xié)商處臵抵押物，協(xié)商不成，可依法以抵押物折價、變賣、拍賣抵押物所得價款優(yōu)先受償。

第三十五條 本公司依法處分抵押物所得價款，按下列順序分配：

(一)支付處分抵押物所需的費用；

(二)清償被擔保企業(yè)所欠本公司的貸款本就、利息、違約金和損害賠償金等；

(三)支付《反擔保抵押合同》約定的其他費用。

處分抵押物所得價款不足以清償前款所列金額的，本公司有權(quán)就不足部分繼續(xù)向被擔保企業(yè)追償；清楚前款所列金額有剩余的，剩余部分退還抵押人。

第三十六條 被擔保企業(yè)按期履行債務(wù)，《反擔保抵押合同》終止，本公司應(yīng)及時將保管的抵押物權(quán)屬證明有及有關(guān)單證交還抵押人。

第三節(jié) 反擔保質(zhì)押

第三十七條 反擔保質(zhì)押是指被擔保企業(yè)或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交本公司占有，為本公司為其債務(wù)擔保提供反擔保，被擔保企業(yè)到期不履行債務(wù)、由本公司承擔保證責任后，本公司有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或拍賣、變賣該動產(chǎn)，或兌現(xiàn)權(quán)利憑證所得價款優(yōu)先受償。

第三十八條 出質(zhì)人必須是依法對質(zhì)押財產(chǎn)享有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的法人、其他組織或自然人。

第三十九條 下列動產(chǎn)和權(quán)利不得質(zhì)押：

(一)所有權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；(二)法律規(guī)定禁止流通的財產(chǎn)；(三)無法評估其價值、難以變現(xiàn)的權(quán)利；

(四)權(quán)利的主管部門或所有權(quán)人不同意設(shè)定質(zhì)押的權(quán)利。

第四十條 下列動產(chǎn)和權(quán)利可以質(zhì)押：

(一)動產(chǎn)

1.易變現(xiàn)便于管理的通用設(shè)備； 2.通用的交通運輸工具； 3.其他便于保管的財產(chǎn)。(二)權(quán)利（益）

1.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單； 2.依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、上市流通股票；

3.專利權(quán)、專用權(quán)、專營權(quán)、獨家代理權(quán)、承租權(quán)、收益權(quán)等。

第四十一條 出質(zhì)人向本公司移交物質(zhì)時，應(yīng)提交下列文件：

(一)物質(zhì)的權(quán)屬期間；

(二)物質(zhì)的價值依據(jù)或評估報告；(三)物質(zhì)在變現(xiàn)時，需提交的相關(guān)證明；(四)有關(guān)物質(zhì)的保險單；

(五)以權(quán)利（益）出質(zhì)的，須提有關(guān)行政主管部門或權(quán)利所有人同意出質(zhì)的文件或科技出質(zhì)的文件依據(jù)；

(六)以銀行承兌匯票出質(zhì)的，須提交商品或勞務(wù)交易合同復(fù)印件；(七)以有限責任公司股權(quán)出質(zhì)的，須提股權(quán)證和董事會同意出質(zhì)的證明；

(八)以共有動產(chǎn)或權(quán)利出質(zhì)的，須提交共有人處臵的證明。質(zhì)押人占用與管理的房地產(chǎn)發(fā)生損毀和滅失的，質(zhì)押人應(yīng)當及時將情況 9

告知本公司，并應(yīng)采取措施防止損失的擴大。

第四十二條 本公司應(yīng)對質(zhì)物進行下列審查：

(一)質(zhì)物權(quán)屬的真實性、合法性和有效性；(二)物質(zhì)的資產(chǎn)評估是否符合實際；(三)有價單證出單銀行簽字蓋章的明確證明；(四)質(zhì)物的變現(xiàn)能力等。

第四十三條 第四十四條 以可掛失的有價單證出質(zhì)的，應(yīng)辦理止付手續(xù)。符合質(zhì)押登記條件的質(zhì)物應(yīng)辦理登記手續(xù)，《反擔保質(zhì)押合同》自登記之日起生效。

第四十五條 質(zhì)押期間，質(zhì)押財產(chǎn)有損壞或者價值明顯減少的可能、足以影響本公司實現(xiàn)債權(quán)的，本公司可以要求出質(zhì)人提供相應(yīng)的擔保，出質(zhì)人不提供的，本公司可以按照《反擔保質(zhì)押合同》的約定，以質(zhì)押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣、兌現(xiàn)質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款用于提前清償所擔保的債權(quán)。

第四十六條 質(zhì)物的收管與返還按如下規(guī)定執(zhí)行：

(一)簽訂《反擔保質(zhì)押合同》后，質(zhì)物交由本公司負責驗收和登記；(二)質(zhì)押期間，本公司負有妥善保管質(zhì)押財產(chǎn)和權(quán)利單證的義務(wù)，因保管不善導(dǎo)致物質(zhì)或權(quán)利單證滅失或毀損的，本公司應(yīng)承擔相應(yīng)的民事責任。

(三)被擔保企業(yè)按期履行債務(wù)，《反擔保質(zhì)押合同》終止，本公司應(yīng)將質(zhì)物返還給出質(zhì)人。

第四十七條 被擔保企業(yè)到期不履行債務(wù)而由本公司承擔保證責任后，本公司可依法將質(zhì)物變現(xiàn)，償還本公司全部債權(quán)和有關(guān)費用。

第四十八條 有關(guān)質(zhì)押的規(guī)定除適合本章規(guī)定外，可比照本辦法第二章第二節(jié)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四節(jié) 其他方式

第四十九條 針對擔保行業(yè)的高風險特點和擔保對象缺乏符合條件的反擔保物的現(xiàn)實情況，本公司可在保證、抵押和質(zhì)押三種反擔保方式之外，根據(jù)平等、自愿、公平和誠實信用的法律原則，創(chuàng)設(shè)各種商業(yè)化反擔保措施，以防范和規(guī)避擔保風險。

第五十條 創(chuàng)設(shè)反擔保方式，應(yīng)符合法律規(guī)定，應(yīng)保證反擔保法律關(guān)系的當事人各方權(quán)利義務(wù)的基本平衡。

第五十一條 本公司可與被保單企業(yè)在平等、自愿的基礎(chǔ)上協(xié)商簽定的附生效條件的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，雙方約定當被擔保企業(yè)不履行或不能完全履行債務(wù)而由本公司代為償債后，本擔保企業(yè)將擁有合法所有權(quán)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓本公司，雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系消滅。

第五十二條 對具有良好發(fā)展和市場前景的企業(yè)，如確無有效的反擔?？商峁竟究刹捎秘斘锉O(jiān)控作為反擔保措施：(一)共管賬戶

本公司與本擔保企業(yè)協(xié)商建立雙印鑒共管賬戶，控制進出款、用款去向、用款方式、用款效果，保證所擔保的貸款按規(guī)定用途使用。(二)財物監(jiān)控

本公司可直接監(jiān)控企業(yè)的經(jīng)常性收入，并按合同規(guī)定的時間及方式調(diào)控經(jīng)常性收入的存量和使用，保證企業(yè)按期履約。

第三章 反擔保資產(chǎn)評估

第五十三條 本辦法所稱反擔保資產(chǎn)評估，系指以抵（質(zhì)）押作為擔保方式的經(jīng)濟活動發(fā)生時，本公司評審部門或公司指定的抵（質(zhì)）押物評估機構(gòu)按照科學(xué)、公正的方法，對抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬狀況、市場價值、抵（質(zhì)）押價值、變現(xiàn)能力進行的綜合評定的測算，以設(shè)定價 11

值充分、有效的反擔保組合方案，確保公司債權(quán)的實現(xiàn)。

第五十四條 凡委托本公司提供擔保服務(wù)的企業(yè)，其提供的反擔保抵（質(zhì)）押物的價值必須經(jīng)過本公司評審人員或公司制定的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估，沒有或無法確定價值的資產(chǎn)不得作為反擔保物設(shè)定抵（質(zhì)）押。

第五十五條 本公司擔保業(yè)務(wù)部為反擔保抵（質(zhì)）押物評估工作的管理和操作部門，風險管理部協(xié)助評審部門做好抵（質(zhì)）押物的評估工作，并負責協(xié)調(diào)與資產(chǎn)評估機構(gòu)的關(guān)系。

第五十六條 抵（質(zhì)）押物價值可通過以下途徑獲得：

(一)公司評審人員進行現(xiàn)場檢查和評估；(二)聘請專業(yè)資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估；

第五十七條 抵（質(zhì)）押物價值的取得，一般以評審人員進行現(xiàn)場評估確定資產(chǎn)價值為主。

對于企業(yè)提供的重要的反擔保資產(chǎn)，如評審人員認為自評無把握，可委托公司指定的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行價值評估，以掌握確切的變現(xiàn)價值。

第五十八條 公司指定的資產(chǎn)評估機構(gòu)為具有合法資質(zhì)、評估經(jīng)驗豐富并與本公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系的評估機構(gòu)。進行抵（質(zhì)）押物價值評估所發(fā)生得費用，由被擔保企業(yè)自擔。

第五十九條 公司評審人員應(yīng)以客觀公正的態(tài)度，獨立完成對反擔保資產(chǎn)的檢查、核實和確定價值的工作，不得以個人的好惡和偏見行事，不屈從于任何單位和實力的干預(yù)和影響。

第六十條 按照國際上普遍承認的資產(chǎn)評估計價標準，資產(chǎn)評估的基本方法可分為收益法、重臵法和清算法等。在檢查抵（質(zhì)）押物并確定價值時，評審人員可根據(jù)實際情況確定評估方法。

第六十一條 在項目監(jiān)管階段，風險管理部應(yīng)會同評審部門定期檢查反擔保物的保管和使用情況，定期測試評估結(jié)果，以掌握反擔保物確切的價值量。

第六十二條 評審部門在完成項目的反擔保物價值量的評估和確定工作后，應(yīng)將調(diào)查中搜集的有關(guān)材料和評估報告及時歸檔保存，作為以后對抵（質(zhì)）押物進行再評定、管理以至變現(xiàn)的依據(jù)。

第四章 反擔保資產(chǎn)的登記、保險和公證

第六十三條 根據(jù)《擔保法》有關(guān)規(guī)定，本公司與被擔保企業(yè)簽定《反擔保抵（質(zhì)）押物合同》后，應(yīng)辦理抵（質(zhì)）押物登記，《反擔保抵（質(zhì)）押物合同》自登記之日起生效。

第六十四條 按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定或合同約定，本公司應(yīng)與被擔保企業(yè)或第三人在規(guī)定的期限內(nèi)處理抵（質(zhì)）押物登記手續(xù)，登記所發(fā)生的費用有被擔保企業(yè)承擔。

第六十五條 登記部門

(一)以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，登記部門為核發(fā)土地使用權(quán)證的土地管理部門；

(二)以房地產(chǎn)設(shè)定抵押的，登記部門為房地產(chǎn)所在地的房地產(chǎn)管理部門；

(三)以交通運輸工具設(shè)定抵（質(zhì)）押物的，登記部門為運輸工具的主管部門；

(四)以企業(yè)設(shè)備或其它動產(chǎn)抵（質(zhì)）押物，登記部門為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門；

(五)以依法可以轉(zhuǎn)讓的權(quán)利（益）質(zhì)押的，其管理部門為出質(zhì)登記部門。

(六)以法律規(guī)定以外的其他財產(chǎn)設(shè)定抵（質(zhì)）押物的，如當事人自愿辦理抵（質(zhì)）押登記，登記部門為抵押人所在地的公證部門。

第六十六條 登記需提交的材料

(一)辦理房地產(chǎn)抵押需提交的材料 1.房地產(chǎn)證；

2.反擔保合同及主合同；

3.抵押物評估的書面證明或抵押當事人雙方協(xié)商確定價值的書面證明；

4.抵押雙方當事人身份證復(fù)印件及法定代表人委托書；

5.共同共有的房地產(chǎn)設(shè)定抵押的，抵押人應(yīng)取得其他共有人書面同意的證明；

6.以國有房地產(chǎn)設(shè)定抵押的，需經(jīng)國有資產(chǎn)上級主管部門書面批準； 7.外商投資企業(yè)和內(nèi)聯(lián)企業(yè)以其房地產(chǎn)設(shè)定抵押的，需經(jīng)企業(yè)董事會或聯(lián)合管理機構(gòu)書面批準；抵押期不應(yīng)超過企業(yè)的應(yīng)用期限； 8.以有償取得的土地設(shè)定抵押的，需提交國有土地使用證或建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)用地批準書等有關(guān)資料。(二)辦理動產(chǎn)抵（質(zhì)）押物登記需提交的材料： 1． 2． 3． 4． 5． 6． 企業(yè)動產(chǎn)抵（質(zhì)）押物登記申請書；

有關(guān)合同，包括反擔保抵（質(zhì)）押物合同和主合同； 有關(guān)動產(chǎn)抵（質(zhì)）押物存放狀況資料； 有關(guān)動產(chǎn)抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)或使用權(quán)證書； 反擔保抵（質(zhì)）押物合同當事人的營業(yè)執(zhí)照； 雙方代理人身份和權(quán)限證書。

(三)權(quán)利質(zhì)押登記一般需提交的資料： 1.權(quán)利憑證或證明性文件；

2.權(quán)利價值的評估報告；

3.有關(guān)合同，包括反擔保質(zhì)押合同和主合同； 4.反擔保質(zhì)押合同當事人的營業(yè)執(zhí)照； 5.雙方代理人身份證和授權(quán)書。

第六十七條 《反擔保抵（質(zhì)）押物合同》終止后，風險管理部負責協(xié)助企業(yè)辦理登記注銷手續(xù)。

第六十八條 在保險公司可投保的資產(chǎn)范圍內(nèi)，公司風險管理部對有必要辦理保險的資產(chǎn)應(yīng)要求企業(yè)辦理與擔保期限相適應(yīng)的財產(chǎn)保險，并在保險合同中明確規(guī)定本公司為該項保險的第一受益人嗎，保險單和有關(guān)權(quán)利證書由本公司收執(zhí)。

第六十九條 本公司應(yīng)與財產(chǎn)保險品種齊全、實力雄厚的保險公司建立業(yè)務(wù)聯(lián)系，為被擔保企業(yè)提供保險服務(wù)，企業(yè)投保所發(fā)生的費用由被擔保企業(yè)承擔。

第七十條 風險管理部負責對已辦理抵（質(zhì)）押物登記的《反擔保抵（質(zhì)）押物合同》，到公證部門辦理公證手續(xù)。

第七十一條 本公司應(yīng)于市內(nèi)的公證機構(gòu)建立長期的業(yè)務(wù)聯(lián)系，并制定一家公證機構(gòu)辦理本公司合同公證，公證費用由被擔保企業(yè)承擔。

第五章 反擔保資產(chǎn)管理

第七十二條 本章所稱反擔保資產(chǎn)管理是指公司在項目監(jiān)管階段對被擔保企業(yè)提供的反擔保資產(chǎn)實施檢查、監(jiān)督、財務(wù)核算及監(jiān)控，在公司代償后對行使債權(quán)和擔保物權(quán)而取得的反擔保物，償債物的登記和日常維護、管理以及財務(wù)核算。

第七十三條 反擔保資產(chǎn)管理分或有資產(chǎn)管理和實物資產(chǎn)管理兩部分。

第一節(jié) 或有資產(chǎn)管理

第七十四條 從《反擔保（質(zhì)）押合同》生效之日起，被擔保企業(yè)向本公司提供的反擔保物即為本公司的或有資產(chǎn)，納入風險管理部和計劃財產(chǎn)部的管理范疇。風險管理部負責對或有資產(chǎn)的現(xiàn)場檢查、核實價值，防止出現(xiàn)價值貶損；計劃財務(wù)部負責對或有資產(chǎn)進行財務(wù)核算和監(jiān)控。

第七十五條 《反擔保抵（質(zhì)）押物合同》簽定后，風險管理部應(yīng)將反擔保抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬憑證、有關(guān)資料、質(zhì)物以及相關(guān)合同，分門別類完整移交檔案管理部門，并辦理雅閣的交接手續(xù)。

第七十六條 合同履行期間，風險管理部應(yīng)不定期自行檢查反擔保物權(quán)屬憑證，質(zhì)物和有關(guān)合同。確保其完好無損和安全保管。

風險管理部應(yīng)隨時接受公司領(lǐng)導(dǎo)對項目反擔保合同、權(quán)屬憑證及物質(zhì)的全面檢查或抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

第七十七條 風險管理部負責牽頭組織項目監(jiān)管工作，重要職責之一就是合同履行期間，經(jīng)常到現(xiàn)場檢查、核實反擔保資產(chǎn)情況，保證反擔保資產(chǎn)在合同履行期間保持穩(wěn)定的價值量。

第七十八條 公司監(jiān)管小組在項目監(jiān)管中重要點核實抵押人所占管和使用的抵押物的形態(tài)和價值量變化，監(jiān)督企業(yè)按《反擔保抵（質(zhì)）押合同》的規(guī)定執(zhí)行。同時，風險管理部經(jīng)辦人員負責定期登記和統(tǒng)計在保項目資產(chǎn)種類和價值量，作為公司領(lǐng)導(dǎo)層決策依據(jù)。

第七十九條 監(jiān)管小組若發(fā)現(xiàn)抵押物的數(shù)量、品質(zhì)發(fā)生變化、價值減少，應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值或提供與減少的價值相當?shù)膿！?/p>

抵押期間，抵押物因滅失所得賠償金（包括保障賠償金和損害賠償金），監(jiān)管小組應(yīng)要求其作為抵押財產(chǎn)，由抵押人存入本公司指定的賬戶。

抵押期間，未經(jīng)本公司同意，抵押人發(fā)生轉(zhuǎn)讓、出租和其他處分 16

抵押物的行為以及使抵押物價值減少的行為，監(jiān)管小組應(yīng)采取法律措施保護本公司抵押權(quán)。

第八十條 計劃財務(wù)部負責公司或有資產(chǎn)的財務(wù)管理，設(shè)臵臺帳進行核算，并對有資產(chǎn)進行總量控制及平衡。

第八十一條 計劃財務(wù)部應(yīng)根據(jù)風險管理部轉(zhuǎn)來的已生效《反擔保抵（質(zhì)）押合同》和有關(guān)憑證的復(fù)印件登記或有資產(chǎn)臺帳，定期做好或有資產(chǎn)的統(tǒng)計總匯工作，對或有資產(chǎn)進行核算。

第八十二條 計劃財務(wù)部根據(jù)風險管理部提交的《項目監(jiān)管意見書》復(fù)印件對或有資產(chǎn)進行財務(wù)監(jiān)控，《意見書》中應(yīng)有反擔保資產(chǎn)的占管情況及價值量的監(jiān)管意見。

第八十三條 擔保項目到期，反合同終止，風險管理部應(yīng)協(xié)助企業(yè)辦理反擔保財產(chǎn)抵（質(zhì)）押登記注銷手續(xù)，同時向計劃財務(wù)部提交《接觸擔保通知書》；計劃財務(wù)部據(jù)此進行相應(yīng)的帳務(wù)處理，辦理反擔保資產(chǎn)核銷手續(xù)。

第二節(jié) 實物資產(chǎn)管理

第八十四條 本辦法所稱實物資產(chǎn)，系指本公司與抵押人、出質(zhì)人協(xié)商取得、經(jīng)法院終審判決并已執(zhí)行而依法取得的各類反擔保物、償債物的統(tǒng)稱；所稱實物資產(chǎn)管理，系指本公司對該項資產(chǎn)的清理、統(tǒng)計、日常管理和維護、經(jīng)營運作以及財務(wù)核算等事務(wù)。

第八十五條 公司該項事務(wù)資產(chǎn)的歸口管理部門為風險管理部和計劃財務(wù)部，兩部門互相配合，保證該項目資產(chǎn)的安全和保值，現(xiàn)實終止變現(xiàn)的目標，最大限度減少公司財產(chǎn)的損失。

第八十六條 對本公司依法取得的反擔保物和償債物，風險管理部收妥后應(yīng)按項目分別各類財產(chǎn)逐項登記《反擔保物及權(quán)證登記薄》和《償債物及權(quán)證登記簿》，填制《反擔保物、償債收妥通知書》送計劃財 17

務(wù)部。

第八十七條 計劃財務(wù)部負責對公司取得的反擔保物和償債物進行會計核算。

第八十八條 風險管理部負責牽頭組織包括計劃財務(wù)部在內(nèi)的有關(guān)部門對反擔保物和償債物進行日常統(tǒng)計、檢查、保管和維護工作，定期向公司上報實物資產(chǎn)管理工作的計劃和管理情況的報告，積極研究和制度實物資產(chǎn)的處臵計劃。

第八十九條 公司對反擔保物和償債物應(yīng)建立定期帳實核對制度，每季度末由計劃財務(wù)部牽頭，會同法律監(jiān)管進行明細帳、登記薄和實物三方核對，做到帳、簿記載一致，帳實相符。

第六章 反擔保資產(chǎn)的處臵

第九十條 公司經(jīng)與抵押人、出質(zhì)人協(xié)商或通過法律訴訟取得的反擔保物和償債物，公司有權(quán)對其進行處臵，以其變現(xiàn)資金抵償公司債權(quán)；反擔保物變現(xiàn)超過本公司債權(quán)不分，應(yīng)退還抵押人、出質(zhì)人。

第九十一條 公司風險管理部和計劃財務(wù)部負責反擔保資產(chǎn)的處臵工作，包括制定處臵方案、聯(lián)系處臵渠道、商定處臵價格、變現(xiàn)資金的回收以及相應(yīng)的帳務(wù)處理等內(nèi)容。

第九十二條 風險管理部應(yīng)與市內(nèi)有實力且業(yè)范圍廣泛的拍賣公司和知識產(chǎn)權(quán)交易中心建立業(yè)務(wù)聯(lián)系，處臵公司的有形資產(chǎn)和知識產(chǎn)權(quán)。反擔保物和償債物中得權(quán)利憑證，可到相關(guān)機構(gòu)和單位兌現(xiàn)；獲得的權(quán)利（益），可在市場上以出租或轉(zhuǎn)讓方式變現(xiàn)。

第九十三條 反擔保物和償債物處臵方式：

(一)行使反擔保抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)，經(jīng)與抵押人和處臵人協(xié)商，以本辦法第九十二條列明的處臵渠道，以折價或拍賣、變賣該項資產(chǎn)所 18

得價款優(yōu)先受償；

(二)向法院提起訴訟，實現(xiàn)抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)，法院判決以折價或拍賣、變賣反擔保資產(chǎn)的價款優(yōu)先償還本公司債權(quán)。公司可視具體情況決定要求法院主持拍賣、變賣，有本公司自行操作。(三)因公司經(jīng)營需要而將擔保物、償債物轉(zhuǎn)為公司經(jīng)營資產(chǎn)。(四)因該項資產(chǎn)或權(quán)利暫時無法處臵，或者能夠繼續(xù)增值，公司可自行組織經(jīng)營和管理，以獲得最大的收益。

第九十四條 折價受償?shù)姆绞接蟹ㄔ号袥Q和雙方協(xié)商，無論采用何種方式，風險管理和計劃財務(wù)部應(yīng)對反擔保物的折抵價值嚴格把關(guān)，以保護公司權(quán)益。對于法院判決的折價反擔保物，如法院判決估計過高，應(yīng)依法提起上訴或申訴；雙方協(xié)議的，除能隨時變現(xiàn)的有價單證外，必須經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估后才可同意。

第九十五條 在反擔保物的處理過程中，計劃財務(wù)部應(yīng)根據(jù)處臵工作的進程進行帳務(wù)處理和會計核算。

第九十六條 對于公司取得處分權(quán)的反擔保物，風險管理部和計劃財務(wù)部應(yīng)盡力在半年內(nèi)予以處分；雙方定期進行賬實核對，確保帳薄、賬實相符。

第九十七條 在反擔保物以各種方式變現(xiàn)過程中，本公司應(yīng)與協(xié)作銀行互相配合，共同處臵。反擔保物變現(xiàn)后，按與協(xié)作銀行約定的風險分擔比例，經(jīng)辦人員應(yīng)及時將本公司應(yīng)得價款交至計劃財務(wù)部。處臵結(jié)束后，風險管理部負責提交該財產(chǎn)處臵工作匯報，并將形成的所有材料分類總匯嗎，交檔案管理人員歸檔。

第七章 附則

第九十八條 本辦法有公司制定、修訂和解釋

第九十九條 本辦法自發(fā)布之日起實施。