第一篇：醫(yī)院創(chuàng)二甲方案獎(jiǎng)懲

csx第一人民醫(yī)院

關(guān)于創(chuàng)“二甲”工作的獎(jiǎng)懲規(guī)定

為使醫(yī)院創(chuàng)“二甲”各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)到位，確保醫(yī)院“二甲”評(píng)審順利通過(guò)，經(jīng)院務(wù)會(huì)研究決定，制定我院創(chuàng)“二甲”工作獎(jiǎng)懲規(guī)定。

一、處罰規(guī)定：

1、對(duì)抵制評(píng)審工作的科室，科室負(fù)責(zé)人免職，扣罰科室全年績(jī)效工資。

2、對(duì)無(wú)故不參加醫(yī)院及“二甲辦”的各種會(huì)議或不及時(shí)傳達(dá)會(huì)議精神、不及時(shí)落實(shí)工作任務(wù)的科室負(fù)責(zé)人，發(fā)現(xiàn)一次扣罰負(fù)責(zé)人績(jī)效工資200元，并全院通報(bào)批評(píng)；發(fā)現(xiàn)兩次，科室負(fù)責(zé)人免職。

3、對(duì)于無(wú)辜不參加學(xué)習(xí)和會(huì)議的人員，發(fā)現(xiàn)一次扣罰直接責(zé)任人100元，扣罰科室主任或護(hù)士長(zhǎng)100元,并全院通報(bào)批評(píng)。兩次以上不參加會(huì)議和學(xué)習(xí)的，扣罰加倍。

4、對(duì)不配合醫(yī)院“二甲”辦各分組人員開展工作或無(wú)正當(dāng)理由在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未完成評(píng)審所需材料的科室，每次扣罰責(zé)任科室績(jī)效工資500元，并對(duì)具體責(zé)任人和科室負(fù)責(zé)人各扣罰績(jī)效工資100元，科室負(fù)責(zé)人全院通報(bào)批評(píng)。

5、對(duì)在自查內(nèi)審期間，“二甲辦”各責(zé)任小組和受檢科室互相推諉責(zé)任，或報(bào)喜不報(bào)憂，隱瞞檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，導(dǎo)致最后評(píng)審出現(xiàn)紕漏的，“二甲辦”相關(guān)責(zé)任組和受檢科室各扣罰一個(gè)月績(jī)效工資。

6、對(duì)被抽檢參加三基考試、技術(shù)操作考試、應(yīng)知應(yīng)會(huì)知識(shí)問(wèn)答的人員在考核中被扣分的，扣罰當(dāng)事人200元工資；在考核中因作弊等違規(guī)行為給醫(yī)院造成惡劣影響而導(dǎo)致扣分的，給予當(dāng)事人扣罰500元，并全院通報(bào)批評(píng)。

7、對(duì)在評(píng)審檢查期間違反醫(yī)院各項(xiàng)工作制度（包括著裝不整、遲到早退、不服從分配等）給醫(yī)院帶來(lái)不良影響的，扣罰當(dāng)事人500元工資，并全院通報(bào)批評(píng)；對(duì)影響極壞的當(dāng)事人由院務(wù)會(huì)研究加重處罰。

8、對(duì)在評(píng)審檢查過(guò)程中，各科室（包括醫(yī)藥護(hù)技、行管、保衛(wèi)、后勤、總務(wù)、財(cái)務(wù)、設(shè)備信息等部門）由于工作組織不力、管理缺陷造成隱患或事故發(fā)生的，扣罰科室負(fù)責(zé)人200元；造成重大損失的，由院務(wù)會(huì)研究處理加重處罰。

9、對(duì)在評(píng)審檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)病歷丟失的，每份扣罰責(zé)任人500元；出現(xiàn)嚴(yán)重病歷缺陷，或出現(xiàn)丙級(jí)病歷的相關(guān)科室，扣罰責(zé)任醫(yī)生300元，質(zhì)控員、科室主任和醫(yī)務(wù)科各100元。

10、對(duì)在評(píng)審檢查期間散布謠言、態(tài)度消極、不尊重評(píng)審專家、甚至借評(píng)審之機(jī)惡意詆毀醫(yī)院名譽(yù)，給醫(yī)院造成惡劣影響的相關(guān)當(dāng)事人，一經(jīng)查實(shí)，停止其工作，只發(fā)生活費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重者下崗待聘。

11、省衛(wèi)生廳現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審檢查不合格：

①予以、部門負(fù)責(zé)人、科室主任、護(hù)士長(zhǎng)，停行政職務(wù)津貼1年，延遲晉升專業(yè)技術(shù)職稱一年，科室直接經(jīng)濟(jì)處罰5000元，當(dāng)年年終考核記不合格。

②予以聯(lián)絡(luò)員直接經(jīng)濟(jì)處罰1000元，當(dāng)年年終考核記不合格。

③予以科室直接責(zé)任人全院通報(bào)批評(píng)，直接經(jīng)濟(jì)處罰2000元，當(dāng)年年終考核記不合格。

④科室其他工作人員人均經(jīng)濟(jì)處罰500元。⑤取消科室當(dāng)年評(píng)先評(píng)優(yōu)資格（一票否決）。

二、獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定：

1、科室組織人員參加會(huì)議和學(xué)習(xí)前3名的科室，獎(jiǎng)勵(lì)科室主任或護(hù)士長(zhǎng)200元。

2、對(duì)被抽檢參加三基訓(xùn)練、技術(shù)操作、應(yīng)知應(yīng)會(huì)問(wèn)答的人員，在考核中成績(jī)達(dá)標(biāo)的，給予相關(guān)人員每人獎(jiǎng)勵(lì)300元；成績(jī)優(yōu)秀的，給予每人獎(jiǎng)勵(lì)500元，并全院通報(bào)表?yè)P(yáng)。

3、對(duì)在檢查過(guò)程中，工作得到專家肯定或被點(diǎn)評(píng)工作亮點(diǎn)突出的科室，獎(jiǎng)勵(lì)科室1000元、科主任500元、副主任和護(hù)士長(zhǎng)各300元，并全院通報(bào)表?yè)P(yáng)。

4、如我院順利通過(guò)此次二甲評(píng)審，獎(jiǎng)勵(lì)全院在崗職工每人1000元。

5、對(duì)在檢查過(guò)程中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、及時(shí)彌補(bǔ)、相互協(xié)作，為檢查創(chuàng)造便利條件的科室，給予相關(guān)科室獎(jiǎng)勵(lì)500元，全院通報(bào)表?yè)P(yáng)。

6、如我院順利通過(guò)此次二甲評(píng)審，醫(yī)院將評(píng)選表彰先進(jìn)個(gè)人若干名，每人獎(jiǎng)勵(lì)500元；先進(jìn)集體若干個(gè)，獎(jiǎng)勵(lì)每個(gè)集體1000元；特別優(yōu)秀的另有重獎(jiǎng)。

7省衛(wèi)生廳現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審檢查合格：

①予以部門負(fù)責(zé)人、科室主任、護(hù)士長(zhǎng)全院通報(bào)表?yè)P(yáng)（表現(xiàn)尤其突出的，予當(dāng)年年終考核記優(yōu)秀），直接經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)1000元。

②予以聯(lián)絡(luò)員全院通報(bào)表?yè)P(yáng)（表現(xiàn)尤其突出的，予當(dāng)年年終考核記優(yōu)秀），直接經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)1000元。

③予以科室其他工作人員全院通報(bào)表?yè)P(yáng)。④科室當(dāng)年評(píng)先評(píng)優(yōu)具有優(yōu)先資格。

三、附則

1、本規(guī)定由醫(yī)院“二甲”評(píng)審領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。

2、本規(guī)定中未盡事宜，由院長(zhǎng)辦公會(huì)議討論解決。

3、本規(guī)定與醫(yī)院原有有關(guān)規(guī)定相抵觸的，創(chuàng)二甲期間以本規(guī)定為準(zhǔn)，所有條款隨二甲創(chuàng)建成功而自動(dòng)終止。

4、全體干部職工創(chuàng)“二甲”工作表現(xiàn)作為下年度專業(yè)技術(shù)職稱晉級(jí)、聘任、進(jìn)修學(xué)習(xí)、評(píng)優(yōu)等活動(dòng)的一條重要的參考指標(biāo)。

5、本規(guī)定自下文之日起執(zhí)行。

第二篇：醫(yī)院創(chuàng)二甲方案獎(jiǎng)懲

韓城市中醫(yī)醫(yī)院

創(chuàng)建二級(jí)甲等中醫(yī)醫(yī)院工作獎(jiǎng)懲辦法

為了使我院創(chuàng)“二甲”各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)到位，確保醫(yī)院“二甲”評(píng)審順利通過(guò)，經(jīng)院務(wù)會(huì)研究決定，制定我院創(chuàng)“二甲”工作獎(jiǎng)懲規(guī)定。

一、處罰規(guī)定：

1、對(duì)抵制評(píng)審工作的科室，科室負(fù)責(zé)人免職，扣罰科室全年績(jī)效工資。

2、對(duì)無(wú)故不參加醫(yī)院及“二甲辦”的各種會(huì)議或不及時(shí)傳達(dá)會(huì)議精神、不及時(shí)落實(shí)工作任務(wù)的負(fù)責(zé)人，發(fā)現(xiàn)一次扣罰負(fù)責(zé)人績(jī)效工資100元，并全院通報(bào)批評(píng)；發(fā)現(xiàn)兩次，扣罰加倍。

3、對(duì)于無(wú)故不參加學(xué)習(xí)和會(huì)議的人員，發(fā)現(xiàn)一次扣罰100元，扣罰科室主任或護(hù)士長(zhǎng)50元,并全院通報(bào)批評(píng)。兩次以上不參加會(huì)議和學(xué)習(xí)的，扣罰加倍。

4、對(duì)不配合醫(yī)院“二甲”辦開展工作或在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未完成評(píng)審所需材料的科室，每次扣罰責(zé)任科室績(jī)效工資500元，并對(duì)責(zé)任人和科室負(fù)責(zé)人各扣罰績(jī)效工資100元。

5、二甲辦各小組和受檢科室互相推諉責(zé)任，或報(bào)喜不報(bào)憂，隱瞞檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，導(dǎo)致最后評(píng)審出現(xiàn)紕漏的，相關(guān)責(zé)任組和受檢科室各扣罰一個(gè)月績(jī)效工資。

6、抽查三基考試、技術(shù)操作考試、應(yīng)知應(yīng)會(huì)知識(shí)問(wèn)答的人員在考核中被扣分的，扣罰當(dāng)事人200元工資。

二、獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定：

1、每半年對(duì)參加會(huì)議、學(xué)習(xí)及考核情況進(jìn)行排名，排名前2名的科室，獎(jiǎng)勵(lì)科室主任及護(hù)士長(zhǎng)各200元。

2、抽查三基訓(xùn)練、技術(shù)操作、應(yīng)知應(yīng)會(huì)問(wèn)答的人員，在考核中成績(jī)排名第一的，給予獎(jiǎng)勵(lì)200元。

三、附則

1、本規(guī)定由醫(yī)院二甲領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。

2、本規(guī)定中未盡事宜，由院長(zhǎng)辦公會(huì)議討論解決。

3、全體干部職工以創(chuàng)二甲工作表現(xiàn)作為下專業(yè)技術(shù)職稱晉級(jí)、聘任、進(jìn)修學(xué)習(xí)、評(píng)優(yōu)等活動(dòng)的一條重要的參考指標(biāo)。

4、本規(guī)定自下文之日起執(zhí)行。

第三篇：創(chuàng)二甲獎(jiǎng)懲細(xì)則

創(chuàng)“二甲”獎(jiǎng)懲實(shí)施細(xì)則（試行）

為了充分調(diào)動(dòng)全院職工的工作積極性和創(chuàng)造性，弘揚(yáng)正氣，表彰先進(jìn)，加強(qiáng)紀(jì)律，從嚴(yán)治院，全面加強(qiáng)醫(yī)院管理、醫(yī)院服務(wù)、患者安全、醫(yī)療質(zhì)量、護(hù)理管理等各項(xiàng)工作的持續(xù)改進(jìn)，促進(jìn)我院管理工作向科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化邁進(jìn)，全面落實(shí)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)提出的“二甲”工作日?；?、日常工作二甲化的理念，在規(guī)范日常工作的同時(shí)實(shí)現(xiàn)二甲工作的穩(wěn)步推進(jìn)，創(chuàng)二甲是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要全院每一位職工都積極的投身其中，科主任作為科室創(chuàng)建工作的第一責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)本科室創(chuàng)建工作，并對(duì)任務(wù)進(jìn)行二次分解，做到任務(wù)到人，責(zé)任到人，本著僅懲罰職能科室主任及臨床醫(yī)技科室主任的原則，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章制度，結(jié)合我院創(chuàng)建二甲實(shí)施方案，制定本獎(jiǎng)懲細(xì)則。

1.二甲辦及職能科室組織日常管理督導(dǎo)檢查的獎(jiǎng)罰直接與科室主任績(jī)效掛鉤，科室主任根據(jù)實(shí)際對(duì)科內(nèi)人員進(jìn)行二次獎(jiǎng)罰，對(duì)拒絕、推諉、態(tài)度粗魯、工作消極、不履行或不完全履行所屬范圍內(nèi)創(chuàng)建職責(zé)，導(dǎo)致創(chuàng)建目標(biāo)和任務(wù)不能按時(shí)完成，影響評(píng)審工作的，第一次通報(bào)批評(píng)，第二次對(duì)按50元/人次扣罰科主任績(jī)效工資。

2.各職能科室主任要認(rèn)真督促責(zé)任科室的工作，發(fā)現(xiàn)督促不到位、行政不作為的，第一次通報(bào)批評(píng)，第二次扣罰職能科室主任50元/責(zé)任科室。

3.在各次督促檢查中，科室內(nèi)凡有不能熟練掌握評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)要求應(yīng)知應(yīng)會(huì)內(nèi)容的，第一次通報(bào)批評(píng)，第二次扣罰科主任50元/每人次；相關(guān)職能科室主任負(fù)連帶責(zé)任，扣罰10元/人次，若該科室所提問(wèn)人員均能熟練掌握，第一次通報(bào)表?yè)P(yáng)，第二次獎(jiǎng)科室主任50元/人次，獎(jiǎng)職能科室主任10元/人次。

4.臨床醫(yī)技科室未按照要求進(jìn)行病歷書寫、各種登記不完善、開展工作未記錄的，第一次通報(bào)批評(píng)，第二次扣罰科室主任或護(hù)士長(zhǎng)20元/大項(xiàng)，職能科室主任負(fù)連帶責(zé)任，扣罰5元/大項(xiàng)；若該科室病歷書寫規(guī)范、各種登記本完善、所開展工作均有記錄的，第一次通報(bào)表?yè)P(yáng)，第二次獎(jiǎng)科室主任或護(hù)士長(zhǎng)20元/大項(xiàng)，獎(jiǎng)職能科室主任5元/大項(xiàng)。

5.二甲辦或職能科室檢查中發(fā)現(xiàn)操作不規(guī)范的、未按照要求配置相關(guān)設(shè)施的、有過(guò)期物品未處理的、冰箱內(nèi)無(wú)溫度計(jì)的、冰箱內(nèi)有私人物品的等各種不符合要求的事項(xiàng)，第一次通報(bào)批評(píng)，第二次扣罰科室主任或護(hù)士長(zhǎng)50元/項(xiàng)，扣罰職能科室主任5元/項(xiàng)；若檢查中未發(fā)現(xiàn)不符合要求事項(xiàng)的獎(jiǎng)勵(lì)科室主任和護(hù)士長(zhǎng)各100元，獎(jiǎng)勵(lì)職能科室主任50元。

6.檢查中對(duì)職能科室或二甲辦提出的整改意見未執(zhí)行的，每項(xiàng)扣罰科室主任或護(hù)士長(zhǎng)50元；職能部門對(duì)整改措施落實(shí)效果未評(píng)價(jià)的扣罰職能主任5元/項(xiàng)，有評(píng)價(jià)的獎(jiǎng)5元/項(xiàng)。

7.邀請(qǐng)?jiān)和鈱＜襾?lái)院模擬評(píng)審時(shí)，對(duì)成績(jī)突出的科室主任及護(hù)士長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)1000元，被專家認(rèn)定為我院工作亮點(diǎn)的獎(jiǎng)勵(lì)科室主任2000元，所屬條款主控職能科室主任1000元。對(duì)檢查結(jié)果后三名的科室主任扣罰500元。

8.發(fā)現(xiàn)不配合醫(yī)院在迎評(píng)前進(jìn)行的可能被訪談內(nèi)容及迎評(píng)技巧等相關(guān)內(nèi)容的學(xué)習(xí)及培訓(xùn)、不按統(tǒng)一格式、統(tǒng)一檔案盒進(jìn)行資料準(zhǔn)備或不配合二甲辦撰寫《醫(yī)院評(píng)審申請(qǐng)書》、《醫(yī)院自評(píng)報(bào)告》的科室給予50元/次的處罰。

9.在正式評(píng)審中，對(duì)于評(píng)審專家所提問(wèn)題不能回答或態(tài)度不端正的，對(duì)科室主任或護(hù)士長(zhǎng)扣罰500元/人次；病歷書寫不規(guī)范、各種登記疏漏、工作沒(méi)有總結(jié)分析改進(jìn)的、有非客觀原因限制的不能達(dá)標(biāo)項(xiàng)目的，對(duì)科室主任或護(hù)士長(zhǎng)扣罰500元/項(xiàng)，對(duì)相關(guān)職能科室主任扣罰50元/項(xiàng)；在正式評(píng)審中，回答問(wèn)題流利、操作正確的，獎(jiǎng)科室主任或護(hù)士長(zhǎng)500元/人次；檢查中病歷書寫規(guī)范、各種登記完善，工作有總結(jié)且能持續(xù)改進(jìn)的、無(wú)非客觀原因限制的不達(dá)標(biāo)項(xiàng)目的，對(duì)科室主任或護(hù)士長(zhǎng)獎(jiǎng)500元/項(xiàng)，對(duì)相關(guān)職能科室主任獎(jiǎng)50元/項(xiàng)。

本獎(jiǎng)懲實(shí)施細(xì)則從發(fā)文之日起執(zhí)行，適用于全院所有科室，未盡事宜于運(yùn)行中適當(dāng)修改發(fā)布，所扣罰從績(jī)效內(nèi)直接扣除，獎(jiǎng)勵(lì)由發(fā)放。

第四篇：二甲復(fù)審獎(jiǎng)懲方案

濟(jì)南市第三人民醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作獎(jiǎng)懲辦法

一、為推動(dòng)和促進(jìn)我院 “二甲”復(fù)審工作的質(zhì)量和進(jìn)度，并全面提升科室技術(shù)水平和管理水平，確保我院“二甲”復(fù)審能夠順利通過(guò)，特制訂本獎(jiǎng)懲辦法。

二、本辦法適用于全院在職干部、職工、聘用人員（含臨時(shí)工）、退休返聘人員、來(lái)院進(jìn)修、實(shí)習(xí)人員。

三、醫(yī)院將評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)層層分解，逐條逐項(xiàng)落實(shí)到科室，各科室和個(gè)人應(yīng)認(rèn)真對(duì)照所分配的任務(wù)，逐條加以落實(shí)，在醫(yī)院復(fù)審過(guò)程中，未達(dá)到[C]級(jí)要求標(biāo)準(zhǔn)的，每項(xiàng)扣除科室500元、直接責(zé)任人100元（客觀因素上報(bào)醫(yī)院后確定無(wú)法達(dá)到的除外）。對(duì)因主觀原因?qū)е驴鄯州^多的個(gè)人按第五條規(guī)定進(jìn)行處罰。

四、在醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作中，凡存在下列情形之一者，實(shí)行責(zé)任追究：

1、發(fā)生負(fù)完全或主要責(zé)任的一級(jí)醫(yī)療事故，造成醫(yī)院評(píng)審一票否決的。

2、對(duì)醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作不重視、思想認(rèn)識(shí)不到位，不能認(rèn)真貫徹執(zhí)行醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作方案和部署、落實(shí)“二甲”醫(yī)院評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的。

3、領(lǐng)導(dǎo)和安排本科室“二甲”復(fù)審工作不得力，對(duì)“二甲”復(fù)審工作任務(wù)敷衍塞責(zé)，沒(méi)有按照醫(yī)院復(fù)審辦公室要求保質(zhì)保量完成工作任務(wù)的。

4、在“二甲”復(fù)審工作中，拒不執(zhí)行醫(yī)院決定或不接受醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作任務(wù)或無(wú)正當(dāng)理由拒絕、推諉需要協(xié)助的有關(guān)工作的。

5、在迎接“二甲”復(fù)審工作中不認(rèn)真，責(zé)任心不強(qiáng)，不按內(nèi)容和時(shí)間要求報(bào)送評(píng)審資料或報(bào)送的資料和數(shù)據(jù)出現(xiàn)較大錯(cuò)漏的。

6、醫(yī)院組織復(fù)審自查或模擬評(píng)審后，不按醫(yī)院評(píng)審要求及規(guī)定的時(shí)間和進(jìn)度完成整改任務(wù)的。

7、醫(yī)院評(píng)審各管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員對(duì)醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作督察不力，指導(dǎo)不力，產(chǎn)生不良后果的。

8、在市局組織的醫(yī)院評(píng)審中，各類考試考核（如提問(wèn)、技能操作等）出現(xiàn)不及格的、病歷評(píng)分出現(xiàn)乙級(jí)病歷的。

9、在市局組織的醫(yī)院評(píng)審中發(fā)現(xiàn)因主觀原因、人為造成考評(píng)扣分影響醫(yī)院考評(píng)達(dá)標(biāo)的。

10、在市局組織的醫(yī)院評(píng)審中有其它違紀(jì)違規(guī)行為，按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

11、其它不按要求完成醫(yī)院“二甲”復(fù)審工作任務(wù)的情形。

五、對(duì)被認(rèn)為第四條情形之一的，根據(jù)不同情況，分別采取以下處罰措施：

1、誡勉性談話。

2、通報(bào)批評(píng)。

3、扣發(fā)1－3個(gè)月獎(jiǎng)金。

4、待崗。待崗3個(gè)月至半年，按有關(guān)規(guī)定享受待崗期間待遇，待崗期滿，根據(jù)其表現(xiàn)和工作需要，經(jīng)醫(yī)院考核后安排適當(dāng)崗位，待遇按新崗位確定。

5、延期晉升技術(shù)職稱、降聘技術(shù)職稱（高職低聘）直至解聘職務(wù)。

6、辭退或解聘。對(duì)聘用人員（含臨時(shí)工）、退休返聘人員予以辭退或解聘；對(duì)來(lái)院進(jìn)修、實(shí)習(xí)人員取消進(jìn)修實(shí)習(xí)資格，退回原單位或?qū)W校。

六、在“二甲”復(fù)審中工作不力的認(rèn)定途徑：

1、醫(yī)院復(fù)審各工作領(lǐng)導(dǎo)小組、復(fù)審辦公室的意見、建議。

2、省衛(wèi)生廳醫(yī)院評(píng)審工作檢查結(jié)果。

七、責(zé)任追究處罰程序：

1、調(diào)查核實(shí)。醫(yī)院復(fù)審各工作小組根據(jù)自查或模擬評(píng)審的情況、市局醫(yī)院評(píng)審工作檢查的情況、醫(yī)院有關(guān)部門和科室反映的情況，進(jìn)行全面深入的調(diào)查核實(shí)，并提出初步意見，報(bào)告醫(yī)院復(fù)審辦公室。

2、討論決定。醫(yī)院評(píng)審委員會(huì)聽取情況匯報(bào)后，按照規(guī)定程序，經(jīng)集體討論研究做出處理決定。

本辦法由醫(yī)院評(píng)審辦公室負(fù)責(zé)解釋。本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

濟(jì)南市第三人民醫(yī)院二甲復(fù)審辦公室

二〇一三年六月四日

第五篇：醫(yī)院創(chuàng)二甲財(cái)務(wù)制度匯總

一、財(cái)務(wù)管理制度

（一）目的：規(guī)范財(cái)務(wù)管理。

(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法、醫(yī)院會(huì)計(jì)制度、醫(yī)院財(cái)務(wù)制度。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)部門(四)職責(zé)：

1、科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督管理與檢查落實(shí)工作；

2、科內(nèi)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容：

1、貫徹執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”及醫(yī)院財(cái)務(wù)制度法規(guī)，依法實(shí)施會(huì)計(jì)核算,履行會(huì)計(jì)監(jiān)督義務(wù),加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理。

2、依法組織收入，嚴(yán)格掌握各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn),履行逐級(jí)財(cái)務(wù)審批手續(xù)。

3、編制收支預(yù)算和月度資金使用計(jì)劃，按制度辦理各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，及時(shí)準(zhǔn)確編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表。

4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。

5、加強(qiáng)對(duì)外往來(lái)收支業(yè)務(wù)管理，依法取得各種原始憑證，保證醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法化。

6、及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)，防止拖欠、減少呆賬，經(jīng)常核對(duì)各類賬目，保證賬賬、賬證、賬實(shí)相符。

7、加強(qiáng)醫(yī)院資產(chǎn)管理，配合相關(guān)科室，定期清查財(cái)產(chǎn)物資。處置資產(chǎn)需按規(guī)定報(bào)上級(jí)財(cái)政部門審批，保證醫(yī)院財(cái)產(chǎn)保值增值。

8、接受上級(jí)財(cái)政、審計(jì)、物價(jià)等部門業(yè)務(wù)監(jiān)督，加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，落實(shí)各級(jí)政府有關(guān)公立醫(yī)院財(cái)務(wù)管理規(guī)定，保持醫(yī)院公益性。

二、財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理制度

（一）目的:為加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)內(nèi)部控制和管理，提高醫(yī)院運(yùn)營(yíng)效益，保障醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策的科學(xué)性與支出的高效性。

(二)依據(jù):預(yù)算法、醫(yī)院財(cái)務(wù)制度。(三)適用范圍：全院(四)職責(zé)：

1、在院長(zhǎng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下由財(cái)務(wù)部門組織實(shí)施；

2、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院相關(guān)科室人員進(jìn)行必要的培訓(xùn)，收集匯總整理上報(bào)。(五)內(nèi)容

1、、落實(shí)預(yù)算法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)內(nèi)部控制和管理，提高醫(yī)院運(yùn)營(yíng)效益，保障醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策的科學(xué)性與支出的高效性。

2、、堅(jiān)持“收支統(tǒng)管、以收定支、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)”的編制原則。

3、預(yù)算編制的內(nèi)容及歸口部門

（1）醫(yī)院業(yè)務(wù)收入預(yù)算、醫(yī)院業(yè)務(wù)支出預(yù)算、醫(yī)院項(xiàng)目支出預(yù)算(財(cái)務(wù)科編制)（2）醫(yī)院?？圃O(shè)備、一般設(shè)備預(yù)算（設(shè)備科、后勤保障科編制）（3）醫(yī)院基本建設(shè)項(xiàng)目、大型維修維護(hù)項(xiàng)目預(yù)算(基建科編制)（4）醫(yī)務(wù)人員進(jìn)修培訓(xùn)及外請(qǐng)專家培訓(xùn)支出預(yù)算（醫(yī)務(wù)科編制、各科申報(bào)）（5）護(hù)理人員進(jìn)修培訓(xùn)及外請(qǐng)專家培訓(xùn)支出預(yù)算（護(hù)理部編制、各科申報(bào)）

（6）業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用車消耗、行政后勤人員培訓(xùn)及全員培訓(xùn)（院辦公室編制、各科申報(bào)）

（7）急診救護(hù)用車消耗預(yù)算（急診科編制）

（8）人力支出及信息化建設(shè)預(yù)算（人事科、網(wǎng)絡(luò)中心編制，各科申報(bào)）（9）醫(yī)院質(zhì)量控制獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目預(yù)算（質(zhì)控辦編制）（10）醫(yī)院安全消防支出預(yù)算（保衛(wèi)科編制）（11）醫(yī)院廣告宣傳、文化建設(shè)預(yù)算（黨辦編制、各科申報(bào)）（12）醫(yī)院感染及傳染病防治預(yù)算（感染辦編制）

（13）醫(yī)院內(nèi)部外部營(yíng)銷支出預(yù)算（病人服務(wù)中心編制，各科申報(bào)）

4、預(yù)算的組織和審批

醫(yī)院預(yù)算在院長(zhǎng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下由財(cái)務(wù)部門組織實(shí)施。財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院相關(guān)科室人員進(jìn)行必要的培訓(xùn)，收集匯總整理后報(bào)院委會(huì)初審并經(jīng)職代會(huì)審議通過(guò)后上報(bào)衛(wèi)生局審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的預(yù)算向各歸口管理部門下達(dá)“預(yù)算執(zhí)行通知書”。

各科室向各歸口管理部門申報(bào)本部門相關(guān)項(xiàng)目預(yù)算。各歸口管理部門收集各科室預(yù)算后匯總上報(bào)財(cái)務(wù)科。

5、預(yù)算執(zhí)行

各科室按醫(yī)院下達(dá)的“預(yù)算執(zhí)行通知書”嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。各歸口管理部門負(fù)責(zé)對(duì)下屬科室項(xiàng)目預(yù)算履行審核義務(wù)。財(cái)務(wù)科對(duì)所有預(yù)算項(xiàng)目落實(shí)實(shí)施全程監(jiān)督并實(shí)行項(xiàng)目總額控制。各科室（部門）負(fù)責(zé)人為預(yù)算執(zhí)行第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本科室（部門）預(yù)算任務(wù)的組織實(shí)施。

6、預(yù)算的調(diào)整

預(yù)算一經(jīng)確定，一般不予調(diào)整?！邦A(yù)算執(zhí)行通知書”以內(nèi)的預(yù)算年初經(jīng)審定，由院長(zhǎng)簽字留財(cái)務(wù)科備案。確因各種原因需要增加預(yù)算的，要嚴(yán)格按規(guī)定程序填報(bào)“追加預(yù)算申報(bào)表”，經(jīng)院委會(huì)研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。

7、財(cái)務(wù)決算

年末財(cái)務(wù)部門要對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和醫(yī)院實(shí)際收支數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總,形成年終財(cái)務(wù)決算向職代會(huì)報(bào)告并接受職代會(huì)審議。

8、預(yù)算的分析和考核（1）財(cái)務(wù)部門應(yīng)組織相關(guān)歸口部門對(duì)醫(yī)院各科室預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行必要的日常監(jiān)督、定期考核和分析。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題查找原因并提出改進(jìn)措施，確保預(yù)算執(zhí)行。

（2）各科室要嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院下達(dá)的預(yù)算任務(wù)，預(yù)算外項(xiàng)目要按規(guī)定程序申報(bào)。

（3）年終，醫(yī)院將根據(jù)預(yù)算考核結(jié)果對(duì)預(yù)算執(zhí)行好的科室進(jìn)行必要的表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行較差的科室進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。

三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院會(huì)計(jì)內(nèi)部控制。

(二)依據(jù)：衛(wèi)生部醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促檢查與指導(dǎo)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生部醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定，依法監(jiān)督醫(yī)院財(cái)務(wù)收支活動(dòng)全過(guò)程。

2、醫(yī)院所有財(cái)務(wù)收支全部納入預(yù)算管理，由財(cái)務(wù)科統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理。其他任何部門、科室和個(gè)人不得收取款項(xiàng)，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬和小金庫(kù)。

3、按醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制要求設(shè)置會(huì)計(jì)崗位，人員分工合理，職責(zé)明確，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離的原則，加強(qiáng)制約和監(jiān)督。

4、加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院收入票據(jù)、收入憑證和收入結(jié)算的監(jiān)督和審核，保證收入核算的及時(shí)準(zhǔn)確。嚴(yán)格按醫(yī)院退費(fèi)制度辦理退費(fèi)手續(xù)，加強(qiáng)對(duì)退費(fèi)票據(jù)的審核和管理。

5、各項(xiàng)支出按預(yù)算執(zhí)行，遇突發(fā)事件或臨時(shí)急用需經(jīng)院委會(huì)研究追加預(yù)算。加強(qiáng)成本核算，控制成本費(fèi)用，落實(shí)醫(yī)院審批制度，實(shí)行院長(zhǎng)一支筆簽字制度。重大支出實(shí)行集體決策制度和責(zé)任追究制，保證支出的合法性。

6、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結(jié)算辦法》辦理貨幣資金業(yè)務(wù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金、銀行日清月結(jié)，印鑒、支票分人保管。定期對(duì)出納及收費(fèi)員、票據(jù)管理員進(jìn)行盤點(diǎn)，保證醫(yī)院資金安全。

7、加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，由資產(chǎn)管理科牽頭，財(cái)務(wù)、審計(jì)、物資采購(gòu)部門參與，對(duì)醫(yī)院資產(chǎn)定期盤點(diǎn)，保證賬、卡、物相符。

8、堅(jiān)持對(duì)醫(yī)院大型基建、項(xiàng)目工程、藥品及衛(wèi)生材料進(jìn)行招標(biāo)和集中采購(gòu)。實(shí)行醫(yī)療收費(fèi)價(jià)格公示制度。落實(shí)費(fèi)用清單、費(fèi)用查詢和費(fèi)用審查制度。

9、加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院債權(quán)債務(wù)的管理，經(jīng)常核對(duì)往來(lái)賬戶余額，及時(shí)清償債務(wù)，對(duì)長(zhǎng)期呆賬按規(guī)定審批后予以清理，并進(jìn)行必要的賬齡分析，防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

10、加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)電算化的管理，嚴(yán)格操作程序，進(jìn)行必要的數(shù)據(jù)維護(hù)，做好電子文檔和紙質(zhì)文檔的保存，保證數(shù)據(jù)安全。

四、經(jīng)費(fèi)審批制度

（一）目的：嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)。

(二)依據(jù)：《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《預(yù)算法》(三)適用范圍：全院(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、醫(yī)院所有財(cái)務(wù)開支嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《預(yù)算法》要求，本著“量入為出、履行節(jié)約”的原則按規(guī)定辦理。

2、所需列支費(fèi)用實(shí)行“統(tǒng)一管理、歸口負(fù)責(zé)、逐級(jí)審核和院長(zhǎng)一支筆簽字”制度。

3、經(jīng)職代會(huì)表決通過(guò)的財(cái)務(wù)預(yù)算開支，由財(cái)務(wù)科實(shí)行總額控制，并結(jié)合實(shí)際需求及當(dāng)月資金支付能力，會(huì)同相關(guān)部門編制當(dāng)月資金使用計(jì)劃報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)審批后組織實(shí)施。

4、職工因公出差、外出參觀考察、探親等，需先經(jīng)本科室及主管院長(zhǎng)批準(zhǔn)，回院后到財(cái)務(wù)科填寫報(bào)銷單，財(cái)務(wù)科按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)審核簽字，再經(jīng)所在科室、主管副院長(zhǎng)、院長(zhǎng)簽字后列支。

5、職工外出學(xué)習(xí)、進(jìn)修，參加各種學(xué)術(shù)會(huì)，崗位培訓(xùn)班，需經(jīng)科室同意并填寫審批表，經(jīng)財(cái)務(wù)科按定額報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)審核簽字后，經(jīng)所在科室、業(yè)務(wù)歸口管理科室及主管副院長(zhǎng)、院長(zhǎng)簽字后列支。

6、醫(yī)院所有藥品、衛(wèi)材、后勤物資采購(gòu)，需憑采購(gòu)計(jì)劃，嚴(yán)格按照醫(yī)院資產(chǎn)管理規(guī)定及招標(biāo)采購(gòu)辦法進(jìn)行。

7、醫(yī)院大型維修及基建開支，事先需按規(guī)定編制預(yù)算并履行逐級(jí)審批手續(xù),項(xiàng)目完工后,憑驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及完工決算報(bào)告經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)科列支。需按施工進(jìn)度預(yù)付部分款項(xiàng)的,由基建維護(hù)科和財(cái)務(wù)科共同編制預(yù)算計(jì)劃經(jīng)審批后執(zhí)行。

8、為方便職工簽字，正常開支實(shí)行固定工作日院長(zhǎng)簽字制度,急用開支可隨時(shí)找院長(zhǎng)簽字。

9、職工因公借款，需經(jīng)院長(zhǎng)審批。遇院長(zhǎng)外出，急需借款的，由院長(zhǎng)授權(quán)，主管財(cái)務(wù)副院長(zhǎng)簽字后先予辦理，待院長(zhǎng)回院再履行補(bǔ)簽手續(xù)。

10、醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，除按規(guī)定逐級(jí)審批外，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制。若有不執(zhí)行審批制度的，按醫(yī)院有關(guān)管理規(guī)定處理，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

11、實(shí)行單獨(dú)核算科室正常業(yè)務(wù)支出，原則上實(shí)行“誰(shuí)發(fā)生、誰(shuí)買單”。在財(cái)務(wù)科報(bào)銷后由所在科室在績(jī)效核算時(shí)直接列支。

12、醫(yī)院大型基建及公共維修費(fèi)用由醫(yī)院支出后，按成本核算制度和會(huì)計(jì)制度規(guī)定分期計(jì)入科室成本。

13、遇突發(fā)公共衛(wèi)生事件或其他特殊原因，發(fā)生相關(guān)費(fèi)用需由院方直接列支的，由院長(zhǎng)直接審批，并在審批單上標(biāo)注“院支”字樣

14、未盡事宜由院委會(huì)研究決定。

五、定期財(cái)務(wù)分析制度

（一）目的：提高醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理水平，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督作用。(二)依據(jù)：醫(yī)院財(cái)務(wù)制度(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促與實(shí)施；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1.為加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理、提高醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理水平，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督作用，特制訂本制度。

2、由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行分析。

3、根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算、月資金使用計(jì)劃及同期數(shù)據(jù)對(duì)比按月、季、半年、擬寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告、成本控制分析報(bào)告和預(yù)算完成情況分析報(bào)告。

4、財(cái)務(wù)分析報(bào)告使用收支數(shù)據(jù)要真實(shí)可靠，重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析透徹，為院領(lǐng)導(dǎo)及科室管理者加強(qiáng)管理提供依據(jù)。

5、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查找原因，并結(jié)合實(shí)際提出合理化建議。發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用，減少浪費(fèi)發(fā)生，杜絕違規(guī)現(xiàn)象。

6、及時(shí)了解國(guó)家相關(guān)政策、醫(yī)院經(jīng)營(yíng)狀況、科室經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀，不斷更新財(cái)務(wù)管理理念，為醫(yī)院可持續(xù)發(fā)展及科室經(jīng)營(yíng)管理提出建設(shè)性意見，充分發(fā)揮參謀助手作用。

六、貨幣資金管理制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院貨幣資金管理，保證醫(yī)院貨幣資金安全。

(二)依據(jù)：醫(yī)院財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度及《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結(jié)算辦法》。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理與檢查落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員熟知并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)和銀行賬戶管理，保證醫(yī)院貨幣資金安全。

2、重點(diǎn)要害部門落實(shí)貨幣資金崗位責(zé)任制，明確職責(zé)，并實(shí)行交接班及資金押送制度。取送現(xiàn)金實(shí)行保安押運(yùn)。

3、按規(guī)定辦理各項(xiàng)收入業(yè)務(wù)，當(dāng)日收入現(xiàn)金及時(shí)上交銀行。收費(fèi)員、財(cái)務(wù)出納要作到日清月結(jié)，財(cái)務(wù)科定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，保證賬帳、賬款相符。

4、嚴(yán)格執(zhí)行支出預(yù)算制度，對(duì)所有支出憑證的合法性、要素完整性、金額正確性等進(jìn)行認(rèn)真審核，落實(shí)逐級(jí)審批制度,審核無(wú)誤后予以辦理。

5、及時(shí)登記現(xiàn)金記賬及銀行記賬,按規(guī)定簽發(fā)銀行票據(jù),支票與印章分開保管,做好簽發(fā)登記,定期與銀行對(duì)帳,編制余額調(diào)節(jié)表,保證帳賬相符。

6、加強(qiáng)對(duì)有價(jià)證券的簽發(fā)、領(lǐng)用、使用、保管、銷毀等流程的監(jiān)督管理，定期對(duì)使用情況進(jìn)行檢查，保證有價(jià)證券的合法性。

七、債權(quán)債務(wù)管理制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院債權(quán)債務(wù)管理，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。(二)依據(jù)：醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促管理與檢查落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員熟知并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、嚴(yán)格按照醫(yī)院財(cái)務(wù)制度及醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度規(guī)定管理醫(yī)院債權(quán)債務(wù)。

2、加強(qiáng)醫(yī)院債務(wù)管理，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，在保證醫(yī)院正常運(yùn)行的情況下，使醫(yī)院負(fù)債達(dá)到合理水平。

3、確因業(yè)務(wù)需要，發(fā)生大額債權(quán)債務(wù)者，需報(bào)院委會(huì)集體研究決定，并按規(guī)定完善相關(guān)手續(xù)。

4、醫(yī)院財(cái)務(wù)人員要定期對(duì)各種借款進(jìn)行清理，及時(shí)對(duì)帳，進(jìn)行帳齡分析，按規(guī)定核銷長(zhǎng)期債權(quán)債務(wù)。對(duì)因各種原因無(wú)法及時(shí)清理的，向院領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并研究處理辦法。

5、加強(qiáng)住院病人欠費(fèi)催交和管理，電腦設(shè)置允許欠費(fèi)限額，對(duì)因特殊原因需開辟就醫(yī)綠色通道者，按規(guī)定辦理審批手續(xù)。

6、加強(qiáng)對(duì)各種預(yù)交金、保證金、備用金、押金的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)手續(xù)，定期組織檢查，嚴(yán)防帳外私設(shè)小金庫(kù)行為。

7、對(duì)因救治無(wú)主病人或承擔(dān)大型搶救任務(wù)及突發(fā)公共衛(wèi)生事件而形成的欠費(fèi)，要定期向民政及財(cái)政部門申報(bào)預(yù)以解決。

八、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度

（一）目的：堅(jiān)持財(cái)務(wù)重大決策公開透明

(二)依據(jù)：《衛(wèi)生部關(guān)于全面推行醫(yī)院院務(wù)公開的指導(dǎo)意見》(三)適用范圍：全院(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、為落實(shí)財(cái)務(wù)法規(guī)，堅(jiān)持財(cái)務(wù)透明公開的原則，醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)（重大項(xiàng)目投資決策、大額資金使用）等實(shí)行院委會(huì)集體決策討論制，并按規(guī)定程序報(bào)批。

2、按規(guī)定編制財(cái)務(wù)預(yù)算、年終財(cái)務(wù)決算，財(cái)務(wù)預(yù)算由院領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)、財(cái)務(wù)科牽頭、相關(guān)部門參與、經(jīng)論證評(píng)估后提交院職代會(huì)通過(guò)并報(bào)上級(jí)主管部門審批后實(shí)施。

3、醫(yī)院重大基建、設(shè)備、融資等項(xiàng)目須經(jīng)院委會(huì)研究，50萬(wàn)元以上經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目（醫(yī)療糾紛賠償10萬(wàn)元以上）應(yīng)有院委會(huì)討論記錄及申報(bào)審批材料。

4、和職工切身利益有關(guān)的職工福利、工資變動(dòng)、獎(jiǎng)金分配政策調(diào)整，職工住房等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，須經(jīng)院委會(huì)研究后，提交職代會(huì)通過(guò)，方可實(shí)施。

5、符合《醫(yī)院招標(biāo)采購(gòu)規(guī)定》及《采購(gòu)法》規(guī)定范圍的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)由院委會(huì)研究，院招標(biāo)辦組織招標(biāo)或報(bào)市采購(gòu)辦組織招標(biāo)采購(gòu)。

6、未經(jīng)院委會(huì)研究或履行招標(biāo)采購(gòu)的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)不得列支，否則追究有關(guān)人員責(zé)任，違犯國(guó)家法律的移交司法部門處理。

7、未盡事宜，由院委會(huì)研究決定。

九、禁止設(shè)立賬外賬“小金庫(kù)”管理制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)收支管理(二)依據(jù)：《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》(三)適用范圍：全院(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范收支活動(dòng)，糾正行業(yè)不正之風(fēng)，進(jìn)一步落實(shí)《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》，特制訂本制度。

2、醫(yī)院一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、財(cái)務(wù)收支必須納入財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理。其他任何部門、科室不得設(shè)立賬外賬、“小金庫(kù)”。

3、醫(yī)院財(cái)務(wù)科要按規(guī)定辦理貨幣資金收入業(yè)務(wù)，收入必須開具收款票據(jù)，并保證及時(shí)、完整入賬。

4、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結(jié)算辦法》辦理現(xiàn)金及銀行業(yè)務(wù)。

5、加強(qiáng)結(jié)算票據(jù)、有價(jià)證券和銀行預(yù)留印鑒管理。對(duì)銀行預(yù)留印鑒、及銀行票據(jù)實(shí)行雙人管理。

6、財(cái)務(wù)科、審計(jì)科要定期下科室檢查是否有設(shè)立賬外賬、“小金庫(kù)”現(xiàn)象，并做好記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)院委會(huì)研究處理，情節(jié)嚴(yán)重者移交司法部門。

十、會(huì)計(jì)檔案管理制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案管理

(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度、《檔案法》。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、貫徹“會(huì)計(jì)法”和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)管理醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案。

2、定期對(duì)醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理、分類、裝訂、歸檔。建立會(huì)計(jì)檔案管理目錄。

3、建立會(huì)計(jì)檔案查詢、借閱和審批登記。對(duì)外來(lái)查閱和借閱者，需提供相關(guān)證明，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)不得私自查詢和借閱。

4、對(duì)院內(nèi)職能科室或相關(guān)人員查詢、借閱者也需經(jīng)科長(zhǎng)同意，檔案外調(diào)時(shí)按規(guī)定辦理借閱登記手續(xù)。

5、每月及時(shí)對(duì)各種原始和記賬憑證進(jìn)行裝訂、編號(hào)。年末對(duì)各種賬本、報(bào)表、協(xié)議、合同、文件等資料進(jìn)行整理歸檔。

6、時(shí)間超過(guò)一年以上的會(huì)計(jì)檔案，按檔案管理規(guī)定，移交醫(yī)院檔案室管理。

7、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)檔案保管年限規(guī)定，對(duì)超過(guò)時(shí)限的會(huì)計(jì)檔案，按規(guī)定程序報(bào)批銷毀，并經(jīng)有關(guān)人員監(jiān)銷。

8、按規(guī)定保管好各種電子會(huì)計(jì)檔案。保持檔案室內(nèi)干凈整潔，定期通風(fēng)，防止霉變，保證醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案安全。

十一、會(huì)計(jì)電算化操作管理制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院會(huì)計(jì)電算化操作(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、為確保醫(yī)院會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和軟件安全保密，未經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，任何人不得將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和軟件提供給他人。

2、嚴(yán)格會(huì)計(jì)電算化操作流程，加強(qiáng)操作密碼保護(hù)，會(huì)計(jì)電算化檔案不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密。

3、調(diào)閱會(huì)計(jì)電算化檔案，應(yīng)履行相應(yīng)借閱手續(xù)，經(jīng)手人必須簽字記錄。

4、操作人員在輸入數(shù)據(jù)前應(yīng)先檢查憑證是否經(jīng)過(guò)審核，未經(jīng)審核的原始憑證不得輸入系統(tǒng)。

5、輸入的憑證必須經(jīng)審核后才能記賬。若記賬前發(fā)現(xiàn)錄入錯(cuò)誤，由審核人通知錄入人員進(jìn)行修改；若記賬后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，下月調(diào)整會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行更正。

6、會(huì)計(jì)人員每日電腦操作后要做好數(shù)據(jù)備份，以防數(shù)據(jù)丟失。

7、任何人不得私自對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和軟件進(jìn)行修改和刪除。若遇故障應(yīng)及時(shí)和醫(yī)院信息科聯(lián)系，并由專業(yè)人員查找并排除故障。

8、定期檢查計(jì)算機(jī)安全，愛護(hù)設(shè)備，保持設(shè)備清潔及常溫狀態(tài)，保障會(huì)計(jì)電算化操作及資料安全。

十二、收費(fèi)管理制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院收費(fèi)管理制度。(二)依據(jù)：醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)法。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、醫(yī)院各項(xiàng)收入的取得必須符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)政策規(guī)定，并納入財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理，任何部門或科室不得受理現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬和“小金庫(kù)”。

2、財(cái)務(wù)科取得的各項(xiàng)收入必須開具統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)。嚴(yán)格按照醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定確認(rèn)并核算收入。

3、門診掛號(hào)收款、急診收費(fèi)、住院結(jié)算中心當(dāng)日收入必須于下班前隨報(bào)表及各種收費(fèi)原始憑證上交財(cái)務(wù)科，做到日清月結(jié)。

4、財(cái)務(wù)科匯總各班組現(xiàn)金收入，整理后由保衛(wèi)科押運(yùn)送存銀行。

5、各類收入票據(jù)由財(cái)務(wù)科專人管理。票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、核銷要按有關(guān)規(guī)定辦理，并進(jìn)行詳細(xì)登記。

6、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)各種收入票據(jù)存根的審查核對(duì)，確保收入真實(shí)完整。

7、按醫(yī)院退費(fèi)制度規(guī)定辦理各種退費(fèi)和沖賬手續(xù)。

8、按財(cái)政部門規(guī)定使用各種財(cái)務(wù)收費(fèi)票據(jù)，加強(qiáng)收費(fèi)票據(jù)的管理。醫(yī)院各種收入憑證按醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案管理制度要求存檔。

十三、門急診收費(fèi)工作制度

（一）目的：加強(qiáng)門急診收費(fèi)管理。(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、嚴(yán)格遵守醫(yī)院各項(xiàng)規(guī)章制度，一切以病人為中心，認(rèn)真、熱情、細(xì)心地做好本職工作。

2、樹立一切為病人服務(wù)的思想，廣泛使用文明用語(yǔ)，開展微笑服務(wù)，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

3、做好班前準(zhǔn)備工作，備好零錢和票據(jù)。收費(fèi)票據(jù)按順序使用，堅(jiān)守工作崗位，不得擅離職守，因脫崗而造成的損失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

4、熟練掌握電腦操作技能，為病人辦理就診卡、收費(fèi)、退費(fèi)及出入院手續(xù)，做到快速、準(zhǔn)確。

5、收付現(xiàn)金要唱收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清?，F(xiàn)金每天及時(shí)上交財(cái)務(wù)科，做到日清月結(jié)。

6、妥善保存?zhèn)溆媒?，每天交款后清點(diǎn)，保證賬款、賬卡相符，禁止轉(zhuǎn)借和挪用現(xiàn)金。

7、急診實(shí)行24小時(shí)收費(fèi)制度，遇急 危重病人及大型突發(fā)公共衛(wèi)生事件按醫(yī)院相關(guān)規(guī)定開辟綠色通道,實(shí)行“先診療、后收費(fèi)”制度。

8、了解新農(nóng)合及醫(yī)保付費(fèi)政策，作好宣傳和解釋工作。

9、愛護(hù)醫(yī)院電腦及相關(guān)設(shè)備，做好日常維護(hù)，發(fā)現(xiàn)故障及時(shí)上報(bào)，10、財(cái)務(wù)重地，非工作人員嚴(yán)禁入內(nèi)。

十四、退費(fèi)管理制度

（一）目的：規(guī)范退費(fèi)流程，嚴(yán)格退費(fèi)管理。

(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度。(三)適用范圍：全院

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、退費(fèi)金額在400元以下的經(jīng)門診辦主任或財(cái)務(wù)科長(zhǎng)、審計(jì)科長(zhǎng)簽字即可退費(fèi)。超過(guò)400元者，須經(jīng)主管財(cái)務(wù)副院長(zhǎng)或院長(zhǎng)簽字。遇節(jié)假日或院長(zhǎng)外出時(shí)，可先由門診辦主任、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)、審計(jì)科長(zhǎng)或院總值班人員簽字,待院長(zhǎng)回院后再補(bǔ)辦簽字手續(xù)。

2、門（急）診患者

（1）憑就診卡交費(fèi)后因各種原因不能進(jìn)行檢查（或治療）需退費(fèi)的,由檢查（或治療）科室電腦執(zhí)行退費(fèi),到收費(fèi)處打印“退費(fèi)申請(qǐng)單”,由患者、執(zhí)行科室經(jīng)辦人、門診辦主任簽字后到收費(fèi)處辦理退費(fèi)。或由退費(fèi)科室電腦執(zhí)行退費(fèi)并手工寫退費(fèi)單由患者、執(zhí)行科室經(jīng)辦人、門診辦主任簽字后到收費(fèi)處辦理退費(fèi)。（2）藥房藥品一經(jīng)售出原則上概不退換，特殊原因需退費(fèi)者，由藥房工作人員打印出“電子退費(fèi)申請(qǐng)單”由患者、藥房人員、開單醫(yī)生簽字后，到收費(fèi)處辦理退費(fèi)。只收費(fèi)未取藥或用現(xiàn)金交費(fèi)需退藥費(fèi)者，憑交費(fèi)單由患者、藥房人員、開單醫(yī)生簽字后，到收費(fèi)處辦理退費(fèi)。草藥不執(zhí)行退費(fèi).（3）已結(jié)算完畢打印門診發(fā)票或交現(xiàn)金需退費(fèi)的,持門診發(fā)票或交款單由患者、科室經(jīng)辦人員、門診辦主任簽字后到收費(fèi)處辦理退費(fèi)。

（4）門診患者退費(fèi)時(shí)效為7日，超過(guò)7日退費(fèi)的，需持相關(guān)手續(xù)經(jīng)院長(zhǎng)簽字方可退費(fèi)。

3、住院患者

（1）患者在住院期間因各種原因需進(jìn)行退費(fèi)的，需打印“退費(fèi)申請(qǐng)單”，由執(zhí)行科室負(fù)責(zé)人簽字到“住院結(jié)算中心”辦理退費(fèi)。

（2）計(jì)價(jià)錄入不能打印退費(fèi)申請(qǐng)單據(jù)的科室需退費(fèi)時(shí)，由退費(fèi)科室手工寫退費(fèi)申請(qǐng)，由經(jīng)辦人或負(fù)責(zé)人簽字后到“住院結(jié)算中心”辦理退費(fèi)。

（3）住院期間因特殊原因需退藥費(fèi)的，由醫(yī)生執(zhí)行電子申請(qǐng)，藥房確認(rèn)后退費(fèi)。（4）患者出院結(jié)算打印發(fā)票后需退費(fèi)的，需由執(zhí)行科室工作人員手工書寫退費(fèi)申請(qǐng)單，經(jīng)院長(zhǎng)簽字后持患者住院結(jié)算發(fā)票及退費(fèi)申請(qǐng)到“住院結(jié)算中心”辦理退費(fèi)

（5）住院轉(zhuǎn)科后需退費(fèi)的，由退費(fèi)科室手工書寫退費(fèi)申請(qǐng)單，經(jīng)院長(zhǎng)簽字后持患者住院結(jié)算發(fā)票及退費(fèi)申請(qǐng)到“住院結(jié)算中心”辦理退費(fèi)。

4、因收費(fèi)員操作失誤需退費(fèi)的，由收費(fèi)員在發(fā)票上注明原因按退費(fèi)規(guī)定限額經(jīng)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)或院長(zhǎng)簽字后辦理退費(fèi)。

5、持體檢卡就診者，就診結(jié)束后不打印結(jié)算發(fā)票，不予辦理余額結(jié)算手續(xù)。

6、持銀聯(lián)卡消費(fèi)需要退費(fèi)時(shí)，按醫(yī)院退費(fèi)規(guī)定及銀行相關(guān)規(guī)定在POS機(jī)上操作退費(fèi)，不退現(xiàn)金。

7、所有門診或住院退費(fèi)票據(jù)、退費(fèi)申請(qǐng)單由收銀員隨當(dāng)日交款報(bào)表上交財(cái)務(wù)科隨憑證裝訂并保存。審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)所有退費(fèi)手續(xù)進(jìn)行常規(guī)或定期審計(jì)。若發(fā)現(xiàn)有違規(guī)退費(fèi)者，按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定處理。

十五、膳食會(huì)計(jì)管理制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院膳食財(cái)務(wù)管理，保證醫(yī)院財(cái)產(chǎn)安全。(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科、膳食科。

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、貫徹執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”，遵守醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，負(fù)責(zé)醫(yī)院膳食會(huì)計(jì)核算工作。

2、依法辦理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)。所有收支統(tǒng)一納入醫(yī)院管理。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和審批手續(xù)。

3、按規(guī)定辦理會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，審核編制會(huì)計(jì)憑證，建立登記會(huì)計(jì)賬目，及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，保管好會(huì)計(jì)檔案。

4、接受醫(yī)院財(cái)務(wù)科及膳食科雙重管理，進(jìn)行必要的會(huì)計(jì)監(jiān)督，保證膳食經(jīng)營(yíng)收支活動(dòng)按合同約定履行。

5、及時(shí)關(guān)注膳食經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)運(yùn)行情況認(rèn)真分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查找原因，提出建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。

6、建立膳食科固定資產(chǎn)及物資臺(tái)賬，保證醫(yī)院配備設(shè)備物資完好無(wú)缺。及時(shí)登記清理債權(quán)債務(wù)，防止拖欠、減少呆賬。

7、按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定，分類保管好職工及病員就餐卡，做好領(lǐng)用和發(fā)放登記，定期清查盤點(diǎn)，保證醫(yī)院財(cái)產(chǎn)安全。

十六、住院收費(fèi)工作制度

（一）目的：加強(qiáng)住院收費(fèi)工作管理開展優(yōu)質(zhì)服務(wù)。(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院各項(xiàng)規(guī)章制度。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1．嚴(yán)格遵守醫(yī)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，一切以病人為中心。認(rèn)真、熱情、細(xì)心地做好本職工作。

2．上班前要備足零錢和票據(jù)。上班期間要堅(jiān)守工作崗位，不得擅離職守，因脫崗而造成的損失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

3．接待患者要態(tài)度熱情、和藹，辦理出入院做到準(zhǔn)確、高效。4．住院患者實(shí)行預(yù)交款(押金)制度，患者入院時(shí)應(yīng)根據(jù)入院診斷收取合理的住院押金。5．對(duì)需搶救患者和急危重患者住院，按醫(yī)院規(guī)定開辟綠色通道。

6．收付患者的現(xiàn)金要唱收唱付、當(dāng)面點(diǎn)清?，F(xiàn)金每天及時(shí)上交財(cái)務(wù)科，做到日清月結(jié)。

7、了解新農(nóng)合及醫(yī)保付費(fèi)政策，作好宣傳和解釋工作。

8．患者出院辦理結(jié)算時(shí)，工作人員要認(rèn)真核對(duì)預(yù)交款和各項(xiàng)費(fèi)用，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理出院手續(xù)，打印發(fā)票。

9．財(cái)務(wù)重地，非工作人員嚴(yán)禁入內(nèi)。

十七、財(cái)務(wù)安全保衛(wèi)工作制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)資金管理，保證資金安全。(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，保證正常業(yè)務(wù)需要。

2、妥善保管空白支票及印鑒，銀行票據(jù)與印鑒實(shí)行雙人管理。

3、門診收費(fèi)處及住院處收入的現(xiàn)金當(dāng)日必須送存銀行，遇節(jié)假日，應(yīng)妥善保管現(xiàn)金，保證安全。

4、醫(yī)院大額提現(xiàn)必須醫(yī)院派車，保衛(wèi)科押送。

5、下班后收款員備用金應(yīng)按規(guī)定妥善保管。

6、非財(cái)務(wù)及保衛(wèi)人員嚴(yán)禁進(jìn)入門急診收費(fèi)處、住院結(jié)算中心及農(nóng)合、醫(yī)保報(bào)銷工作室。各收費(fèi)、報(bào)銷工作崗位下班后要鎖好門窗、上好保險(xiǎn)。

7、夜班值班人員要提高警惕，不得會(huì)客，不得隨意開門，如遇突發(fā)緊急情況，及時(shí)報(bào)警。

8、注意安全用電和防火，非工作時(shí)間關(guān)閉一切電源。

9、做好防盜工作，隨時(shí)檢查各種安全措施，發(fā)現(xiàn)各種安全隱患應(yīng)及時(shí)處理。

10、各部門人身、資金、財(cái)產(chǎn)發(fā)生意外時(shí)，及時(shí)按規(guī)定逐級(jí)上報(bào)。

11、違反本制度造成資金和財(cái)產(chǎn)損失的，由責(zé)任人全額賠償，并按醫(yī)院相關(guān)規(guī)定處理。

十八、票據(jù)管理制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院票據(jù)的購(gòu)買、發(fā)放、核銷的管理，保證票據(jù)安全使用。(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)制度及內(nèi)部控制制度(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé) ：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容.1．醫(yī)院使用各種票據(jù)，須由財(cái)務(wù)科派專人向財(cái)政部門購(gòu)買。

２.財(cái)務(wù)科指定專人保管票據(jù)，出納不得兼管或核銷票據(jù)。

３.票據(jù)管理人員負(fù)責(zé)登記收費(fèi)票據(jù)的購(gòu)買、發(fā)放、核銷的日期、名稱、起止號(hào)碼、規(guī)格及數(shù)量等。票據(jù)領(lǐng)取人應(yīng)對(duì)相關(guān)內(nèi)容確認(rèn)后簽字。

４.各種票據(jù)按規(guī)定使用，不得向外單位轉(zhuǎn)借，不得偽造票據(jù)。５.作廢票據(jù)要求聯(lián)式齊全，作廢后應(yīng)在票據(jù)上加蓋作廢章并注明原因。

６.各種收據(jù)應(yīng)按號(hào)使用，存根及日?qǐng)?bào)表審核后核銷。票據(jù)遺失、短少應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)科報(bào)告并登記備案。

十九、內(nèi)部稽核制度，（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督，保證各項(xiàng)收支活動(dòng)合法化。

(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法和醫(yī)院財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度。

(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé) ：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、依據(jù)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范及醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度要求實(shí)行內(nèi)部財(cái)務(wù)收支稽核。

2、依法審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支憑證，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保證各項(xiàng)收支活動(dòng)合法化。

3、堅(jiān)持財(cái)務(wù)收支兩條線，內(nèi)部稽核人員責(zé)任明確，按分工及各崗位職責(zé)要求各負(fù)其責(zé)。

4、收款和付款出納在辦理收支業(yè)務(wù)過(guò)程中要認(rèn)真審核原始憑證，保證要素齊全、合法有效，賬款相符、賬表相符。

5、會(huì)計(jì)要按照相關(guān)規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)，進(jìn)行收支憑證審核并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿。

6、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)和主管會(huì)計(jì)要定期或不定期對(duì)所有會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督,并定期會(huì)同審計(jì)部門對(duì)醫(yī)院資金使用、科室資產(chǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，保證醫(yī)院財(cái)產(chǎn)物資安全。

二十、核算辦工作制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院科室核算工作管理，堅(jiān)持原則，不徇私情。(二)依據(jù)：《全國(guó)醫(yī)院工作條例》。(三)適用范圍：核算辦

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容.1．根據(jù)醫(yī)院工作計(jì)劃及安排，負(fù)責(zé)各科室成本核算及績(jī)效分配核算工作，參與醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理政策的制定、分配方案的調(diào)整及執(zhí)行工作。

2．在成本核算工作中，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，不徇私情。3．對(duì)科室在醫(yī)療業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的各種成本費(fèi)用進(jìn)行詳細(xì)記錄、整理、歸集、對(duì)比、分析?？刂瞥杀?，提高工作效率。

4．按照成本收益匹配原則，每月及時(shí)準(zhǔn)確完成科室收支核算工作，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成績(jī)效工資核算并將核算結(jié)果反饋到科室，不斷提高科室績(jī)效和成本管理意識(shí)。

5．及時(shí)為院領(lǐng)導(dǎo)提供科室績(jī)效和成本核算信息，提出改善醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理的意見和建議。實(shí)現(xiàn)“優(yōu)質(zhì)、高效、低耗、”的經(jīng)營(yíng)管理模式。

6．堅(jiān)持“按勞分配、多勞多得、實(shí)事求是、兼顧公平”的分配原則，嚴(yán)格按照院科兩級(jí)核算和績(jī)效分配方案實(shí)施管理，充分調(diào)動(dòng)全院職工的積極性。

7．嚴(yán)格執(zhí)行崗位責(zé)任制，適時(shí)了解國(guó)家醫(yī)改政策法規(guī)，指導(dǎo)科室經(jīng)營(yíng)管理，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿作用，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

二十一、成本管理制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院成本管理，打造節(jié)約型醫(yī)院。(二)依據(jù)：醫(yī)院財(cái)務(wù)制度。(三)適用范圍：全院

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容.1、成本管理的概念和目的（1）成本管理是指醫(yī)院通過(guò)成本核算和分析，提出成本控制措施，降低醫(yī)療成本的活動(dòng)。（2）成本核算是指醫(yī)院將其業(yè)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的各種耗費(fèi)按照核算對(duì)象進(jìn)行歸集和分配,計(jì)算出總成本和單位成本的過(guò)程。

（3）成本管理的目的是全面、真實(shí)、準(zhǔn)確反映醫(yī)院成本信息，強(qiáng)化成本意識(shí)，降低醫(yī)療成本，提高醫(yī)院績(jī)效，增強(qiáng)醫(yī)院在醫(yī)療市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。

2、醫(yī)院成本核算的原則、對(duì)象和分類

（1）成本核算應(yīng)遵循合法性、可靠性、相關(guān)性、分期核算、權(quán)責(zé)發(fā)生制、按實(shí)際成本計(jì)價(jià)、收支配比、一致性、重要性等原則。

（2）成本核算的對(duì)象：醫(yī)院全成本核算、科室成本核算、醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目成本核算、病種成本核算、床日和診次成本核算。

（3）成本核算按科室性質(zhì)分類：臨床服務(wù)類、醫(yī)療技術(shù)類、醫(yī)療輔助類和行政后勤類。（4）成本核算按計(jì)入方法分類：直接成本和間接成本。

3、成本核算實(shí)行歸口管理

（1）財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)按醫(yī)院財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度要求歸集、分?jǐn)偢黜?xiàng)成本，對(duì)醫(yī)院各項(xiàng)成本費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行及控制情況進(jìn)行必要的分析，提出節(jié)約和控制成本的意見和建議。

（2）核算辦負(fù)責(zé)對(duì)全院各科室成本進(jìn)行歸集統(tǒng)計(jì)、分析，關(guān)注科室異常成本,指導(dǎo)科室科學(xué)經(jīng)營(yíng)，履行節(jié)約，樹立成本意識(shí)。并提出節(jié)約和控制成本的意見和建議。（3）人力資源科負(fù)責(zé)分管與人員經(jīng)費(fèi)有關(guān)的成本費(fèi)用根據(jù)人員編制計(jì)劃合理分配人力資源，控制職工人數(shù)、工資總額等指標(biāo)，用好、管好人力資源。

（4）院辦負(fù)責(zé)公務(wù)用車消耗、日常公務(wù)會(huì)議接待、公務(wù)出差、文印、報(bào)刊雜志、全院性人員培訓(xùn)等費(fèi)用管理，制訂相關(guān)控制措施，按國(guó)家相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制“三公”費(fèi)用支出。（5）醫(yī)務(wù)科、護(hù)理部、感染辦、質(zhì)控辦、病人服務(wù)中心、保衛(wèi)科等行政管理部門負(fù)責(zé)分管與醫(yī)院日常專業(yè)經(jīng)費(fèi)相關(guān)的成本費(fèi)用，控制辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、?？平ㄔO(shè)及科研、專業(yè)人員培訓(xùn)費(fèi)等項(xiàng)指標(biāo)，同時(shí)控制相關(guān)支出，避免損失浪費(fèi)。

（6）黨辦負(fù)責(zé)醫(yī)院廣告、宣傳、人員培訓(xùn)等費(fèi)用控制，出臺(tái)相關(guān)控制措施，避免浪費(fèi)發(fā)生。

（7）審計(jì)科和資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)按招標(biāo)采購(gòu)規(guī)定組織大型基建、設(shè)備、批量物資采購(gòu)，監(jiān)督各物資管理部門按規(guī)定管理各種物資。并對(duì)醫(yī)院基建大型維修費(fèi)用及各歸口管理部門成本費(fèi)用進(jìn)行審核，定期進(jìn)行設(shè)備使用效益分析，提高設(shè)備使用效率，減少浪費(fèi)發(fā)生。

（8）設(shè)備科、藥劑科按規(guī)定負(fù)責(zé)有關(guān)的物資及消耗成本費(fèi)用統(tǒng)計(jì)分析，出臺(tái)控制物資消耗、物資儲(chǔ)備等控制指標(biāo)。節(jié)約采購(gòu)費(fèi)用、降低保管成本。（9）后勤保障科負(fù)責(zé)分管后勤物資采購(gòu)及與動(dòng)力能源消耗有關(guān)的成本費(fèi)用。制訂控制水、電、氣費(fèi)等消耗指標(biāo)。指導(dǎo)和考核各科室節(jié)約使用，做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等工作。

（10）基建科負(fù)責(zé)醫(yī)院基本建設(shè)、大型修繕改造項(xiàng)目的申報(bào)，并實(shí)施監(jiān)督和日常管理。嚴(yán)格執(zhí)行大型開支預(yù)算管理，節(jié)約基建開支，避免浪費(fèi)發(fā)生。并負(fù)責(zé)分管與設(shè)備維修保養(yǎng)有關(guān)的成本費(fèi)用，控制修理費(fèi)用等指標(biāo)，指導(dǎo)科室正確使用設(shè)備儀器。

4、對(duì)部分項(xiàng)目實(shí)行定額或總額成本控制：為加強(qiáng)成本管理，減少浪費(fèi)發(fā)生。在保證醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的前提下，對(duì)辦公費(fèi)、勞保費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、績(jī)效工資及人員支出等項(xiàng)目實(shí)行定額或總額成本控制。

5、建立成本分析考核制度

為了正確地評(píng)價(jià)醫(yī)院及各科室成本管理工作的成效，衡量成本計(jì)劃完成情況，財(cái)務(wù)科和核算辦要定期進(jìn)行全成本及科室成本分析和考核，把成本考核與院科二級(jí)目標(biāo)責(zé)任制結(jié)合起來(lái)，以此考核各科室的業(yè)績(jī)，并與科主任任期目標(biāo)和職工考核掛鉤，以加強(qiáng)管理、履行節(jié)約，實(shí)現(xiàn)醫(yī)院效益最大化。

二十二、財(cái)務(wù)科重要崗位輪崗制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)崗位管理，保證醫(yī)院財(cái)務(wù)活動(dòng)安全。

(二)依據(jù)：醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定》。

(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容

1、根據(jù)衛(wèi)生部關(guān)于《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定》要求，結(jié)合醫(yī)院財(cái)務(wù)工作需要，特制訂財(cái)務(wù)重要崗位輪崗制度。

2、凡經(jīng)手辦理醫(yī)院貨幣資金收支業(yè)務(wù)的人員要有計(jì)劃的進(jìn)行輪換。

3、經(jīng)辦醫(yī)院貨幣資金收支業(yè)務(wù)的崗位包括：財(cái)務(wù)收款出納、付款出納、門診收費(fèi)員、住院收費(fèi)員、醫(yī)保收費(fèi)員及新農(nóng)合報(bào)銷人員。

4、財(cái)務(wù)科內(nèi)部可根據(jù)工作需要對(duì)相關(guān)崗位至少一年輪崗一次。

5、對(duì)需輪崗人員，要建立定期培訓(xùn)機(jī)制，進(jìn)行必要的崗前培訓(xùn)，經(jīng)培訓(xùn)考核合格后方可上崗。

6、經(jīng)辦貨幣資金收支業(yè)務(wù)的工作人員要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和醫(yī)院財(cái)務(wù)管理規(guī)定,恪守財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德,保證醫(yī)院資金安全。

二十三、會(huì)計(jì)工作制度

（一）目的：加強(qiáng)醫(yī)院會(huì)計(jì)工作管理，保證資金安全。(二)依據(jù)：會(huì)計(jì)法、醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和醫(yī)院會(huì)計(jì)制度。(三)適用范圍：財(cái)務(wù)科

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容.1、、為規(guī)范醫(yī)院會(huì)計(jì)行為和會(huì)計(jì)工作秩序，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理中的作用，現(xiàn)依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)結(jié)合醫(yī)院實(shí)際制訂本制度。

2、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理的任務(wù)：依法組織收入，嚴(yán)格控制支出；正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；安排和使用資金；嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)政策，確保國(guó)有資金安全；認(rèn)真編制和執(zhí)行預(yù)算；積極落實(shí)醫(yī)院績(jī)效考核方案；完成責(zé)任目標(biāo)任務(wù)；做好財(cái)務(wù)檢查、監(jiān)督和分析；進(jìn)行經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)，參與經(jīng)營(yíng)決策；加強(qiáng)醫(yī)院收費(fèi)管理工作。

3、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理范圍：預(yù)算管理、收入管理、支出管理、成本管理、資產(chǎn)管理、對(duì)外投資、負(fù)債、凈資產(chǎn)及收支結(jié)余管理等。

4、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理體制：實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理” 組織模式。醫(yī)院一切財(cái)務(wù)活動(dòng)在院長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。所有開支實(shí)行院長(zhǎng)一支筆簽字制度。

5、院長(zhǎng)為醫(yī)院財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人，對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)負(fù)總責(zé)。主管財(cái)務(wù)副院長(zhǎng)主抓財(cái)務(wù)工作。財(cái)務(wù)科長(zhǎng)在院長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)本單位財(cái)務(wù)部門管理工作。

6、醫(yī)院財(cái)務(wù)接受上級(jí)財(cái)政、審計(jì)、物價(jià)、衛(wèi)生等部門的檢查和監(jiān)督。

7、醫(yī)院按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位，進(jìn)行明確分工，健全各會(huì)計(jì)工作崗位責(zé)任制，完善工作制度。

8、財(cái)會(huì)人員要依法取得會(huì)計(jì)任職資格，按要求進(jìn)行會(huì)計(jì)繼續(xù)教育。要恪守會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德，以身作則，奉公守法，不徇私情。

二十四、績(jī)效工資管理制度

（一）目的：強(qiáng)化醫(yī)院績(jī)效工資管理，使分配體現(xiàn)多勞多得，公開透明，激勵(lì)員工積極性。

(二)依據(jù)：國(guó)家相關(guān)工資管理制度及醫(yī)院財(cái)務(wù)制度(三)適用范圍：全院

(四)職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)督促落實(shí)工作；

2、相關(guān)工作人員知曉并執(zhí)行。(五)內(nèi)容.1、總則

指導(dǎo)思想：重點(diǎn)參照“醫(yī)院財(cái)務(wù)制度、河南省醫(yī)院十大控制指標(biāo)、按病種付費(fèi)管理、新農(nóng)合總額預(yù)付及公立醫(yī)院改革指導(dǎo)意見”要求，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際。出發(fā)點(diǎn):力求克服人為因素，讓數(shù)據(jù)說(shuō)話。臨床科室采用五項(xiàng)指標(biāo)評(píng)價(jià)系數(shù)（人均結(jié)余、人均實(shí)占、人均出院、人均手術(shù)例數(shù)、人均手術(shù)費(fèi)用）測(cè)評(píng)績(jī)效方案的合理性。行政后勤科室實(shí)施“崗位測(cè)評(píng)系數(shù)分配”辦法。通過(guò)績(jī)效分配激發(fā)職工積極性，實(shí)現(xiàn)醫(yī)院快速發(fā)展。讓職工充分享受醫(yī)院發(fā)展成果,使職工個(gè)人收入增長(zhǎng)和醫(yī)院收入同步增長(zhǎng)。

實(shí)行總額目標(biāo)控制：工資和績(jī)效工資采用總額控制辦法。即工資、績(jī)效工資、三金總額控制在醫(yī)院醫(yī)療收入的25%以內(nèi)，不超醫(yī)院業(yè)務(wù)支出的30%。

分配原則：

（1）向重點(diǎn)科室、重點(diǎn)崗位、突出貢獻(xiàn)科室傾斜?？?jī)效工資總體水平：臨床科室高于門診醫(yī)技科室10—15%，門診醫(yī)技科室高于行政后勤科室10—15%。（2）兼顧特殊專業(yè)性質(zhì)，支持新科室發(fā)展。

（3）堅(jiān)持降低病人費(fèi)用宗旨，強(qiáng)化成本控制意識(shí)。（4）依法進(jìn)行收支及績(jī)效核算。

（5）堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、工作量指標(biāo)、質(zhì)量考核指標(biāo)相結(jié)合。

（6）科室二級(jí)分配要體現(xiàn)同一工種工作人員績(jī)效工資同工同酬。

（7）嚴(yán)禁藥品收入、檢查收入和職工個(gè)人分配掛鉤。禁止醫(yī)技檢查開單提成。

2、科室收入、支出按醫(yī)院財(cái)務(wù)制度及會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行核算。

3、分配辦法

（1）科室績(jī)效=結(jié)余-?？瀑Y源價(jià)值費(fèi)，按比例分段、遞增分配計(jì)算。（2）科室績(jī)效=結(jié)余-?？瀑Y源價(jià)值費(fèi)，結(jié)余按比例分配計(jì)算。（3）行政后勤科室采用崗位測(cè)評(píng)系數(shù)分配。

4、藥占比的控制：各科藥占比嚴(yán)格控制在39.5%以內(nèi)。

5、新農(nóng)合按病種付費(fèi)執(zhí)行情況：節(jié)余全額給科室，超額科室和院方各負(fù)擔(dān)50%，每開展一例獎(jiǎng)50元。

6、新農(nóng)合總額預(yù)付各項(xiàng)指標(biāo)按醫(yī)院新農(nóng)合總額預(yù)付控制方案進(jìn)行獎(jiǎng)罰。

7、實(shí)行全面質(zhì)量控制和滿意度考核、6S管理指標(biāo)綜合考核。考核結(jié)果按醫(yī)院質(zhì)量管理方案和績(jī)效分配掛鉤。

8、績(jī)效工資分配方案需經(jīng)職代會(huì)審議。一經(jīng)確定，原則上保持不變，一年進(jìn)行一次微調(diào)。若有新增科室或科室調(diào)整變動(dòng)者，由科室寫出書面申請(qǐng)，上交至醫(yī)院經(jīng)濟(jì)核算辦，由核算辦測(cè)算后拿出調(diào)整意見，報(bào)院委會(huì)研究批準(zhǔn)執(zhí)行。

9、核算辦定期對(duì)科室收支、成本控制、臨床三項(xiàng)指標(biāo)、五項(xiàng)指標(biāo)等經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)、公示，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，指導(dǎo)科室進(jìn)行科學(xué)管理，充分發(fā)揮績(jī)效工資對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的積極作用，充分調(diào)動(dòng)員工積極性。

二十五、病歷記錄與費(fèi)用核查制度

（一）目的：保證患者費(fèi)用與病歷記錄一致，落實(shí)費(fèi)用公開透明。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：所有住院患者

（四）職責(zé)：

1、審計(jì)科負(fù)責(zé)檢查督導(dǎo)；

2、相關(guān)人員知曉并落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1、各科室均應(yīng)對(duì)本科住院患者的各項(xiàng)費(fèi)用與病歷進(jìn)行核對(duì)。

2、患者住院所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用要求各科室必須在病歷記錄中顯示，保證三單（醫(yī)囑、報(bào)告單、費(fèi)用清單）一致。

3、各科室在收費(fèi)轉(zhuǎn)賬時(shí)，所轉(zhuǎn)費(fèi)用應(yīng)與病歷記錄內(nèi)容相符，包括用藥、檢查、檢驗(yàn)、手術(shù)及各種處置治療。

4、對(duì)于病歷記錄中沒(méi)有記錄的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，一律不得收取費(fèi)用，否則按亂收費(fèi)處理。

5、價(jià)格管理部門要定期檢查住院病人費(fèi)用清單及病歷，核對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用與病歷對(duì)應(yīng)情況。

6、對(duì)于科室所轉(zhuǎn)費(fèi)用與病歷記錄不一致的，轉(zhuǎn)賬科室應(yīng)立即按要求進(jìn)行整改。

5、對(duì)于未按要求執(zhí)行的科室將給予處罰。

二十六、出院患者費(fèi)用審查制度

（一）目的：保證患者費(fèi)用的真實(shí)性、合理性。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：所有出院患者

（四）職責(zé)：

1、審計(jì)科負(fù)責(zé)督導(dǎo)檢查。

（五）內(nèi)容：

1.各病區(qū)要對(duì)本科出院患者的費(fèi)用進(jìn)行審查，包括患者住院期間的用藥、檢查、治療等所有費(fèi)用。

2.要求患者住院期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用在病歷中有相應(yīng)記錄，并與病歷記錄保持一致。3 審核過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)患者住院費(fèi)用有疑問(wèn)，應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行核對(duì)落實(shí)，對(duì)涉及其它科室的收費(fèi)，應(yīng)積極聯(lián)系，進(jìn)行核對(duì)。

4.費(fèi)用審查要認(rèn)真負(fù)責(zé)，實(shí)事求是，如發(fā)現(xiàn)費(fèi)用確實(shí)存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)糾正，以保證各項(xiàng)收費(fèi)符合規(guī)定。物價(jià)管理部門要定期進(jìn)行檢查各病區(qū)對(duì)出院患者費(fèi)用審查情況，并抽調(diào)部分出院患者費(fèi)用，核對(duì)收費(fèi)情況。

二十七、費(fèi)用查詢制度

（一）目的：讓患者了解就醫(yī)期間費(fèi)用情況。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：所有來(lái)本院就醫(yī)患者。

（四）職責(zé)：審計(jì)科負(fù)責(zé)督導(dǎo)檢查。

（五）內(nèi)容： 1.各科室均應(yīng)對(duì)患者就有關(guān)醫(yī)療收費(fèi)的詢問(wèn)給予解釋說(shuō)明，或協(xié)助了解情況。2.門診收費(fèi)科室在收費(fèi)時(shí)，應(yīng)向患者詳細(xì)說(shuō)明費(fèi)用的具體情況。

3.各病區(qū)在向患者發(fā)放一日清單時(shí)，對(duì)于患者有關(guān)費(fèi)用情況的詢問(wèn)應(yīng)給予詳細(xì)的說(shuō)明。4.多媒體查詢系統(tǒng)和顯示屏應(yīng)保證正常工作，顯示實(shí)際執(zhí)行的各項(xiàng)藥品和診療收費(fèi)價(jià)格，以方便患者了解收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

5.各科室工作人員對(duì)患者就收費(fèi)方面的詢問(wèn)，應(yīng)做詳細(xì)耐心的解釋，如不屬本科或不了解的收費(fèi)，應(yīng)及時(shí)詢問(wèn)收費(fèi)科室，并向患者說(shuō)明情況。

6.各科室在接受患者詢問(wèn)過(guò)程中，應(yīng)實(shí)事求是地向患者說(shuō)明情況，不得隱瞞推諉。7.如在接受患者詢問(wèn)中，發(fā)現(xiàn)收費(fèi)存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)核對(duì)并反饋，以便及時(shí)糾正。

二十八、價(jià)格公示制度

（一）目的：讓人民群眾了解醫(yī)療價(jià)格

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：醫(yī)院所有醫(yī)療收費(fèi)科室

（四）職責(zé)：

1、審計(jì)科負(fù)責(zé)督導(dǎo)檢查；

2、黨辦負(fù)責(zé)落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1.各收費(fèi)科室必須將本科常用醫(yī)療服務(wù)價(jià)格在科室醒目位置公布，便于群眾監(jiān)督。2.明碼標(biāo)價(jià)內(nèi)容必須做到常用收費(fèi)項(xiàng)目齊全，價(jià)格準(zhǔn)確，字跡清晰。

3.多媒體查詢系統(tǒng)和顯示屏應(yīng)保證正常工作，公布各項(xiàng)藥品、診療服務(wù)價(jià)格。4.各科室必須保證本科各項(xiàng)公示價(jià)格內(nèi)容與政府規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)一致。

5.服務(wù)價(jià)格如有變動(dòng)，各科室應(yīng)在接到通知后及時(shí)對(duì)公布內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。6.各科室不得以任何名義借口，私自更改公示的醫(yī)療服務(wù)價(jià)格內(nèi)容

二十九、內(nèi)部審計(jì)工作制度

（一）目的：對(duì)醫(yī)院的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行監(jiān)督。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》。

（三）適用范圍：醫(yī)院內(nèi)部的各項(xiàng)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

（四）職責(zé)：審計(jì)科負(fù)責(zé)落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1.依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律和政策，對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支和有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行經(jīng)常性的審計(jì)監(jiān)督。

2.對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性，合理性和合法性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

3.對(duì)醫(yī)院資金資產(chǎn)的安全、完整進(jìn)行有效的監(jiān)督檢查，對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；

4.對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并及時(shí)完成院領(lǐng)導(dǎo)交給的其他審計(jì)任務(wù)。5.對(duì)各項(xiàng)違規(guī)行為，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)報(bào)告，并提出處理意見。

6.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，做到實(shí)事求是、認(rèn)真負(fù)責(zé)、堅(jiān)持原則。

三

十、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格投訴處理辦法及程序

（一）目的：接受群眾監(jiān)督，保證醫(yī)療收費(fèi)的真實(shí)性。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：

1、醫(yī)患關(guān)系協(xié)調(diào)辦公室負(fù)責(zé)接待。

2、審計(jì)科負(fù)責(zé)落實(shí)處理。

（五）內(nèi)容：

1.及時(shí)受理患者任何方式(信函、電話、面談)的投訴，熱情接待，并進(jìn)行登記。

2.根據(jù)病人投訴內(nèi)容及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。以事實(shí)為依據(jù)，以制度、規(guī)定為準(zhǔn)則，公正處理投訴。

3.在處理價(jià)格投訴過(guò)程中，各相關(guān)科室應(yīng)按要求及時(shí)提供有關(guān)病歷、費(fèi)用清單、轉(zhuǎn)賬收費(fèi)單據(jù)等資料。

4.當(dāng)時(shí)能回復(fù)而投訴人又滿意的，當(dāng)場(chǎng)解決；當(dāng)時(shí)不能答復(fù)的，應(yīng)在7天內(nèi)給予答復(fù)；對(duì)疑難、復(fù)雜的投訴，最遲不能超過(guò)30天，并告知投訴人延期理由。

5.調(diào)查落實(shí)后，應(yīng)向投訴人詳細(xì)調(diào)查說(shuō)明，如收費(fèi)存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)辦理費(fèi)用沖退手續(xù)。6.對(duì)于經(jīng)查實(shí)的違規(guī)收費(fèi)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)科室通告糾正，以免同類問(wèn)題發(fā)生，并按照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定給予以處理，重大問(wèn)題報(bào)院委會(huì)研究處理。

7.對(duì)于投訴處理情況應(yīng)及時(shí)登記記錄。

三

十一、醫(yī)療收費(fèi)管理制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院醫(yī)療收費(fèi)行為。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：

1、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)指導(dǎo)檢查。

2、審計(jì)科負(fù)責(zé)督導(dǎo)。

3、所有與收費(fèi)有關(guān)人員必須知曉并落實(shí)。

（五）內(nèi)容 ；

1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家藥品價(jià)格政策和醫(yī)療服務(wù)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于新增或調(diào)整的醫(yī)療服務(wù)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。嚴(yán)禁在國(guó)家規(guī)定之外擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、分解收費(fèi)項(xiàng)目或重復(fù)收費(fèi)等亂收費(fèi)行為。

2、審計(jì)科負(fù)責(zé)醫(yī)院的各項(xiàng)醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理工作，監(jiān)督全院的醫(yī)療收費(fèi)項(xiàng)目。

3、嚴(yán)格執(zhí)行價(jià)格公示制度，各科室要將本科常用醫(yī)療服務(wù)價(jià)格在科室醒目位置公布，便于群眾監(jiān)督。

4、嚴(yán)格執(zhí)行住院患者費(fèi)用“一日清單”制度。

5、對(duì)于科室需要維護(hù)新增醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，須經(jīng)審計(jì)與物價(jià)督察部門審核后，方可進(jìn)行維護(hù)。

6、公布價(jià)格投訴電話，主動(dòng)接受社會(huì)和病人對(duì)醫(yī)療費(fèi)用的監(jiān)督。

7、對(duì)于患者關(guān)于醫(yī)療收費(fèi)的詢問(wèn)、投訴，要求熱情接待，認(rèn)真聽取，耐心解釋，公正處理，及時(shí)解決。

三

十二、住院患者費(fèi)用“一日清單”制度

（一）目的：讓住院患者了解本人住院期間具體費(fèi)用情況。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：

1、審計(jì)科負(fù)責(zé)督導(dǎo)審核。

2、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)檢查指導(dǎo)。

3、相關(guān)人員必須知曉并落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1、對(duì)全院住院病人(不包括進(jìn)入按病種付費(fèi)程序的病人)住院期間的所有費(fèi)用，必須按規(guī)定實(shí)行住院費(fèi)用一日清單制度，每天向病人提供病人具體費(fèi)用情況。

2、各病區(qū)每天要及時(shí)將本科住院病人前一天發(fā)生的各項(xiàng)明細(xì)費(fèi)用內(nèi)容，在本科微機(jī)上打印兩份，一份交給病人或陪護(hù)，另一份并由病人或陪護(hù)簽字后收回保存?zhèn)洳椤?/p>

3、為住院患者提供的每日費(fèi)用清單，要求必須顯示病人全天所有的費(fèi)用明細(xì)。

3、各病區(qū)對(duì)住院病人提出的有關(guān)住院費(fèi)用的咨詢，要給予耐心細(xì)致的解答。

4、各病區(qū)對(duì)其他科室轉(zhuǎn)賬的費(fèi)用，要及時(shí)向有關(guān)轉(zhuǎn)賬科室詢問(wèn)，向病人做好解釋說(shuō)明。

5、對(duì)經(jīng)核對(duì)確屬轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤的，由轉(zhuǎn)賬科室負(fù)責(zé)及時(shí)進(jìn)行糾正，并向病人說(shuō)明情況。

6、對(duì)病人提出的有關(guān)費(fèi)用方面的投訴，審計(jì)科要及時(shí)調(diào)查、公正處理。

7、對(duì)不按照規(guī)定執(zhí)行的科室或個(gè)人，將按照有關(guān)規(guī)定和質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)扣分，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

三

十三、物價(jià)管理工作制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院醫(yī)療收費(fèi)行為。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》及河南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理文件。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：

1、審計(jì)科負(fù)責(zé)監(jiān)督。

2、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)指導(dǎo)檢查。

3、相關(guān)人員知曉并落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1．必須嚴(yán)格執(zhí)行省、市物價(jià)局關(guān)于醫(yī)療服務(wù)價(jià)格方面的規(guī)定，任何科室和個(gè)人不得隨意提高或降價(jià)收費(fèi)。

2．院內(nèi)所有新增檢查治療項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)必須先由科室寫出報(bào)告，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)審核，審定價(jià)格上報(bào)物價(jià)部門批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

3．醫(yī)院內(nèi)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，任何科室和個(gè)人不得向患者或家屬無(wú)財(cái)務(wù)憑證和自制憑證收費(fèi)。

4．各科室各項(xiàng)檢查、治療、手術(shù)等按物價(jià)標(biāo)準(zhǔn)可收取材料費(fèi)的項(xiàng)目，必須按照物價(jià)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得任意多記或少記。

5．材料費(fèi)的價(jià)格按物價(jià)局文件規(guī)定進(jìn)價(jià)順加收費(fèi)，如價(jià)格隨市場(chǎng)上下有浮動(dòng)，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知臨床科室，審核后統(tǒng)一調(diào)整。

6．醫(yī)院藥品價(jià)格按國(guó)家規(guī)定的醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品零售價(jià)作價(jià)方法核價(jià)。加價(jià)后的醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品零售價(jià)不得超過(guò)國(guó)家規(guī)定的最高零售價(jià)。統(tǒng)一調(diào)整價(jià)格的藥品由藥品會(huì)計(jì)及時(shí)對(duì)庫(kù)存藥品進(jìn)行盤存調(diào)整。

7．醫(yī)院自制藥品的定價(jià)，按省物價(jià)局、衛(wèi)生廳、藥品管理局有關(guān)文件的規(guī)定，由藥劑科物價(jià)員填制藥品價(jià)格申報(bào)表，由醫(yī)院向相關(guān)物價(jià)部門申報(bào)定價(jià)。8．審計(jì)科不定期對(duì)醫(yī)院各項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行檢查，對(duì)違反規(guī)定的科室和個(gè)人及時(shí)給予批評(píng)指正，對(duì)屢犯者給予經(jīng)濟(jì)處罰并從當(dāng)月工資中扣除。

9．各科室必須將常用收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)公開，并向患者出具收費(fèi)清單，以利于患者對(duì)醫(yī)院收費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督。

三

十四、審計(jì)工作保密制度

（一）目的：加強(qiáng)審計(jì)人員保密意識(shí)。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》。

（三）適用范圍：醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)人員

（四）職責(zé)：

1、科長(zhǎng)負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。

2、科內(nèi)成員知曉并落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

為加強(qiáng)審計(jì)工作對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督，健全審計(jì)工作制度。

1、對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行保密教育，提高審計(jì)人員在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的責(zé)任感和保密意識(shí)。

2、審計(jì)人員嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，嚴(yán)守機(jī)密，未公開的事項(xiàng)不得外傳。

3、審計(jì)人員在執(zhí)行業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)線索和問(wèn)題不得泄露；調(diào)查審計(jì)方案和方法不得泄露；調(diào)查取證中取得和了解的資料、情況應(yīng)嚴(yán)格保守秘密，未經(jīng)批準(zhǔn)不得對(duì)外提供和泄露，不得用于與審計(jì)工作無(wú)關(guān)的目的。

4、審計(jì)工作中具有保存價(jià)值或應(yīng)當(dāng)保密的檔案，審計(jì)科應(yīng)送檔案室妥善保管。

5、在審計(jì)工作中，無(wú)意或故意泄密并對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成重大損失者，應(yīng)追究其責(zé)任。

三

十五、招標(biāo)采購(gòu)管理規(guī)定

（一）目的：規(guī)范醫(yī)院各種物資采購(gòu)。

（二）依據(jù)：《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：醫(yī)院招標(biāo)辦公室負(fù)責(zé)落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

第一章

總則

第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)院招標(biāo)采購(gòu)管理工作，規(guī)范招標(biāo)采購(gòu)行為，保護(hù)醫(yī)院利益，提高資金的使用效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制訂本規(guī)定。

第二條 通過(guò)規(guī)范招標(biāo)采購(gòu)，以可靠的質(zhì)量和合理的性價(jià)比，滿足各科室及病人的需要，節(jié)約醫(yī)院資金，杜絕各種采購(gòu)中的不正之風(fēng)，促進(jìn)醫(yī)院的健康發(fā)展。

第三條 招標(biāo)采購(gòu)的原則:質(zhì)量第一，價(jià)格公道，公開公平,誠(chéng)實(shí)守信。

第四條 凡是利用醫(yī)院資金采購(gòu)的藥品、設(shè)備、醫(yī)療器械、衛(wèi)生材料、辦公用品、日雜用品及維修配件、材料，以及各類基建維修項(xiàng)目、勞務(wù)技術(shù)服務(wù)等均應(yīng)納入本規(guī)定范圍。

第二章

招標(biāo)采購(gòu)的組織

第五條 院委會(huì)負(fù)責(zé)醫(yī)院的各項(xiàng)招標(biāo)采購(gòu)管理，包括醫(yī)院各類藥品、物資、設(shè)備、設(shè)施的購(gòu)置（含處置）的招標(biāo)、采購(gòu)及采購(gòu)監(jiān)督等工作。在院委會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,審計(jì)與物價(jià)督查部具體負(fù)責(zé)招標(biāo)及采購(gòu)監(jiān)督工作，各采購(gòu)科室負(fù)責(zé)采購(gòu)及驗(yàn)收工作。

第六條 招標(biāo)采購(gòu)組織的具體職責(zé)

(一)項(xiàng)目立項(xiàng)，確定招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目；

(二)負(fù)責(zé)確定招標(biāo)項(xiàng)目范圍、招標(biāo)方式；

(三)負(fù)責(zé)招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明的起草、發(fā)放；

(四)組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)等工作；

(五)組織對(duì)招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目及中標(biāo)人的考察、評(píng)審；

(六)監(jiān)督各業(yè)務(wù)科室招標(biāo)采購(gòu)執(zhí)行情況；

(七)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目有關(guān)材料的記錄與文檔管理。

第三章

招標(biāo)采購(gòu)的范圍

第七條 對(duì)于單品種年采購(gòu)額大于1萬(wàn)元的物資，單件價(jià)格在3000元以上或批量采購(gòu)額在5000元以上的設(shè)備、物品，項(xiàng)目金額在1萬(wàn)元以上的各類基建工程及維修項(xiàng)目、廣告設(shè)計(jì)、發(fā)布及各類勞務(wù)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目，以及其它由院領(lǐng)導(dǎo)決定的項(xiàng)目，由審計(jì)與物價(jià)督查部組織進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)。

第八條 對(duì)于中草藥、單品種年采購(gòu)額小于1萬(wàn)元的物資,單臺(tái)價(jià)格在3000元以下或批量采購(gòu)額在5000元以下的設(shè)備、物品，項(xiàng)目金額在1萬(wàn)元以下的各類基建工程及維修項(xiàng)目、廣告設(shè)計(jì)、發(fā)布及各類勞務(wù)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目，由采購(gòu)科室報(bào)主管院長(zhǎng)批準(zhǔn)后，自行組織采購(gòu)。

第九條 各級(jí)政府或有關(guān)部門統(tǒng)一招標(biāo)采購(gòu)或有特別規(guī)定的項(xiàng)目（如藥品、醫(yī)用耗材等），按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)制度另行制定。

第十條 對(duì)于列入招標(biāo)范圍符合下列情況之一者，經(jīng)院委會(huì)批準(zhǔn)，可采用非招標(biāo)形式采購(gòu)。

（一）市場(chǎng)緊俏、受資源限制，或因?qū)嶋H工作需要，院內(nèi)急需特別采購(gòu)的；

（二）獨(dú)家生產(chǎn)或獨(dú)家經(jīng)銷的產(chǎn)品，專門為醫(yī)院研制生產(chǎn)的專用設(shè)備、備件；

（三）采購(gòu)量小、潛在投標(biāo)人較少及零星物品；

（四）有特殊安排的物資或項(xiàng)目；

第四章

投標(biāo)人的條件和要求

第十一條 投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目的能力。

第十二條 投標(biāo)人應(yīng)是在工商行政管理局注冊(cè)登記的企業(yè)或組織，參加投標(biāo)的產(chǎn)品必須是成熟的產(chǎn)品，未經(jīng)考驗(yàn)的新產(chǎn)品、試制品不能參加投標(biāo)。

第十三條 采購(gòu)科室負(fù)責(zé)對(duì)投標(biāo)單位進(jìn)行審查，并報(bào)審計(jì)與物價(jià)督察部復(fù)審，確定合格投標(biāo)人名單，對(duì)經(jīng)常投標(biāo)單位原則上一年審查一次。重點(diǎn)物資或工程項(xiàng)目要進(jìn)行實(shí)地考察，審查合格后，方可作為合格投標(biāo)人。

第十四條 投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明的要求編制投標(biāo)文件，投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。

投標(biāo)人參與投標(biāo)應(yīng)提供下列材料：

（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（二）特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)(生產(chǎn))許可證;

（三）稅務(wù)登記證；

（四）投標(biāo)產(chǎn)品（代理）授權(quán)書；

（五）法人授權(quán)委托書；

（六）資信、資質(zhì)證明；

（七）主要業(yè)績(jī)表；

（八）招標(biāo)人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他證明文件。

第十五條 投標(biāo)人需按招標(biāo)人的要求交納標(biāo)書工本費(fèi)和投標(biāo)保證金。

第十六條 投標(biāo)人有下列情況之一的，五年內(nèi)不得進(jìn)入鞏義市人民醫(yī)院采購(gòu)市場(chǎng)：

（一）提供虛假材料的；

（二）向評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員行賄或提供其他不正當(dāng)利益的；

（三）中標(biāo)后無(wú)正當(dāng)理由不簽訂合同或不履行合同的；

（四）其他違約行為。

第五章

招標(biāo)的程序和要求

第十七條 招標(biāo)采購(gòu)工作的基本程序

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)，由采購(gòu)科室確定采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)?jiān)何瘯?huì)或主管院長(zhǎng)批準(zhǔn)；

（二）采購(gòu)科室根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃組織進(jìn)行前期考察；

（三）采購(gòu)科室、使用科室提交招標(biāo)采購(gòu)申請(qǐng),制訂招標(biāo)項(xiàng)目基本要求;

（四）審計(jì)與物價(jià)督察部制定招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明；

（五）公開發(fā)標(biāo)或邀標(biāo)；

（六）組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組；

（七）組織評(píng)標(biāo)，確定評(píng)標(biāo)排序；

（八）院委會(huì)根據(jù)招標(biāo)情況確定中標(biāo)單位，發(fā)出中標(biāo)通知書;

（九）制定供貨合同，按照我院對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同管理規(guī)定簽訂合同，實(shí)施采購(gòu)；

（十）貨到驗(yàn)收，采購(gòu)科室與使用科室及其它相關(guān)科室按照合同及招標(biāo)結(jié)果驗(yàn)收；

（十一）招標(biāo)資料歸檔。

第十八條 招標(biāo)時(shí)可根據(jù)情況采用公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)比價(jià)采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等不同方式進(jìn)行。

第十九條 對(duì)于采用公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)方式的招標(biāo)應(yīng)按照招標(biāo)基本程序進(jìn)行。采用競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)比價(jià)采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等方式的進(jìn)行的招標(biāo)，可參照基本程序簡(jiǎn)化進(jìn)行。

招標(biāo)項(xiàng)目需要采用公開招標(biāo)方式確定的，應(yīng)當(dāng)發(fā)布招標(biāo)公告；招標(biāo)需要采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)向三個(gè)以上具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力、資信良好的法人或者其他組織發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)。招標(biāo)公告或招標(biāo)邀請(qǐng)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明招標(biāo)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)施地點(diǎn)和時(shí)間以及獲取招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明的辦法等事項(xiàng)。

第二十條 對(duì)招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)科室和使用科室（或業(yè)務(wù)主管科室）應(yīng)向?qū)徲?jì)與物價(jià)督察部提交招標(biāo)采購(gòu)申請(qǐng)，提出招標(biāo)項(xiàng)目基本要求，明確招標(biāo)采購(gòu)的具體項(xiàng)目、范圍、技術(shù)要求、商務(wù)要求及擬參加單位等內(nèi)容，并提交擬參加單位及產(chǎn)品的資質(zhì)證件等材料，對(duì)內(nèi)容不全或不明確的申請(qǐng)，可退回要求補(bǔ)充，招標(biāo)采購(gòu)申請(qǐng)內(nèi)容一經(jīng)確定，原則上不得隨意更改。凡屬設(shè)備類物資，使用申請(qǐng)科室必須向采購(gòu)科室遞交論證報(bào)告。

第二十一條 采購(gòu)科室負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行考察，考察由采購(gòu)科室、使用單位、相關(guān)職能科室、審計(jì)與物價(jià)督查部等按照考察計(jì)劃共同參與，并由采購(gòu)科室負(fù)責(zé)擬寫考察報(bào)告，隨招標(biāo)申請(qǐng)報(bào)審計(jì)與物價(jià)督察部。

第二十二條 審計(jì)與物價(jià)督察部根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求制定招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明，招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)包括招標(biāo)項(xiàng)目?jī)?nèi)容、技術(shù)參數(shù)、資格要求，投標(biāo)報(bào)價(jià)要求和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等實(shí)質(zhì)性要求以及擬簽訂合同的主要條款；招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明的內(nèi)容，可參照招標(biāo)文件格式適當(dāng)簡(jiǎn)化。招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)要求須提前十五個(gè)工作日，由采購(gòu)科室和使用科室負(fù)責(zé)人（或業(yè)務(wù)主管科室）簽字后以書面形式提交。招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明一經(jīng)發(fā)出，原則上不再變動(dòng)。

技術(shù)要求指能夠反映所招標(biāo)項(xiàng)目性能的各項(xiàng)指標(biāo)，具體指標(biāo)由采購(gòu)科室會(huì)同使用科室負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。技術(shù)參數(shù)必須符合國(guó)家招標(biāo)規(guī)定，不能具有唯一性，即不能出現(xiàn)只有一種產(chǎn)品能滿足技術(shù)要求，至少三家公司產(chǎn)品達(dá)到技術(shù)參數(shù)要求。

招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明要規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)、合理，使投標(biāo)單位投標(biāo)報(bào)價(jià)具有合理性和可比性，以便評(píng)標(biāo)和合同的簽訂。

第二十三條 招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，最大限度的提高投資效益，任何單位和個(gè)人不得干涉正常的招標(biāo)活動(dòng)。

第二十四條 嚴(yán)格招標(biāo)項(xiàng)目合同的管理工作。各類中標(biāo)項(xiàng)目簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)嚴(yán)格按照醫(yī)院有關(guān)對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同管理規(guī)定執(zhí)行。

第二十五條 招標(biāo)方不得向他人透露已獲取招標(biāo)文件的潛在投標(biāo)人的名稱、數(shù)量以及可能影響公平競(jìng)爭(zhēng)的有關(guān)招標(biāo)的其他情況。設(shè)有標(biāo)底的，標(biāo)底必須保密。

第六章

評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組的組成

第二十六條 醫(yī)院在職職工均自動(dòng)進(jìn)入評(píng)標(biāo)委員庫(kù)，列入評(píng)標(biāo)委員庫(kù)中的人員均可成為評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組成員，與投標(biāo)人有利害關(guān)系的人不得進(jìn)入相關(guān)的評(píng)標(biāo)工作小組。

第二十七條 在每次采購(gòu)招標(biāo)開始前，由院委會(huì)會(huì)同審計(jì)與物價(jià)督查部、相關(guān)科室，從評(píng)委庫(kù)中抽取部分人員，并邀請(qǐng)?jiān)杭?jí)領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)職能科室領(lǐng)導(dǎo)，共同組成本次招標(biāo)評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組，評(píng)標(biāo)委員會(huì)負(fù)責(zé)本次招標(biāo)的評(píng)定工作，評(píng)標(biāo)委員會(huì)人數(shù)一般為五人以上單數(shù)。采用競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)比價(jià)、單一來(lái)源方式進(jìn)行的招標(biāo)，可由院委會(huì)或主管院長(zhǎng)抽取或指定人員組成評(píng)標(biāo)小組，評(píng)標(biāo)小組的人數(shù)一般為三人以上的單數(shù)。

第二十八條 凡被抽中作為本次招標(biāo)評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組的人員，在接到通知后如無(wú)特殊情況應(yīng)按時(shí)參加會(huì)議，特殊情況不能參加的，經(jīng)主管院長(zhǎng)同意后，再?gòu)脑u(píng)標(biāo)庫(kù)中抽取其它人員替補(bǔ)，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員在評(píng)標(biāo)未結(jié)束前不得離開現(xiàn)場(chǎng)。評(píng)標(biāo)成員名單在評(píng)標(biāo)前應(yīng)當(dāng)保密。

第二十九條 評(píng)委會(huì)及評(píng)委應(yīng)客觀公正地履行職責(zé)，遵守職業(yè)道德，對(duì)評(píng)審意見承擔(dān)責(zé)任。評(píng)委不得私下接觸投標(biāo)人,不得收受投標(biāo)人的財(cái)物或其他好處,不得透露與評(píng)標(biāo)、定標(biāo)有關(guān)的其他情況。

第三十條 專業(yè)性較強(qiáng)或重大項(xiàng)目的招標(biāo)，可邀請(qǐng)其他單位相關(guān)人員參加評(píng)標(biāo)；特殊情況經(jīng)院委會(huì)研究，可委托招標(biāo)公司進(jìn)行招標(biāo)。

第七章

評(píng)標(biāo)和中標(biāo)

第三十一條 評(píng)標(biāo)由評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組負(fù)責(zé)，審計(jì)與物價(jià)督察部主持，組織評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組成員參加評(píng)標(biāo)。必要時(shí)可邀請(qǐng)監(jiān)察局、檢察院、衛(wèi)生局、藥監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。

第三十二條 采用公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)方式的招標(biāo)，參加投標(biāo)且符合資質(zhì)條件的投標(biāo)單位不得少于三家（含三家）。無(wú)法達(dá)到三家的可采取競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)比價(jià)、單一來(lái)源等不同方式進(jìn)行。

第三十三條 評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組應(yīng)按照招標(biāo)文件或招標(biāo)項(xiàng)目說(shuō)明，對(duì)各投標(biāo)單位遞交的投標(biāo)文件各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審。

第三十四條 評(píng)標(biāo)應(yīng)以方案可行、質(zhì)量可靠、技術(shù)先進(jìn)、報(bào)價(jià)合理和售后服務(wù)優(yōu)良等為依據(jù)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，采取評(píng)分或投票方式確定評(píng)標(biāo)排序,評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組成員應(yīng)在評(píng)標(biāo)結(jié)果上簽字確認(rèn)。

第三十五條 院委會(huì)根據(jù)評(píng)標(biāo)結(jié)果進(jìn)行討論，并可根據(jù)需要與投標(biāo)單位進(jìn)一步談判，經(jīng)研究后確定中標(biāo)單位，發(fā)出中標(biāo)通知。

第三十六條 采購(gòu)科室按照招標(biāo)結(jié)果組織采購(gòu)，與中標(biāo)人簽訂合同及履行合同過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)確定的結(jié)果組織實(shí)施，不得擅自調(diào)整或變更。凡因特殊情況，確需調(diào)整或變更時(shí),應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)召集原評(píng)標(biāo)委員會(huì)或評(píng)標(biāo)小組研究決定，并寫出變更情況報(bào)告報(bào)請(qǐng)?jiān)洪L(zhǎng)批示，所有參加人員在報(bào)告上簽字備案。

第八章

采購(gòu)和驗(yàn)收

第三十七 條 采購(gòu)科室負(fù)責(zé)按照招標(biāo)結(jié)果組織采購(gòu)，對(duì)于按需分批采購(gòu)的項(xiàng)目，招標(biāo)結(jié)果執(zhí)行周期暫定為一年；采購(gòu)數(shù)量原則上不得超過(guò)計(jì)劃采購(gòu)數(shù)量，庫(kù)存數(shù)量控制在1個(gè)月用量，最多不得超過(guò)3個(gè)月用量。

第三十八條 使用科室應(yīng)提出科學(xué)周密的物品月使用計(jì)劃,經(jīng)采購(gòu)科室審核匯總后，制訂本采購(gòu)科室的采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)主管院長(zhǎng)審批后組織采購(gòu)。對(duì)計(jì)劃外及臨時(shí)采購(gòu)，使用科室需提出申請(qǐng)，經(jīng)采購(gòu)科室及院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織采購(gòu)。同時(shí)各采購(gòu)科室應(yīng)及時(shí)將本科的采購(gòu)計(jì)劃（含計(jì)劃外采購(gòu)）報(bào)審計(jì)與物價(jià)督察部備查。

第三十九條 采購(gòu)科室負(fù)責(zé)入庫(kù)驗(yàn)收工作，對(duì)所采購(gòu)物品按照招標(biāo)項(xiàng)目及合同要求進(jìn)行查驗(yàn)工作，并承擔(dān)驗(yàn)收責(zé)任。對(duì)于設(shè)備類或重大項(xiàng)目，使用科室及相關(guān)職能科室參與驗(yàn)收。

第四十條 物資采購(gòu)科室在對(duì)采購(gòu)物品驗(yàn)收入庫(kù)過(guò)程中,必須嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)證件齊全質(zhì)量合格符合要求的物品，應(yīng)及時(shí)驗(yàn)收入庫(kù)，對(duì)于故意刁難推諉拒收者將對(duì)責(zé)任人給予處罰。

第四十一條 審計(jì)與物價(jià)督察部負(fù)責(zé)對(duì)各采購(gòu)科室招標(biāo)采購(gòu)情況進(jìn)行監(jiān)督，定期或不定期對(duì)招標(biāo)采購(gòu)的價(jià)格、質(zhì)量等進(jìn)行檢查，各采購(gòu)科室在每月初前將上月本科室采購(gòu)資料報(bào)審計(jì)與物價(jià)督察部審核。

第九章 其它規(guī)定

第四十二條 采購(gòu)科室不得私自采購(gòu)，凡未按照規(guī)定進(jìn)行的采購(gòu)，一律不得辦理入庫(kù)手續(xù)，財(cái)務(wù)部門不得辦理資金結(jié)算，貨款由采購(gòu)科室和責(zé)任人承擔(dān)，對(duì)凡未經(jīng)審批私自增加品種者，按私自采購(gòu)處理。

第四十三條 任何單位和部門不得將必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目,采取化整為零或者以其他任何方式規(guī)避招標(biāo)，對(duì)違規(guī)進(jìn)行的采購(gòu)項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門不得辦理資金結(jié)算。

第四十四條 對(duì)于參加投標(biāo)單位惡意投標(biāo)、串通投標(biāo)及中標(biāo)后拒不履行，沒(méi)收其投標(biāo)供貨保證金，情節(jié)嚴(yán)重者，取消其以后參加投標(biāo)的資格。

第四十五條 所有參加招評(píng)標(biāo)的人員在招標(biāo)過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持公開、公正、公平原則，不得有任何偏袒現(xiàn)象，如發(fā)現(xiàn)有與供貨商串通作弊等不正當(dāng)行為，將追究當(dāng)事人責(zé)任，并給予處罰，違反國(guó)家法律法規(guī)者，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十六條 嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生行業(yè)“八不準(zhǔn)”，嚴(yán)禁任何科室與個(gè)人以任何形式收受生產(chǎn)廠家或銷售單位給予的不正當(dāng)利益,嚴(yán)禁供貨方營(yíng)銷人員搞不正當(dāng)促銷活動(dòng)，違者一經(jīng)查實(shí)，屬本院人員者按照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定加倍處罰，屬供貨商的拒付貨款。

第四十七條 招標(biāo)采購(gòu)的有關(guān)文檔應(yīng)及時(shí)交檔案室編號(hào)存檔。

第四十八條 本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。此前醫(yī)院有關(guān)招標(biāo)的管理規(guī)定同時(shí)廢止。

第四十九條 本規(guī)定解釋權(quán)歸院委會(huì)。

三

十六、醫(yī)用耗材招標(biāo)采購(gòu)管理制度

（一）目的：規(guī)范醫(yī)用耗材采購(gòu)

（二）依據(jù)：鄭州市衛(wèi)生局《鄭州省會(huì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)用耗材集中招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督管理辦法（試行）的通知》。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：審計(jì)科負(fù)責(zé)督導(dǎo)檢查，設(shè)備科負(fù)責(zé)落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1、按照上級(jí)醫(yī)用耗材集中招標(biāo)采購(gòu)規(guī)定成立醫(yī)用耗材采購(gòu)管理委員會(huì)和醫(yī)用耗材采購(gòu)監(jiān)督委員會(huì)，負(fù)責(zé)醫(yī)用耗材招標(biāo)采購(gòu)的管理和監(jiān)督，設(shè)備科賀審計(jì)科具體負(fù)責(zé)招標(biāo)采購(gòu)工作。

2、根據(jù)醫(yī)用耗材的專業(yè)類別，分別由相應(yīng)的遴選定標(biāo)專家員按照定標(biāo)原則進(jìn)行品種遴選，從中標(biāo)結(jié)果中選擇我院采購(gòu)品種，確定我院的定標(biāo)目錄。

3、按照質(zhì)量第一、經(jīng)濟(jì)適用、相同專業(yè)耗材相對(duì)集中、大品種產(chǎn)品少量使用等定標(biāo)原則，從醫(yī)用耗材采購(gòu)管理委員會(huì)專家組中抽取不同專業(yè)專家進(jìn)行定標(biāo)品種遴選，確定定標(biāo)目錄。

4、設(shè)備科負(fù)責(zé)將定標(biāo)目錄進(jìn)行整理匯總，報(bào)審計(jì)科備案后，按照定標(biāo)目錄組織采購(gòu)。

5、采購(gòu)目錄確定后，由設(shè)備科負(fù)責(zé)與供貨單位簽訂購(gòu)銷合同，醫(yī)用耗材采購(gòu)付款時(shí)間、售后附加條款，按照招標(biāo)要求執(zhí)行。

6、定標(biāo)目錄確定后，臨時(shí)需要增加的品種，應(yīng)由具體使用科室提出申請(qǐng)，經(jīng)主管院長(zhǎng)批準(zhǔn)，采購(gòu)科室報(bào)審計(jì)科備案后執(zhí)行。

7、采購(gòu)價(jià)格應(yīng)嚴(yán)格按照集中招標(biāo)中標(biāo)價(jià)格執(zhí)行，采購(gòu)價(jià)格不得超過(guò)中標(biāo)價(jià)格。

8、醫(yī)院醫(yī)用耗材招標(biāo)采購(gòu)，必須嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)用耗材驗(yàn)收入庫(kù)制度，并按醫(yī)用耗材監(jiān)管部門要求填寫入庫(kù)記錄。

9、對(duì)臨床確需使用中標(biāo)目錄中不能替代的未中標(biāo)醫(yī)用耗材，按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

三

十七、藥品集中招標(biāo)采購(gòu)管理制度

（一）目的：規(guī)范藥品采購(gòu)程序。

（二）依據(jù)：中華人民共和國(guó)衛(wèi)生部《進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品集中采購(gòu)工作的意見》的通知和河南省、鄭州市藥品集中采購(gòu)的相關(guān)通知。

（三）適用范圍：本院

（四）職責(zé)：審計(jì)科負(fù)責(zé)檢查督導(dǎo)，藥劑科負(fù)責(zé)落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

根據(jù)《河南省藥品集中招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督管理辦法》和省衛(wèi)生廳關(guān)于藥品集中招標(biāo)采購(gòu)的一系列要求，制訂本制度。

1、醫(yī)院成立招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)組，全程監(jiān)督藥品采購(gòu)工作。

2、遵循“合理用藥、兼顧特需、集體決策、公開遴選、誠(chéng)實(shí)誠(chéng)信”的原則；堅(jiān)持質(zhì)量?jī)?yōu)先、價(jià)格合理、公開、公平、公正地從中標(biāo)藥品目錄中選擇藥品。

3、由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)組和藥事管理委員會(huì)確定我院基本用藥，并與具有省藥品中標(biāo)采購(gòu)配送權(quán)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)簽訂藥品購(gòu)銷合同。

4、嚴(yán)格按照招標(biāo)結(jié)果采購(gòu)藥品，藥品銷售價(jià)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

5、庫(kù)房應(yīng)根據(jù)醫(yī)藥購(gòu)銷合同簽訂的藥品產(chǎn)地價(jià)格等定期（暫定1個(gè)月）編制藥品采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)藥劑科主任、主管院長(zhǎng)審批后，方可進(jìn)行網(wǎng)上點(diǎn)擊采購(gòu)。對(duì)于河南省重點(diǎn)監(jiān)控藥品，按照河南省藥品集中招標(biāo)采購(gòu)要求進(jìn)行采購(gòu)。

6、藥庫(kù)憑經(jīng)營(yíng)企業(yè)公司出庫(kù)單、供貨發(fā)票（加蓋衛(wèi)生局招標(biāo)辦公章）、藥品采購(gòu)計(jì)劃等有關(guān)手續(xù)對(duì)藥品進(jìn)行入庫(kù)驗(yàn)收。在藥品招標(biāo)網(wǎng)上辦理入庫(kù)手續(xù)。

7、對(duì)臨時(shí)需要的個(gè)別品種，按照真皮程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，每月采購(gòu)科室匯總報(bào)審計(jì)科備案。

財(cái)務(wù)科工作制度

(一)目的：為規(guī)范科室管理與全體成員的行為，促進(jìn)全體成員為實(shí)現(xiàn)醫(yī)院的目標(biāo)而努力工作。

（二）依據(jù)：《全國(guó)醫(yī)院工作條例》、《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》。

（三）適用范圍：本科

（四）職責(zé)：

1、科主任負(fù)責(zé)督導(dǎo)檢查；

2、全科工作人員熟知并落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1．認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策及醫(yī)院制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。財(cái)會(huì)人員要以身作則，奉公守法，不徇私情。

2．建立健全財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制，既要明確分工，又要密切協(xié)作。

3．根據(jù)醫(yī)院發(fā)展和業(yè)務(wù)工作計(jì)劃，正確編制和季度的財(cái)務(wù)計(jì)劃(預(yù)算)，辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的程序和期限，報(bào)送會(huì)計(jì)月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)(決算)。

4．依法組織合理收入，嚴(yán)格控制支出，臨時(shí)必須的開支應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

5．當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)匯報(bào)業(yè)務(wù)收支、財(cái)產(chǎn)管理等情況，會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算和管理工作。

6．所有開支均應(yīng)取得合法的原始憑證。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理。一切空白紙條，不能作為付款憑據(jù)。

7．會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債務(wù)，防止拖欠，避免呆賬。

8．財(cái)務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對(duì)房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國(guó)有資產(chǎn)使用情況進(jìn)行監(jiān)督，清查庫(kù)存，防止浪費(fèi)和積壓。

9．加強(qiáng)財(cái)務(wù)印章、賬號(hào)及支票管理，銀行賬號(hào)和支票不得出借給任何單位和任何人。簽發(fā)支票要嚴(yán)格登記。支票填錯(cuò)，不得涂改，應(yīng)加蓋作廢章以示作廢，丟失支票要立即向銀行掛失。

10．每月核對(duì)銀行存款、填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查詢，做到賬賬相符。11．不得白條頂現(xiàn)金庫(kù)存。嚴(yán)禁挪用公款，或以長(zhǎng)補(bǔ)短。出現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)如實(shí)反映，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

12．當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日送交銀行，編制日?qǐng)?bào)表。收款收據(jù)存根及時(shí)復(fù)核并簽章。13．做好原始憑證、賬本、工資清冊(cè)、財(cái)務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。財(cái)務(wù)科保管一年，一年后交醫(yī)院檔案室保管。

審計(jì)科工作制度

(一)目的：為規(guī)范科室管理與全體成員的行為，促進(jìn)全體成員為實(shí)現(xiàn)醫(yī)院的目標(biāo)而努力工作。

（二）依據(jù)：《全國(guó)醫(yī)院工作條例》、《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》。

（三）適用范圍：本科

（四）職責(zé)：

1、科主任負(fù)責(zé)督導(dǎo)檢查；

2、全科工作人員熟知并落實(shí)。

（五）內(nèi)容：

1．審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)管理進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，保證黨和國(guó)家的法律、法規(guī)的執(zhí)行。

2．審計(jì)科的主要任務(wù)是：監(jiān)督檢查醫(yī)院有關(guān)部門對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)方針、政策、法令、制度和上級(jí)有關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合理性、合法性。

3．審計(jì)科根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、財(cái)經(jīng)制度和有關(guān)政策進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)性、正確性及會(huì)計(jì)資料所反映的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行審查。

4．審計(jì)人員在工作中必須嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，遵守審計(jì)工作制度，廉潔奉公，客觀公正，依法辦事，不徇私情，保守機(jī)密，恪盡職守。

5．對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向院領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，需向上級(jí)機(jī)關(guān)反映的應(yīng)按程序整理好資料報(bào)送，并協(xié)助立案，做好專項(xiàng)審計(jì)工作。

6．審計(jì)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握黨和國(guó)家的各項(xiàng)方針、政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)，更新知識(shí)，維護(hù)醫(yī)院利益，規(guī)范醫(yī)院財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)行為，發(fā)揮好醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能。