第一篇：小額貸款發(fā)展研究問題(DOC)

摘 要

小額信貸致力于為低收入人群和小型企業(yè)提供金融服務(wù)，是一種重要的扶貧方式，更是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新。我國的小額貸款公司雖然發(fā)展迅速，卻存在著缺乏有利于小額信貸有效運(yùn)行的外部宏觀環(huán)境、小額信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)不清晰和管理結(jié)構(gòu)不完善以及與人民銀行的征信系統(tǒng)尚未對接等問題。小額貸款公司應(yīng)明確自身的性質(zhì)，治理自身的運(yùn)作模式。將P2P與小額貸款公司相結(jié)合，已達(dá)到可持續(xù)發(fā)展的目的。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司,可持續(xù)發(fā)展,P2P

一、小額貸款公司

小額貸款起源于20世紀(jì)70年代盂加拉國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家穆罕默德·尤努斯教授(Professor Muhammad Yunus)的小額貸款試驗，并且身為孟加拉鄉(xiāng)村銀行創(chuàng)始人的穆罕默德·尤努斯小這么對小額款詮釋：進(jìn)行小額貸款就是幫助窮人。

而小額貸款公司則是一種完全由民間資本發(fā)起創(chuàng)建的新型金融組織。

這種金融組織自2008年5月4日由中國銀監(jiān)會和中國人民銀行向全國推開試點后，①截至2014年末，全國共有小額貸款公司8791家，僅浙江省就有340 家機(jī)構(gòu)，從業(yè)人員數(shù)量達(dá)到4127人，全國貸款余額9420億元，2014年新增人民幣(6.3700,0.0021, 0.03%)貸款1228億元。②小額貸款公司的產(chǎn)生和發(fā)展，是我國民間資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域的一項重要的組織制度創(chuàng)新，其融資績效十分顯著。小額貸款公司是我國金融制度的創(chuàng)新,對緩解“三農(nóng)”和中小企業(yè)資金短缺、推動就業(yè)等具有重要意義,也為地方政府組織民間金融資源促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展開辟了新途徑。但與此同時，在快速發(fā)展過程中，小額貸款也遇到了很多不可預(yù)見性的難題。

中國產(chǎn)業(yè)調(diào)研網(wǎng)發(fā)布的2015-2020年中國小額貸款市場深度調(diào)查分析及發(fā)展前景研究報告認(rèn)為：我國小額信貸已經(jīng)逐漸形成了以農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行為主導(dǎo)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和小額貸款公司等為補(bǔ)充的多層次多元化小額信貸市場格局，服務(wù)對象主要包括小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體經(jīng)營戶、農(nóng)戶等。目前我國小額貸款需求廣闊，由于現(xiàn)有的政策和發(fā)展階段限制，還遠(yuǎn)無法滿足當(dāng)前的市場需求。近年,我國小額貸款業(yè)務(wù)規(guī)?？焖侔l(fā)展,地區(qū)分布各具特點,但整體實力較弱,業(yè)務(wù)開始明顯呈現(xiàn)短期化.但小額貸款市場定位不明確、資金渠道瓶頸導(dǎo)致資金不足、多頭監(jiān)管導(dǎo)致監(jiān)管缺位、自身風(fēng)險控制能力弱等問題開始逐步顯現(xiàn),成為制約小額貸款發(fā)展的瓶頸.經(jīng)過對上述問題的分析和研究,可提出相關(guān)解決對策:明確小額貸款的市場定位,實現(xiàn)差異化、連鎖化經(jīng)營和專業(yè)化管理；堅持產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營模式創(chuàng)新,通過多種創(chuàng)新渠道解決資金不足瓶頸；明確監(jiān)管主體,建立多重約束機(jī)制結(jié)合的小貸公司監(jiān)管方式；營造小額貸款良好的環(huán)境和信貸文化；將P2P與小額貸款公司相結(jié)合，已達(dá)到可持續(xù)發(fā)展的目的。

二、我國的小額貸款公司

（一）小額貸款公司產(chǎn)生的背景

小額貸款起源于20世紀(jì)70年代孟加拉國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家穆罕默德·尤努斯教授的小額貸款試驗。尤努斯教授針對窮人很難獲得銀行貸款來擺脫貧窮現(xiàn)狀的問題，成立了以互助組織的一種小額貸款模式。

“在深化我國農(nóng)村金融體系改革的背景下，2004—2006 年連續(xù)三個中央一號文件都先后提出“要從農(nóng)村實際和農(nóng)民需要出發(fā)，按照有利于增加農(nóng)戶和企業(yè)貸款，有利于改善農(nóng)村金融服務(wù)的要求，加快改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制。鼓勵有條件的地方，在嚴(yán)格監(jiān)管、有效方法金融風(fēng)險的前提下，通過吸引社會資本和外資，積極興辦直接為三農(nóng)服務(wù)的多種所有制的金融組織（2004）。”“培育競爭性的農(nóng)村金融市場，有關(guān)部門要抓緊制定農(nóng)村新辦多種所有制金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管辦法，在有效防范金融風(fēng)險的前提下，盡快啟動試點工作。有條件的地方，可以探索建立更加貼近農(nóng)民和農(nóng)村需要、由自然人或企業(yè)發(fā)起的小額信貸組織（2005）?！?“鼓勵在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織。引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織，規(guī)范民間借貸”（2006）?！?

（二）小額貸款公司的發(fā)展歷程

1994年，小額信貸的模式被引入中國。起初，只是國際援助機(jī)構(gòu)和國內(nèi)NGO針對中國政府1986年開始的農(nóng)村扶貧貼息貸款計劃中存在的問題而進(jìn)行的一種嘗試。單玉芬.我國小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀、問題及對策研究[D].2012(17)

1996年開始受到政府重視，進(jìn)入以政府扶貧為導(dǎo)向的發(fā)展階段。

1998年底，僅聯(lián)合國系統(tǒng)的組織在華援助的小額貸款項目資金就達(dá)300萬美元。

2000年以來，以農(nóng)村信用社為主體的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開始試行并推廣小額貸款，中國小額貸款發(fā)展開始進(jìn)入以正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為導(dǎo)向的發(fā)展階段。

2005年10月，我國在五省成立了小額貸款公司的試點。

2008年5月，由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會出臺的《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》?！吨笇?dǎo)意見》中定義小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。并規(guī)定小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。規(guī)定貸款利率由借貸雙方在限定范圍內(nèi)自主協(xié)商，最高不能超過中國人民銀行規(guī)定的同期基準(zhǔn)利率的4倍。小額貸款公司在發(fā)展農(nóng)村金融和中小企業(yè)、規(guī)范民間借貸以及促進(jìn)金融市場多元化發(fā)揮了重要的作用。

2009年6月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，允許符合條件的小額貸款公司改制成立村鎮(zhèn)銀行，以銀行身份參與金融市場的競爭。

2013年7月，國務(wù)院辦公廳對外公布《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的指導(dǎo)意見》。其中《意見》第九條提出，要進(jìn)一步推動民間資本進(jìn)入金融業(yè)，發(fā)揮民間資本在村鎮(zhèn)銀行中的積極作用，嘗試由民間資本發(fā)起設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險的民營銀行、金融租賃和消費(fèi)金融公司等金融機(jī)構(gòu)。這對于小額貸款公司的發(fā)展、轉(zhuǎn)型都釋放出了積極的信號。

2014年，財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于延續(xù)并完善支持農(nóng)村金融發(fā)展有關(guān)稅收政策的通知》（財稅[2014]102號），自2014年1月1日至2016年12月31日，對農(nóng)戶小額貸款的利息收入免征營業(yè)稅等。

三、我國小額貸款發(fā)展過程中存在問題分析

我國小額貸款業(yè)務(wù)和小額貸款公司在飛速發(fā)展的過程中，也遇到了很多問題．形成了制約小額貸款發(fā)展的瓶頸．具體問題分析如下。

(一)小額貸款的市場定位不明確。

與“小額、分散”的原則有差距在小額貸款公司試點初期，我國官方出臺的《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》明文規(guī)定了“小額、分散的原則，為農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)的市場定位”，同時還規(guī)定“同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％”。小額貸款公司在經(jīng)營七仍簡單復(fù)制商業(yè)銀行模式．目前，我國的小額貸款公司普遍采取擔(dān)保、抵押等貸款形式．在貸款對象上還沒有按照國際小額信貸無擔(dān)保、無抵押、服務(wù)于貧困人群的模式運(yùn)營?，F(xiàn)有的運(yùn)營模式有可能會使小額貸款公司逐漸走向商業(yè)銀行或農(nóng)村信用社的運(yùn)營模式上去，沒有真正發(fā)揮扶貧和支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的功能，這與成立小額貸款公司的初衷相背離。這樣，與其成立新的小額貸款公司還不如擴(kuò)大農(nóng)村信用社規(guī)模來得便捷。

(二)資金渠道瓶頸導(dǎo)致資金不足，市場化新融資方式探索還沒成氣候

現(xiàn)行融資制度制約了小額貸款公司的信貸資金來源。按照現(xiàn)行制度規(guī)定，小額貸款公司不能吸收存款，只能從以下三條途徑獲得信貸資金來源：自有資金、轉(zhuǎn)貸資金和捐贈資金。無論哪一種途徑，小額貸款公司都面臨著現(xiàn)實籌資的困難。一是公司股東的資金實力有限。即使按照現(xiàn)行制度規(guī)定，小額貸款公司設(shè)立一年后可以增資擴(kuò)股，但所籌集的資金仍然難以滿足公司貸款業(yè)務(wù)擴(kuò)張的需要。二是目前小額貸款公司可向商業(yè)銀行申請額度為注冊資本金50%的授信，但即使得到授信這筆錢也是杯水車薪。并且由于身份不明，小額貸款公司難以像金融機(jī)構(gòu)那樣按利差征稅，而要按照全部貸款利息收稅，所得稅25%、營業(yè)稅及附加5.56%，無形中加大了經(jīng)營風(fēng)險。這點轉(zhuǎn)貸資金根本難以滿足客戶的資金需求。三是多數(shù)小額貸款公司很難獲得捐贈資金。在不能吸收存款的約束下，小額貸款公司只有收回前期貸款才能繼續(xù)放貸，無法保證正常運(yùn)營。在探索解決小額貸款公司貸款資金不足的過程中，政府也在不斷嘗試新政策，以期帶動小額貸款的發(fā)展。這些政策雖然在一定程度上緩解了小額貸款公司的貸款資金緊張狀況，但無法從根本上解決其貸款資金不足的問題。再從資金使用方面看，小額貸款公司基本上承襲傳統(tǒng)的單一放貸模式，仍然難以滿足農(nóng)村中一部分缺乏抵押、質(zhì)押能力和第三方保證人的客戶的資金需求。

(三)多頭監(jiān)管導(dǎo)致監(jiān)管缺位，對小貸公司業(yè)務(wù)和融資創(chuàng)新的監(jiān)管不到位

1.貸款合同暗藏”玄機(jī)”

利用合同漏洞來騙取高額利息，如以下案例：

“近日，重慶某建筑公司分別向當(dāng)?shù)亟眳^(qū)和渝中區(qū)的兩家小額貸款公司貸款50萬元給員工發(fā)工資，合同規(guī)定月息2分3，貸款期限分別為18個月和15個月，按等額本息還款。江北那家小額貸款公司約定貸款月利率為1.1%，每月另收1.2%的服務(wù)管理費(fèi)；渝中區(qū)那家公司約定貸款月利率為1.3%，每月另收1%的行政管理費(fèi)。春節(jié)過后，該公司分別向兩家小貸公司償還了第一期貸款本息：39278元和44833元。然而，該建筑公司老總的朋友在計算后發(fā)現(xiàn)，實際月利率分別是3.93%和3.96%，折合成年利率高達(dá)47.16%和47.52%，已經(jīng)超過銀行1年至3年貸款基準(zhǔn)利率的4倍?！? 2.“掛羊頭賣狗肉”

以“小貸”為幌子的詐騙，這種詐騙手段的核心就在于，貸款前要先付“利息”，有的甚至還要求交“保證金”、“手續(xù)費(fèi)”等，從而達(dá)到騙錢之目的，“一旦他們得手后，就很難再聯(lián)系上。騙術(shù)雖然不高明，但現(xiàn)實中卻屢屢得逞，主要就是抓住了貸款人急需用錢的心理以及對金融服務(wù)知識不了解的弱點?！币灿械男≠J公司雖然最后放款了，但折合下來的年利率已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了銀行同期貸款利率的4倍，屬于高利貸性質(zhì)。

（四）社會對小額貸款的偏見

種種不良現(xiàn)象的發(fā)生導(dǎo)致全社會對小額貸款公司存在普遍的歧視，除常規(guī)的高利放貸、素質(zhì)低下、管理混亂的理解外，甚至一些監(jiān)管者的本能意識里還交織著對民間金融的恐懼與道德教化者的優(yōu)越感。當(dāng)然我們也要客觀的評價監(jiān)管部門為之付出的努力，新的行業(yè)對監(jiān)管者提出的挑戰(zhàn)一點不弱于市場對小貸公司的考驗。

四、解決小額貸款公司發(fā)展困難的方法、建議

（一）針對定位不明的難題

相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)盡快明確小額貸款公司非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法律定位,使其享受到同類金融機(jī)構(gòu)的財稅優(yōu)惠政策。建議參考國家對農(nóng)村信用社等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)政策,在稅收減免、財政補(bǔ)貼等方面給予適當(dāng)扶持。小額貸款公司發(fā)生的呆賬損失,報經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，允許有申報企業(yè)所得稅時抵免或扣除。

（二）針對資金渠道問題

1.國家應(yīng)大力發(fā)展針對小額貸款的扶持政策 貸行業(yè)成“欺詐”溫床 多頭監(jiān)管不利行業(yè)發(fā)展中小企業(yè)融資“囧途”系統(tǒng)調(diào)查之二2

http://finance.ce.cn/rolling/201301/10/t20130110_17040677.shtml 財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于延續(xù)并完善支持農(nóng)村金融發(fā)展有關(guān)稅收政策的通知》（財稅[2014]102號），自2014年1月1日至2016年12月31日，對農(nóng)戶小額貸款的利息收入免征營業(yè)稅；對農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計算應(yīng)納稅所得額時，按90%計入收入總額；對保險公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入，在計算應(yīng)納稅所得額時，按90%計入收入總額。

針對上述小額貸款公司資金不足的難題，6月8日，浙江省工商局局長鄭宇民對本報透露，浙江省金融辦、省工商局等部門聯(lián)合起草的有關(guān)進(jìn)一步加大扶持浙江小額貸款公司的政策，預(yù)計本月內(nèi)獲得浙江省政府審批。該文件將解決其定位、減輕稅負(fù)、資金來源、擴(kuò)大經(jīng)營范圍及服務(wù)管理等問題。按照這一政策，小額貸款企業(yè)可提前半年增資擴(kuò)股，而此前規(guī)定的期限是一年。這對面臨“無米下鍋”的小額貸款公司而言，不啻于一場“及時雨”。

2.一是降低融資成本。給予小額貸款公司同金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、再貸款資格,降低小額貸款公司融資成本。二是推進(jìn)小額貸款公司融資渠道多元化。通過適當(dāng)放寬小額貸款公司增資擴(kuò)股管制,增加增資擴(kuò)股資本金,鼓勵引導(dǎo)民間資本進(jìn)入小額信貸領(lǐng)域。

（三）完善小額貸款公司綜合監(jiān)管機(jī)制。一是完善監(jiān)管制度。按照“專業(yè)化管理、綜合性服務(wù)”的原則,進(jìn)一步完善對小額貸款公司的監(jiān)管制度,明確金融辦、人民銀行、銀監(jiān)等部門的監(jiān)督服務(wù)職責(zé),堅決杜絕“只管生,不管養(yǎng)”現(xiàn)象。二是加大監(jiān)管力度。建立健全小額貸款公司貸款情況綜合聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管,通過非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查等方式,對風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易操作等業(yè)務(wù)實施持續(xù)、動態(tài)跟蹤監(jiān)控。

（四）樹立小額貸款新形象，汲取正能量。幫助社會公眾有效區(qū)分同其它類型民間理財咨詢機(jī)構(gòu)的差異，盡可能消除偏見與誤解，無償提供貸款合同咨詢服務(wù)，避免誤入合同誤區(qū)，建立輿論“防火墻”。建立助學(xué)貸款系統(tǒng)，為被家庭條件所累的學(xué)子插上希望的翅膀。

五、小額貸款的可持續(xù)性——與P2P相結(jié)合

（一）什么是P2P？ P2P金融又叫P2P信貸。其中，P2P是 peer-to-peer 或 person-to-person 的簡寫，意思是：個人對個人。P2P金融指個人與個人間的小額借貸交易，一般需要借助電子商務(wù)專業(yè)網(wǎng)絡(luò)平臺幫助借貸雙方確立借貸關(guān)系并完成相關(guān)交易手續(xù)。借款者可自行發(fā)布借款信息，包括金額、利息、還款方式和時間，實現(xiàn)自助式借款;借出者根據(jù)借款人發(fā)布的信息，自行決定借出金額，實現(xiàn)自助式借貸。

（二）小額貸款公司和

P2P網(wǎng)絡(luò)貸款公司合作可以實現(xiàn)1+1>2的協(xié)同效應(yīng)。

小額貸款公司通過和 P2P 網(wǎng)絡(luò)貸款公司長期合作，不僅可以吸收大量的民間資本金來緩解小額貸款公司的資金短缺的問題。P2P與小貸公司聯(lián)姻，不失為一種打破小貸公司長期以來單打獨斗局面的良策；與此同時，對小貸公司而言，由于長期在金融風(fēng)控中摸爬滾打，積累了豐富的風(fēng)控經(jīng)驗，且對風(fēng)險有著更加深刻的認(rèn)識，由小貸公司為P2P網(wǎng)貸平臺做第一道把關(guān)再好不過！

六、總結(jié)

對于小額貸款公司發(fā)展中遇到小額貸款市場定位不明確的難題，相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)盡快明確小額貸款公司非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法律定位；資金渠道瓶頸導(dǎo)致資金不足，國家應(yīng)大力發(fā)展針對小額貸款的扶持政策、降低融資成本、推進(jìn)小額貸款公司融資渠道多元化；多頭監(jiān)管導(dǎo)致監(jiān)管缺位、對小貸公司業(yè)務(wù)和融資創(chuàng)新的監(jiān)管不到位，相關(guān)監(jiān)督部門完善監(jiān)管制度并大大加強(qiáng)監(jiān)管力度；為消除社會對小額貸款的偏見，小額貸款公司應(yīng)樹立小額貸款新形象，汲取正能量，幫助社會公眾有效區(qū)分同其它類型民間理財咨詢機(jī)構(gòu)的差異，建立輿論“防火墻”。為了小額貸款公司的可持續(xù)性發(fā)展，應(yīng)與P2P信貸強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，不僅可以吸收大量的民間資本金來緩解小額貸款公司的資金短缺的問題，還可以降低P2P網(wǎng)絡(luò)貸款公司的信用風(fēng)險。實現(xiàn)1+1>2的效果，拓寬市場，達(dá)到雙贏目標(biāo)。

第二篇：農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展問題研究

經(jīng)濟(jì)縱橫? 2009年第12期

農(nóng)村小額貸

S公司發(fā)翻題研究

劉國防，齊麗梅

(武漢工程大學(xué)管理學(xué)院，湖北武漢430073)(中國農(nóng)業(yè)銀行長春培訓(xùn)學(xué)院，吉林長春130012)

摘要：我國農(nóng)村小額貨款公司自2005年開始試點以來，對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、完善金融體系內(nèi)部結(jié) 構(gòu)、解決我國支農(nóng)資金不足等問題發(fā)揮了一定的作用。但試點中的農(nóng)村小額貨款公司還存在法律地位 不明、資金來源不暢、監(jiān)管體制不順、內(nèi)部管理不規(guī)范、風(fēng)險控制機(jī)制缺乏等問題。為此，建議明確農(nóng)村 小額貨款公司的法律地位，改變其“只貨不存”的模式，完善監(jiān)管體制，營造同業(yè)協(xié)作的良好環(huán)境，加強(qiáng) 小額貨款公司自身的建設(shè)，提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力，減輕稅收負(fù)擔(dān)，建立健全風(fēng)險防范機(jī)制。關(guān)鍵詞：農(nóng)村貨款公司；普惠金融；三農(nóng)

中圖分類號:F832.43 文

章

文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 編

號

：

1007-7685(2009)12-0094-0

4為解決農(nóng)戶和小型企業(yè)貸款難問題，提高農(nóng) 村金融服務(wù)水平，促進(jìn)成村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并引導(dǎo)民間 金融逐步走上規(guī)范化發(fā)展道路，2005年底，中國 人民銀行、中國銀監(jiān)會同有關(guān)部門啟動“商業(yè)性 小額貸款公司試點”工作，以山西省平遙縣作為 首批試點地區(qū),在全國率先成立兩家小額貸款公 司。2006年，試點擴(kuò)大到山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古5個省、自治區(qū)，成立了 7家商業(yè)性小額貸 款公司。2008年5月，中國銀監(jiān)會、中國人民銀 行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意 見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》），對小額貸款公司的 性質(zhì)、設(shè)立條件、資金來源、資金運(yùn)用和監(jiān)管等方 面做出了明確規(guī)定。隨后，小額貸款公司在我國 蓬勃發(fā)展起來。

一、各地農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀

依法投資設(shè)立、不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款業(yè) 務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。我國農(nóng)村小 額貸款公司的發(fā)展經(jīng)歷了 “試點、擴(kuò)大試點、推 廣”三個階段。從全國各小額貸款公司的運(yùn)行情 況看，農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展工作進(jìn)展順利，取得 了較好效果。

(一）發(fā)展速度較快

發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司不僅獲得各省的高度 重視，而且得到民間資本的積極響應(yīng)?！吨笇?dǎo)意 見》發(fā)布后，各省區(qū)迅速出臺試點辦法和扶持政 策，民間資本參與小額貸款公司的積極性也很高。由于貸款利率較高（不超過基準(zhǔn)利率的4倍），而 且有轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行的可能性，小額貸款公司對 民營資本具有很大的吸引力。特別是對那些從制 造業(yè)、房地產(chǎn)、股市撤離出來的閑置民間資本來 說，農(nóng)村小額貸款公司是一個很好的投資機(jī) 會。[1]所以，《指導(dǎo)意見》發(fā)布后，民間資金較豐富 的江蘇、浙江等省份迅速行動。如，2008年7月 20日、22日，江蘇省首批2家農(nóng)村小額貸款組

農(nóng)村小額貸款公司指自2005年開始試點的、專門針對農(nóng)村中低收人群體提供小額信貸服務(wù)的 商業(yè)性貸款組織。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的定義，小額 貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織

收稿曰期=2009-09-28

作者簡介：劉國防（I960-)，男，湖北天門人，武漢工程大學(xué)管理學(xué)院副教授、金融高級經(jīng)濟(jì)師。研究方向：金融學(xué)、市場

營銷學(xué)。

—94 —

萬方數(shù)據(jù)

織——丹陽市天工惠農(nóng)農(nóng)村小額貸款有限公司和 興化市永泰誠農(nóng)村小額貸款有限公司相繼開業(yè)。目前，江蘇省已有15個縣（市、區(qū)）首批獲準(zhǔn)參加 農(nóng)村小額貸款組織試點。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至 2009年3月末，全國已開業(yè)583家小額貸款公 司，籌建573家。[2]

(二）運(yùn)行良好

一是貸款方式靈活。小額貸款公司成立伊 始，即在貸款的運(yùn)作模式方面狠下功夫，開始顯現(xiàn) 比較優(yōu)勢。如，貸款對象鎖定“大銀行不屑做、不 愿意做”的農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)；放貸手續(xù)簡便 快捷，擔(dān)保方式靈活多樣，甚至無需抵押擔(dān)保；還 貸期限靈活，極大地迎合了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體資金需 求時間緊、期限短、季節(jié)性強(qiáng)的特點，深受農(nóng)戶和 小企業(yè)的歡迎，也給各地農(nóng)村金融市場帶來新的 氣息。二是貸款質(zhì)量較好。[3]小額貸款公司的投 資主體是私人資本，從一開始就非常注重風(fēng)險控 制，并在防范金融風(fēng)險上開展了許多有益的探索。因此，目前貸款質(zhì)量較高，很少出現(xiàn)不良貸款。

(三）經(jīng)濟(jì)、社會效益初步顯現(xiàn)

農(nóng)村小額貸款公司靈活的經(jīng)營機(jī)制從根本上 滿足了廣大農(nóng)戶不同的貸款需求，對緩解縣域和 農(nóng)村資金困難起到重要的補(bǔ)充作用，彌補(bǔ)了商業(yè) 銀行退出農(nóng)村金融市場后形成的金融服務(wù)空白。另外，農(nóng)村小額貸款公司的貸款相對正規(guī)支農(nóng)渠 道而言，具有門檻低、手續(xù)簡便的優(yōu)勢；相對民間 借貸而言，具有規(guī)范化、低利率的優(yōu)勢，成為農(nóng)村 借貸戶的首選。因此，農(nóng)村小額貸款公司的成立 與營運(yùn)有利于民間借貸的規(guī)范化和金融業(yè)的適度 競爭。

二、農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展中存在的主要問 題

農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展為“三農(nóng)”提供了 低成本、便捷、實惠的金融服務(wù)，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)、農(nóng)民 和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，支持了社會主義新農(nóng)村建設(shè)。但發(fā)展中也存在一些亟需解決的問題：

(一）“非金融機(jī)構(gòu)”的定性是小額貨款公司 困境產(chǎn)生的根源

《指導(dǎo)意見》將小額貸款公司定義為非金融 機(jī)構(gòu)的“企業(yè)法人”。與此相對應(yīng)的是小額貸款 公司成立的依據(jù)不是有關(guān)的金融法規(guī)，而是《公 司法》。而現(xiàn)行的《公司法》并沒有對涉及貸款類

萬方數(shù)據(jù)

經(jīng)濟(jì)縱橫? 2009年第12期

業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行規(guī)定；我國的《貸款通則》則規(guī)定 貸款人必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可 證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，二者明顯矛盾。這種定性及其矛盾反映在對小額貸款公司的業(yè)務(wù) 范圍、經(jīng)營區(qū)域、監(jiān)管體制等方面的制度設(shè)計上，并直接導(dǎo)致當(dāng)前小額貸款公司的經(jīng)營困境。

(二）“只貨不存”使資金來源不具有可持續(xù)

性

“只貸不存”制度設(shè)計的初衷是為吸取“農(nóng)村 合作基金會”非法集資的歷史教訓(xùn)，但制度設(shè)計 思路顯然沒有尊重金融發(fā)展的基本規(guī)律。國際 上，小額貸款組織業(yè)務(wù)范圍一般是“貸款、儲蓄、保險和匯款”等；“只貸不存”的規(guī)定使小額貸款 公司的“可持續(xù)發(fā)展”先天不足。由于不能吸收 公眾存款，小額貸款公司往往很快面臨無錢可貸 的困境。雖然相關(guān)規(guī)定指出了所有者權(quán)益、捐贈 資金、不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融資三條途 徑，但毫無疑問，無論哪1 一種途徑，都面臨現(xiàn)實的 籌資難題。一般貧困地區(qū)的投資人本身并不富 裕，不可能不斷籌集到大量資金；捐贈資金是我國 非政府小額信貸組織的主要資金來源,但也限制 了這些組織向商業(yè)化方向的發(fā)展。

(三）同業(yè)協(xié)作困難

由于不被承認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村小額貸款公 司在發(fā)生橫向業(yè)務(wù)聯(lián)系、開展同業(yè)協(xié)作時處處受 阻。如，小額貸款公司難以獲得信貸征信系統(tǒng)的 服務(wù)，無法接入信用信息數(shù)據(jù)庫來掌握客戶在其 他金融機(jī)構(gòu)的貸款情況、信用等級等詳細(xì)資料，增 加了信貸風(fēng)險。在辦理抵押登記手續(xù)時，無法獲 得抵押登記部門給予金融機(jī)構(gòu)的差別待遇,增加 了經(jīng)營成本。在申請融資時，很難得到商業(yè)銀行 的核準(zhǔn)，限制了信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(四）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的地域限制造成各試點 單位無法實現(xiàn)規(guī)范化管理

從各省試點文件看，小額貸款公司的經(jīng)營區(qū) 域明確限制在縣域之內(nèi)，這就使各地的試點各自 為戰(zhàn)，不利于吸收、累積和推廣先進(jìn)的管理經(jīng)驗。作為一種金融創(chuàng)新，小額貸款組織的管理有其自 身的規(guī)定性和歷史的傳承性。但從當(dāng)前各地試點

—95 —

經(jīng)濟(jì)縱橫? 2009年第12期

情況看，幾乎每一個小額貸款公司的投資人及其 員工都是初次涉及這一新型金融業(yè)務(wù)，因此在管 理制度、業(yè)務(wù)流程、管理方法等方面都需要自己從 頭摸索，不利于規(guī)范化管理和風(fēng)險控制。

(五）市場定位偏離自身建立的初衷 從制度設(shè)計的初衷看,我國設(shè)立小額貸款公 司的初衷是為小企業(yè)、農(nóng)戶等群體提供信貸服務(wù)。但有三個方面的偏向扭轉(zhuǎn)了這一定位。一是資本 的外來性。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的規(guī)定，在小額貸款 公司的注冊資本問題規(guī)定上：有限責(zé)任公司不得 低于500萬元，股份有限公司不得低于1 _萬 元，且必須一次足額繳納，這實際上排除了貧困地 區(qū)農(nóng)村農(nóng)民依法設(shè)立小額貸款公司的可能性。所 以，許多地區(qū)的小額貸款公司的資本都是外來的。這些外來資本之所以敢于投資，完全是沖著《指 導(dǎo)意見》中“小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不 良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村 鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī) 定》改造為村鎮(zhèn)銀行”這一條。外來資本的弱點 在于他們無心扎根于當(dāng)?shù)?。二是管理人員的外來 性。這是資本外來性決的。外來管理人員的弱 點是不熟悉當(dāng)?shù)孛袂椋瑹o法利用“軟信息”來及時 發(fā)現(xiàn)市場機(jī)會與信貸風(fēng)險。三是缺乏服務(wù)的專業(yè) 技術(shù)與經(jīng)驗。由于沒有掌握諸如“無擔(dān)保、無抵 押”、聯(lián)保貸款、農(nóng)戶信用評級貸款等國際上成熟 的小額信貸專業(yè)技術(shù)，許多小額貸款公司并不具 備為農(nóng)民提供金融服務(wù)的能力。為防范信貸風(fēng) 險，在貸款對象選擇上,無法完全按照國際小額信 貸服務(wù)的模式進(jìn)行運(yùn)作。

(六）收入來源單一，稅賦相對較重

一方面，雖然相關(guān)規(guī)定允許小額貸款公司從 事貸款、中間業(yè)務(wù)、資產(chǎn)租賃、信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)，但 受資金及人才限制，當(dāng)前試點中的小額貸款公司 業(yè)務(wù)品種普遍單一,資金運(yùn)用受限，收人主要來源 于貸款利息。而且，由于我國農(nóng)村項目的利潤率 一般都較低，因此小額貸款的利率不能定得太高。另一方面，小額貸款公司的成本卻比較高。據(jù)世 界銀行估算，通常小額貸款的保本年利息率為 15%~20%。降低貸款利率，小額貸款公司將無 利可圖;提高貸款利率，又難以找到優(yōu)質(zhì)的貸款投 向。此外，由于其性質(zhì)不屬于金融機(jī)構(gòu)，小額貸款 —96 —萬

方數(shù)據(jù)

公司必須按照工商企業(yè)來納稅，稅賦明顯比金融

機(jī)構(gòu)重。

(七）缺乏有效的風(fēng)險控制機(jī)制

盡管在設(shè)立小額貸款公司時，相關(guān)規(guī)定明確 要求小額貸款公司建立準(zhǔn)備金制度和風(fēng)險保障基 金等風(fēng)險控制措施，但目前小額貸款公司基本上 沒有建立具體的規(guī)章制度和實施辦法。這表明，小額貸款公司風(fēng)險控制意識淡薄，為今后的經(jīng)營 埋下隱患。小額貸款公司面臨三類風(fēng)險：一是客 戶的信用風(fēng)險，即借款人無力償還貸款本息的風(fēng) 險。農(nóng)村地區(qū)貸款客戶面對的是完全競爭市場，市場競爭較為激烈，經(jīng)營風(fēng)險相對較高；而單個農(nóng) 戶承受各種風(fēng)險的能力較弱，農(nóng)業(yè)受到自然風(fēng)險 等因素影響較大。二是經(jīng)營風(fēng)險，即經(jīng)營不善造 成的風(fēng)險。當(dāng)前小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險主要表 現(xiàn)在單筆貸款額度較大，風(fēng)險過于集中；實際貸款 利率超過借款人的承受能力。三是非法集資的風(fēng) 險。由于資金來源不暢，又缺乏退出機(jī)制，變相吸 引公眾存款巳成為個別小額貸款公司生存的無奈 選擇。

三、發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司的政策建議(一）明確小額貨款公司的法律地位

應(yīng)及時調(diào)整相關(guān)法規(guī)，將小額貸款公司直接 定義為“金融組織”，并將小額貸款公司成立的依 據(jù)落實到相關(guān)金融法規(guī)中。因為無論從國際上小 額貸款組織的興起與發(fā)展趨勢看,還是從我國小 額貸款公司的實踐看，小額貸款公司都是從事金 融活動的企業(yè)組織。事實上，有些地方已開始做 這項工作。如，浙江省政府2009年6月出臺的 《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見》，就將小額貸款公司定性為“以服務(wù)?三農(nóng)?和小企 業(yè)為宗旨，從事小額放貸和融資活動的新型農(nóng)村 金融組織”，這就掃除了小額貸款公司發(fā)展中的 一些障礙。

(二）改變“只貨不存”模式，拓寬籌資渠道 解決小額貸款公司后續(xù)資金不足的根本辦法 是改變“只貸不存”模式?！爸毁J不存”不符合國 際慣例，不應(yīng)成為我國發(fā)展小額貸款公司的模式。短期內(nèi)，應(yīng)拓寬小額貸款公司的籌資渠道。一是 擴(kuò)大融資比例。對運(yùn)營狀況良好、風(fēng)險控制能力 強(qiáng)的小額貸款公司，應(yīng)將融資比例放寬到資本金的100%。二是增加資本金，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。對 依法合規(guī)經(jīng)營、效益較好的小額貸款公司，在運(yùn)營 資金不足時，允許其提前通過增資擴(kuò)股增加資本 金。三是簡化向商業(yè)銀行融資的手續(xù)，擇優(yōu)向運(yùn) 作良好、管理規(guī)范的小額貸款公司授信。

(三）明確主管機(jī)構(gòu)，完善監(jiān)管體制

在當(dāng)前維持對小額貸款公司非金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定 的前提下，應(yīng)從有利于農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的 角度出發(fā)，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的專業(yè)能力與力量配備。同時，要加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)與銀監(jiān)局和人民銀行等各 監(jiān)管部門的密切合作與合理分工，發(fā)揮各自的管 理優(yōu)勢。此外，還應(yīng)注意防止行政權(quán)力對小額貸 款公司的不當(dāng)干預(yù)。從長期來看，一旦認(rèn)定小額 貸款公司為金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)立刻結(jié)束這種多重管理 的監(jiān)管體制。

(四）營造同業(yè)協(xié)作的良好環(huán)境

一方面，要加大社會宣傳力度，讓社會各界加 深對發(fā)展農(nóng)村小額信貸公司重要意義的認(rèn)識。另 一方面，要積極營造小額信貸公司發(fā)展的政策環(huán) 境，讓小額貸款公司享受“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”的待遇，獲得同等的發(fā)展機(jī)會。

(五）加強(qiáng)制度建設(shè)，完善農(nóng)村小額貨款公司

治理結(jié)構(gòu)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)培訓(xùn)與指導(dǎo)，將世界先進(jìn)的 小額貸款組織管理理念及我國先期試點經(jīng)驗傳授 給新開辦的農(nóng)村小額貸款公司，建立適合小額貸 款公司特點的人事管理制度、勞動紀(jì)律制度及貸 款管理制度等。應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全財 務(wù)會計制度，對會計科目的設(shè)置、會計報表的填 制、有關(guān)資產(chǎn)的分類和撥備、小額貸款的指標(biāo)考 核、小額信貸組織的經(jīng)營等提出原則性要求，制定 統(tǒng)一的規(guī)范，以利于風(fēng)險控制。

(六）培育農(nóng)村金融本土力量，提高服務(wù)“三

農(nóng)”的能力

一是培養(yǎng)本土的農(nóng)村小額貸款公司投資者。要從有利于本土投資者的角度出發(fā)，綜合考慮當(dāng) 地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和小額貸款公司的特殊性，在 注冊資金、資本構(gòu)成、營業(yè)場所等規(guī)定上，適當(dāng)降 低標(biāo)準(zhǔn)，從而降低組建成本和操作成本。二是要 培養(yǎng)農(nóng)村金融本土人才。應(yīng)改變傳統(tǒng)的人才評價 觀念，充分認(rèn)識到小額貸款工作的特點，相信只有 熟悉農(nóng)村的人員才能成為優(yōu)秀的農(nóng)村金融人才。

萬方數(shù)據(jù)

經(jīng)濟(jì)縱橫? 2009年第12期

三是加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，擴(kuò)展小額貸款公司金融 服務(wù)能力。要積極探索信用貸款、聯(lián)保貸款、權(quán)益 質(zhì)押等貸款方式的應(yīng)用條件與實施辦法;針對客 戶需要適當(dāng)提供技術(shù)培訓(xùn)、信息咨詢等配套服務(wù);積極開展農(nóng)戶信用等級評估工作，以約束和激勵 貸款人履行還款義務(wù)，推動小額貸款公司可持續(xù) 發(fā)展。

(七）加大政策扶持力度，減輕小額貨款公司

稅收負(fù)擔(dān)

一是制定涉及營業(yè)稅和所得稅的優(yōu)惠政策，給新生的農(nóng)村小額貸款公司以扶持。二是允許小 額貸款公司按照銀行同業(yè)拆借利率，或介于同業(yè) 拆借利率和貸款利率之間的利率向商業(yè)銀行融 資。三是通過財政獎補(bǔ)資金核銷小額貸款壞賬損 失和補(bǔ)貼承貸人所承擔(dān)的高額利息，促進(jìn)小額信 貸的商業(yè)性和扶貧性工作的協(xié)調(diào)發(fā)展。

(八）建立健全風(fēng)險防范機(jī)制

一是建立農(nóng)業(yè)保險機(jī)制，為農(nóng)村小額信貸提 供保障。保險機(jī)構(gòu)應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)逐步開拓新的保 險領(lǐng)域，設(shè)計小額信貸保險等保險產(chǎn)品，在小額貸 款公司向農(nóng)戶發(fā)放小額貸款時，為貸款農(nóng)戶提供 意外傷殘及意外事故保險。同時，政府應(yīng)加大對 農(nóng)村保險的財政補(bǔ)貼力度。[4] 二是強(qiáng)化貸款規(guī)模 控制的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，包括風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)操作流 程等制度建設(shè)，謹(jǐn)慎放貸。三是加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng) 險。要按照有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范非法集 資，確保小額貸款公司規(guī)范運(yùn)營，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和 社會效益雙贏的目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 阮紅新.小額貸款公司試水的樣板意義[N].上海證券

報，2008-09-05.[2]

崔呂萍.1156家小額貸款公司可變身村鎮(zhèn)銀行[N].北

京商報,2009-06-19.[3 ]賈晨.淺述我國小額貸款公司的特點及發(fā)展建議[J ].經(jīng)濟(jì)師，2009，（4).[4]王巖.小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及對地區(qū)金融經(jīng)濟(jì)的影

響[J].黑龍江金融，2009,(4).(責(zé)任編輯:張佳睿）

—97 —

農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展問題研究

文獻(xiàn)鏈接

劉國防，齊麗梅

劉國防（武漢工程大學(xué)管理學(xué)院，湖北，武漢，430073)，齊麗梅（中國農(nóng)業(yè)

作者： 作者單位： 刊名： 英文刊名： 年，卷(期）： 被引用次數(shù)：

nqF5Fi敢據(jù)

LLJ WANFANG DATA

銀行長春培訓(xùn)學(xué)院，吉林，長春，130012)經(jīng)濟(jì)縱橫。-::::

ECONOMIC REVIEW

2009(12)10次

參考文獻(xiàn)(4條)

1.2.3.4.阮紅新小額貸款公司試水的樣板意義2008

崔呂萍1156家小額貸款公司可變身村鎮(zhèn)銀行2009

賈晨淺述我國小額貸款公司的特點及發(fā)展建議[期刊論文]-經(jīng)濟(jì)師2009(04)

王巖小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及對地區(qū)金融經(jīng)濟(jì)的影響[期刊論文]-黑龍江金融2009(04)

本文讀者也讀過(10條)

1.2.3.4.題[期刊論文]-農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)2010(1)5.6.[期刊論文]-商業(yè)研 究2010(11)7.8.9.10.劇錦文.李勁民山西平遙、內(nèi)蒙古鄂爾多斯小額貸款公司之比較[期刊論文]-生產(chǎn)力研究2010(5)

杜曉山.聶強(qiáng).Du Xiaoshan.Nie Qiang小額貸款公司與監(jiān)管的博弈分析[期刊論文]-現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討2010(9)

張本照.唐明祥小額貸款公司發(fā)展過程中遇到的問題及其建議[期刊論文]-商場現(xiàn)代化2010(18)楊兆廷.連漪農(nóng)村小額貸款問題探析[期刊論文]-農(nóng)村金融研究2006(2)

胡戰(zhàn)勇.謝華模.謝文君小額貸款公司的運(yùn)作制度缺陷與政策修正[期刊論文]-武漢金融2009(4)

金麟根.楊云聰.張聰.JIN Lin-gen.YANG Yun-cong.ZHANG Cong破解小額貸款公司發(fā)展難題

王洪斌.胡玫中小金融機(jī)構(gòu)研究:基于小額貸款公司發(fā)展的實踐分析[期刊論文]-生產(chǎn)力研究2009(12)嚴(yán)昀鏑我國農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的風(fēng)險分析[期刊論文]-天府新論2009(z1)

王峰娟.楊立峰小額貸款公司發(fā)展面臨的問題及改進(jìn)建議[期刊論文]-中國農(nóng)業(yè)會計2009(10)

徐瑜青.楊露靜.周吉帥.Xu Yuqing.Yang Lujing.Zhou Jishuai小額貸款欠公司運(yùn)營現(xiàn)狀及問

引證文獻(xiàn)(10條)

1.2.3.謝金樓.張慶鵬江蘇小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展問題研究[期刊論文]-常州大學(xué)學(xué)報：社會科學(xué)版2012(2)王正艷我國農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展問題及對策研究[期刊論文]-生產(chǎn)力研究2012(3)

宗姝君.周琪歡.李巖巖.張雅麗陜西省關(guān)中地區(qū)農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展研究[期刊論文]-農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技

2011(9)4.5.6.甄妮.郭曉毅關(guān)于河南省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)展-情況實證分析[期刊論文]-現(xiàn)代商業(yè)2012(21)譚敏談信用文化建立及其對小額信貸發(fā)展的作用[期刊論文]-商業(yè)時代2011(24)

劉博.孫超英開發(fā)性金融視角下農(nóng)村小額信貸機(jī)制創(chuàng)新研究一一基于成都市統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展實踐的調(diào)研分析[期刊

論文]-理論與改革2012(5)7.8.9.10.羅丹農(nóng)村小額貸款公司風(fēng)險控制法律分析一一以湖北省為切入點[期刊論文]-現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)2011(3)鄭賢超淺析小額貸款公司的資金缺位問題[期刊論文]-內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版）2011(2)張磊小額貸款公司的未來蛻變之艱[期刊論文]-中國集體經(jīng)濟(jì)2010(18)張磊論小額貸款公司的未來蛻變[期

刊論文]-現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)2010(20)

本文鏈接：http://d.wanfangdata.com.cn/Periodical_jjzh200912025.aspx

第三篇：農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展問題研究

農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展問題研究

摘要：我國農(nóng)村小額貸款公司自2005年開始試點以來，對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、完善金融體系內(nèi)部結(jié)構(gòu)、解決我國支農(nóng)資金不足等問題發(fā)揮了一定的作用。但試點中的農(nóng)村小額貸款公司還存在法律地位不明、資金來源不暢、監(jiān)管體制不順、內(nèi)部管理不規(guī)范、風(fēng)險控制機(jī)制缺乏等問題。為此，建議明確農(nóng)村小額貸款公司的法律地位，改變其“只貸不存”的模式，完善監(jiān)管體制，營造同業(yè)協(xié)作的良好環(huán)境。加強(qiáng)小額貸款公司自身的建設(shè)，提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力，減輕稅收負(fù)擔(dān)，建立健全風(fēng)險防范機(jī)制。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村貸款公司；普惠金融；三農(nóng)

中圖分類號：F832.43

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1007-7685(2009)12-0094-04

為解決農(nóng)戶和小型企業(yè)貸款難問題，提高農(nóng)村金融服務(wù)水平，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并引導(dǎo)民間金融逐步走上規(guī)范化發(fā)展道路，2005年底，中國人民銀行、中國銀監(jiān)會同有關(guān)部門啟動“商業(yè)性小額貸款公司試點”工作，以山西省平遙縣作為首批試點地區(qū)，在全國率先成立兩家小額貸款公司。2006年，試點擴(kuò)大到山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古5個省、自治區(qū)，成立了7家商業(yè)性小額貸款公司。2008年5月，中國銀監(jiān)會、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)，對小額貸款公司的性質(zhì)、設(shè)立條件、資金來源、資金運(yùn)用和監(jiān)管等方面做出了明確規(guī)定。隨后，小額貸款公司在我國蓬勃發(fā)展起來。

一、各地農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀

農(nóng)村小額貸款公司指自2005年開始試點的、專門針對農(nóng)村中低收入群體提供小額信貸服務(wù)的商業(yè)性貸款組織。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的定義，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織依法投資設(shè)立、不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。我國農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展經(jīng)歷了“試點、擴(kuò)大試點、推廣”三個階段。從全國各小額貸款公司的運(yùn)行情況看，農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展工作進(jìn)展順利，取得了較好效果。

(一)發(fā)展速度較快

發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司不僅獲得各省的高度重視，而且得到民間資本的積極響應(yīng)?！吨笇?dǎo)意見》發(fā)布后，各省區(qū)迅速出臺試點辦法和扶持政策，民間資本參與小額貸款公司的積極性也很高。由于貸款利率較高(不超過基準(zhǔn)利率的4倍)，而且有轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行的可能性，小額貸款公司對民營資本具有很大的吸引力。特別是對那些從制造業(yè)、房地產(chǎn)、股市撤離出來的閑置民間資本來說，農(nóng)村小額貸款公司是一個很好的投資機(jī)會。所以，《指導(dǎo)意見》發(fā)布后，民間資金較豐富的江蘇、浙江等省份迅速行動。如，2008年7月20日、22日，江蘇省首批2家農(nóng)村小額貸款組織――丹陽市天工惠農(nóng)農(nóng)村小額貸款有限公司和興化市永泰誠農(nóng)村小額貸款有限公司相繼開業(yè)。目前，江蘇省已有15個縣(市、區(qū))首批獲準(zhǔn)參加農(nóng)村小額貸款組織試點。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2009年3月末，全國已開業(yè)583家小額貸款公司，籌建573家。

(二)運(yùn)行良好

一是貸款方式靈活。小額貸款公司成立伊始，即在貸款的運(yùn)作模式方面狠下功夫，開始顯現(xiàn)比較優(yōu)勢。如，貸款對象鎖定“大銀行不屑做、不愿意做”的農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)；放貸手續(xù)簡便快捷，擔(dān)保方式靈活多樣，甚至無需抵押擔(dān)保；還貸期限靈活，極大地迎合了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體資金需求時間緊、期限短、季節(jié)性強(qiáng)的特點，深受農(nóng)戶和小企業(yè)的歡迎，也給各地農(nóng)村金融市場帶來新的氣息。二是貸款質(zhì)量較好。小額貸款公司的投資主體是私人資本，從一開始就非常注重風(fēng)險控制，并在防范金融風(fēng)險上開展了許多有益的探索。因此，目前貸款質(zhì)量較高，很少出現(xiàn)不良貸款。

(三)經(jīng)濟(jì)、社會效益初步顯現(xiàn)

農(nóng)村小額貸款公司靈活的經(jīng)營機(jī)制從根本上滿足了廣大農(nóng)戶不同的貸款需求，對緩解縣域和農(nóng)村資金困難起到重要的補(bǔ)充作用，彌補(bǔ)了商業(yè)銀行退出農(nóng)村金融市場后形成的金融服務(wù)空白。另外，農(nóng)村小額貸款公司的貸款相對正規(guī)支農(nóng)渠道而言，具有門檻低、手續(xù)簡便的優(yōu)勢；相對民間借貸而言，具有規(guī)范化、低利率的優(yōu)勢，成為農(nóng)村借貸戶的首選。因此，農(nóng)村小額貸款公司的成立與營運(yùn)有利于民間借貸的規(guī)范化和金融業(yè)的適度競爭。

二、農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展中存在的主要問題

農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展為“三農(nóng)”提供了低成本、便捷、實惠的金融服務(wù)，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，支持了社會主義新農(nóng)村建設(shè)。但發(fā)展中也存在一些亟需解決的問題：

(一)“非金融機(jī)構(gòu)”的定性是小額貸款公司困境產(chǎn)生的根源

《指導(dǎo)意見》將小額貸款公司定義為非金融機(jī)構(gòu)的“企業(yè)法人”。與此相對應(yīng)的是小額貸款公司成立的依據(jù)不是有關(guān)的金融法規(guī)，而是《公司法》。而現(xiàn)行的《公司法》并沒有對涉及貸款類業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行規(guī)定；我國的《貸款通則》則規(guī)定貸款人必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，二者明顯矛盾。這種定性及其矛盾反映在對小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營區(qū)域、監(jiān)管體制等方面的制度設(shè)計上，并直接導(dǎo)致當(dāng)前小額貸款公司的經(jīng)營困境。

(二)“只貸不存”使資金來源不具有可持續(xù)性

“只貸不存”制度設(shè)計的初衷是為吸取“農(nóng)村合作基金會”非法集資的歷史教訓(xùn)，但制度設(shè)計思路顯然沒有尊重金融發(fā)展的基本規(guī)律。國際上，小額貸款組織業(yè)務(wù)范圍一般是“貸款、儲蓄、保險和匯款”等；“只貸不存”的規(guī)定使小額貸款公司的“可持續(xù)發(fā)展”先天不足。由于不能吸收公眾存款，小額貸款公司往往很快面臨無錢可貸的困境。雖然相關(guān)規(guī)定指出了所有者權(quán)益、捐贈資金、不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融資三條途徑，但毫無疑問，無論哪一種途徑，都面臨現(xiàn)實的籌資難題。一般貧困地區(qū)的投資人本身并不富裕，不可能不斷籌集到大量資金；捐贈資金是我國非政府小額信貸組織的主要資金來源，但也限制了這些組織向商業(yè)化方向的發(fā)展。

(三)同業(yè)協(xié)作困難

由于不被承認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村小額貸款公司在發(fā)生橫向業(yè)務(wù)聯(lián)系、開展同業(yè)協(xié)作時處處受阻。如，小額貸款公司難以獲得信貸征信系統(tǒng)的服務(wù)，無法接入信用信息數(shù)據(jù)庫來掌握客戶在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款情況、信用等級等詳細(xì)資料，增加了信貸風(fēng)險。在辦理抵押登記手續(xù)時，無法獲得抵押登記部門給予金融機(jī)構(gòu)的差別待遇，增加了經(jīng)營成本。在申請融資時，很難得到商業(yè)銀行的核準(zhǔn)，限制了信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(四)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的地域限制造成各試點單位無法實現(xiàn)規(guī)范化管理

從各省試點文件看，小額貸款公司的經(jīng)營區(qū)域明確限制在縣域之內(nèi)，這就使各地的試點各自為戰(zhàn)，不利于吸收、累積和推廣先進(jìn)的管理經(jīng)驗。作為一種金融創(chuàng)新，小額貸款組織的管理有其自

身的規(guī)定性和歷史的傳承性。但從當(dāng)前各地試點情況看，幾乎每一個小額貸款公司的投資人及其員工都是初次涉及這一新型金融業(yè)務(wù)，因此在管理制度、業(yè)務(wù)流程、管理方法等方面都需要自己從頭摸索，不利于規(guī)范化管理和風(fēng)險控制。

(五)市場定位偏離自身建立的初衷

從制度設(shè)計的初衷看，我國設(shè)立小額貸款公司的初衷是為小企業(yè)、農(nóng)戶等群體提供信貸服務(wù)。但有三個方面的偏向扭轉(zhuǎn)了這一定位。一是資本的外來性。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的規(guī)定，在小額貸款公司的注冊資本問題規(guī)定上：有限責(zé)任公司不得低于500萬元，股份有限公司不得低于1000萬元，且必須一次足額繳納，這實際上排除了貧困地區(qū)農(nóng)村農(nóng)民依法設(shè)立小額貸款公司的可能性。所以，許多地區(qū)的小額貸款公司的資本都是外來的。這些外來資本之所以敢于投資，完全是沖著《指導(dǎo)意見》中“小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》改造為村鎮(zhèn)銀行”這一條。外來資本的弱點在于他們無心扎根于當(dāng)?shù)?。二是管理人員的外來性。這是資本外來性決定的。外來管理人員的弱點是不熟悉當(dāng)?shù)孛袂椋瑹o法利用“軟信息”來及時發(fā)現(xiàn)市場機(jī)會與信貸風(fēng)險。三是缺乏服務(wù)的專業(yè)技術(shù)與經(jīng)驗。由于沒有掌握諸如“無擔(dān)保、無抵押”、聯(lián)保貸款、農(nóng)戶信用評級貸款等國際上成熟的小額信貸專業(yè)技術(shù)，許多小額貸款公司并不具備為農(nóng)民提供金融服務(wù)的能力。為防范信貸風(fēng)險，在貸款對象選擇上，無法完全按照國際小額信貸服務(wù)的模式進(jìn)行運(yùn)作。

(六)收入來源單一，稅賦相對較重

一方面，雖然相關(guān)規(guī)定允許小額貸款公司從事貸款、中間業(yè)務(wù)、資產(chǎn)租賃、信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)，但受資金及人才限制，當(dāng)前試點中的小額貸款公司業(yè)務(wù)品種普遍單一，資金運(yùn)用受限，收入主要來源于貸款利息。而且，由于我國農(nóng)村項目的利潤率一般都較低，因此小額貸款的利率不能定得太高。另一方面，小額貸款公司的成本卻比較高。據(jù)世界銀行估算，通常小額貸款的保本年利息率為15％～20％。降低貸款利率，小額貸款公司將無利可圖；提高貸款利率，又難以找到優(yōu)質(zhì)的貸款投向。此外，由于其性質(zhì)不屬于金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司必須按照工商企業(yè)來納稅，稅賦明顯比金融機(jī)構(gòu)重。

(七)缺乏有效的風(fēng)險控制機(jī)制

盡管在設(shè)立小額貸款公司時，相關(guān)規(guī)定明確要求小額貸款公司建立準(zhǔn)備金制度和風(fēng)險保障基金等風(fēng)險控制措施，但目前小額貸款公司基本上沒有建立具體的規(guī)章制度和實施辦法。這表明，小額貸款公司風(fēng)險控制意識淡薄，為今后的經(jīng)營埋下隱患。小額貸款公司面臨三類風(fēng)險：一是客戶的信用風(fēng)險，即借款人無力償還貸款本息的風(fēng)險。農(nóng)村地區(qū)貸款客戶面對的是完全競爭市場，市場競爭較為激烈，經(jīng)營風(fēng)險相對較高；而單個農(nóng)戶承受各種風(fēng)險的能力較弱，農(nóng)業(yè)受到自然風(fēng)險等因素影響較大。二是經(jīng)營風(fēng)險，即經(jīng)營不善造成的風(fēng)險。當(dāng)前小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)在單筆貸款額度較大，風(fēng)險過于集中；實際貸款利率超過借款人的承受能力。三是非法集資的風(fēng)險。由于資金來源不暢，又缺乏退出機(jī)制，變相吸引公眾存款已成為個別小額貸款公司生存的無奈選擇。

三、發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司的政策建議

(一)明確小額貸款公司的法律地位

應(yīng)及時調(diào)整相關(guān)法規(guī)，將小額貸款公司直接定義為“金融組織”，并將小額貸款公司成立的依據(jù)落實到相關(guān)金融法規(guī)中。因為無論從國際上小額貸款組織的興起與發(fā)展趨勢看，還是從我國小額貸款公司的實踐看，小額貸款公司都是從事金融活動的企業(yè)組織。事實上，有些地方已開始做這項工作。如，浙江省政府2009年6月出臺的《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見》，就將小額貸款公司定性為“以服務(wù)‘三農(nóng)’和小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸和融資活動的新型農(nóng)村金融組織”，這就掃除了小額貸款公司發(fā)展中的一些障礙。

(二)改變“只貸不存”模式，拓寬籌資渠道

解決小額貸款公司后續(xù)資金不足的根本辦法是改變“只貸不存”模式?！爸毁J不存”不符合國際慣例，不應(yīng)成為我國發(fā)展小額貸款公司的模式。短期內(nèi)，應(yīng)拓寬小額貸款公司的籌資渠道。一是擴(kuò)大融資比例。對運(yùn)營狀況良好、風(fēng)險控制能力強(qiáng)的小額貸款公司，應(yīng)將融資比例放寬到資本金的100％。二是增加資本金，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。對依法合規(guī)經(jīng)營、效益較好的小額貸款公司，在運(yùn)營資金不足時，允許其提前通過增資擴(kuò)股增加資本金。三是簡化向商業(yè)銀行融資的手續(xù)，擇優(yōu)向運(yùn)作良好、管理規(guī)范的小額貸款公司授信。

(三)明確主管機(jī)構(gòu)，完善監(jiān)管體制

在當(dāng)前維持對小額貸款公司非金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定的前提下，應(yīng)從有利于農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的角度出發(fā)，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的專業(yè)能力與力量配備。同時，要加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)與銀監(jiān)局和人民銀行等各監(jiān)管部門的密切合作與合理分工，發(fā)揮各自的管理優(yōu)勢。此外，還應(yīng)注意防止行政權(quán)力對小額貸款公司的不當(dāng)干預(yù)。從長期來看，一旦認(rèn)定小額貸款公司為金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)立刻結(jié)束這種多重管理的監(jiān)管體制。

(四)營造同業(yè)協(xié)作的良好環(huán)境

一方面，要加大社會宣傳力度，讓社會各界加深對發(fā)展農(nóng)村小額信貸公司重要意義的認(rèn)識。另一方面，要積極營造小額信貸公司發(fā)展的政策環(huán)境，讓小額貸款公司享受“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”的待遇，獲得同等的發(fā)展機(jī)會。

(五)加強(qiáng)制度建設(shè)，完善農(nóng)村小額貸款公司治理結(jié)構(gòu)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)培訓(xùn)與指導(dǎo)，將世界先進(jìn)的小額貸款組織管理理念及我國先期試點經(jīng)驗傳授給新開辦的農(nóng)村小額貸款公司，建立適合小額貸款公司特點的人事管理制度、勞動紀(jì)律制度及貸款管理制度等。應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全財務(wù)會計制度，對會計科目的設(shè)置、會計報表的填制、有關(guān)資產(chǎn)的分類和撥備、小額貸款的指標(biāo)考核、小額信貸組織的經(jīng)營等提出原則性要求，制定統(tǒng)一的規(guī)范，以利于風(fēng)險控制。

(六)培育農(nóng)村金融本土力量，提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力

一是培養(yǎng)本土的農(nóng)村小額貸款公司投資者。要從有利于本土投資者的角度出發(fā)，綜合考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展情況和小額貸款公司的特殊性，在注冊資金、資本構(gòu)成、營業(yè)場所等規(guī)定上，適當(dāng)降低標(biāo)準(zhǔn)，從而降低組建成本和操作成本。二是要培養(yǎng)農(nóng)村金融本土人才。應(yīng)改變傳統(tǒng)的人才評價觀念，充分認(rèn)識到小額貸款工作的特點，相信只有熟悉農(nóng)村的人員才能成為優(yōu)秀的農(nóng)村金融人才。三是加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，擴(kuò)展小額貸款公司金融服務(wù)能力。要積極探索信用貸款、聯(lián)保貸款、權(quán)益質(zhì)押等貸款方式的應(yīng)用條件與實施辦法；針對客戶需要適當(dāng)提供技術(shù)培訓(xùn)、信息咨詢等配套服務(wù)；積極開展農(nóng)戶信用等級評估工作，以約束和激勵貸款人履行還款義務(wù)，推動小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展。

(七)加大政策扶持力度，減輕小額貸款公司稅收負(fù)擔(dān)

一是制定涉及營業(yè)稅和所得稅的優(yōu)惠政策，給新生的農(nóng)村小額貸款公司以扶持。二是允許小額貸款公司按照銀行同業(yè)拆借利率，或介于同業(yè)拆借利率和貸款利率之間的利率向商業(yè)銀行融資。三是通過財政獎補(bǔ)資金核銷小額貸款壞賬損失和補(bǔ)貼承貸人所承擔(dān)的高額利息，促進(jìn)小額信貸的商業(yè)性和扶貧性工作的協(xié)調(diào)發(fā)展。

(八)建立健全風(fēng)險防范機(jī)制

一是建立農(nóng)業(yè)保險機(jī)制，為農(nóng)村小額信貸提供保障。保險機(jī)構(gòu)應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)逐步開拓新的保險領(lǐng)域，設(shè)計小額信貸保險等保險產(chǎn)品，在小額貸款公司向農(nóng)戶發(fā)放小額貸款時，為貸款農(nóng)戶提供意外傷殘及意外事故保險。同時，政府應(yīng)加大對農(nóng)村保險的財政補(bǔ)貼力度。二是強(qiáng)化貸款規(guī)?？刂频膬?nèi)控機(jī)制建設(shè)，包括風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)操作流程等制度建設(shè)，謹(jǐn)慎放貸。三是加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險。要按照有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范非法集資，確保小額貸款公司規(guī)范運(yùn)營，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益雙贏的目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]阮紅新.小額貸款公司試水的樣板意義[N].上海證券報，2008―09―05.[2]崔呂萍.1156家小額貸款公司可變身村鎮(zhèn)銀行[N].北京商報，2009―06―19.[3]賈晨.淺述我國小額貸款公司的特點及發(fā)展建議[J].經(jīng)濟(jì)師，2009，(4).[4]王巖.小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及對地區(qū)金融經(jīng)濟(jì)的影響[J].黑龍江金融，2009，(4).(責(zé)任編輯：張佳睿)

第四篇：中國農(nóng)村小額貸款問題研究

中國農(nóng)村小額貸款問題

D08590232鄔曉鋒08金融（2）班

摘要：通過借鑒孟加拉國的農(nóng)村小額信貸體系對中國農(nóng)村小額貸款問題進(jìn)行研究。孟加拉國的農(nóng)村小額信貸體系的成功經(jīng)驗對于我國的農(nóng)村小額貸款問題的發(fā)展有許多的幫助，了解其運(yùn)作模式并加以運(yùn)用。在比較國外的一些經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出一些建議。

關(guān)鍵詞：孟加拉國農(nóng)村小額信貸扶貧

一、國外農(nóng)村小額信貸的實踐模式

1、孟加拉國的農(nóng)村小額信貸體系

孟加拉國是小額信貸的誕生地。目前，孟加拉國小額信貸已經(jīng)發(fā)展為一個包括兩個專業(yè)性機(jī)構(gòu)：鄉(xiāng)村銀行(GB)和孟加拉農(nóng)村發(fā)展委員會(BRDB)；一個批發(fā)性機(jī)構(gòu)：農(nóng)村就業(yè)支持基金會(PKSF)；三個兼營性非政府組織(NGO)：孟加拉農(nóng)村進(jìn)步委員會(B)、社會進(jìn)步協(xié)會(ASA)和普羅西卡(Pmshika)；兩個基金項目：政府小額信貸項目、國有商業(yè)銀行小額信貸項目；一個托拉斯組織——孟加拉鄉(xiāng)村托拉斯等五大板塊、九大部分構(gòu)成的完整體系，其中GB是孟加拉國小額信貸體系的核心和基礎(chǔ)，也是最具代表性的形式。

GB的特點是專為貧困群體主要是農(nóng)村貧困婦女，提供存、貸款、保險等綜合服務(wù)。獲得GB貸款的借貸人從得到貸款后的下周起，每周分期還貸一次，貸款期一般為一年，每周還款率為總貸款本息的2％。GB貸款實行連帶責(zé)任制。借貸人需參加由不含直系親屬的5人組成的互助互保貸款小組，再由6～8個小組組成一個中心，分別選出組長和中心主任，主任任期1年，不能連任。為了建立小組成員間的相互幫助和監(jiān)督，發(fā)揮聯(lián)保作用，形成組內(nèi)制約機(jī)制，要求借貸人和GB各拿出少量資金，共同建立救濟(jì)基金，用于緊急情況時幫助借款人；同時雙方還再拿少量資金，為借款人辦理醫(yī)療保險。中心主任每周(或每旬、每半月或每月)召集中心會議，檢查貸款項目落實和資金使用情況，辦理放、還、存款等手續(xù)，并交流經(jīng)驗。GB目前基本能自我實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，貸款回收率高達(dá)98％。BRDB是孟加拉國政府的專門性小額信貸機(jī)構(gòu)，主要是開展政府與國內(nèi)外機(jī)構(gòu)合作進(jìn)行的各種項目，通過為合作社和農(nóng)村民間小組網(wǎng)絡(luò)提供金融和技術(shù)支

持，推動扶貧和農(nóng)村發(fā)展。PKSF由孟加拉國政府于1990年建立，目的是：(1)通過向符合條件的非政府、半政府和政府機(jī)構(gòu)、自愿機(jī)構(gòu)和團(tuán)體、地方政府機(jī)構(gòu)提供金融支持。(2)協(xié)助加強(qiáng)上述組織的機(jī)構(gòu)建設(shè)，以利于改進(jìn)營運(yùn)水平。實現(xiàn)為農(nóng)村窮人提供資源，幫助窮人就業(yè)，改善窮人生活的目標(biāo)。因此，被稱為批發(fā)式小額信貸機(jī)構(gòu)。Proshika建于1976年，其項目有貸款支持漁業(yè)、畜牧業(yè)、養(yǎng)蠶業(yè)、灌溉、衛(wèi)生、營養(yǎng)、飲用壓水井、生態(tài)農(nóng)業(yè)、社會林業(yè)、建房等多種，現(xiàn)有客戶290萬戶。孟加拉鄉(xiāng)村托拉斯主要是提供小額信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技術(shù)支持，目前已向35個國家和地區(qū)超過119個小額貸款項目，提供員工培訓(xùn)、現(xiàn)場技術(shù)支援、軟件服務(wù)以及資金幫助。這些項目共向140萬貧困戶提供了總額超過5.422億美元的小額信貸，僅在亞洲，孟加拉鄉(xiāng)村托拉斯就向其小額信貸合作伙伴提供了1000多萬美元。這些資金通過貸款一還貸一再貸出的方式進(jìn)行循環(huán)流通，從而使這些NGO的小額信貸總額達(dá)4.034億美元。孟加拉鄉(xiāng)村托拉斯于1991年開始推廣GB模式，并在菲律賓和印度開展了兩個項目。如今，其在亞洲的會員數(shù)已由1994年的9258個增加到2008年的167.78萬個。70％的實施項目還貸率超過95％。

2、農(nóng)村小額信貸的多種實踐模式

小額信貸在迅速推廣到廣大發(fā)展中國家，成為一種有效扶貧方式的同時，也適應(yīng)各國特點形成了不同的模式。典型的成功模式有：(1)NGO模式。(2)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式。(3)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)+農(nóng)戶互助組織模式。(4)國家小額信貸批發(fā)基金模式。

孟加拉政府的BRDB和PKSF是國家小額信貸批發(fā)基金模式的典型。BRDB和PKSF是孟加拉政府為集中管理國內(nèi)外捐助機(jī)構(gòu)和政府的扶貧資金，推動小額信貸持續(xù)發(fā)展而建立的。BRDB的職能在于開展政府與國內(nèi)外的發(fā)展機(jī)構(gòu)合作，PKSF僅對符合其標(biāo)準(zhǔn)的合作機(jī)構(gòu)提供能力建設(shè)和免于擔(dān)保的小額信貸批發(fā)業(yè)務(wù)，并通過現(xiàn)場調(diào)查、審計和會計報表對合作機(jī)構(gòu)實行監(jiān)督，幫助其制定長期發(fā)展規(guī)劃，促進(jìn)了小額信貸行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和最佳實踐模式的推廣，推動了小額信貸機(jī)構(gòu)的良性競爭和可持續(xù)發(fā)展，也大幅度減少了小額信貸資金運(yùn)作的設(shè)計成本。

3、經(jīng)驗借鑒

1）、以窮人為對象，提供以免擔(dān)保貸款為主體的綜合服務(wù)。小額信貸首先是

信貸額度小，需要這種資金的人，一般是窮人。盂加拉國的小額信貸主要面向貧困地區(qū)的極貧戶，尤其強(qiáng)調(diào)以貧困婦女作為主要貸款對象。由于貸款對象是窮人，而且一般是貧困地區(qū)的極貧戶，因此，自然無擔(dān)保能力，所以，貸款只能是免擔(dān)保的，并且為了提高貸款償還率，就必須圍繞小額信貸開展吸收存款、辦理保險、選擇發(fā)展項目、進(jìn)行教育與技術(shù)咨詢等綜合業(yè)務(wù)，以提高貸款對象的還貸意識和能力。

2）、以自愿為原則，建立窮人自己的組織和相應(yīng)的運(yùn)行機(jī)制。盂加拉GB是非政府的民間金融機(jī)構(gòu)，具有自愿參加、相互幫助、相互監(jiān)督、責(zé)任連帶、高效運(yùn)行的特點。大部分國家的小額信貸都嚴(yán)格按GB模式組織小組和中心，即使變更，但其基本特點一致。

3）、以非政府組織為主體，建立依賴于市場化經(jīng)營的組織體系。盡管成功的小額信貸模式都有政府支持，但以NGO為主體，以金融市場規(guī)則為基礎(chǔ)獨立運(yùn)行是其基本特征和當(dāng)前主流。

4）、以政府支持為前提，主動與政府保持密切合作和良好關(guān)系。盂加拉國不僅政府對GB的發(fā)展在態(tài)度和政策上是寬容和支持的，而且GB也始終和政府保持著良好的關(guān)系。

5）、指導(dǎo)窮人投資，鼓勵窮人儲蓄，幫助窮人理財，提高窮人素質(zhì)。缺少資金和收入只是貧困的表現(xiàn)，而非原因。貧困更多的是因為素質(zhì)低下，在有少數(shù)收入時不善投資和管理。對于沒有儲蓄觀念的窮人來說，在提供信貸支持時幫助其尋找投資項目，在項目實施獲得收入后，要求他們定期、少量儲蓄，不僅是小額信貸機(jī)構(gòu)擴(kuò)大資金來源的手段，更是幫助窮人了解儲蓄和資本積累方式的一種手段，從而樹立理財觀念。

二、我國農(nóng)村小額信貸問題

1、我國農(nóng)村小額信貸的實踐與問題 1994年小額信貸機(jī)構(gòu)被引進(jìn)中國，在當(dāng)時，只是國際援助機(jī)構(gòu)和國內(nèi)NGO針對我國政1986年開始的農(nóng)村扶貧貼息貸款計劃中存在的問題而進(jìn)行的一種嘗試。因其成效顯著，1996年受到政府重視，進(jìn)入以政府扶貧為導(dǎo)向的發(fā)展階段，2000年以來以農(nóng)村信用社為主體的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開始試行并推廣小額信貸，我國小額信貸開始進(jìn)入以正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為導(dǎo)向的發(fā)展階段。目前基本形成了外國援

助機(jī)構(gòu)有期限的小額信貸項目；政府用扶貧貼息貸款實施的小額信貸項目；專業(yè)性NGO的小額信貸項目；政府要求農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)實施的小額信貸；慈善性或非盈利性的試驗性的小額信貸項目等五種模式。扶貧攻堅任務(wù)的艱巨性和緊迫性要求中國政府對信貸扶貧方式進(jìn)行變革和完善。在推動扶貧工作進(jìn)村入戶、促進(jìn)貧困地區(qū)群眾盡快解決溫飽問題方面發(fā)揮了積極的作用，并且豐富了中國扶貧工作的觀念和手段。發(fā)展小額信貸機(jī)構(gòu)有助于促進(jìn)農(nóng)村家庭收入水平的增加，使貧困人口可以獲得相應(yīng)的金融服務(wù)，增強(qiáng)貧困人口對風(fēng)險的抵御能力。同時，小額信貸機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)在很大程度上有助于企業(yè)收入水平的提高、增加就業(yè)。小額信貸可以成為促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個重要手段。

1998年6月以前政府扶貧貼息貸款由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實施，政府的扶貧辦或扶貧社負(fù)責(zé)代理，1998年6月后全部轉(zhuǎn)歸農(nóng)行，但仍由扶貧辦或扶貧社代理。1998年底代理制停止，扶貧辦(社)只是圍繞小額信貸活動提供服務(wù)。1999年4月農(nóng)行正式出臺了<中國農(nóng)業(yè)銀行“小額信貸”扶貧到戶貸款管理辦法)。1999年7月和2001年1月、12月央行分別頒布了<農(nóng)村信用社小額信貸管理暫行辦法)和<農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理辦法)、<農(nóng)村信用社小額信用貸款管理指導(dǎo)意見)。政府小額信貸到1998年就涉及全國22個省，605個縣。

農(nóng)村信用社的小額信貸沒有專門的扶貧功能，基本做法是將轄區(qū)的農(nóng)戶劃分為不同等級，再根據(jù)其決定貸款額度(1000～20000元)，實行“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用、整貸整還”的政策，一般以中等收入以上的農(nóng)戶為對象，低收入農(nóng)戶只能獲得小規(guī)模貸款，而且貸款只能用于生產(chǎn)，不能用于消費(fèi)，在一定程度上是小額信貸的改良。2002年全國有30710個信用社開辦了小額信貸業(yè)務(wù)，占92.6％，轄區(qū)內(nèi)25％的農(nóng)戶獲得了貸款支持，當(dāng)年發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款967億，年底余額754．7億元，發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款475.1億元，年底余額253.3億元。成為農(nóng)村小額信貸的主體

2、我國小額信貸的問題

1）、所有小額信貸幾乎都直接模仿了孟加拉的GB模式，在貧困地區(qū)面對貧困農(nóng)戶，一些項目強(qiáng)調(diào)了以婦女為對象來實施，但未能有效地與當(dāng)?shù)貙嶋H相結(jié)合，一些聯(lián)保和貸款小組的制度留于形式，在整體上也未形成孟加拉式的小額信貸體系化，而且?guī)缀跛行☆~信貸計劃都是以具有期限性的項目為基礎(chǔ)，依賴財政或國內(nèi)外的援助進(jìn)行貼息而設(shè)計的，沒有確立可持續(xù)發(fā)展宗旨，一旦離開財政或國

際援助項目的支持就難以維持，缺乏持續(xù)發(fā)展能力。雖然，近年來開始注意小額信貸項目的持續(xù)發(fā)展問題，但還沒有任何一個項目能實現(xiàn)金融持續(xù)。

2）、我國農(nóng)村小額信貸一直被作為一種扶貧方式，而非特殊的金融形式看待，缺乏專門針對農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)的金融政策和法律制度。政府主導(dǎo)的，由農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行直接實施的正規(guī)金融小額信貸，雖然起步晚，但由于具有正規(guī)制度保障和合理規(guī)章與政策環(huán)境的優(yōu)勢，發(fā)展很快，目前已經(jīng)成為我國農(nóng)村小額信貸的主體。

3）、與國際上普遍通過適當(dāng)提高利率，來排除非小額信貸對象貸款人的做法不同，我國政府一般規(guī)定其利率不得高于法定利率。實踐中，其實際利率差別很大，以政府為主導(dǎo)的農(nóng)村小額信貸大多是貼息或無息的小額貸款，而其逾期90天的拖欠率高達(dá)50％～70％。NGO等小額信貸利率高于央行規(guī)定利率，但低于農(nóng)村高利貸，而其還款率一直保持在90％ 以上。因此，我國以政府為主導(dǎo)的農(nóng)村小額信貸，在理論上，并不是嚴(yán)格意義上具有金融屬性的小額信貸。

4）、政府和農(nóng)業(yè)銀行共管的正規(guī)金融小額信貸存在政策屬性和商業(yè)經(jīng)營的體制性矛盾，責(zé)、權(quán)、利關(guān)系模糊，經(jīng)營成本高，貸款回收率低。農(nóng)村信用社和農(nóng)行以自身存款和央行再貸款為資金來源，在地方政府支持下進(jìn)行的小額信貸，雖然還貸率較好，但管理和經(jīng)營水平以及資產(chǎn)質(zhì)量不高，小額信貸被非小額信貸對象貸款人以各種名義挪用的現(xiàn)象十分普遍。

5）、小額信貸機(jī)構(gòu)服務(wù)規(guī)模小。一是貸款余額規(guī)模非常小。二是覆蓋范圍小。

三、總結(jié)

1）、要認(rèn)識到小額信貸不僅是一種有效的扶貧方式，更是一種金融形式。我們應(yīng)該參照他國經(jīng)驗，統(tǒng)一規(guī)范，調(diào)整小額信貸機(jī)構(gòu)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和方式，在提高項目型小額信貸可持續(xù)性的基礎(chǔ)上，逐步將其轉(zhuǎn)化為機(jī)構(gòu)型小額信貸。

2）、將貸款支持和技術(shù)服務(wù)相結(jié)合，實現(xiàn)扶貧、高還貸率和機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展三者的協(xié)調(diào)。為小額信貸機(jī)構(gòu)的建立和運(yùn)行提供制度保障和技術(shù)支持，加強(qiáng)交流、合作與人員培訓(xùn)，不斷提高小額信貸機(jī)構(gòu)的經(jīng)營水平。

3）、堅持以市場為基礎(chǔ)，區(qū)分政府扶貧與小額信貸的功能，將小額信貸從單一的扶貧中解放出來，允許小額信貸機(jī)構(gòu)在法律監(jiān)管下自由決定利率，取消政府的小額信貸貼息政策。

4）、制定相關(guān)法律，運(yùn)用法律形式保證它的合法性和規(guī)范性，并給予明確的政策支持，構(gòu)造良好的小額信貸體系。

5）、增強(qiáng)宏觀調(diào)控能力，充分利用國家資源，引導(dǎo)各種小額信貸機(jī)構(gòu)實行商業(yè)經(jīng)營，實現(xiàn)政府扶貧與小額信貸經(jīng)營的分工與協(xié)調(diào)。

6）、建立小額信貸擔(dān)?；穑瑸槠鋸慕鹑谑袌霁@得資金創(chuàng)造條件，發(fā)揮扶貧政策的誘導(dǎo)性功能。

參考文獻(xiàn)：

[1]熊德平《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融理論及政策研究》 2004.12版

[2]詹原瑞、丁云娜 《中國農(nóng)村小額貸款研究》 2007.5

[3]《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技》 2008年06期

[4]吳寶國 《扶貧模式— — 中國小額信貸扶貧研究》 中國經(jīng)濟(jì)出版社，2001．

第五篇：商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展研究

商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展研究 【摘要】：本文將立足于近年學(xué)界對發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進(jìn)的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問題。目前面向農(nóng)村的小額信貸主要有三種模式：非政府組織模式、政府主導(dǎo)的小額信貸、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式[1]。小額信貸商業(yè)化是非正式小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的必經(jīng)之路，作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行在經(jīng)營小額信貸方面有著許多優(yōu)勢，但目前在該市場的份額還非常小。主要問題在于利率管制、交易成本高、貸款償還率低等方面；面向城鎮(zhèn)的小額工商業(yè)貸款以往都不為商業(yè)銀行經(jīng)營的重點。大量而明顯的貸款要求因擔(dān)?；虻盅喝笔б约般y行內(nèi)部道德風(fēng)險引起的設(shè)租行為而得不到滿足。小額貸款的潛在客戶群體占我國人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長遠(yuǎn)的眼光來看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)要發(fā)展要解決包括上述在內(nèi)的二個問題：內(nèi)部管理制約和外部監(jiān)管制約。

【關(guān)鍵詞】：小額貸款 交易成本 還貸風(fēng)險

引言 貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)之一，也是盈利的主要來源之一。由于資本的相對短缺和體制等問題，過去很多年，商業(yè)銀行主要的貸款客戶定位在大中型企業(yè)特別是國有大型企業(yè)或地方集體企業(yè)。經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展、金融政策的放松、金融業(yè)的激烈的競爭使情況發(fā)生改變，我國商業(yè)銀行在負(fù)債、資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù)等方面都引進(jìn)或進(jìn)行了不少創(chuàng)新。貸款業(yè)務(wù)的利率、客戶、方式等都發(fā)生了許多改進(jìn)。近年新興的個人消費(fèi)貸款和住房公積金貸款等為銀行創(chuàng)造了不少收入。筆者認(rèn)為小額貸款有可能成為商業(yè)銀行得盈利增長點。本文將立足于近年學(xué)界對發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進(jìn)的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問題。

一、小額貸款及其特征 這里首先提出一個相似的詞小額信貸，這是近年來在眾多討論農(nóng)村金融的文獻(xiàn)中出現(xiàn)比較高的。本文選用小額貸款一詞主要出于以下考慮：首先，在絕大部的文獻(xiàn)出現(xiàn)的小額信貸一詞都含用扶貧的含義，關(guān)于小額信貸的問題下文將進(jìn)行詳細(xì)陳述，而本文將要討論的小額貸款是一種追求利潤的商業(yè)銀行行為。小額貸款被中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處定義為以城鎮(zhèn)居民、農(nóng)戶、個體工商戶、小私營企業(yè)為主要對象、以質(zhì)押、抵押貸款為主要方式、以流動資金為主要用途、單筆金額在20萬元以下(中等以下城市)的貸款[2]。在他們后文又提到“因地、因需求、因條件有區(qū)別地確定小額貸款的限額，分別欠發(fā)達(dá)地區(qū)、中等發(fā)達(dá)地區(qū)、較發(fā)達(dá)地區(qū)和商品交易活躍、繁榮的地區(qū)，確定小額貸款的單筆最高限額為人民幣5萬元、10萬元、20萬元和50萬元?！?在這里本文暫可以引用這種定義，考慮到金用途不同，本文將為人們了解的個人消費(fèi)貸款、住房公積金貸款等排除在討論范圍外而將助學(xué)貸款算在其中（前兩者都是消費(fèi)性的，而從某種意義上說助學(xué)貸款應(yīng)算生產(chǎn)性用途）。

小額貸款主要特征表現(xiàn)在如下幾個方面：

1、對象，以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個體工商戶、小型企業(yè)為主。他們是社會的弱勢群體，主要是城鄉(xiāng)低收入階層，這些人很難從正常的渠道獲得銀行的貸款。同時他們又是我們?nèi)丝谧畲蟮慕M成部分，說明這將是一個很大的市場。

2、用途，這里本文的研究將小額貸款的用途界定在生產(chǎn)性創(chuàng)收活動。

3、方式，可以為無擔(dān)保無抵押信用貸款，當(dāng)然在客戶可以提供是更好，可以給予一定的利率優(yōu)惠或期限寬松。

4、額度，可以引用上述農(nóng)行研究員的觀點，而下限則應(yīng)針對客戶的需求和具體情況而定。我們不能把那些符合日常用語的既成事實作為自己的研究對象，而是應(yīng)該自己來確定我們所要研究的那些事實，否則，我們就會發(fā)現(xiàn)后來的研究陷入最嚴(yán)重的混亂。[3]為了方便本文的繼續(xù)，作者給本文研究的小額貸款定義為以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個體工商戶、小型企業(yè)為主要對象，不一定要求財產(chǎn)擔(dān)保或第三方保證的，資金用途限定在創(chuàng)收的，單筆金額在50萬元以下的貸款。

二、我國面向農(nóng)村的小額信貸發(fā)展概述

我國政府對農(nóng)村的資金支持通常是財政無償給付或無息低息貸款。如此，一來是財政資金無滿足大量的鄉(xiāng)村需求，再加上各級財政對資金的占有或挪用，真正達(dá)到急需要者手中的所剩無幾，二來是政策性貸款的低償還率使得這一手段不具有持續(xù)性。

1993年我國開始引入孟加拉國、印度尼西亞、波利維亞以及拉美等許多發(fā)展中國家的幾種農(nóng)村金融服務(wù)模式，并取得了相當(dāng)?shù)某删汀Ｎ覈男☆~信貸發(fā)展歷程大致可以分為以下三個階段[4]：第一階段是從1993年到1996年，這個階段是項目小額信貸與非政府組織操作小額信貸共同試驗階段。明顯特征是以探索孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”（GB）式小額信貸項目在中國的可行性為基本目標(biāo)，以半官方或民間機(jī)構(gòu)實施。強(qiáng)調(diào)項目運(yùn)作的規(guī)范化，即小組聯(lián)保，中心會議、分期還款等模式，基本上沒有政府資金的介入，也不考慮持續(xù)性問題。

第二個階段是1996年到2000年，這個階段主要是由于政府認(rèn)識到小額信貸對于扶貧的作用，開始借助小額信貸服務(wù)這一金融工具，以實現(xiàn)2000年扶貧攻堅和新世紀(jì)扶貧任務(wù)為宗旨，以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源，以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)(農(nóng)業(yè)銀行)為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項目。政府主導(dǎo)型的項目沒有長期持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)和措施。從這一點考慮，這類項目不能稱為規(guī)范的小額信貸，將其稱為扶貧項目可能更合適。

第三個階段是2000年以后至今，主要是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)一一農(nóng)村信用合作社大力開展小額信貸的階段。2000年初，人民銀行總行出臺的《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項政策，在大部分省區(qū)農(nóng)村信用合作社推行了小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款形式，拉開了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展和推廣小額信貸的序幕，農(nóng)村信用合作社開展了轟轟烈烈的支農(nóng)小額信貸業(yè)務(wù)。以農(nóng)村信用合作社存款和中國人民銀行支農(nóng)再貸款為資金來源，不再是主要依賴捐助和補(bǔ)貼，被視為我國農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化的開端。

2006年12月20日銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，文件表示會放寬農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入，以增加試點地區(qū)的金融服務(wù)供給主體和豐富金融服務(wù)種類。隨后又發(fā)布了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》、《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《貸款公司組建審批工作指引》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》六項行政許可及監(jiān)管細(xì)則。這些文件不公為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)）的生存發(fā)展[4]提供了依據(jù)，也為監(jiān)管部門依法監(jiān)管提供了依據(jù)。而在2007年10月23日。更是將原來試點地

區(qū)由內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅和青海六省擴(kuò)大到全面。在試點地區(qū)不少農(nóng)村資金互助社組建成功，中資村鎮(zhèn)銀行、貸款公司紛紛成立的同時，外國資本也不忘來分一杯羹。2007年12月13日，首家外資村鎮(zhèn)銀行隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。2007年12月16日，中國首家外資小額貸款公司-南充美信服務(wù)有限責(zé)任公司在光彩大市場正式開業(yè)。一個主體多元化、利率較寬松、監(jiān)管有方的中國農(nóng)村金融市場正在起步探索中成長。

可以說至2006年12月來，帶有扶貧性質(zhì)的小額信貸將向商業(yè)化發(fā)展。商業(yè)化并不會減少它對農(nóng)戶的幫助，反而會是有益的。商業(yè)化之后資金的效率、對農(nóng)戶的激勵，甚至農(nóng)戶的入股等等會在很多層面上解決以往非政府組織和政府主導(dǎo)型的小額信貸的毛病。使出資人和用籌資人達(dá)到雙贏。

三、城鎮(zhèn)的傳統(tǒng)小額貸款

(一)下崗或失業(yè)人員等低收入群體的小額貸款。

從1993年，由于國有企業(yè)職工下崗問題開始突出，我國開始出現(xiàn)大的失業(yè)高峰，當(dāng)年登記失業(yè)人員為420.1萬人，失業(yè)率為2.6%。之后，失業(yè)率逐漸增長，到2003年，我國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.3%，失業(yè)人數(shù)已達(dá)800萬人，截至2007年6月末，中國全國城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)為838萬人，全國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.1%。中國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要中指出：“十一五”時期，預(yù)計我國城鎮(zhèn)新增就業(yè)4500萬人，年城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在5%。到2010年我國城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)預(yù)計將達(dá)13390萬人。為此我國政府也采取了很多措施，并在資金方面提供支持，2003年1月10日中國人民銀行、財政部、國家經(jīng)貿(mào)委、勞動和社會保障部聯(lián)合發(fā)布《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，規(guī)定年齡在60歲以內(nèi)的下崗失業(yè)人員，自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、合伙經(jīng)營或組織起來就業(yè)時，自籌資金不足部分，在貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾擔(dān)保的前提下，可持勞動保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》向商業(yè)銀行或其分支機(jī)構(gòu)申請小額擔(dān)保貸款。截至2006年9月末全國各金融機(jī)構(gòu)已累計發(fā)放小額擔(dān)保貸款74.6億元人民幣貸款余額達(dá)51億元直接和間接帶動了一批有就業(yè)愿望、有就業(yè)能力的下崗失業(yè)人員成功實現(xiàn)了就業(yè)再就業(yè)。

(二)個體工商戶、小企業(yè)的小額貸款。

據(jù)國家工商總局統(tǒng)計，到2006年底，我國私營企業(yè)達(dá)到494.7萬戶，注冊資本（金）

7.5萬億元。個體工商戶2576.2萬戶，資金數(shù)額6515.4億元。目前，個體私營經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的GDP已經(jīng)占到我國經(jīng)濟(jì)總量的40%左右。以個體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)為主要載體的中小企業(yè)，已經(jīng)成為推動經(jīng)濟(jì)增長、增加財政收入、促進(jìn)就業(yè)活躍城鄉(xiāng)市場、維護(hù)社會穩(wěn)定的重要力量，但融資難一直是制約中國小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。2005年銀監(jiān)會已成立小企業(yè)貸款領(lǐng)導(dǎo)小組，鼓勵傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)下移它們的金融產(chǎn)品和服務(wù)，服務(wù)于低收入者和個體工商戶、小型企業(yè)。同樣在這方面也有可喜的成績，2006年10月8日國家開發(fā)銀行與德國復(fù)興信貸銀行近日在京正式簽署了貸款總額為5000萬美元的微小企業(yè)貸款項目轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和金額為300萬歐元的贈款協(xié)議。[5]作為這次項目試點的包頭市城市商業(yè)銀行主動學(xué)習(xí)國內(nèi)外先進(jìn)理念和技術(shù)，創(chuàng)造性地開展小企業(yè)貸款工作，有力地支持包頭市中小民營企業(yè)發(fā)展，為繁榮地方經(jīng)濟(jì)做出了積極貢獻(xiàn)，其自身也取得了很大發(fā)展，截止2007年6月末，共有77個營業(yè)網(wǎng)點，擁有員工1314人；總資產(chǎn)408億元；各項存款267億元，各項貸款175億元，五級分類不良貸款余額14774萬元，不良率為0.85%；資本充足率為10.05%；撥備覆蓋率86.73%，監(jiān)管風(fēng)險評級為二級，各項經(jīng)營指標(biāo)居全國城商行領(lǐng)先水平。2006年實現(xiàn)利潤3.54億元。現(xiàn)更名為

包商銀行的原包頭市城市商業(yè)銀行擁有包頭市、赤峰市和巴彥淖爾市3家分行，79家營業(yè)機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)突破400億元，進(jìn)入全國大型城市商業(yè)銀行行列。

四、商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理策略

從上面談及到的面向農(nóng)村和城鎮(zhèn)的小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史可以很明顯地看到，小額貸款已進(jìn)入一個飛速發(fā)展的階段。毫無疑問，商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)是追求利潤的，為此商業(yè)銀行在小額貸款定位是應(yīng)定位在資金用途在創(chuàng)收的活動中的。在認(rèn)識到小額貸款的交易成本、還貸風(fēng)險和利率管制等方面所面臨的問題商業(yè)銀行應(yīng)在如下幾方面做出努力：

1、應(yīng)根據(jù)小企業(yè)貸款的籌資成本、風(fēng)險水平、管理成本、收益目標(biāo)以及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩?，對不同類型貸款、對不同類型借款人自主實行差別利率；

2、要組建獨立的營銷部門并獨立考核小企業(yè)融資的風(fēng)險、成本和收益；

3、要大大簡化貸款手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)效率；

4、應(yīng)建立專門的業(yè)績考核和獎懲機(jī)制，防止激勵不足或道德危害；

5、注重一線人員的專業(yè)化培訓(xùn)；

6、要注意收集和掌握各自業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)的惡意違約客戶信息，并定期通報。[6]建議具體措施如下：

（一）建立獨立的小額貸款營銷部門 建立獨立的小額貸款營銷部門（以下稱小貸部），提高小額貸款業(yè)務(wù)在整個銀行業(yè)務(wù)體系中的地位，擺脫商業(yè)銀行其它業(yè)務(wù)或管理的不利影響。這里有兩種方式可以采用：一是直接成立小額貸款營銷部門，二是發(fā)起成立具有獨立法律地位小額貸款公司或村鎮(zhèn)銀行。在城鎮(zhèn)應(yīng)首選第一種方案，以利用已存在的資源避免重復(fù)建設(shè)，而在商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)不可能達(dá)到的廣大農(nóng)村地區(qū)則可以采取第二種方案，在這里不分開討論，二者在經(jīng)營管理策略上應(yīng)是一致的。

獨立的小貸部應(yīng)做到（特別是采取第一種方案時）：（1）擁有對小額貸款經(jīng)營的相對獨立的決策權(quán)。（2）獨立核算小額貸款的風(fēng)險、成本、收益，以便對小額部經(jīng)營效績的考核。（3）在分配上給予一定的激勵并保證責(zé)任的相應(yīng)承擔(dān)。

（二）針對不同的客戶、不同的需求創(chuàng)造不同的產(chǎn)品

在這方面已有不少成功的案例：隴南市金橋村鎮(zhèn)銀行研究開發(fā)的十類適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的貸款業(yè)務(wù)新品種：春耕生產(chǎn)扶持貸款、外出務(wù)工人員貸款、農(nóng)村貧困家庭助學(xué)貸款、農(nóng)村種植、養(yǎng)殖業(yè)專項貸款、農(nóng)村土畜產(chǎn)品產(chǎn)供銷貸款、中藥材種植、加工、銷售專項貸款、農(nóng)田水利設(shè)施配套貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)具專項貸款、農(nóng)村個體經(jīng)營戶流動資金貸款、農(nóng)村復(fù)轉(zhuǎn)軍人創(chuàng)業(yè)貸款。在這里我們可以從擔(dān)保方式、資金用途、還款方式等層面進(jìn)行創(chuàng)新。以擔(dān)保方式為例，傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)一般要求客戶提供固定資產(chǎn)作為抵押、質(zhì)押或第三方擔(dān)保。而小額貸款客戶的特點就在于缺少或沒有這方面的能力，《中華人民共和國物權(quán)法》的頒布可以給我們很大的啟示和借鑒。森林資源的經(jīng)營權(quán)抵押貸款、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、個體工商戶商鋪（攤位）經(jīng)營權(quán)擔(dān)保貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款中的“反擔(dān)?！保☆~存單抵押貸款、存貨抵押、應(yīng)收賬款抵押、小組聯(lián)保貸款、助學(xué)信用貸款等等方式有待小額貸款從業(yè)人員的創(chuàng)造。

（三）簡化審批手續(xù)、規(guī)范貸款程序

從某方面來說商業(yè)銀行算是服務(wù)行業(yè)，提供金融服務(wù)，客戶在其它的條件相同的情況下會選擇服務(wù)更好的。而商業(yè)銀行提供的服務(wù)主要就反映在貸款審批發(fā)放的速度上，簡化審批手續(xù)，提高貸款發(fā)放速度可以解客戶燃眉之急，吸引更多的客戶。事實如包頭市包商銀行的小額貸款快到從申請只要3天就到賬。另一方面，規(guī)范貸款程序不僅是對內(nèi)部人員道德風(fēng)險的控制也可以從制度上加快貸款申請速度。制定不同產(chǎn)品的《業(yè)務(wù)操作規(guī)程》。

（四）認(rèn)識成本加強(qiáng)風(fēng)險管理

小額貸款業(yè)務(wù)的交易成本主要體現(xiàn)在：上門服務(wù)費(fèi)用（也便于了解真實情況）、工本費(fèi)、宣傳費(fèi)用、業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)用、低（無）擔(dān)保的風(fēng)險成本、時間成本。而一筆貸款的金額通常都在幾千元或幾萬元，即使利率可以上浮基到準(zhǔn)利率的2.3倍，單筆收入也不為可觀。在有些費(fèi)用無法避免的情況加強(qiáng)風(fēng)險控制顯得特別重要。在批發(fā)式的小額貸款發(fā)放中，要嚴(yán)格把好審批，對客戶的情況進(jìn)行多方面了解。

1、制定客戶信用評級體系，多在客戶相關(guān)人或行業(yè)內(nèi)側(cè)面地了解客戶情況。

2、采取客戶經(jīng)理本地化，可以提高情況收集的效率和準(zhǔn)確性。

3、加強(qiáng)貸前、貸中、貸后管理，對于特殊情況可以采“跟單式”服務(wù)。

（五）加大推廣宣傳力度

小額貸款只有達(dá)到一定規(guī)模才有可能獲利，讓更多的人知道、了解、接受小額貸款是必須的。中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞07年6月7日接受中國政府網(wǎng)專訪表示：目前我國農(nóng)村信用社發(fā)放的小額信貸大約有9000多億，已經(jīng)取得小額信貸的農(nóng)戶大約是8000萬戶。全國有2.4億農(nóng)戶，2.4億農(nóng)戶里有貸款需求的農(nóng)戶大約是1.2億。在農(nóng)村信用社有小額信貸的農(nóng)戶有8000萬戶，覆蓋面占2.4億農(nóng)戶的33%左右，占有貸款需求農(nóng)戶的60%左右，這個比例相對來說還是比較高的。[7]如此看來商業(yè)銀行應(yīng)首先以城鎮(zhèn)為重點，發(fā)揮在城鎮(zhèn)本土的優(yōu)勢，甚至可以將推廣宣傳搬到各地中小企業(yè)博覽會上面去。立足城鎮(zhèn)面向鄉(xiāng)村，是商業(yè)銀行開展小額貸款的戰(zhàn)略定位。

五、商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的外部配套措施

小額貸款業(yè)務(wù)是在中國人民銀行及中國銀監(jiān)會的引導(dǎo)和鼓勵下發(fā)展起來的，作為監(jiān)管當(dāng)局他們也正在努力進(jìn)行創(chuàng)新。比如在市場準(zhǔn)入方面監(jiān)管當(dāng)局以2006的相關(guān)政策已做出明確規(guī)定（見上文）。利率管制方面，監(jiān)管也已經(jīng)給予了較為的寬松條件，小額貸款公司4倍于基準(zhǔn)利率的上浮空間，一般小額貸款2.3倍于基準(zhǔn)利率的上浮空間已可以為商業(yè)銀行盈利，但筆者認(rèn)為差別對待是不公平的。另外，筆者認(rèn)為現(xiàn)在仍需要提供的政策支持在于我國信用體系的建立、市場主體退市機(jī)制。

（一）信用體系的建立。

在社會信用缺失全國性、區(qū)域性個人及企業(yè)信用體系尚未建立完善信用評估比較難的情況下小額貸款業(yè)務(wù)的開展面臨一定的信用風(fēng)險。征信體系的建具有很大的外部性，免費(fèi)搭車行為使得這只有中國人民銀行來做這件事。2002年，由中國人民銀行牽頭、17個部委參與，我國開始了征信立法工作，研究提出了《征信管理條例》草案。我國征信體系建設(shè)經(jīng)過多年發(fā)展，逐步建立了全國統(tǒng)一的企業(yè)與個人信用信息數(shù)據(jù)庫；中小企業(yè)的信用體系建設(shè)也取得進(jìn)展，30多萬戶中小企業(yè)的信用檔案已經(jīng)建立起來。商業(yè)銀行也已經(jīng)開始利用這個體系的資源對客戶信用做出判斷，08年1月至3月在湖南常德建設(shè)銀行某支行實習(xí)時，建設(shè)

銀行就已對所有申請貸記卡客戶在人民銀行個人征信中心的數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢并作為最重要的依據(jù)之一。然而，這個系統(tǒng)的信息覆蓋面、信息的完整性、及時性都還需要改進(jìn)。而銀監(jiān)會也可以在各地分別建立銀行業(yè)小企業(yè)項目信息庫。

（二）小額貸款市場貸款人退市機(jī)制

經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的如前面所提到的還有很多小型的正規(guī)、非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，它們易受突發(fā)事件的影響而導(dǎo)致經(jīng)營的失敗，我國的存款保險制度尚未建立，為保證小額貸款機(jī)構(gòu)在退出市場的時候使得客戶的利益遭受重大損失。小額貸款的退出機(jī)制可以采用市場兼并為主的方法來設(shè)計。由于小額信貸缺乏內(nèi)在穩(wěn)定性，又具有獨特的風(fēng)險體系，這會使社會的整體利益受到威脅，現(xiàn)存?zhèn)鹘y(tǒng)銀行的監(jiān)管制度是無法達(dá)到降低甚至消除危險的目的。為保證小額貸款安全的運(yùn)行，就有必要在為小額貸款機(jī)構(gòu)退市設(shè)定相應(yīng)的法律制度。一來警示經(jīng)營者，二來為存款人提供一個安全的心理預(yù)期。有利于整個小額貸款市場的健康發(fā)展。

六、結(jié)束語

小額貸款業(yè)務(wù)正在如火如荼的發(fā)展，小額貸款的潛在客戶群體占我國人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長遠(yuǎn)的眼光來看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

［1］：《我國小額信貸商業(yè)化發(fā)展研究》 張永青 西南財經(jīng)大學(xué) 2006年

［2］：《關(guān)于適度發(fā)展小額貸款的調(diào)研報告》 張耀平、朱齊賢、歐陽姝、雷遠(yuǎn)華等 中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處 2000年

［3］：《自殺論：社會學(xué)研究》 馮韻文譯 埃米樂·迪樂凱姆 法國 商務(wù)出版社 1996年，第6頁。

［4］：《我國農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化問題研究》 梁慧玲 湖南大學(xué) 2007年

［5］：《人民日報海外版》田麗2006年10月9日 第5版

［6］：中國銀監(jiān)會2005年7月出臺《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》的“六項機(jī)制”

［7］：《中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞接受中國政府網(wǎng)專訪》