第一篇：130601非銀行金融機構(gòu)開展證券投資基金托管業(yè)務暫行規(guī)定

非銀行金融機構(gòu)開展證券投資基金托管業(yè)務暫行規(guī)定（130601）

（2013年3月15日證監(jiān)會公告〔2013〕15號）

第一條為了規(guī)范符合條件的非銀行金融機構(gòu)開展證券投資基金（以下簡稱基金）托管業(yè)務，維護基金份額持有人合法權(quán)益，促進基金行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》及《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》等法律、行政法規(guī)及規(guī)章，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱非銀行金融機構(gòu)是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的除商業(yè)銀行之外的其他金融機構(gòu)。

第三條【托管資格-證監(jiān)會核準】非銀行金融機構(gòu)向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）申請開展基金托管業(yè)務，中國證監(jiān)會依法核準其托管資格。

第四條中國證監(jiān)會依法對非銀行金融機構(gòu)從事基金托管業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對非銀行金融機構(gòu)從事基金托管業(yè)務活動實行自律管理。

第五條非銀行金融機構(gòu)申請開展基金托管業(yè)務，應當具備下列條件：

（一）最近3個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，風險控制指標持續(xù)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

（二）設(shè)有專門的基金托管部門，部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務運營的完整與獨立，部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，并配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)和托管業(yè)務技術(shù)系統(tǒng)；

（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，基金托管部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務崗位人員應當具備2年以上托管業(yè)務從業(yè)經(jīng)驗；

（四）具備安全保管基金財產(chǎn)、確?；鹭敭a(chǎn)完整與獨立的條件，不從事與托管業(yè)務潛在重大利益沖突的其他業(yè)務，具備安全高效的清算、交割系統(tǒng)，能夠為基金辦理證券與資金的集中清算、交割；

（五）具備完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；

（六）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；

（七）法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第六條非銀行金融機構(gòu)申請開展基金托管業(yè)務，應當向中國證監(jiān)會報送下列申請材料：

（一）申請書；

（二）具有證券業(yè)務資格的會計師事務所出具的凈資產(chǎn)專項驗資報告，風險控制指標持續(xù)符合監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定的說明；

（三）設(shè)立專門基金托管部門的證明文件，確保部門業(yè)務運營完整與獨立的說明和承諾，部門內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置和崗位職責規(guī)定，辦公場所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)及托管業(yè)務技術(shù)系統(tǒng)安裝調(diào)試報告；

（四）基金托管部門擬任高級管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況，包括擬任高級管理人員任職材料，擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復印件、專業(yè)培訓及崗位配備情況；

（五）安全保管基金財產(chǎn)有關(guān)條件的報告，基金清算、交割系統(tǒng)的運行測試報告，基金托管業(yè)務備份系統(tǒng)設(shè)計方案和應急處理方案、應急處理能力測試報告；

（六）部門業(yè)務規(guī)章制度；

（七）律師事務所出具的關(guān)于非銀行金融機構(gòu)滿足開展基金托管業(yè)務條件的法律意見書；

（八）開辦基金托管業(yè)務的商業(yè)計劃書；

（九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

中國證監(jiān)會自收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。中國證監(jiān)會自受理申請材料之日起20個工作日內(nèi)作出批準或不予批準的決定。

第七條取得基金托管資格的非銀行金融機構(gòu)為基金托管人?；鹜泄苋藨敿皶r辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。

第八條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當遵守法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠實信用、謹慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責。

非銀行金融機構(gòu)基金托管部門的高級管理人員及其他從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)及基金從業(yè)人員的各項行為規(guī)范，忠實、勤勉地履行職責，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

第九條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當依法履行各項基金托管法定職責，并針對基金托管業(yè)務建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內(nèi)部控制體系。

第十條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當將所托管的基金財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)及其受托管理的各類財產(chǎn)嚴格分開保管，不得將所托管的基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)或其受托管理的各類財產(chǎn)。

第十一條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當與本機構(gòu)其他業(yè)務運作保持獨立，建立嚴格的防火墻制度，隔離業(yè)務風險，有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，切實防范利益沖突和利益輸送。

第十二條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當對所托管基金財產(chǎn)投資運作的相關(guān)信息嚴格履行保密義務，不得向任何機構(gòu)或個人泄露相關(guān)信息和資料，法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或者基金合同另有約定的除外。

第十三條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當為其托管的基金選定具有基金托管資格的商業(yè)銀行作為資金存管銀行，并開立托管資金專門賬戶，用于托管基金現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)資金。第十四條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，應當依法承擔作為市場結(jié)算參與人的相關(guān)職責，為基金辦理證券與資金的清算與交割，并與基金管理人簽訂結(jié)算協(xié)議或在基金托管協(xié)議中約定結(jié)算條款，明確雙方在基金清算、交割及相關(guān)風險控制方面的職責。

第十五條非銀行金融機構(gòu)開展公開募集基金托管業(yè)務，應當從托管費收入中計提風險準備金，用于彌補因其違法違規(guī)、違反基金合同、技術(shù)故障、操作錯誤等原因給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失。風險準備金不足以賠償上述損失的，應當使用其他固有財產(chǎn)進行賠償。

第十六條中國證監(jiān)會依法對非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務情況進行非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

第十七條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務違反相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會規(guī)定的，中國證監(jiān)會依法對非銀行金融機構(gòu)及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員采取行政監(jiān)管措施；依法應予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究刑事責任。

第十八條非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務，本規(guī)定沒有規(guī)定的，適用《證券投資基金法》、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》等法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。

第十九條本規(guī)定自2013年6月1日起施行。

第二篇：資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公募證券投資基金管理業(yè)務暫行規(guī)定

資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公募證券投資基金管

理業(yè)務暫行規(guī)定

中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2013〕10號

現(xiàn)公布《資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公募證券投資基金管理業(yè)務暫行規(guī)定》，自2013年6月1日起施行。

中國證監(jiān)會

2013年2月18日

資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公募證券投資基金管理業(yè)務暫行規(guī)定

第一條 為了規(guī)范符合條件的資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公開募集證券投資基金（以下簡稱基金）管理業(yè)務，維護基金份額持有人合法權(quán)益，促進基金行業(yè)和資本市場持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《保險法》、《證券投資基金法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱資產(chǎn)管理機構(gòu)是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的證券公司、保險資產(chǎn)管理公司以及專門從事非公開募集證券投資基金管理業(yè)務的資產(chǎn)管理機構(gòu)（以下簡稱私募證券基金管理機構(gòu)）。

第三條 資產(chǎn)管理機構(gòu)向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）申請開展基金管理業(yè)務，中國證監(jiān)會依法核準其業(yè)務資格。

第四條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對資產(chǎn)管理機構(gòu)從事基金管理業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（以下簡稱基金業(yè)協(xié)會）對資產(chǎn)管理機構(gòu)從事基金管理業(yè)務活動實行自律管理。

第五條 申請開展基金管理業(yè)務的資產(chǎn)管理機構(gòu)，應當符合下列條件：

（一）具有3年以上證券資產(chǎn)管理經(jīng)驗，最近3年管理的證券類產(chǎn)品業(yè)績良好；

（二）公司治理完善，內(nèi)部控制健全，風險管理有效；

（三）最近3年經(jīng)營狀況良好，財務穩(wěn)??；

（四）誠信合規(guī)，最近3年在監(jiān)管部門無重大違法違規(guī)記錄，沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管部門調(diào)查，或者正處于整改期間；

（五）為基金業(yè)協(xié)會會員；

（六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第六條 證券公司申請開展基金管理業(yè)務，除符合第五條規(guī)定外，還應當符合下列條件：

（一）資產(chǎn)管理總規(guī)模不低于200億元或者集合資產(chǎn)管理業(yè)務規(guī)模不低于20億元；

（二）最近12個月各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定標準。

第七條 保險資產(chǎn)管理公司申請開展基金管理業(yè)務，除符合第五條規(guī)定外，還應當符合下列

條件：

（一）管理資產(chǎn)規(guī)模不低于200億元；

（二）最近1個季度末凈資產(chǎn)不低于5億元。

第八條 私募證券基金管理機構(gòu)申請開展基金管理業(yè)務，除符合第五條規(guī)定外，還應當符合下列條件：

（一）實繳資本或者實際繳付出資不低于1000萬元；

（二）最近3年證券資產(chǎn)管理規(guī)模年均不低于20億元。

第九條 資產(chǎn)管理機構(gòu)申請開展基金管理業(yè)務，應當向中國證監(jiān)會提交申請材料，中國證監(jiān)會依法對資產(chǎn)管理機構(gòu)的申請進行審核。取得基金管理業(yè)務資格的，向其核發(fā)《基金管理資格證書》。

第十條 資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定，恪守誠信，審慎勤勉，忠實盡責，為基金份額持有人的利益管理和運用基金財產(chǎn)。

第十一條 資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，應當設(shè)立專門的基金業(yè)務部門，建立獨立的基金投資決策流程及相關(guān)防火墻制度，有效防范利益輸送和利益沖突。

資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，應當有符合要求的信息系統(tǒng)和安全防范設(shè)施或者有完善的信息系統(tǒng)、業(yè)務外包方案。資產(chǎn)管理機構(gòu)可以為開展基金管理業(yè)務提供研究、風險控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信息技術(shù)和運營服務等方面的支持。

第十二條 資產(chǎn)管理機構(gòu)應當建立公平交易和關(guān)聯(lián)交易管理制度，完善公平交易和異常交易監(jiān)控機制，公平對待管理的不同資產(chǎn)，防范內(nèi)幕交易。

第十三條 資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，應當有符合法律法規(guī)規(guī)定的高級管理人員，從事投資、研究業(yè)務并取得基金從業(yè)資格的專業(yè)人員不少于10人。

高級管理人員及其他從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠實守信、謹慎勤勉的義務，不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的活動。

第十四條 中國證監(jiān)會依照法律法規(guī)對資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務情況進行非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

第十五條 資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務違反相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會規(guī)定的，中國證監(jiān)會依法對資產(chǎn)管理機構(gòu)及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員采取行政監(jiān)管措施。依法應予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究刑事責任。

第十六條 證券公司通過其控股的資產(chǎn)管理子公司開展基金管理業(yè)務的，比照本規(guī)定執(zhí)行。股權(quán)投資管理機構(gòu)、創(chuàng)業(yè)投資管理機構(gòu)等其他資產(chǎn)管理機構(gòu)符合本規(guī)定第五條、第八條規(guī)定條件，申請開展基金管理業(yè)務的，比照本規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，本規(guī)定沒有規(guī)定的，適用《證券投資基金法》及相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定。

第十八條 本規(guī)定自2013年6月1日起施行。

附件：資產(chǎn)管理機構(gòu)申請基金管理業(yè)務申請材料清單

附件

資產(chǎn)管理機構(gòu)申請基金管理業(yè)務

申請材料清單

一、對提交申請材料真實、準確、完整、合規(guī)的承諾函；

二、申請報告，內(nèi)容至少包括資產(chǎn)管理機構(gòu)的基本情況、開展基金管理業(yè)務的目的、符合開展基金管理業(yè)務資格條件的說明等；

三、可行性研究報告，內(nèi)容至少包括資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務的必要性和可行性，現(xiàn)有資產(chǎn)管理業(yè)務開展情況說明、具備的優(yōu)勢條件、基金管理業(yè)務發(fā)展規(guī)劃等；

四、資產(chǎn)管理機構(gòu)按照自身決策程序，同意開展基金管理業(yè)務的決議或者決定；

五、資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務的組織架構(gòu)，開展基金管理業(yè)務與機構(gòu)現(xiàn)有資產(chǎn)管理業(yè)務的業(yè)務隔離、業(yè)務共享機制安排、防范利益沖突的機制安排；

六、資產(chǎn)管理機構(gòu)參股基金管理公司有關(guān)情況，直接開展基金管理業(yè)務與參股基金管理公司的同業(yè)競爭問題考慮、業(yè)務協(xié)同及總體戰(zhàn)略發(fā)展安排；

七、符合開展基金管理業(yè)務條件的證明材料，包括但不限于：法人資格及業(yè)務資格證明文件、最近3年經(jīng)審計的財務報告、托管機構(gòu)或者其他機構(gòu)出具的資產(chǎn)管理規(guī)模證明等文件；

八、基金管理業(yè)務主要負責人及合規(guī)負責人的任職申請材料（參照證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職資格申請材料提供）；

九、基金管理業(yè)務主要管理制度，至少包括投資管理制度、風險控制制度、基金會計制度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度、業(yè)績評估考核制度、緊急情況處理制度等以及信息系統(tǒng)、業(yè)務外包等協(xié)議；

十、律師事務所出具的法律意見書；

十一、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。

第三篇：證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人：_________________________

基金托管人：_________________________

目錄

一、托管協(xié)議當事人

二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務監(jiān)督與核查

四、基金財產(chǎn)保管

五、投資指令的發(fā)送、確認與執(zhí)行

六、交易安排

七、基金份額認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金的清算

八、基金資產(chǎn)估值，基金資產(chǎn)凈值計算與復核

九、投資組合比例監(jiān)控

十、基金收益分配

十一、基金份額持有人名冊的登記與保管

十二、基金的信息披露

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存

十四、基金托管人報告

十五、基金托管人和基金管理人的更換

十六、基金管理費，基金托管費及其他費用

十七、禁止行為

十八、違約責任

十九、爭議處理

二十、托管協(xié)議的效力

二十一、托管協(xié)議的修改與終止

二十二、其他事項

鑒于_________是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，擬發(fā)起設(shè)立_________證券投資基金（以下簡稱“基金”）

鑒于_________系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)銀行，按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力

鑒于_________擬擔任基金的基金管理人，_________擬擔任基金的基金托管人。

為明確基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本協(xié)議。

一、托管協(xié)議當事人

（一）基金管理人

名稱：_________________________________________

住所：_________________________________________

法定代表人：___________________________________

成立日期：_________年_________月_________日

注冊資本：_______________元

批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：_________________________

經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理業(yè)務及中國證監(jiān)會批準的其它業(yè)務

組織形式：有限責任公司

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

（二）基金托管人

名稱：_________________________________________

住所：_________________________________________

法定代表人：___________________________________

行長：_________________________________________

成立日期：_________年_________月_____________日

基金托管業(yè)務批準文號：_________________________

組織形式：股份有限公司

注冊資本：_______________元

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期，中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行，代理兌付；承銷政府債券；買賣政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保管箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結(jié)匯，售匯；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；離岸銀行業(yè)務；代理銷售開放式證券投資基金；證券投資基金托管、企業(yè)年金托管、全國社會保障基金托管及經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

3．基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。

（三）基金托管人與基金管理人在業(yè)務監(jiān)督，核查中的配合，協(xié)助基金管理人和基金托管人有義務配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行監(jiān)督，核查?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋藷o正當理由，拒絕，阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延，欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應報告中國證監(jiān)會。

四、基金財產(chǎn)保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1．基金托管人應按本協(xié)議約定的范圍安全地保管基金的全部資產(chǎn)。

2．基金資產(chǎn)應獨立于基金管理人，基金托管人的資產(chǎn)。本基金資產(chǎn)與基金托管人的其他資產(chǎn)或其他業(yè)務以及其他基金的資產(chǎn)實行嚴格的分帳管理。保證不同基金之間在名冊登記，帳戶設(shè)置，資金劃撥，帳冊記錄等方面相互獨立。

3．對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到帳日期并通知托管人，到帳日基金資產(chǎn)沒有到達托管人處的，托管人應及時通知_________證券投資基金托管協(xié)議基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。

4．基金托管人應當設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的，合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風險監(jiān)控制度，對負責基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風險。

5．除依據(jù)《基金法》，基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)。

（二）基金設(shè)立募集期間及募集資金的驗資

1．基金設(shè)立募集期滿十日內(nèi)，由基金管理人聘請法定驗資機構(gòu)（具有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所）進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。

2．基金管理人應將屬于本基金基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金銀行存款賬戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致。

3．基金管理人偕驗資報告和基金備案材料向中國證監(jiān)會報備予以書面確認；獲中國證監(jiān)會書面確認后，基金合同生效。若基金因未達到規(guī)定的募集額度或其他原因不能生效，按規(guī)定辦理退款事宜。

（三）基金銀行帳戶的開立和管理

1．經(jīng)基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行帳戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。

2．基金銀行帳戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其他銀行帳戶；亦不得使用基金的任何帳戶進行基金業(yè)務以外的活動。

3．基金銀行帳戶的開立和管理應符合《銀行帳戶管理辦法》，《現(xiàn)金管理條例》，《_________證券投資基金托管協(xié)議》、《中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》，《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》，《支付結(jié)算辦法》以及中國人民銀行，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）的其他規(guī)定。

（四）基金證券帳戶的開立和管理

1．基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司_________分公司、_________分公司為基金開立托管人與基金聯(lián)名的證券帳戶，用于基金證券投資的交割和存管?；鹜泄苋舜砘鹨员净鸷突鹜泄苋寺?lián)名的方式辦理證券賬戶的開立事宜，并對證券賬戶業(yè)務發(fā)生情況根據(jù)中央證券登記結(jié)算有限責任公司_________分公司，深圳分公司發(fā)送數(shù)據(jù)進行如實記錄?；鸸芾砣擞枰耘浜咸峁┫嚓P(guān)開戶資料。

2．基金證券帳戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券帳戶，亦不得使用基金的任何帳戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

3．基金證券帳戶的開立和證券帳戶卡的保管由基金托管人負責，管理和運用由基金管理人負責。

（五）國債托管專戶的開設(shè)和管理

1．基金合同生效后，由基金管理人負責代理基金向中國證監(jiān)會和中國人民銀行申請進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易。

2．基金托管人以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立債券托管與結(jié)算帳戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾砣擞枰耘浜咸峁┫嚓P(guān)開戶資料。

3．基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，正本由托管人保管，管理人保存副本。

（六）清算備付金賬戶的開立和管理

1．基金托管人應根據(jù)_________的有關(guān)規(guī)定，負責辦理本基金資金清算的相關(guān)工作，基金管理人應予積極協(xié)助。

2．清算備付金賬戶按規(guī)定開立，管理和使用。

（七）其他帳戶的開立和管理

1．因業(yè)務發(fā)展而需要開立的其他帳戶，可以根據(jù)基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新帳戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。基金管理人予以配合提供相關(guān)開戶資料。

2．法律、規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)帳戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

（八）證券帳戶卡保管

證券帳戶卡由基金托管人保管原件。

（九）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券的保管

實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或_________分公司／_________分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔責任。保管費用按證監(jiān)會及其它有權(quán)機關(guān)的規(guī)定執(zhí)行。

（十）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

1．由基金管理人代表本基金簽署與基金投資有關(guān)的合同并及時通知基金托管人。與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件，除本協(xié)議另有規(guī)定外，由基金托管人保管。保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。由于合同產(chǎn)生的問題，由合同簽署方負責處理。

2．與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同，根據(jù)基金運作管理的需要由基金托管人以基金的名義簽署的合同，由基金管理人以加密傳真方式下達簽署指令，合同原件由基金托管人保管，但基金托管人應將該合同原件的復印件交基金管理人一份。如該等合同需要加蓋基金管理人公章，則基金管理人至少應保留一份合同原件。

3．因基金管理人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金托管人同意的情況下，用于抵質(zhì)押，擔?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金管理人負責，基金托管人予以免責。

4．因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)管理人同意的情況下，用于抵質(zhì)押，擔?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金托管人負責，基金管理人予以免責。

五、投資指令的發(fā)送，確認與執(zhí)行

（一）基金管理人對發(fā)送投資指令人員的授權(quán)

1．基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送投資指令。

2．基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單，預留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應注明被授權(quán)人相應的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認被授權(quán)人身份的方法。

3．基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知原件后以回函確認。授權(quán)文件在基金托管人收到并回函，并且基金管理人收到回函并確認的當日生效。被授權(quán)人及其權(quán)限發(fā)生變化時，基金管理人應以書面形式通知基金托管人，被授權(quán)人改變或其權(quán)限改變，基金管理人未以書面形式通知托管人的，視為未作改變。

4．基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，除法律、法規(guī)或有關(guān)監(jiān)管部門另有要求外，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。

（二）投資指令的內(nèi)容

1．投資指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令等，申購贖回轉(zhuǎn)換分紅采取軋差清算的，基金管理人需發(fā)送軋差應付款項指令），回購到期付款指令，實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。

2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明收款人、款項事由、支付時間、金額、帳戶等，加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽字。

（三）投資指令發(fā)送，確認及執(zhí)行的程序

1．投資指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送投資指令應采用加密傳真方式。在特殊情況下，可采用雙方協(xié)商一致的方式解決。

基金管理人應按照《基金法》，基金合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人且得到托管人書面確認后，對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。指令發(fā)出后，基金管理人應及時電話通知基金托管人。

管理人應在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時傳真給托管人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送投資指令時，應為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。因管理人的原因使指令傳輸不及時未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到帳所造成的損失由管理人承擔。

基金管理人在投資指令已發(fā)送給基金托管人但該投資指令尚未被執(zhí)行之前，基金管理人可以更改或撤銷原投資指令。但基金管理人應給基金托管人留出撤銷或更改原指令所必需的合理時間，否則由此導致投資指令無法執(zhí)行或延誤執(zhí)行的，基金托管人不承擔責任。

2．投資指令的確認

基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。投資指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人從表面形式上驗證投資指令有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名的有效性后，方可執(zhí)行投資指令。如有疑問應及時通知基金管理人。

3．投資指令的執(zhí)行

基金托管人對投資指令驗證后，應在指定的時間內(nèi)辦理，不得延誤。

（1）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。

（2）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。

（四）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的更改程序

基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于投資指令發(fā)送人員的名單的修改或權(quán)限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應當以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人，更換被授權(quán)人時基金管理人還應同時向基金托管人提供新的被授權(quán)人的預留印鑒和簽字樣本。基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜突鸸芾砣瞬㈦娫捪蚧鸸芾砣舜_認。被授權(quán)人及授權(quán)權(quán)限的更改通知自基金托管人以傳真和電話兩種方式向基金管理人確認后開始生效。基金管理人在此后三日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。

基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應提前書面通知基金管理人。

（五）其他事項

1．基金托管人在接收指令時，應對投資指令的要素是否齊全，印鑒與被授權(quán)人是否與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，并根據(jù)《基金法》，基金合同等有關(guān)規(guī)定對指令的表面真實性，內(nèi)容合規(guī)性進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，并停止執(zhí)行。上述內(nèi)容，中國證監(jiān)會另有新規(guī)定的，按其規(guī)定辦理。

2．除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人對執(zhí)_________證券投資基金托管協(xié)議行基金管理人的合法指令或執(zhí)行指令過程中由于本協(xié)議當事人以外的第三方過失對基金資產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。

3．基金管理人向基金托管人下達投資指令時，應確保基金銀行帳戶有足夠的資金余額，對超頭寸的交易指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。

六、交易安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)?；鸸芾砣藨砘鹋c被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，報中國證監(jiān)會備案并公告?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和報告中將基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量，支付的傭金等予以披露，并將該等情況及時以書面形式通知基金托管人基金專用席位號，傭金費率等基金基本信息以及變更情況。

（二）基金投資證券后的清算，交割及帳目核對

1．清算與交割

（1）證券交易資金清算：基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。如果因為托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應由托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資而造成基金投資清算困難和風險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔，基金托管人不承擔任何責任。對于管理人的投資行為導致基金頭寸不足而使托管人無法正常清算，托管人應該及時通知管理人，管理人應在次日12：00前補足頭寸，由此產(chǎn)生的責任由管理人承擔。

（2）結(jié)算方式：支付結(jié)算按中國人民銀行，中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定辦理。

（3）資金劃撥：基金管理人的劃撥指令，經(jīng)基金托管人審核無誤后按規(guī)定及時執(zhí)行，不得延誤。如基金管理人的資金劃撥指令有違法，違規(guī)的，基金托管人不予執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。對于管理人超頭寸的投資指令，托管人將不予執(zhí)行并及時通知管理人，由此產(chǎn)生的責任由管理人承擔。

2．資金和證券帳目對帳的時間和方式

（1）交易記錄的核對：基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。

（2）資金帳目的核對：資金帳目包括基金的銀行存款等會計資料。資金帳目每日對帳一次，按日核實，做到帳帳相符，帳實相符

（3）證券帳目的核對：證券帳目是指證券交易帳戶和實物托管帳戶中的證券種類，數(shù)量和金額。證券交易帳目每周核對一次，實物券帳戶每月末核對一次。

（三）基金贖回安排

本基金自成立日后不超過3個月的時間起開始辦理贖回，具體辦理時間以公告為準。

（四）基金持有人認購，贖回基金單位的清算，過戶與登記方式基金的投資者可通過基金管理人的直銷網(wǎng)點和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進行認購和贖回申請，按照本協(xié)議第七條的規(guī)定由基金托管人辦理資金清算，并由基金管理人及其指定的注冊登記人辦理過戶和登記

（五）基金融資

本基金可按國家有關(guān)規(guī)定進行融資。

七、基金份額認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金的清算

（一）基金份額認購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換業(yè)務處理的基本規(guī)定

1．基金份額認購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換的確認，清算由基金管理人或其指定的注冊登記機構(gòu)負責。

2．基金管理人每個工作日15：00 前向基金托管人發(fā)送前一工作日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確，完整?；鹉技陂g，認購數(shù)據(jù)不需按上述要求發(fā)送。

3．基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送申購贖回等有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，另一方應予積極協(xié)助。由此引起基金或本協(xié)議一方損失的，由系統(tǒng)無法正常傳送數(shù)據(jù)的一方承擔賠償責任；若由雙方共同引起，根據(jù)各自過錯程度承擔相應責任?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存，保存期限_________年。

4．如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務，應保證上述相關(guān)事宜按時進行?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨扇〈胧剐氯巫缘怯洐C構(gòu)的數(shù)據(jù)接口規(guī)范與基金托管人的數(shù)據(jù)接口規(guī)范雙方保持一致。

5．關(guān)于清算專用帳戶的設(shè)立和管理。為滿足申購，贖回及分紅等資金匯劃的需要，基金管理人應在基金托管銀行的營業(yè)機構(gòu)開立用于基金認購，申購，贖回及分紅等資金清算的基金注冊登記清算賬戶。

6．對于基金份額申購，基金轉(zhuǎn)入過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到帳日期并通知基金托管人，到帳日基金資產(chǎn)沒有到達托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。

7．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定：撥付贖回款，基金轉(zhuǎn)出款或進行基金份額分紅時，如基金銀行帳戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；因基金銀行帳戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務及其他任何責任。

8．資金指令：除申購款項到達托管人處的基金帳戶需雙方按約定方式對帳外，全額劃出，贖回和分紅資金劃撥時，管理人需向托管人下達指令。如基金管理人和托管人協(xié)商采取申購贖回轉(zhuǎn)換分紅軋差清算方式，基金管理人需發(fā)送軋差應付款項指令。資金指令的格式，內(nèi)容，發(fā)送，接收和確認方式等除與投資指令相同外，其他部分另行規(guī)定。

（二）認購資金

1．基金設(shè)立募集前，基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立“基金募集專戶”，設(shè)立募集期內(nèi)，有效認購資金應按時劃入“基金募集專戶”。該帳戶按有關(guān)規(guī)定計算利息。

2．根據(jù)本協(xié)議第四條第（二）款的規(guī)定，基金資產(chǎn)劃入在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立的基金銀行帳戶。

（三）申購和轉(zhuǎn)入資金

1．t+1日（t日指申購，贖回和其它交易的申請日）15：00前，注冊登記機構(gòu)根據(jù)t日基金份額單位凈值計算投資人申購或轉(zhuǎn)入基金的份額，并將清算確認的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藫?jù)此進行申購或轉(zhuǎn)出的基金會計處理。

2．t+3日15：00前，基金管理人應將確認后的有效申購款和轉(zhuǎn)入款劃到在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立的基金銀行帳戶，基金托管人與基金管理人核對申購款或轉(zhuǎn)入款是否到帳，并對申購或轉(zhuǎn)入資金進行帳務處理。如款項不能按時到帳，由基金管理人負責處理。

3．如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運行程序。

（四）贖回和轉(zhuǎn)出資金

1．t+1 日15：00前，基金管理人將t 日贖回或轉(zhuǎn)出確認數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人，基金管理人和基金托管人據(jù)此進行贖回或轉(zhuǎn)出的基金會計處理

2．t+2日12：00前，基金管理人向基金托管人發(fā)出劃款指令，基金托管人根據(jù)基金管理人的劃款指令核對t+3日應劃付的贖回款項

3．t+3 日15：00之前，基金托管人根據(jù)基金管理人有效指令將t日贖回確認款劃到基金清算總賬戶?；鸸芾砣伺c基金托管人對贖回款支付進行會計處理。

4．如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運行程序。

（五）基金份額現(xiàn)金分紅

1．基金管理人將其決定的分紅方案通知基金托管人，基金托管人復核后通知基金管理人報中國證監(jiān)會備案并公告。

2．基金托管人和基金管理人對基金份額分紅進行帳務處理并核對后，基金管理人向基金托管人發(fā)出現(xiàn)金分紅的劃款指令，基金托管人應在基金管理人分紅劃款指令要求的劃款日將資金劃入專用帳戶。

3．基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。

4．如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運行程序。

（六）登記結(jié)算公司結(jié)算備付金賬戶的清算

1．若結(jié)算備付金賬戶發(fā)生透支，按登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計收違約金（含透支款利息，下同），該違約金最終由透支基金的基金管理人承擔，但由于基金托管人的原因造成該賬戶透支的情形除外。

2．基金托管人應在交收日（t+1）15：00之前向登記結(jié)算公司提交透支扣券申請書，指定其所托管的透支基金相關(guān)證券賬戶及透支金額。登記結(jié)算公司按其指定的透支基金相關(guān)證券賬戶買入證券成交的先后順序，自后向前依次扣券，直至扣券總市值達到透支金額的_________％為止（證券市值按當日收盤價計算，下同）。如該基金證券賬戶內(nèi)所有證券價值不足透支金額的_________％，則扣該基金的全部證券。

3．對于結(jié)算備付金賬戶因計收違約金形成的透支部分，可不采取本條第1、2款規(guī)定的措施。

4．基金管理人應在t+2日前補足透支款及違約金，基金管理人按規(guī)定補足透支款及違約金后，這樣登記結(jié)算公司應交付暫扣的證券。如果登記結(jié)算公司未及時交付，基金托管人應根據(jù)《證券資金結(jié)算協(xié)議》的規(guī)定向登記結(jié)算公司追索。如基金管理人未及時補足透支款及違約金，登記結(jié)算公司將賣出暫扣的證券，賣出款記入結(jié)算備付金賬戶以彌補其上述透支款項及違約金，不足部分仍向基金托管人追索，由此產(chǎn)生的相關(guān)損失賠償和其它責任由基金管理人承擔。

5．若基金銀行存款賬戶有足夠資金余額，因基金托管人未及時核對結(jié)算備付金是否有足額結(jié)算頭寸或未及時劃撥以補足結(jié)算備付金等自身原因造成的結(jié)算備付金賬戶出現(xiàn)透支，相關(guān)損失賠償和其它責任由基金托管人承擔。

6．如結(jié)算備付金賬戶未發(fā)生透支，但基金托管人所托管的基金發(fā)生透支，應基金托管人的申請，登記結(jié)算公司可協(xié)助基金托管人暫扣其指定的透支基金相關(guān)證券賬戶內(nèi)相當于基金托管人所申報透支金額的120%的證券，并按照登記結(jié)算公司的相關(guān)規(guī)定，對透支基金采取按申報透支金額計收違約金等處罰措施。由此產(chǎn)生的最終責任由基金管理人承擔，基金管理人應賠償基金托管人因此而遭受的相關(guān)損失。如果由于基金托管人的指定發(fā)生錯誤等原因發(fā)生錯誤暫扣的，相關(guān)損失賠償和其它責任由基金托管人承擔。

7．對于任何原因發(fā)生的證券資金結(jié)算透支事件，基金托管人可協(xié)助登記結(jié)算公司采取以下風險管理措施：

（1）報告證監(jiān)會。

（2）提請證券交易所限制或暫?；鹜泄苋怂泄艿耐钢Щ鸬淖C券買入等。

8．如基金托管人所托管的基金發(fā)生債券超額賣出或賣出回購質(zhì)押債券而導致債券賣空行為的，登記結(jié)算公司在t+1日暫不交付賣空價款對應的資金。同時，以賣空價款為基數(shù)，按登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計收違約金，該違約金最終由基金管理人承擔。如基金管理人在兩個工作日內(nèi)補足賣空債券，登記結(jié)算公司交付相應價款。否則，登記結(jié)算公司以暫扣資金買入與其賣空等量的證券，由此產(chǎn)生的損益由基金管理人承擔。

5．特殊情形的處理

基金管理人按照本條進行估值時，所造成的誤差不作為基金單位資產(chǎn)凈值錯誤處理；由于證券交易所及_________發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要，適當，合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人，基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人，基金托管人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

（二）基金資產(chǎn)凈值的計算，復核與完成的時間及程序

1．基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的余額。

基金份額資產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)行在外的基金份額總數(shù)計算得到的每基金份額資產(chǎn)的價值。每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及單位資產(chǎn)凈值，并按規(guī)定公告。

2．復核程序

基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將資產(chǎn)凈值結(jié)果發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金合同規(guī)定的方法，時間，程序進行復核；經(jīng)基金托管人復核無誤后，蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。如果基金托管人的復核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達成一致，基金管理人有權(quán)按照其對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人有權(quán)將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案?；鸸芾砣藛畏矫鎸ν夤婊鹳Y產(chǎn)凈值計算結(jié)果應在公告上標明未經(jīng)基金托管人復核。因基金管理人單方面對外公布的基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果或公告的計算結(jié)果與基金托管人復核結(jié)果不一致而造成的損失，包括因該計算結(jié)果而涉及到基金資產(chǎn)和基金份額持有人利益，由基金管理人承擔，基金托管人不承擔賠償責任。

3．基金份額資產(chǎn)凈值的確認及錯誤的處理方式

基金份額資產(chǎn)凈值的計算采用四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。當基金份額資產(chǎn)凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額資產(chǎn)凈值錯誤。

差錯處理的原則和方法如下：

（1）基金份額資產(chǎn)凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；

（2）錯誤偏差達到基金份額資產(chǎn)凈值0．5％時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案后公告；

（3）基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行帳務處理，但計算過程有誤導致凈值計算錯誤，從而給基金或基金投資人造成損失的，由基金管理人先行賠償；基金管理人在向投資人支付賠償金后，如果托管人有過錯，可以向托管人追索應由托管人承擔的賠償責任

（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

（三）基金會計制度

按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

（四）基金帳冊的建立和基金帳冊的定期核對

1．基金帳冊的建立

基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置，登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。

2．憑證保管及核對

證券交易憑證由基金托管人和基金管理人分別保管并據(jù)此建帳?；鸸芾砣税慈站幹苹鸸乐当?，與基金托管人核對，從而核對證券交易帳目?；鹜泄苋宿k理基金的資金收付，證券實物出入庫所獲得的憑證，由基金托管人保管原件并記帳?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金帳冊每月核對一次。經(jīng)對帳發(fā)現(xiàn)雙方的帳目存在不符的，基金管理人和基金托管人應及時查明原因并糾正，保持雙方的帳冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。

（五）基金財務報表與報告的編制和復核

1．財務報表的編制

基金財務報表由基金管理人和基金托管人按規(guī)定分別獨立編制。

2．報表復核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。核對無誤后，在核對過的基金財務報表上加蓋基金托管人和基金管理人公章，各留存一份。

3．報表的編制與復核時間安排

月度報表的編制，應于每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成；在基金合同生效后每六個月結(jié)束之日起45日內(nèi)，基金管理人對招募說明書更新一次?；鸸芾砣嗽诿總€季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計半年結(jié)束后60日內(nèi)完成半年報告編制并公告；在會計結(jié)束后90日內(nèi)完成報告編制并公告?；鸸芾砣藨趫蟾鎯?nèi)容截止日后的3個工作日內(nèi)完成月度報表編制，加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人復核；基金托管人應在2個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣藨谥衅趫蟾鎯?nèi)容截至日的30日內(nèi)完成報告的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后20日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣藨趫蟾鎯?nèi)容截止日的50日內(nèi)完成報告的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，雙方各留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告并由其對所發(fā)布的報表負責，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。

九、投資組合比例監(jiān)控

（一）基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點，通過分散投資降低基金資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，保持基金組合良好的流動性?；鸬耐顿Y組合將遵循以下限制：

1．持有_________家上市公司的股票，不超過基金資產(chǎn)凈值的_________％；

2．基金與由基金管理人管理的其他基金持有_________家公司發(fā)行的證券總和，不超過該證券的_________％，并按有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務；

3．基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額不超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

4．基金合同中的其他規(guī)定；

5．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。

（二）基金管理人應積極協(xié)助托管人依據(jù)法律法規(guī)和基金合同對基金投資比例的監(jiān)控；

（三）基金的投資組合應在基金合同生效之日起六個月內(nèi)達到規(guī)定的標準，六個月后托管人根據(jù)前條投資比例要求進行投資比例監(jiān)督。

十、基金收益分配

基金收益分配是指將本基金的凈收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例向基金份額持有人進行分配。基金凈收益是基金收益扣除按國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中提取的有關(guān)費用等項目后得出的余額。

（一）基金收益分配的原則

收益分配應該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：

1．每一基金份額享有同等分配權(quán)；

2．基金收益分配比例為基金凈收益的_________％；

3．基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的單位基金資產(chǎn)凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若投資人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；除下述第（6）款情形外，在投資人選擇現(xiàn)金分紅時，不得將紅利再投資；

4．在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益每年至少分配一次，最多不超過_________次，但若成立不滿_________個月可不進行收益分配，分配在基金會計結(jié)束后的_________個月內(nèi)完成；

5．基金當年收益先彌補基金上一虧損后，方可進行當年收益分配；

6．如果基金投資當期出現(xiàn)虧損，則基金當年不進行收益分配；

7．基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；

8．法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（二）基金收益分配的的時間和程序

1．在基金一年只分配一次時，基金每個會計結(jié)束后_________個月內(nèi)，由基金管理人公告基金的分配方案。如果一年內(nèi)進行多次收益分配，則由基金管理人另行公告。

2．在分配方案公布后（依據(jù)具體方案的規(guī)定），基金管理人就現(xiàn)金形式分配的全部資金向基金托管人下達付款指令，托管人按照管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運行程序。

十一、基金份額持有人名冊的登記與保管

基金份額持有人名冊由注冊登記人和基金托管人保管。基金管理人在每年初的5個工作日內(nèi)將上一年末的基金份額持有人名冊以光盤形式交由基金托管人保存。持有人名冊應該包括但不限于基金份額持有人名稱，持有份額，銷售機構(gòu)，持有人證件類型，證件號碼，基金賬號，聯(lián)系地址，聯(lián)系電話等。基金托管人僅負責保存基金管理人交來的上述基金份持有人名冊，但不對過戶與注冊登記人編制的基金份額持有人名冊的有效性和完整性負責。如果國家的法律法規(guī)對基金份額持有人名冊的保管另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

十二、基金的信息披露

（一）保密義務

除按照《基金法》，基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金的有關(guān)信息均應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。

（二）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序

1．職責

（1）根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括《基金招募說明書》，《基金合同》，《基金托管協(xié)議》，《基金份額發(fā)售公告》，《基金募集情況》，《基金合同生效公告》，定期報告，臨時報告，基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值公告，基金份額申購和贖回價格及其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負責公布。

（2）基金托管人應當按照相關(guān)法律，行政法規(guī)，中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值，基金份額凈值，基金份額申購贖回價格，基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)，基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息進行復核，審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認。對于不需要托管人復核的事項，基金管理人在公告前應告知基金托管人。

（3）基金年報，經(jīng)有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所審計后，方可披露。

（4）對于法律，法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的，本基金需披露的信息，基金管理人和基金托管人負有積極配合，互相督促，彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。

（5）本基金的信息披露的公告，必須在《中國證券報》，《上海證券報》和《證券時報》之一種報紙或證監(jiān)會指定的其他媒體發(fā)布。

2．程序

按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草，并經(jīng)基金托管人復核后由管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。

3．信息文本的存放

予以披露的信息文本，按《信息披露辦法》的要求存放在基金管理人，基金托管人和基金銷售代理人的辦公場所，營業(yè)場所，基金份額持有人和公眾投資人可以免費查閱。在支付工本費后可以獲得上述文件的復制件或復印件。

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存

（一）基金管理人和基金托管人應完整保存各自的記錄基金業(yè)務活動的原始憑證，記賬憑證，基金賬冊，交易記錄，財務報表和重要合同等，保存期限為_________年。

（二）有關(guān)基金合同正本的保管，按本協(xié)議第四條第（九）項的規(guī)定執(zhí)行。

（三）基金管理人和基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相應文件。

十四、基金托管人報告

基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報告，報相關(guān)的監(jiān)管機關(guān)，并抄送基金管理人?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該相關(guān)報告期間基金托管人和基金管理人履行基金合同的情況。

十五、基金托管人和基金管理人的更換

（一）基金托管人的更換

1．更換基金托管人的條件

有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準，可以更換基金托管人：

（1）基金托管人解散，依法被撤銷，破產(chǎn)的；

（2）被依法取消基金托管資格；

（3）依照基金合同規(guī)定由基金份額持有人大會表決解任的；

（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其它情形。

2．更換基金托管人的程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表_________％或以上基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后六個月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議；

（3）批準：新任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會審查批準方可繼任，原任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準后方可退任；

（4）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構(gòu)核準后5個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上公告。新任基金托管人與原基金托管人進行資產(chǎn)托管的交接手續(xù)，并與基金管理人核對資產(chǎn)總值。如果基金托管人和基金管理人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構(gòu)批準后5個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上公告；

（6）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。

（二）基金管理人的更換

1．更換基金管理人的條件

有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，可以更換基金管理人：

（1）基金管理人解散，依法被撤銷，破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；

（2）被依法取消基金管理資格；

（3）依照基金合同規(guī)定由基金份額持有人大會表決解任的；

（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其它情形。

2．更換基金管理人的程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表10%或以上基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后六個月內(nèi)對被提名的新任基金管理人形成決議；

（3）批準：新任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準方可繼任，原任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會批準后方可退任；

（4）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在中國證監(jiān)會核準后5個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上公告。新任基金管理人與原基金管理人進行資產(chǎn)管理的交接手續(xù)，并與基金托管人核對資產(chǎn)總值。如果基金托管人和基金管理人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中國證監(jiān)會批準后5個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上公告；基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收

（6）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告同時報中國證監(jiān)會備案；

（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果廣發(fā)基金管理有限公司要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中“_______”的字樣

十六、基金管理費，基金托管費及其他費用

（一）基金管理費的計提比例和計提方法

基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的1．5％年費率計提。

在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1．5％年費率計提。計算方法如下：

h = e×1．5％÷365天

h 為每日應計提的基金管理費

e 為前一日基金資產(chǎn)凈值

（二）基金托管費的計提比例和計提方法

基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0．25％年費率計提。

在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0。25%年費率計提。計算方法如下：

h = e×0．25％÷365天

h 為每日應計提的基金托管費

e 為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（三）證券交易費用，基金信息披露費用，基金份額持有人大會費用，會計師費，律師費等根據(jù)有關(guān)法規(guī)，基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按費用實際支出金額支付，列入當期基金費用，如影響到基金份額凈值第五位的，需要在合理期限內(nèi)攤銷。

（四）不列入基金費用的項目

基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。

（五）基金管理費和基金托管費的調(diào)整

由于本基金為開放式基金，規(guī)模隨時可變，當本基金達到一定規(guī)?；蚴袌霭l(fā)生變化時，基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費和基金托管費，此項調(diào)整不需要基金份額持有人大會決議通過。

（六）基金管理費和基金托管費的復核程序，支付方式和時間

1．復核程序

基金托管人對基金管理人計提的基金管理費和基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復核，核對無誤后通知基金管理人。

2．支付方式和時間

基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。

基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起5 個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。

若遇法定節(jié)假日，休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。

十七、禁止行為

（一）基金管理人不得有《基金法》第二十條或《證券投資基金運作管理辦法》第三十一條禁止的任一行為。

（二）除《基金法》，基金合同及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人，基金托管人不得利用基金資產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益

（三）基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息，不得對他人泄露。

（四）基金管理人不得在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回，分紅資金的劃撥指令，也不得違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。同時，基金托管人對基金管理人的合法指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。

（五）除根據(jù)基金管理人的合法指令或基金合同另有規(guī)定，基金托管人不得動用或處分基金資產(chǎn)。

（六）基金管理人，基金托管人應當在行政上，財務上相互獨立，其高級管理人員不得相互兼職。

（七）基金合同投資限制中禁止投資的行為。

（八）法律，法規(guī)，規(guī)章，基金合同和本協(xié)議禁止的其他行為。

十八、違約責任

（一）基金管理人，基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》規(guī)定或者基金合同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，根據(jù)實際情況，由雙方分別承擔各自應負的違約責任。但是發(fā)生下列情況，當事人可以免責：

1．基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律，法規(guī)或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等；

2．在沒有故意或過失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而投資或不投資而造成的損失等；

3．當事人因不可預見，不可避免，不可克服的客觀情況且在本協(xié)議由基金管理人，基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使本協(xié)議當事人無法全部履行或無法部分履行本協(xié)議的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其它自然災害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災、政府征用、沒收、法律變化、突發(fā)停電或其它突發(fā)事件，證券交易所非正常暫?；蛲Ｖ菇灰?。

（二）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。

（三）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。

（四）凈值差錯處理

1．基金管理人計算的基金份額資產(chǎn)凈值由基金托管人復核確認后公告。當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，由基金管理人對基金份額持有人或者基金墊付賠償金?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨鶕?jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償。

（1）如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)估值，基金資產(chǎn)凈值計算與復核”中估值方法前三項規(guī)定之方法進行處理，若基金管理人凈值計算出錯，基金托管人在復核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成投資人損失的，由雙方共同承擔賠償責任，其中基金管理人承擔50％，基金托管人承擔50％

（2）如基金管理人和基金托管人對基金份額資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額資產(chǎn)凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布。由此給基金份額持有人和基金造成的損失，基金托管人可以免責；

（3）如基金管理人采用三項規(guī)定辦法外的方法確定一個價格進行估值并已告知基金托管人的情形下，若基金管理人凈值計算出錯，基金托管人在復核過程中沒有發(fā)現(xiàn)或未提出異議，且造成基金份額持有人損失的，由雙方共同承擔賠償責任，其中基金管理人承擔50％，基金托管人承擔50％；

（4）如基金管理人采用三項辦法外的方法確定一個價格進行估值的情況下，若應采用三項辦法之一進行估值才為公允，若基金托管人未提出異議的，且需賠償時，由雙方共同承擔賠償責任，其中基金管理人承擔50％，基金托管人承擔50％；

（5）如基金管理人采用三項辦法外的方法確定一個價格進行估值的情形下，除上述（3）的情形外，若該價格有失公允且需賠償時，由基金管理人承擔賠償責任；

（6）若被訴人為基金托管人，基金管理人應當為基金托管人提供估值方法合理性的說明和支持。若基金托管人因此承擔賠償責任，基金托管人有權(quán)按上述條款就基金管理人承擔責任的部分向基金管理人追索；若被訴人為基金管理人，基金托管人應當為基金管理人提供必要的支持。若基金管理人因此承擔賠償責任，基金管理人有權(quán)按上述條款就基金托管人承擔責任的部分向基金托管人追索。

2．由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要，適當，合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)凈值計算錯誤，基金管理人，基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人，基金托管人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

3．法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。

（五）為明確責任，在不影響本條款其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：

1．由于下達違法，違規(guī)的投資指令所導致的責任，由基金管理人承擔。

2．投資指令下達人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的投資指令所導致的責任，由基金管理人承擔，即使該人員下達投資指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（包括基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；但如果基金托管人明知投資指令下達人員所下達的指令未獲得授權(quán)或超越權(quán)限，則責任應由基金托管人承擔。

3．基金托管人僅從傳真電文的表面上識別投資指令上簽名和印鑒與預留簽字樣本和預留印鑒是否一致，若基金托管人沒有合理理由懷疑投資指令的真實性并執(zhí)行了投資指令，則基金托管人無須承擔由此造成的損失，但若無效指令上該簽名與印鑒和預留簽字樣本及預留印鑒存在表面明顯差異的，基金托管人未能識別而造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應直接損失的賠償責任。

4．基金托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行基金管理人合法，合規(guī)的投資指令，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔，但基金管理人未及時提供足夠，真實的信息和時間供基金托管人審核投資指令除外。

5．屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞，滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。

6．基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的基金份額發(fā)售機構(gòu)未能將其收取的基金份額款項全額，及時匯至本基金的銀行存款賬戶，由此產(chǎn)生的責任應由基金管理人承擔。但是，在發(fā)生基金份額款項未能全額，及時匯至本基金的銀行賬戶的情形時，托管人應及時通知基金管理人。

7．基金管理人制定錯誤的基金收益分配方案，由此產(chǎn)生的責任應按下面情況確定：分配方案中財務數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容應經(jīng)基金托管人復核，如果基金托管人不同意該分配方案中的財務數(shù)據(jù)，則不承擔責任，由基金管理人承擔責任；如果基金托管人經(jīng)復核同意該分配方案中的財務數(shù)據(jù)，則雙方按過錯程度各自承擔相應的責任。

8．基金管理人對基金管理人應收取的管理費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責任應按下面情況確定：如果基金托管人復核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人不承擔責任而由基金管理人承擔責任；如果基金托管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，應由基金管理人承擔退回差額款項及相應責任，不能退回的，基金托管人也按其過錯程度承擔相應的責任，但基金托管人有權(quán)向基金管理人追償。

9．基金管理人對基金托管人應收取的托管費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責任應按下面情況確定其責任：如果基金托管人復核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人不承擔責任而由基金管理人承擔責任；如果基金托管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，應由基金托管人承擔退回差額款項及相應責任，不能退回的，基金管理人則按其過錯程度也承擔相應的責任。

以上責任劃分僅指基金管理人，基金托管人之間的責任劃分，并不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權(quán)利。

十九、爭議處理

因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商，調(diào)解解決，協(xié)商，調(diào)解不能解決的，應向基金托管人注冊地有管轄權(quán)的人民法院起訴。

爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實，勤勉，盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中國法律管轄。

二十、托管協(xié)議的效力

（一）本協(xié)議經(jīng)雙方當事人蓋章以及雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準后，自基金合同生效之日起生效。本協(xié)議的有效期自生效之日起至本協(xié)議規(guī)定其效力終止的情況出現(xiàn)時為止。

（二）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會各一份，每份具有同等法律效力。

二十一、托管協(xié)議的修改與終止

（一）本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議向中國證監(jiān)會辦理完必要的核準或備案手續(xù)后生效。

（二）發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：

（1）基金或基金合同終止；

（2）因基金托管人解散，依法被撤銷，破產(chǎn)或其他事由造成基金托管人職責終止；

（3）因基金管理人解散，依法被撤銷，破產(chǎn)或其他事由造成基金管理人職責終止；

（4）發(fā)生《基金法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。

二十二、其他事項

除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義參見基金合同。本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同，有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定協(xié)商辦理

基金管理人（蓋章）：_________基金托管人（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________法定代表人（簽字）：_________

簽訂地點：___________________簽訂地點：___________________

_________年_______月_______日_________年_______月_______日

第四篇：3、證券投資基金托管業(yè)務管理辦法(新)

證券投資基金托管業(yè)務管理辦法（新）

（2013年4月2日起施行）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范證券投資基金托管業(yè)務，維護證券投資基金托管業(yè)務競爭秩序，保護基金份額持有人及相關(guān)當事人合法權(quán)益，促進證券投資基金健康發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）托管，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)擔任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管基金財產(chǎn)、辦理清算交割、復核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會等職責的行為。

第三條 商業(yè)銀行從事基金托管業(yè)務，應當經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）核準，依法取得基金托管資格。其他金融機構(gòu)從事基金托管業(yè)務，應當經(jīng)中國證監(jiān)會核準，依法取得基金托管資格。

未取得基金托管資格的機構(gòu)，不得從事基金托管業(yè)務。

第四條 基金托管人應當遵守法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠實信用、謹慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責。

第五條 基金托管人的基金托管部門高級管理人員和其他從業(yè)人員應當忠實、勤勉地履行職責，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

第六條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原則，對基金托管人及其基金托管業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。

第七條 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律法規(guī)和自律規(guī)則，對基金托管人及其基金托管業(yè)務活動進行自律管理。

第二章 基金托管機構(gòu) 第八條 申請基金托管資格的商業(yè)銀行（以下簡稱申請人），應當具備下列條件:

（一）最近3個會計的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率等風險控制指標符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

（二）設(shè)有專門的基金托管部門，部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務運營的完整與獨立；

（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務崗位人員應當具備2年以上托管業(yè)務從業(yè)經(jīng)驗；

（四）有安全保管基金財產(chǎn)、確?；鹭敭a(chǎn)完整與獨立的條件；

（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；

（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；

（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；

（九）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第九條 申請人應當具有健全的清算、交割業(yè)務制度，清算、交割系統(tǒng)應當符合下列規(guī)定:

（一）系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金及時匯劃到賬；

（二）從交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等相關(guān)機構(gòu)安全接收交易結(jié)算數(shù)據(jù)；

（三）與基金管理人、基金注冊登記機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)等相關(guān)業(yè)務機構(gòu)的系統(tǒng)安全對接；

（四）依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。第十條 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度，應當符合下列規(guī)定:

（一）基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；

（二）能夠接觸基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務崗位有單獨的辦公場所，無關(guān)人員不得 隨意進入；

（三）有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；

（四）有安全的基金托管業(yè)務數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（五）有基金托管業(yè)務的應急處理方案，具備應急處理能力。

第十一條 申請人應當向中國證監(jiān)會報送下列申請材料，同時抄報中國銀監(jiān)會:

（一）申請書；

（二）具有證券業(yè)務資格的會計師事務所出具的凈資產(chǎn)和資本充足率專項驗資報告；

（三）設(shè)立專門基金托管部門的證明文件，確保部門業(yè)務運營完整與獨立的說明和承諾；

（四）內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置和崗位職責規(guī)定；

（五）基金托管部門擬任高級管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況，包括擬任高級管理人員任職材料，擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復印件、專業(yè)培訓及崗位配備情況；

（六）關(guān)于安全保管基金財產(chǎn)有關(guān)條件的報告；

（七）關(guān)于基金清算、交割系統(tǒng)的運行測試報告；

（八）辦公場所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)計方案和安裝調(diào)試情況報告；

（九）基金托管業(yè)務備份系統(tǒng)設(shè)計方案和應急處理方案、應急處理能力測試報告；

（十）相關(guān)業(yè)務規(guī)章制度，包括業(yè)務管理、操作規(guī)程、基金會計核算、基金清算、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控、內(nèi)控與風險管理、信息系統(tǒng)管理、從業(yè)人員管理、保密與檔案管理、重大可疑情況報告、應急處理及其他履行基金托管人職責所需的規(guī)章制度；

（十一）開辦基金托管業(yè)務的商業(yè)計劃書；

（十二）中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十二條 中國證監(jiān)會應當自收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。申請材料齊全、符合法定形式的，向申請人出具書面受理憑證；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。

第十三條 中國證監(jiān)會應當自受理申請材料之日起20個工作日內(nèi)作出行政 許可決定。中國證監(jiān)會作出予以核準決定的，應當會簽中國銀監(jiān)會；作出不予核準決定的，應當說明理由并告知申請人，行政許可程序終止。

中國銀監(jiān)會應當自收到會簽件之日起20個工作日內(nèi)，作出行政許可決定。中國銀監(jiān)會作出予以核準決定的，中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會共同簽發(fā)批準文件，并由中國證監(jiān)會頒發(fā)基金托管業(yè)務許可證；中國銀監(jiān)會作出不予核準決定的，應當說明理由并告知申請人，行政許可程序終止。

第十四條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準決定前，可以采取下列方式進行審查：

（一）以專家評審、核查等方式審查申請材料的內(nèi)容；

（二）聯(lián)合對商業(yè)銀行擬設(shè)立基金托管部門的籌建情況進行現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查由兩名以上工作人員進行，現(xiàn)場檢查的時間不計算在本辦法第十三條規(guī)定的期限內(nèi)。

第十五條 取得基金托管資格的商業(yè)銀行為基金托管人?；鹜泄苋藨敿皶r辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。

第三章 托管職責的履行

第十六條 基金托管人在與基金管理人訂立基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件前，應當從保護基金份額持有人角度，對涉及投資范圍與投資限制、基金費用、收益分配、會計估值、信息披露等方面的條款進行評估，確保相關(guān)約定合規(guī)清晰、風險揭示充分、會計估值科學公允。在基金托管協(xié)議中，還應當對基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務監(jiān)督與協(xié)作等職責進行詳細約定。

第十七條 基金托管人應當安全保管基金財產(chǎn)，按照相關(guān)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定履行下列職責：

（一）為所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置資金賬戶、證券賬戶等投資交易必需的相關(guān)賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的獨立與完整；

（二）建立與基金管理人的對賬機制，定期核對資金頭寸、證券賬目、資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)，及時核查認購與申購資金的到賬、贖回資金的支付以及投資資金的支付與到賬情況，并對基金的會計憑證、交易記錄、合同協(xié)議等重要文件檔案保存15年以上；

（三）對基金財產(chǎn)投資信息和相關(guān)資料負保密義務，除法律、行政法規(guī)和其 他有關(guān)規(guī)定、監(jiān)管機構(gòu)及審計要求外，不得向任何機構(gòu)或者個人泄露相關(guān)信息和資料。

第十八條 基金托管人應當與相關(guān)證券登記結(jié)算機構(gòu)簽訂結(jié)算協(xié)議，依法承擔作為市場結(jié)算參與人的相關(guān)職責。

基金托管人與基金管理人應當簽訂結(jié)算協(xié)議或者在基金托管協(xié)議中約定結(jié)算條款，明確雙方在基金清算交收及相關(guān)風險控制方面的職責?；鹎逅憬皇者^程中，出現(xiàn)基金財產(chǎn)中資金或證券不足以交收的，基金托管人應當及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風險與相關(guān)損失，并報告中國證監(jiān)會。

第十九條 基金托管人與基金管理人應當按照《企業(yè)會計準則》及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定進行估值核算，對各類金融工具的估值方法予以定期評估?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤的，應當提示基金管理人立即糾正，并采取合理措施防止損失進一步擴大?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計價出現(xiàn)重大錯誤或者估值出現(xiàn)重大偏離的，應當提示基金管理人依法履行披露和報告義務。

第二十條 基金托管人應當按照法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同的約定辦理與基金托管業(yè)務有關(guān)的信息披露事項，包括但不限于：披露基金托管協(xié)議，對基金定期報告等信息披露文件中有關(guān)基金財務報告等信息及時進行復核審查并出具意見，在基金報告和半報告中出具托管人報告，就基金托管部門負責人變動等重大事項發(fā)布臨時公告。

第二十一條 基金托管人應當根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，制定基金投資監(jiān)督標準與監(jiān)督流程，對基金合同生效之后所托管基金的投資范圍、投資比例、投資風格、投資限制、關(guān)聯(lián)方交易等進行嚴格監(jiān)督，及時提示基金管理人違規(guī)風險。

當發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或者已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者基金合同約定，應當依法履行通知基金管理人等程序，并及時報告中國證監(jiān)會，持續(xù)跟進基金管理人的后續(xù)處理，督促基金管理人依法履行披露義務?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，基金托管人應當督促基金管理人及時予以賠償。

第二十二條 基金托管人應當對所托管基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進行定期復核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應當及時 通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。

第二十三條 對于轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人等需召開基金份額持有人大會審議的事項，基金托管人應當積極配合基金管理人召集基金份額持有人大會；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，基金托管人應當按照規(guī)定召集基金份額持有人大會，并依法履行對外披露與報告義務。

第二十四條 基金托管人在取得基金托管資格后，不得長期不開展基金托管業(yè)務；在從事基金托管業(yè)務過程中，不得進行不正當競爭，不得利用非法手段壟斷市場，不得違反基金托管協(xié)議約定將部分或者全部托管的基金財產(chǎn)委托他人托管。

第二十五條 基金托管人應當按照市場化原則，綜合考慮基金托管規(guī)模、產(chǎn)品類別、服務內(nèi)容、業(yè)務處理難易程度等因素，與基金管理人協(xié)商確定基金托管費用的計算方式和方法。

基金托管費用的計提方式和計算方法應當在基金合同、基金招募說明書中明確列示。

第四章 托管業(yè)務內(nèi)部控制

第二十六條 基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)，針對基金托管業(yè)務建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內(nèi)部控制體系，保持托管業(yè)務內(nèi)部控制制度健全、執(zhí)行有效。

基金托管人應當每年聘請具有證券業(yè)務資格的會計師事務所，或者由托管人內(nèi)部審計部門組織，針對基金托管法定業(yè)務和增值業(yè)務的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實施情況，開展相關(guān)審查與評估，出具評估報告。

第二十七條 基金托管人應當建立突發(fā)事件處理預案制度，對發(fā)生嚴重影響基金份額持有人利益、可能引發(fā)系統(tǒng)性風險或者嚴重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件，按照預案妥善處理。

第二十八條 基金托管人應當健全從業(yè)人員管理制度，完善信息管理及保密制度，加強對基金托管部門從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為及投資基金等相關(guān)活動的管理。

基金托管部門的從業(yè)人員不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益。第二十九條 基金托管人應當根據(jù)托管業(yè)務發(fā)展及其風險控制的需要，不斷完善托管業(yè)務信息技術(shù)系統(tǒng)，配置足夠的托管業(yè)務人員，規(guī)范崗位職責，加強職 業(yè)培訓，保證托管服務質(zhì)量。

第三十條 基金托管人應當依法采取措施，確?；鹜泄芎突痄N售業(yè)務相互獨立，切實保障基金財產(chǎn)的完整與獨立。

第三十一條 基金托管人根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定委托符合條件的境外資產(chǎn)托管人開展境外資產(chǎn)托管業(yè)務的，應當對境外資產(chǎn)托管人進行盡職調(diào)查，制定遴選標準與程序，健全相關(guān)的業(yè)務風險管理和應急處理制度，加強對境外資產(chǎn)托管人的監(jiān)督與約束。

第三十二條 基金托管人在法定托管職責之外依法開展基金服務外包等增值業(yè)務的，應當設(shè)立專門的團隊與業(yè)務系統(tǒng)，與原有基金托管業(yè)務團隊之間建立必要的業(yè)務隔離，有效防范潛在的利益沖突。

第五章 監(jiān)督管理與法律責任

第三十三條 申請人在申請基金托管資格時，隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假申請材料的，中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會不予受理或者不予核準，并給予警告；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格。

申請人以欺騙、賄賂等不正當手段取得基金托管資格的，中國證監(jiān)會商中國銀監(jiān)會取消基金托管資格，給予警告、罰款，由中國證監(jiān)會注銷基金托管業(yè)務許可證；中國銀監(jiān)會可以區(qū)別不同情形，責令申請人對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分，或者對其給予警告、罰款，或者禁止其一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格；涉嫌犯罪的依法移送司法機關(guān)，追究刑事責任。

第三十四條 未取得基金托管資格擅自從事基金托管業(yè)務的，責令停止，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。

第三十五條 基金托管人應當根據(jù)中國證監(jiān)會的要求，履行下列信息報送義務：

（一）基金投資運作監(jiān)督報告；

（二）基金托管業(yè)務運營情況報告；

（三）基金托管業(yè)務內(nèi)部控制評估報告；

（四）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求報送的其他材料。

第三十六條 當基金托管人發(fā)生下列情形之一的，應當自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告：

（一）基金托管部門的設(shè)置發(fā)生重大變更；

（二）托管人或者其基金托管部門的名稱、住所發(fā)生變更；

（三）基金托管部門的高級管理人員發(fā)生變更；

（四）托管人及基金托管部門的高級管理人員受到刑事、行政處罰，或者被監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)調(diào)查；

（五）涉及托管業(yè)務的重大訴訟或者仲裁；

（六）與基金托管業(yè)務相關(guān)的其他重大事項。第三十七條 中國證監(jiān)會可以根據(jù)日常監(jiān)管情況，對基金托管人的基金托管部門進行現(xiàn)場檢查，并采取下列措施：

（一）要求提供與檢查事項有關(guān)的文件、會議記錄、報表、憑證和其他資料，查閱、復制與檢查事項有關(guān)的文件；

（二）詢問相關(guān)工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項做出說明；

（三）檢查基金托管業(yè)務系統(tǒng)；

（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他措施。

中國證監(jiān)會進行現(xiàn)場檢查后，應當向被檢查的基金托管人出具檢查結(jié)論。基金托管人及有關(guān)人員應當配合中國證監(jiān)會進行檢查，不得以任何理由拒絕、拖延提供有關(guān)材料，或者提供不真實、不準確、不完整的資料。

第三十八條 基金托管人在開展基金托管業(yè)務過程中違反本辦法規(guī)定，中國證監(jiān)會應當責令限期整改，整改期間可以暫停其辦理新的基金托管業(yè)務；對直接負責的基金托管業(yè)務主管人員和其他直接責任人員，可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等行政監(jiān)管措施。

第三十九條 對有下列情形之一的基金托管人，中國證監(jiān)會商中國銀監(jiān)會可以依法取消其基金托管資格，依法給予罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，中國證監(jiān)會依法給予罰款，可以并處暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，中國銀監(jiān)會可以并處禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作：

（一）連續(xù)3年沒有開展基金托管業(yè)務的；

（二）未能在規(guī)定時間內(nèi)通過整改驗收的；

（三）違反法律法規(guī)，情節(jié)嚴重的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第六章 附 則

第四十條 本辦法適用于境內(nèi)法人商業(yè)銀行及境內(nèi)依法設(shè)立的其他金融機構(gòu)。第四十一條 非銀行金融機構(gòu)申請基金托管資格的條件與程序由中國證監(jiān)會另行規(guī)定。

第四十二條 本辦法自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會聯(lián)合公布的《證券投資基金托管資格管理辦法》同時廢止。

第五篇：資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公募證券投資基金管理業(yè)務暫行規(guī)定(征求意見稿)

資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公募證券投資基金管理業(yè)務暫行規(guī)定(征求意見稿)

第一條為了規(guī)范符合條件的資產(chǎn)管理機構(gòu)開展公開募集證券投資基金(以下簡稱基金)管理業(yè)務，維護基金份額持有人合法權(quán)益，促進基金行業(yè)和資本市場持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《保險法》、《證券投資基金法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱資產(chǎn)管理機構(gòu)是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的證券公司、保險資產(chǎn)管理公司以及專門從事非公開募集證券投資基金管理業(yè)務的基金管理機構(gòu)(以下簡稱私募證券基金管理機構(gòu))。

第三條資產(chǎn)管理機構(gòu)向中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)申請開展基金管理業(yè)務，中國證監(jiān)會依法核準其業(yè)務資格。

第四條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對資產(chǎn)管理機構(gòu)從事基金管理業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱基金業(yè)協(xié)會)對資產(chǎn)管理機構(gòu)從事基金管理業(yè)務活動實行自律管理。

第五條申請開展基金管理業(yè)務的資產(chǎn)管理機構(gòu)，應當符合下列條件：

(一)具有3年以上證券資產(chǎn)管理經(jīng)驗；

(二)公司治理完善，內(nèi)部控制健全，風險管理有效；

(三)經(jīng)營狀況良好，財務穩(wěn)健，最近3年連續(xù)盈利；

(四)誠信合規(guī)，最近3年在監(jiān)管部門無重大違法違規(guī)記錄，沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；

(五)為基金業(yè)協(xié)會會員；

(六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第六條證券公司申請開展基金管理業(yè)務，除符合第五條規(guī)定外，還應當符合下列條件：

(一)管理資產(chǎn)規(guī)模不低于200億元；

(二)最近12個月各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定標準；

(三)最近1個季度末凈資本不低于10億元人民幣；

(四)最近1年中國證監(jiān)會分類評價級別在B類以上。

第七條保險資產(chǎn)管理公司申請開展基金管理業(yè)務，除符合第五條規(guī)定外，還應當符合下列條件：

(一)管理資產(chǎn)規(guī)模不低于200億元；

(二)最近12個月償付能力指標持續(xù)符合監(jiān)管要求。

第八條私募證券基金管理機構(gòu)申請開展基金管理業(yè)務，除符合第五條規(guī)定外，還應當符合下列條件：

(一)實繳資本不低于1000萬元；

(二)最近三年資產(chǎn)管理規(guī)模均不低于30億元。

第九條資產(chǎn)管理機構(gòu)申請開展基金管理業(yè)務，比照基金管理公司設(shè)立申請向中國證監(jiān)會提交有關(guān)申請材料。

中國證監(jiān)會依法對資產(chǎn)管理機構(gòu)的申請進行審核。批準基金管理業(yè)務資格的，向其核發(fā)《基金管理資格證書》。

第十條

資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定，恪守誠信，審慎勤勉，忠實盡責，為基金份額持有人的利益管理和運用基金財產(chǎn)。

第十一條資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，應當設(shè)立專門的基金業(yè)務部門，安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務有關(guān)的其他設(shè)施齊備，并建立嚴格的防火墻制度，隔離業(yè)務風險，有效防范利益輸送和利益沖突。

第十二條資產(chǎn)管理機構(gòu)應當建立公平交易和關(guān)聯(lián)交易管理制度，完善公平交易和異常交易監(jiān)控機制，公平對待管理的不同資產(chǎn)，防范內(nèi)幕交易。

第十三條資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務應當有符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的擬任高級管理人員，從事投資、研究業(yè)務并取得基金從業(yè)資格的專業(yè)人員不少于10人?；饦I(yè)務部門的高級管理人員、從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠實守信、謹慎勤勉的義務，不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的活動。

第十四條中國證監(jiān)會依照法律法規(guī)對資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務情況進行非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

第十五條資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務違反相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會規(guī)定的，中國證監(jiān)會依法對資產(chǎn)管理機構(gòu)及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員采取行政監(jiān)管措施。依法應予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究刑事責任。

第十六條證券公司通過其控股的資產(chǎn)管理子公司開展基金管理業(yè)務的，比照本規(guī)定執(zhí)行。

第十七條資產(chǎn)管理機構(gòu)開展基金管理業(yè)務，本規(guī)定沒有規(guī)定的，適用《證券投資基金法》及相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定。

第十八條本規(guī)定自年月日起施行。