第一篇：項(xiàng)目貸款管理辦法

項(xiàng)目貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范項(xiàng)目貸款操作，加強(qiáng)項(xiàng)目貸款管理，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》等有關(guān)法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱項(xiàng)目貸款，是指（以下簡(jiǎn)稱本行）向企、事業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱借款人）發(fā)放的，用于新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置、安裝固定資產(chǎn)等資本性投資支出的本外幣貸款，不含房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款。

第三條 項(xiàng)目貸款發(fā)放應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，遵循安全性、流動(dòng)性、效益性的原則。

第四條 貸款條件。借款人申請(qǐng)項(xiàng)目貸款應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人具備貸款申請(qǐng)資格；

（二）借款人達(dá)到本行客戶質(zhì)量評(píng)級(jí)D級(jí)及以上。如借款人為新設(shè)法人，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄，借款人質(zhì)量評(píng)級(jí)不應(yīng)低于E級(jí)；

（三）項(xiàng)目必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、國(guó)土、環(huán)保及節(jié)能減排、資源、城市總體規(guī)劃、區(qū)域控制性詳細(xì)規(guī)劃及其他相關(guān)政策和本行的信貸準(zhǔn)入要求與投向政策；

（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，應(yīng)符合要求；

（五）項(xiàng)目已按照國(guó)家規(guī)定辦理審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；

（六）需要申請(qǐng)使用土地的項(xiàng)目已依法取得用地批準(zhǔn)手續(xù)；

（七）項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和本行有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并得到落實(shí)；

（八）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；

（九）能夠提供本行認(rèn)可的合法、有效的擔(dān)保。第五條 貸款期限。

（一）項(xiàng)目貸款期限是指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至合同約定借款人應(yīng)還清全部貸款本息之日止的時(shí)間。應(yīng)在審慎評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和償債能力的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流、投資回收期、項(xiàng)目融資金額等因素合理確定。

（二）對(duì)于僅能以項(xiàng)目產(chǎn)生的收益作為主要還款來(lái)源的項(xiàng)目貸款，可根據(jù)客戶和項(xiàng)目具體情況給予寬限期。寬限期應(yīng)與項(xiàng)目貸款同時(shí)申請(qǐng)。建設(shè)期超過(guò)1年的項(xiàng)目，寬限期不得超過(guò)項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)期。在寬限期內(nèi)借款人只償還貸款利息，不歸還貸款本金。建設(shè)期不超過(guò)1年的項(xiàng)目，不給予寬限期。給予貸款寬限期應(yīng)滿足：寬限期內(nèi)所建設(shè)項(xiàng)目無(wú)法投產(chǎn)，或即使部分投產(chǎn)，但產(chǎn)生的收益不足以歸還貸款本金。

（三）項(xiàng)目融資應(yīng)實(shí)行分期還款。還款計(jì)劃應(yīng)與項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況相匹配，不得集中在項(xiàng)目融資到期前償還。對(duì)項(xiàng)目建造完成后，借款人直接將項(xiàng)目資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)⒁淮涡垣@得轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的除外。

第六條 貸款利率。項(xiàng)目貸款利率依據(jù)中國(guó)人民銀行利率政策和本行貸款定價(jià)政策確定。

第七條 貸款額度。項(xiàng)目貸款額度應(yīng)綜合考慮借款人的實(shí)際資金需求、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)保障措施、本行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及國(guó)家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目貸款額度的確定應(yīng)同時(shí)遵循如下行業(yè)、區(qū)域的規(guī)定：

（一）屬于本行信貸政策支持類(lèi)行業(yè)的單一項(xiàng)目貸款額度原則上不超過(guò)2億元，對(duì)于國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)客戶單一項(xiàng)目貸款額度可適當(dāng)放寬；

（二）對(duì)于貸款需求超過(guò)上述規(guī)定的項(xiàng)目，鼓勵(lì)以發(fā)起銀團(tuán)貸款的方式支持，本行承貸額度不超過(guò)上述指導(dǎo)額度；

（三）不得向本行信貸政策限制和淘汰類(lèi)行業(yè)（客戶）新增項(xiàng)目貸款。項(xiàng)目所需鋪底流動(dòng)資金貸款可一并報(bào)批。

項(xiàng)目貸款及鋪底流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理。

第八條 還款方式。項(xiàng)目貸款采取分期償還本金的方式，寬限期滿后，還款頻率不低于每年還款一次，具體還款安排由本行同借款人根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商確定，并在借款合同中明確約定。借款人提前還款，應(yīng)事先征得本行同意。項(xiàng)目貸款不得展期，不得借新還舊。

第九條 擔(dān)保方式。項(xiàng)目貸款原則上實(shí)行擔(dān)保貸款方式。擔(dān)保方式包括：抵押、質(zhì)押、保證等。

第十條 本行項(xiàng)目貸款實(shí)行團(tuán)隊(duì)化管理，項(xiàng)目貸款經(jīng)辦行必須組建項(xiàng)目小組共同進(jìn)行貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估以及貸后的跟蹤管理。項(xiàng)目小組成員不少于3人，要求由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)負(fù)責(zé)人必須參加，主辦客戶經(jīng)理、輔助客戶經(jīng)理參與。項(xiàng)目小組成員共同承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分享業(yè)務(wù)收益。項(xiàng)目小組成員組成情況必須在評(píng)估報(bào)告中明確說(shuō)明。

第二章 貸款申請(qǐng)

第十一條 客戶經(jīng)理可主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)客戶，也可直接受理客戶的貸款申請(qǐng)。第十二條 客戶經(jīng)理可與客戶面談了解其基本情況，面談內(nèi)容包括：

（一）公司性質(zhì)、注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)年限、主要產(chǎn)品或服務(wù)；

（二）股東、主要經(jīng)營(yíng)人；

（三）融資需求、融資用途；

（四）項(xiàng)目手續(xù)情況，自有資本金比例，工程進(jìn)度等。第十三條 有下列情況之一的，不接受其貸款申請(qǐng)：

（一）被列入黑名單，或處于逾期、欠息狀態(tài)；

（二）經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明令禁止產(chǎn)品或項(xiàng)目；

（三）產(chǎn)品或生產(chǎn)工藝屬于國(guó)家禁止發(fā)展或明令淘汰的。第三章 受理與調(diào)查 第十四條 貸款受理

（一）經(jīng)辦行接到客戶申請(qǐng)后，應(yīng)盡快成立項(xiàng)目小組，綜合面談情況，對(duì)項(xiàng)目合法合規(guī)性、項(xiàng)目建設(shè)條件及盈利前景等進(jìn)行初步判斷，決定是否受理借款申請(qǐng)，并及時(shí)向客戶反饋受理意見(jiàn)。

（二）項(xiàng)目小組決定受理的，應(yīng)準(zhǔn)備后續(xù)貸前調(diào)查工作；不予受理的，應(yīng)向客戶解釋。第十五條 貸前調(diào)查的原則和要求

（一）項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)貸前調(diào)查，對(duì)貸前調(diào)查的真實(shí)性、有效性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

（二）項(xiàng)目小組應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，全面掌握客戶信息。

（三）遵循項(xiàng)目小組實(shí)地調(diào)查原則，主辦客戶經(jīng)理為主調(diào)查人。第十六條 貸前調(diào)查時(shí)，客戶經(jīng)理應(yīng)取得借款人的下列資料：

（一）基礎(chǔ)資料

1、借款申請(qǐng)書(shū)（格式見(jiàn)附1）；

2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)（地）稅稅務(wù)登記證、貸款卡、開(kāi)戶許可證、印章樣本、個(gè)人征信查詢授權(quán)書(shū)以及其他必要的證、書(shū)等；

3、如為特殊行業(yè)須提供特許經(jīng)營(yíng)許可證明；

4、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明、履歷等；

5、近三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和最新月度及上年同期財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)營(yíng)期不滿三年的，依據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)期限提供財(cái)務(wù)報(bào)表，借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，可只提供主要股東相關(guān)資料；

6、股東會(huì)或董事會(huì)等有權(quán)機(jī)構(gòu)同意申請(qǐng)貸款的決議、文件；

7、其他能夠證明經(jīng)營(yíng)和還款能力的資料；

8、涉及抵、質(zhì)押擔(dān)保的還應(yīng)提供抵質(zhì)押物的權(quán)利證明、價(jià)值評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料；涉及保證擔(dān)保的應(yīng)要求保證人參照上述借款人提供資料。

（二）項(xiàng)目貸款要求的特定材料

1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

2、國(guó)家有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案文件；

3、國(guó)家有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、城市規(guī)劃、安全生產(chǎn)等方面的許可（或?qū)徟┪募?/p>

4、項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金籌措方案及其落實(shí)情況證明資料；

5、與項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合同、協(xié)議或意向性文件，如總承包合同、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議、購(gòu)買(mǎi)協(xié)議、原材料供應(yīng)合同等。

第十七條 客戶經(jīng)理對(duì)借款人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)約談經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)人員，實(shí)地考察辦公場(chǎng)所和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，審核所提供資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性，核實(shí)借款人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況等，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的要點(diǎn)包括：

（一）借款人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；

（二）借款人、項(xiàng)目發(fā)起人或主要股東的基本情況，包括成立時(shí)間、注冊(cè)資本、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、資金管理方式；信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、融資情況；主要股東的行業(yè)地位、資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)管理水平等；

（三）貸款項(xiàng)目基本情況，包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)條件和可行性、建設(shè)進(jìn)展情況，項(xiàng)目核準(zhǔn)（或?qū)徟浒福┣闆r、土地審批、環(huán)境評(píng)價(jià)等行政審批情況，項(xiàng)目資本金、項(xiàng)目債務(wù)資金的來(lái)源渠道和方式以及項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流等情況；

（四）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況，包括項(xiàng)目所屬行業(yè)規(guī)劃、市場(chǎng)環(huán)境、供求狀況和未來(lái)變化趨勢(shì)，同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)波動(dòng)與購(gòu)銷(xiāo)狀況，項(xiàng)目生產(chǎn)所需的能源和原材料來(lái)源的持續(xù)穩(wěn)定性，項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)等。對(duì)于項(xiàng)目建成后即移交或轉(zhuǎn)讓的，可簡(jiǎn)化對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)的調(diào)查，但應(yīng)調(diào)查掌握借款人與項(xiàng)目受讓方之間的協(xié)議以及受讓方資金實(shí)力；

（五）項(xiàng)目投資及籌資情況，包括項(xiàng)目投資構(gòu)成、資本金比例、自籌資金來(lái)源、項(xiàng)目預(yù)期未來(lái)現(xiàn)金流等；

（六）抵質(zhì)押物的保持狀況，權(quán)屬是否明確，價(jià)值評(píng)估是否公允；

（七）其他需調(diào)查的內(nèi)容。

第十八條 要嚴(yán)格調(diào)查評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源。項(xiàng)目資本金占總投資的比例，根據(jù)不同行業(yè)和項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、國(guó)家規(guī)定等因素確定。

總投資是指投資項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資（即建設(shè)投資和建設(shè)期利息之和）與鋪底流動(dòng)資金之和。

第十九條 項(xiàng)目貸款的還款來(lái)源可為項(xiàng)目的稅后可分配利潤(rùn)、折舊、攤銷(xiāo)和借款人的綜合效益及其他資金，應(yīng)注意分析第一還款來(lái)源的可行性，并按預(yù)測(cè)的項(xiàng)目現(xiàn)金流情況制定分次還款計(jì)劃。

第二十條 對(duì)有政府補(bǔ)助、稅收返還等綜合還款來(lái)源的項(xiàng)目，除分析第一還款來(lái)源外，還應(yīng)著重分析上述綜合還款來(lái)源的落實(shí)情況，可用于歸還本項(xiàng)目的預(yù)期現(xiàn)金流和資產(chǎn)的數(shù)量、時(shí)間及條件；必要時(shí)，要審查其可作為項(xiàng)目還款來(lái)源的依據(jù)文件。

第二十一條 客戶經(jīng)理對(duì)保證人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)約談經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)人員，實(shí)地考察辦公場(chǎng)所，審核所提供資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性，核實(shí)保證人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況等，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的要點(diǎn)包括：

（一）保證人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；

（二）保證人非財(cái)務(wù)情況，包括經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)狀況、管理、技術(shù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)情況、產(chǎn)品替代性及產(chǎn)品議價(jià)能力及競(jìng)爭(zhēng)情況等；

（三）保證人財(cái)務(wù)情況，核對(duì)賬表、賬戶流水、發(fā)票等財(cái)務(wù)證明資料，財(cái)務(wù)報(bào)表是否如實(shí)反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)情況，分析申請(qǐng)人營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、償債能力、成長(zhǎng)能力等。

第二十二條 客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款人提供的信貸資料進(jìn)行審核，重點(diǎn)包括：

（一）借款申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容與協(xié)商內(nèi)容一致；

（二）所提供資料公章清晰，企業(yè)名稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡等各種證件名稱一致；

（三）各類(lèi)許可文件齊全、有效；

（四）所收集資料符合要求。

第二十三條 客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真核實(shí)借款人等當(dāng)事人所提供資料原件的真實(shí)、有效性，認(rèn)真核對(duì)復(fù)印件與原件是否一致，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對(duì)與原件一致”字樣及核對(duì)日期，并簽名確認(rèn)。

第二十四條 客戶經(jīng)理應(yīng)通過(guò)各種信息媒體搜尋有價(jià)值的資料，或通過(guò)本行網(wǎng)絡(luò)或第三方機(jī)構(gòu)等渠道開(kāi)展調(diào)查，核實(shí)相關(guān)資料。

第二十五條 客戶經(jīng)理應(yīng)通過(guò)人行征信系統(tǒng)，查詢打印借款人、保證人（若有）和實(shí)際控制人信用記錄。

第二十六條 項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估，并撰寫(xiě)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告（報(bào)告框架參見(jiàn)附5）。在進(jìn)行評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目小組所有成員對(duì)評(píng)估報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。應(yīng)運(yùn)用包括如下方法在內(nèi)的多種措施，做好風(fēng)險(xiǎn)控制。

（一）對(duì)能源和原材料的穩(wěn)定供應(yīng)依賴性大，能源和原材料成本在整個(gè)生產(chǎn)成本中占有很大比重的項(xiàng)目，應(yīng)要求借款人提供長(zhǎng)期能源和原材料供應(yīng)協(xié)議，并對(duì)協(xié)議內(nèi)容及供應(yīng)方的履約能力和意愿進(jìn)行審查。

（二）為降低項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和試生產(chǎn)階段的完工風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡可能要求借款人或通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方落實(shí)履約擔(dān)保、完工保證金等完工擔(dān)保措施，明確在項(xiàng)目建設(shè)期、成本超支、項(xiàng)目不能按期達(dá)到完工標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目停建以至最終放棄等情況下項(xiàng)目完工擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任。

（三）項(xiàng)目資產(chǎn)、項(xiàng)目預(yù)期收益等依法可設(shè)定抵（質(zhì)）押的，應(yīng)要求借款人將項(xiàng)目在建工程及其形成的項(xiàng)目資產(chǎn)、項(xiàng)目收益權(quán)抵（質(zhì)）押給我行。同時(shí)，可根據(jù)需要要求項(xiàng)目股東將所持有的借款人股權(quán)質(zhì)押給我行。對(duì)于信用等級(jí)較高的客戶，或卻因相關(guān)政府主管部門(mén)特殊要求等原因無(wú)法辦理抵質(zhì)押的，視情況可不提供上述擔(dān)保。

（四）應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目及其在建設(shè)期、運(yùn)營(yíng)期等的不同特點(diǎn)，要求借款人或通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方選擇我行認(rèn)可的保險(xiǎn)公司投保相應(yīng)商業(yè)保險(xiǎn)，如建筑一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、綜合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及其他有關(guān)險(xiǎn)種，以轉(zhuǎn)移項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)由我行代理。對(duì)所投商業(yè)保險(xiǎn)，經(jīng)辦行應(yīng)作為第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取按貸款比例設(shè)定賠償請(qǐng)求權(quán)等其他措施有效控制保險(xiǎn)賠償或給付賠償金的權(quán)益。

（五）應(yīng)同借款人約定項(xiàng)目收入賬戶，要求項(xiàng)目投產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)的收入均進(jìn)入該賬戶。如有多家項(xiàng)目貸款銀行，應(yīng)要求借款人將同本行承貸額度同比例的收入額進(jìn)入賬戶。

（六）應(yīng)同借款人約定項(xiàng)目支付賬戶，約定在合同簽訂后的所有項(xiàng)目建設(shè)資金支付全部通過(guò)該賬戶支付。如有多家項(xiàng)目貸款銀行，可以約定多個(gè)支付賬戶，但是客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)所有支付賬戶進(jìn)行監(jiān)控，保證項(xiàng)目資金全部用于項(xiàng)目建設(shè)。

第二十七條 對(duì)情況復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、行內(nèi)自身評(píng)估經(jīng)驗(yàn)不足的項(xiàng)目，可在本行內(nèi)部自主評(píng)估的同時(shí)，就某些具體事項(xiàng)聘請(qǐng)外部專(zhuān)家進(jìn)行咨詢或由本行委托第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)出具項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。外部咨詢和評(píng)估產(chǎn)生的費(fèi)用由借款人承擔(dān)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員（審查人）負(fù)責(zé)審查業(yè)務(wù)合規(guī)性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性以及資料的完整性，對(duì)審查工作質(zhì)量和審查意見(jiàn)負(fù)責(zé)。

第二十九條 審查要點(diǎn)

（一）是否雙人實(shí)地調(diào)查；提交程序是否合規(guī)，部門(mén)負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等意見(jiàn)是否明確；信貸資料是否符合規(guī)定，復(fù)印件是否核對(duì)；借款人等當(dāng)事人主體資格是否合法、合規(guī)，評(píng)級(jí)是否準(zhǔn)確。

（二）審查項(xiàng)目的合規(guī)性，應(yīng)著重對(duì)貸款項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)的必要條件進(jìn)行審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門(mén)審批（許可）通過(guò)作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求。要點(diǎn)如下：

1、項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、本行的信貸投向政策；

2、項(xiàng)目經(jīng)過(guò)審批、核準(zhǔn)或備案程序；

3、通過(guò)用地預(yù)審（如項(xiàng)目需新增用地）；

4、獲得環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批；

5、經(jīng)過(guò)節(jié)能評(píng)估審查；

6、符合安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求。進(jìn)行合規(guī)審查，既要關(guān)注形式上的合規(guī)要求，如相關(guān)審批（或核準(zhǔn)、備案）文件的權(quán)威性、完整性和相關(guān)程序的合法性，又要關(guān)注實(shí)質(zhì)上的合規(guī)要求，包括新上項(xiàng)目要符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢(shì)，項(xiàng)目環(huán)評(píng)要與規(guī)劃環(huán)評(píng)的總要求相容，技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)向國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平和國(guó)際水平看齊。

（三）審查項(xiàng)目的總投資，應(yīng)包括落實(shí)項(xiàng)目的資本金比例要求，了解總投資中是否包含了建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的充足與否等。

（四）審查項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的可行性，應(yīng)側(cè)重對(duì)折現(xiàn)率凈現(xiàn)值、項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入、成本和利潤(rùn)、內(nèi)部收益率、投資收益率、盈虧平衡點(diǎn)、敏感性分析、貸款償還期等指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審。

折現(xiàn)率的設(shè)定要求不得低于現(xiàn)行貸款利率，如利率處于上升周期，還應(yīng)設(shè)定一定的提高幅度。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值應(yīng)大于零。內(nèi)部收益率一般應(yīng)高于平均籌資成本或現(xiàn)行貸款利率。投資收益率一般應(yīng)高于行業(yè)平均水平。敏感性分析應(yīng)至少選擇建設(shè)投資、營(yíng)業(yè)收入（含價(jià)格、產(chǎn)量）、經(jīng)營(yíng)成本等不確定性因素進(jìn)行測(cè)算，且變化的幅度至少為±10%。貸款償還期原則上應(yīng)短于投資回收期，且貸款期限屆滿之日原則上應(yīng)在借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的有效經(jīng)營(yíng)期限或存續(xù)期限內(nèi)。

（五）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析是否充分和公允。審查針對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的避險(xiǎn)措施安排是否充分、有效。

（六）對(duì)市場(chǎng)的審查分析應(yīng)結(jié)合現(xiàn)行市場(chǎng)和未來(lái)可以預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)重點(diǎn)核實(shí)。

（七）審查擔(dān)保是否能有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，是否有對(duì)項(xiàng)目資產(chǎn)抵押或股權(quán)質(zhì)押的操作安排，是否有合理的商業(yè)保險(xiǎn)安排。

第三十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員應(yīng)在詳盡審查的基礎(chǔ)上，充分揭示信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，按程序提交有權(quán)審批人。

第五章 貸款審批

第三十一條 審批人對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立審批，對(duì)審批工作質(zhì)量和審批意見(jiàn)負(fù)責(zé)。第三十二條 審批人應(yīng)在審閱項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（審查）意見(jiàn)基礎(chǔ)上，明確貸款對(duì)象、用途、品種、額度、期限、幣種、利率、擔(dān)保、發(fā)放條件和支付方式、還款計(jì)劃安排以及貸后管理等各項(xiàng)審批要素。

第三十三條 審批完畢，簽署信貸業(yè)務(wù)審批書(shū)（以下簡(jiǎn)稱審批書(shū)）。未獲批準(zhǔn)的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)告知借款人并留存信貸資料。

第三十四條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資預(yù)算金額，借款人申請(qǐng)追加貸款的，應(yīng)按照原審批金額與追加金額之和確定審批權(quán)限，并重新履行審查審批程序。對(duì)審批同意追加貸款的，應(yīng)按照項(xiàng)目資本金比例要求追加相應(yīng)資本金，涉及擔(dān)保的，應(yīng)追加相應(yīng)擔(dān)保。

第六章 合同簽訂

第三十五條 客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)合同簽訂、擔(dān)保落實(shí)等業(yè)務(wù)操作，對(duì)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、有效性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第三十六條 合同簽訂的基本流程

（一）客戶經(jīng)理審核借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人提供的法定代表人或經(jīng)辦人身份證明以及經(jīng)辦人授權(quán)委托書(shū)（格式參考附4），提供個(gè)人保證的，應(yīng)審核保證人身份證明。

（二）客戶經(jīng)理與借款人面簽《銀行項(xiàng)目貸款借款合同》，與抵押人、出質(zhì)人、保證人面簽《銀行法人借款抵押合同》、《銀行法人借款質(zhì)押合同》、《銀行法人借款保證合同》。

借款合同簽訂時(shí)，應(yīng)在借款合同中約定項(xiàng)目銷(xiāo)售收入賬戶，要求項(xiàng)目銷(xiāo)售收入進(jìn)入該賬戶進(jìn)行監(jiān)管；同時(shí)，應(yīng)約定項(xiàng)目資金支付賬戶，約定在合同簽訂后的所有項(xiàng)目建設(shè)資金支付全部通過(guò)該賬戶支付，客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目資金的支付進(jìn)行監(jiān)控，保證項(xiàng)目資金全部用于項(xiàng)目建設(shè)。

（三）抵押方式辦理的，客戶經(jīng)理持借款合同、抵押合同與當(dāng)事人辦理抵押登記手續(xù)并負(fù)責(zé)取回抵押權(quán)利證明。

（四）質(zhì)押方式辦理的，客戶經(jīng)理應(yīng)落實(shí)質(zhì)押物登記手續(xù)。第三十七條 合同簽訂工作要點(diǎn)：

（一）確認(rèn)合同文本選用正確；

（二）客戶經(jīng)理雙人面簽并在合同經(jīng)辦人處簽字；

（三）確認(rèn)借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人有權(quán)簽約人主體資格；

（四）確認(rèn)合同簽字或蓋章與借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人基本信息一致；

（五）確認(rèn)合同中已落實(shí)審批文件所規(guī)定的條件；以抵押和質(zhì)押方式辦理的，應(yīng)落實(shí)抵押和質(zhì)押手續(xù)；

（六）主從合同及附件齊全且規(guī)范銜接；

（七）補(bǔ)充條款完善；

（八）合同填寫(xiě)符合規(guī)范要求；

（九）一式多份合同的形式內(nèi)容一致。第七章 貸款發(fā)放與支付

第三十八條 客戶經(jīng)理、部門(mén)和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、放款審查人共同負(fù)責(zé)貸款發(fā)放流程的操作，對(duì)所簽署文件負(fù)責(zé)；放款審查人對(duì)貸款發(fā)放的合規(guī)性、有效性負(fù)責(zé)。

第三十九條 客戶經(jīng)理在發(fā)放貸款前，應(yīng)對(duì)貸款有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，重點(diǎn)復(fù)查以下內(nèi)容：

（一）貸款審批條件是否落實(shí)；

（二）借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)和資信狀況是否發(fā)生重大變化；

（三）項(xiàng)目各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)是否發(fā)生較大負(fù)面變化；

（四）項(xiàng)目自有資金和其他建設(shè)資金是否已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位，原則上用于項(xiàng)目的其他資金劃入在本行開(kāi)立的項(xiàng)目資金支付賬戶，由本行監(jiān)督使用；

（五）不得將本行貸款作為項(xiàng)目資本金、股本金和自籌資金等使用，用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與本行貸款同比例使用；

（六）建筑工程開(kāi)工前，已取得施工許可證或新開(kāi)工報(bào)告；

（七）擔(dān)保、保險(xiǎn)等是否已經(jīng)落實(shí)；

（八）項(xiàng)目用款計(jì)劃和還款計(jì)劃是否符合本行要求；

（九）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。

對(duì)貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全的，不得發(fā)放貸款。

第四十條 鋪底流動(dòng)資金貸款應(yīng)采取單獨(dú)發(fā)放、管理的方式。在項(xiàng)目整體或部分完工驗(yàn)收，具備生產(chǎn)條件，并滿足貸款批復(fù)條件的前提下，一次性或分批次發(fā)放貸款，監(jiān)管使用。

項(xiàng)目貸款和鋪底流動(dòng)資金貸款應(yīng)分開(kāi)發(fā)放和管理。

第四十一條 經(jīng)辦行應(yīng)采取按照建設(shè)進(jìn)度分筆發(fā)放，分筆使用的操作方式，單筆發(fā)放時(shí)無(wú)需另行簽訂借款合同。應(yīng)區(qū)分支付金額采用受托支付或自主支付的方式監(jiān)管資金用途。支付方式按如下條件選擇：

（一）單筆支付金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款，必須采取受托支付方式。

（二）單筆支付金額低于項(xiàng)目總投資5%或低于500萬(wàn)元人民幣的貸款，可采取自主支付方式。

（三）在貸款發(fā)放和使用過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)提高支付監(jiān)管的級(jí)別（即由自主支付變?yōu)槭芡兄Ц叮?，或根?jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

1、信用狀況下降；

2、不按合同約定支付貸款資金；

3、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

4、以化整為零方式規(guī)避支付監(jiān)管。第四十二條 受托支付操作流程

（一）支付審批、審查

1、借款人申請(qǐng)發(fā)放貸款時(shí)，需填寫(xiě)《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》（附6），提供交易合同等證明性資料，填制完備的付款憑證。

2、客戶經(jīng)理審核《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》和借款人提供的交易合同等證明性資料，確認(rèn)是否符合約定用途，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是否足額到位，借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的條件?？蛻艚?jīng)理填寫(xiě)審核和支付意見(jiàn)后，將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及批復(fù)書(shū)、合同等其他相關(guān)資料提交部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署同意意見(jiàn)，客戶經(jīng)理將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及其他相關(guān)資料一同交放款審查人。

3、放款審查人應(yīng)通過(guò)客戶經(jīng)理提交的紙質(zhì)材料審查借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的放款條件，審核合同的交易對(duì)手同借款人提供的《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》、付款憑證列明的收款人名稱是否一致，交易金額是否相符，出具是否同意發(fā)放貸款并支付資金的明確意見(jiàn)。

4、同意放款并支付資金的，放款審查人應(yīng)將放款手續(xù)和付款憑證交綜合柜員辦理放款、支付手續(xù)。

第四十三條 自主支付操作流程

（一）支付審批、審查

1、借款人申請(qǐng)發(fā)放貸款時(shí)，需填寫(xiě)《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》（附6），提供交易合同等證明性資料，填制完備的付款憑證。

2、客戶經(jīng)理審核《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》和借款人提供的交易合同等證明性資料，確認(rèn)是否符合約定用途，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是否足額到位，借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的條件?？蛻艚?jīng)理填寫(xiě)審核和支付意見(jiàn)后，將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及批復(fù)書(shū)、合同等其他相關(guān)資料提交部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署同意意見(jiàn)，客戶經(jīng)理將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及其他相關(guān)資料一同交放款審查人。

3、放款審查人應(yīng)通過(guò)客戶經(jīng)理提交的紙質(zhì)材料審查借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的放款條件，審核合同的交易對(duì)手同借款人提供的《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》、付款憑證列明的收款人名稱是否一致，交易金額是否相符，出具是否同意發(fā)放貸款并支付資金的明確意見(jiàn)。

4、同意放款并支付資金的，客戶經(jīng)理辦理后續(xù)放款手續(xù)。

（二）支付監(jiān)督

1、資金支付完畢后，客戶經(jīng)理對(duì)借款人支付情況進(jìn)行核查，主要采用查驗(yàn)借款人付款憑證、賬戶分析、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付情況，包括分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，實(shí)際支付同《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》是否一致，是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。

2、如出現(xiàn)借款人實(shí)際支付同《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》不一致的，應(yīng)查明原因。如實(shí)際支付方向偏離了借款合同約定，經(jīng)辦行應(yīng)暫停發(fā)放未發(fā)放的貸款，要求借款人做出說(shuō)明，并對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)重新評(píng)估，決定是否繼續(xù)發(fā)放貸款，是否要求借款人提前償還債務(wù)。

第八章 貸后管理

第四十四條 項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)日常貸后管理，承擔(dān)貸后管理不到位、管理不力的責(zé)任。第四十五條 檢查與管理。貸款發(fā)放后，項(xiàng)目小組應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)對(duì)貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)控?？蛻艚?jīng)理應(yīng)及時(shí)對(duì)借款人的履約情況和信用情況，項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度、經(jīng)營(yíng)期銷(xiāo)售情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況，貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查和分析?？蛻艚?jīng)理應(yīng)根據(jù)檢查情況，至少每個(gè)季度形成一份書(shū)面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。

（一）項(xiàng)目建設(shè)期檢查

1、項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，有無(wú)延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因。

2、項(xiàng)目總投資中各類(lèi)資金是否到位及使用情況。

3、項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中總投資是否突破，突破原因及金額。

4、項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生變化，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量實(shí)際情況如何，是否出現(xiàn)較大事故，環(huán)保設(shè)施是否同步建設(shè)等。

（二）項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查

1、環(huán)保設(shè)施是否與主體工程同時(shí)建成，并經(jīng)環(huán)保部門(mén)驗(yàn)收通過(guò)。

2、項(xiàng)目建成的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益目標(biāo)。在項(xiàng)目試生產(chǎn)階段，應(yīng)密切監(jiān)督項(xiàng)目試生產(chǎn)情況，確認(rèn)世紀(jì)的項(xiàng)目生產(chǎn)數(shù)據(jù)和技術(shù)指標(biāo)是否達(dá)到融資文件規(guī)定的完工標(biāo)準(zhǔn)。

3、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及市場(chǎng)銷(xiāo)售是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來(lái)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求。應(yīng)持續(xù)關(guān)注、監(jiān)督項(xiàng)目收入賬戶資金流動(dòng)情況，作為評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的重要指標(biāo)。

（三）其他方面檢查

1、借款人有無(wú)出現(xiàn)重大的人事變動(dòng)和股權(quán)變動(dòng)。

2、對(duì)借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，是否存在貸款資金、項(xiàng)目資金挪用等情況，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

3、對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，定期進(jìn)行貸款本息安全保障的重新評(píng)估。

第四十六條 項(xiàng)目小組應(yīng)參與貸款項(xiàng)目的概、預(yù)、決算審查及項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗(yàn)收等工作，積極獲取項(xiàng)目各階段的信息資料。

第四十七條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。借款人或貸款項(xiàng)目發(fā)生以下情況之一的，即視為發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)：

（一）借款人提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表和資料，拒絕本行對(duì)借款使用情況和相關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與檢查；

（二）借款人擠占挪用或未按約定用途、比例使用貸款，擠占挪用其它項(xiàng)目資金；

（三）未有合理原因，借款人不能按分期還款計(jì)劃足額歸還借款，導(dǎo)致后期還款壓力增大的；

（四）借款人不支持、不配合本行參與借款所建項(xiàng)目的概算、預(yù)算、決算審查、工程招標(biāo)和工程竣工驗(yàn)收等工作的；

（五）項(xiàng)目撤銷(xiāo)、停建和緩建，或項(xiàng)目建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件等發(fā)生重大變化，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和借款使用嚴(yán)重偏離計(jì)劃的；

（六）借款人經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化，或項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效益與評(píng)估報(bào)告的要求和預(yù)期有嚴(yán)重不符的；

（七）貸款有擔(dān)保的，其抵（質(zhì)）押物或保證人的狀態(tài)發(fā)生重大不利變化；

（八）借款人本身或其高層管理人員以及董事會(huì)成員涉及重大案件、重大經(jīng)濟(jì)糾紛，關(guān)聯(lián)方出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)危機(jī)等可能對(duì)其正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大不利影響的情況；

（九）未按合同約定事先通知并經(jīng)本行同意，發(fā)生可能對(duì)其資產(chǎn)、資本、組織形式等情況構(gòu)成重大不利影響的行為，如為他人債務(wù)提供擔(dān)保、實(shí)施合并、合資、分立、股權(quán)變動(dòng)、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等的；

（十）借款人采取或發(fā)生的其他可能影響本行權(quán)益的行為。

第四十八條 風(fēng)險(xiǎn)防范與化解。項(xiàng)目小組應(yīng)及時(shí)研究風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，并進(jìn)一步調(diào)查和說(shuō)明原因，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范與化解方案。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)狀況，項(xiàng)目小組應(yīng)及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人及上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告，上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及時(shí)參與風(fēng)險(xiǎn)化解方案的制定并督促落實(shí)。

第四十九條 項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要求做好日常貸后管理工作和資產(chǎn)分類(lèi)工作。

第九章 收回與處置

第五十條 項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)貸款回收工作，貸款出現(xiàn)逾期，應(yīng)立即催收，并針對(duì)不同情況采取不同的保全措施。貸款到期前一個(gè)月，客戶經(jīng)理應(yīng)提示客戶還款，確保到期足額還款。對(duì)還款能力明顯不足的、嚴(yán)重影響資產(chǎn)安全的，應(yīng)采取催收、訴訟等保全措施。

第五十一條 調(diào)整還款計(jì)劃。借款人需要變更原合同約定還款方式的，應(yīng)按原貸款的審批權(quán)限報(bào)批。

第十章 罰 則

第五十二條 有下列情形之一的，依據(jù)《銀行信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定及追究實(shí)施方法》、《銀行員工經(jīng)營(yíng)違規(guī)處理暫行規(guī)定》等辦法處罰。

（一）貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、貸后管理未盡職。

（二）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施。

（三）以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款。

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同及擔(dān)保合同。

（五）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款。

（六）放任借款人將本業(yè)務(wù)項(xiàng)下貸款用于股本權(quán)益性投資、股票、期貨等投機(jī)活動(dòng)或其他法律明確禁止的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。

（七）超越或變相超越權(quán)限審批貸款。

（八）未按規(guī)定及審批要求進(jìn)行貸款資金支付管理與控制。

（九）認(rèn)定的其他違規(guī)情形。第十一章 附 則

第五十三條 對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放符合項(xiàng)目融資特征的貸款，參照本辦法執(zhí)行。

第五十四條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂，自印發(fā)之日起施行。

第二篇：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行項(xiàng)目貸款及固定資產(chǎn)貸款管理辦法

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)業(yè)銀行）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)業(yè)銀行信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款系指農(nóng)業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣融資。

第三條 固定資產(chǎn)貸款實(shí)行授權(quán)管理，審批權(quán)限按擬承貸的融資總額度確定。第四條 固定資產(chǎn)貸款納入客戶授信管理。

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照“誰(shuí)調(diào)查、誰(shuí)組織評(píng)估”、“先評(píng)估、后審批”的原則辦理，辦理流程執(zhí)行《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定。一般程序?yàn)椋嚎蛻羯暾?qǐng)、受理、調(diào)查與評(píng)估、審查、審議與審批、（報(bào)備）、信用發(fā)放條件審核、簽訂合同、提供信用、貸款使用條件審核、資金支付、貸后管理（風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)）、信用收回。

第六條 概念釋義。

項(xiàng)目法人：指作為項(xiàng)目運(yùn)作和融資主體的法人或其他組織。包括對(duì)擬建項(xiàng)目專(zhuān)門(mén)組建的項(xiàng)目法人，以及以既有法人或其他組織（以下簡(jiǎn)稱既有法人）為依托的項(xiàng)目法人。

項(xiàng)目總投資：指擬建項(xiàng)目所需的固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金需要量之和，反映項(xiàng)目總資金需要量。

項(xiàng)目資本金：指固定資產(chǎn)項(xiàng)目總投資中投資者認(rèn)繳的出資額，一般應(yīng)為非債務(wù)性資金（有特別規(guī)定的除外）。

審批有效期：指從固定資產(chǎn)貸款經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)日起至借款合同生效日止的時(shí)段。

固定資產(chǎn)貸款期限或總期限：指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定清償全部貸款本息之日止的時(shí)間。

提款有效期：指自固定資產(chǎn)借款合同生效日起至借款人第一次提款的時(shí)段。

寬限期：指固定資產(chǎn)借款合同約定的，自第一次貸款發(fā)放日起至借款人第一次償還貸款本金之日止的時(shí)段。

還款期：指從第一次歸還貸款本金之日起至貸款本息完全還清之日止的時(shí)段。

第二章 業(yè)務(wù)種類(lèi)、對(duì)象及條件

第七條 固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作方式和還款來(lái)源不同分為項(xiàng)目融資和一般固定資產(chǎn)貸款。第八條 固定資產(chǎn)貸款按用途分為基本建設(shè)貸款、更新改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。

第九條 固定資產(chǎn)貸款按期限分為短期固定資產(chǎn)貸款、中期固定資產(chǎn)貸款和長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的固定資產(chǎn)貸款；中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定資產(chǎn)貸款；長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上（不含5年）的固定資產(chǎn)貸款。

第十條 固定資產(chǎn)貸款對(duì)象為經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的具備貸款資格的企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。

第十一條 借款人申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下基本條件：

（一）符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策和農(nóng)業(yè)銀行信貸政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

（二）符合國(guó)家對(duì)項(xiàng)目投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求;

（三）符合農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡、賬戶管理等要求；

（四）借款人信用等級(jí)原則上在AA級(jí)（含）以上，有特別規(guī)定的除外；

（五）借款人及控股股東、主要股東無(wú)重大不良信用記錄（雖然有過(guò)不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請(qǐng)本次用信前已全部?jī)斶€了不良信用）；

（六）項(xiàng)目資金來(lái)源明確并有保證，項(xiàng)目資本金比例及來(lái)源符合規(guī)定；

（七）能夠提供合法、有效、足值的擔(dān)保，有特別規(guī)定的除外；

（八）申請(qǐng)外匯固定資產(chǎn)貸款，須符合有關(guān)外匯管理政策；

（九）農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度規(guī)定的其他條件。

第十二條 農(nóng)業(yè)銀行提供固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大小確定相應(yīng)的資本金比例。農(nóng)業(yè)銀行有規(guī)定的，按照農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定執(zhí)行；農(nóng)業(yè)銀行沒(méi)有規(guī)定的，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)總行授權(quán)書(shū)中列明的優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶及重點(diǎn)項(xiàng)目，可執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的最低資本金比例。

第三章 受理、調(diào)查與評(píng)估

第十三條 借款人申請(qǐng)辦理固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)提供符合要求的基本資料（見(jiàn)附件1-3）。第十四條 經(jīng)營(yíng)行受理客戶申請(qǐng)，初步了解借款人及項(xiàng)目主要情況，收集相關(guān)資料，填制《固定資產(chǎn)貸款調(diào)查（評(píng)估）申報(bào)單》（見(jiàn)附件1-4），直接或逐級(jí)向有權(quán)調(diào)查行客戶部門(mén)申請(qǐng)項(xiàng)目調(diào)查。

第十五條 有權(quán)調(diào)查行客戶部門(mén)受理固定資產(chǎn)貸款申報(bào)后，認(rèn)為項(xiàng)目基本可行的，組織固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估；認(rèn)為項(xiàng)目不可行的，報(bào)客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人或主管行長(zhǎng)同意后可終止信貸程序。

第十六條 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查的主要內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）借款人基本情況。主要包括借款人信用記錄、法人治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)情況、擬建項(xiàng)目對(duì)借款人整體經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的影響，以及借款人對(duì)擬建項(xiàng)目的承受能力等。

（二）項(xiàng)目情況。主要包括項(xiàng)目建設(shè)必要性、項(xiàng)目工程技術(shù)、項(xiàng)目建設(shè)條件、項(xiàng)目合法性手續(xù)的取得情況、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理方式等。

（三）項(xiàng)目市場(chǎng)情況。主要包括項(xiàng)目所處行業(yè)狀況、行業(yè)發(fā)展前景、市場(chǎng)需求情況、競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況等。

（四）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性。主要包括項(xiàng)目總投資估算及資金籌措情況、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、項(xiàng)目還貸能力等。

（五）借款人綜合還貸能力（對(duì)一般固定資產(chǎn)貸款）。主要包括借款人經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況、融資能力、還貸意愿、貸款償還對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響等。

（六）擔(dān)保情況。主要包括保證人的保證能力及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況；抵（質(zhì)）押品基本情況、權(quán)屬狀況、抵（質(zhì)）押品價(jià)值、變現(xiàn)能力等。

（七）風(fēng)險(xiǎn)與收益。主要包括項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及控制措施、貸款成本收益、其他綜合效益等。

第十七條 調(diào)查結(jié)束后，根據(jù)上述內(nèi)容撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，或填寫(xiě)《固定資產(chǎn)貸款調(diào)查表》（附件1-

5、1-6），明確調(diào)查意見(jiàn)，包括項(xiàng)目是否符合我行固定資產(chǎn)貸款基本條件，是否同意辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，并對(duì)擬提供融資的額度、期限、利率、擔(dān)保方式等基本要素提出具體方案。

第十八條 項(xiàng)目評(píng)估指農(nóng)業(yè)銀行采用一定的方法和程序?qū)M提供融資的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)與收益等進(jìn)行深入、全面的論證評(píng)價(jià)，提出明確的評(píng)估結(jié)論，為信貸決策提供參考依據(jù)。

第十九條 農(nóng)業(yè)銀行項(xiàng)目評(píng)估原則上為內(nèi)部評(píng)估，由有權(quán)調(diào)查行客戶部門(mén)（或項(xiàng)目評(píng)估部門(mén)）組織實(shí)施。有權(quán)調(diào)查行客戶部門(mén)（或項(xiàng)目評(píng)估部門(mén)）可自行組織評(píng)估，也可與下級(jí)行聯(lián)合評(píng)估。有權(quán)調(diào)查行評(píng)估能力不足的，在不改變其調(diào)查責(zé)任的基礎(chǔ)上，可向上級(jí)行申請(qǐng)由上級(jí)行進(jìn)行評(píng)估或由上級(jí)行委托其他有評(píng)估能力的分行進(jìn)行評(píng)估。

項(xiàng)目調(diào)查與項(xiàng)目評(píng)估由相同人員進(jìn)行的，調(diào)查與評(píng)估工作可合并進(jìn)行，出具一份調(diào)查評(píng)估報(bào)告。由不同人員進(jìn)行的，應(yīng)分別出具調(diào)查報(bào)告和評(píng)估報(bào)告。

對(duì)情況復(fù)雜、評(píng)估技術(shù)要求高、農(nóng)業(yè)銀行自身評(píng)估能力不足的項(xiàng)目，可按規(guī)定聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)或行業(yè)專(zhuān)家進(jìn)行咨詢，但應(yīng)由有權(quán)調(diào)查行客戶部門(mén)(或項(xiàng)目評(píng)估部門(mén))負(fù)責(zé)撰寫(xiě)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第二十條 總行審批的固定資產(chǎn)貸款需由一級(jí)分行（含）以上調(diào)查評(píng)估；一級(jí)分行審批的固定資產(chǎn)貸款一般應(yīng)由一級(jí)分行調(diào)查評(píng)估，對(duì)信貸管理水平高、具有相應(yīng)評(píng)估經(jīng)驗(yàn)和評(píng)估能力的二級(jí)分行，一級(jí)分行可視情況向其轉(zhuǎn)授一定額度的調(diào)查評(píng)估權(quán)（具體額度由一級(jí)分行在權(quán)限范圍內(nèi)確定）。

第二十一條 申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的項(xiàng)目，原則上都應(yīng)進(jìn)行評(píng)估。屬于以下情形之一的可不進(jìn)行專(zhuān)門(mén)評(píng)估，但調(diào)查部門(mén)應(yīng)對(duì)借款人的信譽(yù)、治理結(jié)構(gòu)和管理能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目的必要性、可行性、借款人還款能力、擔(dān)保的有效性和充足性、銀行綜合收益及風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)價(jià)：

（一）用于學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位購(gòu)置設(shè)備或器具、不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目；

（二）落實(shí)足額不動(dòng)產(chǎn)抵押的金額最高不超過(guò)3000萬(wàn)元的小額固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目；

（三）金額在1000萬(wàn)元以下且不超過(guò)借款人凈資產(chǎn)10%、不涉及土建工程的固定資產(chǎn)貸款；

（四）短期一般固定資產(chǎn)貸款；

（五）法人商業(yè)用房（工業(yè)用房）按揭貸款；

（六）授權(quán)書(shū)中列入低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的固定資產(chǎn)貸款；

（七）其他政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、大型股份制商業(yè)銀行或資信良好、實(shí)力雄厚的外資銀行已評(píng)估的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，評(píng)估報(bào)告經(jīng)調(diào)查行客戶部門(mén)認(rèn)定同意的；

（八）農(nóng)業(yè)銀行作為銀團(tuán)貸款或聯(lián)合貸款參與行，牽頭行或主要貸款行已評(píng)估的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，評(píng)估報(bào)告經(jīng)調(diào)查行客戶部門(mén)認(rèn)定同意的；

（九）其他總行同意可不進(jìn)行專(zhuān)門(mén)評(píng)估的固定資產(chǎn)貸款。

第四章 審查、審議與審批

第二十二條 有權(quán)審批行信貸管理部門(mén)（審查審批中心）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)貸款審查。審查的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）借款人是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及農(nóng)業(yè)銀行信貸政策、基本條件；

（二）項(xiàng)目合法性手續(xù)是否完備；有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評(píng)估報(bào)告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時(shí)效性；

（三）貸款項(xiàng)目的必要性和可行性，總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)資金來(lái)源的落實(shí)情況及可靠性；

（四）保證人主體資格及代償能力，抵（質(zhì)）押品是否合法、有效、足值，是否易于變現(xiàn)；

（五）貸款項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)后的償債能力、綜合效益；貸款主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。

第二十三條 有權(quán)審批行信貸管理部門(mén)審查后，按規(guī)定撰寫(xiě)信貸審查報(bào)告，或填制《固定資產(chǎn)貸款審查表》（見(jiàn)附件1-7），對(duì)需要審議的按規(guī)定提交審議后報(bào)有權(quán)審批人審批。

第二十四條 固定資產(chǎn)貸款審批內(nèi)容應(yīng)包括貸款方案、信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容、管理要求等。

第二十五條 固定資產(chǎn)貸款審批后，可以《固定資產(chǎn)貸款審（報(bào)）批表》（見(jiàn)附件1-8）或正式文件形式批復(fù)。實(shí)行網(wǎng)上審批的，執(zhí)行其規(guī)定。批復(fù)應(yīng)明確審批有效期。

固定資產(chǎn)貸款的審批有效期原則上不超過(guò)一年。審批有效期超過(guò)一年但借款人要求與我行簽訂合同的，調(diào)查行須對(duì)借款人資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目法律政策環(huán)境、建設(shè)生產(chǎn)條件、市場(chǎng)條件、資金來(lái)源、技術(shù)環(huán)境等影響評(píng)估指標(biāo)及貸款決策的主要因素進(jìn)行調(diào)查，提出是否同意按原審批內(nèi)容提供融資，或變更部分條件提供融資的建議，向原審批行申請(qǐng)，由原審批行信貸管理部門(mén)起草簽報(bào)，報(bào)有權(quán)審批人審批。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，按新貸款審批。

第二十六條 固定資產(chǎn)貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目總投資金額變化、融資方案調(diào)整、項(xiàng)目資本金比例變化等原因確需追加貸款的，借款人應(yīng)重新提出借款申請(qǐng)，經(jīng)營(yíng)行受理后按程序報(bào)原審批行審批。追加貸款后貸款總金額超過(guò)原審批行權(quán)限的，按追加后的總金額報(bào)有權(quán)審批行審批。項(xiàng)目總投資超過(guò)原總投資金額30％的或發(fā)生有權(quán)審批行認(rèn)為應(yīng)重新評(píng)估的其他情形的，調(diào)查行應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。追加貸款應(yīng)要求借款人配套追加不低于規(guī)定比例的項(xiàng)目資本金和相應(yīng)擔(dān)保。

第五章 融資結(jié)構(gòu)、擔(dān)保、期限與定價(jià)

第二十七條 根據(jù)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目實(shí)際需求，合理確定固定資產(chǎn)貸款融資結(jié)構(gòu)。具體用信可采用本外幣貸款、信用證、銀行承兌匯票、保函等方式。

第二十八條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)落實(shí)合法有效擔(dān)保；中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款一般應(yīng)采用抵押或質(zhì)押方式；符合信用貸款條件的，可采取信用方式。

第二十九條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目或借款人預(yù)計(jì)現(xiàn)金流情況合理確定總期限、提款有效期和寬限期。

貸款總期限最長(zhǎng)不得超過(guò)項(xiàng)目建設(shè)期加上15年，確需超過(guò)上述期限的，按程序報(bào)總行核批；總期限超過(guò)10年的應(yīng)按規(guī)定報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)備案。

提款有效期一般不超過(guò)1年。

寬限期一般不超過(guò)項(xiàng)目建設(shè)期加上2年。

對(duì)中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流或借款人其他還款來(lái)源合理確定還款計(jì)劃，分次收回。

第三十條 固定資產(chǎn)貸款定價(jià)應(yīng)綜合考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)、資金成本、綜合收益、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，在符合人民銀行及農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定的情況下合理定價(jià)。

第六章 合同簽訂

第三十一條 固定資產(chǎn)貸款按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信用發(fā)放條件審核，與借款人簽訂書(shū)面借款合同，與擔(dān)保人簽訂書(shū)面擔(dān)保合同。

第三十二條 固定資產(chǎn)借款合同原則上使用制式合同文本。對(duì)制式合同文本做出實(shí)質(zhì)性修改的，或使用借貸雙方協(xié)商確定的其他合同文本的，應(yīng)按規(guī)定報(bào)法律事務(wù)部門(mén)審查。

第三十三條 固定資產(chǎn)借款合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）貸款金額、期限、利率、用途、幣種、用信品種、提款有效期、寬限期、擔(dān)保方式、風(fēng)險(xiǎn)處置措施等要素。

（二）合同簽訂前尚未落實(shí)的信用發(fā)放條件、貸款使用條件、貸款資金支付方式、各種支付方式的具體額度和資料要求，以及貸款資金支付接受農(nóng)業(yè)銀行管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款。貸款使用條件應(yīng)包括項(xiàng)目資本金先行到位或與貸款同比例的資本金足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

（三）與借款人約定，超過(guò)約定提款有效期不提款的，農(nóng)業(yè)銀行可視情況收取一定費(fèi)用，并有權(quán)重新確定是否發(fā)放貸款以及貸款條件；約定條件發(fā)生較大變化的，農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)暫?；蛲Ｖ拱l(fā)放貸款。

（四）與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控。必要時(shí)可約定專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶，對(duì)相關(guān)賬戶限制網(wǎng)上銀行、現(xiàn)金管理客戶端、電話銀行等非柜臺(tái)渠道的支付行為及通兌功能。

（五）借款人應(yīng)在合同中對(duì)下列事項(xiàng)作出承諾：貸款項(xiàng)目及借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向農(nóng)業(yè)銀行提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合農(nóng)業(yè)銀行對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響借款人償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知農(nóng)業(yè)銀行；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資、建設(shè)方案或項(xiàng)目概算重大調(diào)整等重大事項(xiàng)前征得農(nóng)業(yè)銀行同意等。

（六）與借款人約定違約處罰條款，當(dāng)借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和農(nóng)業(yè)銀行可采取的措施。

（七）其他貸款批復(fù)文件中要求列入合同條款的事項(xiàng)。

第三十四條 簽訂借款合同時(shí)還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容，必要時(shí)在合同中約定：

（一）資產(chǎn)保護(hù)條款。如要求借款人對(duì)關(guān)鍵資產(chǎn)投保；不得出售指定范圍的資產(chǎn)（除非收入用于償還貸款）；對(duì)分紅比例進(jìn)行控制性約定；在全部清償農(nóng)業(yè)銀行貸款本息之前，未征得農(nóng)業(yè)銀行同意，不得以項(xiàng)目資產(chǎn)為他人提供抵押等。

（二）分期償還的貸款，與借款人約定若某一期貸款未能償還，其他未到期的貸款可以視為到期貸款處理。

第三十五條 借款合同可按有權(quán)審批行審批的融資總額度簽訂，也可只與借款人簽訂固定資產(chǎn)借款合同。

只與借款人簽訂固定資產(chǎn)借款合同的，借款人流動(dòng)資金貸款或其他用信品種，可由其提出申請(qǐng)，經(jīng)營(yíng)行在有權(quán)審批行批準(zhǔn)的額度內(nèi)和條件下簽訂相應(yīng)合同。

第七章 貸款發(fā)放與支付

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前，經(jīng)營(yíng)行應(yīng)按規(guī)定落實(shí)所有信用發(fā)放條件。

第三十七條 農(nóng)業(yè)銀行按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。

第三十八條 經(jīng)營(yíng)行應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

貸款人受托支付是指經(jīng)營(yíng)行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

借款人自主支付是指經(jīng)營(yíng)行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

第三十九條 單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式，但以下情況除外：

（一）農(nóng)業(yè)銀行作為銀團(tuán)貸款參與行發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，按銀團(tuán)協(xié)議規(guī)定落實(shí)受托支付；

（二）采用聯(lián)合貸款方式的，可由主辦行負(fù)責(zé)落實(shí)受托支付。

第四十條 采用貸款人受托支付的，借款人支付貸款資金時(shí)需向經(jīng)營(yíng)行提供以下相關(guān)資料：

（一）加具借款人公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章及有權(quán)人簽字的委托支付通知單；

（二）貸款資金使用計(jì)劃，包括資金計(jì)劃使用的用途、時(shí)間、額度等；

（三）按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)等與結(jié)算相關(guān)的資料；

（四）交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對(duì)手交易行為的資料。

第四十一條 采用貸款人受托支付方式的，由客戶經(jīng)理落實(shí)信用發(fā)放條件和貸款使用條件，并進(jìn)行支付前審核。審核的主要內(nèi)容包括：借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定的條件；收款方與交易合同約定的交易對(duì)手是否一致；貸款資金用途與其提供的資料內(nèi)容是否一致；資金支付金額是否與交易合同約定金額相匹配；是否符合約定的受托支付條件等；首次發(fā)放貸款的還應(yīng)審核是否在提款有效期內(nèi)。

審核同意的，客戶經(jīng)理在委托支付通知單上簽字，將相關(guān)資料交放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在委托支付通知單上簽字確認(rèn)，通知客戶部門(mén)辦理放款手續(xù)并將有關(guān)資料提交柜員進(jìn)行賬務(wù)處理。具體流程見(jiàn)附件1-9。

第四十二條 采用借款人自主支付的，借款人需提供貸款資金使用計(jì)劃等資料，經(jīng)放款審核崗審核同意后發(fā)放貸款。

對(duì)一定額度以上的大額資金支付，借款人應(yīng)出具用款申請(qǐng)，由經(jīng)營(yíng)行對(duì)其資金支付進(jìn)行審核。對(duì)小額零星支付，經(jīng)營(yíng)行應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金自主支付情況，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途。具體流程見(jiàn)附件1-10。

第四十三條 超過(guò)提款有效期發(fā)放貸款的，參照第二十五條 超過(guò)審批有效期的規(guī)定執(zhí)行。第四十四條 在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)營(yíng)行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第八章 貸后管理

第四十五條 固定資產(chǎn)貸款按照農(nóng)業(yè)銀行貸后管理規(guī)定和借款合同約定進(jìn)行貸后管理。除執(zhí)行貸后管理一般規(guī)定外，還應(yīng)重點(diǎn)做好以下工作：

（一）監(jiān)督借款人主要設(shè)備及物資采購(gòu)。根據(jù)需要監(jiān)督借款人按規(guī)定程序和方式采購(gòu)設(shè)備物資，必要時(shí)可引入專(zhuān)業(yè)監(jiān)理公司或評(píng)估公司出具相關(guān)意見(jiàn)；

（二）根據(jù)需要參與項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)、工程施工、竣工驗(yàn)收和決算審查等工作，監(jiān)督項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施；根據(jù)需要參與公司重大決策；

（三）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、營(yíng)運(yùn)效益以及擔(dān)保能力的變化進(jìn)行定期和不定期貸后檢查，重點(diǎn)將以下內(nèi)容與項(xiàng)目貸款評(píng)估論證進(jìn)行比較，判定是否存在差異，分析原因，督促借款人研究對(duì)策、糾正偏差；對(duì)有可能影響貸款安全的，要分析影響程度、及時(shí)認(rèn)定分類(lèi)結(jié)果，并采取相應(yīng)的保全措施。

1、項(xiàng)目實(shí)際投資總額、資金來(lái)源和資金使用、建設(shè)工期、建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)能力、達(dá)產(chǎn)能力、設(shè)計(jì)方案等；

2、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所選用工藝技術(shù)的實(shí)際效果、設(shè)備的技術(shù)性能和運(yùn)行狀況，以及原材料和產(chǎn)品的市場(chǎng)供求狀況；

3、銷(xiāo)售收入、生產(chǎn)成本、利潤(rùn)、內(nèi)部收益率、貸款償還期等。

（四）對(duì)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。約定還款準(zhǔn)備金賬戶的，應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。落實(shí)分期還款計(jì)劃，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

第四十六條 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度和重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。發(fā)生下列情況，危及信貸資金安全的，要按規(guī)定及時(shí)預(yù)警和報(bào)告，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，并視情況采取要求糾正、停止發(fā)放貸款和提前收回已發(fā)放的貸款，或其他風(fēng)險(xiǎn)控制、化解措施。

（一）國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策重大調(diào)整；

（二）資本金及其他項(xiàng)目資金未按約定到位或抽逃項(xiàng)目資本金；

（三）原材料及產(chǎn)品市場(chǎng)條件、建設(shè)條件、建設(shè)內(nèi)容等發(fā)生重大不利變化；

（四）經(jīng)營(yíng)管理狀況惡化；對(duì)農(nóng)業(yè)銀行及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為；違反約定在未還清貸款之前以項(xiàng)目資產(chǎn)為其他負(fù)債提供擔(dān)保；

（五）拒絕接受農(nóng)業(yè)銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理；不按期還款，又未在規(guī)定期限內(nèi)辦理展期或重新約期手續(xù)；

（六）借款人改制、產(chǎn)權(quán)變更、高層管理人員變動(dòng)、逃廢債務(wù)、涉及訴訟案件等重大預(yù)警信號(hào)。第四十七條 對(duì)項(xiàng)目建設(shè)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后與設(shè)計(jì)能力出現(xiàn)較大差異的固定資產(chǎn)貸款需由原調(diào)查評(píng)估行和經(jīng)營(yíng)行進(jìn)行后評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)后評(píng)價(jià)報(bào)告總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

第四十八條 固定資產(chǎn)貸款原則上到期必須歸還。到期前借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況沒(méi)有發(fā)生重大不利變化，但因經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)環(huán)境變化、借款人現(xiàn)金流與貸款期限不匹配等原因?qū)е屡R時(shí)性資金困難、不能按期歸還貸款的，可以辦理展期。短期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過(guò)3年。

同時(shí)符合以下條件的正常類(lèi)固定資產(chǎn)貸款，可辦理重新約期：

（一）貸款投向符合國(guó)家產(chǎn)行業(yè)政策，屬我行重點(diǎn)扶持的行業(yè)；借款人在所在行業(yè)和所面對(duì)的市場(chǎng)中有明顯的技術(shù)、成本或人才優(yōu)勢(shì)，主業(yè)突出；

（二）借款人信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上，未發(fā)生實(shí)質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款本息償還的變化；項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)狀況雖低于預(yù)期，但預(yù)計(jì)經(jīng)短期調(diào)整后現(xiàn)金流狀況穩(wěn)定增長(zhǎng)，足以償還貸款本息；

（三）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；

（四）重新約期后擔(dān)保不會(huì)喪失或削弱，而通過(guò)其他方式處理將導(dǎo)致貸款擔(dān)?；騼?yōu)先受償權(quán)喪失等。

展期、重新約期按變更信貸審批方案的業(yè)務(wù)流程報(bào)原審批行審批。

第九章 其他規(guī)定

第四十九條 對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目出具有承諾性的投標(biāo)文件，或出具貸款承諾函，按固定資產(chǎn)貸款程序和條件審批辦理。中標(biāo)后按投標(biāo)承諾條件提供融資或貸款承諾函項(xiàng)下按承諾條件提供融資，可不再履行報(bào)批程序。

第五十條 對(duì)符合條件的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，有權(quán)審批行可以在審批同意的貸款總額度和總期限內(nèi)設(shè)定一定比例的可循環(huán)使用額度，可循環(huán)使用額度內(nèi)的貸款收回后可重新發(fā)放。

第五十一條 對(duì)農(nóng)業(yè)銀行或其他商業(yè)銀行已發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，符合農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款條件的，可按照固定資產(chǎn)貸款程序和審批權(quán)限辦理再融資業(yè)務(wù)。

第五十二條 總行授權(quán)書(shū)中列入低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的固定資產(chǎn)貸款可由經(jīng)營(yíng)行客戶部門(mén)調(diào)查并按規(guī)定程序報(bào)有權(quán)審批行審批，支付管理要求參照第七章規(guī)定執(zhí)行。

辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)貸款必須具備以下條件：借款人無(wú)重大不良信用記錄、項(xiàng)目合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、第二還款來(lái)源合法有效、風(fēng)險(xiǎn)可控。調(diào)查、審查重點(diǎn)為借款人基本情況、信用履約記錄、項(xiàng)目合法性手續(xù)、是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、第二還款來(lái)源的真實(shí)性、合法性。借款人提供的相關(guān)資料、貸款程序可適度從簡(jiǎn)。

第十章 附則

第五十三條 本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)。

第五十四條 一級(jí)分行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則或操作規(guī)程，報(bào)總行（信貸管理部）備案。第五十五條 本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修訂。

第五十六條 本辦法自二〇〇九年十月二十七日起實(shí)施。原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2005]10號(hào)）同時(shí)廢止。

附件：1-

1、固定資產(chǎn)貸款辦理流程圖

2、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目資本金認(rèn)定管理指引

3、申請(qǐng)辦理固定資產(chǎn)貸款應(yīng)提供的基本資料 1-

4、固定資產(chǎn)貸款調(diào)查（評(píng)估）申報(bào)單

5、固定資產(chǎn)貸款調(diào)查表（一般固定資產(chǎn)貸款）1-

6、固定資產(chǎn)貸款調(diào)查表（項(xiàng)目融資）1-

7、固定資產(chǎn)貸款審查表

8、固定資產(chǎn)貸款審（報(bào)）批表 1-

9、貸款人受托支付操作流程 1-

10、借款人自主支付操作流程

第三篇：煤業(yè)項(xiàng)目貸款資金使用管理辦法

煤業(yè)項(xiàng)目貸款資金使用管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)煤業(yè)項(xiàng)目貸款資金管理，保證專(zhuān)款專(zhuān)用，維護(hù)神達(dá)集團(tuán)作為貸款擔(dān)保方的合法權(quán)益，根據(jù)山西忻州神達(dá)能源集團(tuán)有限公司會(huì)議紀(jì)要（神能紀(jì)要[2017]25號(hào)），制定本辦法。

第二條 項(xiàng)目貸款資金的使用范圍與貸款合同規(guī)定的使用范圍一致。

第二章 項(xiàng)目資金管理職責(zé)

第三條 煤業(yè)水平延伸項(xiàng)目部是項(xiàng)目資金管理的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)本單位項(xiàng)目資金使用的日常工作，向晉保煤業(yè)負(fù)責(zé)，并接受神達(dá)集團(tuán)的監(jiān)督、檢查。

第四條 項(xiàng)目部管理項(xiàng)目資金的要求為：

（一）工程項(xiàng)目技術(shù)員（或預(yù)算員、統(tǒng)計(jì)員）根據(jù)施工方申報(bào)的工程量及工程施工過(guò)程中發(fā)生的索賠、變更及簽證等工作，進(jìn)行工程進(jìn)度款的申報(bào)。

（二）財(cái)務(wù)人員支付工程進(jìn)度款時(shí)，要結(jié)合工程預(yù)算及合同，認(rèn)真審核各項(xiàng)手續(xù)是否齊全，付款時(shí)，要有施工單位的工程進(jìn)度表、收款收據(jù)、工程監(jiān)理方的簽字蓋章、工程管理部門(mén)的審核意見(jiàn)、審批齊全的資金支付申請(qǐng)表。

（三）支付款項(xiàng)時(shí)，涉及對(duì)與合同簽訂單位不符的單位付款時(shí)，只能認(rèn)可合同簽訂方的結(jié)算收據(jù)，原則上不接受授權(quán)支付。

（四）工程預(yù)付款超過(guò)70%時(shí)，原則上不再預(yù)付款，待工程結(jié)算取得對(duì)方的發(fā)票再支付余款。

（五）工程項(xiàng)目款要按合同約定保留一定的質(zhì)保金。

（六）工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)總監(jiān)由集團(tuán)公司委派，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)嚴(yán)格按照資金管理要求付款，加強(qiáng)對(duì)資金支出的監(jiān)督。

第三章 銀行賬戶管理

第五條 項(xiàng)目貸款資金到賬后，由神達(dá)集團(tuán)和晉保煤業(yè)雙方設(shè)立共管賬戶，項(xiàng)目資金的使用原則，計(jì)劃管理、專(zhuān)款專(zhuān)用。

第六條 項(xiàng)目財(cái)務(wù)部應(yīng)于月底前填報(bào)下月《項(xiàng)目資金使用計(jì)劃》報(bào)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)運(yùn)營(yíng)部門(mén)，由集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后從貸款資金撥付到項(xiàng)目部銀行賬戶。

第七條 項(xiàng)目財(cái)務(wù)部應(yīng)于月初將上月《項(xiàng)目資金使用計(jì)劃執(zhí)行情況》報(bào)回集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)運(yùn)營(yíng)部。

第八條 項(xiàng)目部銀行賬戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開(kāi)保管制。項(xiàng)目部財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由集團(tuán)派出的財(cái)務(wù)總監(jiān)保管，人名章由本人或被授權(quán)委托人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

第九條 項(xiàng)目部單獨(dú)開(kāi)設(shè)的銀行賬戶，工程竣工后必須及時(shí)予以注銷(xiāo)。

第四章 項(xiàng)目資金檢查

第十條 煤業(yè)財(cái)務(wù)科應(yīng)定期（一次/每?jī)稍拢z查項(xiàng)目資金支付管理情況，發(fā)現(xiàn)資金使用方面違反本規(guī)定，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)上報(bào)晉保煤業(yè)管理層，追究有關(guān)人員責(zé)任。

第十一條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)定期（一次/每月）分析項(xiàng)目支出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問(wèn)題，以便及時(shí)采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

第十二條 與項(xiàng)目有關(guān)的貸款合同、擔(dān)保合同需交存集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)運(yùn)營(yíng)部保存一份。

第十三條 與項(xiàng)目有關(guān)的預(yù)算、結(jié)算、合同、變更資料需交存集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)運(yùn)營(yíng)部保存一份。

第七章 附則

第十四條 本辦法從項(xiàng)目開(kāi)工時(shí)施行。

第十五條 本辦法由集團(tuán)財(cái)經(jīng)運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：銀行政策性貸款項(xiàng)目信貸管理辦法

ⅩⅩ銀行政策性貸款項(xiàng)目信貸管理辦法

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范利用ⅩⅩ銀行政策性貸款（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)行貸款）資金的管理，保證資金合理、有效使用，提高資金運(yùn)行效益，確保貸款資金及時(shí)償還，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)×市人民政府與ⅩⅩ銀行××省分行（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)行）《開(kāi)發(fā)性金融合作會(huì)談紀(jì)要/備忘錄》，特制訂本辦法。

第二條本辦法所稱ⅩⅩ銀行政策性貸款，是指根據(jù)市借款平臺(tái)與開(kāi)行簽訂的《借款合同》，開(kāi)行向我市發(fā)放的貸款。

第三條開(kāi)行貸款項(xiàng)目資金管理的原則是統(tǒng)一管理、專(zhuān)款專(zhuān)用、動(dòng)態(tài)檢查、確保歸還。

1統(tǒng)一管理。開(kāi)行貸款資金由×市開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)調(diào)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“合作辦”）統(tǒng)一管理。

2與開(kāi)行簽訂的《借款合同》的借款用途使用，不得截留、擠占和挪用。

3檢查制度，對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)、實(shí)地監(jiān)管，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行報(bào)告。

4項(xiàng)目還款資金的落實(shí)情況，積極配合開(kāi)行做好貸款本息的回收工作，切實(shí)維護(hù)政府信用。

第二章貸款申請(qǐng)和發(fā)放

第四條合作辦對(duì)開(kāi)行貸款發(fā)放進(jìn)行統(tǒng)一計(jì)劃和調(diào)度，并負(fù)責(zé)每筆貸款發(fā)放申請(qǐng)的審批。

112月底之前，統(tǒng)計(jì)下各項(xiàng)目用款需求，向合作辦提交總體用款計(jì)劃、開(kāi)行貸款申請(qǐng)計(jì)劃以及按逐個(gè)項(xiàng)目配套的資本金計(jì)劃，并隨附相關(guān)資料，由合作辦審核后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

2報(bào)送開(kāi)行，并按《借款合同》和資本金配套計(jì)劃要求，督促項(xiàng)目資本金及時(shí)劃撥到位。

3請(qǐng)書(shū)提交合作辦審核。對(duì)符合用款計(jì)劃且資本金已按開(kāi)行貸款同比例到位的，由合作辦審批。對(duì)超出用款計(jì)劃的須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批（可授權(quán)分管市領(lǐng)導(dǎo)審批）。對(duì)資本金未按開(kāi)行貸款同比例到位的，原則上不予審批，如確屬項(xiàng)目建設(shè)需要，由合作辦協(xié)商開(kāi)行辦理。

4申請(qǐng)，由借款人按照《借款合同》要求向開(kāi)行辦理貸款發(fā)放手續(xù)，同時(shí)向開(kāi)行提交合作辦或領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意的書(shū)面意見(jiàn)。

第三章貸款資金支付

第五條開(kāi)行貸款資金實(shí)行“專(zhuān)戶管理，封閉運(yùn)行”。

1于記載貸款本金發(fā)放情況和辦理貸款本息歸還；在開(kāi)行指定的結(jié)算經(jīng)辦行開(kāi)設(shè)項(xiàng)目資金專(zhuān)戶，用于歸集項(xiàng)目資本金和開(kāi)行劃撥的貸款資金，辦理項(xiàng)目建設(shè)資金的支付和結(jié)算；在結(jié)算經(jīng)辦行開(kāi)設(shè)還款專(zhuān)戶，用于歸集開(kāi)行貸款本息償還資金。

2必須經(jīng)過(guò)合作辦的審核和背書(shū)。

第六條開(kāi)行貸款資金只能用于《借款合同》約定的借款項(xiàng)目，任何單位和個(gè)人不得擠占、挪用開(kāi)行貸款。

借款人按照項(xiàng)目單位工程建設(shè)進(jìn)度向合作辦提交支付申請(qǐng)和依據(jù)，經(jīng)合作辦審核同意后，由借款人填制支付憑證，并加蓋合作辦經(jīng)辦人員印鑒后送結(jié)算經(jīng)辦行辦理支付。

第四章貸款本息償還

第七條合作辦統(tǒng)一協(xié)調(diào)開(kāi)行貸款的本息償還工作。

第八條合作辦根據(jù)借款人與開(kāi)行簽訂的《借款合同》，每年12月底之前編制下開(kāi)行貸款本息還款計(jì)劃（含寬限期應(yīng)付利息），逐個(gè)貸款項(xiàng)目明確還款金額和資金來(lái)源，報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議（或市長(zhǎng)辦公會(huì)）審議，由會(huì)議落實(shí)有關(guān)部門(mén)和單位及時(shí)籌措還款資金，涉及財(cái)政資金的由市財(cái)政局及時(shí)做好預(yù)算安排。會(huì)議紀(jì)要同時(shí)抄送開(kāi)行和代理行。

第九條合作辦根據(jù)會(huì)議紀(jì)要及時(shí)跟蹤和督促有關(guān)部門(mén)和單位還款資金到位。在還本付息之日前20天，合作辦應(yīng)檢查還款專(zhuān)戶資金情況，對(duì)專(zhuān)戶資金不足以歸還當(dāng)期應(yīng)還款額的，應(yīng)向未到位資金的部門(mén)和單位發(fā)出通知書(shū)。對(duì)還款資金到位有困難的，提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)安排，確保在還本付息之日前3天還款專(zhuān)戶資金足額到位。

第十條借款人在約定的還款付息日之前及時(shí)向合作辦提交還款申請(qǐng)和依據(jù)，經(jīng)合作辦審核后，再由借款人填制還款憑證，加蓋合作辦經(jīng)辦人員印鑒后，從還款專(zhuān)戶中劃撥資金到借款人在開(kāi)行設(shè)立的存款帳戶中還款。

第五章貸款管理工作

第十一條合作辦代表市政府履行配合開(kāi)行對(duì)貸款進(jìn)行管理的職能。管理內(nèi)容主要包括：

1合同談判，了解信貸合同內(nèi)容。貸款發(fā)放后跟蹤了解開(kāi)行貸款資金使用和資本金到位、貸款用途、項(xiàng)目進(jìn)展和完成工程量、項(xiàng)目監(jiān)理和保險(xiǎn)狀況等；

2分析等方式，了解掌握借款人的經(jīng)營(yíng)管理狀況和債務(wù)償還能力，重點(diǎn)關(guān)注借款人資金鏈情況、債務(wù)結(jié)構(gòu)情況，在各家銀行的資信及違約情況、企業(yè)重組改制和涉及法律訴訟情況；

3后的投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)情況、產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、價(jià)格、銷(xiāo)售及贏利情況以及項(xiàng)目資產(chǎn)是否被轉(zhuǎn)讓、抵押、拍賣(mài)或查封等重大情況；

4質(zhì)押品的合法性、權(quán)屬、狀態(tài)、價(jià)值等變動(dòng)情況跟蹤了解；

5變更事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素，負(fù)責(zé)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行反饋相關(guān)信息。

第十二條合作辦應(yīng)建立開(kāi)行貸款資金使用臺(tái)帳，詳細(xì)記錄有關(guān)貸款資金和資本金到位、資金使用、還款情況，并定期與結(jié)算經(jīng)辦行核對(duì)資金。

第十三條合作辦應(yīng)建立對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目的定期檢查制度，按季逐個(gè)項(xiàng)目就上述貸款管理內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真檢查，并形成書(shū)面報(bào)告報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行。

第六章附則

第十四條本辦法自發(fā)布之日起施行，至開(kāi)行貸款全部?jī)斶€之日終止。

第十五條本辦法可由合作辦進(jìn)一步制定補(bǔ)充性操作細(xì)則。

第十六條本辦法由合作辦負(fù)責(zé)解釋。

×市ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法

第一章總則

第一條為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面建設(shè)小康社會(huì)和推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略決策，通過(guò)管好用好開(kāi)發(fā)性金融貸款，加強(qiáng)地方審計(jì)部門(mén)對(duì)ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理，確保開(kāi)發(fā)銀行所支持的都是“陽(yáng)光工程”、“廉政工程”，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本地實(shí)際，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于以政府信用為基礎(chǔ)的所有ⅩⅩ銀行貸款資金及貸款項(xiàng)目，對(duì)貸款的審批決策、貸款資金的發(fā)放與支付、貸款合同執(zhí)行、貸后管理以及項(xiàng)目建設(shè)等進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)相關(guān)項(xiàng)目和單位進(jìn)行延伸審計(jì)和調(diào)查。市發(fā)改、財(cái)政、建設(shè)、規(guī)劃、交通、水利、工商、稅務(wù)、國(guó)土、環(huán)保等行政主管部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)，應(yīng)當(dāng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助市審計(jì)部門(mén)做好對(duì)ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督工作。

第三條審計(jì)對(duì)象是開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的融資、結(jié)算、擔(dān)保、管理平臺(tái)、項(xiàng)目單位、建設(shè)單位和相關(guān)單位等。

第二章審計(jì)監(jiān)督的組織

第四條審計(jì)監(jiān)督以市審計(jì)部門(mén)為主，根據(jù)工作需要，可組織當(dāng)?shù)厣鐣?huì)審計(jì)、監(jiān)察、金融合作辦及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成審計(jì)監(jiān)督小組。審計(jì)監(jiān)督人員與被審計(jì)單位或者與審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。

第五條審計(jì)監(jiān)督分為常規(guī)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

（一）常規(guī)審計(jì)：市審計(jì)部門(mén)對(duì)ⅩⅩ銀行貸款資金的審批與支付情況要進(jìn)行逐筆審計(jì)，對(duì)貸款資金實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)于大額的資金支付進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)融資、結(jié)算、擔(dān)保、管理平臺(tái)、相關(guān)項(xiàng)目及單位進(jìn)行延伸審計(jì)和調(diào)查。

（二）專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)貸款項(xiàng)目具體情況，選擇一定比例的ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目作為對(duì)象，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

第六條市審計(jì)部門(mén)應(yīng)將對(duì)ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目的審計(jì)列入審計(jì)工作計(jì)劃，有計(jì)劃地開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督工作。

第七條建立與ⅩⅩ銀行稽核審計(jì)部門(mén)的溝通與協(xié)作機(jī)制，共同協(xié)商審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施與審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)。

第三章審計(jì)內(nèi)容和要點(diǎn)

第八條貸款管理使用情況審計(jì)要點(diǎn)

（一）各融資、結(jié)算平臺(tái)是否按規(guī)定程序向承貸主體轉(zhuǎn)借貸款資金、轉(zhuǎn)貸利率是否高于協(xié)議利率；借款合同及資金撥付手續(xù)是否合規(guī)、完備；項(xiàng)目單位是否按規(guī)定程序申請(qǐng)和支取貸款，是否符合借款合同所約定的要件；各項(xiàng)目單位在支取貸款前，配套資金和資本金是否籌集到位，是否符合國(guó)家規(guī)定的比例。

（二）貸款資金是否用于市政府批準(zhǔn)和ⅩⅩ銀行核準(zhǔn)的項(xiàng)目，在使用中有無(wú)擠占、截留和挪用等問(wèn)題；是否按工程進(jìn)度及時(shí)撥付資金，有無(wú)閑置、浪費(fèi)和影響資金使用效率問(wèn)題；是否專(zhuān)戶管理貸款資金，有無(wú)弄虛作假騙取貸款等問(wèn)題。

第九條項(xiàng)目核算情況審計(jì)要點(diǎn)

項(xiàng)目單位是否按規(guī)定設(shè)立了財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員，是否按規(guī)定的會(huì)計(jì)制度組織核算，會(huì)計(jì)核算資料是否真實(shí)、合法和完整；有無(wú)擠占、挪用、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目資金、亂列成本、少計(jì)收入、導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失和損失浪費(fèi)等問(wèn)題。

第十條貸款項(xiàng)目工程管理情況審計(jì)要點(diǎn)

（一）各項(xiàng)目單位是否認(rèn)真履行了基本建設(shè)程序，各項(xiàng)審批手續(xù)是否完備；有無(wú)“三邊”工程或改變規(guī)劃等問(wèn)題；是否實(shí)行了概算控制，概算調(diào)整是否按規(guī)定程序進(jìn)行審批；是否按投資計(jì)劃組織建設(shè)，有無(wú)計(jì)劃外工程等問(wèn)題。

（二）各項(xiàng)目單位是否健全了有效的內(nèi)控制度，是否建立了工程質(zhì)量監(jiān)督體系，有無(wú)因工作失職或?yàn)^職發(fā)生工程質(zhì)量事故等問(wèn)題；各項(xiàng)目是否實(shí)行了項(xiàng)目法人責(zé)任制；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和材料設(shè)備采購(gòu)是否實(shí)行了招標(biāo)投標(biāo)，招標(biāo)投標(biāo)是否符合法定程序，有無(wú)規(guī)避或弄虛作假以及轉(zhuǎn)包、違法分包、無(wú)證和越級(jí)承包工程等問(wèn)題；工程監(jiān)理是否履行了合同規(guī)定的職責(zé)，對(duì)工程造價(jià)的控制是否到位；各項(xiàng)合同是否齊全，合同條款與中標(biāo)標(biāo)書(shū)條款是否一致。

（三）有無(wú)虛列設(shè)計(jì)變更、高套預(yù)算定額，多計(jì)工程量和現(xiàn)場(chǎng)簽證不實(shí)導(dǎo)致工程造價(jià)不真實(shí)準(zhǔn)確等問(wèn)題。

第十一條各管理平臺(tái)應(yīng)根據(jù)委托管理協(xié)議對(duì)資金進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)督檢查，對(duì)實(shí)際用款單位的經(jīng)營(yíng)狀況定期跟蹤走訪，發(fā)現(xiàn)惡化或出現(xiàn)異常及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)實(shí)際用款單位的財(cái)會(huì)工作定期進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題監(jiān)督整改。

第四章審計(jì)報(bào)告

第十二條審計(jì)部門(mén)按審計(jì)項(xiàng)目形成審計(jì)報(bào)告，并于每一會(huì)計(jì)結(jié)束后３個(gè)月內(nèi)，將綜合審計(jì)報(bào)告及其他有關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明上報(bào)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組，并抄送ⅩⅩ銀行。

第十三條審計(jì)報(bào)告應(yīng)及時(shí)、全面反映貸款協(xié)議執(zhí)行和信貸監(jiān)管等信息。市審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。經(jīng)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組、ⅩⅩ銀行和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)同意，審計(jì)機(jī)關(guān)可以在一定范圍內(nèi)通報(bào)或者向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，有效形成良好的社會(huì)信用環(huán)境和監(jiān)督氛圍。

第十四條對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的涉及違反國(guó)家法律、法規(guī)的問(wèn)題，及時(shí)向市政府、市紀(jì)檢監(jiān)察、市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組、上級(jí)審計(jì)監(jiān)察主管部門(mén)和ⅩⅩ銀行報(bào)告，重要案件線索應(yīng)移交相關(guān)部門(mén)處理。

第五章審計(jì)權(quán)利和責(zé)任

第十五條市審計(jì)局有權(quán)了解被審計(jì)單位與審計(jì)有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)收支等情況，有權(quán)要求被審計(jì)單位提供有關(guān)的憑證、賬冊(cè)、報(bào)表和其他資料，有權(quán)向與所審計(jì)問(wèn)題有關(guān)的單位和個(gè)人調(diào)查取證，有權(quán)對(duì)被審計(jì)監(jiān)督單位的原始憑證、有關(guān)資料等進(jìn)行復(fù)印或復(fù)制，審計(jì)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受其他機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人干擾。

第十六條被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)部門(mén)的工作應(yīng)給予積極配合和協(xié)助，提供有關(guān)數(shù)據(jù)、資料和文件，對(duì)提供材料的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。

第十七條審計(jì)部門(mén)對(duì)本部門(mén)組織的審計(jì)監(jiān)督工作質(zhì)量負(fù)責(zé)，有關(guān)責(zé)任要求應(yīng)按國(guó)家相關(guān)法規(guī)和審計(jì)部門(mén)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條審計(jì)人員對(duì)其在執(zhí)行職務(wù)時(shí)知悉的國(guó)家秘密和被審計(jì)單位的商業(yè)秘密，負(fù)有保密義務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第十九條市政府在市審計(jì)局設(shè)立開(kāi)發(fā)銀行貸款監(jiān)督舉報(bào)中心，舉

第六章附則

第二十條本辦法由市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組和市審計(jì)局負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本辦法自頒布之日起施行。

第五篇：三亞市漁船項(xiàng)目貸款資金管理辦法

三亞市漁船項(xiàng)目貸款資金管理辦法.txt吃吧吃吧不是罪，再胖的人也有權(quán)利去增肥！苗條背后其實(shí)是憔悴，愛(ài)你的人不會(huì)在乎你的腰圍！嘗嘗闊別已久美食的滋味，就算撐死也是一種美！減肥最可怕的不是饑餓，而是你明明不餓但總覺(jué)得非得吃點(diǎn)什么才踏實(shí)。三亞市人民政府關(guān)于印發(fā)《三亞市漁船項(xiàng)目貸款資金管理辦法》的通知 三府〔2003〕177號(hào)

各鎮(zhèn)人民政府，各區(qū)管委會(huì)，市政府各有關(guān)單位：

《三亞市漁船項(xiàng)目貸款資金管理辦法》己經(jīng)市政府常務(wù)會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

三亞市人民政府

二OO三年十月三十一日

三亞市漁船項(xiàng)目貸款資金管理辦法

第一條為貫徹落實(shí)市委市政府關(guān)于加解決海洋產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定精神，促進(jìn)我市海洋捕撈業(yè)發(fā)展，規(guī)范利用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款訂造漁船項(xiàng)目的資金管理，確保貸款資金安全高效使用，有效防范和化解資金風(fēng)險(xiǎn)，制定本管理辦法。

第二條市國(guó)資公司受市政府指定作為借款人向國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行借款7500萬(wàn)元，用于訂造、購(gòu)買(mǎi)漁船。

第三條市國(guó)資公司作為項(xiàng)目法人，會(huì)同市計(jì)劃局、市海洋與漁業(yè)局、相關(guān)區(qū)管委會(huì)、鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織和實(shí)施。按國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行信貸管理要求對(duì)漁船的訂造或購(gòu)買(mǎi)采取項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、監(jiān)理制、合同制管理。

第四條市國(guó)資公司對(duì)訂造、購(gòu)買(mǎi)的漁船所形成的國(guó)有資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按國(guó)資管理有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格管理，高效運(yùn)營(yíng)，保證國(guó)有資產(chǎn)安全與保值增值。

第五條漁船訂造必須向省內(nèi)公開(kāi)招標(biāo)或向國(guó)內(nèi)邀請(qǐng)招標(biāo)。招標(biāo)、采購(gòu)工作由市國(guó)資公司負(fù)責(zé)組織實(shí)施，市海洋與漁業(yè)、船檢等職能部門(mén)積極配合，共同做好招標(biāo)采購(gòu)工作。

第六條漁船的訂造，由市國(guó)資公司與中標(biāo)船廠或供貨商簽訂買(mǎi)賣(mài)合同。市海洋與漁業(yè)、船檢、漁政漁監(jiān)等職能部門(mén)負(fù)責(zé)有關(guān)造船、船舶檢驗(yàn)、捕撈許可證等手續(xù)的辦理，履行相應(yīng)的監(jiān)督管理職責(zé)。

第七條貸款資金的支付，根據(jù)漁船買(mǎi)賣(mài)合同中約定的付款條件和船舶建造的進(jìn)度，由市國(guó)資公司審核后報(bào)市政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批后 支付。

第八條利用開(kāi)行貸款所購(gòu)置的漁船產(chǎn)權(quán)歸市國(guó)資公司所有，由市國(guó)資公司統(tǒng)一辦理船舶保險(xiǎn)手續(xù)。

第九條需開(kāi)展遠(yuǎn)海捕撈作業(yè)的漁民按《三亞市人民政府關(guān)于扶持漁民造船租船買(mǎi)船貼息貸款的意見(jiàn)》（三府［(2003)75號(hào)）所規(guī)定的程序辦理有關(guān)手續(xù)，經(jīng)所在區(qū)鎮(zhèn)審核通過(guò)后與國(guó)資公司簽訂船舶租賃協(xié)議，租賃漁船開(kāi)展捕撈作業(yè)，并按借款人（市國(guó)資公司）的要求將每艘漁船的自籌資金叁拾萬(wàn)元存入市國(guó)資公司所指定的銀行帳戶，作為船舶租賃的保證金。第十條市國(guó)資公司（借款人）應(yīng)采取有效措施防范和化解資金風(fēng)險(xiǎn)，完善與承租漁民間的法律手續(xù)，市國(guó)資公司（借款人）與承租漁民應(yīng)簽訂船舶租賃協(xié)議，明確約定出租方、承租方具體的權(quán)利和義務(wù)。

承租人違反租賃協(xié)議約定未足額按時(shí)履行支付租金義務(wù)造成借款人拖欠銀行貸款，市海洋與漁業(yè)、船檢、漁政漁監(jiān)及漁民所在承租船舶區(qū)鎮(zhèn)等職能部門(mén)、單位有義務(wù)協(xié)助市國(guó)資公司收繳租金，出租方有權(quán)采取相應(yīng)的法律措施。

第十一條承租人在租用船舶期間必須保護(hù)好出租人船舶財(cái)產(chǎn)的安全與完整，及時(shí)、足額履行繳付租金義務(wù)。

第十二條承租漁民按租賃協(xié)議的約定償還市國(guó)資公司造船貸款后，可以取得承租漁船的產(chǎn)權(quán)。三年內(nèi)未還完造船貸款本金的，剩余部分應(yīng)計(jì)算利息。

第十三條市財(cái)政局負(fù)責(zé)在財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排落實(shí)貸款補(bǔ)貼利息資金。

市國(guó)資公司所取得的租金收入和財(cái)政補(bǔ)貼利息收入用于償還貸款本金和利息。市國(guó)資公司開(kāi)設(shè)專(zhuān)戶管理，接受審計(jì)、財(cái)政等部門(mén)的監(jiān)督檢查，確保貸款資金及時(shí)回收與償還。

第＋四條市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行訂立的借款合同的約定，有效加強(qiáng)內(nèi)部管理，嚴(yán)格規(guī)范資金管理程序，制定具體規(guī)章制度，確保資金安全有效管理和使用。第＋五條本辦法由三亞市人民政府負(fù)責(zé)解釋。第十六條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。