第一篇：甘肅省省屬監(jiān)管企業(yè)固定資產(chǎn)監(jiān)督

甘肅省省屬監(jiān)管企業(yè)固定資產(chǎn)監(jiān)督

管理暫行辦法

一章 總則

第一條 為依法履行出資人職責(zé)，規(guī)范省屬監(jiān)管企業(yè)固定資產(chǎn)監(jiān)督管理，確保固定資產(chǎn)處置規(guī)范化、程序化，明確審批權(quán)限和責(zé)任，提高固定資產(chǎn)使用效益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱省屬監(jiān)管企業(yè)，是指甘肅省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省政府國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱省屬監(jiān)管企業(yè)）。

第三條 本辦法所稱的固定資產(chǎn)監(jiān)督管理主要內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)管理職責(zé)界定、固定資產(chǎn)的范圍和處置方式、固定資產(chǎn)處置審批權(quán)限及申報(bào)程序等管理工作。

第四條 固定資產(chǎn)處置審批范圍包括省屬監(jiān)管企業(yè)的土地、房屋及構(gòu)筑物、通用設(shè)備、專用設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備等。

第二章 固定資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)

第五條 省政府國(guó)資委依法對(duì)省屬監(jiān)管企業(yè)固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理履行出資人職責(zé)，主要包括以下職責(zé)：

（一）指導(dǎo)和監(jiān)督省屬監(jiān)管企業(yè)建立健全固定資產(chǎn)管理制度；

（二）掌握各類固定資產(chǎn)的質(zhì)量和使用情況，保障固定資產(chǎn)的安全、完整；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查省屬監(jiān)管企業(yè)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)管理工作。

（三）督促省屬監(jiān)管企業(yè)組織實(shí)施年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，監(jiān)督、檢查年度固定資產(chǎn)計(jì)劃的執(zhí)行情況；

（四）對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目組織開(kāi)展監(jiān)督檢查工作；

（五）其他法定職責(zé)。

第六條 省屬監(jiān)管企業(yè)是固定資產(chǎn)管理的主體和直接責(zé)任人，主要包括以下職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和規(guī)章，制定本企業(yè)固定資產(chǎn)管理制度和固定資產(chǎn)目錄，建立健全企業(yè)固定資產(chǎn)管理制度體系并執(zhí)行本企業(yè)固定資產(chǎn)管理制度；

（二）按照企業(yè)預(yù)算管理的要求和程序，審批或?qū)彾ㄆ髽I(yè)固定資產(chǎn)購(gòu)建、更新改造和大修理等事項(xiàng)。

（三）審定分公司、直接管理的內(nèi)部核算單位和全資子公司、控(參)股子公司的固定資產(chǎn)處置。

（四）組織進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目的可行性研究和必要的專家論證；按時(shí)上報(bào)年度固定資產(chǎn)計(jì)劃；組織實(shí)施固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。

（五）審批分公司、集團(tuán)公司直接管理的內(nèi)部核算單位和全資子公司固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的提??；審批子公司和控股子公司固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的提取。

（六）其他法定職責(zé)。

第七條 固定資產(chǎn)管理堅(jiān)持統(tǒng)一政策、分級(jí)負(fù)責(zé)與歸口管理相結(jié)合、責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則。

固定資產(chǎn)處置要有利于國(guó)有資產(chǎn)的優(yōu)化配置和合理流動(dòng)，符合國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整以及企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，有利于企業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展，同時(shí)要堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正，維護(hù)國(guó)有權(quán)益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

第三章 固定資產(chǎn)的范圍和處置方式

第八條 在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)之前，必須進(jìn)行竣工決算審計(jì)和工程造價(jià)審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)省政府國(guó)資委備案；在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并根據(jù)實(shí)際狀況提取折舊。

第九條 固定資產(chǎn)同時(shí)滿足下列條件，才能予以確認(rèn)：

（一）與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；

（二）該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠的計(jì)量。具體固定資產(chǎn)范圍按不同行業(yè)的固定資產(chǎn)目錄執(zhí)行，并報(bào)省政府國(guó)資委備案。

第十條 固定資產(chǎn)按用途和使用情況兩種口徑分類：

（一）按用途分類；

（二）按使用情況分類。

第十一條 為實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的歸集、統(tǒng)計(jì)分析、合理使用和提高使用效率等管理需要，固定資產(chǎn)應(yīng)同時(shí)按第十條規(guī)定的兩種分類口徑進(jìn)行管理與核算，即在按使用情況分類的基礎(chǔ)上再按經(jīng)濟(jì)用途分類。

第十二條 固定資產(chǎn)處置是各企業(yè)對(duì)其占有、使用的固定資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或核銷等行為。固定資產(chǎn)處置的方式包括轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、報(bào)損等。

（一）轉(zhuǎn)讓，是指出售各類固定資產(chǎn)（不包括已報(bào)廢固定資產(chǎn)的殘值回收），以固定資產(chǎn)對(duì)外投資、抵償債務(wù)，及其他轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)所有權(quán)的行為。

（二）報(bào)廢，指經(jīng)過(guò)技術(shù)鑒定或按有關(guān)規(guī)定，已不能繼續(xù)使用，進(jìn)行所有權(quán)注銷的行為。

（三）報(bào)損，指對(duì)發(fā)生的非正常損失等，按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行核銷的行為。

第四章 固定資產(chǎn)處置申報(bào)程序及審批權(quán)限

第十三條 各類固定資產(chǎn)處置必須履行申報(bào)審批程序： 省屬監(jiān)管企業(yè)及所屬企業(yè)轉(zhuǎn)讓土地、房屋構(gòu)筑物、通用設(shè)備、專用設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備等固定資產(chǎn)，由省屬監(jiān)管企業(yè)報(bào)省政府國(guó)資委審批。

第十四條 省屬監(jiān)管企業(yè)固定資產(chǎn)處置按照下列程序進(jìn)行：

（一）轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)由省屬監(jiān)管企業(yè)提出申請(qǐng)，填報(bào)《國(guó)有企業(yè)固定資產(chǎn)處置申報(bào)審核表》，經(jīng)省政府國(guó)資委審批后，由省政府國(guó)資委下達(dá)《國(guó)有企業(yè)固定資產(chǎn)處置批復(fù)書》，并委托有資格的中介機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估或詢價(jià)后，按照統(tǒng)一監(jiān)管、統(tǒng)一交易規(guī)則、統(tǒng)一信息發(fā)布、統(tǒng)一審核鑒證和統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的要求，一律進(jìn)入省政府國(guó)資委指定的交易市場(chǎng)內(nèi)進(jìn)行交易。

（二）報(bào)廢、報(bào)損國(guó)有資產(chǎn)由省屬監(jiān)管企業(yè)審核通過(guò)后，填寫《國(guó)有企業(yè)固定資產(chǎn)資產(chǎn)報(bào)廢（損）申請(qǐng)表》，并向省政府國(guó)資委提出申請(qǐng)，經(jīng)省政府國(guó)資委審批后，由省政府國(guó)資委下達(dá)《國(guó)有企業(yè)固定資產(chǎn)處置批復(fù)書》，作為沖減單位資產(chǎn)的依據(jù)。

第十五條 申報(bào)審批工作程序及申報(bào)材料

（一）省屬監(jiān)管企業(yè)報(bào)廢、報(bào)損固定資產(chǎn)，應(yīng)由省屬監(jiān)管企業(yè)審核匯總后于每年的10--11月份報(bào)省政府國(guó)資委審批。

（二）企業(yè)處置固定資產(chǎn)，應(yīng)報(bào)送下列有關(guān)材料： 1．省屬監(jiān)管企業(yè)及各分公司、子公司申請(qǐng)文件以及相關(guān)決議。

2．資產(chǎn)原值憑證。

資產(chǎn)原值憑證可以提供購(gòu)貨單（發(fā)票、收據(jù)等）、工程決算副本、記賬憑證、固定資產(chǎn)卡片等的復(fù)印件，須經(jīng)本單位審核，并簽署審核意見(jiàn)。

3．省屬企業(yè)技術(shù)鑒定小組意見(jiàn)。

省屬企業(yè)處置機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)時(shí)應(yīng)當(dāng)自行組織技術(shù)鑒定，并提交《技術(shù)鑒定報(bào)告》；《技術(shù)鑒定報(bào)告》應(yīng)由鑒定小組全體成員簽字并加蓋所屬單位紅章。

4．資產(chǎn)權(quán)屬證明，包括土地證、房屋產(chǎn)權(quán)證等。

(1)申請(qǐng)?zhí)幹梅课萁ㄖ飼r(shí)，必須提交《房屋所有權(quán)證》復(fù)印件；

(2)申請(qǐng)?zhí)幹密囕v時(shí)，必須提交車輛行駛證復(fù)印件；其中，按規(guī)定已經(jīng)報(bào)廢回收的，必須提交《報(bào)廢汽車回收證明》復(fù)印件；

(3)因建設(shè)項(xiàng)目而準(zhǔn)備拆除房屋建筑物的，必須逐項(xiàng)說(shuō)明原因，并出具建設(shè)項(xiàng)目批文、城市規(guī)劃文件、規(guī)劃設(shè)計(jì)圖紙等復(fù)印件；

(4)企業(yè)對(duì)外以無(wú)償調(diào)撥方式處置資產(chǎn)時(shí)，必須具備省政府國(guó)資委國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)通知和接收資產(chǎn)單位的接收函。

5．特殊情況的說(shuō)明。上述材料如有缺失，應(yīng)逐一詳細(xì)說(shuō)明原因，經(jīng)所屬單位審核并加蓋紅章后，以《情況說(shuō)明》的形式與上述文件一并報(bào)送。

第十六條 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓要進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，在報(bào)刊或網(wǎng)站上公開(kāi)信息。省政府國(guó)資委對(duì)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的相關(guān)交易行為及主要環(huán)節(jié)進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督。轉(zhuǎn)讓方式包括拍賣、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓或國(guó)家法律規(guī)定的其他方式。

（二）對(duì)于經(jīng)公開(kāi)征集只產(chǎn)生一個(gè)受讓方的國(guó)有企業(yè)，經(jīng)省政府國(guó)資委同意，可以直接采取協(xié)商定價(jià)交易等辦法，簡(jiǎn)化進(jìn)場(chǎng)交易的程序。

（三）轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)的底價(jià)主要依據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)（或備案）的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果確定（價(jià)值較低或可以在市場(chǎng)直接詢價(jià)的經(jīng)核準(zhǔn)可不評(píng)估），允許交易價(jià)格在底價(jià)的基礎(chǔ)上有一定比例的上下浮動(dòng)。當(dāng)交易價(jià)格低于評(píng)估結(jié)果的90%時(shí)，應(yīng)暫停交易，在獲得省政府國(guó)資委同意后方可繼續(xù)進(jìn)行。

（四）固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，由省屬監(jiān)管企業(yè)與受讓方簽署。

第十七條 固定資產(chǎn)的評(píng)估、拍賣等中介服務(wù)活動(dòng)，須委托具備法定資格的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行。省政府國(guó)資委對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果實(shí)行核準(zhǔn)制或備案制，并出具核準(zhǔn)、備案通知書。未經(jīng)省政府國(guó)資委核準(zhǔn)、備案的評(píng)估或詢價(jià)結(jié)果，不能作為固定資產(chǎn)交易和變動(dòng)的依據(jù)。

固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成交后30日內(nèi)，省屬監(jiān)管企業(yè)將交易結(jié)果及相關(guān)材料報(bào)省政府國(guó)資委備案，并按照備案結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。

第五章 違規(guī)處罰

第十八條

固定資產(chǎn)保管人、使用人玩忽職守，違反有關(guān)固定資產(chǎn)管理規(guī)定及操作規(guī)程，擅自贈(zèng)送、變賣、拆除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，造成固定資產(chǎn)損失者，應(yīng)予賠償。賠償數(shù)額依據(jù)損失大小和責(zé)任大小確定，同時(shí)追究其相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第十九條 造成重大固定資產(chǎn)安全事故，依據(jù)國(guó)家安全法規(guī)和省屬企業(yè)有關(guān)安全管理規(guī)定，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并追究相應(yīng)的法律責(zé)任。

第二十條 對(duì)擅自處置或不按規(guī)定處置國(guó)有資產(chǎn)并導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益受到嚴(yán)重?fù)p害的單位和個(gè)人，參照《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令第20號(hào)）的相關(guān)規(guī)定追究直接責(zé)任人和單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第六章 附 則

第二十一條 本辦法由省政府國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第二十二條 各省屬監(jiān)管企業(yè)可結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，制定固定資產(chǎn)管理具體實(shí)施細(xì)則。

第二十三條 各市、州國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以參照本辦法，制定本地區(qū)所出資企業(yè)固定資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定。

第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第二篇：湖南省省屬監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

湖南省省屬監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

目 錄

1發(fā)布時(shí)間 2管理辦法全文

1.2.1 第一條 2.2.2 第二條 3.2.3 第三條 4.2.4 第四條 5.2.5 第五條 6.2.6 第六條 7.2.7 第七條 8.2.8 第八條 9.2.9 第九條 10.2.10 第十條 11.12.13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.23.1發(fā)布時(shí)間 關(guān)于印發(fā)《省屬監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》的通知 湘國(guó)資〔2011〕33號(hào) 各監(jiān)管企業(yè)：

為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）投資的監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)投資行為，防范企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，并結(jié)合企業(yè)投資管理工作實(shí)際，我委制定了《省屬監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。原《關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理的意見(jiàn)》（湘國(guó)資〔2005〕334號(hào)）即行廢止。

二〇一一年一月二十五日

2管理辦法全文

第一條

為了進(jìn)一步規(guī)范省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”或“母公司”）的投資行為，切實(shí)維護(hù)出資人權(quán)益，努力實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱投資，主要包括企業(yè)在境內(nèi)外的下列投資活動(dòng)：

1、長(zhǎng)期股權(quán)投資，包括設(shè)立全資或合資企業(yè)、收購(gòu)兼并、對(duì)出資企業(yè)追加或放棄與其他股東同步追加投資等對(duì)外投資；

2、固定資產(chǎn)投資，包括基本建設(shè)、技術(shù)改造等；

3、金融投資，包括證券（股票、債券、基金等）、期貨、信托、委托理財(cái)?shù)龋?/p>

4、除上述投資以外的其他投資或準(zhǔn)投資事項(xiàng)，包括為非直接投資項(xiàng)目及其主體提供融資或擔(dān)保。

本辦法所稱投資額是指企業(yè)完成一個(gè)項(xiàng)目所需要的全部資源投入總額（包括對(duì)外融資額）；屬并購(gòu)項(xiàng)目的，其投資額包括并購(gòu)交易對(duì)價(jià)、并購(gòu)操作費(fèi)用（含中介費(fèi)用）以及被收購(gòu)企業(yè)需收購(gòu)方持續(xù)增資或提供擔(dān)保的項(xiàng)目投資額。

本辦法所稱主業(yè)，是經(jīng)省國(guó)資委確認(rèn)并在公司章程予以明確的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。本辦法所稱重要子公司，是指經(jīng)營(yíng)范圍為公司主業(yè)或省國(guó)資委認(rèn)定需要重點(diǎn)培育的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，或者公司資產(chǎn)總量、凈資產(chǎn)額、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入任一指標(biāo)在母公司對(duì)應(yīng)總量中的占比達(dá)到30%以上的全資或控股子公司，以及控股上市公司。

第三條

本辦法適用于如下企業(yè)：

（一）省國(guó)資委監(jiān)管的全資或控股企業(yè)及其重要子公司。

（二）投資超出本辦法相關(guān)限定條件的非重要子公司。

（三）母公司為其投資提供融資或擔(dān)保支持的其它子孫公司。

有關(guān)監(jiān)管企業(yè)中的投資類公司在境內(nèi)的創(chuàng)業(yè)投資或私募股權(quán)投資業(yè)務(wù)和省國(guó)資委參股企業(yè)的投資行為，相應(yīng)的監(jiān)督管理辦法另行制定。

第四條

省國(guó)資委依法履行出資人責(zé)任，指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資管理的組織架構(gòu)、決策程序、管理制度和能力體系，并對(duì)企業(yè)的投資行為實(shí)施必要的監(jiān)督管理。

第五條

企業(yè)是投資活動(dòng)的決策主體和責(zé)任主體，必須按照《公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、本辦法及公司章程的相關(guān)規(guī)定，切實(shí)制定并嚴(yán)格執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應(yīng)的決策及執(zhí)行機(jī)構(gòu)，并報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)或備案。

第六條

企業(yè)及其各級(jí)子公司所制定的公司章程及投資管理制度，不得違背本辦法精神，不得出現(xiàn)與本辦法內(nèi)容相沖突的條款。

第七條

省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資行為實(shí)行分類監(jiān)管。

（一）事前核準(zhǔn)事項(xiàng)

1、投資制度或戰(zhàn)略事項(xiàng)：

（1）公司章程中有關(guān)投資行為的權(quán)限規(guī)定。（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。

2、特別投資事項(xiàng)：（1）所有境外投資。（2）非主業(yè)投資。

3、重大投資事項(xiàng)：

（1）超出公司章程所認(rèn)定的出資人對(duì)企業(yè)（董事會(huì)）的授權(quán)限額或范圍的投資。（2）公司章程未對(duì)投資行為給予具體授權(quán)的企業(yè)，主業(yè)范圍內(nèi)單項(xiàng)投資額達(dá)到最近會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額5%或一次性投資5000萬(wàn)元以上的對(duì)外投資；單項(xiàng)投資額達(dá)到最近會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額10%或一次性投資1億元以上的固定資產(chǎn)投資。

（3）可能導(dǎo)致對(duì)重要子公司喪失控股權(quán)的合作投資。

（4）需報(bào)告省人民政府的特別重大投資事項(xiàng)，其中包括一次性投資額達(dá)10億元以上的省外或境外投資；需通過(guò)省國(guó)資委上報(bào)省人民政府、國(guó)家及其投資主管部門核準(zhǔn)或備案的其它重大投資事項(xiàng)。

4、限制投資事項(xiàng)：

（1）企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債（包括或有負(fù)債）率超過(guò)70%的對(duì)外投資。

（2）以獲取資本利得為目的，用閑置資金進(jìn)行委托理財(cái)以及買賣股票、基金、債券、期貨、房地產(chǎn)等投資。

（3）與企業(yè)及其母公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員有關(guān)聯(lián)的投資。

（4）需母公司提供資金或擔(dān)保支持以致母公司的累計(jì)投資或擔(dān)保額度超過(guò)省國(guó)資委批準(zhǔn)限額的子公司投資項(xiàng)目。

5、投資調(diào)整事項(xiàng)：項(xiàng)目投資方案經(jīng)省國(guó)資委審核批準(zhǔn)后，投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成、股權(quán)結(jié)構(gòu)、合作伙伴、投資對(duì)象等事項(xiàng)出現(xiàn)重大調(diào)整。

（二）事前備案事項(xiàng)

1、公司章程未對(duì)投資給予具體授權(quán)的企業(yè)，主業(yè)范圍內(nèi)單項(xiàng)投資額達(dá)到最近會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額3%或一次性投資額在3000萬(wàn)元以上、5000萬(wàn)元以下的對(duì)外投資，單項(xiàng)投資額達(dá)到最近會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額5%或一次性投資5000萬(wàn)元以上、1億元以下的固定資產(chǎn)投資。

2、企業(yè)已設(shè)境外或省外公司在省國(guó)資委批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)和授權(quán)額度內(nèi)的再投資行為。

3、在省國(guó)資委批準(zhǔn)額度內(nèi)的金融（或房地產(chǎn)）投資及其業(yè)務(wù)操作（包括風(fēng)險(xiǎn)控制）方案。

4、需母公司提供資金或擔(dān)保支持且在省國(guó)資委批準(zhǔn)額度內(nèi)的子、孫公司投資項(xiàng)目。事前備案主要對(duì)投資論證及決策程序、報(bào)備要件、項(xiàng)目選擇的戰(zhàn)略合理性、投融資安排等給予原則性審核。

（三）事后備案事項(xiàng)

1、企業(yè)內(nèi)部投資管理制度。

2、企業(yè)投資計(jì)劃。企業(yè)投資計(jì)劃應(yīng)納入企業(yè)全面預(yù)算管理；企業(yè)應(yīng)當(dāng)按省國(guó)資委要求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按規(guī)定格式報(bào)送投資計(jì)劃；遇特殊情況確需調(diào)整投資計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整內(nèi)容報(bào)省國(guó)資委備案。對(duì)納入投資計(jì)劃的項(xiàng)目，省國(guó)資委將優(yōu)先辦理其報(bào)審事項(xiàng)。第八條

按照省國(guó)資委有關(guān)規(guī)定建立規(guī)范董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資或控股公司，或者企業(yè)投資論證決策機(jī)制健全，且投資效益連續(xù)三年居于同行業(yè)平均水平以上，可以通過(guò)專項(xiàng)授權(quán)、修訂公司章程等方式適當(dāng)提高企業(yè)董事會(huì)的投資決策權(quán)限。

第九條

企業(yè)投資應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等政策。

（二）符合省政府及省國(guó)資委有關(guān)國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的總體方向。

（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。

（四）圍繞母公司主業(yè)，有利于提高企業(yè)以自主創(chuàng)新能力為主要構(gòu)成要素的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。

（五）符合企業(yè)的公司章程、投資決策程序和管理制度。

（六）企業(yè)全資或控股子公司自主決策的項(xiàng)目投資額不得超過(guò)省國(guó)資委或公司章程對(duì)母公司單項(xiàng)投資的授權(quán)額度。

第十條

企業(yè)投資應(yīng)滿足如下要求：

1、投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平、實(shí)際籌資能力和管控能力相適應(yīng)，企業(yè)自有資金一般不得低于項(xiàng)目投資總額的35%。

2、充分進(jìn)行科學(xué)論證，預(yù)期投資收益應(yīng)高于最近三年國(guó)內(nèi)同行業(yè)的平均水平。

3、非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)戰(zhàn)略定位，符合企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合企業(yè)總體發(fā)展思路；非主業(yè)的投資額不得高于其最近會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額的10%。

4、未經(jīng)省國(guó)資委核準(zhǔn)，企業(yè)不得在主業(yè)范圍外進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，不得進(jìn)行股票、基金、債券、期貨、房地產(chǎn)投資和從事委托理財(cái)；非金融企業(yè)不得開(kāi)展代客理財(cái)業(yè)務(wù)。

5、除非省國(guó)資委同意，第三級(jí)及以下子公司不得作為對(duì)外投資的主體。

6、不得將一個(gè)完整的項(xiàng)目分拆為若干子項(xiàng)目以規(guī)避必要的報(bào)備或核準(zhǔn)程序；被收購(gòu)企業(yè)存在需收購(gòu)方持續(xù)增資或提供擔(dān)保予以推進(jìn)的投資項(xiàng)目，應(yīng)視同收購(gòu)項(xiàng)目本身的一部分。

7、企業(yè)及其下屬公司在并購(gòu)等對(duì)外投資活動(dòng)中實(shí)行“先行從優(yōu)”和“聯(lián)合從優(yōu)”原則，在同一項(xiàng)目上不得與其它監(jiān)管企業(yè)及其下屬公司進(jìn)行不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

8、對(duì)外并購(gòu)?fù)顿Y實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)前，職工安置方案須獲得目標(biāo)企業(yè)職工代表大會(huì)（或職工大會(huì)）審議通過(guò)。

9、與企業(yè)投資活動(dòng)相關(guān)的所有協(xié)議事項(xiàng)都必須簽訂書面合同。合同要符合國(guó)家法律和政策，做到形式規(guī)范、要素齊備、內(nèi)容完整、表述嚴(yán)謹(jǐn)，不得含有或隱含損害國(guó)家、出資人以及社會(huì)公共權(quán)益的條款；按照本辦法第七條需要事前報(bào)告省國(guó)資委核準(zhǔn)或備案的投資事項(xiàng)，在尚未得到省國(guó)資委核準(zhǔn)前，確因商務(wù)原因需簽署合作或交易協(xié)議的，在協(xié)議文本中應(yīng)載有“經(jīng)湖南省國(guó)資委審核批準(zhǔn)后方能生效”內(nèi)容的前置條款。

第十一條

企業(yè)報(bào)審項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)同時(shí)提交與項(xiàng)目論證及決策相關(guān)的系列書面及電子版材料。省國(guó)資委對(duì)企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的資料負(fù)有保密責(zé)任。

（一）對(duì)外投資項(xiàng)目應(yīng)提交如下材料：

1、盡職調(diào)查報(bào)告。

2、法律意見(jiàn)書。

2、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

3、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及外部專家評(píng)審意見(jiàn)。

4、商業(yè)計(jì)劃書。

5、屬于并購(gòu)重組項(xiàng)目的，應(yīng)出具并購(gòu)操作及重組整合方案。

6、屬于礦產(chǎn)等資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的，應(yīng)出具至少具備預(yù)可研條件的資源勘查報(bào)告及外部專家評(píng)審意見(jiàn)。

7、屬于境外投資項(xiàng)目的，應(yīng)出具有關(guān)投資對(duì)象國(guó)（或地區(qū)）及目標(biāo)市場(chǎng)的綜合分析報(bào)告。綜合分析報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括有關(guān)投資目標(biāo)國(guó)政治、外交、宗教信仰、法律、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、環(huán)保、稅費(fèi)政策、人力資源、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、發(fā)展階段及趨勢(shì)等背景狀況的全面評(píng)估和對(duì)策討論。

8、項(xiàng)目合作各方擬簽訂的協(xié)議草案。

9、企業(yè)董事會(huì)（非公司制企業(yè)為總經(jīng)理辦公會(huì)議，下同）決議、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，必要時(shí)需提供會(huì)議記錄。

（二）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目應(yīng)提交如下材料：

1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及外部專家評(píng)審意見(jiàn)。

2、與項(xiàng)目相關(guān)的規(guī)劃許可申請(qǐng)、建設(shè)許可申請(qǐng)、環(huán)評(píng)以及土地權(quán)證等的辦理情況說(shuō)明及相關(guān)行政主管部門的意見(jiàn)。

3、有關(guān)擬采用設(shè)備及工藝技術(shù)先進(jìn)程度、企業(yè)對(duì)有關(guān)技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新對(duì)策的說(shuō)明。

4、企業(yè)董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，必要時(shí)需提供會(huì)議記錄。

（三）備案項(xiàng)目應(yīng)提交如下材料：

1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及外部專家評(píng)審意見(jiàn)。

2、備案項(xiàng)目前期所取得的有關(guān)行政許可等。

3、企業(yè)董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)。

4、《湖南省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目備案表》一式4份。

第十二條 企業(yè)在投資調(diào)研、項(xiàng)目論證及方案設(shè)計(jì)的過(guò)程中，應(yīng)視情況選聘相應(yīng)的中介機(jī)構(gòu)為其提供技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)上的支持。投資咨詢中介機(jī)構(gòu)的選聘須遵循如下原則：

1、應(yīng)采用公開(kāi)競(jìng)標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判方式選聘中介機(jī)構(gòu)。候選中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具有相關(guān)的從業(yè)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，且綜合實(shí)力、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)趪?guó)內(nèi)或國(guó)際上居于同業(yè)前列，并享有良好的業(yè)界信譽(yù)。

3、中介機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方在同一業(yè)務(wù)中不得同時(shí)為交易相對(duì)方和交易競(jìng)購(gòu)方及其關(guān)聯(lián)主體提供服務(wù)。

4、中介機(jī)構(gòu)及工作人員不得與交易相對(duì)方和交易競(jìng)購(gòu)方存在任何直接或間接的利益關(guān)聯(lián)關(guān)系。

5、企業(yè)應(yīng)與選定的中介機(jī)構(gòu)簽訂嚴(yán)格的保密協(xié)議或保密條款，有關(guān)違約責(zé)任必須予以明確規(guī)定。

6、項(xiàng)目審計(jì)或后評(píng)估與項(xiàng)目決策及實(shí)施所聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)不得相同或存在利益關(guān)聯(lián)關(guān)系。

國(guó)家法律和行政法規(guī)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的資格認(rèn)定、選聘使用、從業(yè)約束及考核評(píng)審另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十三條

企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)投資項(xiàng)目?jī)?nèi)部論證的專業(yè)力量和工作投入。

1、企業(yè)應(yīng)分開(kāi)設(shè)置牽頭開(kāi)展項(xiàng)目調(diào)查、甄別和論證的投資專業(yè)部門、風(fēng)險(xiǎn)控制部門、投資決策委員會(huì)和其他決策咨詢機(jī)構(gòu)。

2、企業(yè)投資專業(yè)部門應(yīng)引進(jìn)一定數(shù)量的具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)評(píng)估師、注冊(cè)稅務(wù)師、高級(jí)律師以及行業(yè)分析和投資銀行方面的專業(yè)人才。

3、投資專業(yè)部門應(yīng)在具有相關(guān)資質(zhì)的專家?guī)椭拢瑢?duì)中介機(jī)構(gòu)所出具報(bào)告初稿進(jìn)行復(fù)核和評(píng)估，并提出相應(yīng)的影響性分析以及可能的改進(jìn)建議；重大投資項(xiàng)目需舉行規(guī)范的外部專家評(píng)審會(huì)；董事、高級(jí)管理人員應(yīng)在總經(jīng)理辦公會(huì)議、專門委員會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議上明確陳述行使支持或否決權(quán)的意見(jiàn)和建議，并將其作為總經(jīng)理辦公會(huì)議、專門委員會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議記錄的必要內(nèi)容；董事會(huì)投票表決前，應(yīng)聽(tīng)取監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)。

第十四條

投資項(xiàng)目的報(bào)審及批復(fù)。

1、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)應(yīng)在董事會(huì)表決通過(guò)后制作有關(guān)上報(bào)省國(guó)資委的請(qǐng)示報(bào)告；企業(yè)法定代表人為報(bào)審文件的簽發(fā)人；除部分需上報(bào)省人民政府備案的項(xiàng)目外，省國(guó)資委的批復(fù)或復(fù)函為投資項(xiàng)目是否啟動(dòng)以及如何推進(jìn)的最終意見(jiàn)。

2、國(guó)有控股公司應(yīng)在董事會(huì)表決通過(guò)后制作有關(guān)請(qǐng)示報(bào)告；董事長(zhǎng)為報(bào)審文件的簽發(fā)人；股東（大）會(huì)上的省屬國(guó)有股權(quán)代表須按照省國(guó)資委的批復(fù)意見(jiàn)行使最終表決權(quán)。第十五條

省國(guó)資委投資管理的責(zé)任部門為規(guī)劃發(fā)展處及其他相關(guān)處室。

1、規(guī)劃發(fā)展處根據(jù)企業(yè)報(bào)審項(xiàng)目的性質(zhì)和管理權(quán)限等因素，啟動(dòng)或申請(qǐng)啟動(dòng)相應(yīng)的內(nèi)部核準(zhǔn)程序（包括委主任辦公會(huì)議審議核準(zhǔn)、專題會(huì)議審議核準(zhǔn)、專業(yè)分析審查核準(zhǔn)、備案等方式），并會(huì)同相關(guān)處室，提出初審意見(jiàn)和建議。

2、項(xiàng)目審核應(yīng)遵循如下程序：簽收企業(yè)投資請(qǐng)示報(bào)告→向企業(yè)反饋材料補(bǔ)充或工作補(bǔ)辦清單→審閱企業(yè)補(bǔ)充材料→向企業(yè)反饋處室閱審意見(jiàn)→企業(yè)就處室閱審意見(jiàn)做出解釋和說(shuō)明→規(guī)劃發(fā)展處撰寫初審意見(jiàn)→履行內(nèi)部核準(zhǔn)程序→向企業(yè)下達(dá)復(fù)函、批復(fù)或辦理備案表蓋章。

第十六條

省國(guó)資委建立企業(yè)投資季調(diào)度、應(yīng)急專項(xiàng)調(diào)度和統(tǒng)計(jì)分析制度，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)按照省國(guó)資委要求報(bào)送季度投資完成情況和分析材料。

第十七條

對(duì)重點(diǎn)投資項(xiàng)目建立投資跟蹤及后評(píng)價(jià)制度。

1、在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期跟蹤，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展及績(jī)效作出評(píng)估，若有必要，可向企業(yè)提出整改意見(jiàn)。

2、在項(xiàng)目完成后，根據(jù)需要有選擇地組織項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，對(duì)實(shí)際效果遠(yuǎn)低于預(yù)期甚至歸于失敗的投資項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)責(zé)任審計(jì)及追究機(jī)制。

第十八條

對(duì)企業(yè)總體投資狀況建立評(píng)價(jià)考核制度。

1、企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制投資報(bào)告，向省國(guó)資委報(bào)告投資情況。投資報(bào)告要全面反映企業(yè)國(guó)有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、投資計(jì)劃執(zhí)行情況、已完成項(xiàng)目的投資回報(bào)情況以及投資團(tuán)隊(duì)建設(shè)和制度建設(shè)情況等；投資報(bào)告于下一季度末前報(bào)送省國(guó)資委。

2、省國(guó)資委相關(guān)責(zé)任部門對(duì)監(jiān)管企業(yè)的總體投資情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析并出具相關(guān)的或?qū)ｍ?xiàng)報(bào)告。

第十九條

投資責(zé)任追究。

1、省國(guó)資委將把監(jiān)管企業(yè)履行本辦法規(guī)定的實(shí)際情況作為績(jī)效考核的重要內(nèi)容；對(duì)違反本辦法相關(guān)規(guī)定的，省國(guó)資委將視情節(jié)輕重，根據(jù)干部管理權(quán)限，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員通過(guò)誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、行政處分等方式予以處理。

2、對(duì)于企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理層及其董事、高管人員未履行或者未正確履行職責(zé)，予以通報(bào)并責(zé)令限期整改；情節(jié)嚴(yán)重，或因投資決策失誤，致使企業(yè)遭受重大損失、國(guó)有資產(chǎn)出現(xiàn)流失的，依據(jù)相關(guān)法律或行政法規(guī)嚴(yán)格追究相關(guān)人員的內(nèi)部責(zé)任和法律責(zé)任。

第二十條

對(duì)于上市公司投資的監(jiān)督管理，國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十一條

法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定需要報(bào)其他相關(guān)部門批準(zhǔn)的，按其規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條

本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條

本辦法自公布之日起生效。

第三篇：省屬監(jiān)管企業(yè)五五普法規(guī)劃

為適應(yīng)新形勢(shì)對(duì)監(jiān)管企業(yè)依法決策和依法經(jīng)營(yíng)管理的要求，建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，根據(jù)《中共中央、國(guó)務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)的通知》、《十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)法制宣傳教育的決議》、《中共湖南省委、湖南省人民政府轉(zhuǎn)發(fā)的通知》以及第六次全省法制宣傳教育工作會(huì)議精神，制定本規(guī)劃。

一、指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)和工作原則

指

導(dǎo)思想：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十六大和十六屆三中、四中、五中全會(huì)和第六次全省法制宣傳教育工作會(huì)議精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞提高監(jiān)管企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營(yíng)管理水平和建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的目標(biāo)任務(wù)，深入開(kāi)展法制宣傳教育，為新形勢(shì)下推進(jìn)監(jiān)管企業(yè)的改革與發(fā)展?fàn)I造良好的法制環(huán)境。

主要目標(biāo)：通過(guò)深入扎實(shí)的法制宣傳教育和實(shí)踐，進(jìn)一步提高企業(yè)全體干部職工的法律意識(shí)、法律素質(zhì)和學(xué)法、用法、守法的自覺(jué)性，進(jìn)一步提高監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員特別是企業(yè)負(fù)責(zé)人依法經(jīng)營(yíng)管理的能力，推動(dòng)企業(yè)建立健法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

工作原則：

----堅(jiān)持圍繞中心，服務(wù)大局。緊緊圍繞全省“十一五”規(guī)劃總體目標(biāo)，安排和落實(shí)法制宣傳教育各項(xiàng)任務(wù)，服務(wù)監(jiān)管企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局。

----堅(jiān)持以人為本，服務(wù)群眾。始終堅(jiān)持全心全意為人民服務(wù)的根本宗旨，注重結(jié)合監(jiān)管企業(yè)廣大干部職工需要開(kāi)展法制宣傳教育，著力解決干部職工關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，在服務(wù)群眾中教育群眾。

----堅(jiān)持求實(shí)創(chuàng)新，與時(shí)俱進(jìn)。牢牢把握建立健全監(jiān)管企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制這條主線，抓住企業(yè)改革改制、技術(shù)創(chuàng)新、投資擔(dān)保等重大行為的法律問(wèn)題，探索國(guó)有企業(yè)普法工作的內(nèi)在規(guī)律，創(chuàng)新普法工作形式。

----堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，分類指導(dǎo)。監(jiān)管企業(yè)要根據(jù)不同行業(yè)、不同規(guī)模和不同組織管理模式的實(shí)際情況，確定法制宣傳教育的重點(diǎn)內(nèi)容，研究切實(shí)可行的辦法，制定工作計(jì)劃，提高工作的針對(duì)性和實(shí)效性。

二、主要任務(wù)

(一)深入學(xué)習(xí)宣傳憲法。憲法是國(guó)家的根本大法，是治國(guó)安邦的總章程。深入學(xué)習(xí)宣傳憲法，是法制宣傳教育的基礎(chǔ)性和根本性工作。要進(jìn)一步學(xué)習(xí)宣傳憲法，進(jìn)一步學(xué)習(xí)宣傳黨和國(guó)家關(guān)于民主法制建設(shè)的理論、方針和政策，進(jìn)一步學(xué)習(xí)宣傳國(guó)家基本法律制度，提高監(jiān)管企業(yè)廣大干部職工的憲法意識(shí)，培育民主法制觀念、愛(ài)國(guó)意識(shí)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全意識(shí)，增強(qiáng)廣大干部職工堅(jiān)定搞好國(guó)有經(jīng)濟(jì)和國(guó)有企業(yè)的信心。

(二)深入宣傳學(xué)習(xí)與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)的法律法規(guī)。要加強(qiáng)《合同法》、《民法通則》等與契約自由、公平競(jìng)爭(zhēng)、誠(chéng)實(shí)信用、合法經(jīng)營(yíng)相關(guān)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本法律原則和制度的宣傳教育，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)規(guī)則意識(shí)；要加強(qiáng)新《公司法》、《證券法》等與公司治理結(jié)構(gòu)和現(xiàn)代企業(yè)制度有關(guān)的法律法規(guī)的普及，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員特別是企業(yè)負(fù)責(zé)人的依法治理和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；要加強(qiáng)《專利法》、《商標(biāo)法》等與知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)的法律法規(guī)的普及，培養(yǎng)尊重知識(shí)、尊重人才、尊重創(chuàng)造的觀念，促進(jìn)形成有利于推進(jìn)自主創(chuàng)新、建設(shè)創(chuàng)新型企業(yè)的良好氛圍。對(duì)于需要進(jìn)行國(guó)際并購(gòu)、海外投資、海外上市等直接參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的監(jiān)管企業(yè)，要加強(qiáng)對(duì)中高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行國(guó)際經(jīng)濟(jì)法、WTO貿(mào)易規(guī)則等方面的宣傳教育和培訓(xùn)。

(三)深入宣傳學(xué)習(xí)與國(guó)企改革改制密切相關(guān)和維護(hù)企業(yè)、社會(huì)和諧穩(wěn)定，保障企業(yè)員工合法權(quán)益的相關(guān)法律法規(guī)。要深入開(kāi)展以“學(xué)法律、講權(quán)利、講義務(wù)、講責(zé)任”為主要內(nèi)容的法制宣傳教育，促進(jìn)監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員和企業(yè)員工依法行使權(quán)利、履行義務(wù)，自覺(jué)用法律規(guī)范行為。要深入宣傳學(xué)習(xí)以《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》為代表的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管法律法規(guī)，抓好新《破產(chǎn)法》等與國(guó)企改革改制相關(guān)的法律、法規(guī)和政策的宣傳教育。要加強(qiáng)《勞動(dòng)法》、《安全生產(chǎn)法》和《職業(yè)病防治法》等與安全生產(chǎn)、勞動(dòng)和社會(huì)保障相關(guān)的法律法規(guī)的宣傳教育，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的安全生產(chǎn)意識(shí)和保護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益意識(shí)。對(duì)處于改制重組、兼并破產(chǎn)過(guò)程中的國(guó)有企業(yè)，要重點(diǎn)做好債權(quán)債務(wù)處理、職工權(quán)益保護(hù)等法律法規(guī)的宣傳教育，及早化解風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防和減少社會(huì)矛盾。要引導(dǎo)企業(yè)員工依法表達(dá)自己的利益訴求，通過(guò)法律途徑解決各種矛盾和糾紛。

(四)深入開(kāi)展以總法律顧問(wèn)制度為核心的企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)?！拔逦濉逼辗ㄆ陂g，監(jiān)管企業(yè)要著力加強(qiáng)企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)，積極采取措施，在省屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)普遍建立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，省屬國(guó)有重點(diǎn)骨干企業(yè)建立總法律顧問(wèn)制度，做到崗位到位、人員到位、職責(zé)到位，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，完善重大法律糾紛案件管理制度。

三、普法對(duì)象和要求

(一)普法對(duì)象。

監(jiān)管企業(yè)“五五”普法的對(duì)象是：監(jiān)管企業(yè)中一切有接收能力的干部職工。其中，重點(diǎn)提高對(duì)象是企業(yè)法律顧問(wèn)和中層（含）以上經(jīng)營(yíng)管理人員。

(二)工作要求。

1、保證質(zhì)量，注重實(shí)效。監(jiān)管企業(yè)要根據(jù)國(guó)企改革與發(fā)展的工作需要，加強(qiáng)對(duì)本企業(yè)工作人員的法律培訓(xùn)。要適時(shí)舉辦企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人法制講座，定期舉行監(jiān)管企業(yè)中層及以下管理人員法制培訓(xùn)，重點(diǎn)講解與國(guó)有企業(yè)改革和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)的政策法規(guī)。要采取開(kāi)卷或閉卷考試相結(jié)合、普法競(jìng)賽等多種形式，適時(shí)對(duì)本企業(yè)工作人員學(xué)習(xí)法律

法規(guī)的效果進(jìn)行考評(píng)。要注重實(shí)效，把學(xué)法用法與建立現(xiàn)代企業(yè)制度結(jié)合起來(lái)，與加強(qiáng)企業(yè)管理結(jié)合起來(lái)，與加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作、提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力結(jié)合起來(lái)，與建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、維護(hù)企業(yè)自身合法權(quán)益結(jié)合起來(lái)，切實(shí)將企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、改制重組、兼并破產(chǎn)、糾紛處理等工作納入法治化的軌道。

2、普法工作要與企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)相結(jié)合。監(jiān)管企業(yè)在推進(jìn)普法工作中，要進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。要按照《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》的規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮企業(yè)法律顧問(wèn)和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的作用，加強(qiáng)重大經(jīng)營(yíng)決策、合同管理、擔(dān)保審核、資金管理等方面的規(guī)章制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理的規(guī)范化、程序化和合法化，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

3、突出重點(diǎn)，整體推進(jìn)。監(jiān)管企業(yè)在普法工作中要抓骨干，抓試點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，整體推進(jìn)。要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)法制工作人員、普法工作聯(lián)絡(luò)員和企業(yè)法律顧問(wèn)等普法骨干的培訓(xùn)，充分發(fā)揮普法骨干在普法工作中的帶頭作用，推進(jìn)普法工作向縱深開(kāi)展。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)與工作分工

(一)省國(guó)資委成立“五五”普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組，普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在政策研究與法規(guī)處。省國(guó)資委“五五”普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組及領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室是省屬監(jiān)管企業(yè)普法工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)各監(jiān)管企業(yè)的普法工作進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督促、檢查和考核驗(yàn)收；組織編寫企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員普法教材和輔導(dǎo)資料；宣傳推廣監(jiān)管企業(yè)的普法經(jīng)驗(yàn)，培訓(xùn)監(jiān)管企業(yè)中層（含）以上管理人員、企業(yè)法律顧問(wèn)和普法工作人員。

(二)各監(jiān)管企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定一名主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)“五五”普法工作，成立相應(yīng)的“五五”普法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)。各監(jiān)管企業(yè)的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)是本企業(yè)普法工作機(jī)構(gòu)的主要成員，與其他成員機(jī)構(gòu)共同負(fù)責(zé)組織、規(guī)劃、協(xié)調(diào)本企業(yè)及所屬子企業(yè)的普法工作。

五、保障措施

監(jiān)管企業(yè)要堅(jiān)持并完善普法工作七項(xiàng)制度：一是領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法制度，包括黨委（組）法制講座制度、理論中心組學(xué)法制度。企業(yè)要把領(lǐng)導(dǎo)干部法律知識(shí)教育培訓(xùn)列為領(lǐng)導(dǎo)干部培訓(xùn)的必修課，做到“計(jì)劃、課時(shí)、教材、師資”四落實(shí)，推行按進(jìn)行法制知識(shí)培訓(xùn)輔導(dǎo)的做法。各企業(yè)黨委（組）學(xué)習(xí)中心組每年專題學(xué)法不少于3次。二是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員法律培訓(xùn)考核制度。監(jiān)管企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)管理人員要接收省國(guó)資委組織的重點(diǎn)法律培訓(xùn)。省國(guó)資委將企業(yè)管理人學(xué)法作為“十一五”企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人培訓(xùn)綱要的重要內(nèi)容之一，將依法經(jīng)營(yíng)管理作為考核國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的重要依據(jù)之一，與經(jīng)營(yíng)管理人員的選拔、任用結(jié)合起來(lái)。三是企業(yè)法律顧問(wèn)輪訓(xùn)制度。監(jiān)管企業(yè)（總）法律顧問(wèn)每年要接收一次省國(guó)資委組織的輪訓(xùn)，努力提高（總）法律顧問(wèn)的崗位任職能力，充分發(fā)揮企業(yè)（總）法律顧問(wèn)在企業(yè)普法和依法經(jīng)營(yíng)中的骨干作用。四是學(xué)法時(shí)間保證制度。監(jiān)管企業(yè)中層（含）以上經(jīng)營(yíng)管理人員和企業(yè)法律顧問(wèn)每年集中學(xué)法時(shí)間不能少于30小時(shí)。五是普法工作督促檢查與激勵(lì)制度。監(jiān)管企業(yè)普法機(jī)構(gòu)要建立評(píng)估考核機(jī)制，完善評(píng)估考核指標(biāo)體系，每年對(duì)本企業(yè)及所屬子企業(yè)普法工作進(jìn)行考核檢查和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，表?yè)P(yáng)先進(jìn)，督促落后。省國(guó)資委普法辦對(duì)監(jiān)管企業(yè)普法工作也會(huì)進(jìn)行檢查評(píng)比，發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。六是國(guó)資委信息交流制度。各監(jiān)管企業(yè)要確定普法工作聯(lián)絡(luò)員，明確職責(zé)和任務(wù)，將普法規(guī)劃、普法計(jì)劃、普法機(jī)構(gòu)、普法工作進(jìn)展情況及普法工作聯(lián)絡(luò)員名單，報(bào)省國(guó)資委普法辦。省國(guó)資委普法辦將適時(shí)組織召開(kāi)普法經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，加強(qiáng)普法信息交流、溝通和協(xié)調(diào)工作。七是普法經(jīng)費(fèi)保障制度。監(jiān)管企業(yè)要安排法制宣傳教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，列入財(cái)務(wù)預(yù)算，做到專款專用，保證普法工作順利開(kāi)展。

六、工作步驟和安排

“五五”普法規(guī)劃從2006年開(kāi)始實(shí)施，到2010年結(jié)束。共分三個(gè)階段：

宣傳發(fā)動(dòng)階段：2006年。監(jiān)管企業(yè)要抓好各項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，保證普法工作順利開(kāi)展。一是做好“五五”普法宣傳發(fā)動(dòng)工作，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，營(yíng)造濃厚的普法氛圍，為“五五”普法工作深入開(kāi)展奠定堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ)。二是結(jié)合本企業(yè)特點(diǎn)，制定好本企業(yè)“五五”普法規(guī)劃。三是建立健全“五五”普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機(jī)構(gòu)，做到普法工作有領(lǐng)導(dǎo)抓，有機(jī)構(gòu)管，有人員做事。

組織實(shí)施階段：2007年至2010年。依據(jù)本規(guī)劃確定的目標(biāo)、任務(wù)和要求，結(jié)合行業(yè)和企業(yè)實(shí)際，制定工作計(jì)劃，突出工作重點(diǎn)，明確工作要求，并認(rèn)真組織實(shí)施。要按照規(guī)定的學(xué)法時(shí)間，對(duì)企業(yè)有關(guān)工作人員進(jìn)行分期分批輪訓(xùn)。要及時(shí)組織普法工作總結(jié)，交流經(jīng)驗(yàn)，確?！拔逦濉逼辗ㄒ?guī)劃全面貫徹落實(shí)。2008年開(kāi)展督導(dǎo)檢查活動(dòng)。

檢查驗(yàn)收階段：2010年下半年。監(jiān)管企業(yè)要按照“誰(shuí)規(guī)劃、誰(shuí)實(shí)施、誰(shuí)驗(yàn)收”的原則，認(rèn)真做好“五五”普法規(guī)劃的總結(jié)驗(yàn)收工作。屆時(shí)，省國(guó)資委將根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委普法辦和湖南省依法治省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的具體要求，結(jié)合本規(guī)劃確定的目標(biāo)、任務(wù)和要求，組織“五五”普法總結(jié)驗(yàn)收，并根據(jù)考核驗(yàn)收結(jié)果評(píng)選“五五”普法先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人。

第四篇：廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

粵國(guó)資規(guī)劃〔2010〕18號(hào)

發(fā)布機(jī)構(gòu): 廣東省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 發(fā)文日期: 2011年04月25日

第一章 總則

第一條 為依法履行出資人職責(zé)，提高企業(yè)投資決策的科學(xué)性、規(guī)范性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，以及《廣東省省屬企業(yè)重大事項(xiàng)審核備案暫行辦法》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于廣東省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國(guó)資委）履行出資人職責(zé)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的投資。

第三條 本辦法所稱投資主要包括：

（一）基本建設(shè)和技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資；

（二）專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)、特許權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)投資；

（三）新設(shè)全資企業(yè)、合資合作、收購(gòu)兼并、股權(quán)置換、對(duì)出資企業(yè)追加投入等投資；

（四）證券投資、委托理財(cái)、信托、期貨及金融衍生品交易等投資；

（五）BOT、BT等模式的投資；

（六）房地產(chǎn)投資；

（七）其他形式的投資。

第四條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)的重大投資項(xiàng)目計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱投資計(jì)劃）實(shí)行備案管理，對(duì)重大投資項(xiàng)目實(shí)行審核管理。

第五條 本辦法所稱重大投資項(xiàng)目包括：

（一）投資額（指本企業(yè)按項(xiàng)目持股比例承擔(dān)的投資總額，下同）5000萬(wàn)元人民幣（或等值外幣，下同）及以上的主業(yè)投資項(xiàng)目；

（二）投資額1000萬(wàn)元人民幣及以上的非主業(yè)投資項(xiàng)目；

（三）投資額占企業(yè)所有者權(quán)益5%及以上的投資項(xiàng)目；

（四）境外投資項(xiàng)目（包括以個(gè)人名義持股設(shè)立公司）。

第二章 省國(guó)資委及企業(yè)的有關(guān)職責(zé)

第六條 省國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，主要職責(zé)包括：

（一）研究和引導(dǎo)企業(yè)投資方向；

（二）指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)建立健全投資管理制度、嚴(yán)格執(zhí)行投資決策程序；

（三）按照本辦法第四條規(guī)定管理企業(yè)的投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目；

（四）對(duì)重大投資項(xiàng)目組織開(kāi)展投資分析，必要時(shí)組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

（五）對(duì)重大投資項(xiàng)目組織開(kāi)展監(jiān)督檢查和后評(píng)價(jià)。

第七條 企業(yè)是投資活動(dòng)的責(zé)任主體，主要職責(zé)包括：

（一）制定和執(zhí)行投資管理制度，明確內(nèi)部投資決策權(quán)限，健全投資管理機(jī)構(gòu)，完善投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；

（二）投資管理制度報(bào)省國(guó)資委備案；

（三）組織進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究和專家論證；

（四）上報(bào)投資計(jì)劃；

（五）上報(bào)重大投資項(xiàng)目；

（六）組織實(shí)施投資項(xiàng)目，加強(qiáng)項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。

第八條 企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）符合國(guó)家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃；

（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，突出主業(yè)發(fā)展方向，有利于增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值；

（三）嚴(yán)格執(zhí)行投資管理制度；

（四）投資規(guī)模必須與企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際融資能力相適應(yīng)；

（五）項(xiàng)目預(yù)期投資收益原則上不低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。

第九條 企業(yè)必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)：

（一）嚴(yán)禁對(duì)資不抵債、扭虧無(wú)望的企業(yè)增加投資；

（二）嚴(yán)禁與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資；

（三）嚴(yán)禁將投資項(xiàng)目化整為零，或以股東借款等名義變相投資，規(guī)避審核監(jiān)管；

（四）嚴(yán)格控制與主業(yè)無(wú)關(guān)的投資項(xiàng)目；

（五）嚴(yán)格控制委托理財(cái)、信托、金融衍生品交易、投機(jī)性期貨交易，以及在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資；

（六）涉及收購(gòu)兼并、以非現(xiàn)金方式對(duì)外投資，或與非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行合資合作的，應(yīng)嚴(yán)格做好盡職調(diào)查、合同法律管理、清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評(píng)估等工作。

第三章 重大投資項(xiàng)目計(jì)劃的備案管理

第十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計(jì)劃。本辦法第五條所列舉的重大投資項(xiàng)目必須納入投資計(jì)劃，包括：

（一）本新增的重大投資項(xiàng)目；

（二）已列入上投資計(jì)劃但因故推遲到本開(kāi)始實(shí)施的重大投資項(xiàng)目；

（三）已列入上投資計(jì)劃且正在實(shí)施的重大投資項(xiàng)目。

第十一條 企業(yè)應(yīng)于每年3月1日前向省國(guó)資委報(bào)送經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審議通過(guò)的本投資計(jì)劃及相關(guān)資料，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。有關(guān)資料主要包括：

（一）企業(yè)重大投資項(xiàng)目計(jì)劃備案表（附件1）；

（二）企業(yè)新增重大投資項(xiàng)目情況表（附件2）；

（三）投資計(jì)劃情況，包括：企業(yè)當(dāng)期資產(chǎn)與負(fù)債，對(duì)外擔(dān)保，總投資規(guī)模、新建與續(xù)建投資規(guī)模，投資資金構(gòu)成與來(lái)源，主業(yè)與非主業(yè)的投資及在各業(yè)務(wù)板塊的投資等；

（四）新增重大投資項(xiàng)目情況，包括：項(xiàng)目概況，項(xiàng)目建設(shè)背景，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，總投資規(guī)模，資金籌措，項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃，項(xiàng)目初步經(jīng)濟(jì)效益分析等。可一并提交項(xiàng)目建議書或預(yù)可行性研究報(bào)告或可行性研究報(bào)告等項(xiàng)目資料；

（五）董事會(huì)決議；

（六）省國(guó)資委要求提供的其他資料。

第十二條 企業(yè)按時(shí)申報(bào)投資計(jì)劃且申報(bào)資料完備的，省國(guó)資委原則上15個(gè)工作日內(nèi)出具備案意見(jiàn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)備案意見(jiàn)對(duì)投資計(jì)劃進(jìn)行修訂并組織開(kāi)展投資工作。

第十三條 企業(yè)對(duì)投資計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)告省國(guó)資委。新增加重大投資項(xiàng)目或?qū)ν顿Y計(jì)劃內(nèi)的重大投資項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整的，仍視作計(jì)劃外項(xiàng)目處理。

第十四條 企業(yè)逾期上報(bào)投資計(jì)劃的，省國(guó)資委原則上不辦理備案，相關(guān)投資項(xiàng)目視作計(jì)劃外項(xiàng)目處理。

第四章 重大投資項(xiàng)目的審核管理

第十五條 企業(yè)應(yīng)在董事會(huì)審議通過(guò)重大投資項(xiàng)目后10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)省國(guó)資委審核，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。

第十六條 納入國(guó)家或省建設(shè)規(guī)劃的機(jī)場(chǎng)、軌道交通、港口、公路、發(fā)電廠等建設(shè)項(xiàng)目，不列入省國(guó)資委重大投資項(xiàng)目審核管理范圍，但企業(yè)應(yīng)當(dāng)將項(xiàng)目申請(qǐng)文件和國(guó)家或省政府有關(guān)部門的核準(zhǔn)文件抄送省國(guó)資委。

第十七條 投資計(jì)劃內(nèi)的主業(yè)重大投資項(xiàng)目，企業(yè)可根據(jù)需要決定是否組織專家論證；投資計(jì)劃內(nèi)的非主業(yè)重大投資項(xiàng)目和投資計(jì)劃外的重大投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)組織專家論證。

第十八條 因商業(yè)秘密等情況不能進(jìn)行專家論證的，企業(yè)應(yīng)在上報(bào)資料中說(shuō)明理由。省國(guó)資委根據(jù)需要決定是否要求企業(yè)進(jìn)行專家論證。

第十九條 省國(guó)資委可根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)上報(bào)的重大投資項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

第二十條 企業(yè)上報(bào)重大投資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)報(bào)送以下資料：

（一）企業(yè)新增重大投資項(xiàng)目情況表；

（二）董事會(huì)決議；

（三）可行性研究報(bào)告；

（四）專家論證報(bào)告（附件3）；

（五）涉及合資合作、收購(gòu)兼并、股權(quán)置換的項(xiàng)目，應(yīng)提交盡職調(diào)查報(bào)告、近期審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和相關(guān)法律意見(jiàn)書等；

（六）涉及非現(xiàn)金方式投資的項(xiàng)目，應(yīng)提交擬作價(jià)投入資產(chǎn)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

（七）與本企業(yè)以外投資主體合作投資的項(xiàng)目，應(yīng)提交合作方情況介紹及其對(duì)項(xiàng)目的貢獻(xiàn)說(shuō)明，投資合作協(xié)議草案、合資公司章程草案等；

（八）省國(guó)資委要求提供的其他資料。

第二十一條 投資計(jì)劃內(nèi)的重大投資項(xiàng)目，省國(guó)資委原則上15個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)。投資計(jì)劃外的重大投資項(xiàng)目，省國(guó)資委原則上25個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)。申報(bào)資料不完備的，省國(guó)資委原則上5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出補(bǔ)充資料通知書（附件4）。審核時(shí)限從收到補(bǔ)充完整的資料起開(kāi)始計(jì)算。

第二十二條 未經(jīng)省國(guó)資委審核同意的重大投資項(xiàng)目，企業(yè)不得簽訂有關(guān)合同或協(xié)議，不得參與投標(biāo)或競(jìng)拍，不得進(jìn)行實(shí)際投資。

第二十三條 投標(biāo)、競(jìng)拍等時(shí)效性較強(qiáng)的重大投資項(xiàng)目，企業(yè)按以下要求報(bào)送完備資料的，省國(guó)資委原則上5個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)：

（一）董事會(huì)決議；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）招標(biāo)文件或競(jìng)拍邀約書；

（四）投標(biāo)文件或競(jìng)拍方案；

（五）省國(guó)資委要求提供的其他資料。

第二十四條 由兩個(gè)或以上企業(yè)投資的重大投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)聯(lián)合上報(bào)。

第五章 重大投資項(xiàng)目的監(jiān)督評(píng)價(jià)

第二十五條 經(jīng)省國(guó)資委審核的重大投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中有以下情況的，企業(yè)應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告省國(guó)資委，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)：

（一）原計(jì)劃時(shí)間內(nèi)未能實(shí)施或企業(yè)擬不實(shí)施的；

（二）不能按計(jì)劃投資時(shí)間完成的；

（三）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

（四）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；

（五）項(xiàng)目在近期內(nèi)有重大違法經(jīng)營(yíng)情況的；

（六）其他應(yīng)報(bào)告的重大事項(xiàng)。

第二十六條 經(jīng)省國(guó)資委審核的重大投資項(xiàng)目，發(fā)生以下情況之一的，需重新上報(bào)審核：

（一）項(xiàng)目自審核意見(jiàn)出具之日起一年內(nèi)未能實(shí)施但擬繼續(xù)實(shí)施的；

（二）項(xiàng)目投資額超過(guò)審核額度10%以上的；

（三）省國(guó)資委要求重新上報(bào)審核的其他情形。

第二十七條 企業(yè)應(yīng)建立重大投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度，每年選取若干個(gè)重大投資項(xiàng)目，組織開(kāi)展后評(píng)價(jià)。有關(guān)后評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)省國(guó)資委，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。

第二十八條 省國(guó)資委每年選取若干個(gè)重大投資項(xiàng)目，組織開(kāi)展后評(píng)價(jià)。

第二十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)編寫上投資分析報(bào)告（附件5），于每年3月31日前報(bào)省國(guó)資委，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。

第三十條 企業(yè)違反本辦法和企業(yè)投資管理制度規(guī)定進(jìn)行投資的，省國(guó)資委將通報(bào)批評(píng)并責(zé)令其整改；情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照《廣東省省屬企業(yè)違規(guī)決策造成資產(chǎn)損失領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)人員責(zé)任。

第六章 附則

第三十一條 本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十二條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，原《廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》（粵國(guó)資規(guī)劃〔2007〕5號(hào)）同時(shí)廢止。

第五篇：2013年省屬監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員及中層以上管理

2013年省屬監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員及中層以上管理

人員廉潔知識(shí)測(cè)試試卷

姓名單位職務(wù)

一、單項(xiàng)選擇題（15分，每題1.5分）

1、權(quán)力如何運(yùn)用，不但關(guān)系到依法行政，也關(guān)系到群眾的切身利益。胡錦濤同志在黨的十八大報(bào)告中提出加強(qiáng)黨內(nèi)監(jiān)督、民主監(jiān)督、法律監(jiān)督、（C），確保讓權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行。

A、人民群眾監(jiān)督B、人大監(jiān)督C、輿論監(jiān)督

2、我們黨的最大政治優(yōu)勢(shì)是（A）

A、密切聯(lián)系群眾B、黨員人數(shù)多C、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)雄厚

3、黨章規(guī)定，中國(guó)共產(chǎn)黨黨員是中國(guó)工人階級(jí)的有（B）的先鋒戰(zhàn)士。

A、社會(huì)主義覺(jué)悟B、共產(chǎn)主義覺(jué)悟

C、共產(chǎn)主義理想D、社會(huì)主義理想

4、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》對(duì)違反組織、人事紀(jì)律的行為拒不執(zhí)行組織的分配、調(diào)動(dòng)、交流決定的，給予（D）處分。

A、警告、嚴(yán)重警告B、留黨察看

C、開(kāi)除黨籍D、警告、嚴(yán)重警告或者撤銷黨內(nèi)職務(wù)

5、下列哪種方式是中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定》中規(guī)定的，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況的檢查方式是（B）。

A、與領(lǐng)導(dǎo)干部提拔使用考核結(jié)合進(jìn)行

B、與懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)檢查工作結(jié)合進(jìn)行

C、與領(lǐng)導(dǎo)班子調(diào)整結(jié)合進(jìn)行

D、與領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)結(jié)合進(jìn)行

6、（B）對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

A、黨委書記B、領(lǐng)導(dǎo)班子C、紀(jì)委書記

7、《廉政準(zhǔn)則》中規(guī)定，禁止黨員領(lǐng)導(dǎo)干部脫離實(shí)際，弄虛作假，損害群眾利益和黨群干群關(guān)系，不準(zhǔn)搞勞民傷財(cái)?shù)模˙）。

A、工程B、形象工程C、“面子工程”

8、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)妨礙涉及配偶、子女及其配偶、其他親屬以及身邊工作人員案件的（A）。

A、調(diào)查處理B、上訴C、起訴D、申訴

9、國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確決策原則和程序，在規(guī)定期限內(nèi)將“三重一大”決策情況報(bào)告（B），將涉及職工切身利益的事項(xiàng)向（B）報(bào)告。

A、國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)職工代表大會(huì)

B、履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)職工代表大會(huì)

C、監(jiān)事會(huì)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)

D、董事會(huì)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)

10、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的基本要求是：應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，（A），切實(shí)維護(hù)國(guó)家利益、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益，努力實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)又好又快發(fā)展。

A、依法經(jīng)營(yíng)、開(kāi)拓創(chuàng)新、廉潔從業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信

B、依法經(jīng)營(yíng)、廉潔從業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、勤勉敬業(yè)

C、依法經(jīng)營(yíng)、開(kāi)拓創(chuàng)新、誠(chéng)實(shí)守信、勤勉敬業(yè)

D、廉潔從業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、依法經(jīng)營(yíng)、與時(shí)俱進(jìn)

二、多項(xiàng)選擇題（10分，每題1分）

1、積極發(fā)展黨內(nèi)民主，落實(shí)黨員（ABCD）

A、知情權(quán)B、參與權(quán)C、選舉權(quán)D、監(jiān)督權(quán)。

2、面對(duì)人民的信任和重托，面對(duì)新的歷史條件和考驗(yàn)，全黨（ABCD）。

A、必須增強(qiáng)憂患意識(shí)，謙虛謹(jǐn)慎，戒驕戒躁，始終保持清醒頭腦；

B、必須增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)，堅(jiān)持真理，修正錯(cuò)誤，始終保持奮發(fā)有為的精神狀態(tài)；

C、必須增強(qiáng)宗旨意識(shí)，相信群眾，依靠群眾，始終把人民放在心中最高位置；

D、必須增強(qiáng)使命意識(shí)，求真務(wù)實(shí)，艱苦奮斗，始終保持共產(chǎn)黨人的政治本色。

3、黨組織對(duì)黨員作出處分決定，處分決定所依據(jù)的事實(shí)材料和處分決定必須同本人見(jiàn)面，聽(tīng)取本人(AB).A、說(shuō)明情況B、申辯C、申訴

4、對(duì)黨員的紀(jì)律處分有（ABCDE）.A、警告B、嚴(yán)重警告C、撤銷黨內(nèi)職務(wù)

D、留黨察看E、開(kāi)除黨籍。

5、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考核結(jié)果作為對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子總體評(píng)價(jià)和領(lǐng)導(dǎo)干部（ABCD）的重要依據(jù)。

A、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定B、獎(jiǎng)勵(lì)懲處C、選拔任用D、評(píng)選先進(jìn)

6、黨風(fēng)廉政建設(shè)中受到責(zé)任追究的領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部，取消當(dāng)年（AB）的資格。

A、考核評(píng)優(yōu)B、評(píng)選各類先進(jìn)

C、選拔任用D、物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)

7、違反黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制行為的責(zé)任追究形式有（ABCD）。

A、批評(píng)教育、誡勉談話、責(zé)令作出書面檢查

B、給予通報(bào)批評(píng)C、黨紀(jì)政紀(jì)處分

D、調(diào)整職務(wù)、責(zé)令辭職、免職和降職等

8、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定，促進(jìn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政，必須堅(jiān)持（ABCD）方針。

A、標(biāo)本兼治B、綜合治理C、懲防并舉D、注重預(yù)防

9、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反決策原則和程序決定企業(yè)的“三重一大”事項(xiàng)，是濫用職權(quán)、損害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的行為?！叭匾淮蟆笔马?xiàng)是（ABCD）。

A、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大決策B、重要人事任免

C、重大項(xiàng)目安排D、大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)

E、企業(yè)改制重組

10、國(guó)有企業(yè)實(shí)施《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》的主要責(zé)任人是（ABCD）。

A、黨委（黨組）書記B、董事長(zhǎng)

C、總經(jīng)理D、紀(jì)委書記

三、判斷題（15分，每題1.5分）

（正確的在括號(hào)內(nèi)打“√”，錯(cuò)誤的的“×”）

1、黨的十八大對(duì)反腐倡廉建設(shè)的總體要求是：要堅(jiān)持中國(guó)特色反腐倡廉道路，堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防方針，全面推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，做到干部清正、政府清廉、政治清明。（√）

2、黨和國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，在帳外暗中收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的，以受賄論，對(duì)主要責(zé)任者和其他直接責(zé)任人員，情節(jié)較重的，給予警告、嚴(yán)重警告或者撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予留黨察看或者開(kāi)除黨籍處分。（√）

3、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》適用于國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、控股企業(yè)（含國(guó)有獨(dú)資金融企業(yè)和國(guó)有控股金融企業(yè)）及其分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)班子成員。（√）

4、《廉潔準(zhǔn)則》規(guī)定：禁止利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親屬及身邊工作人員謀取利益。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部之間利用職權(quán)相互為對(duì)方配偶、子女及其配偶以及其他親屬經(jīng)商、辦企業(yè)提供便利條件。（√）

5、中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定》對(duì)追究辦法規(guī)定：領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定選拔任用干部，或者用人失察、失誤造成惡劣影響的應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任。（√）

6、《黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》規(guī)定：黨內(nèi)監(jiān)督的重點(diǎn)對(duì)象是黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)和領(lǐng)導(dǎo)干部，特別是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員（×）。

7、對(duì)違反《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定的黨員干部依照有關(guān)規(guī)定給予批評(píng)教育、組織處理或紀(jì)律處分?！敖M織處理”包括責(zé)令作出檢查、責(zé)令公開(kāi)道歉、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、調(diào)整工作崗位、停職檢查、引咎辭職、責(zé)令辭職或者免職等內(nèi)容。（√）

8、《甘肅省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)實(shí)施辦法(試行)》對(duì)問(wèn)責(zé)的情形規(guī)定：監(jiān)管不利，職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生重大事故、事件、案件，或者在1年內(nèi)連續(xù)發(fā)生較大事故、事件、案件，造成重大損失或者惡劣影響的應(yīng)當(dāng)問(wèn)責(zé)。（×）

9、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員被判刑的，終身不得擔(dān)任國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。（√）

10、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人經(jīng)商、辦企業(yè)，不論是否利用職務(wù)上的便利，不論是否獲利，均構(gòu)成違紀(jì)。（√）

四、簡(jiǎn)答題（選答兩題，每題15分，共30分，）

1、企業(yè)“三重一大”集體決策應(yīng)建立那些制度？企業(yè)重大決策事項(xiàng)主要包括哪些方面？

答： 企業(yè)應(yīng)當(dāng)貫徹執(zhí)行述職述廉和職工代表大會(huì)民主評(píng)議的重要內(nèi)容，接受監(jiān)督和民主評(píng)議。在規(guī)定期限內(nèi)將“三重一大” 集體決策情況報(bào)告履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)，將涉及職工切身利益的事項(xiàng)向職工代表大會(huì)報(bào)告。

“三重一大”是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排及大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)的決策。

2、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》所列行為規(guī)范的如何處理？

答：國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定行為規(guī)范的，視情節(jié)輕重，由有關(guān)機(jī)構(gòu)按照管理權(quán)限分別給予警示談話、調(diào)離崗位、降職、免職處理。應(yīng)當(dāng)追究紀(jì)律責(zé)任的，除適用前款規(guī)定外，視情節(jié)輕重，依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)給予相應(yīng)的處分。對(duì)于其中的共產(chǎn)黨員，視情節(jié)輕重，依照《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

3、黨的十八大報(bào)告重申的新形勢(shì)下，黨面臨的“四大考驗(yàn)”及“四大危險(xiǎn)”是什么？

答：新形勢(shì)下，黨面臨的執(zhí)政考驗(yàn)、改革開(kāi)放考驗(yàn)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)考驗(yàn)、外部環(huán)境考驗(yàn)是長(zhǎng)期的、復(fù)雜的、嚴(yán)峻的，精神懈怠危險(xiǎn)、能力不足危險(xiǎn)、脫離群眾危險(xiǎn)、消極腐敗危險(xiǎn)更加尖銳地?cái)[在全黨面前。

4、黨十八大通過(guò)的中央紀(jì)委工作報(bào)告對(duì)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的要求是什么？

答：堅(jiān)決糾正領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)收受禮金、有價(jià)證券、支付憑證、商業(yè)預(yù)付卡等問(wèn)題； 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部住房管理的有關(guān)規(guī)定，切實(shí)糾正黨政機(jī)關(guān)和領(lǐng)導(dǎo)干部在集資建房、低價(jià)購(gòu)房、多占住房等方面的違規(guī)違紀(jì)行為；

嚴(yán)禁領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定為配偶、子女及其他特定關(guān)系人在經(jīng)商辦企業(yè)等方面謀取利益；

認(rèn)真落實(shí)并不斷完善領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)制度、對(duì)配偶子女均已移居國(guó)（境）外的國(guó)家工作人員加強(qiáng)管理的有關(guān)規(guī)定。

五、論述題（30分）

結(jié)合實(shí)際，談?wù)勅绾卧诠ぷ髦新鋵?shí)好廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，做到廉潔從業(yè)。

答：充分認(rèn)識(shí)到對(duì)推動(dòng)國(guó)有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)的重要性和深遠(yuǎn)意義。(1)、要正確對(duì)待權(quán)力，要樹(shù)立正確的權(quán)力觀。（2）靜下心來(lái)學(xué)習(xí)，努力改造世界觀，樹(shù)立正確人生觀、價(jià)值觀、權(quán)力觀。（3）正確處理好個(gè)人利益與黨和人民利益的關(guān)系，在任何時(shí)候都要把黨和人民利益放在首位。（4）嚴(yán)格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，耐得住艱苦，管得住小節(jié)，擋得住誘惑，做一個(gè)清清白白的人。