第一篇：理財之道-分析報告

西安交通大學(xué)城市學(xué)院

《理財之道》財務(wù)模擬分析報告

院系：管理系

專業(yè)與班級：會計304班 組名：阿里寶寶有限責(zé)任公司 姓名：牒鑫 學(xué)號：13121108

時間： 2016-6-1 《理財之道》財務(wù)模擬分析報告

摘要：《理財之道－財務(wù)管理電子系統(tǒng)》是一套財務(wù)管理技能的綜合訓(xùn)練平臺，通過對企業(yè)的財務(wù)運作管理的模擬，將企業(yè)運營中普通應(yīng)用的財務(wù)知識、工具、模型、方法與國內(nèi)外成功企業(yè)的財務(wù)管理經(jīng)驗融入到虛擬企業(yè)的經(jīng)營管理中，使學(xué)生在模擬運營中快速掌握財務(wù)管理這一專業(yè)化極強的學(xué)科知識，并使復(fù)雜、抽象、枯燥的財務(wù)知識趣味化、生動化和形象化。《理財之道》模擬實戰(zhàn)系統(tǒng)采用國際領(lǐng)先的商業(yè)模擬實戰(zhàn)訓(xùn)練模式，全程在分組對抗與模擬實戰(zhàn)的形式下學(xué)習(xí)與訓(xùn)練財務(wù)管理技能。參訓(xùn)學(xué)生分組組建成相互競爭的團隊，每個團隊分別組建一家模擬企業(yè)，在模擬企業(yè)的環(huán)境下進(jìn)行對抗實戰(zhàn)，通過熟練掌握對抗系統(tǒng)的操作流程來全面加深財務(wù)管理知識的理解和運用，提升財務(wù)管理的實戰(zhàn)技能。

關(guān)鍵詞：理財之道

模擬企業(yè)

前言

《理財之道－財務(wù)管理電子系統(tǒng)》提供一個模擬的市場環(huán)境，參加訓(xùn)練的所有學(xué)生分組組成多家企業(yè)，并在一個共同的環(huán)境下相互對抗競爭，小組成員分別擔(dān)任企業(yè)的總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、人力資源經(jīng)理、投資經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理、財務(wù)助理等角色，全面體驗企業(yè)的規(guī)劃、創(chuàng)立、發(fā)展、成長的各個階段。企業(yè)發(fā)展中的各項財務(wù)管理工作以及其他企業(yè)運營管理工作等各個方面的經(jīng)營決策，均由團隊成員根據(jù)市場發(fā)展與競爭形勢的變化獨立完成，最終通過平衡計分卡的綜合評價分?jǐn)?shù)來全面衡量模擬企業(yè)的經(jīng)營績效。

在運營前，企業(yè)將擁有一筆創(chuàng)業(yè)資金，團隊管理的企業(yè)是個有機整體。經(jīng)營團隊?wèi)?yīng)合理設(shè)計組織架構(gòu)并分配各自的管理職責(zé)。首先，需要制定重要的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)。在運營過程中，設(shè)法使企業(yè)具備最佳前景，實現(xiàn)戰(zhàn)略計劃，努力達(dá)成經(jīng)營目標(biāo)。在訓(xùn)練結(jié)束時，爭取使企業(yè)在所有企業(yè)中表現(xiàn)最佳。

一、主要成果展示

1、綜合表現(xiàn)：

從圖中可以看出，我們組的綜合表現(xiàn)一直處于行業(yè)水平之上，并且從第一季度開始就處于上升階段，雖然在第三季度之后有所下降，但總體水平還是不錯的。這是團隊合作的結(jié)果。

2、市場表現(xiàn)：

市場表現(xiàn)體現(xiàn)了該團隊拿到了多少訂單，從另一個角度看，也表明一個團隊報價水平，即投入多少廣告和單價的制定。從上圖中，可以看出，我們組在第一季度表現(xiàn)的不是很好，但之后一直在增長并在行業(yè)水平之上。在下面的餅圖，我們組的市場占有率為5.85%，處于第五位，可以說明我們組的市場表現(xiàn)還是不錯的。

3、財務(wù)表現(xiàn)：

第一季度

第三季度

第四季度

，4、成長表現(xiàn)：

通常意義上的企業(yè)成長表現(xiàn)包括兩個方面：一是“量”的擴大，表現(xiàn)為經(jīng)營規(guī)模的擴大。一是“質(zhì)”的變革和創(chuàng)新，表現(xiàn)為經(jīng)營資源性質(zhì)的變化，結(jié)構(gòu)重組等。在這里主要是根據(jù)“量”的擴大來體現(xiàn)成長表現(xiàn)。從成長表現(xiàn)曲線圖中可以看出我們組的成長表現(xiàn)呈現(xiàn)出一個不錯的發(fā)展態(tài)勢。

二、對抗過程戰(zhàn)略分析

第一季度主要是生產(chǎn)決策。通過查看產(chǎn)品報價即需求量，我們購置了一間廠房，三條低端生產(chǎn)線。因為在第一季度主要是低端產(chǎn)品的市場，并且中高端市場不明朗。所以在這一季度我們只生產(chǎn)低端產(chǎn)品。

在產(chǎn)品生產(chǎn)上，三條低端生產(chǎn)線全部滿額生產(chǎn)，共生產(chǎn)出1500套產(chǎn)品。在產(chǎn)品報價上，我們運用成本分析對產(chǎn)品的成本進(jìn)行了計算，并仔細(xì)的研究了客戶的訂單需求量，定價限額及市場競爭狀況，根據(jù)各個訂單的訂單量、回款周期，單個產(chǎn)品成本做了相應(yīng)的報價。

系統(tǒng)配送后我們拿到了1號訂單419套產(chǎn)品和25號332套產(chǎn)品，銷售毛利較高，但存貨壓力較重，存貨749件。

第二季度，根據(jù)市場需求，中高端產(chǎn)品開始出現(xiàn)。

因為我們在第一季度買了三條低端生產(chǎn)線，并且存貨壓力較大再加上中高端產(chǎn)品的需求，所以我們決定賣掉一條低端生產(chǎn)線，買進(jìn)一條中端和高端。由于資金不夠，我們就去銀行進(jìn)行了借款。將四條生產(chǎn)線進(jìn)行投產(chǎn)，共生產(chǎn)1000套低端產(chǎn)品，500套中端產(chǎn)品和600套高端產(chǎn)品。產(chǎn)品報價也是非常謹(jǐn)慎，考慮了各方面的因素。銷售狀況如下圖所示：

市場份額較第一季度有所上升，存貨壓力減少，中端產(chǎn)品全部賣出，高端產(chǎn)品賣出了527套，銷量也不錯。由于中高端產(chǎn)品利潤較高，在第二季度的盈利表現(xiàn)也在上升，并高于行業(yè)平均水平。

在第三季度時，由于第二季度的銷量不錯，因此我們組決定擴大生產(chǎn)，在購資金回收期長的價格定高些，短的價格定低些，并投入較多的廣告費用，以此來爭取到更多的訂單。較第二季度大膽些，投入更多生產(chǎn)，高風(fēng)險有高回報在第三季度也拿到了不錯的訂單。

此時，市場表現(xiàn)和成長表現(xiàn)繼續(xù)上升，但由于價格較低并且回收期較長，在這一季度的盈利表現(xiàn)有一點點的下降。因此我們?nèi)ベ徺I了債券。

第四季度，此時我們已有兩個廠房三條低端，兩條中端，一條高端生產(chǎn)線，還有兩條生產(chǎn)線的空余，以免造成浪費，并且根據(jù)市場需求分析在第四季度各種產(chǎn)品的市場還是不錯的，我們決定再買一條低端和一條中端生產(chǎn)線。在產(chǎn)品報價上，降低價格，擴大廣告投入，爭取多拿訂單。因此第四季度的訂單量也是不錯。

在整個對抗賽中，我們組巧妙的運用財務(wù)管理的知識，將理論運用于實踐，雖然結(jié)果不是很好，拿了第九，但我們還是真真切切的感受到了虛擬的對抗賽，了解了一個公司經(jīng)營需要考慮眾多的因素，為以后的實戰(zhàn)打下基礎(chǔ)，積累經(jīng)驗。

在理財之道－財務(wù)管理電子對抗系統(tǒng)中，參加訓(xùn)練的所有學(xué)生分組組成多家企業(yè)，并在一個共同的環(huán)境下相互對抗競爭，小組成員分別擔(dān)任企業(yè)的總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、資金經(jīng)理、投資經(jīng)理、成本經(jīng)理、財務(wù)助理等角色，了解不同崗位的工作職責(zé)和分工，并完成相應(yīng)的決策，運用所學(xué)知識技能，進(jìn)行相互對抗，努力提升企業(yè)績效。

在對抗的過程中，我們總結(jié)以下幾點經(jīng)驗：

1、廠房的選擇。

在系統(tǒng)中有三種廠房的選擇，包括租房，直接購買，融資租賃。我們選擇了融資租賃。用這一方法，可以增加資金的利用率，有更多的資金用來購買設(shè)備和原料。

2、生產(chǎn)設(shè)備的選擇。

明確在什么時段買什么設(shè)備很重要。設(shè)備的價格及生產(chǎn)能力不同，要根據(jù)公司生產(chǎn)規(guī)模的需要以及現(xiàn)金狀況，購買所需要的生產(chǎn)設(shè)備。

3、產(chǎn)品的報價及廣告的投入

產(chǎn)品的報價及廣告投入的多少直接關(guān)系到公司能拿到多少訂單，在第一第二季度，產(chǎn)品價格可以相對高些，廣告投入要多些。在第三第四季度，價格要下調(diào)，廣告投入可以減少。在后兩個季度，市場需求變大，相應(yīng)的競爭也變的更加激烈，由于打開了市場廣告可以減少投入，但還是要保證相當(dāng)?shù)谋壤?。總的來說要想多拿到訂單就要低定價，高廣告投入，薄利多銷?！独碡斨馈返母惺?/p>

姓名：牒鑫 學(xué)號：13121108 班級：會計304班 職務(wù)：投資經(jīng)理

1.崗位認(rèn)知：投資經(jīng)理分析經(jīng)濟形勢，設(shè)計投資項目。優(yōu)秀的投資者要有敏銳的洞察力以及較強的風(fēng)險控制能力，將風(fēng)險降到最低，確?；貓笞畲?。2.工作內(nèi)容

分析經(jīng)濟形勢，負(fù)責(zé)投資項目的市場調(diào)研、數(shù)據(jù)收集和可行性分析；設(shè)計投資項目,并預(yù)測財務(wù)，分析風(fēng)險；

為投資項目準(zhǔn)備推介性文件，編制投資調(diào)研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議相關(guān)內(nèi)容，并擬訂項目實施計劃和行動方案；參與談判投資項目，建立并保持與合作伙伴、主管部門和潛在客戶的良好的業(yè)務(wù)關(guān)系；參與直接或間接管理投資項目，監(jiān)控和分析投資項目的經(jīng)營管理，并及時提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進(jìn)的建議。

3.職業(yè)要求

教育培訓(xùn)： 金融、經(jīng)濟、財務(wù)及相關(guān)專業(yè)碩士以上學(xué)歷；已通過CPA者優(yōu)先；熟悉投資管理和項目管理相關(guān)的專業(yè)知識，并能熟練掌握運用投資項目財務(wù)評估、績效分析、行業(yè)分析等方法。

工作經(jīng)驗： 3年以上從事投資或相關(guān)研究的實際經(jīng)驗，參與過完整的股權(quán)投資項目管理；精通財務(wù)金融方面的知識，熟悉投融資分析、風(fēng)險評估和各種投融資流程，了解相關(guān)的法律和政策；具備較強的宏觀經(jīng)濟、行業(yè)或上市公司分析能力，具備敏銳的洞察力和較強的風(fēng)險控制能力。

4.自我評價：這次比賽中，我們出現(xiàn)的最大問題是在重視市場占有率的同時忘記考慮現(xiàn)金流量的影響因素，導(dǎo)致營運能力較差。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率這兩項指標(biāo)并不是很合理。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是評價應(yīng)收賬款流動性大小的一個重要指標(biāo)，我們公司這一指標(biāo)過低，說明資產(chǎn)的流動性弱，限制企業(yè)銷售量的擴大，影響企業(yè)的盈利水平。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映的是流動資產(chǎn)的效率，而我們對企業(yè)流動資產(chǎn)的利用效率不是很好。但是，流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率多少算好，是沒有一個確定的標(biāo)準(zhǔn)的，我們應(yīng)該根據(jù)公司歷年的財務(wù)數(shù)據(jù)來進(jìn)行分析。還有一個問題是沒有利用發(fā)行股票，債券等融資渠道，融資渠道主要依靠銀行借款和票據(jù)貼現(xiàn)。解決流動資金的同時忘記考慮所投資的項目是否能夠產(chǎn)足夠的報酬，使收益減去財務(wù)費用后仍是正數(shù)。

第二篇：理財之道實習(xí)報告

人員資料：

總經(jīng)理：XX 投資經(jīng)理：XX 營銷經(jīng)理：XX 財務(wù)經(jīng)理：XX 成本經(jīng)理：XX 人事經(jīng)理：XXX 所在小組：第三組

成果展示：

1.綜合表現(xiàn)

2.市場表現(xiàn)

3.財務(wù)表現(xiàn)

4.盈利表現(xiàn)

5.成長表現(xiàn)

實習(xí)分析

從公司的開始的第一年，我們小組通過觀察產(chǎn)品市場的需求程度，發(fā)現(xiàn)低端產(chǎn)品在八年里都有著不同的占有率，在第四年的需求最大，因此我們小組決定只走生產(chǎn)和銷售低端產(chǎn)品的路線，不去和其他小組競爭中高端產(chǎn)品，把低級產(chǎn)品做到最好。第一年開始，我們購買了一個廠房，三條生產(chǎn)線就開始

投入生產(chǎn)，因為是第一年，不確定其他小組的報價，我們價格壓得很低，確保生產(chǎn)的全部銷售出去，在第二年的時候，總經(jīng)理出現(xiàn)錯誤，錯過市場報價，沒有銷售出去。為了第四年的高需求，我們借了貸款買了第四條生產(chǎn)線繼續(xù)生產(chǎn)低端產(chǎn)品。再往后小組成員沒有了之前的興趣，公司就一直保持生產(chǎn)低端并全部銷售出去的情況。在最后取得了一些收益，在排名中排第三。

實習(xí)體會

通過指導(dǎo)老師的指導(dǎo)和我們組成員的用心模擬，我們小組取得了第三名的綜合成績。雖然這個成績不是我們預(yù)期的，但是我還是很開心，因為在練習(xí)和比賽的過程中收獲了許多，下面談?wù)勎易约旱男牡冒伞?/p>

在練習(xí)比賽中，所有的同學(xué)在同一市場環(huán)境下分組組建了不同的虛擬公司，初始資本300萬元。在之前的模擬中，我們采取的是只生產(chǎn)和銷售低端貨物的投資方式，在這種方式下，公司的財務(wù)狀況比較好，而且市場占有率也比較大，但是公司成長值都不是很理想，不太具備競爭力。根據(jù)料工費和廣告投入費，計算產(chǎn)品的成本，進(jìn)行報價。低端產(chǎn)品的限價是750，我們一般可以吧自己生產(chǎn)的全部銷售出去。針對這一現(xiàn)象，我們組成員在模擬中不斷改進(jìn)，績效有所好轉(zhuǎn)，但還是沒有達(dá)到理想狀態(tài)。我們根據(jù)練習(xí)實踐中總結(jié)的經(jīng)驗，進(jìn)行投資決策，以搶占市場為主要的目標(biāo)。在第一季度，由于低端產(chǎn)品覆蓋整個市場，我們決定以生產(chǎn)低端產(chǎn)品為生產(chǎn)部的主要任務(wù)。首先，租入一間廠房，購入了3臺低端L1設(shè)備，1臺終端設(shè)備，采購低端原材料1000，招聘相應(yīng)生產(chǎn)線的3組個人，進(jìn)行投料生產(chǎn)?？偨?jīng)理進(jìn)行報價并提交結(jié)果，最后接到訂單497件，結(jié)果并不是很理想，但是一季度的財務(wù)狀況和盈利情況還是不錯的，排在了第3名。第二季度，由于出現(xiàn)了失誤，錯過貨物訂單，只生產(chǎn)了產(chǎn)品，沒有賣出東西。接下來幾年，我們沒有做太多計劃，就是依靠一個廠房，四臺設(shè)備生產(chǎn)低端產(chǎn)品，而且向銀行借了50多萬的貸款，已經(jīng)還清。

總之，這次比賽中，我們出現(xiàn)的最大問題是在財務(wù)預(yù)算上，我們一直找不到正確的財務(wù)預(yù)算方法，總是在財務(wù)預(yù)算上比其他小組低了很多分。其次，我們還有一個問題就是剛開始的想法有錯誤，雖然看到低端產(chǎn)品的需求量在逐漸增大，在第四年最大，隨后減少，我們只考慮到多生產(chǎn)低端產(chǎn)品，就算其他小組開始了高端產(chǎn)品他們也有低端產(chǎn)品和我們競爭，并且低端產(chǎn)品的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于高端產(chǎn)品。所以當(dāng)公司進(jìn)行到第四年的時候，我們應(yīng)該考慮轉(zhuǎn)變策略，但是當(dāng)時沒有想到，所以最后的收益和其他小組也是有差距。通過這次實習(xí)我們還是真真切切的感受到了虛擬的對抗賽，了解了一個公司經(jīng)營需要考慮眾多的因素，為以后的實戰(zhàn)打下基礎(chǔ)，積累經(jīng)驗。

理財之道實習(xí)報告

班級：學(xué)號：姓名：XXXX XX XX

第三篇：理財分析報告

客 戶 投 資 理 財 分 析 報 告

撰 寫 人：鄒開拓

工作單位：國泰君安（武漢紫陽）營業(yè)部職

務(wù)：客戶經(jīng)理

聯(lián)系方式:(手機：***郵箱:

344939374@qq.com)

目 錄

1，客戶基本情況............................................................................................................1

1.1投資期限............................................................................................................1 1.2投資風(fēng)險偏好.....................................................................................................1 1.3客戶目前持股情況.............................................................................................1 2，近期行情基本面分析.................................................................................................1

2.1宏觀面分析.......................................................................................................5 2.2政策面分析......................................................................................................6 2.3通脹水平及M2情況分析.................................................................................6 3，近期行情技術(shù)面分析.................................................................................................4 鍵入章標(biāo)題(第 2 級)...................................................................................................5 鍵入章標(biāo)題(第 3 級)...............................................................................................6 4，投資管理(第 1 級)....................................................................................................4 4.1資金的管理（第 2 級)...........................................................................................5 4.2風(fēng)險控制的管理(第 3 級)......................................................................................6 5，個股的深入分析(第 1 級).........................................................................................4 5.1葛洲壩（第 2 級)..................................................................................................5 5.2好當(dāng)家(第 3 級)....................................................................................................6

5.3中國一重（第4級）.........................................................................................................7 6后期推薦股票(第 1 級)................................................................................................4 6.1南寧糖業(yè)(第 2 級).................................................................................................5 6.2貴糖股份(第 3 級).................................................................................................6

客戶投資理財分析報告

1、客戶基本情況

1.1投資期限：

中長線為主

1.2投資風(fēng)險偏好：

追高型，抄底型

1.3客戶目前持有股票情況 ：

①葛洲壩（成本12.08現(xiàn)價11.66）

②好當(dāng)家（成本13.82現(xiàn)價12.01）③中國一重（成本5.48現(xiàn)價4.39）

2、近期行情基本面分析

CPI: 國家統(tǒng)計局14日發(fā)布數(shù)據(jù)，5月份全國居民消費價格（CPI）同比上漲5.5%，同比漲幅創(chuàng)下最近34個月來新高。統(tǒng)計顯示，5月份我國CPI中，食品類價格同比上漲11.7%，1月份至5月份累計，我國CPI同比漲幅已達(dá)5.2%。

5月工業(yè)增長值：在A股持續(xù)大跌的背景下，下周二（6月14號），國家統(tǒng)計局將發(fā)布國民經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)。市場預(yù)期，作為國民經(jīng)濟重要指標(biāo)的工業(yè)增加值增速將繼續(xù)放緩；同時，這也是二季度經(jīng)濟減速的強烈信號。

工信部與社科院上周聯(lián)合發(fā)布報告稱，2011年上半年工業(yè)增加值預(yù)計增長13.5%，增速低于上年同期的17.6%，也低于1~4月份的14.2%。

統(tǒng)計局網(wǎng)站的數(shù)據(jù)顯示，今年2~4月份的工業(yè)增加值增幅分別為14.9%，14.8%，13.4%，這意味5月份工業(yè)增加值增幅可能繼續(xù)走低。

通常工業(yè)增加值的下滑與PMI的走勢相一致。根據(jù)此前發(fā)布的數(shù)據(jù)，5月中國制造業(yè)采購經(jīng)理指數(shù)PMI為52%，環(huán)比回落0.9個百分點，連續(xù)第二個月出現(xiàn)回落。

工業(yè)是第二產(chǎn)業(yè)的主體產(chǎn)業(yè)，工業(yè)增速的放緩意味著第二產(chǎn)業(yè)增長也將大幅放緩。此前，國泰君安宏觀研究團隊的報告下調(diào)了2011年二、三、四季度第二產(chǎn)業(yè)增速，分別至10.5%、9.5%、8.2%。

6月10日，上午海關(guān)總署發(fā)布5月份進(jìn)出口數(shù)據(jù)，進(jìn)口總值環(huán)比下降0.1%，保持4月份下降的趨勢，但已有收緩。

近期行情技術(shù)面分析

近期超跌反彈，底部尚未成形，切莫盲目重倉殺進(jìn)

三、投資管理措施

1、資金管理策略

①根據(jù)承受風(fēng)險能力的大小決定資金運用量

②合理選擇入市時機，設(shè)定頭寸規(guī)模，確定獲利和虧損的限度

③整個風(fēng)險承擔(dān)，風(fēng)險暴露程度，風(fēng)險程度，何時該更積極地承擔(dān)風(fēng)險，特定時刻所能夠承擔(dān)的最大風(fēng)險等；

④如何進(jìn)行加倉，何時應(yīng)該認(rèn)賠平倉，投資組合的設(shè)計，多樣化的安排等；

⑤把握實時行情，行情信息越充分，可以多投，如果行情把握不大，但又有自己的看法，可以相對投小

2、風(fēng)險控制

價格預(yù)測、時機抉擇與資金管理:可以用最簡潔的語言把上述三要素歸納為：價格預(yù)測告訴交易者怎么做（買進(jìn)還是賣出），時機抉擇幫助他決定何時做，而資金管理則確定用多少錢做這筆交易。

①投資額必須限制在全部資本的80%以內(nèi)。設(shè)置保護(hù)性止損指令； ②在任何個股上所投入的總資金必須限制在總資本的50%以內(nèi)； ③在任何單個最大總虧損金額必須限制在總資本的5%以內(nèi)。

四、個股具體分析以及后期操作建議

（1）葛洲壩（600068）

1、資金進(jìn)出情況

前一交易日，葛洲壩主力資金呈凈流入狀態(tài)，流入股本占流通盤比為1.2797%。

近5個交易日，葛洲壩主力資金呈凈流入狀態(tài)，流入股本占流通盤比為0.3888%。且連續(xù)2個交易日資金流入，06-24當(dāng)日資金流入占比為近一月的最大值。

2、財務(wù)面情況

2011年一季度公司實現(xiàn)營業(yè)總收入95.33億元，比去年同期增長28.92%；歸屬于上市公司股東的凈利潤41798.43萬元，比去年同期增長28.13%；每股收益0.1199元；每股凈資產(chǎn)3.08元。

報告期內(nèi)，公司因上年同期可供出售金融資產(chǎn)市值下降較多，公司本期其他

綜合收益同比增加4.31億元。公司新簽合同額238.39億元，同增42.3%。其中海外合同93.16億元，占比39%，同增31%，國內(nèi)合同145億元，占比61%，同增50%。其中水電工程合同10億元。新簽合同增長優(yōu)于2010年32%的增速，1季度新簽合同額為收入的2.5倍，公司業(yè)績擴張可期。

3、技術(shù)面基本分析情況

日K線近期呈現(xiàn)盤整行情。該股創(chuàng)近一月新高。該股上穿60日均線。技術(shù)指標(biāo)方面，MACD指標(biāo)繼續(xù)走強，紅柱繼續(xù)放大。BOLL指標(biāo)呈現(xiàn)多頭趨勢。SAR指標(biāo)顯示可以繼續(xù)持有股票。

趨勢模型來看，目前該股處于上升趨勢中，繼續(xù)保持2011-06-14發(fā)出的L看多信號。

我們的策略：星期5在漲停后打回來說明空方力量還是有的，阻力位在12.20左右。但是前面有2個窗口，向上跟向下各一個，加上現(xiàn)在是多排趨勢，我相信不久價格會摸到那個窗口的位置再向下打壓，所以現(xiàn)在可以適當(dāng)逢低加倉，等在窗口的位置結(jié)合具體的行情，逢高分批出貨，那時候您既接了套，又小賺一筆，一劍雙雕。

（2）好當(dāng)家（600467）

1、資金進(jìn)出情況

前一交易日，好當(dāng)家主力資金呈凈流入狀態(tài)，流入股本占流通盤比為0.2650%。

近5個交易日，好當(dāng)家主力資金呈凈流入狀態(tài)，流入股本占流通盤比為0.0789%。06-24當(dāng)日資金流入占比為近一月的最大值

2、財務(wù)分析情況

2011年一季度公司實現(xiàn)營業(yè)總收入14322萬元，比去年同期減少6.57%；歸屬于上市公司股東的凈利潤2478.65萬元，比去年同期增長2.66%；每股收益0.0391元；每股凈資產(chǎn)2.23元。

第一季度為海水養(yǎng)殖銷售淡季，2011年一季度公司銷售收入基本穩(wěn)定，小幅下降。據(jù)過去數(shù)據(jù)顯示，一季度銷售收入占公司全年收入比例在20%左右。

2011年第一季度公司綜合毛利率水平為30.07%，較去年同期上升4.93個百分點。一季度為公司海水養(yǎng)殖產(chǎn)品的銷售淡季，主要收入源于食品加工業(yè)務(wù)，因此毛利率低于全年毛利率。據(jù)歷史數(shù)據(jù)顯示，公司2011年一季度毛利率略高于歷史水平2個百分點。

2011年第一季度公司實現(xiàn)銷售費用301.53萬元，較去年同期上漲309.26%，主要系報告期內(nèi)子公司山東好當(dāng)家海洋食品銷售有限公司設(shè)立濟南、北京物流中心支付費用150萬元，及子公司加大廣告支出50萬元所致；管理費用761.55萬元，比去年同期下降16.21%；財務(wù)費用878.48萬元，同比增長106.47%，系報告期內(nèi)銀行貸款利率上浮，利息增加所致。第一季度公司銷售費用率、管理費用率、財務(wù)費用率分別為2.11%，5.32%和6.13%；分別較去年同期費用率上漲1.62個百分點、下降0.61個百分點，和上漲3.34個百分點。第一季度綜合期間費用率為13.56%，較去年同期上升4.36個百分點。

3、技術(shù)面基本面分析情況

K線連續(xù)三日上漲，市場走勢強勁。該股創(chuàng)近一月新高。該股上穿60日均線。技術(shù)指標(biāo)方面，MACD指標(biāo)繼續(xù)走強，紅柱繼續(xù)放大。BOLL指標(biāo)呈現(xiàn)多頭趨勢。SAR指標(biāo)顯示繼續(xù)以持幣觀望為主。趨勢模型來看，目前該股處于下滑趨勢中，繼續(xù)保持2011-06-20發(fā)出的S看空信號。

我們的策略：跟葛洲壩一樣，沖高回落，上漲放量，莊家進(jìn)去，按常理說在高位是出貨的最佳時機，好當(dāng)家有2個壓力位，第一個是11.92元，現(xiàn)在已經(jīng)突破就這個壓力，就看他后期的3天能不能站穩(wěn)了，不然就是個無效突破，第二個壓力位是個雙壓力位，價格在12.5元，想要達(dá)到這個價位，估計需要一段時間了，所以建議逢低適當(dāng)吸貨，12元5左右看情況分批出貨。

（3）中國一重（600106）

1、資金進(jìn)出情況

前一交易日，中國一重主力資金呈凈流入狀態(tài)，流入股本占流通盤比為0.0725%。近5個交易日，中國一重主力資金呈凈流出狀態(tài)，流出股本占流通盤比為0.0686%。05-11當(dāng)日資金流入占比為近一月的最大值。

2、技術(shù)面分析情況

日K線近期呈現(xiàn)盤整行情。該股上穿5日均線。均線整體呈現(xiàn)空頭排列。技術(shù)指標(biāo)方面，MACD綠柱有所縮小。BOLL指標(biāo)呈現(xiàn)空頭趨勢。該股低于BOLL線下軌，留意反彈機會。

SAR指標(biāo)顯示繼續(xù)以持幣觀望為主。趨勢模型來看，目前該股處于下滑趨勢中，繼續(xù)保持2011-06-17發(fā)出的S看空信號。

3、財務(wù)分析情況

2011年一季度公司實現(xiàn)營業(yè)總收入13.26億元，比去年同期減少8.34%；歸屬于上市公司股東的凈利潤2151.05萬元，比去年同期減少76.65%；每股收益0.0033元；每股凈資產(chǎn)2.52元。

財務(wù)費用大幅減少，主要是由于2010年2月9日我公司成功上市后陸續(xù)償還了大量的銀行借款，同比減少了利息支出，增加了了利息收入。營業(yè)利潤大幅減少，主要受產(chǎn)品單價、成本及結(jié)構(gòu)變動影響，營業(yè)收入同比減少1.2億元、營業(yè)毛利率下降了10.96個百分點所致。公司的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率大幅減少，主要是本期歸屬于上市公司股東的凈利潤減少所致?？紤]到公司目前手持訂單飽滿(2010年共新接訂單164.48億元,同比增長73.58%)，預(yù)計接下來的時間，公司的營業(yè)情況會慢慢有所好轉(zhuǎn)。

我們的策略：該股為超強空頭排列的大盤個股，從6月21開始大盤反彈開始，這股票依然沒什么起色，依然是個無底洞，但是您既然是走長線的，大盤在不久就翻身了那就沒什么擔(dān)憂的，但是您還是要做好割肉的準(zhǔn)備，畢竟這股票離您的成本價有一段距離，等待時機成熟我這邊有好股票推薦您做，盡量幫您減少損失，效果好說不定能小賺點。我會24小時盯住您的股票，一旦有新的情況第一時間通知您，希望我的建議被您接納。（過于口語化）

五、推薦股票

（1）南寧糖業(yè)（000911）

我們的策略：左圖是股市里面的走勢，右圖是期貨里面的走勢。第一夏季到來，對糖的消耗量必定增加，銷售量直接帶動行情的高漲，其二期貨與股市是有著密切的聯(lián)系，說白了就是期貨是股市的前鋒。從4月21開始期貨糖不斷高漲，而股市針對糖的個股缺一直沒動，我們只需要靜靜等待，奇跡即將發(fā)生！

（2）貴糖股份（000833）

與上述理由基本相同，他們是中國大陸生產(chǎn)白糖的領(lǐng)頭股。

上述股票為本團隊近期重點關(guān)注對象，本團隊的分析認(rèn)為上述股票適合中長線股民，但是現(xiàn)在時機沒到，待時機成熟我們將第一時間將具體操作，分析，止損，止盈等信息在群里進(jìn)行發(fā)布，敬請您隨時注意關(guān)注！

第四篇：個人理財分析報告

個人理財分析報告

“你不理財，財不理你”成為了人們常掛在嘴邊的一句口頭彈。在我們?nèi)粘Ｉ钪欣碡斠?guī)劃的重要性日益凸現(xiàn)。特別是人們對資金增值的要求從無意識為有意識，投資理念逐步走向成熟，在經(jīng)濟脈搏快速跳動的今天，股票、基金、理財產(chǎn)品、債券、儲蓄、外匯、保險等這些投資工具所涵蓋的生活范圍日益擴大。由此，個人財務(wù)的管理將成為一種時尚，越善于投資理財?shù)膫€人，生活將越富裕輕松。

所謂個人投資理財，永利寶投資理財專家這樣解釋，從消費者角度講就確定自己的階段性生活與投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力，適時調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并及時了解自己的資產(chǎn)帳戶及相關(guān)信息，以達(dá)到個人資產(chǎn)收益最大化。

一 個人投資理財?shù)谋匾裕?/p>

（1）個人投資理財可以使個人以及家庭的財務(wù)狀況處于最佳狀態(tài)，從而提高生活品質(zhì)。成功的投資理財可以增加收入，可以減少不必要的支出，可以改善個人或家庭的生活水平，享有寬裕的經(jīng)濟能力，可以儲備未來的養(yǎng)老所需。

（2）個人的投資行為是保證社會資金循環(huán)，實現(xiàn)社會再生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。追求個人利益的投資理財活動，不僅使自己得到物質(zhì)與精神上的滿足，而且個人投資理財?shù)慕Y(jié)果是使社會財富結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，效率不斷提高，從而推動社會不斷進(jìn)步。顯然，個人投資理財活動也是對社會的一種貢獻(xiàn)。

二 具體實用的理財方法

（1）制定理財計劃

適當(dāng)控制過強的消費欲望，減少浪費?？梢詫⑹杖敕殖扇糠?，分別用于消費、儲蓄和投資，為今后戀愛、結(jié)婚和購房作準(zhǔn)備。即使手上沒有可以投資的閑錢，也需要將手中資金的來龍去脈作詳細(xì)的記錄，使自己能全面了解自己的財務(wù)狀況。

（2）廣開財源

在日常工作、生活中應(yīng)注意收集理財信息，并利用業(yè)余時間從事第二職業(yè)，或者進(jìn)行股票和郵幣卡投資。

（3）節(jié)約理財

單身應(yīng)盡量住在家里，可節(jié)約住房和飲食方面的開銷。若在外租房，最好選擇和同事、朋友合租，分擔(dān)費用。買家具、家電可去舊貨市場上購買二手貨，比新的便宜三分之二以上，盡量少去專賣店和豪華商場購物，多去超市和平價商場購買商品，平時注意留心商場打折信息。如此日積月累，節(jié)約的金額變十分可觀。

（4）積極投資

要想錢增值，還得去投資。投資一要有先見之明，同時要有耐心。要想使資產(chǎn)活起來，多選擇流動性強的短期投資方式，適當(dāng)選擇收益高的中長期投資。投資前要做大量準(zhǔn)備工作，一經(jīng)決定，就要迅速行動，全力出擊。比如永利寶最近推出的項目企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)貸款項目，項目利息為年化收益14.5%，鎖定期限為181。這個做為半年的項目還收益不錯。而且投資的門檻也不錯。而且他有抵押物做擔(dān)保。相對來說就是低成本，高收益，并且門檻低。

（5）增加教育支出

社會發(fā)展一日千里，知識更新步伐很快，單身一族應(yīng)趁現(xiàn)在沒有家庭負(fù)擔(dān)的良機，積極參加各種形式的教育培訓(xùn)，增長知識，提高素養(yǎng)，掌握技能，為將來求得更大的發(fā)展打下基礎(chǔ)，這也是種長遠(yuǎn)投資。

三 如何選擇適合自己的理財方式

如何致富，使手中的錢既保值又增值，這是個人投資理財最為關(guān)注的問題。為了達(dá)到上述目的，首先就是選擇好恰當(dāng)?shù)睦碡敺绞?，目前個人投資理財?shù)姆绞街饕校豪碡敭a(chǎn)品、儲蓄、有價證券、保險、收藏、外匯、房地產(chǎn)以及投資求學(xué)等等。面對如此眾多的理財方式，又不時看到或聽到別人因進(jìn)行某種投資而發(fā)家了，許多人也想躍躍欲試，孰不知家庭條件的不同，理財方式也應(yīng)不同，關(guān)鍵在于選擇適合你的理財方式。

第一，職業(yè)決定理財觀念。有人說個人投資理財首要是時間的投入，即如何將人生有限的時間進(jìn)行合理的分配，以實現(xiàn)比較高的回報。其中，你的職業(yè)決定了你能夠用于理財?shù)臅r間和精力，而且在一定程度上也決定了你理財?shù)男畔碓词欠癯浞郑纱艘簿蜎Q定了你的理財方式的取舍。

第二，收入決定理財力度。當(dāng)家理財，當(dāng)然要有財可理。對于平常家庭而言就是收入。俗話說，看菜吃飯，量體裁衣。你的收入多少決定的你的理財力度，畢竟超過自身財力，玩“空手道”式的理財方式于一般常人而言是難以成功的。所以人們才會說將收入的1/3用于消費，1/3用于儲蓄，還有1/3用于其它投資。如此，你的收入決定了這最后1/3的數(shù)量，并進(jìn)而決定了你的投資理財選擇。

第三，年齡決定理財思路。年齡就是種閱歷，是種財富。人在不同的年齡階段所承擔(dān)的責(zé)任不同，需求不同，抱負(fù)不同，承受能力也不同。所以有人將人生投資理財分探索期、建立期、穩(wěn)定期和高原期等四個階段，每個階段各有不同的理財要求和理財方式。如對現(xiàn)代人而言，知識是生存和發(fā)展的武器，在人生的每一個階段都必須考慮將一部分資金投資于求學(xué)，以獲得更大的發(fā)展，但一般而言，年齡大的人這方面的投資可以少些。又如，年輕人未來的路還很長，即使失敗了還有許多機會再重來，而老年人由于受身體的限制，相對而言承受風(fēng)險的能力要小些，因此，年輕人就可以選擇風(fēng)險較大、收益也較高的投資理財組合，而老年人一般卻以安全性較大、收益相對穩(wěn)定的投資理組合為佳。

第四，性格決定理財方式。人的個性決定其興趣愛好以及知識面，也決定其是保守型的，還是開朗型的；是穩(wěn)健型的，還是冒險型的，而個人理財?shù)姆绞奖姸?，各有各的?yōu)缺點。比如，儲蓄的特點就在于是一種較傳統(tǒng)的理財方式，而國債卻是最為穩(wěn)妥的理財方式，股票的魅力就在于其風(fēng)險與機遇并存，投資房地產(chǎn)卻以其保值性及增值性而誘人，至于保險則以將來受益而吸引民眾，等等。其中的任何一種理財方式都不可能讓所有的人在各方面都得到滿足，于是，只能是就其不同的性格特點選擇不同的投資理財方式。如果你是屬于冒險型的，有足夠的心理能力去承受股市漲落而帶來的忽喜忽憂情緒，那么，你就可以將你的一部分資金投資于股票，去盡情享受股海風(fēng)潮給你帶來的刺激與歡快。相反，如果你自認(rèn)為屬于穩(wěn)健型的，那么，儲蓄、國債、永利寶理財產(chǎn)品、保險以及收藏也許是你的最佳選擇。

現(xiàn)代社會的各種投資理工具已經(jīng)十分復(fù)雜，單純依靠經(jīng)驗與直覺投身于投資市場將面臨巨大的風(fēng)險。因此，個人投資理財必須理論與實踐相結(jié)合，要有理論知識的武裝和實踐訓(xùn)練，不斷提高自身的投資理財知識、能力、經(jīng)驗與心理素質(zhì)，從這個角度講，成功的投資理財活動并不是每個人都能夠勝任的。

只有具有不斷學(xué)習(xí)新知識，不斷在失敗與成功中總結(jié)經(jīng)驗與教訓(xùn)，不斷在資本市場的漲落中磨煉心理素質(zhì)的人，才能最終成為投資理財?shù)膭倮吆统晒φ摺?/p>

第五篇：理財之道實訓(xùn)總結(jié)

《理財之道》實訓(xùn)總結(jié)

通過這幾周的《理財之道》模擬經(jīng)營的幾次實訓(xùn)課，使我受益良多，我在我們小組擔(dān)任的是資金經(jīng)理的角色，主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金流量表的預(yù)測和管理。我同我們小組成員一起來對我們模擬公司的經(jīng)營進(jìn)行了決策和管理。以下是我在這次的模擬經(jīng)營實訓(xùn)的幾點心得：

一、項目投資決策最優(yōu)化為目標(biāo)合理安排生產(chǎn)線

對于創(chuàng)造價值而言,投資決策是三項決策中最重要的決策?；I資的目的是投資,投資決定了籌資的規(guī)模和時間。投資決定了購置的資產(chǎn)類別,不同的生產(chǎn)經(jīng)營活動需要不同的資產(chǎn),因此投資決定了日常經(jīng)營活動的特點與方式。在實訓(xùn)中,團隊投資決策的關(guān)鍵就是高、中、低端生產(chǎn)線的安排。不同的產(chǎn)品線配置將影響到公司期初的籌資數(shù)額、將來產(chǎn)品的平均盈利能力及競爭壓力。

現(xiàn)金流量是投資決策考慮的關(guān)鍵指標(biāo),它是進(jìn)行企業(yè)價值判斷的重要指標(biāo),是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的基本保障,也是企業(yè)擴大再生產(chǎn)的資源保障,同時還是影響企業(yè)流動性強弱的決定因素。若在購買生產(chǎn)線之前未對預(yù)計當(dāng)期現(xiàn)金流出和下季初費用扣除加以計算,就無法安排好籌資方案,企業(yè)將很可能出現(xiàn)資金鏈的斷裂,通過緊急貸款補足負(fù)的現(xiàn)金流量,之后只好通過借款維持經(jīng)營,借款的額度又受財務(wù)狀況的直接影響,因此企業(yè)走入到一個財務(wù)困境中。

就拿這次實訓(xùn)的現(xiàn)金流量表來說，由于現(xiàn)金流量預(yù)測和分析的問題，我認(rèn)為我們小組第一季度的投資所用的資金量比較大，需要使用向銀行借款來完成后面幾個季度對產(chǎn)品的開發(fā)與生產(chǎn)，我要求組長向銀行借款1,500,000.00元。由于這一次錯誤的決策和對未來現(xiàn)金流量的錯誤估計導(dǎo)致了我們小組到第4季度，由于訂單數(shù)量的獲取和產(chǎn)量的不對稱產(chǎn)生了罰款，再加上還貸的壓力最后使我們小組走向了瀕臨破產(chǎn)的邊緣。

以下是我們小組后3個季度籌資活動的現(xiàn)金流量表，如下：

第二季度本期發(fā)生累計發(fā)生

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.00

借款收到的現(xiàn)金1,500,000.001,500,000.00

收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.00

現(xiàn)金流入小計1,500,000.001,500,000.00

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金0.000.00

分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金75,000.0075,000.00

支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.00

現(xiàn)金流出小計75,000.0075,000.00

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,425,000.001,425,000.00

第三季度本期發(fā)生累計發(fā)生

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.00

借款收到的現(xiàn)金0.001,500,000.00

收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.00

現(xiàn)金流入小計0.001,500,000.00

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金0.000.00

分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金0.0075,000.00

支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.00

現(xiàn)金流出小計0.0075,000.00

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.001,425,000.00

第四季度本期發(fā)生累計發(fā)生

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.00

借款收到的現(xiàn)金0.001,500,000.00

收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.00

現(xiàn)金流入小計0.001,500,000.00

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金1,500,000.001,500,000.00

分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金0.0075,000.00

支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.00

現(xiàn)金流出小計1,500,000.001,575,000.00

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

從這次失敗的經(jīng)歷，我領(lǐng)悟到了要合理的進(jìn)行現(xiàn)金流量的預(yù)測，就需要考慮

到投資資金的支出，運營資金的支出，企業(yè)勞務(wù)加工的收入能力。

(1)投資資金額度:投資資金額度取決于權(quán)益總額,運營資金需求,必要地資

金持有量以及下期運營資金需求量。

(2)運營資金額度:包括材料購買、工人工資、加工費、培訓(xùn)費、維修費、廠房租金、行政管理費、設(shè)備折舊費。

二、加強營運資金管理為核心,強化現(xiàn)金流量實時反映功能

公司的資金運作離不開營運資金管理、存貨管理、現(xiàn)金管理,通過營運資金的運算與分析,掌握信用政策的具體內(nèi)容及其變更時的評估方法,最終通過財務(wù)

報表流動資產(chǎn)分析、流動負(fù)債分析、流動結(jié)構(gòu)分析,以及包括杜邦比率分析、杠

桿比率分析等在內(nèi)的財務(wù)風(fēng)險分析。

保持適當(dāng)?shù)牧鲃颖嚷?積極運用財務(wù)杠桿。我們小組在項目決策中的流動負(fù)債主

要是來自于銀行借款。通過三個季度的運營,公司的財務(wù)杠桿系數(shù)因為第三季度的大量借款而導(dǎo)致系數(shù)偏高,風(fēng)險較大。這時就應(yīng)該用有效的安排資金借貸,比如

商業(yè)信用的運用、票據(jù)的貼現(xiàn)等手段是非常重要的。

企業(yè)生存的主要威脅來自兩個方面：一是長期虧損、不能以收抵支。二是資

不抵債、不能償還到期債務(wù)?？梢?，企業(yè)的興衰，直接原因不在于利潤，而是現(xiàn)

金流量。

第2組小組成員：陳嵩

武漢紡織大學(xué)

2011年4月6日