第一篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作人員測試題庫

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作人員測試題庫

一、填空題

1、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督應(yīng)當(dāng)遵循依法行政、公平公正、責(zé)任效率和全員監(jiān)督的原則。

2、對行業(yè)內(nèi)所有煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為實(shí)行事前、事中、事后全過程的專賣管理監(jiān)督。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管轄原則，實(shí)行責(zé)任制。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須保護(hù)和服務(wù)合法的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為。

5、各級煙草專賣局應(yīng)當(dāng)及時處理，并保護(hù)舉報(bào)人員的合法權(quán)益。

6、各級煙草專賣局必須接受上級煙草專賣局、同級紀(jì)檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。

7、各級煙草專賣局要加強(qiáng)對煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理制度執(zhí)行情況的管理監(jiān)督。

8、行業(yè)內(nèi)企業(yè)要按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。

9、按照國家下達(dá)的計(jì)劃，與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，并約定種植面積，不得超計(jì)劃收購。

10、縣級煙草公司禁止向省外調(diào)撥、銷售煙葉。

11、按照計(jì)劃組織卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片的生產(chǎn)。

12、生產(chǎn)卷煙必須打碼，禁止超計(jì)劃生產(chǎn)或瞞產(chǎn)。

13、禁止將煙葉調(diào)撥給無經(jīng)營權(quán)的單位和個人。

14、禁止將卷煙、雪茄煙、煙絲銷售給無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位和個人。

15、禁止將煙葉薄片銷售給無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位和個人。

16、禁止擅自銷毀、處置報(bào)廢的煙草專賣品。

17、禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進(jìn)所需煙草專賣品。

18、卷煙、雪茄煙必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售。

19、禁止超出許可范圍銷售。

20、禁止違反價(jià)格規(guī)定銷售。

21、執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度。

22、卷煙入庫必須掃碼。

23、禁止無合同、超合同加工。

24、復(fù)烤煙葉按加工合同交付給委托方。

25、防止出口的煙機(jī)、煙葉等煙草專賣品流入境外制假窩點(diǎn)。

26、行業(yè)內(nèi)企業(yè)必須如實(shí)、及時提供有關(guān)文件資料。

27、詢問企業(yè)工作人員，要求其對有關(guān)事項(xiàng)作出說明。

28、對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料予以封存。

29、對發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，當(dāng)場予以制止，并及時進(jìn)行查處。

30、對已經(jīng)完成年度生產(chǎn)計(jì)劃的卷煙生產(chǎn)企業(yè)，停開準(zhǔn)運(yùn)證。

31、建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)。

32、建立完善同級專賣管理監(jiān)督制度。

33、建立完善定期檢查制度。

34、建立完善案件查處制度。

35、凡是要追究有關(guān)人員行政責(zé)任的，要及時移交監(jiān)察部門。

36、建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報(bào)告制度。

37、縣級煙草專賣局每月向地（市）級煙草專賣局報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報(bào)告。

38、各級煙草專賣局要公布專門的舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱。

39、行業(yè)內(nèi)要及時向當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu局通報(bào)計(jì)劃、價(jià)格、牌號等有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的重要信息。

40、行業(yè)內(nèi)企業(yè)承擔(dān)主動接受專賣管理監(jiān)督的責(zé)任。

41、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是指各級煙草專賣局對行業(yè)內(nèi)所有煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為實(shí)行事前、事中、事后全過程的專賣管理監(jiān)督。

42、行業(yè)內(nèi)企業(yè)必須嚴(yán)格遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，提供與內(nèi)部專賣管理監(jiān)督有關(guān)的文件、資料，并對其真實(shí)性負(fù)責(zé)。

43、全省各級煙草專賣局，應(yīng)按照屬地管轄的原則，依照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，特殊情況下可由上級煙草專賣局指定管轄。

44、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對象是指全省行業(yè)內(nèi)所有依法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣品生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)。

45、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的內(nèi)容是指全省行業(yè)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)在實(shí)施煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的情況。

46、行業(yè)內(nèi)企業(yè)在省內(nèi)舉行卷煙促銷活動，應(yīng)將促銷活動的時間、范圍、形式及促銷品等內(nèi)容，事先報(bào)省局備案。

47、依法應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任的案件，應(yīng)及時移送司法機(jī)關(guān)處理。

48、各級煙草專賣局要定期上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的情況?？h級局每月、地市局每季、省局每半年向上一級局報(bào)告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況。

49、地市級以下煙草專賣局應(yīng)制定的配套管理制度包括卷煙到貨確認(rèn)管理監(jiān)督規(guī)定、卷煙銷售監(jiān)督管理規(guī)定、定期走訪卷煙零售戶規(guī)定、行業(yè)內(nèi)專賣管理監(jiān)督檢查處理規(guī)定等。

50、商業(yè)企業(yè)應(yīng)制定的內(nèi)控制度包括卷煙經(jīng)營管理規(guī)定、對零售戶供應(yīng)卷煙合理定量管理辦法等。

51、工業(yè)企業(yè)應(yīng)制定的內(nèi)控制度包括卷煙廠原輔材料、煙機(jī)設(shè)備采購管理規(guī)定、卷煙廠卷煙生產(chǎn)銷售管理規(guī)定、卷煙廠殘次報(bào)廢專賣品管理規(guī)定等。

52、企業(yè)制定的內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)報(bào)同級煙草專賣局備案。

53、對卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及主體合法性審查、合同簽訂、合同執(zhí)行、到貨確認(rèn)、掃碼入庫五個環(huán)節(jié)。

54、對卷煙銷售環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及供貨對象、虛擬客戶、合理定量、訂單監(jiān)管、銷售價(jià)格監(jiān)管、特殊卷煙銷售、二級配送、促銷活動監(jiān)管、運(yùn)輸管理等九個環(huán)節(jié)。

55、配送環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及配送卷煙數(shù)量和地點(diǎn)、結(jié)算方式等環(huán)節(jié)

56、配送環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要是檢查送貨底單是否存在多個零售戶由同一筆跡簽名或一戶零售戶的收貨底單在不同時間段內(nèi)有較多筆跡簽名的現(xiàn)象，核查是否存在串貨、代訂貨的行為。

57、對自營零售店監(jiān)管主要涉及購進(jìn)、銷售、庫存三個環(huán)節(jié)。

58、對煙葉經(jīng)營的監(jiān)管主要涉及煙葉種植、收購、銷售、運(yùn)輸、報(bào)廢處理五個環(huán)節(jié)。

59、對報(bào)廢的煙葉，應(yīng)在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu局監(jiān)督下集中銷毀，每年對煙葉報(bào)廢程序、監(jiān)銷情況進(jìn)行檢查，核對報(bào)廢數(shù)量、等級是否與臺帳相符。

60、責(zé)任追究堅(jiān)持“有錯必究、責(zé)罰相當(dāng)、教育與懲罰相結(jié)合”的原則。

61、行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責(zé)任追究分為經(jīng)濟(jì)處罰、行政處理和行政處分。

62、直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，是指在其職責(zé)范圍內(nèi)，對直接主管的工作不負(fù)責(zé)任，不履行或不正確履行職責(zé)，對發(fā)生的違法、違規(guī)行為造成的后果負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的人員。

63、主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，是指在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或不正確履行職責(zé)，對發(fā)生的違法、違規(guī)行為造成的后果負(fù)次要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的人員。

64、責(zé)任人在受行政處分期間不得晉升職務(wù)和級別。

65、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處理由人事勞資部門負(fù)責(zé)執(zhí)行。

66、行政處分由紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)執(zhí)行。

67、行政處分應(yīng)經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。

68、記過以上（含記過）處分應(yīng)報(bào)上一級行政主管部門備案。

69、被追究責(zé)任的單位（個人），在被調(diào)查、處理過程中，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)。

70、責(zé)任人觸犯刑律，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

71、需要對責(zé)任人追究黨紀(jì)責(zé)任的，應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定移送紀(jì)檢部門處理。

二、判斷題

1、煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是一項(xiàng)特殊的煙草專賣管理工作。（錯）

2、加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是鞏固國家煙草專賣制度的需要。（對）

3、煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)行指定管轄原則。（錯）

4、煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)行全過程、全員管理監(jiān)督。（對）

5、煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督不得妨礙合法的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動。（對）

6、煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督不實(shí)行公開原則。（錯）

7、各級煙草專賣局內(nèi)管辦公室是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的管理主體。（錯）

8、各地可以建立本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制。（錯）

9、內(nèi)管全過程監(jiān)督是指對行業(yè)內(nèi)部的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進(jìn)行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督。（對）

10、煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督可以跨轄區(qū)實(shí)施。（錯）

11、依法取得煙草專賣許可證的企業(yè)都是內(nèi)部專賣監(jiān)督的對象。（錯）

12、按照許可證規(guī)定的范圍、渠道生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品是行業(yè)內(nèi)持煙草專賣許可證企業(yè)的法定義務(wù)，但國家煙草專賣局特批除外。（錯）

13、行業(yè)內(nèi)企業(yè)可以憑煙草專賣品合同運(yùn)輸煙草專賣品。（錯）

14、煙草公司必須與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，并約定種植面積。（對）

15、煙草公司可以與煙農(nóng)磋商約定種植計(jì)劃和面積。（錯）

16、煙草公司必須嚴(yán)格按國家煙草專賣局規(guī)定的價(jià)格收購煙葉、本轄區(qū)自產(chǎn)煙葉。（對）

17、煙草公司根據(jù)煙葉豐歉情況，可以適當(dāng)提級提價(jià)。（錯）

18、三個百分之一百銷售是入網(wǎng)、入地、入戶。（對）

19、到貨確認(rèn)制度是保證入網(wǎng)、入地、入戶銷售的重要措施。（對）

20、卷煙入庫必須清點(diǎn)清楚。（錯）

21、禁止無合同、超合同加工復(fù)烤煙葉。（對）

22、復(fù)烤煙葉企業(yè)可以經(jīng)營煙葉。（錯）

23、報(bào)廢的煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)可以銷毀。（錯）

24、禁止假出口，防止出口倒流。（對）

25、行業(yè)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供與專賣管理監(jiān)督相關(guān)的文件、資料。（對）

26、對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料，煙草專賣局有權(quán)予以封存。（對）

27、行業(yè)內(nèi)企業(yè)工作人員有接受內(nèi)管機(jī)關(guān)詢問的義務(wù)。（對）

28、各級煙草專賣局有依法進(jìn)入行業(yè)內(nèi)企業(yè)檢查的權(quán)利。（對）

29、對現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，內(nèi)管人員可以當(dāng)場予以制止。（錯）

30、各級煙草專賣局負(fù)有對行業(yè)內(nèi)企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)的責(zé)任。（對）

31、對煙草專賣品生產(chǎn)的計(jì)劃、價(jià)格、渠道等方面情況進(jìn)行隨時管理監(jiān)督。（錯）

32、對超計(jì)劃生產(chǎn)的卷煙，要監(jiān)督企業(yè)做好到貨確認(rèn)工作。（錯）

33、要建立長效管理機(jī)制，監(jiān)控?zé)煵輰Ｙu品生產(chǎn)經(jīng)營的數(shù)量和渠道。（對）

34、監(jiān)控?zé)熑~經(jīng)營業(yè)務(wù)主要是監(jiān)督煙葉種植、收購和調(diào)撥情況。（對）

35、卷煙超限量供貨是違法行為。（錯）

36、行業(yè)內(nèi)企業(yè)違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營行為可以參照有關(guān)法律法規(guī)處理。（錯）

37、專賣管理部門要參與生產(chǎn)經(jīng)營政策的制定。（對）

38、專賣管理部門應(yīng)當(dāng)參與卷煙品牌、數(shù)量的決策管理。（錯）

39、凡是要追究有關(guān)人員行政責(zé)任的，專賣部門要及時追究，作出處理。（錯）

40、各地?zé)煵輰Ｙu局主要領(lǐng)導(dǎo)對本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（錯）

41、分管專賣工作的副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（對）

42、行業(yè)內(nèi)企業(yè)違法、違規(guī)案件，適用不告不理的原則。（錯）

43、對發(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實(shí)上報(bào)的，專賣管理部門負(fù)責(zé)人要承擔(dān)行政責(zé)任。（對）

44、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責(zé)任追究工作。（對）

45、省煙草專賣局有權(quán)對全省行業(yè)內(nèi)企業(yè)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為進(jìn)行專賣管理監(jiān)督，組織查處全省行業(yè)內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大違法、違規(guī)案件。（對）

46、各級煙草專賣局在履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)時，有權(quán)查閱、復(fù)制與煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的文件、資料等，但對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料, 無權(quán)予以先行登記保存。（錯）

47、地市級以下煙草專賣局制定的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則和配套的管理制度應(yīng)當(dāng)報(bào)上一級煙草專賣局備案。（對）

48、企業(yè)制定的內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)報(bào)上一級（同級）煙草專賣局備案。（錯）

49、各級煙草專賣局要定期上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的情況，縣級局每季（月）向上一級局報(bào)告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況。（錯）

50、各級局應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法，每年對下級煙草專賣局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進(jìn)行一次檢查考評。（錯）（每半年）

51、分管專賣管理監(jiān)督工作的副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)直接（領(lǐng)導(dǎo)）責(zé)任。（錯）

52、各級煙草專賣局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管專賣工作的副局長阻礙或者干預(yù)職能部門查處內(nèi)部監(jiān)督管理行為或?qū)`法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營行為包庇袒護(hù)，不按規(guī)定進(jìn)行處理的，應(yīng)當(dāng)追究其行政責(zé)任。（對）

53、對卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要是檢查卷煙購入渠道是否規(guī)范，是否存在超合同或無合同購入，是否100%掃碼，是否及時進(jìn)行到貨確認(rèn)。（對）

54、在對特殊卷煙經(jīng)營監(jiān)管中，應(yīng)每季度（每半年）檢查罰沒卷煙收購、核價(jià)程序是否規(guī)范。（錯）

55、內(nèi)管人員應(yīng)定期（每季度）檢查二級配送點(diǎn)的送貨臺帳、資料，通過走訪客戶核實(shí)送貨的真實(shí)情況，對違反二級配送協(xié)議的，要和業(yè)務(wù)部門研究提出處理意見。（對）

56、對自營零售店的監(jiān)管，主要檢查卷煙的購入渠道是否規(guī)范、有無存在亂渠道進(jìn)貨、無證批發(fā)、無證運(yùn)輸、賣大戶或低價(jià)轉(zhuǎn)批等行為。（對）

57、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處理與行政處分可以單獨(dú)或合并適用。（對）

58、責(zé)任人因過失導(dǎo)致違規(guī)行為，能主動消除或減輕違規(guī)行為所產(chǎn)生后果和不良影響的，可以免予追究責(zé)任。（錯）（可以從輕、減輕違規(guī)責(zé)任）

59、被追究責(zé)任的單位（個人），對所認(rèn)定的違規(guī)事實(shí)有異議的，或?qū)μ幚頉Q定不服的，有權(quán)向作出處理決定的上一級煙草專賣行政主管部門提出申訴，申訴期間行政處理決定應(yīng)停止執(zhí)行。（錯）（不停止）

60、對責(zé)任人的責(zé)任追究，應(yīng)當(dāng)根據(jù)故意或者過失、危害后果和影響大小等情節(jié)依規(guī)作出追究，如情節(jié)較輕的，對其責(zé)令整改，扣發(fā)相應(yīng)比例的考核獎金。（錯）（通報(bào)批評，扣發(fā)相應(yīng)比例的考核獎金，給予警告處分）

61、對責(zé)任人的責(zé)任追究，應(yīng)當(dāng)根據(jù)故意或者過失、危害后果和影響大小等情節(jié)依規(guī)作出追究，如情節(jié)較重的，離崗培訓(xùn)，扣發(fā)相應(yīng)比例的考核獎金，給予記過、記大過或者降級處分。（對）

三、單項(xiàng)選擇題

1、行業(yè)內(nèi)企業(yè)專賣監(jiān)督必須遵循依法行政、和公開、公正原則。（B）

A、責(zé)任效益 B、責(zé)任效率 C、合法透明

2、內(nèi)部專賣監(jiān)督管理必須實(shí)行事先、事中、事后 的管理監(jiān)督。（A）

A、全過程 B、全方位 C、全面

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須按照 原則，實(shí)行責(zé)任制。（B）

A、職權(quán)法定 B、屬地管理 C、指定管轄

4、在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督過程中要有效發(fā)揮計(jì)劃、運(yùn)行、和整頓辦等部門作用。（C）

A、法規(guī)、安保、紀(jì)檢監(jiān)察

B、財(cái)務(wù)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政工

C、法規(guī)、財(cái)務(wù)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察

5、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須 合法的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為。（C）

A、維護(hù)和服務(wù) B、保護(hù)和促進(jìn) C、保護(hù)和服務(wù)

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須實(shí)行 管理監(jiān)督。（A）

A、全員 B、全方位 C、按級

7、任何單位和個人對違反 的行為，有權(quán)舉報(bào)。（B）

A、國家法律、法規(guī)

B、煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定

C、法律、法規(guī)和行業(yè)政策

8、行業(yè)內(nèi)企業(yè)必須加強(qiáng)。（A）

A、自律 B、法律法規(guī)教育 C、依法生產(chǎn)經(jīng)營能力

9、各級煙草專賣局必須接受 的依法監(jiān)督。（C）

A、上一級煙草專賣局

B、人民群眾

C、上級煙草專賣局、同級紀(jì)檢監(jiān)察部門

10、行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的重大違法、違規(guī)案件，由 查處。（B）

A、省級以上煙草專賣局 B、國家煙草專賣局 C、案件發(fā)生地?zé)煵輰Ｙu局

11、本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)發(fā)生的重大違法、違規(guī)案件，由 查處。（B）

A、報(bào)國家煙草專賣局 B、省級煙草專賣局 C、地（市）級煙草專賣局

12、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象是指 依法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣品生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)。（C）

A、行業(yè)內(nèi) B、行業(yè)內(nèi)所有 C、行業(yè)內(nèi)外

13、行業(yè)內(nèi)企業(yè)要依法及時辦理許可證的 等手續(xù)。（A）

A、申領(lǐng)、注銷、變更 B、申領(lǐng)、變更、歇業(yè) C、申領(lǐng)、歇業(yè)、停業(yè)

14、行業(yè)內(nèi)企業(yè)要按照許可證規(guī)定的 生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品。（B）

A、范圍、類型 B、范圍、渠道 C、范圍、經(jīng)營性質(zhì)

15、對煙葉內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重點(diǎn)環(huán)節(jié)是。（C）

A、收購、價(jià)格、銷售 B、種植、價(jià)格、運(yùn)輸 C、種植、收購、調(diào)撥

16、按照計(jì)劃組織卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片的生產(chǎn)，生產(chǎn)。（A）

A、卷煙必須打碼 B、卷煙、雪茄煙必須打碼 C、卷煙必須掃碼

17、行業(yè)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的 等簽訂卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片的購銷合同。（B）

A、經(jīng)營范圍、價(jià)格、渠道

B、許可范圍、價(jià)格、渠道

C、價(jià)格、數(shù)量、品牌

18、對行業(yè)內(nèi)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管的重點(diǎn)環(huán)節(jié)是。（A）

A、購入、銷售、到貨確認(rèn)掃碼

B、合同、價(jià)格、確認(rèn)打碼

C、價(jià)格、確認(rèn)、掃碼

19、對復(fù)烤加工企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管重點(diǎn)是。（B）

A、價(jià)格、數(shù)量 B、加工合同簽訂、按合同交付 C、復(fù)烤質(zhì)量、數(shù)量

20、各級煙草專賣局履行內(nèi)管職能時，有權(quán)采取的措施是。（A）

A、進(jìn)入企業(yè)檢查，詢問工作人員，查閱、復(fù)制有關(guān)文件、資料，制止發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為。

B、入庫檢查，勘察現(xiàn)場，證據(jù)先行登記保存，通報(bào)

C、立案，調(diào)查取證，證據(jù)先行登記保存，通報(bào)

21、卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的作用是。（C）

A、監(jiān)控卷煙生產(chǎn)、經(jīng)營情況

B、監(jiān)控卷煙生產(chǎn)經(jīng)營的數(shù)量、品種、去向

C、監(jiān)控卷煙生產(chǎn)經(jīng)營的數(shù)量、渠道

22、卷煙經(jīng)營業(yè)務(wù)系統(tǒng)的作用是。（A）

A、管理監(jiān)督卷煙訪銷配送情況

B、管理監(jiān)督卷煙三個百分之一百落實(shí)情況

C、管理監(jiān)督卷煙合同、價(jià)格、銷售執(zhí)行情況

23、各級煙草專賣局對上級煙草專賣局交辦的 要認(rèn)真查處，并報(bào)告或通報(bào)查處結(jié)果。（C）

A、違法線索 B、違法案件 C、重大違法線索

24、各級專賣管理部門對違法、違規(guī)案件，凡是要追究有關(guān)人員行政責(zé)任的，要及時。（A）

A、監(jiān)察部門 B、人事部門 C、有關(guān)部門

25、各級煙草專賣局要向本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)及時通報(bào)相關(guān)的管理規(guī)定、。（C）

A、管理信息 B、內(nèi)管情況 C、管理政策

26、行業(yè)內(nèi)企業(yè)承擔(dān) 專賣管理監(jiān)督的責(zé)任。（B）

A、接受 B、主動接受 C、積極接受

27、沒有建立本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制的，追究 行政責(zé)任。（A）

A、主要領(lǐng)導(dǎo)、分管專賣工作的副局長

B、主要領(lǐng)導(dǎo)

C、分管專賣工作的副局長

28、沒有認(rèn)真履行工作職責(zé)和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度要求的，應(yīng)追究 行政責(zé)任。（B）

A、分管專賣工作的副局長 B、專賣管理部門負(fù)責(zé)人 C、主要領(lǐng)導(dǎo)

29、不接受上級煙草專賣局、同級紀(jì)檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的，追究 行政責(zé)任。（A）

A、專賣管理部門負(fù)責(zé)人

B、分管專賣工作的副局長、專賣管理部門負(fù)責(zé)人

C、有關(guān)專賣管理工作人員

30、違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定并造成重大損失或影響的，追究 行政責(zé)任。（B）

A、直接經(jīng)營管理人員

B、行業(yè)內(nèi)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員

C、有關(guān)經(jīng)營和專賣管理人員

31、專賣管理監(jiān)督人員履行專賣管理監(jiān)督職責(zé)的，追究行業(yè)內(nèi)有關(guān)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員。（A）

A、拒絕、阻饒 B、回避、拒絕 C、妨礙、阻饒

32、《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施意見》從 起實(shí)施。（C）

A、2007年6月27日 B、2006年6月27日 C、2005年6月27日

33、的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為，是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的準(zhǔn)則。（B）

A、保護(hù)合法 B、保護(hù)和服務(wù)合法 C、維護(hù)正當(dāng)

四、多項(xiàng)選擇題：

1、對煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重點(diǎn)有（ABCD）

A、煙草專賣品生產(chǎn)計(jì)劃的執(zhí)行；

B、煙草專賣品購銷合同的簽訂和執(zhí)行；

C、煙草專賣品原輔材料及煙草專用機(jī)械的購置和使用；

D、殘次、報(bào)廢煙草專賣品及下腳料的處理。

2、在對煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行環(huán)節(jié)監(jiān)督過程中，應(yīng)當(dāng)對下列哪些行為重點(diǎn)監(jiān)督？（A、C）

A、是否按國家局下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃組織生產(chǎn)，有無超計(jì)劃生產(chǎn)或瞞產(chǎn)的行為；

B、是否按照國家有關(guān)部門下達(dá)的計(jì)劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積；

C、生產(chǎn)的卷煙是否100%打碼，生產(chǎn)計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行是否與國家局核定的碼段相吻合。

3、煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時將下列材料報(bào)送省局專賣監(jiān)督管理處及同級煙草專賣局專賣管理部門備案？（A、B、C）

A、年度生產(chǎn)計(jì)劃、分解計(jì)劃及核定的碼段；

B、原輔材料調(diào)入合同復(fù)印件；

C、殘次、報(bào)廢煙草專賣品及下腳料的處理資料；

D、煙葉年度種植、收購計(jì)劃及實(shí)際執(zhí)行情況。

4、對煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重點(diǎn)有（A、B、D）

A、煙葉種植計(jì)劃及執(zhí)行；

B、煙葉收購計(jì)劃及執(zhí)行；

C、殘次、報(bào)廢煙草專賣品及下腳料的處理；

D、煙葉調(diào)撥。

5、對從事卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重點(diǎn)有（ABCD）

A、購銷合同的簽訂和執(zhí)行；

B、訂貨計(jì)劃的增減與變更；

C、卷煙銷售；

D、到貨確認(rèn)。

6、在對從事卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)購銷合同的簽訂和執(zhí)行環(huán)節(jié)監(jiān)督過程中，應(yīng)當(dāng)對下列哪些行為重點(diǎn)監(jiān)督？（ABC）

A、是否嚴(yán)格按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂購銷合同，B、有無從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進(jìn)行為，C、有無為無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位和個人提供帳號、準(zhǔn)運(yùn)證的行為。

7、在對從事卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)卷煙銷售環(huán)節(jié)的監(jiān)督過程中，應(yīng)當(dāng)對下列哪些行為重點(diǎn)監(jiān)督？（A、B、D）

A、是否嚴(yán)格按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等進(jìn)行銷售；

B、所經(jīng)營的卷煙、雪茄煙是否100%入網(wǎng)、落地、落戶銷售；

C、有無為無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位和個人提供帳號、準(zhǔn)運(yùn)證的行為；，D、有無將卷煙、雪茄煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。

8、對卷煙銷售環(huán)節(jié)的監(jiān)管，主要是監(jiān)管下列哪些行為？（ABD）

A、卷煙經(jīng)營企業(yè)是否向無證戶、虛擬客戶供貨；

B、是否存在超合理定量、賣大戶、拆單分?jǐn)偟刃袨椋?/p>

C、是否存在亂渠道進(jìn)貨、無證批發(fā)、無證運(yùn)輸、賣大戶或低價(jià)轉(zhuǎn)批等行為；

D、是否存在不按規(guī)定的價(jià)格銷售卷煙、不按規(guī)范程序銷售特殊卷煙、內(nèi)部人員參與代訂貨、無證運(yùn)輸?shù)冗`法違規(guī)經(jīng)營行為。

9、對煙葉經(jīng)營的監(jiān)管，主要是監(jiān)管下列哪些行為？（ABCD）

A、有無超計(jì)劃種植；

B、有無不按合同收購、跨區(qū)收購煙葉的問題；

C、有無違規(guī)銷售煙葉、報(bào)廢處理煙葉的問題；

D、有無違反準(zhǔn)運(yùn)證管理規(guī)定的問題。

10、下列哪些情形，屬于內(nèi)管監(jiān)督過錯行為，應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任？（ABCD）

A、對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的問題未按規(guī)定上報(bào)的；

B、對被監(jiān)管單位或部門存在問題未及時反饋或提出書面整改建議的；

C、不接受上級煙草專賣局、同級紀(jì)檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的；

D、內(nèi)管監(jiān)督員違背工作程序和紀(jì)律，利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益的。

11、下列哪些屬于行政處理？（BD）

A、撤職 B、責(zé)令整改

C、警告 D、調(diào)離崗位

12、下列哪些屬于行政處分？（BC）

A、通報(bào)批評 B、記大過

C、警告 D、離崗培訓(xùn)

四、簡答題

1、從事內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作人員的基本要求是什么？

答：從事內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益。

2、什么是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的基本原則？

答：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須遵循依法行政、責(zé)任效率和公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實(shí)行責(zé)任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

3、什么是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的基本準(zhǔn)則，為什么？

答：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的基本準(zhǔn)則是必須保護(hù)和服務(wù)合法的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為。因?yàn)?，這是煙草專賣法賦予煙草專賣行政主管部門的職責(zé)，是實(shí)現(xiàn)立法目的的具體表現(xiàn)。

4、請簡要回答對卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)。

答：對從事卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片生產(chǎn)企業(yè)專賣管理監(jiān)督的重點(diǎn)是：

（一）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定購進(jìn)生產(chǎn)卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片所需的煙草專賣品，禁止從無煙草專賣許可證的企業(yè)和個人購進(jìn)所需煙草專賣品；

（二）按照計(jì)劃組織卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片的生產(chǎn)，生產(chǎn)卷煙必須打碼，禁止超計(jì)劃生產(chǎn)或瞞產(chǎn)；

（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片的購銷合同，出庫卷煙必須掃碼，禁止將卷煙、雪茄煙、煙絲銷售給無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位或個人，禁止將煙草薄片銷售給無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位或個人；

（四）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定處理報(bào)廢的煙機(jī)、煙葉等煙草專賣品，禁止擅自銷毀、處置報(bào)廢的煙草專賣品。

5、簡述對煙草公司內(nèi)部監(jiān)管的重點(diǎn)。

答：對從事卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)專賣管理監(jiān)督的重點(diǎn)是：

（一）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂卷煙、雪茄煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進(jìn)所需煙草專賣品；

（二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價(jià)格規(guī)定銷售，禁止將卷煙、雪茄煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；

（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認(rèn)。

6、各級煙草專賣局在履行內(nèi)管職能時，可以采取哪些措施？

答：各級煙草專賣局根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的需要，有權(quán)采取以下措施：

（一）進(jìn)入行業(yè)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行檢查；

（二）詢問企業(yè)工作人員，要求其對有關(guān)事項(xiàng)作出說明；

（三）查閱、復(fù)制有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料予以封存；

（四）對發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，當(dāng)場予以制止，并及時進(jìn)行查處。

7、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督應(yīng)建立哪幾個制度？

答：建立完善教育培訓(xùn)制度、同級專賣管理監(jiān)督制度、定期檢查制度、案件查處制度、案件移交制度、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報(bào)告制度、舉報(bào)監(jiān)督制度。

8、案件查處制度主要有哪些內(nèi)容？

答：各級煙草專賣局對上級煙草專賣局交辦的重大案件線索和本轄區(qū)發(fā)生的違法、違規(guī)案件要認(rèn)真查處,并報(bào)告或通報(bào)查處結(jié)果。

9、定期檢查制度主要內(nèi)容有哪些？

答：省級以下各級煙草專賣局必須每年對本轄區(qū)所有行業(yè)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行一次以上檢查，檢查的結(jié)果和處理意見應(yīng)當(dāng)予以記錄，檢查負(fù)責(zé)人簽字后存檔，并在本轄區(qū)通報(bào)檢查結(jié)果。

10、同級專賣管理監(jiān)督制度的主要內(nèi)容是什么？

答：各級煙草專賣局必須發(fā)揮專賣管理部門對同級業(yè)務(wù)部門經(jīng)營活動的專賣管理監(jiān)督作用。專賣管理部門要參與生產(chǎn)經(jīng)營政策的制定，了解日常生產(chǎn)經(jīng)營情況，及時報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問題；要管理監(jiān)督卷煙訪銷配送行為，定期走訪零售戶，檢查訪銷配送的真實(shí)性；要管理監(jiān)督煙葉的種植收購計(jì)劃和合同的簽訂，檢查計(jì)劃和合同的落實(shí)執(zhí)行情況。

11、建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)的作用是什么，有哪些系統(tǒng)組成？

答：各級煙草專賣局要充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，其作用是對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的計(jì)劃、價(jià)格、渠道等方面情況進(jìn)行實(shí)時管理監(jiān)督。由準(zhǔn)運(yùn)證管理、卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理、卷煙、煙葉經(jīng)營業(yè)務(wù)等系統(tǒng)組成。

12、如何建立完善舉報(bào)監(jiān)督制度？

答：各級煙草專賣局要公布專門的舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱，并對舉報(bào)信息及時處理。

13、各級煙草專賣局領(lǐng)導(dǎo)、專賣部門負(fù)責(zé)人如何承擔(dān)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的責(zé)任？

答：各級煙草專賣局的領(lǐng)導(dǎo)班子對本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。各級煙草專賣局主要領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)總責(zé)；分管專賣工作的副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；專賣管理部門負(fù)責(zé)人對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)直接責(zé)任。

14、行業(yè)內(nèi)部專賣管理考核的主要內(nèi)容是什么？

答：行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核主要包括以下內(nèi)容：

（一）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制的建立情況；

（二）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實(shí)情況；

（三）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；

（四）本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的依法依規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營情況；

（五）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督行為的情況；

（六）煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)情況等。

15、追究專賣管理部門負(fù)責(zé)人行政責(zé)任的情形有哪幾種？

答：各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認(rèn)真履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)，具有以下情形之一的，追究部門負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任：

（一）沒有認(rèn)真履行工作職責(zé)和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度要求的；

（二）在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作中不認(rèn)真、走過場，沒有及時發(fā)現(xiàn)違法、違規(guī)問題的，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實(shí)上報(bào)的；

（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀(jì)檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的。

16、省煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)？

答：

（一）制定實(shí)施全省內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立全省內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制；

（二）指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督、考核下級煙草專賣局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；

（三）對全省行業(yè)內(nèi)企業(yè)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為進(jìn)行專賣管理監(jiān)督，組織查處全省行業(yè)內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大違法、違規(guī)案件；

（四）承辦國家煙草專賣局交辦和其他需要由省煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。

17、地市級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)？

答：

（一）制定實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則及配套制度，建立全區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制；

（二）指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督、考核縣級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；

（三）對本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為進(jìn)行專賣管理監(jiān)督，組織查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（四）承辦上級局交辦和其他需要由地市級煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。

18、縣級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)？

答：

（一）制定實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制；

（二）對本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營行為進(jìn)行專賣管理監(jiān)督，組織查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（三）承辦上級局交辦和其他需要由縣級煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。

19、各級煙草專賣局在履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)時，可以行使哪些職權(quán)？

答：

（一）對行業(yè)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地檢查；

（二）詢問相關(guān)工作人員；

（三）要求行業(yè)內(nèi)企業(yè)及時報(bào)送或提供與內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)的文件、資料等；

（四）查閱、復(fù)制與煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的文件、資料等，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料, 可予以先行登記保存；

（五）對發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，應(yīng)當(dāng)場予以制止，并按有關(guān)規(guī)定作出相應(yīng)處理；

（六）對行業(yè)內(nèi)企業(yè)煙草專賣品的生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口等活動進(jìn)行網(wǎng)上實(shí)時監(jiān)督。

20、各級局應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法，對下級煙草專賣局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進(jìn)行檢查考評，檢查考核的主要內(nèi)容是什么？

答：

（一）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實(shí)情況；

（二）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；

（三）本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的依法守規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營情況；

（四）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督行為的情況；

（五）、煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)情況等。

21、對卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及哪五個環(huán)節(jié)？每個環(huán)節(jié)的具體工作標(biāo)準(zhǔn)分別是什么？

答：對卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及主體合法性審查、合同簽訂、合同執(zhí)行、到貨確認(rèn)、掃碼入庫五個環(huán)節(jié)。

工作標(biāo)準(zhǔn)：

（1）主體合法性審查

①核查煙草公司卷煙批發(fā)許可證、營業(yè)執(zhí)照有效期和經(jīng)營范圍；

②審核供貨廠家及供貨商合法性。

（2）合同簽訂

①內(nèi)管辦應(yīng)掌握卷煙訂貨情況；

②審查購入合同簽訂程序的規(guī)范性。

（3）合同執(zhí)行

內(nèi)管辦每季度應(yīng)將合同執(zhí)行數(shù)與網(wǎng)上到貨確認(rèn)數(shù)進(jìn)行核對，如出現(xiàn)平衡差，業(yè)務(wù)部門應(yīng)附書面說明。

（4）準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)

①每日對卷煙到貨確認(rèn)情況實(shí)行網(wǎng)上監(jiān)管，督促責(zé)任部門及時進(jìn)行到貨確認(rèn)；

②如發(fā)生未確認(rèn)、無法確認(rèn)等情形，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)向內(nèi)管辦備案，并提交書面材料說明原因；

③業(yè)務(wù)部門應(yīng)對當(dāng)月已確認(rèn)準(zhǔn)運(yùn)證進(jìn)行整理裝訂，在次月10日前送交內(nèi)管辦備案歸檔；

④內(nèi)管辦負(fù)責(zé)每月對業(yè)務(wù)部門送交的入庫單、準(zhǔn)運(yùn)證、合同整理裝訂，裝訂時要將入庫單、準(zhǔn)運(yùn)證、合同一一對應(yīng)，同時核對入庫單、準(zhǔn)運(yùn)證、合同中的卷煙數(shù)量是否相符，如不符的要查明原因。

（5）掃碼入庫

①每月核查卷煙掃碼量，對無法掃碼、漏掃碼等特殊情況應(yīng)查明原因，并記錄在案；

②比對打碼入庫數(shù)量、購進(jìn)總量與到貨確認(rèn)量之間的平衡關(guān)系，如不平衡，要查實(shí)有無虛假確認(rèn)、違反掃碼入庫規(guī)定等問題，要記錄在案，并告知有關(guān)部門。

22、對卷煙配送環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及哪三個環(huán)節(jié)？每個環(huán)節(jié)的具體工作標(biāo)準(zhǔn)分別是什么？

答：配送環(huán)節(jié)的監(jiān)管主要涉及配送卷煙數(shù)量、地點(diǎn)和結(jié)算方式等環(huán)節(jié)。

工作標(biāo)準(zhǔn)：

（1）配送數(shù)量和地點(diǎn)

每月抽查每條線路10戶零售戶的送貨底單，核對送貨底單簽字情況，篩選不規(guī)范簽字送貨回單，實(shí)地核查實(shí)際送貨數(shù)量、地點(diǎn)與送貨底單是否相符，排查是否存在客戶經(jīng)理參與或冒用零售戶名義代訂貨問題。

（2）結(jié)算方式

①每周核查結(jié)算情況，對現(xiàn)金結(jié)算，要關(guān)注現(xiàn)金結(jié)算客戶的比例和大筆現(xiàn)金入賬，對異常的大筆現(xiàn)金入賬應(yīng)分析原因，并記錄貨款回籠時間、金額等要素，查明情況；

②每月核查電子扣款戶的結(jié)算情況，如發(fā)現(xiàn)電子扣款和應(yīng)收貨款不一致的，應(yīng)記錄電子扣款的時間、金額并查清原因。

23、對自營零售店的監(jiān)管主要涉及哪三個環(huán)節(jié)？每個環(huán)節(jié)的具體工作標(biāo)準(zhǔn)分別是什么？

答：自營零售店主要涉及購進(jìn)、銷售、庫存三個環(huán)節(jié)。

工作標(biāo)準(zhǔn)：

（1）每季度全面檢查經(jīng)營情況，檢查發(fā)票、銷售臺帳、日報(bào)表、倉庫臺帳等原始憑證，核對煙草公司供貨數(shù)量與自營店購銷存報(bào)表是否相符，檢查是否存在亂渠道進(jìn)貨、一次性超50條銷售、低于零售價(jià)銷售且數(shù)量較大或次數(shù)較頻繁等不規(guī)范行為；

（2）自營店每月進(jìn)行盤庫時應(yīng)通知轄區(qū)專賣管理所派員到場監(jiān)督，將盤庫情況做好記錄，并匯總簽字送內(nèi)管辦備查。

24、試分別舉例行業(yè)內(nèi)商業(yè)流通企業(yè)在卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)和卷煙自營零售環(huán)節(jié)中的違規(guī)行為，分別不少于三個例子。

（一）卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)

1、簽定卷煙購銷合同，未執(zhí)行行業(yè)相關(guān)規(guī)定的；

2、無正當(dāng)理由和審批手續(xù)，擅自變更卷煙購銷合同的；

3、無正當(dāng)理由和審批手續(xù)，不履行或不完全履行卷煙購銷合同的；

4、未嚴(yán)格執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，無故造成卷煙到貨未確認(rèn)、延遲確認(rèn)，或?qū)嵤┨摷俅_認(rèn)的；

5、未執(zhí)行國家局掃碼入庫制度，無故造成卷煙入庫數(shù)據(jù)差異的；

6、卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)的其他經(jīng)營違規(guī)行為。

（二）卷煙自營零售環(huán)節(jié)

1、自營零售企業(yè)未執(zhí)行卷煙零售指導(dǎo)價(jià)銷售卷煙，多價(jià)制銷售卷煙的；

2、自營零售企業(yè)代銷、賒銷、出借或串換卷煙的；

3、自營零售企業(yè)間擅自相互調(diào)劑卷煙、雪茄煙和串貨的；

4、卷煙自營零售環(huán)節(jié)的其他經(jīng)營違規(guī)行為。

25、試舉例說明行業(yè)內(nèi)工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)的哪些行為屬違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任，不少于四個例子。

答：

（一）不按照季度、月度計(jì)劃生產(chǎn)卷煙，不嚴(yán)格執(zhí)行一號工程，沒有按規(guī)定進(jìn)行卷煙打碼、掃碼的；

（二）煙草專賣品的交易沒有全部納入國家煙草專賣局交易平臺，煙草專賣品購進(jìn)、銷售、退貨不簽訂合同，合同的簽訂量與執(zhí)行量不一致，合同執(zhí)行量與實(shí)際銷售量、準(zhǔn)運(yùn)證開具量、卷煙出庫掃碼量不一致的；

（三）購、銷、調(diào)、退專賣品不按規(guī)定進(jìn)行到貨確認(rèn)，準(zhǔn)運(yùn)證歸檔保存不完整的；

（四）煙機(jī)及原輔材料的購進(jìn)無計(jì)劃或超計(jì)劃，銷售未簽訂合同，結(jié)算不符合規(guī)定，卷接包煙機(jī)大修理沒有經(jīng)過審批的；

（五）不按程序或違規(guī)處理報(bào)廢的專賣品及其下腳料的；

（六）生產(chǎn)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié)沒有制定或不嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和工作標(biāo)準(zhǔn)的；

（七）其他相關(guān)違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營行為。

26、各單位應(yīng)設(shè)置舉報(bào)箱、公開舉報(bào)電話，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)按怎樣的程序進(jìn)行責(zé)任追究？

（一）專賣管理部門調(diào)查、核實(shí)違法、違規(guī)事實(shí)；

（二）紀(jì)檢監(jiān)察、人事勞資、專賣管理部門提出處理、處分意見；

（三）領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)處理、處分決定；

（四）紀(jì)檢監(jiān)察、人事勞資、專賣管理部門將處理、處分決定以書面形式通知有關(guān)部門和責(zé)任人本人。

第二篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度

第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，依法履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)，確保內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作有效開展，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條縣級局是實(shí)施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主體，應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)工作機(jī)構(gòu)，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責(zé)，滿足開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的要求，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的正常開展。

第三條縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門是實(shí)施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格依照煙草專賣法律法規(guī)及上級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，制定和完善本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)同級監(jiān)管和日常監(jiān)管，推動內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作深入開展。

第四條卷煙營銷服務(wù)科是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法組織卷煙經(jīng)營活動，設(shè)立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門相對應(yīng)的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督。必須制定規(guī)范和約束經(jīng)營行為的內(nèi)控制度，并及時上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門備案。

第五條縣級局對本轄區(qū)的卷煙促銷活動進(jìn)行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報(bào)備案，有關(guān)煙草專賣品的來源、運(yùn)輸是否符合規(guī)定。

第六條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須堅(jiān)持依法依規(guī)監(jiān)管的原則，縣級局應(yīng)當(dāng)按照管轄權(quán)限劃清監(jiān)管對象和范圍，梳理監(jiān)管依據(jù)，逐項(xiàng)明確監(jiān)管內(nèi)容，依法履行監(jiān)管職責(zé)，嚴(yán)禁越級越權(quán)實(shí)施監(jiān)管。

第七條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須堅(jiān)持責(zé)任效率原則，縣級局應(yīng)當(dāng)明確崗位責(zé)任，建立健全責(zé)任追究制度，強(qiáng)化工作監(jiān)督考核，全面落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職能，提高監(jiān)管效率。

第八條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。

第九條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實(shí)行責(zé)任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。

第十條對上級交辦的任務(wù)進(jìn)行登記、分析，5個工作日內(nèi)開展調(diào)查核實(shí)并及時上報(bào)。

第十一條加強(qiáng)對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立健全相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和議事決策協(xié)調(diào)機(jī)制，設(shè)立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進(jìn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的有效實(shí)施。

第十二條加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)教育培訓(xùn)，提高隊(duì)伍素質(zhì)，強(qiáng)化激勵約束，注重紀(jì)律作風(fēng)，不斷提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊(duì)伍的監(jiān)管能力和執(zhí)行能力。

第十三條加強(qiáng)案件查處工作，依法查處違法違規(guī)行為，及時將處理意見向上級匯報(bào)，并追究相關(guān)人員的法律和行政紀(jì)律責(zé)任。

第十四條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門有權(quán)對相關(guān)業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管，相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營系統(tǒng)的查詢權(quán)限必須向內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門全面開放。

第十五條相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)積極配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，自覺規(guī)范經(jīng)營行為，主動接受監(jiān)督檢查，要真實(shí)、準(zhǔn)確地按要求報(bào)送卷煙經(jīng)營活動的有關(guān)數(shù)據(jù)，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門提出的意見建議，保持與監(jiān)管主體和部門的有效溝通，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作有效開展。

第十六條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作人員必須具備與工作相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行崗位職責(zé)，努力提高自身素質(zhì)，認(rèn)真落實(shí)工作制度，嚴(yán)格執(zhí)行流程規(guī)范，依法行政，公正廉潔，自覺規(guī)范工作行為，不斷則強(qiáng)工作能力，加強(qiáng)與其他崗位、上級領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門團(tuán)結(jié)協(xié)作，全面提升內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作水平。

第十七條任何單位和個人有權(quán)舉報(bào)違反煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營和專賣執(zhí)法行為。應(yīng)當(dāng)按程序及時處理，并保護(hù)舉報(bào)人員的合法權(quán)益。

第三篇：縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督

淺談煙草行業(yè)縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督

現(xiàn)狀及對策

史榮華

一、中國煙草行業(yè)特點(diǎn)：

我國煙草行業(yè)是人財(cái)物、產(chǎn)供銷、內(nèi)外貿(mào)高度統(tǒng)一，資金密集、權(quán)利集中，政企合一的經(jīng)營體制。依靠幾代煙草人的不懈努力，依靠國家給予的特殊政策，煙草業(yè)呈現(xiàn)出良性發(fā)展的態(tài)勢。但在市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展和完善的環(huán)境下，由于市場監(jiān)管與市場經(jīng)營的職能混淆，體制不順，權(quán)利過分集中，結(jié)果一方面導(dǎo)致煙草專賣局（煙草公司）對正常的市場經(jīng)營活動，不可能進(jìn)行完全公開、公正、合理、有效的監(jiān)督管理，一旦缺乏有效的內(nèi)部管理監(jiān)督機(jī)制，在本位經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)使下，很容易導(dǎo)致專賣管理服從和服務(wù)于地區(qū)和部門盈利目標(biāo)的需要，從而造成內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度形同虛設(shè)；另一方面煙草行業(yè)一個單位，兩個叫法，既行使專賣管理的行政職能又享有煙草經(jīng)營的特權(quán)，因此促使其過多地以非經(jīng)濟(jì)手段對企業(yè)和市場進(jìn)行干預(yù)。在這種情況下，不但不能有效地建立公平競爭、健康有序的市場環(huán)境，而且煙草行業(yè)內(nèi)部的工商企業(yè)也難以成長為真正獨(dú)立完整的市場競爭主體。如果在國家利益上稍有不慎，就可能導(dǎo)致決策失誤、違規(guī)運(yùn)作、以

權(quán)謀私。在消費(fèi)者利益上稍有不慎，就會影響成千上萬煙農(nóng)

和卷煙零售戶的利益，造成公眾對煙草企業(yè)的誤解，損害行

業(yè)形象。因此，我們必須牢固樹立“國家利益和消費(fèi)者利益

至上”的共同價(jià)值觀，以高度的責(zé)任感和緊迫感，提高內(nèi)部

管理監(jiān)督工作的有效性，確保煙草行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調(diào)發(fā)

展。

二、縣級煙草內(nèi)管現(xiàn)狀：

自2006年“2〃10”全國煙草工作會議及兩次電視電話

會議以來，各縣級局均加強(qiáng)了對干部職工的自律教育，嚴(yán)格

遵守國家局關(guān)于卷煙營銷“五條紀(jì)律”及煙葉生產(chǎn)“七條要

求”的規(guī)定，認(rèn)真研究加強(qiáng)日常監(jiān)督和同級監(jiān)督的有效途徑

和辦法措施，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，狠抓“兩項(xiàng)檢查”工作的貫徹落實(shí)，全力開展自查自糾，狠抓整改落實(shí)，健全內(nèi)管

長效工作機(jī)制，使內(nèi)管內(nèi)控工作進(jìn)一步朝著規(guī)范、有序的方

向發(fā)展。然而我們也必須清醒認(rèn)識到仍然存在一些問題：

1、部分員工對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督重要性認(rèn)識不足。還

存在重經(jīng)營輕管理，重增收輕節(jié)支，重外打輕內(nèi)管的思想觀

念。主要表現(xiàn)在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作中檢查不深入、落實(shí)

不細(xì)致、整改不到位；受本位經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)使，違規(guī)違紀(jì)事件

時有發(fā)生。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度尚需進(jìn)一步規(guī)范完善。在完

善內(nèi)控制度，明確檢查方法，清晰工作流程，細(xì)化檢查內(nèi)容，加大懲處力度等方面并沒有達(dá)到要求。

3、我們既是《煙草專賣法》的執(zhí)法者又是煙草專賣品的經(jīng)營者，監(jiān)管來自內(nèi)部，然而一旦出現(xiàn)問題處理起來，猶

如左手打右手，痛不痛只有自己知道。現(xiàn)實(shí)情況表明，某些

違紀(jì)違法的事件，采取諸如紀(jì)律處分、通報(bào)批評等內(nèi)部處理

形式，往往觸動不大，甚至對某些有關(guān)部門及責(zé)任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯，負(fù)面影響極

壞。

三、解決辦法及努力方向：

加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對于規(guī)范行業(yè)內(nèi)部卷煙經(jīng)營行

為、鞏固和完善煙草專賣制度、保持行業(yè)健康快速發(fā)展、樹

立煙草行業(yè)負(fù)責(zé)任的形象具有重要意義。隨著煙草行業(yè)改革的提速和機(jī)構(gòu)調(diào)整步伐的加快，縣級局如何緊跟行業(yè)改革的步伐，實(shí)施有效的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制，推進(jìn)專賣內(nèi)

管工作邁上了日?；?、規(guī)范化和制度化的軌道，應(yīng)該擺上縣

級局專賣工作重要議事日程。對處于特殊體制下的煙草行業(yè)

而言，沒有規(guī)范就談不上發(fā)展，甚至連生存都會變得虛弱慘

淡；只有在規(guī)范基礎(chǔ)上的發(fā)展，市場才能繁榮有序，消費(fèi)者

利益才能得到切實(shí)保障，只有規(guī)范的煙草，員工才能活力永

駐，企業(yè)才能基業(yè)長青，行業(yè)才能持續(xù)發(fā)展。

1、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，全員參與，真正把強(qiáng)化行業(yè)

內(nèi)部管理提高到維護(hù)行業(yè)壟斷生產(chǎn)經(jīng)營地位、鞏固煙草專賣

制度的高度來認(rèn)識。牢固樹立“國家利益至上、消費(fèi)者利益

至上”的行業(yè)共同價(jià)值觀，切實(shí)維護(hù)國家利益和消費(fèi)者利益，既是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管工作的重要思想基礎(chǔ)，也是衡量和檢驗(yàn)內(nèi)

部監(jiān)管工作能否取得實(shí)效的重要標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)宣傳教育和培訓(xùn)

學(xué)習(xí)，根據(jù)時代脈搏和行業(yè)特點(diǎn)，完善學(xué)習(xí)制度，改進(jìn)培訓(xùn)

計(jì)劃，強(qiáng)調(diào)學(xué)以致用，通過交流談心,了解員工關(guān)心的熱點(diǎn)、焦點(diǎn)問題，多途徑教育員工只有國家利益、煙農(nóng)利益、零售

戶利益和消費(fèi)者利益得到切實(shí)維護(hù),企業(yè)利益和個人利益才

有保障。為內(nèi)部監(jiān)管工作的穩(wěn)步推進(jìn)打牢思想基礎(chǔ)。讓全體

員工自覺接受監(jiān)督，把行業(yè)共同價(jià)值觀作為各項(xiàng)工作的根本

出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。

2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任，分清職權(quán)，建立健全行

之有效的長效監(jiān)管機(jī)制。以制度管人，用制度管事，切實(shí)發(fā)

揮制度對加強(qiáng)專賣管理工作的保障作用。把建設(shè)有凝聚力和

戰(zhàn)斗力的領(lǐng)導(dǎo)班子，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部的從政行為，作為全面加

強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)；把建立“凡事有人負(fù)責(zé)，凡事有章

可循，凡事有據(jù)可查，凡事有人監(jiān)督”的長效監(jiān)管機(jī)制作，作為改進(jìn)完善內(nèi)部監(jiān)管的努力方向；進(jìn)一步增強(qiáng)規(guī)范意識，把規(guī)范自律滲透到生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營，健全企業(yè)內(nèi)控制度，構(gòu)建以內(nèi)管促內(nèi)控，以內(nèi)控促自律；不

斷促進(jìn)優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，提高隊(duì)伍素質(zhì)和依法行政能力，健全

內(nèi)部監(jiān)管長效機(jī)制、打假打私聯(lián)合辦案機(jī)制、市場監(jiān)管機(jī)制、執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制等制度體系，切實(shí)發(fā)揮制度對加強(qiáng)專賣管理工

作的保障作用。

3、查找問題根源，落實(shí)整改措施，增加監(jiān)管渠道，加

大監(jiān)督力度，真抓實(shí)干，切實(shí)解決存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全方位、全過程監(jiān)控。各部門要在內(nèi)管部門的協(xié)調(diào)下，明確自己的職責(zé)與任務(wù)，各司其職、密切配合、形成合力；

要全員發(fā)動，從每一個崗位查起，認(rèn)真核對每一筆業(yè)務(wù)，查

清每一個環(huán)節(jié)，不放過任何細(xì)節(jié)。不圖形式，不走過場，不

避重就輕，嚴(yán)格對照標(biāo)準(zhǔn)開展自查自糾，對存在問題進(jìn)行分

析，查找問題根源，落實(shí)整改措施，逐個整改提高。要擴(kuò)大

監(jiān)督渠道，加大監(jiān)督力度?，F(xiàn)實(shí)情況表明，某些違紀(jì)違法的事件，采取諸如紀(jì)律處分、通報(bào)批評等內(nèi)部處理形式，往往

會觸動不大，甚至對某些部門及責(zé)任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯。而一旦從嚴(yán)懲處，當(dāng)事人就

會迅速采取補(bǔ)救措施整改，其他人員也會以此為鑒，產(chǎn)生殺

一儆百的效應(yīng)，類似事件就不再發(fā)生。

4、注重實(shí)效，切實(shí)解決存在問題和薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全

方位、全過程監(jiān)控。重點(diǎn)抓好煙葉種植合同簽定、生產(chǎn)配套

物質(zhì)供應(yīng)、煙葉收購調(diào)撥、卷煙訪銷配送及貨款回籠等關(guān)鍵

環(huán)節(jié)，在確保制度有效落實(shí)上多做文章做好文章。在卷煙經(jīng)

營方面：一是加強(qiáng)對各類客戶卷煙銷售總量的監(jiān)督，每月跟

蹤檢查轄區(qū)卷煙購進(jìn)量前50名和后50名客戶，調(diào)查核實(shí)是

否存在違規(guī)經(jīng)營的嫌疑；二是有針對性地加強(qiáng)對緊俏品牌、高利潤品牌、地域性適銷品牌貨源分配公平、公正的監(jiān)管，特別是監(jiān)督同級營銷部門協(xié)議供貨、訂單供貨計(jì)劃的執(zhí)行情

況，對于超協(xié)議量供貨的，不按訂單供貨的，要求營銷部門

及時做出等級增投計(jì)劃調(diào)整，確保各等級客戶都在增投計(jì)劃

內(nèi)供貨；在煙葉生產(chǎn)方面：一是根據(jù)基層煙草站煙葉種植合同花名冊、匯總表,走訪調(diào)查有無虛假種植合同, 煙用物質(zhì)

配送是否及時足額到位；二是對照站點(diǎn)收購自查報(bào)告和種植

合同執(zhí)行情況表，調(diào)查核實(shí)是否嚴(yán)格按照國家烤煙收購標(biāo)準(zhǔn)

收購煙葉,有無跨區(qū)收購、壓級壓價(jià)收購及提級上調(diào)現(xiàn)象。

總而言之，同級監(jiān)管要以落實(shí)和完善各項(xiàng)規(guī)章制度為切

入點(diǎn)，細(xì)化專賣內(nèi)管檢查的工作流程和工作內(nèi)容，牢固構(gòu)筑

事前預(yù)防，事中參與，事后考核全過程監(jiān)管的三道防線，督

促業(yè)務(wù)部門經(jīng)營從“他律”逐步向“自律”過渡，由“要我規(guī)范”逐步向“我要規(guī)范”的轉(zhuǎn)變，使內(nèi)管內(nèi)控工作進(jìn)一步

朝著規(guī)范、有序的方向發(fā)展。

第四篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督現(xiàn)場會實(shí)施方案

專賣全員流程化暨內(nèi)部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督現(xiàn)場觀摩會實(shí)施方案

為迎接全國內(nèi)部專賣管理監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)化會議，提高我市行業(yè)專賣全員流程和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開專賣全員流程化暨內(nèi)部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督工作現(xiàn)場觀摩會，為保證現(xiàn)場觀摩會順利召開，并取得預(yù)期效果，特制定本實(shí)施方案。

一、組織機(jī)構(gòu)及工作安排

為加強(qiáng)對會議的組織領(lǐng)導(dǎo)，特成立會議領(lǐng)導(dǎo)小組 組 長： 常務(wù)副組長： 副組長： 成 員：

包片領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)督促所包縣局專賣全員流程和內(nèi)管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；

下 設(shè)：辦公室 主 任：梁志強(qiáng)

辦公設(shè)設(shè)在市局專賣監(jiān)管理科、內(nèi)部專賣監(jiān)督管理科；

（一）資料組組長：

1、匯報(bào)材料組: 負(fù)責(zé)人： 負(fù)責(zé)匯報(bào)材料的起草，2月22日出命題及匯報(bào)框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。

2、痕跡化資料組: 負(fù)責(zé)人： 成 員：

負(fù)責(zé)編寫市、縣兩級新的內(nèi)管工作流程手冊，2月25日前完成；整理市局的2007年7月以來內(nèi)管流程執(zhí)行文書、表格，裝訂成冊；收集整理內(nèi)管工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領(lǐng)導(dǎo)講話；實(shí)施方案；工作匯報(bào)；動態(tài)；簡報(bào)；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀(jì)要、聯(lián)席會議紀(jì)要；各縣局上報(bào)文字資料；月報(bào)、季度；各單位（部門）上報(bào)的自查報(bào)告、底稿；2007年第3、第4度開展內(nèi)管檢查資料；各部門的備案資料）；

劉曉明 薛艷紅 冉文平

負(fù)責(zé)市、縣兩級專賣流程表格、文書的整理；整理專賣工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領(lǐng)導(dǎo)講話；實(shí)施方案；工作匯報(bào)；動態(tài)；簡報(bào)；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀(jì)要；各縣局上報(bào)文字資料；報(bào)表）；

要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內(nèi)附目錄、校對無誤、表格填寫正確；

閆鵬華負(fù)責(zé)考核市、縣兩級考核資料的收集整理、考核兌現(xiàn)； 陳斌負(fù)責(zé)統(tǒng)一設(shè)計(jì)痕跡資料的封皮設(shè)計(jì)、印刷；

（二）、工作圖版制作組： 負(fù)責(zé)人：白小國 成 員：陳 斌 張新民

負(fù)責(zé)全市行業(yè)工作流程圖版的制作，市、縣兩級院內(nèi)、辦公室、會議室等重要場制作和宣傳氛圍，圖版統(tǒng)一色調(diào)、統(tǒng)一內(nèi)容、高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內(nèi)圖版設(shè)計(jì)的小樣。

（三）PPT演示資料制作組： 負(fù)責(zé)人:解麗君

成 員：白小國 陳 斌 王高洪 借助外力 從2月21起著手收集PPT的影像資料、素材，3月3日前完成制作。

（四）、信息系統(tǒng)2.0版演示組 負(fù)責(zé)人：解麗君

成 員：康小軍 曹麗娟 劉艷芳

負(fù)責(zé)市、縣兩級內(nèi)管信息系統(tǒng)2.0版的演示內(nèi)容的設(shè)計(jì)，流程預(yù)警的處理，系統(tǒng)的綜合應(yīng)用，于2月28日前出演示初稿，3月1日前模擬演示；

以上各種文字資料集

三、相關(guān)單位（部門）工作

為了保證各項(xiàng)工作齊頭并進(jìn)，工作快速提升，保質(zhì)保量 完成，各相關(guān)單位（部門）近期內(nèi)需完成以下事項(xiàng)：

1、建立卷煙經(jīng)營內(nèi)控自律體系

負(fù)責(zé)卷煙購進(jìn)計(jì)劃、卷煙購進(jìn)協(xié)議合同、卷煙貨源分配、電話訪銷、工業(yè)企業(yè)促銷、卷煙需求預(yù)測、價(jià)格管理、卷煙銷售、零售戶業(yè)態(tài)分類、準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)、到貨確認(rèn)、貨源公開投放、品牌引進(jìn)、退出、縣級中隊(duì)職責(zé)、市場監(jiān)管崗位

第五篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范

陜西省煙草專賣局

關(guān)于印發(fā)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則的通知

各市(區(qū))煙草專賣局,西鐵煙草專賣分局：

根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施意見》（國煙專[2005]377號）、《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范》（國煙專[2011]49號）等規(guī)章制度，結(jié)合我省內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作實(shí)際，省局制定了《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則》（試行）?，F(xiàn)印發(fā)你們，請各單位結(jié)合實(shí)際情況，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。在貫徹執(zhí)行中有哪些問題和建議，請及時報(bào)省局。

陜西省內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范

實(shí)施細(xì)則（試行）

一、省級局部分 1．日常工作

1.1完成上級交辦任務(wù)工作程序

1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對上級交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務(wù)登記表》報(bào)副處長、處長，2個工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見。處長對任務(wù)進(jìn)行分析，需省局完成的交內(nèi)管科辦理，需市級局和相關(guān)部門完成的，提出要求和意見報(bào)副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進(jìn)行審核，需要局長審批的報(bào)局長審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由處長、副處長牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個工作日完成。

4、組織調(diào)查。專賣內(nèi)管部門組織人員開展調(diào)查，需市級局和相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副處長對相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報(bào)審簽。處長依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長審核，局長審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時反饋內(nèi)管部門，5個工作日完成。

7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務(wù)登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級部門或領(lǐng)導(dǎo)，2個工作日完成。

1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序

1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內(nèi)管員對信息進(jìn)行分類，對舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)處長（副處長）審定，1個工作日完成。

3、任務(wù)分派。處長（副處長）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查，1個工作日完成。

4、開展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢問相關(guān)業(yè)務(wù)部門、查閱資料等方式開展調(diào)查，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)處長（副處長）審定，5個工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論。處長根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個工作日完成。

6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長對調(diào)查結(jié)論和處理意見進(jìn)行審核，需局長審批的報(bào)局長審批，如未通過審核退回部門重新調(diào)查，1個工作日完成。

7、結(jié)果處理。處長對領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門處理，相關(guān)部門對存在違法違規(guī)問題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專賣內(nèi)管部門自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。1.3處理下級上報(bào)問題工作程序

1、登記上報(bào)問題。內(nèi)勤員根據(jù)市級局問題呈報(bào)表填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報(bào)問題處理表》，登記市級局上報(bào)的違規(guī)問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副處長負(fù)責(zé)對上報(bào)的違規(guī)問題進(jìn)行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報(bào)問題處理表》填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，處長根據(jù)違規(guī)問題性質(zhì)提出初步處理意見，報(bào)副局長審核，需局長審批的報(bào)局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規(guī)問題。內(nèi)管部門根據(jù)違規(guī)問題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書，并抄送業(yè)務(wù)部門及紀(jì)檢監(jiān)察部門。責(zé)任部門和單位針對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，5個工作日完成。

5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門及相關(guān)責(zé)任部門根據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，對違規(guī)問題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。

6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門將處理和整改結(jié)果及時反饋給專賣內(nèi)管部門。

7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個工作日內(nèi)及時建立《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、啟動核查流程。內(nèi)管科對信息系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，在內(nèi)管信息系統(tǒng)按照程序設(shè)臵下達(dá)核查任務(wù)。重大案情和上級局交辦案件按照1.1程序執(zhí)行。

2、核查調(diào)查。需要委派市級局核查的轉(zhuǎn)交市級局調(diào)查，需要省局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員5個工作日內(nèi)將非法渠道真煙來源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見，報(bào)送副處長、處長審核，2個工作日內(nèi)審核結(jié)束。

3、復(fù)核分送。專賣內(nèi)管部門將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營銷部門，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營的意見和建議。

4、存檔備查。省級局卷煙營銷管理部門及時將反饋意見報(bào)送內(nèi)管部門，監(jiān)管員將案件核查相關(guān)資料存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報(bào)告 2.1.1月報(bào)

報(bào)告方式：每月10日前向國家局專賣司上報(bào)全省上月工作開展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。

上報(bào)程序：每月7日前內(nèi)管科長對全省專賣內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)副處長、處長審核后，每月10日前由內(nèi)勤員以書面或電子文檔等形式上報(bào)國家局專賣司，并對上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。

報(bào)告內(nèi)容：

1、上月專賣內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價(jià)位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、全省行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實(shí)情況。

9、下月工作計(jì)劃安排。

10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)

報(bào)告方式：每半年向國家局專賣司上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報(bào)程序：內(nèi)管科長匯總工作開展情況，副處長草擬工作總結(jié)，報(bào)處長審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)國家局專賣司，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。

報(bào)告內(nèi)容：

1、半年和全年專賣內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項(xiàng)檢查情況。

3、各級局專賣內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求

1、嚴(yán)格按照規(guī)定時間要求上報(bào)。

2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點(diǎn)突出問題。

4、必須留存編寫報(bào)告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每年對全省各市級局及轄區(qū)行業(yè)內(nèi)專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)組織開展一次專賣內(nèi)管全面檢查。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內(nèi)管處根據(jù)專賣內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。

3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專題檢查報(bào)告呈報(bào)省局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)國家局專賣司，并及時通報(bào)檢查結(jié)果。

4、落實(shí)整改措施。檢查組對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。

2.2.2檢查對象

全省行業(yè)內(nèi)部專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及各市級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容

1、市級局專賣內(nèi)管工作組織開展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營情況。重點(diǎn)是:商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營購進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫等，卷煙營銷環(huán)節(jié)中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷售、卷煙銷售大戶管理、直營店管理、客戶信息與許可證信息等；商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營中的調(diào)撥銷售、準(zhǔn)運(yùn)證開具使用、資金結(jié)算、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更、收購運(yùn)輸?shù)?；卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的原輔材料購進(jìn)、儲存、調(diào)撥、使用，卷煙交易合同的執(zhí)行、到貨確認(rèn)等;煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)卷煙中的按委托加工合同、協(xié)議調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制和企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

4、對自查、復(fù)查、檢查中存在問題的整改落實(shí)情況。

5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門進(jìn)行有針對性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3、要求被檢查單位和部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過程中如需詢問有關(guān)人員時，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3卷煙打碼到條專項(xiàng)檢查

省局每年要對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。

卷煙打碼到條專項(xiàng)檢查可以與定期檢查合并進(jìn)行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項(xiàng)檢查 煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，省局組織相關(guān)市、縣局，對計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購進(jìn)使用庫存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對象

各市、縣級煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門、煙葉收購站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容

（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5預(yù)警匯總分析及篩選

每月省局要對市級局的預(yù)警處理工作進(jìn)行分析匯總，有針對性地加強(qiáng)指導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。同時要對專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警進(jìn)行一次篩選，重點(diǎn)查找卷煙及煙葉生產(chǎn)經(jīng)營方面不規(guī)范問題的線索，組織進(jìn)行查處。

2.6對查扣非法真品卷煙分析匯總核查

每月省局要對全省查扣的非法真品卷煙案件情況進(jìn)行匯總分析，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級局。市級局要根據(jù)省局反饋的條碼信息，查找出相應(yīng)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

2.7教育培訓(xùn)

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。

2.7.1培訓(xùn)形式

采取集中培訓(xùn)、專題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定與執(zhí)法資格認(rèn)定考試相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓(xùn)教材。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。

5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3流程說明

1、副處長根據(jù)省局培訓(xùn)計(jì)劃安排擬定培訓(xùn)方案報(bào)處長審核。

2、處長審核后報(bào)副局長（局長）審批。

3、領(lǐng)導(dǎo)審批后，會同培訓(xùn)中心下發(fā)培訓(xùn)通知、整理培訓(xùn)資料、安排布臵會場等，并按計(jì)劃組織實(shí)施培訓(xùn)。

4、內(nèi)勤員要做好培訓(xùn)簽到、培訓(xùn)記錄和培訓(xùn)有效性評價(jià)，并將培訓(xùn)學(xué)習(xí)記錄和評價(jià)結(jié)果登記存檔。2.7.4培訓(xùn)要求

1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓(xùn)考試成績不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓(xùn)，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會議

每年組織召開一次由專賣、紀(jì)檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門參加的專賣內(nèi)管聯(lián)席會議。

2.8.1會議內(nèi)容

1、學(xué)習(xí)貫徹國家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門匯報(bào)內(nèi)管工作開展情況。

3、通報(bào)全省專賣內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對工作中存在問題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內(nèi)管部門組織召開，每年召開一次，確因工作需要召開計(jì)劃外會議的，由內(nèi)管部門提出申請?jiān)黾訒h。

2、聯(lián)席會議要求處室負(fù)責(zé)同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門備案。

4、組織相關(guān)人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

省局每年對各市級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進(jìn)行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內(nèi)容

1、市級局貫徹會議精神落實(shí)情況，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作組織開展情況。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級監(jiān)管和定期工作開展情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范情況。

4、市級局專賣內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。

5、上級下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、市級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內(nèi)容。

3.同級監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體 陜西省煙草專賣局。3.2監(jiān)管對象

省局對陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司實(shí)施監(jiān)督管理。

3.3工作內(nèi)容

3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)備案

陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織有關(guān)部門每季度將卷煙生產(chǎn)計(jì)劃、各生產(chǎn)點(diǎn)具體排產(chǎn)的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產(chǎn)的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報(bào)送省局專賣內(nèi)管部門備案。營銷部門每季度末要將在各地開展促銷活動的方案、報(bào)批資料，促銷用煙的采購、領(lǐng)用單據(jù)報(bào)表以及開具的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證等資料整理備查。

陜西煙草進(jìn)出口公司每半年將生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)和資料匯總整理報(bào)送省局專賣內(nèi)管部門備案。

省局專賣內(nèi)管部門對收集到的業(yè)務(wù)資料要進(jìn)行核對分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營存在異常情況時，要及時組織進(jìn)行調(diào)查。

3.3.2內(nèi)控制度備案

陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司制定的規(guī)范經(jīng)營有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送省局專賣內(nèi)管部門備案。內(nèi)控制度備案盡量采用電子版?zhèn)魉?。專賣內(nèi)管部門要將各類企業(yè)內(nèi)控管理制度及時登記，組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)了解，及時進(jìn)行分類整理妥善保存。

3.3.3監(jiān)督檢查

陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門每季度開展一次專賣內(nèi)管自查工作，并將自查資料在省局內(nèi)管處備案。

1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的市級局對工業(yè)企業(yè)煙草專賣品運(yùn)輸情況進(jìn)行檢查，具體按照市級局落實(shí)細(xì)則2.5.2規(guī)定執(zhí)行。

2、省局每半年對陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司的卷煙營銷部門進(jìn)行一次卷煙促銷專項(xiàng)檢查。檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開展促銷的方案是否得到審批，是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動，是否直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

3.3.4監(jiān)督報(bào)廢專賣品銷毀處理

省局監(jiān)督各企業(yè)建立報(bào)廢專賣品臺賬，對生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)生的報(bào)廢專賣品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷售給行業(yè)外企業(yè)和個人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。

省局督導(dǎo)市級局專賣內(nèi)管部門對企業(yè)銷毀報(bào)廢專賣品實(shí)行全程監(jiān)管，填寫監(jiān)銷記錄，并做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷工作。

4.檔案管理（市級局、縣級局參照執(zhí)行）4.1存檔內(nèi)容

專賣品生產(chǎn)經(jīng)營過程中、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作涉及的文件、紙質(zhì)資料、電子文檔、視聽資料等。

1、國家局、省局制定下發(fā)的內(nèi)管工作規(guī)范文件、制度等。

2、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的規(guī)范性文件、報(bào)告、報(bào)表。

3、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和工作流程等規(guī)范性文件。

4、上級交辦事項(xiàng)的辦理、辦結(jié)以及內(nèi)管培訓(xùn)資料。

5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃落實(shí)、種植、收購、調(diào)撥、銷售等資料。

6、工業(yè)企業(yè)專賣品購臵、調(diào)撥、使用、加工、大修等資料。

7、商業(yè)企業(yè)卷煙購進(jìn)計(jì)劃、庫存、打掃碼銷售、電訪配送等資料。

8、專賣品報(bào)廢保管臺帳、報(bào)廢審批及銷毀資料。

9、專賣品生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)核查痕跡化資料、異常情況調(diào)查處理、重大事項(xiàng)及問題查辦資料。

10、市級局上報(bào)兩煙生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)管工作情況等。

11、對監(jiān)管中產(chǎn)生的預(yù)警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線索，要在專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進(jìn)行存儲管理。

12、其它涉及內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作資料。4.2工作流程

檔案上報(bào)或備案-收集－整理－編號－編目-送閱-存檔-提出借閱申請-借閱審批-辦理借閱手續(xù)－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報(bào)告-審核審批-到期處理。

4.3工作要求

1、存檔資料由內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門內(nèi)管監(jiān)督崗位人員提供，由檔案管理人員負(fù)責(zé)收集，并分別用紙質(zhì)文檔、電子文檔和視聽資料保存，內(nèi)管科長每季度組織人員對檔案進(jìn)行分類整理。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檔案管理人員對所收集的資料進(jìn)行整理后、將資料分類裝訂，編制目錄，編號。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門對內(nèi)管存檔資料要有專門的存放場所和設(shè)備，檔案管理員對存檔的資料要進(jìn)行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學(xué)。檔案管理人員調(diào)離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案資料未經(jīng)許可不得外借、外傳。有關(guān)人員借閱內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案時、須由內(nèi)管部門負(fù)責(zé)人審批并履行登記借閱手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料。

5、檔案資料歸還時，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無損，借閱人應(yīng)當(dāng)在歸還時在借閱表上登記歸還時間并簽字確認(rèn)。

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的檔案資料根據(jù)檔案的保存日期在保存期滿后、經(jīng)內(nèi)管負(fù)責(zé)人審核副局長審批，移交相關(guān)部門或銷毀。

二、市級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務(wù)工作程序

1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對上級交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務(wù)登記表》報(bào)副科長、科長，2個工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見。科長對任務(wù)進(jìn)行分析，需市級局完成的交內(nèi)管科辦理，需縣級局和相關(guān)部門完成的，提出要求和意見報(bào)副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進(jìn)行審核，需要局長審批的報(bào)局長審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由科長、副科長牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個工作日完成。

4、組織調(diào)查。專賣內(nèi)管部門組織人員開展調(diào)查，需縣級局和相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副科長對相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報(bào)審簽?？崎L依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長審核，局長審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時反饋內(nèi)管部門，5個工作日完成。

7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務(wù)登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級部門或領(lǐng)導(dǎo)，2個工作日完成。

1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序

1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內(nèi)管員對信息進(jìn)行分類，對舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)科長（副科長）審定，1個工作日完成。

3、任務(wù)分派。科長（副科長）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查，1個工作日完成。

4、開展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢問相關(guān)業(yè)務(wù)部門、查閱資料等方式開展調(diào)查，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)科長（副科長）審定，5個工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論?？崎L根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個工作日完成。

6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長對調(diào)查結(jié)論和處理意見進(jìn)行審核，需局長審批的報(bào)局長審批，如未通過審核退回部門重新調(diào)查，1個工作日完成。

7、結(jié)果處理?？崎L對領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門處理，相關(guān)部門對存在違法違規(guī)問題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專賣內(nèi)管部門自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3處理縣級局上報(bào)問題工作程序

1、登記上報(bào)問題。內(nèi)勤員根據(jù)縣級局問題呈報(bào)表填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報(bào)問題處理表》，登記縣級局上報(bào)的違規(guī)問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副科長負(fù)責(zé)對上報(bào)的違規(guī)問題進(jìn)行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報(bào)問題處理表》填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，科長根據(jù)違規(guī)問題性質(zhì)提出初步處理意見，報(bào)副局長審核，需局長審批的報(bào)局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規(guī)問題。內(nèi)管部門根據(jù)違規(guī)問題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書，并抄送業(yè)務(wù)部門及紀(jì)檢監(jiān)察部門。責(zé)任部門和單位針對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，5個工作日完成。

5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門及相關(guān)責(zé)任部門根據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，對違規(guī)問題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。

6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門將處理和整改結(jié)果及時反饋給專賣內(nèi)管部門。

7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個工作日內(nèi)及時建立《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

1.4內(nèi)部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時排查篩選預(yù)警，并啟動預(yù)警調(diào)查流程，1個工作日完成。

2、審核調(diào)查。內(nèi)管副科長根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見并報(bào)科長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉或工業(yè)監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個工作日完成。

3、呈報(bào)審批。涉及市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門和由縣局調(diào)查的報(bào)副局長審批，審批通過，將預(yù)警轉(zhuǎn)至市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門或者縣局進(jìn)行調(diào)查，若未通過則由科長組織重新調(diào)查，3個工作日完成。

4、反饋結(jié)果。相關(guān)業(yè)務(wù)部門內(nèi)管員或者縣局專賣內(nèi)管部門在1個工作日完成內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給市局專賣內(nèi)管部門監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類歸檔，1個工作日完成。

1.5非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內(nèi)將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內(nèi)管部門內(nèi)管員。

2、分類上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內(nèi)上報(bào)省局專賣內(nèi)管部門并通過MIS系統(tǒng)報(bào)國家局。

3、啟動核查流程。內(nèi)管副科長對系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，需要委派縣級局核查的轉(zhuǎn)交縣級局調(diào)查，需要市局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個工作日內(nèi)將非法渠道真煙來源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見，報(bào)送副科長審核。

4、復(fù)核分送。專賣內(nèi)管部門在1個工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營的意見和建議。

5、存檔備查。市級局卷煙營銷部門內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個工作日內(nèi)將反饋意見報(bào)送市級局內(nèi)管部門卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門負(fù)責(zé)人，存檔備查。

1.6卷煙銷售大戶監(jiān)管工作程序

1、大戶審核及備案。各市級局（公司）要建立卷煙零售大戶基本檔案，卷煙零售大戶發(fā)生變動5日內(nèi)要在專賣內(nèi)管系統(tǒng)備案。

2、組織核查。市級局每月從內(nèi)管系統(tǒng)隨機(jī)抽取30%以上大戶，組織縣級局入戶核查，每季度轄區(qū)大戶核查率100%。市局對各縣局大戶核查情況進(jìn)行跟蹤，抽查縣局大戶監(jiān)管情況。

3、填寫調(diào)查結(jié)論。入戶核查結(jié)束后，填寫調(diào)查結(jié)論，對核查發(fā)現(xiàn)存在問題的提出處理意見，報(bào)送副科長、科長審核，3個工作日內(nèi)核查結(jié)束。

4、反饋調(diào)查情況。內(nèi)管部門每月將大戶核查情況書面告知營銷部門，反饋相關(guān)信息，提出工作建議。營銷部門要根據(jù)專賣部門的意見，進(jìn)一步加強(qiáng)大戶管理。

5、上報(bào)核查結(jié)果。每月要將大戶核查情況通過月自查報(bào)告報(bào)上級主管部門，每月5日前上報(bào)。

6、整理資料。內(nèi)管員每月要將大戶監(jiān)管情況痕跡化資料進(jìn)行整理歸檔，分類存放。

2．定期工作 2.1工作報(bào)告 2.1.1月報(bào)

報(bào)告方式：每月5日前向省局內(nèi)管處上報(bào)全市上月工作開展情況及下月工作安排。

上報(bào)程序：每月3日前內(nèi)管副科長對全市專賣內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)科長審核后，每月5日前由內(nèi)勤員以書面或電子文檔等形式上報(bào)省局專賣內(nèi)管處，并對上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。

報(bào)告內(nèi)容：

1、上月專賣內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價(jià)位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實(shí)情況。

9、下月工作計(jì)劃安排。

10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)

報(bào)告方式：每半年向省局內(nèi)管處上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開展情況，副科長草擬工作總結(jié)，報(bào)科長審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)省局內(nèi)管處，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。報(bào)告內(nèi)容：

1、半年和全年專賣內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項(xiàng)檢查情況。

3、專賣內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求

1、嚴(yán)格按照規(guī)定時間要求上報(bào)。

2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點(diǎn)突出問題。

4、必須留存編寫報(bào)告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每季度對轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動以及專賣內(nèi)管工作開展情況進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查，檢查采取分期分批實(shí)施，確保每半年所有單位檢查一次。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內(nèi)管科根據(jù)專賣內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。

3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專題檢查報(bào)告呈報(bào)市局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)省局內(nèi)管處，并及時通報(bào)檢查結(jié)果。

4、落實(shí)整改措施。檢查組對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。

2.2.2檢查對象

轄區(qū)內(nèi)所有行業(yè)內(nèi)部專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及縣級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容

1、縣級局專賣內(nèi)管工作組織開展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制和企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

4、對自查、復(fù)查、檢查中存在問題的整改落實(shí)情況。

5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門進(jìn)行有針對性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3、要求被檢查單位和部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過程中如需詢問有關(guān)人員時，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3到貨確認(rèn)及卷煙打碼到條專項(xiàng)檢查

每月5日前市級局專賣內(nèi)管部門會同營銷、物流部門組織對上月卷煙到貨確認(rèn)情況及卷煙打碼銷售情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，核對卷煙到貨確認(rèn)情況、銷售配送情況和打碼情況，嚴(yán)肅查處不按規(guī)定做到貨確認(rèn)及無碼銷售卷煙、打測試碼、打通碼等問題。檢查結(jié)束后，要將檢查底稿和檢查報(bào)告存檔備查，相關(guān)檢查情況在月報(bào)告中一并上報(bào)省局內(nèi)管處。

2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項(xiàng)檢查

煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，按照省局安排，組織相關(guān)縣級局，對計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購進(jìn)使用庫存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對象

市、縣級煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門、煙葉收購站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容

（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5卷煙工業(yè)企業(yè)專項(xiàng)檢查 2.5.1備案報(bào)表核查

在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級局每半年對生產(chǎn)點(diǎn)報(bào)送備案的報(bào)表進(jìn)行一次核查，從單據(jù)和實(shí)物兩方面核對卷煙產(chǎn)量與上級下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃是否一致，成品卷煙入庫量和打碼量是否一致，出庫量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產(chǎn)量吻合，實(shí)地檢查成品庫庫存卷煙，落實(shí)是否存在無碼生產(chǎn)、無碼備貨問題。

2.5.2專賣品運(yùn)輸情況檢查 在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級局每半年對煙草專賣品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專賣法律法規(guī)無證運(yùn)輸、無證攜帶或違規(guī)郵寄的問題。

在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級局對卷煙工業(yè)企業(yè)無準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無證運(yùn)輸進(jìn)行處理。

以上兩項(xiàng)檢查可合并進(jìn)行。2.6下達(dá)核查任務(wù)

市局內(nèi)管部門每月通過內(nèi)管信息系統(tǒng)向縣級局內(nèi)管部門下發(fā)當(dāng)月卷煙、煙葉入戶核查任務(wù)及要求。

2.6.1核查重點(diǎn)（1）卷煙方面：

上級交辦的卷煙核查任務(wù)；內(nèi)管信息系統(tǒng)高頻預(yù)警戶；特殊應(yīng)急用煙指定銷售和實(shí)際消費(fèi)戶；涉嫌真品卷煙案件串標(biāo)戶；舉報(bào)投訴戶；卷煙市場重點(diǎn)監(jiān)控戶和其他需要核查的內(nèi)容。

各市級局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。對于月銷量超過上月銷量50%以上、單日銷量占月銷量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌；對于零售戶單次訂購卷煙數(shù)量超過前3個訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購卷煙數(shù)量超過上月量200%的，單次訂購卷煙均價(jià)超過3個訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。以上異常情況經(jīng)篩選后下達(dá)縣級局調(diào)查。

（2）煙葉方面：

上級交辦的煙葉核查任務(wù)；簽訂煙葉種植收購合同預(yù)警戶；種子移栽異常戶；種植面積超大戶；煙葉收購異常戶；涉嫌煙葉案件戶；舉報(bào)投訴戶；重點(diǎn)違法監(jiān)控戶以及其他需要核查的內(nèi)容。

市級局要對煙葉收購日常監(jiān)管從以下方面設(shè)臵預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級局進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。需要交由縣級局調(diào)查核實(shí)的線索，市級局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級局負(fù)責(zé)在收到線索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內(nèi)管部門說明情況。

收購時間:設(shè)臵每天的煙葉收購時間區(qū)間，對超出規(guī)定的時間區(qū)間外對煙葉進(jìn)行重量過磅、入庫等收購行為提出預(yù)警；

煙葉收購過磅：對1批煙葉在過磅時連續(xù)2磅以上等級、數(shù)量相同及規(guī)定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預(yù)警；

發(fā)票：對煙葉過磅時間在后，發(fā)票記賬時間在前，發(fā)票出票時間出現(xiàn)倒臵的，提出預(yù)警；

收購數(shù)據(jù)上傳：對不按規(guī)定上傳收購數(shù)據(jù)的提出預(yù)警； 未及時交售煙葉：對下部煙收購結(jié)束后未交售煙葉的煙農(nóng)、中部煙收購結(jié)束后未交售中部煙的煙農(nóng)，分別提出預(yù)警；

交售煙葉等級結(jié)構(gòu)比例：對交售C2F、C3F、B1F數(shù)量比較大、結(jié)構(gòu)比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴(yán)重失調(diào)的，提出預(yù)警；

收購進(jìn)度：對短時間內(nèi)出現(xiàn)收購煙葉數(shù)量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預(yù)警；

煙葉單產(chǎn)：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警。

2.6.2下發(fā)流程

市級局內(nèi)管員每月初根據(jù)核查內(nèi)容，按每個（區(qū)）縣逐月抽取卷煙零售戶20戶（需含轄區(qū)卷煙銷售大戶、卷煙直營店）；煙葉種植、收購期間每個（區(qū)）縣分別抽取煙葉種植戶20戶（涵蓋重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點(diǎn)村以及大、中、小戶）的比例和原則，確定擬下達(dá)任務(wù)（煙葉種植、收購入戶核查與專項(xiàng)檢查合并進(jìn)行），經(jīng)內(nèi)管副科長審核后，通過專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)向各（區(qū)）縣下發(fā)核查任務(wù)。

2.6.3核查要求

1、下發(fā)核查任務(wù)必須要有針對性和時限性，堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范，合理安排，核查必須逐月開展，煙葉核查可按生產(chǎn)經(jīng)營時段進(jìn)行。

2、入戶核查時必須下發(fā)核查函，明確核查對象，核查內(nèi)容和核查期限，下發(fā)核查任務(wù)可以根據(jù)內(nèi)管工作實(shí)際情況進(jìn)行時間調(diào)整，核查下發(fā)通過專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)平臺進(jìn)行。

3、督促區(qū)縣級內(nèi)管部門如實(shí)匯報(bào)卷煙入戶核查情況，并對入戶核查情況進(jìn)行電話回訪，確保核查結(jié)果真實(shí)有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實(shí)際核查。

4、核查和上報(bào)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部違規(guī)問題，按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。

5、對核查對象的相關(guān)結(jié)果和資料，由內(nèi)管員負(fù)責(zé)保存。2.7教育培訓(xùn)

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。

2.7.1培訓(xùn)形式

采取集中培訓(xùn)、專題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓(xùn)教材。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。

5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3培訓(xùn)要求

1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓(xùn)考試成績不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓(xùn)，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會議

每季度組織召開一次由專賣、紀(jì)檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門參加的專賣內(nèi)管聯(lián)席會議。

2.8.1會議內(nèi)容

1、學(xué)習(xí)貫徹國家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門匯報(bào)內(nèi)管工作開展情況。

3、通報(bào)專賣內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對工作中存在問題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內(nèi)管部門組織召開，每季度召開一次，確因工作需要召開計(jì)劃外會議的，由內(nèi)管部門提出申請?jiān)黾訒h。

2、聯(lián)席會議要求部門負(fù)責(zé)同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門備案。

4、組織相關(guān)人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

市級局每半年對縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進(jìn)行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內(nèi)容

1、縣級局貫徹會議精神落實(shí)情況，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作組織開展情況。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級監(jiān)管和定期工作開展情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范情況。

4、縣級局專賣內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。

5、上級下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內(nèi)容。

3.同級監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體

各市級煙草專賣局負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門實(shí)施管理監(jiān)督。各市級局可視情況向其轄區(qū)內(nèi)專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)派駐專賣內(nèi)管駐廠組（員），專賣內(nèi)管駐廠組（員）由派出市級局負(fù)責(zé)管理。對煙葉復(fù)烤企業(yè)，所在市級局必須派駐專賣內(nèi)管駐廠組（員）。

3.2監(jiān)管對象

1、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門。

2、市級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科（處）直接對市級煙草公司卷煙營銷、物流配送、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營、直營店以及行業(yè)內(nèi)經(jīng)營卷煙的三產(chǎn)公司等實(shí)施監(jiān)督管理。

3、市級局專賣內(nèi)管部門、專賣駐廠組對市級煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及所屬單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門實(shí)施監(jiān)督管理。

4、西安市局負(fù)責(zé)對陜西卷煙材料廠、西安惠大化學(xué)工業(yè)有限公司、陜西金葉濾材有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；咸陽市局負(fù)責(zé)對咸陽煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；安康市局負(fù)責(zé)對旬陽卷煙分廠、旬陽煙葉復(fù)烤廠實(shí)施監(jiān)督管理；寶雞市局負(fù)責(zé)對寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團(tuán)有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；延安市局負(fù)責(zé)對延安卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；渭南市局負(fù)責(zé)對澄城卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；漢中市局負(fù)責(zé)對漢中卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理。

對煙葉復(fù)烤企業(yè)的監(jiān)管由所在地市級局根據(jù)國煙辦2008[72號]文件和內(nèi)管工作規(guī)范相關(guān)規(guī)定制定具體監(jiān)管辦法，并在省局內(nèi)管部門備案。

3.3工作內(nèi)容

3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)備案

每月5日前，市級煙草公司各生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)部門專賣內(nèi)管員負(fù)責(zé)將上月該部門有關(guān)上級計(jì)劃下達(dá)、合同簽訂執(zhí)行、生產(chǎn)組織開展、專賣品購銷存、打碼掃碼、準(zhǔn)運(yùn)證辦理及到貨確認(rèn)、罰沒專賣品處理、報(bào)廢專賣品銷毀等業(yè)務(wù)自查情況進(jìn)行分類、比對、整理后，由部門分管內(nèi)管工作或規(guī)范經(jīng)營負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，送專賣內(nèi)管部門備案。

每月5日前，除市級煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)由其整頓規(guī)范部門牽頭，收集各單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)自查情況，向所在市級局內(nèi)管部門或駐廠組報(bào)送備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各分廠（生產(chǎn)點(diǎn)）要整理好上月生產(chǎn)計(jì)劃報(bào)表、機(jī)臺產(chǎn)量報(bào)表、碼段使用報(bào)表、成品庫卷煙入庫報(bào)表、原輔材料耗用量報(bào)表等材料，向所在市級局內(nèi)管部門或駐廠組報(bào)送備案。專賣內(nèi)管部門要和各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，依托企業(yè)信息管理系統(tǒng)，共同研究制定生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)自查工作表格，專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)能夠自動抽取的生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)不需要備案，信息系統(tǒng)不能直接備案的生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)以電子版保存?zhèn)鬟f存檔。

3.3.2內(nèi)控制度備案

各企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門制定的規(guī)范經(jīng)營有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送專賣內(nèi)管部門備案。內(nèi)控制度備案盡量利用OA辦公系統(tǒng)或電子信息傳送。

專賣內(nèi)管部門要將各類企業(yè)內(nèi)控管理制度及時登記，組織相關(guān)專賣人員學(xué)習(xí)了解，及時進(jìn)行分類整理妥善保存。

3.3.3數(shù)據(jù)核對分析

專賣內(nèi)管部門對收集到的各企業(yè)及相關(guān)部門報(bào)送的業(yè)務(wù)自查情況要在每月15日前進(jìn)行核對分析。卷煙監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對、分析卷煙經(jīng)營部門自查情況，煙葉監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門自查情況，工業(yè)監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對市級煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)自查情況。

核對分析要對照專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)以及專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警產(chǎn)生處理情況，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的要查明原因。各專賣內(nèi)管監(jiān)管員將核對分析結(jié)果形成文字經(jīng)副科長審核后存檔保存。

3.3.4抽查檢查 專賣內(nèi)管監(jiān)管員每月要進(jìn)行一次以上卷煙訪銷配送情況抽查，查看貨源分配策略及執(zhí)行情況，抽查配送卷煙落地入戶情況。各市級局每月要完成對直營店、卷煙銷售大戶、重點(diǎn)監(jiān)管戶以及煙葉種植戶等相關(guān)核查任務(wù)。核查任務(wù)原則上由專賣稽查員承擔(dān)，對核查結(jié)果存在疑議或重大核查任務(wù)由內(nèi)管部門牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門及稽查部門組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行。

3.3.5監(jiān)督報(bào)廢專賣品銷毀處理

各企業(yè)要建立報(bào)廢專賣品臺賬，對生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)生的報(bào)廢專賣品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷售給行業(yè)外企業(yè)和個人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。

市級局專賣內(nèi)管部門或?qū)Ｙu駐廠組每月要對定點(diǎn)存放報(bào)廢專賣品的庫存進(jìn)行一次以上檢查。

市級局專賣內(nèi)管部門對企業(yè)銷毀報(bào)廢專賣品要實(shí)行全程監(jiān)管，并填寫監(jiān)銷記錄，協(xié)助省局專賣內(nèi)管部門做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷工作。

3.4異常情況核實(shí)處理程序 3.4.1流程描述

1、實(shí)施監(jiān)管。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員按照各自的工作職責(zé)，分別實(shí)施同級監(jiān)管工作。

2、發(fā)現(xiàn)異常情況。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員通過資料查看、實(shí)地核查、數(shù)據(jù)比對等方式，發(fā)現(xiàn)同級監(jiān)管中的異常情況。

3、確認(rèn)異常情況。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別通過信息系統(tǒng)或者業(yè)務(wù)經(jīng)營部門提供的相關(guān)資料，對卷煙購進(jìn)、銷售、配送等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進(jìn)行查詢、分析、對比，確認(rèn)異常情況。

4、描述異常情況。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別根據(jù)確認(rèn)的異常情況填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表》，對異常情況進(jìn)行具體描述和分析，提出由誰來調(diào)查、如何處理的初步意見。

5、提出調(diào)查意見。內(nèi)管副科長根據(jù)發(fā)現(xiàn)的異常情況，提出調(diào)查意見。

6、審核。內(nèi)管科長審核提出的調(diào)查意見。

7、組織開展調(diào)查。內(nèi)管科長組織開展異常情況調(diào)查。

8、實(shí)施調(diào)查。由異常情況涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展調(diào)查工作，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》。

9、得出調(diào)查結(jié)論。內(nèi)管副科長根據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》的描述得出調(diào)查結(jié)論，判斷是正常、違規(guī)還是違法。

10、提出處理意見。內(nèi)管科長根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度等提出處理意見。并提交市局副局長進(jìn)行審核。

11、實(shí)施整改。內(nèi)管副科長負(fù)責(zé)組織進(jìn)行整改工作。

12、存檔。檔案管理員負(fù)責(zé)建立《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

3.4.2相關(guān)記錄

1、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作底稿

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查函

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表

5、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督整改通知書

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺賬

7、內(nèi)部專賣管理同級監(jiān)管檢查表

4.檔案管理（參照省級局部分）

三、縣級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務(wù)工作程序

1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對上級交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務(wù)登記表》報(bào)副股長、股長，2個工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見。股長對任務(wù)進(jìn)行分析，提出要求和意見報(bào)副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進(jìn)行審核，需要局長審批的報(bào)局長審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由股長、副股長牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個工作日完成。

4、組織調(diào)查。專賣內(nèi)管部門組織人員開展調(diào)查，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副股長對相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報(bào)審簽。股長依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長審核，局長審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時反饋內(nèi)管部門，5個工作日完成。

7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務(wù)登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級部門或領(lǐng)導(dǎo)，2個工作日完成。

1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序

1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內(nèi)管員對信息進(jìn)行分類，對舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)股長（副股長）審定，1個工作日完成。

3、任務(wù)分派。股長（副股長）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查，1個工作日完成。

4、開展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢問相關(guān)業(yè)務(wù)部門、查閱資料等方式開展調(diào)查，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)股長（副股長）審定，5個工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論。股長根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個工作日完成。

6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長對調(diào)查結(jié)論和處理意見進(jìn)行審核，需局長審批的報(bào)局長審批，如未通過審核退回部門重新調(diào)查，1個工作日完成。

7、結(jié)果處理。股長對領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門處理，相關(guān)部門對存在違法違規(guī)問題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專賣內(nèi)管部門自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3內(nèi)部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時排查篩選預(yù)警，并啟動預(yù)警調(diào)查流程，1個工作日完成。

2、審核調(diào)查。內(nèi)管副股長根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見并報(bào)股長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個工作日完成。

3、呈報(bào)審批。報(bào)副局長審批，審批通過，將預(yù)警轉(zhuǎn)至相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行調(diào)查，若未通過則由股長組織重新調(diào)查，3個工作日完成。

4、反饋結(jié)果。相關(guān)業(yè)務(wù)部門在1個工作日完成內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給專賣內(nèi)管部門監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類歸檔，1個工作日完成。1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內(nèi)將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內(nèi)管部門內(nèi)管員。

2、分類上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內(nèi)上報(bào)省局專賣內(nèi)管部門并通過MIS系統(tǒng)報(bào)國家局。

3、啟動核查流程。內(nèi)管副股長對系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個工作日內(nèi)將非法渠道真煙來源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見，報(bào)送副股長審核。

4、復(fù)核分送。專賣內(nèi)管部門在1個工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營的意見和建議。

5、存檔備查。卷煙營銷部門內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個工作日內(nèi)將反饋意見報(bào)送內(nèi)管部門卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門負(fù)責(zé)人，存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報(bào)告 2.1.1月報(bào)

報(bào)告方式：每月3日前向市局內(nèi)管科上報(bào)全縣上月工作開展情況及下月工作安排。

上報(bào)程序：每月3日前副股長對全縣專賣內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)股長審核，主管局長、局長審批后，每月3日前由內(nèi)勤員以書面或電子文檔等形式上報(bào)市局專賣內(nèi)管科（處），并對上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。

報(bào)告內(nèi)容：

1、上月專賣內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價(jià)位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、生產(chǎn)經(jīng)營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實(shí)情況。

9、下月工作計(jì)劃安排。

10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)

報(bào)告方式：每半年向市級局內(nèi)管科上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開展情況，副股長草擬工作總結(jié)，報(bào)股長審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)市局內(nèi)管科，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。

報(bào)告內(nèi)容：

1、半年和全年專賣內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項(xiàng)檢查情況。

3、專賣內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求

1、嚴(yán)格按照規(guī)定時間要求上報(bào)。

2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點(diǎn)突出問題。

4、必須留存編寫報(bào)告時所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專項(xiàng)檢查

煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，按照省、市局安排，組織對計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購進(jìn)使用庫存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.2.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.2檢查對象

縣級煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門、煙葉收購站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.2.3檢查內(nèi)容

（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.3教育培訓(xùn)

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。

2.3.1培訓(xùn)形式

采取集中培訓(xùn)、專題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2.3.2培訓(xùn)內(nèi)容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓(xùn)教材。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。

5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.3.3培訓(xùn)要求

1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓(xùn)考試成績不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓(xùn)，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.4聯(lián)席會議

每月組織召開一次由專賣、紀(jì)檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門參加的專賣內(nèi)管聯(lián)席會議。

2.4.1會議內(nèi)容

1、學(xué)習(xí)貫徹國家局、省局、市局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門匯報(bào)內(nèi)管工作開展情況。

3、通報(bào)專賣內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對工作中存在問題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.4.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內(nèi)管部門組織召開，每月召開一次，確因工作需要召開計(jì)劃外會議的，由內(nèi)管部門提出申請?jiān)黾訒h。

2、聯(lián)席會議要求部門負(fù)責(zé)同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門備案。

4、組織相關(guān)人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶實(shí)地核查

縣局內(nèi)管部門每月對卷煙銷售大戶、轄區(qū)卷煙直營店進(jìn)行入戶實(shí)地核查。煙葉種植縣（區(qū)）內(nèi)管部門在煙葉種植、收購階段分別對煙葉種植戶進(jìn)行入戶實(shí)地核查。

2.5.1核查內(nèi)容

（1）卷煙方面：上級交辦的卷煙核查任務(wù)；卷煙配送100%落地、落戶情況；特殊應(yīng)急用煙指定銷售情況；高價(jià)位卷煙銷售情況；其他需要核查的內(nèi)容。

（2）煙葉方面：上級交辦的煙葉核查任務(wù)；煙葉種植收購合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實(shí)情況；煙葉收購情況；其他需要核查的內(nèi)容。

2.5.2核查流程

1、內(nèi)管股長每月初按照相關(guān)規(guī)定確定核查內(nèi)容，組織內(nèi)管員、專管員進(jìn)行入戶核查。

2、內(nèi)管員準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括零售戶類別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶。

3、內(nèi)管員、專管員入戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查其經(jīng)營狀況、卷煙庫存等需要調(diào)查的內(nèi)容。

2.5.3核查要求