第一篇：基于風(fēng)險視角來研究石油定價機制研究

基于風(fēng)險視角來研究石油定價機制

摘要：本文從風(fēng)險的角度，首先闡述了國際油價上漲對我國經(jīng)濟的影響，然后指出了我國石油定價機制的意義以及現(xiàn)行石油定價機制的主要弊端，最后提出了一些建立合理的石油定價機制的措施與建議。

關(guān)鍵詞：石油； 定價機制； 風(fēng)險

Abstract：From the risk point of view, this article firstly explains the impact of the international oil prices on our economy.Then pointed out the significance of China's oil pricing mechanism and the existing main disadvantages of oil pricing mechanism.Finally, put forward some suggestions of the oil pricing mechanism to establish a rational measures and recommendations.Keywords：oil;pricing mechanism;risk

由于石油是現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的血液，在國民經(jīng)濟各部門都有著廣泛的用途，被譽為“黑色的金子”、“工業(yè)的血液”。而價格是國際石油市場的關(guān)鍵與核心，油價波動必然導(dǎo)致各個經(jīng)濟體GDP增長率的變化，除了少數(shù)產(chǎn)油大國可以從中獲益外，世界絕大多數(shù)工業(yè)國及新興國家的經(jīng)濟增長都會面臨挑戰(zhàn)。國際油價大幅上漲，對世界經(jīng)濟造成了較大影響。世界銀行行長沃爾芬森指出，國際市場原油價格每上漲10美元／桶并持續(xù)一年，世界經(jīng)濟增長率就會減少0.5個百分點，其中發(fā)展中國家減少0.75個百分點。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計顯示，國際石油價格每上漲1%并持續(xù)一年，中國GDP平均降低0.01個百分點。足以可見，國際油價上漲對我國經(jīng)濟的影響非常巨大，國際石油價格波動會對我國經(jīng)濟帶來巨大風(fēng)險。

一、國際油價上漲對我國經(jīng)濟的影響表現(xiàn)為以下幾個方面：

（一）石油價格波動，推動物價上漲，將導(dǎo)致國內(nèi)通貨膨脹壓力加大。石油價格上漲勢必對整個物價水平造成壓力。隨著我國工業(yè)化進程的加快，石油價格上漲對物價造成的壓力，在物價指數(shù)中的權(quán)重還將會進一步變大。

（二）石油價格波動，投資、消費和出口受阻，減緩了國民經(jīng)濟增長速度。油價上升將使其消費和投資減少，出口下降，因而使國民經(jīng)濟受到不利影響，增長減慢。

（三）石油價格上漲，用于石油的外匯支付增多，影響國際收支平衡。自從1993年起，我國就成為原油進口國，每年用于進口原油的外匯從2000年以后開始超出百億美元，占我國進口總額的比例也一直維持在5%左右，是我國對外貿(mào)易中的進口大戶?？墒牵覈壳斑€沒有建立起完善的石油定價機制，無法實現(xiàn) 1

在國際油價走低時多進口，國際油價走高時少進口。

（四）石油價格波動，石油生產(chǎn)企業(yè)利潤大增，從而掩蓋了石油行業(yè)存在的部分問題。在高油價帶來一定效益的同時，可能掩蓋一些問題。

（五）石油對外依存度的提高，國際石油價格波動對國內(nèi)企業(yè)用油帶來巨大風(fēng)險。由于國內(nèi)油氣產(chǎn)量增長緩慢，原油對外依存度逐年提高,2005年中國石油對外依存度已達到42.9%,預(yù)計2010年和2020年將分別增至50%和60%左右。資源不足引起用油企業(yè)的價格風(fēng)險。如隨著以乙烯為龍頭的石化工業(yè)的發(fā)展，我國煉油和化學(xué)工業(yè)發(fā)展的瓶頸逐步凸現(xiàn)，化工用油短缺的矛盾日益突出，石油化工原料自給的難度也不斷加大。隨著國內(nèi)石油產(chǎn)品市場按入世協(xié)議期限開放，關(guān)稅的逐步降低，國際石油價格風(fēng)險對國內(nèi)企業(yè)的影響會越來越大。

（六）國際油價波動，增加貿(mào)易磨擦,影響雙邊關(guān)系。第一，油價的上漲直接影響進出口貿(mào)易，加大與貿(mào)易伙伴之間的貿(mào)易不平衡，增加貿(mào)易磨擦；第二，我國石油進口來源比較單一，原油總進口量的一半以上是從中東地區(qū)進口，這樣在油價攀升、能源短缺的情況下，同樣為中東石油進口大戶的日本、西歐、美國等國家必定想方設(shè)法控制中國的原油進口量，以保證自己國家的石油供應(yīng)安全。在這種資源爭奪過程中，我國與其他國家的雙邊關(guān)系不可避免地遭受負面影響，從而影響正常的經(jīng)貿(mào)關(guān)系，惡化我國的貿(mào)易環(huán)境。

國際石油價格對中國經(jīng)濟有如此大的影響，其主要原因是中國作為世界制造業(yè)大國對石油和以石油為原料的產(chǎn)品需求強勁，進口量大，而出口的制成品多為一般的普通商品，價格難以與石油同步上漲，無法將高油價產(chǎn)生的影響轉(zhuǎn)移出去，只能獨自承擔(dān)和消化。此外，雖然中國是世界第二大石油消費國家，但目前中國石油產(chǎn)品市場的發(fā)育程度還不高，在國際石油市場中并沒有相應(yīng)的發(fā)言權(quán)和定價權(quán)，只是被動地接受國際石油市場的價格。中國正處于向工業(yè)化發(fā)展的過程中，能源消耗處于較高水平，單位GDP的石油消耗比發(fā)達國家和部分發(fā)展中國家都要高，因此國際石油價格上漲對中國經(jīng)濟的影響程度較大。

二、石油定價機制的意義

在石油價格屢創(chuàng)新高的今天，世界各國都在想盡辦法制定有利于本國的石油價格，建立有效的石油定價機制，以控制國際油價，減少國際油價波動帶來的負面影響。建立合理的石油定價機制是解決石油安全問題的關(guān)鍵所在。石油定價機制的建立與完善是一項系統(tǒng)工程，必須以石油價格形成機制為基礎(chǔ)和依據(jù)，但又不僅僅只是對石油價格的制定，還包括了一整套的相關(guān)配套措施的改革與完善。建立一個合理有效的石油定價機制對各國的意義在于：

（一）保障國家經(jīng)濟安全，預(yù)防油價高漲對國民經(jīng)濟帶來的沖擊。石油價格的上漲對國民經(jīng)濟的影響是不可估量的，建立合理的石油定價機制可以有效抑制 2

石油價格波動帶來的負面影響，從而保證國家的經(jīng)濟安全和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。

（二）掌握國際石油價格的話語權(quán)和外交主動權(quán)。石油問題早已經(jīng)不是單純的經(jīng)濟問題，石油領(lǐng)域的斗爭包涵著政治，經(jīng)濟，軍事等因素。鑒于石油在經(jīng)濟發(fā)展和軍事國防上的重要地位，保障石油安全和穩(wěn)定供應(yīng)已經(jīng)成為各國外交的重要目標(biāo)之一。如果沒有一個合理完善的石油定價機制，則根本無法與國際接軌，參與國際石油競爭，更不要說是利用石油作為外交談判的砝碼。

（三）促進各國石油企業(yè)參與國際競爭，提高石油企業(yè)的國際競爭力。隨著世界經(jīng)濟一體化進程的加快，石油市場早已經(jīng)成為一個世界型的市場，許多國家的石油市場都已經(jīng)對外開放，因此，制定合理的價格策略是參與國際競爭的前提。制定合理的石油定價機制，不僅有利于石油企業(yè)降低成本，同時有利于培養(yǎng)母國石油企業(yè)的國際競爭力，在國際化的競爭中立于不敗之地。

（四）有利于本國石油工業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。由于石油資源的不可再生性決定了石油資源的可窮性，即使國際石油儲量再豐富，也有開采用盡的一天。因此建立合理的石油定價機制來緩解日愈沖突的供需矛盾，保障石油資源的充分利用，防止浪費，有利于保證全球石油資源的可持續(xù)發(fā)展。

三、現(xiàn)行石油定價機制的主要弊端

盡管中國石油定價機制進行了一系列相應(yīng)的市場化改革，為未來石油價格完全放開后國內(nèi)煉油企業(yè)應(yīng)對更為激烈的國際競爭起到了積極的作用。但是，也要看到，還存在比較明顯的問題。現(xiàn)有定價機制只是價格水平上的國際接軌，并未實現(xiàn)價格形成機制的國際接軌。由于受到政府管理體制和行業(yè)特性等多種因素影響，改革步伐相對滯后，是僅有的幾個保留壟斷經(jīng)營的行業(yè)之一。其市場體系仍然不健全，政企不分，價格形成機制和價格管理體制都不合理。與國際石油巨頭相比，中國石油資源的加工利用效率和創(chuàng)新能力都很低。隨著入世承諾的逐步兌現(xiàn)，國際油價的頻繁波動，價格水平大幅上升，現(xiàn)行石油定價機制的主要弊端也越來越嚴(yán)重，主要表現(xiàn)在：

（一）價格形成機制方面

1.調(diào)價時間滯后難以反映國內(nèi)市場供求關(guān)系及消費結(jié)構(gòu)變化?，F(xiàn)行國家確定的成品油銷售中準(zhǔn)價，是要在國際市場三地價格加權(quán)平均變動超過一定幅度時才做出調(diào)整，每次調(diào)整至少也在一個月以上，有時幾個月都不作調(diào)整。第一，這種情況導(dǎo)致國內(nèi)石油價格被動跟蹤國際石油價格，沒有獨立的報價體系，不能真實、及時地反映國內(nèi)市場的供求關(guān)系和消費結(jié)構(gòu)變化，很容易造成國內(nèi)調(diào)價與國際油價的真實走勢不一致。第二，這種透明滯后的定價機制，還可能會引發(fā)流通環(huán)節(jié)的投機行為，當(dāng)國際油價大幅上漲時，各界可以準(zhǔn)確判斷出國內(nèi)油價調(diào)整趨 3

勢。批發(fā)和零售環(huán)節(jié)可以據(jù)此采取“多買少賣”的措施，在一定程度上人為造成成品油供應(yīng)緊張。

2.原成油價格接軌不對稱影響石油企業(yè)間平等競爭。原油價格完全按照國際油價變動情況，每月1日進行調(diào)整，而成品油價格調(diào)整則有一個穩(wěn)定的區(qū)間，形成了“原成油價倒掛”現(xiàn)象。原油直接接軌，成品油不實行直接接軌，勢必帶來三個惡果：一是國產(chǎn)原油多的石油企業(yè)出現(xiàn)暴利，進口原油多的石油企業(yè)利潤大幅下滑；二是同一石油集團內(nèi)部的上游油田企業(yè)出現(xiàn)暴利，下游煉油企業(yè)出現(xiàn)全行業(yè)巨虧；三是造成三大石油公司對國家成品油價格調(diào)控的反映程度、執(zhí)行力度不同，油品在同一市場上的價格上下浮動幅度也是不同的。

3.缺乏國際石油價格的話語權(quán)。雖然中國已經(jīng)成為全球第二大石油消費國和進口國，但由于沒有屬于自己的國際石油期貨市場，不能制定大宗石油交易的游戲規(guī)則，沒有能力將中國石油市場的變化以價格信號的形式反饋到國際市場，從而參與國際油價的形成過程，只能按照別人制定的規(guī)則購買石油。中國在國際石油市場的影響力不到千分之一，沒有與石油消費大國的地位相應(yīng)的國際石油價格的話語權(quán)。

（二）價格管理體制及配套設(shè)施建設(shè)方面

1.成品油的政府指導(dǎo)價格與市場經(jīng)濟大環(huán)境相沖突。由于成品油采取政府指導(dǎo)價格，使得成品油經(jīng)營十分被動。面對利益驅(qū)動的供求雙方，一方面造成不論是生產(chǎn)者還是經(jīng)銷商往往都不看市場而緊盯政府調(diào)價，影響了市場的正常運作。另一方面，市場不好，價格不到位也無監(jiān)管，而市場熱銷價格又受到限制，下游企業(yè)利益明顯受損。

2.缺乏緩沖石油價格劇烈波動的避險體系。除了供需關(guān)系外，石油價格還受到很多供需之外的特殊因素的影響，因此石油價格極易出現(xiàn)劇烈波動，國際石油市場不僅是石油生產(chǎn)方和需求方的交易平臺，更是短期投機者最佳的投機場所之一，因此國際石油價格的巨幅波動是頻繁而難以避免的。更為嚴(yán)重的是，我國缺乏石油期貨市場和各種套期保值的手段來規(guī)避石油價格波動帶來的風(fēng)險，以緩沖石油價格波動對企業(yè)、產(chǎn)業(yè)和國民經(jīng)濟的影響和沖擊。

3.交易雙方缺乏規(guī)范運作的管制，石油市場缺乏競爭。在我國石油市場無論是石油生產(chǎn)還是石油消費都主要由幾家大的石油公司壟斷，進口石油也由這幾家大石油公司完成，企業(yè)規(guī)避風(fēng)險動力不足，付出與收獲不成正比，不利于其提高效率和企業(yè)管理水平及創(chuàng)新能力，削弱了企業(yè)市場競爭力，阻礙其與國際市場接軌，實施“走出去”的國際市場戰(zhàn)略。

四、建立合理的石油定價機制的措施與建議

我國石油定價機制改革是個系統(tǒng)工程，必須統(tǒng)籌規(guī)劃，配套推行。第一方面，4

在體制上要真正實現(xiàn)政企分開，逐步放松市場準(zhǔn)入，打破市場流通的壟斷結(jié)構(gòu)，積極培育市場主體，充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用；進一步完善石油定價機制，改變滯后，提高市場化程度。第二方面，政府要轉(zhuǎn)變其在石油市場中的作用，由價格制定者轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌霰O(jiān)管者，把監(jiān)管的力量主要放在規(guī)范和監(jiān)督市場行為上。

首先，明確石油價格形成機制改革的政策取向，石油價格形成機制改革的政策取向是縮短滯后期，建立與國際市場實時接軌的市場化石油定價機制，將參照國際價格制訂指導(dǎo)價改為直接與國際價格接軌的實時調(diào)整。

其次，價格形成機制改革應(yīng)與價格調(diào)控相結(jié)合，價格形成機制改革與價格調(diào)控相結(jié)合。要求政府進一步轉(zhuǎn)變管理方式，由價格制定者轉(zhuǎn)變?yōu)閮r格監(jiān)管者，以法律和經(jīng)濟手段為主實施宏觀調(diào)控，最大限度地發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用。政府作為價格監(jiān)管者要根據(jù)我預(yù)警機制。在價格正常波動范圍內(nèi)，政府只是行使監(jiān)管者的職能，只有當(dāng)石油價格超出規(guī)定的警戒界線時，政府才采取相應(yīng)的措施及有關(guān)管理辦法。

再次，積極主動地參與國際市場石油價格形成。必須加快國內(nèi)石油期貨市場建設(shè)，主動參與國際石油市場游戲規(guī)則的制定，逐步獲得在國際石油價格形成方面的話語權(quán)以及在國際石油市場上相應(yīng)的地位，降低油價波動對我國經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的消極影響。

最后，盡快建立緩沖石油價格波動的避險體系。應(yīng)借鑒各國建立石油儲備的經(jīng)驗，確定適當(dāng)?shù)氖蛢湟?guī)模，選擇符合國情的石油儲備模式，采取國家戰(zhàn)略儲備與民間商業(yè)儲備相結(jié)合模式。在加快國家石油戰(zhàn)略儲備庫等硬件建設(shè)的同時，抓緊制定相關(guān)法律法規(guī)和政策，使石油戰(zhàn)略儲備建設(shè)的全過程有法可依。盡快建立起比較完善的國家石油戰(zhàn)略儲備體系，發(fā)揮其保障國內(nèi)石油供應(yīng)和穩(wěn)定價格的作用。

五、參考文獻

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第二篇：石油企業(yè)思想工作創(chuàng)新機制研究

石油企業(yè)思想工作的創(chuàng)新機制研究

摘要：隨著石油企業(yè)重組改制的不斷深入，有些新情況和新問題直接或者間接地影響著職工的思想，抑制著職工主人翁作用的發(fā)揮，也制約著企業(yè)的健康發(fā)展。所以石油企業(yè)思想工作提出創(chuàng)新機制，從而增強企業(yè)的凝聚力和團隊意識，促進石油企業(yè)按照市場經(jīng)濟規(guī)則健康運作和良性發(fā)展顯得尤為重要。關(guān)鍵字：石油企業(yè)；思想工作；創(chuàng)新機制 前言

石油企業(yè)作為國家經(jīng)濟命脈的能源企業(yè)，在重組改制前，由于成員單位在管理體制、文化理念、生產(chǎn)經(jīng)營方式、收入分配等方面存在一定的區(qū)別和差異，產(chǎn)生了一系列矛盾和問題。隨著石油企業(yè)重組改制的不斷深入，有些新情況和新問題直接或者間接地影響著職工的思想，抑制著職工主人翁作用的發(fā)揮，也制約著企業(yè)的健康發(fā)展。所以石油企業(yè)思想工作提出創(chuàng)新機制，從而增強企業(yè)的凝聚力和團隊意識，促進石油企業(yè)按照市場經(jīng)濟規(guī)則健康運作和良性發(fā)展顯得尤為重要。這就要求石油企業(yè)進行全體員工的思想工作，并將思想工作進行創(chuàng)新改革，結(jié)合當(dāng)前的實際情況和經(jīng)濟形勢，做出優(yōu)秀的企業(yè)文化，促進企業(yè)長期發(fā)展。

一、開創(chuàng)新思路，提高企業(yè)思想工作的針對性與實效性

企業(yè)思想工作是企業(yè)管理與企業(yè)文化的核心，也是企業(yè)長期發(fā)展的精神依托。我國正處于改革開放的重要戰(zhàn)略機遇期，石油企業(yè)的改革發(fā)展必將面臨許多新情況和新問題，作為從事企業(yè)思想政治工作的各級領(lǐng)導(dǎo)和黨務(wù)干部，必須充分認識搞好新時期企業(yè)思想政治工作的重要性和緊迫性，敢于從舊思維、舊觀念的束縛中解放出來，以科學(xué)的發(fā)展觀念去認識新經(jīng)濟環(huán)境與體制下的問題與挑戰(zhàn)，結(jié)合自身企業(yè)情況，切實改變以往重形式、輕內(nèi)容、重布置、輕落實，以不變應(yīng)萬變的做法，發(fā)揮能動性和創(chuàng)造性，積極面對企業(yè)改革發(fā)展中遇到的困難和問題，認真探索加強和改進企業(yè)思想政治工的新途徑、新方法、新舉措，增強思想政治工作的針對性，提高思想政治工作的科學(xué)性，確保收到實實在在的效果。

二、思想工作創(chuàng)新機制要從內(nèi)容開始，并不斷豐富和完善

首先，要在職工中大力開展形勢任務(wù)教育、愛國主義教育和“我與企業(yè)共命運”主題教育，培養(yǎng)企業(yè)職工的愛崗敬業(yè)的思想觀和價值觀，把企業(yè)的前途和個人的發(fā)展緊密結(jié)合起來，大力弘揚“埋頭苦干、開拓創(chuàng)新”精神，樹立“團結(jié)、創(chuàng)新、求實、奉獻”的團隊理念，形成上下一條心，擰成成一股繩的團結(jié)奮進局面。其次，要拓寬教育渠道，建立“包容性”教育機制。因為行業(yè)的特殊性，石油企業(yè)職工大部分工作和生活在人跡罕至的荒漠戈壁和交通不便、信息閉塞的邊遠山區(qū)，久而久之與外部世界產(chǎn)生了一定的距離感。特別是在個人進步、子女上學(xué)和贍養(yǎng)老人等方面的問題得不到很好解決時，極易產(chǎn)生消極悲觀情緒。因此，要善于掌握職工的思想動向，采取多種方式進行思想引導(dǎo)。要建立扶貧幫困機制，對困難職工給予物質(zhì)幫助和精神鼓勵。在企業(yè)內(nèi)部多開展文化體育活動，活躍職工業(yè)余文化生活。同時，要在干部職工中廣泛開展法律法規(guī)和職業(yè)道德教育，發(fā)揮紀(jì)律和法律的約束作用。

第三，深入進行宣傳發(fā)動，評優(yōu)樹模，發(fā)揮好榜樣示范帶動作用。宣傳發(fā)動是思想政治工作的重要組成部分，也是是鼓舞人心，凝聚力量的重要手段。要大力宣傳干部職工中的好人好事和先進典型，用身邊的事教育身邊的人；要在評選工作模范的同時，也要評選思想道德模范，用模范的榜樣力量教育、感化和帶動職工，使廣大干部職工學(xué)有方向，趕有目標(biāo)，形成良好的思想、作風(fēng)和工作氛圍。

三、思想工作創(chuàng)新機制，建設(shè)思想過硬的管理團隊

石油企業(yè)思想工作是企業(yè)文化的核心工程，要從企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)團隊抓起，發(fā)揮其領(lǐng)導(dǎo)的作用，引導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部全體職工認識企業(yè)文化，愛企、愛家。建設(shè)思想過硬的管理團隊需要做到以下幾點：第一，政工干部首先要加強學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)和修養(yǎng)。現(xiàn)代社會信息技術(shù)日新月異，各種新思維、新觀念層出不窮，政工干部如果還用過去固有的思維方式去處理問題，很難跟上時代發(fā)展的需要。因此，政工干部除加強對黨的創(chuàng)新理論學(xué)習(xí)，用豐富的理論知識處理問題外，還要善于研究新情況，解決新問題，使自己的工作能力得到不斷提升。第二，發(fā)揮石油企業(yè)黨委、團委的組織力量，將思想工作與企業(yè)文化、企業(yè)長期發(fā)展目標(biāo)相結(jié)合做出整體的規(guī)劃，由領(lǐng)導(dǎo)牽頭，層級學(xué)習(xí)，落實到企業(yè)的每一個部門，真正的發(fā)揮企業(yè)文化與思想工作在企業(yè)成長中的作用。第三，將企業(yè)思想工作納入企業(yè)職工評級與考核的范疇內(nèi)，增強全體員工的責(zé)任心，逐漸培養(yǎng)企業(yè)員工工作作風(fēng)，形成員工愛崗敬業(yè)的自覺性。第四，加強石油企業(yè)思想過硬與技術(shù)過硬的人才培養(yǎng)。在年輕職工中間選拔優(yōu)秀的人才，通過企業(yè)培養(yǎng)提高他們的文化素質(zhì)、思想意識和工作技能，以點帶面全面發(fā)展，尤其是思想工作，要充分發(fā)揮思想上的感染力與凝聚力，將企業(yè)文化深入人心。

四、創(chuàng)新發(fā)展，在企業(yè)思想工作創(chuàng)新機制上尋求新的突破口

創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的根本保證，也是增強石油企業(yè)活力的源泉。加強和改進新時期思想政治工作，要求我們在方式上更加靈活，在措施上更加得力，在對象上更加注重個性，通過組織體育活動，文化娛樂活動培養(yǎng)員工愛崗敬業(yè)的精神。目前，文化娛樂活動的形式非常豐富，企業(yè)應(yīng)著重考慮多開展陽光、健康的娛樂活動，讓企業(yè)員工從身心健康到身體監(jiān)控全部得到鍛煉。要把思想政治工作的落腳點放在車間、班組，將基層管理中各項量化考核分解到各個車間、班組；通過組織企業(yè)職工參加各項活動，提高員工的工作熱情，再通過層級的思想引導(dǎo)使企業(yè)全體員工都能夠從思想品德上得以提高，將企業(yè)文化作為其工作的動力和方向，使思想教育與行政管理、思想引導(dǎo)與行為規(guī)范有機結(jié)合起來，做到教育中有管理、管理中有教育，教育落實到管理中、管理上升為教育，并不斷在教育的過程中實現(xiàn)員工的被動教育向主動教育轉(zhuǎn)化，最終實現(xiàn)員工的自我教育、自我管理，促進全體員工的自我解放和全面發(fā)展。

五、結(jié)束語

石油企業(yè)思想工作創(chuàng)新機制的發(fā)展是推進企業(yè)長期發(fā)展的動力，在新的環(huán)境下將思想工作創(chuàng)新機制與企業(yè)自身情況緊密結(jié)合，企業(yè)內(nèi)部由上到下形成凝聚力，帶動企業(yè)長期發(fā)展，并為企業(yè)發(fā)展增添活力。參考文獻

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第三篇：農(nóng)村信用社貸款定價研究

貸款定價

作為一個金融企業(yè)，盈利能力始終是衡量銀行經(jīng)營水平的最重要的指標(biāo)。銀行的所有決策活動都應(yīng)該以能否為銀行帶來盈利為目標(biāo)。目前我國商業(yè)銀行的盈利收入主要依賴各種利息收入和其他中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入。其中，各項貸款利息的收入占據(jù)了超過百分之七十的比例，有些好一點的商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入比例會高一點，但是還是不能替代利息收入所占的比重。而在農(nóng)村信用社，由于金融產(chǎn)品單一，中間業(yè)務(wù)收入比較低，貸款利息收入占銀行的全部收入的比例超過了百分之九十。這種情況導(dǎo)致的后果是一旦貸款出現(xiàn)了壞賬或者是放貸能力出現(xiàn)波動，銀行的收入將會受到極大的影響，而這種情況是完全不能避免的。隨著郵政銀行對貸款的開放，農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)的貸款市場正面臨挑戰(zhàn)。如何才能使得信用社在這輪競爭中取得勝利，貸款的合理價格定價起到了關(guān)鍵性的作用。過高的價格會直接導(dǎo)致客戶的流失，而過低的價格就會導(dǎo)致銀行收入的減少，因此，建立科學(xué)合理的價格定價機制就勢在必行。

一、貸款定價的基本內(nèi)涵

（一）貸款定價的定義。所謂貸款的定價是指如何確定貸款的利率、確定補償余額、以及對某些貸款收取手續(xù)費。在國外，銀行的貸款價格一般由貸款產(chǎn)生的利息和收費兩部分構(gòu)成。而在我國，貸款是不能收手續(xù)費的。根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)時，“自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款除按中國人民銀行規(guī)定收取手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用?！币虼耍谖覈F(xiàn)階段，貸款的價格就主要表現(xiàn)為貸款的利息。

（二）貸款定價的基本原則。安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本原則，也就是貸款定價首先要遵循的基本原則。商業(yè)銀行主要是靠負債來經(jīng)營，即主要靠存款來經(jīng)營，其自有資本一般只占全部經(jīng)營資金的8％左右。而客戶的存款隨時有提取的要求，銀行必須保證及時足額地提取，如果無力應(yīng)付提存，就等于宣告破產(chǎn)倒閉。因此，對商業(yè)銀行來講，最重要的是資金的安全。商業(yè)銀行必須保證貸款的及時足收回，保證本金安全；否則出現(xiàn)呆帳，就會影響銀行的清償能力，損失銀行的資金，動搖銀行的信用，甚至可能無力應(yīng)付提存而宣告破產(chǎn)。所以，商業(yè)銀行都十分重視對貸款的嚴(yán)格審查和管理。此外，銀行必須安排好貸款的種類和期限，做到保持貸款的流動性。盈利性是銀行貸款的最終目標(biāo)。因此，銀行在放款時要確保合理的利息收入，既要盈利最大化，同時也要讓客戶能夠盈利，從而達到銀行和客戶的雙贏。

二、我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款定價方式及存在的問題

放開貸款利率上浮限制，賦予銀行一定的貸款定價權(quán)力，從而貸款利率在一定程度上得以市場化。由于我國商業(yè)銀行在實行貸款利率市場化操作上起步較晚，經(jīng)驗缺少。在仿照和借鑒國外商業(yè)銀行貸款定價機制和模式的基礎(chǔ)上，中國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款定價一般采取三種方式，即“成本加成定價”、“基準(zhǔn)利率定價”、“綜合收益定價”。

（一）成本加成定價。成本加成定價是最基本的貸款定價方法，由管理大師彼得-s-羅斯創(chuàng)立，其基本公式是“貸款利率=籌措貸款資金的成本+銀行非資金經(jīng)營成本+補償銀行預(yù)期違約風(fēng)險的資金+銀行期望的利潤”。例如，假設(shè)某一公司客戶要求1000萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌資必須在貨幣市場上以10％的利率賣出可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10％。分析、發(fā)放及監(jiān)管這項貸款的非資金性經(jīng)營成本大約為1000萬美元的2％，銀行的信貸部門可能建議為了補償貸款不能及時全額償付的風(fēng)險再加上1000萬美元的2％，最后，銀行可能要求在該項貸款的財務(wù)、經(jīng)營和風(fēng)險成本之上再加上l％的利潤水平，這樣，根據(jù)上述公式，就可以計算出銀行以15％的利率水平(=10％+2％+2％+1％)發(fā)放該筆貸款。

成本加成定價模型要求銀行必須具備精確的核算能力，能夠準(zhǔn)確地計算出資金來源的成本，包括籌措貸款資金的成本，而非資金的經(jīng)營成本更是難以核實。因為每一筆貸款的費用包含了信貸人員的勞務(wù)費，材料費等費用，而這是十分難以計算的。事實上我國商業(yè)銀行所采用的成本加成定價法是十分粗放的，同時，由于“成本加成定價”本身是從銀行自我經(jīng)營角度出發(fā)，忽略了

客戶要求，有的商業(yè)銀行為了盡可能彌補信貸成本的上升導(dǎo)致的收益減少，使得貸款定價高于企業(yè)所能接受的范圍和幅度，所以不易使處于市場經(jīng)濟下平等互利這一“自選商場”中的企業(yè)所接受，推行的廣度和力度都很有限。

（二）基準(zhǔn)利率定價?；鶞?zhǔn)利率定價脫胎于彼得·s-羅斯的價格領(lǐng)導(dǎo)定價法，其實質(zhì)就是在“基準(zhǔn)或優(yōu)惠利率”的基礎(chǔ)上加成，基本公式是“貸款利率=基準(zhǔn)或優(yōu)惠利率+非優(yōu)惠利率借款人支付的違約風(fēng)險金費率+長期貸款借款人支付的長期風(fēng)險金費率”。由于中國央行制定的存貸款基準(zhǔn)利率不同于國外央行所制定基準(zhǔn)利率，這就使“基準(zhǔn)利率定價”缺少合理可行的基準(zhǔn)利率。因此，中國商業(yè)銀行采用的基準(zhǔn)利率就是央行確定的基準(zhǔn)利率，所有的貸款利率都是圍繞著央行的基準(zhǔn)利率上下浮動。這樣一來就有了一個基本的衡量點，銀行和客戶都樂于接受。著也是目前中國商業(yè)銀行采用最多的貸款定價方式。

（三）綜合收益定價。這種模式的出發(fā)點是，銀行在為每筆貸款定價時，應(yīng)考慮客戶與本行的整體關(guān)系，即應(yīng)全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益，在此基礎(chǔ)上根據(jù)銀行目標(biāo)利潤給客戶貸款定價，因而可稱為“以銀一客整體關(guān)系為基礎(chǔ)的貸款定價模式”?！熬C合收益定價”是目前各家商業(yè)銀行正在追求和試圖逐步實現(xiàn)的最佳貸款定價方法，使用這種方法可以綜合考慮客戶與銀行經(jīng)營中各個環(huán)節(jié)給銀行帶來的成本和收益，通過綜合考慮后，依據(jù)法定貸款利率，給出貸款客戶適當(dāng)?shù)母狱c數(shù)，對收益大于成本的客戶給予優(yōu)惠，而對綜合收益較差的客戶執(zhí)行上浮利率。這種方法雖然是中國商業(yè)銀行貸款合理定價的發(fā)展方向，但是目前還僅僅只是個雛形，因為它受約束的因素較多，要求商業(yè)銀行必須全面地、精打細算地衡量內(nèi)部整體成本與收益狀況，而目前各家商業(yè)銀行還沒有一個高效全面的數(shù)據(jù)庫信息支持系統(tǒng)，因此，這種成本與收益的核算也僅僅是粗略的概算，很難做到精打細算。

三、農(nóng)村信用社在貸款定價上取得的成效

從2004年1月1日起中國人民銀行先后兩次擴大金融機構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，農(nóng)村信用社貸款利率浮動區(qū)間由【1，1.5〕擴大到[0.9，2.3〕，實行上限管理。經(jīng)過多年的改革和發(fā)展，信用社貸款定價能力逐漸成熟，貸款定價機制進一步確立，大大鞏固了信用社的貸款領(lǐng)地和提升了盈利能力。

（一）逐步建立了利率管理架構(gòu)。2003年6月國務(wù)院確定深化農(nóng)村信用社改革以來，在中央銀行專項票據(jù)的推動下，農(nóng)村信用社(含農(nóng)村合作銀行，下同)基本都建立了由貸審會、業(yè)務(wù)管理部以及稽核監(jiān)察等部門組成的決策、執(zhí)行、監(jiān)督架構(gòu)。聯(lián)社(或合作銀行本部，下同)貸審會在理事會確定的目標(biāo)利潤基礎(chǔ)上，負責(zé)審定貸款定價政策，制定和修改貸款管理辦法及轉(zhuǎn)授權(quán)方案，并組織實施。業(yè)務(wù)管理部(或資產(chǎn)管理部等)負責(zé)日常利率管理工作，稽核監(jiān)察部門則負責(zé)對利率制定、執(zhí)行工作進行監(jiān)督、審計。

（二）初步建成了信用風(fēng)險評價體系。為了支持廣大農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，結(jié)合農(nóng)村金融的特點，信用社發(fā)放的貸款多為小額信用貸款。無需任何抵押，憑著貸款人的信用就可以申請到一定額度的貸款。無可質(zhì)疑，這些舉措在支農(nóng)上曾經(jīng)是取得過巨大的成功。然而，這也蘊含了巨大的信用風(fēng)險。近年來，信用社在對客戶的信用評價上取得了進展。通過信貸員實地走訪，建立了客戶的第一手資料，對客戶的經(jīng)濟狀況、償債能力、信用情況等都由了更加清晰地了解。在此基礎(chǔ)上，通過央行征信系統(tǒng)進一步核查客戶的歷史信用記錄，這樣就能對客戶的信用情況進行評級。對于評分較高的客戶，授信額度就會相應(yīng)地得以提高，而對于評分較低的客戶，則降低授信額度，甚至不予受理貸款。通過這些舉措，信用社的貸款風(fēng)險得到了一定的控制。

（三）差別化的原則有了初步的體現(xiàn)。對于信譽度較高的客戶，辦理貸款時給予了一定程度的優(yōu)惠，貸款金額比較高的客戶也能夠給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率。此外，對于持有股金的客戶，視其持股金額分別給予不同程度的優(yōu)惠。

四、農(nóng)村信用社貸款定價機制存在的問題

（一）信貸人員素質(zhì)有待提高。靈活的貸款定價機制不僅需要決策層的制定，同時更加需要信

貸人員在辦理貸款業(yè)務(wù)時巧妙地運用。信貸人員的學(xué)歷普遍偏低，有的甚至連簡單的計算機技能都沒有，主觀能動性低。有部分人只知道如何完成季度任務(wù)，在如何提高追討壞賬、開拓新業(yè)務(wù)的能力方面不夠積極，更不用說會思考如何提高貸款的盈利，減少貸款的風(fēng)險。

（二）利率優(yōu)惠對象不明確。目前，信用社只對股東和少數(shù)大額貸款實施優(yōu)惠利率，很明顯這樣是不能滿足其他優(yōu)質(zhì)客戶的需求，進而影響這部分優(yōu)質(zhì)客戶的流失。對于一些信用評級好，償債意愿強，償債能力高的客戶，由于他們不是股東，無法滿足信用社利率優(yōu)惠的條件，可是如果他們的貸款利率也和那些信譽度不好的客戶一樣的話，這樣是很容易造成這部分客戶的流失的。其次，對于借新還舊的客戶，在利率方面不能單純和一般貸款利率等同，而是應(yīng)該有所提高，減低貸款違約風(fēng)險。

（三）利率風(fēng)險考核指標(biāo)缺失，貸款定價授權(quán)制度巫待完善。農(nóng)村信用社的貸款定價權(quán)集中于縣(市)聯(lián)社，層信用社及信貸員嚴(yán)格按照聯(lián)社的浮動辦法和浮動標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行利率，沒有定價的自主權(quán)。定價權(quán)力簡單上收造成的后果:一是聯(lián)社決策層無法對客戶風(fēng)險進行全面評估，利率在覆蓋風(fēng)險溢價方面作用有限。二是利率浮動的自主性和靈活性較差，導(dǎo)致信用社根據(jù)成本和風(fēng)險進行區(qū)別定價的能力不足，不同客戶利率趨同。

（四）利率執(zhí)行水平仍然偏高，掩蓋了貸款成本高等問題。信用社貸款定價辦法中，按照差別化原則，對于人股農(nóng)戶和信用戶、信用等級較高的企業(yè)均實行了不同程度的利率下浮，但在實際執(zhí)行中，由于符合優(yōu)惠利率條件的客戶較少，貸款的實際水平仍然偏高。如某聯(lián)社對企業(yè)貸款根據(jù)信用等級和風(fēng)險緩釋工具的不同實行差別優(yōu)惠利率，但其A級以上企業(yè)客戶只占客戶總數(shù)的8.4%，大部分客戶執(zhí)行上浮利率。

五、關(guān)于改進農(nóng)村信用社貸款定價機制的建議

目前，外圍市場的競爭愈加激烈，農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)受到的挑戰(zhàn)也面臨著空前的壓力。這種局面既是信用社的一種危機，同時更加是改革貸款定價機制的一次機會。如果信用社還是固步自封，那么面臨的必然是被激烈競爭的市場拋棄。要進一步改革貸款價格定價機制，主要應(yīng)當(dāng)從以下方面改進：

（一）重視人才的培養(yǎng)。要建立完善的貸款定價機制，必須先組建在專業(yè)的相關(guān)人才隊伍。信用社可以從兩方面構(gòu)建自己的人才團隊：一是從外引進專業(yè)人才，這是最便捷有效的方法。要吸引優(yōu)秀的人才，信用社要改革自身的體制，努力建立創(chuàng)新的公司文化，提高員工的福利待遇。二是培養(yǎng)自己的優(yōu)秀員工，使之成為合乎要求的人才。這幾年信用社面向社會招聘了一大批新員工，他們當(dāng)中很大一部分都是比較優(yōu)秀的大學(xué)畢業(yè)生。他們思想活躍，工作熱情高，接受領(lǐng)悟能力強。只要挑選一部分出來加以培訓(xùn)，假以時日，他們必將能撐起貸款定價機制改革的大旗的。

（二）

第四篇：利益相關(guān)者視角的石油企業(yè)社會責(zé)任研究

利益相關(guān)者視角的石油企業(yè)社會責(zé)任研究

摘要：從1963年，由斯坦福研究所提出利益相關(guān)者概念至今，利益相關(guān)者理論研究著作頗豐。該理論認為：企業(yè)應(yīng)該由股東、債權(quán)人、供應(yīng)商、雇員、消費者、政府和社區(qū)等利益相關(guān)者共同分享企業(yè)治理權(quán)，企業(yè)經(jīng)營的目的是實現(xiàn)相關(guān)利益最大化。近些年，由于企業(yè)社會責(zé)任運動的興起，不少學(xué)者開始從利益相關(guān)者的視角研究企業(yè)社會責(zé)任問題。

本文在利益相關(guān)者視角下，分析石油企業(yè)在履行社會責(zé)任存在的問題，闡述石油企業(yè)如何更好的履行其社會責(zé)任。本文首先闡述了企業(yè)社會責(zé)任理論和利益相關(guān)者相關(guān)理論。其次，結(jié)合企業(yè)社會責(zé)任理論、利益相關(guān)者理論和石油企業(yè)的特點，得出了石油企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)容。再次，結(jié)合中國石油天然氣集團公司的案例，得出了石油企業(yè)社會責(zé)任實踐存在的問題。最后，從利益相關(guān)者角度，去解決石油企業(yè)社會責(zé)任存在的問題，提出完善石油企業(yè)社會責(zé)任的對策建議。

研究表明：石油企業(yè)的社會責(zé)任既有一般企業(yè)的社會責(zé)任存在的問題，又有其獨特的企業(yè)社會責(zé)任問題。研究時需要靈活考慮企業(yè)社會責(zé)任研究的具體內(nèi)容。

關(guān)鍵詞：利益相關(guān)者；企業(yè)社會責(zé)任；石油企業(yè)

跨入21世紀(jì)以來，我國經(jīng)濟社會的發(fā)展進入了新一輪的快速增長階段。我國國民經(jīng)濟也同時步入了工業(yè)化發(fā)展的中期階段。在工業(yè)化發(fā)展的中期階段，石油企業(yè)為國民經(jīng)濟發(fā)展提供能源，在整個國民經(jīng)濟發(fā)展中起著越來越重要的作用。但是，隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展，企業(yè)為了追求高額利潤，實現(xiàn)自身利益最大化，不斷做出污染環(huán)境、損害社會公共利益的行為。整個社會都為企業(yè)這種行為付出了沉重的代價。例如，在2008年發(fā)生了三起引發(fā)社會震蕩的事件：一是三鹿奶粉事件；二是“萬科捐款門”事件；三是“平安圈錢門”事件。2009年的鄭長成品油輸油管道渭南支線柴油泄漏事件。2010年皮革奶事件。2011年雙匯瘦肉精火腿腸事件。這些事件引起的社會爭論和社會震動也是史無前例的，他們都與企業(yè)社會責(zé)任有關(guān)。

石油企業(yè)為國民經(jīng)濟的發(fā)展提供重要能源，其可持續(xù)發(fā)展直接關(guān)系到我國經(jīng)濟的發(fā)展速度、發(fā)展規(guī)模和安全。在承擔(dān)社會責(zé)任已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展必不可少的形勢下，石油企業(yè)也必須承擔(dān)起自己的社會責(zé)任?，F(xiàn)今，一些跨國石油公司已經(jīng)把編制和發(fā)布公司責(zé)任報告作為一項重要舉措：通過公司責(zé)任報告，跨國石油公司與利益相關(guān)者溝通，闡釋自己的價值觀，公布自己在經(jīng)濟、社會和環(huán)境三方面的業(yè)績及披露存在的問題。在加入世界貿(mào)易組織的背景下，中國石油企業(yè)勢必要同國際石油企業(yè)接軌，學(xué)習(xí)其先進的理念和文化，尤其在承擔(dān)社會責(zé)任的問題上好好反思，及時采取措施。

我國是石油和天然氣資源大國，但是石油企業(yè)在有效地履行社會責(zé)任，承擔(dān)起推動社

會進步、保護環(huán)境和生態(tài)、維護市場秩序、扶助社會弱勢群體、參與社區(qū)發(fā)展、保障員工權(quán)益等一系列社會責(zé)任和義務(wù)等許多方面存在不少現(xiàn)實問題。石油公司如何處理好這些問題，履行好應(yīng)該承擔(dān)的社會責(zé)任，是研究的重點課題。

基于上述背景，石油企業(yè)如何履行好社會責(zé)任，做到與社會、環(huán)境和諧發(fā)展，本文從利益相關(guān)者理論的視角，進行實證分析，并以中國石油天然氣集團為例，分析了各利益相關(guān)者對石油企業(yè)的影響，提出了石油企業(yè)如何在協(xié)調(diào)好各利益相關(guān)者關(guān)系的前提下承擔(dān)起社會責(zé)任。

企業(yè)社會責(zé)任理論

2.1.1 企業(yè)社會責(zé)任的定義

綜觀國內(nèi)外學(xué)者關(guān)于企業(yè)社會責(zé)任定義的研究，大概有以下幾種觀點：弗里德曼的觀點是，企業(yè)只有經(jīng)濟責(zé)任，為股東獲取最大經(jīng)濟利潤才是企業(yè)唯一的社會責(zé)任?？_爾將企業(yè)社會責(zé)任看作是涵蓋各種企業(yè)責(zé)任，因此是與企業(yè)責(zé)任幾乎等同的概念。還有一些法學(xué)家認為，企業(yè)社會責(zé)任是企業(yè)的法律義務(wù)和道德義務(wù)的統(tǒng)一體。羅賓斯則將企業(yè)社會責(zé)任明確指向為是法律和經(jīng)濟所要求的社會義務(wù)之外的其他義務(wù)。

雖然目前對于企業(yè)社會責(zé)任還沒有統(tǒng)一的定義，但是可以看出，這些定義的基本理念是一致的，即企業(yè)在經(jīng)營管理中或在謀求利潤最大化，要承擔(dān)以利益相關(guān)者為對象，包括法律責(zé)任、經(jīng)濟責(zé)任、倫理責(zé)任和慈善責(zé)任在內(nèi)的一種綜合責(zé)任。

由于石油企業(yè)的特殊性，本文認為：石油企業(yè)的社會責(zé)任是指石油企業(yè)在石油的開采、加工和銷售時對其相關(guān)的利益相關(guān)方，如職工權(quán)益、環(huán)境資源保護、能源安全和經(jīng)濟社會發(fā)展等方面應(yīng)負有的各項責(zé)任和義務(wù)。

2.1.2 利益相關(guān)者理論視角下的企業(yè)社會責(zé)任

隨著人們對企業(yè)社會責(zé)任認識的逐漸深刻，企業(yè)社會責(zé)任研究開始將重點放在企業(yè)應(yīng)該承擔(dān)什么樣的社會責(zé)任以及如何承擔(dān)社會責(zé)任上來。上世紀(jì)90年代開始，從利益相關(guān)者的角度研究企業(yè)社會責(zé)任的成果越來越多，企業(yè)也開始把承擔(dān)社會責(zé)任的對象由股東轉(zhuǎn)向所有的利益相關(guān)者。綜觀國內(nèi)學(xué)者研究狀況，大概有以下幾種觀點： 王慧在論文《論企業(yè)社會責(zé)任（CSR）》（2005）認為：從廣義來說，企業(yè)社會責(zé)任是指企業(yè)對整體社會所負有的責(zé)任，包括經(jīng)濟、社會、環(huán)境三個方面的責(zé)任。從企業(yè)所承擔(dān)的對象來看，它是對包括股東及非股東利益相關(guān)者（員工、消費者、當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)、競爭伙伴、環(huán)境、政府及公眾）在內(nèi)的整體社會所負有的責(zé)任。狹義來講，企業(yè)社會責(zé)任指的是企業(yè)對股東以外的非股東利害關(guān)系人所負有的盈利以外的責(zé)任。王慧指出并不是否認企業(yè)對股東的應(yīng)有責(zé)任，而是指企業(yè)應(yīng)當(dāng)在股東和非股東之間尋求一種利益結(jié)合點，在經(jīng)濟、社會、環(huán)境表現(xiàn)方面尋求一種平衡。[11]

胡永峰在《經(jīng)濟全球化視野下的企業(yè)社會責(zé)任問題探討》（2006）中認為企業(yè)社會責(zé)任的范圍包括利益相關(guān)者利益和社會公共利益，有以下幾種：（1）對雇員的責(zé)任；（2）對消費者的責(zé)任；（3）對債權(quán)人的責(zé)任；（4）對供應(yīng)商的責(zé)任；（5）對所在社區(qū)的責(zé)

任；（6）對環(huán)境、資源保護與合理利用的責(zé)任；（7）對公共利益的責(zé)任。[12]在以上七種企業(yè)社會責(zé)任的相對方中，前四種屬于利益相關(guān)者。

李曉輝的《論企業(yè)社會責(zé)任》（2007）從廣義和狹義來定義企業(yè)社會責(zé)任，全面涵蓋企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)容，使企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)涵明確化。從廣義說，企業(yè)社會責(zé)任是指企業(yè)對社會整體經(jīng)濟利益所負有的責(zé)任，包括經(jīng)濟責(zé)任、法律責(zé)任和道德責(zé)任三個方面。從狹義來說，企業(yè)社會責(zé)任是指企業(yè)在謀求股東利益最大化時所負有的對企業(yè)利益相關(guān)者的責(zé)任，僅指法律責(zé)任和道德責(zé)任。對利益相關(guān)者的責(zé)任包括對企業(yè)雇員、債權(quán)人、社會保障和福利事業(yè)的受益人、消費者等相關(guān)群體以及對自然資源、環(huán)境、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃所負有的責(zé)任。這兩種責(zé)任包括法定化得強制性責(zé)任和非法定的道德性責(zé)任。[13]

綜上所述，學(xué)者們從利益相關(guān)者的視角定義企業(yè)社會責(zé)任時，使企業(yè)社會責(zé)任概念更加清晰，并且為企業(yè)為誰履行、怎樣履行指明道路，企業(yè)在追求利潤和對股東負責(zé)的同時，還要承擔(dān)其對員工、社區(qū)和環(huán)境的責(zé)任，包括遵守商業(yè)道德、生產(chǎn)安全、職業(yè)健康、保護環(huán)境和節(jié)約資源等。

石油企業(yè)社會責(zé)任的特殊分析

（1）對國家能源安全的特殊責(zé)任

能源(尤其是石油)安全是關(guān)系到中國在21世紀(jì)實現(xiàn)全面建設(shè)小康社會、進而基本實現(xiàn)現(xiàn)代化目標(biāo)的重大戰(zhàn)略問題。因此，石油企業(yè)具有對國家能源安全的特殊責(zé)任。由于石油產(chǎn)品具有不可再生性和稀缺性，在我國能源體系構(gòu)成中又占據(jù)著重要的地位。石油企業(yè)要維護國家能源安全，參與國家能源政策、法規(guī)的制定，貢獻企業(yè)經(jīng)驗；保證市場穩(wěn)定，配合國家能源戰(zhàn)略，優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，保障能源供應(yīng)，保證石油產(chǎn)量及產(chǎn)品要適應(yīng)國家經(jīng)濟戰(zhàn)略的要求。

（2）對生態(tài)環(huán)境和資源破壞的特殊責(zé)任

石油型企業(yè)直接從事石油資源開發(fā)利用，其生產(chǎn)活動對環(huán)境和資源的破壞較其他類型企業(yè)要嚴(yán)重得多。當(dāng)前，石油企業(yè)主要以法律為標(biāo)準(zhǔn)對生態(tài)環(huán)境和資源進行保護。實際上，法律制定的滯后性及企業(yè)在執(zhí)行力上的弊端，石油企業(yè)對生態(tài)環(huán)境和資源的保護還存在很多問題。

石油企業(yè)要把節(jié)能減排作為一項長期性的戰(zhàn)略任務(wù)，不斷加大工作力度，通過優(yōu)化調(diào)整結(jié)構(gòu)，實施重點節(jié)能減排工程，大力推進技術(shù)進步，加快建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型企業(yè)。

（3）安全運營的特殊責(zé)任

石油企業(yè)生產(chǎn)活動高風(fēng)險，要求企業(yè)對從業(yè)者采取更為周到嚴(yán)密的安全防護及培訓(xùn)等措施，將工作風(fēng)險降到最低程度。隨著公司規(guī)模擴大、新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的出現(xiàn)給安全運營帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。降低事故發(fā)生率，確保員工自身安全，集中處理生產(chǎn)中存在的安全隱患，亟待解決。

隨著石油企業(yè)向海外擴展，規(guī)模不斷擴大，新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的出現(xiàn)給安全運營帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。石油企業(yè)要秉承安全發(fā)展、清潔發(fā)展理念，將安全生產(chǎn)作為天字號工程，不斷提高安全環(huán)保管理水平。

（4）對員工成長的特殊責(zé)任

石油企業(yè)基于其生產(chǎn)的特殊性，工作環(huán)境惡劣，可能誘發(fā)很多職業(yè)病，同時在海外的員工還存在恐怖襲擊和安保問題。石油企業(yè)要關(guān)心員工身心健康，提高員工職業(yè)健康體檢率。同時，改善礦區(qū)生產(chǎn)條件和生活水平，探索形成員工扶貧幫困長效機制，進一步滿足員工不斷增長的物質(zhì)和精神需求。

石油企業(yè)還要堅定不移地實施人才強企戰(zhàn)略，鼓勵和激勵員工成長，搭建吸引人才、培養(yǎng)人才、開發(fā)人才和用好人才的員工成長平臺。促進石油企業(yè)履行社會責(zé)任的對策建議

在這里，本文從政府、員工、客戶和消費者、社區(qū)等利益相關(guān)者角度，解決上一章得出的關(guān)于石油企業(yè)社會責(zé)任存在的問題和不足，從而為完善石油企業(yè)的社會責(zé)任提供對策建議。

5.1 政府層面

（1）要確保國家能源安全，保障市場供應(yīng)穩(wěn)定。參與國家能源政策、法規(guī)的制定，貢獻企業(yè)經(jīng)驗，參與行業(yè)規(guī)劃、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和國家標(biāo)準(zhǔn)等的制定，配合國家立法機關(guān)，促進《中華人民共和國石油天然氣管道保護法》頒布和實施轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，增加資源潛力，推進技術(shù)創(chuàng)新，保持良好運營，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。密切關(guān)注并積極參與氣候變化和節(jié)能減排的討論，應(yīng)對氣候變化，提前一年實現(xiàn)“十一五”節(jié)能減排目標(biāo)。配合國家能源戰(zhàn)略，優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，保障能源供應(yīng)。推進國家重點實驗室建設(shè)和重大科技創(chuàng)新項目。能否實現(xiàn)上述目標(biāo)，密切關(guān)注以下關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)：上繳稅費，油氣產(chǎn)量，節(jié)能減排投入，根據(jù)這些指標(biāo)考核企業(yè)在該責(zé)任方面的業(yè)績并及時調(diào)整企業(yè)目標(biāo)。

（2）建立健全企業(yè)社會責(zé)任報告發(fā)布制度。將企業(yè)社會責(zé)任進行制度化和規(guī)范化管理，有專門部門負責(zé)、有可操作的規(guī)范化的管理程序，建立健全企業(yè)社會責(zé)任報告發(fā)布制度。

5.2 員工層面

（1）保障員工權(quán)益，確保員工安全健康。企業(yè)堅定不移地實施人才強企戰(zhàn)略，鼓勵和激勵員工成長，搭建了吸引人才、培養(yǎng)人才、開發(fā)人才和用好人才的員工成長平臺。主要有以下措施：員工培訓(xùn)和技能培養(yǎng)，開展員工職業(yè)技能大賽。進行員工職業(yè)健康體檢。完善企業(yè)年金制度，確保年金的高度安全和適度回報。加強海外防恐反恐和安保工作。制定實施海外員工幫助計劃。

（2）加強各級工會組織的聯(lián)系，及時召開職工代表大會。發(fā)揮工會組織的作用，為員工提供交流平臺，積極開展各種業(yè)余活動，在確保員工的自身利益實現(xiàn)的同時，進一步滿足員工不斷增長的精神需求，為廣大員工提供一個良好的工作和生活環(huán)境。

（3）安全運營，降低事故發(fā)生率。企業(yè)秉承安全發(fā)展、清潔發(fā)展理念，將安全生產(chǎn)作為天字號工程，不斷提高安全環(huán)保管理水平。建立完善了HSE培訓(xùn)基地，突出強化安全環(huán)保專業(yè)監(jiān)管，加大安全環(huán)保隱患治理力度。修訂發(fā)布突發(fā)事件總體預(yù)案和專項預(yù)案，設(shè)立區(qū)域消防聯(lián)防機制。

5.3 客戶和消費者層面

（1）確保油氣供應(yīng)，提供安全、環(huán)保、優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)。進一步完善質(zhì)量管理體系，推進產(chǎn)品質(zhì)量升級，開展產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查。及時發(fā)布質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，以便客戶和消費者可以更好的對企業(yè)進行監(jiān)督。建設(shè)統(tǒng)一的加油站管理系統(tǒng)，開展加油站綜合檢查。實施油氣回收改造工程，減少油氣揮發(fā)污染。

（2）提高用戶滿意度。積極開展消費者關(guān)愛活動和爭創(chuàng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)活動，同時征詢客戶和消費者意見，并增加信息披露。

5.4 社區(qū)及公益層面

（1）增加社會就業(yè)，參與社區(qū)建設(shè)，促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。企業(yè)要一如既往關(guān)注民生和社會進步，堅持創(chuàng)新扶貧方式，援建扶貧項目，幫助貧困地區(qū)擺脫貧困，改善了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展面貌。

（2）支持社會公益，切實履行企業(yè)社會責(zé)任。積極開展員工志愿者活動，創(chuàng)建員工志愿者隊伍，并對優(yōu)秀志愿者進行表彰。扶貧幫困、搶險救災(zāi)、捐資助學(xué)、支援災(zāi)區(qū)重建。論文結(jié)論

6.1 結(jié)論

本文從利益相關(guān)者的視角研究石油企業(yè)怎樣承擔(dān)社會責(zé)任，隨后對中國石油天然氣集團進行了實證分析，最后從利益相關(guān)者的角度提出石油企業(yè)如何更好的承擔(dān)社會責(zé)任。通過本文的研究，加速石油企業(yè)社會責(zé)任研究，是企業(yè)長久發(fā)展的必然要求，也具有較強的可行性。首先，隨著經(jīng)濟發(fā)展和石油企業(yè)的發(fā)展壯大，使得石油企業(yè)具備了履行社會責(zé)任的經(jīng)濟能力。其次，石油企業(yè)履行社會責(zé)任對生態(tài)環(huán)境和資源的保護將有重大的理論意義和現(xiàn)實意義。最后，通過對石油企業(yè)社會責(zé)任的具體內(nèi)容進行分析和并提煉出指標(biāo)，做案例分析的研究很有可行性。

第五篇：完善我國碳交易定價機制的研究論文

經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整是當(dāng)前我國經(jīng)濟社會發(fā)展面臨的重大課題。要實現(xiàn)經(jīng)濟又好又快的增長，就要求我們必須在保持經(jīng)濟增長和社會發(fā)展的同時，采取有效措施，降低能源的使用和減少污染物的排放。我國目前正處于快速工業(yè)化、城市化的發(fā)展時期，經(jīng)濟社會的高速發(fā)展勢必帶來二氧化碳排放量的增長。在能源、資源短缺、環(huán)境惡化的嚴(yán)峻現(xiàn)實面前，發(fā)展低碳經(jīng)濟是必然之選，但發(fā)展低碳經(jīng)濟又不能以犧牲經(jīng)濟發(fā)展速度為代價，我們應(yīng)權(quán)衡各方面的利弊，努力實現(xiàn)低碳排放與經(jīng)濟發(fā)展的雙贏。當(dāng)前，為了防止全球變暖，減少溫室氣體排放，歐盟國家已經(jīng)啟動實施碳排放交易機制，而美國、加拿大、澳大利亞、日本等發(fā)達國家也都決定在未來幾年內(nèi)建立和實施本國的碳排放交易機制，并將此作為有效控制溫室氣體排放總量的核心舉措。我國作為發(fā)展中大國，在保護環(huán)境和促進世界和諧發(fā)展方面負有不可推卸的責(zé)任，因此，我國政府應(yīng)抓緊調(diào)研國外的溫室氣體排放交易機制，建立符合我國國情的溫室氣體排放交易機制，切實轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，有效控制企業(yè)溫室氣體排放。

一、我國碳交易定價機制運行的現(xiàn)狀

我國是 CDM 一級市場的主要供應(yīng)商之一。根據(jù)聯(lián)合國氣候變化框架公約網(wǎng)站數(shù)據(jù)，截至 2012 年 5 月 4 日，全球有4165個CDM項目共獲得 927，829，927 噸 CERs簽發(fā)。其中我國已有 788 個 CDM 項目共獲得 552，968，041 噸 CERs 簽發(fā)，排在所有東道國的首位，占東道國 CDM 項目簽發(fā)總量的 59、67%。

可以看出，作為 CDM 碳交易市場的賣方，中國的獲準(zhǔn)簽發(fā)量在全球具有舉足輕重的地位；中國的碳市場增長迅速，在中國經(jīng)濟發(fā)展高能源消耗強度的背景下，碳減排潛力巨大。中國已然成為世界 CERs 的最大供應(yīng)國，在 CDM 方面的貢獻為發(fā)達國家履行其第一期承諾的減排義務(wù)大大降低了成本。

根據(jù)世界銀行發(fā)布的全球碳市場發(fā)展及趨勢報告，2008年以前，CDM 市場的成交量和成交額均呈穩(wěn)步提升趨勢，CER價格也不斷上漲，歐洲市場交易價格維持在 15—20 歐元 /噸，而我國企業(yè)的 CER 售價僅為 8—12 歐元 / 噸，遠遠低于歐洲市場交易價格。

而 2008 年之后，受金融危機影響，CDM 市場也進入蕭條期。據(jù) 2011 年南非德班舉行的氣候大會消息顯示，碳市場交易價格出現(xiàn)大幅度回落，其中 CDM 項目價格甚至出現(xiàn)了“腰斬”，跌至 6 歐元/噸的歷史低點，我國碳市場相關(guān)企業(yè)的利潤更是被大幅侵蝕。

近些年來，我國積極構(gòu)建完善碳金融交易平臺，相繼在北京、天津、上海、杭州等地設(shè)立了 10 家碳金融交易所，這些交易所在當(dāng)前仍處于萌芽階段。我國主要的碳金融交易主要通過 CDM 機制，依托歐美國家的交易平臺，在交易方式、價格、程序和手續(xù)等方面均需要遵守其制定的規(guī)則，對于外國機構(gòu)設(shè)定的較低的碳交易價格也缺乏談判的能力。由于我國是發(fā)展中國家，根據(jù) CDM 機制的設(shè)計，我國企業(yè)在碳交易市場中處于賣方地位，而國內(nèi)參與 CDM 機制的企業(yè)由于缺乏全球碳市場的供求信息及相關(guān)交易價格，導(dǎo)致其不能掌握交易價格的控制權(quán)，只能接受買方提出的價格。此外，碳市場的相關(guān)交易政策主要由歐美的交易所制定，其較差的穩(wěn)定性和國際環(huán)境的變化都會給我企業(yè)帶來較大的風(fēng)險。

二、我國碳交易定價機制存在的主要問題

雖然我國已經(jīng)成為了市場上最大的 CER 供應(yīng)國，但碳交易的定價權(quán)則完全掌握在歐美的手中。具體來說，我國碳交易定價機制存在如下問題：

（一）我國碳交易的價格談判能力弱

首先，我國的 CDM 項目主要都是“雙邊項目”，這些項目一般都是由中介商搭橋，買賣雙方進行共同項目開發(fā)，賣方不用承擔(dān)風(fēng)險及各項開發(fā)費用，而一旦項目出現(xiàn)問題致使其減排量沒能得到簽發(fā)，項目賣方也不用承擔(dān)損失，這就造成了我國碳交易賣方的“低風(fēng)險”，進而產(chǎn)生了其“低利潤”和議價能力的缺失。

其次，當(dāng)前主要的碳交易市場在國外，相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)也有國外來制定。我國的碳市場供應(yīng)和“來料加工”相似，碳產(chǎn)品在被外國買家購買后，經(jīng)過審批、注冊、簽發(fā)，包裝成 CER 產(chǎn)品之后，就可以用較高的溢價在交易所出售。例如，2009 年 6月，中國賣給歐洲買家的核證減排量現(xiàn)貨價格為 11 歐元/噸左右，而同樣的歐盟配額 2014 年 12 月到期的期貨價格高達 19 歐元/噸。

再次，碳減排價格、付款條件及范圍，成本收益的核實、相關(guān)法律等減排量認證工作非常復(fù)雜且相關(guān)文件都用英文表述，國內(nèi)碳供應(yīng)商的相關(guān)負責(zé)人一般缺乏能力申請 CDM 項目的能力。

此外，我國碳交易專業(yè)服務(wù)機構(gòu)還需要進一步發(fā)展。CDM項目的審批及 CER 簽發(fā)過程非常復(fù)雜，一般都需要相關(guān)專業(yè)服務(wù)機構(gòu)的協(xié)助，而國內(nèi)恰恰在這方面服務(wù)的發(fā)展有所欠缺，對碳金融中介服務(wù)公司的資質(zhì)和行為規(guī)范缺少明文引導(dǎo)及規(guī)范。

（二）我國CDM項目的交易成本較高

與普通的項目相比，CDM 項目經(jīng)歷的審批程序極為復(fù)雜，這直接造成大多數(shù) CDM 項目呈現(xiàn)出開發(fā)周期長、項目險大，提升了 CDM 項目的交易成本。

造成 CDM 項目交易成本

居高不下的主要風(fēng)險因素可歸結(jié)于以下幾點：（1）項目建設(shè)、交付及融資風(fēng)險。項目能否建設(shè)完成并投產(chǎn)、能不能產(chǎn)生預(yù)期的收益率直接關(guān)系到 CDM 項目的申請能否成功。（2）項目監(jiān)測、核實風(fēng)險。

在項目正常運轉(zhuǎn)的階段，一般會面臨著監(jiān)測及碳減排量核實的風(fēng)險，關(guān)系到項目是否能批復(fù)及順利融資。由于 CDM 項目一般要經(jīng)歷三道審批程序，需要國內(nèi)審批、EB 注冊、DOE 核證簽發(fā)之后，還要通過認證才能獲得核證減排單位。根據(jù)以前的歷史經(jīng)驗，碳減排技術(shù)的發(fā)展并不穩(wěn)定，相關(guān)國家的政策意圖也會經(jīng)常變化，這無疑對以“雙邊項目”為主的我國 CDM 市場發(fā)展造成極大的風(fēng)險。

（三）我國碳交易平臺呈地方割據(jù)的態(tài)勢

近些年來，我國的北京、天津、上海、武漢、杭州等地紛紛成立了碳排放權(quán)交易所，其中正式掛牌的交易所就接近10家，北京、天津和上海的交易所以初具規(guī)模。此外，還有近10家交易機構(gòu)則積極籌劃設(shè)立碳排放權(quán)交易所，交易平臺呈現(xiàn)地方割據(jù)態(tài)勢。由于我國還不要求強制性減排，未出臺強制性減排法規(guī)，所以大多數(shù)交易所掛牌的項目并不多，成交量也極小，地區(qū)分割更是使得統(tǒng)一的碳交易平臺難以推出，致使碳期貨交易的價格功能大大受損。

碳排放權(quán)交易應(yīng)該有一定的規(guī)模和要求，這樣才能刺激交易。市場規(guī)模越小，固定成本就越難以被分攤，碳排放權(quán)交易的內(nèi)在驅(qū)動力就越弱。此外，眾多的交易所功能雷同、職能重疊，造成了大量的人力、財力、物力的浪費，影響資源的有效配置。對碳交易平臺其進行整頓重組則又會對社會資源造成“二次浪費”。

碳交易平臺與一些需要充分競爭的行業(yè)是不同的，市場的分割和各自為政會影響碳交易系統(tǒng)整體的管理混亂，加大了監(jiān)管和控制的難度，增加了風(fēng)險因素并提升了潛在風(fēng)險，而相對集中有序的交易平臺的建設(shè)則一方面有助于發(fā)揮交易平臺的規(guī)模經(jīng)濟，另一方面有助于降低政府監(jiān)管的難度，保障碳交易參與者的基本權(quán)利。從戰(zhàn)略的角度看，我國應(yīng)該建立發(fā)展有一定規(guī)模、監(jiān)管嚴(yán)明、行為有序的交易所，這對提升我國在國際碳交易中的定價權(quán)極為重要。應(yīng)充分借鑒國外先進碳交易市場建設(shè)的經(jīng)驗，完善我國的碳交易市場，掌握碳交易定價的話語權(quán)。

三、完善我國碳交易定價機制的戰(zhàn)略設(shè)想

期貨市場是一個公平、公開、公正的市場，近似于完全競爭市場，有效的碳金融期貨市場能夠科學(xué)合理的發(fā)現(xiàn)碳排放權(quán)的未來價格，以引導(dǎo)資源在現(xiàn)期的合理配置。由此，構(gòu)建完善有效的碳金融期貨交易所是深化我國碳金融市場，謀求國際碳交易定價權(quán)的重要途徑。

當(dāng)前，我國的碳金融市場才剛剛起步，成熟的碳金融期貨市場建設(shè)也不是立刻就能建立起來的，需要相當(dāng)長的時間，所以我們提出分階段的完善碳金融定價機制的戰(zhàn)略設(shè)想。

1、短期來講，我們要進一步利用 CDM 合作機制，建設(shè)有效的CER 國內(nèi)交易市場。首先，要加強規(guī)范碳交易行為的制度建設(shè)。國家發(fā)改委在 2010 年出臺了《自愿減排交易規(guī)則》，制定了規(guī)范即將開展的自愿減排交易的規(guī)則和制度。此外，我們還需要進一步規(guī)范 CDM 項目的管理措施，制定 CER 的場外交易準(zhǔn)則，優(yōu)化 CDM 項目運作程序；其次，要加快市場建設(shè)。

要充分挖掘我國 CDM 項目的發(fā)展空間，鼓勵引導(dǎo)國內(nèi)企業(yè)采用減排交易，為 CER 搭建場外交易平臺并發(fā)展做市商制度；最后，積極鼓勵國內(nèi)金融機構(gòu)進行碳金融創(chuàng)新，發(fā)展如碳排放抵押權(quán)、碳資產(chǎn)質(zhì)押授信等等，大力支持碳金融中介機構(gòu)的發(fā)展。

2、中期而言，我國應(yīng)搭建集中的CER交易平臺，建設(shè)完善 CER 期貨交易市場。首先要加強市場機制的建設(shè)。一是要出臺法律法規(guī)，明確碳排放權(quán)的法律屬性。

通過設(shè)立總量減排指標(biāo)來確定排放權(quán)的可交易性和稀缺性，提供碳排放交易的保護機制。二是樹立碳交易市場的制度框架，核定、登記企業(yè)減排數(shù)據(jù)，懲罰過度排放企業(yè)，獎勵減排企業(yè)；其次，要健全碳期貨交易所的體制。一是要構(gòu)建統(tǒng)一的碳金融平臺，集中上海、北京、天津碳金融交易所的優(yōu)勢。二是要完善期貨合約的交易方式、運行機制、風(fēng)險管理、結(jié)算方式等方面的體制建設(shè)；三是要鼓勵技術(shù)進步，推進期貨交易所結(jié)算成本的降低，促進對風(fēng)險的實施監(jiān)控；最后，是要完善碳金融市場的監(jiān)督機制。未來中國碳期貨市場在發(fā)展過程中，將面對更多的變革和不確定性因素，特別是碳市場是一個制度安排的產(chǎn)物，不僅受到經(jīng)濟因素的影響，還會受到國際氣候談判走向的影響。為此，一是要完善衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)法律法規(guī)，確保市場穩(wěn)定運行；二是要明確發(fā)改委、證監(jiān)會、中國金融期貨交易所和期貨業(yè)協(xié)會等部門的職責(zé)分工，加強各部門之間的協(xié)調(diào)配合，提高綜合監(jiān)管能力。

3、長期來說，我們應(yīng)建立 CER 期貨和其它的碳金融衍生品交易市場。在 CER 期貨交易的基礎(chǔ)上，開發(fā)以 CER 為基礎(chǔ)的碳金融衍生品交易市場，逐步完善市場套利機制和價格發(fā)現(xiàn)機制，推動市場逐步走向成熟，以有效應(yīng)對后京都時代全球碳市場面臨的不確定性。首先，我們需要明確中長期的碳減排目標(biāo)。統(tǒng)籌中國經(jīng)濟社會發(fā)展和應(yīng)對氣候變化戰(zhàn)略，并逐步完善支撐碳交易的相關(guān)制度，如碳預(yù)算制度、溫室氣體排放報告制度、核查制度等；其次，我們要規(guī)范碳金融期權(quán)合約的交易。CER 期權(quán)合約不僅可以幫助企業(yè)規(guī)避價格波動的風(fēng)險，還可以保留當(dāng)價格有利變動時，從中獲利的權(quán)利。因此，在 CER 期貨合約的基礎(chǔ)上，開展 CER 期權(quán)交易，一是要完善交易所在期權(quán)合約運行機制、交易方式、結(jié)算方式、風(fēng)險管理方式等方面的體制建設(shè)，規(guī)范場內(nèi)交易市場的發(fā)展。二是引導(dǎo)和培育場外交易市場，場外交易更加靈活，能夠有效滿足市場參與者的各類需求；再次，我們加強碳金融的套利交易制度建設(shè)。在互換交易中，一種碳資產(chǎn)被另一種碳資產(chǎn)替換，根據(jù)比較優(yōu)勢，企業(yè)可以在兩種資產(chǎn)的價差中獲利。如，現(xiàn)貨和期貨合約之間進行互換，或在兩個到期日不同的期貨合約之間進行互換。此外，由于在 EU ETS 的第二交易期，CER和 EUA 都可以用于履約，在 EUA 和 CER 之間也可以進行互換交易。最后，我們要積極推進我國碳金融交易體系與國際市場的對接。由于歐美碳市場交易體系不盡相同，碳交易所的規(guī)則也不盡相同，中國應(yīng)積極探索國內(nèi)碳市場與國際碳市場的對接，從而進一步增強在全球碳市場上的話語權(quán)。

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