第一篇：項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法2014大全

關(guān)于下發(fā)《項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法》的通

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公司有關(guān)單位：

為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國(guó)家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定的《項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法》已經(jīng)公司批準(zhǔn)，現(xiàn)予下發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

特此通知。

二○一三年九月三十日

項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法

1總則

1.1為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國(guó)家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。1.2項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國(guó)家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國(guó)家和省市地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。

1.3專項(xiàng)資金管理和使用堅(jiān)持科學(xué)安排、合理配置、專款專用、專賬核算、嚴(yán)格監(jiān)管原則。2工作職責(zé)

2.1項(xiàng)目專項(xiàng)資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財(cái)務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營(yíng)銷管理部門等單位。2.1.1歸口管理單位負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。2.1.2分口管理單位負(fù)責(zé)密切關(guān)注、研究符合國(guó)家和省市地各主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定或政策，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的可行性分析和可研報(bào)告的編制，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的備案、申報(bào)、答辯及審批落實(shí)工作，負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)部門、歸口管理單位及時(shí)移交項(xiàng)目專項(xiàng)資金申報(bào)方案及批準(zhǔn)的資金撥付文件，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位專項(xiàng)資金的使用范圍進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金主管部門上報(bào)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、專項(xiàng)資金使用情況等資料和報(bào)告，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作。

2.2項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的組織實(shí)施，負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算范圍按計(jì)劃合理使用專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)按照分口管理單位要求提供項(xiàng)目實(shí)施各階段

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項(xiàng)目總結(jié)，負(fù)責(zé)提請(qǐng)審計(jì)部門組織對(duì)項(xiàng)目各工程進(jìn)行結(jié)算審核，負(fù)責(zé)提請(qǐng)分口管理單位組織對(duì)項(xiàng)目各工程進(jìn)行內(nèi)部竣工驗(yàn)收和評(píng)價(jià)，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作。

2.3財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金指定收款賬戶的提供，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專項(xiàng)資金到位，負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報(bào)的專項(xiàng)資金使用計(jì)劃，負(fù)責(zé)按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定權(quán)限報(bào)批后支付專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項(xiàng)資金的專用科目進(jìn)行專賬單獨(dú)核算，負(fù)責(zé)建立專項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，負(fù)責(zé)編制專項(xiàng)資金項(xiàng)目的資金預(yù)算、財(cái)務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作。

2.4審計(jì)部門負(fù)責(zé)在專項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)各工程進(jìn)行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報(bào)告，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金主管部門要求在專項(xiàng)資金項(xiàng)目交付驗(yàn)收前聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)、出具財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào)告。

2.5紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用

3.1項(xiàng)目資金來(lái)源包括專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金，其中專項(xiàng)資金包括專項(xiàng)借款、貸款貼息、資本金注入、專項(xiàng)補(bǔ)助。

3.2公司收到的項(xiàng)目專項(xiàng)資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專項(xiàng)資金使用的整體效益。

3.3項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用審批按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定執(zhí)行。3.4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照申報(bào)方案中項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行，各項(xiàng)支出原則上不得超出申報(bào)方案專項(xiàng)資金預(yù)算的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

3.5項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專項(xiàng)資金。

3.6為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目專項(xiàng)資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項(xiàng)資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項(xiàng)資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理

4.1根據(jù)集團(tuán)公司資金集中管理要求，公司不為專項(xiàng)資金單獨(dú)開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項(xiàng)資金的指定收款賬戶。

4.2公司收到專項(xiàng)資金撥付文件及后期收到撥付的專項(xiàng)資金時(shí)通過(guò)“其他應(yīng)收款——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。

4.3鑒于公司銀行存款納入了集團(tuán)公司資金集中管理，項(xiàng)目專項(xiàng)資金中的材料款、設(shè)備款、工程款等采購(gòu)類款項(xiàng)支付通過(guò)公司在財(cái)務(wù)公司開立的一般存款賬戶支付或票據(jù)支付，費(fèi)用類款項(xiàng)支付通過(guò)現(xiàn)金支付或POS機(jī)刷卡支付。項(xiàng)目專項(xiàng)資金支付時(shí)通過(guò)“其他應(yīng)付款——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。

4.4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的賬務(wù)處理按照2006年2月財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定執(zhí)行。

4.5公司從縣級(jí)以上各級(jí)人民政府主管部門取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性專項(xiàng)資金，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在專項(xiàng)資金同時(shí)符合以下條件時(shí)作為不征稅收入從納稅所得額中減除。

4.5.1能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件。

4.5.2政府主管部門對(duì)該專項(xiàng)資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。4.5.3專項(xiàng)資金的支出進(jìn)行了單獨(dú)核算。

4.6專項(xiàng)資金項(xiàng)目因不可抗力或無(wú)法預(yù)測(cè)的情況導(dǎo)致出現(xiàn)重大調(diào)整或無(wú)法實(shí)施，分口管理單位應(yīng)上報(bào)專項(xiàng)資金主管部門，按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回未使用專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。

4.7專項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收工作完成后，專項(xiàng)資金如有結(jié)余，或項(xiàng)目驗(yàn)收不合格，或項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。

4.8專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，紀(jì)檢監(jiān)察部門等單位或個(gè)人發(fā)現(xiàn)有未按規(guī)定管理和使用專項(xiàng)資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的，一經(jīng)查實(shí)，按公司有關(guān)規(guī)定對(duì)涉嫌人員進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。5附則

5.1本辦法由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部起草并解釋。

5.2本辦法經(jīng)公司批準(zhǔn)后發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：專項(xiàng)資金管理辦法及項(xiàng)目管理辦法

專項(xiàng)資金管理辦法及項(xiàng)目管理辦法

一、專項(xiàng)資金管理辦法

第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度的有關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條 公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，財(cái)務(wù)管理委托單位公司財(cái)務(wù)部執(zhí)行。

第三條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

（二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

（四）監(jiān)督財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。

（五）按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書，做好分析、考核工作。

第四條 財(cái)務(wù)管理是經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守秘密。

第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是 1 發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書面證明，是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。

第六條根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)臵會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前后相一致。

第八條 做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。

第九條 會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。

第十條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫(kù)存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。

第十一條 嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。中心的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑 證。

第十二條 銀行存款的管理：加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

第十三條 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對(duì)帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。

第十四條 其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁(yè)記帳，要嚴(yán)格個(gè)人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用余現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用專案的支付。

第十五條 對(duì)固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由綜合管理部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤盈盤虧表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。

第十六條 營(yíng)業(yè)收入包括成果轉(zhuǎn)化收入、其他營(yíng)業(yè)收入等。營(yíng)業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實(shí)、正確反映，以保證中心損益的真實(shí)性。

第十七條 營(yíng)業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理，由其是財(cái)政專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ谩?/p>

第十八條 中心在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。成本費(fèi)用是管理中心經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。控制 好成本費(fèi)用，對(duì)堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。

二、項(xiàng)目管理辦法

成立專門的項(xiàng)目部，已編制了項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則，明確各部門的職責(zé)，項(xiàng)目質(zhì)量控制嚴(yán)格按2000版GB/T19000族標(biāo)準(zhǔn)和本廠質(zhì)量管理體系的要求進(jìn)行。堅(jiān)持“質(zhì)量第一，預(yù)防為主”的方針和“計(jì)劃、執(zhí)行、檢查、處理”循環(huán)工作方法，不斷改進(jìn)過(guò)程控制。生產(chǎn)過(guò)程均按要求進(jìn)行檢驗(yàn)。產(chǎn)品未經(jīng)檢驗(yàn)或已檢不合格的嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入下道工序。項(xiàng)目經(jīng)理部建立了項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任制，由每一道工序和崗位的責(zé)任人負(fù)責(zé)。

日常檢查監(jiān)督管理：總經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查周報(bào)、月報(bào)的審閱和批示；人力資源部負(fù)責(zé)檢查工作計(jì)劃的編制、推動(dòng)、監(jiān)督和檢查月報(bào)的總結(jié)；各部門主管負(fù)責(zé)每周檢查工作及檢查周報(bào)的總結(jié)；

檢查方式

1、人力資源部編制輪值檢查計(jì)劃，各部門按計(jì)劃負(fù)責(zé)定期、不定期對(duì)公司全體 員工、各部門、各辦公場(chǎng)所、區(qū)域進(jìn)行檢查；

2、采用觀察法、測(cè)試法進(jìn)行檢查并記錄檢查結(jié)果；

3、輪值檢查；

4、各部門根據(jù)人力資源部安排的檢查時(shí)間進(jìn)行檢查；

5、如因工作關(guān)系無(wú)法按人力資源部安排的檢查時(shí)間進(jìn)行檢查的，需在每周的周 三前向人力資源部說(shuō)明原因，由人力資源部統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)整； 6 輪值檢查是每一位部門主管的工作職責(zé)，要求積極、嚴(yán)肅、認(rèn)真、公平、公正。檢查時(shí)間

1、集中檢查：每周至少一次

2、抽查：不定期進(jìn)行。檢查內(nèi)容

1、勞動(dòng)紀(jì)律；

2、辦公秩序；

3、辦公區(qū)、園區(qū)、設(shè)備間等場(chǎng)所的環(huán)境衛(wèi)生、安全隱患等；

4、工作流程；

5、檢查周報(bào)、月報(bào)

6、各部門主管對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題提出處理意見，督促責(zé)任部門進(jìn)行落實(shí)，并跟 蹤結(jié)果；

7、各部門主管結(jié)合每周的檢查情況，向總經(jīng)理提交檢查周報(bào)，并繼續(xù)跟蹤責(zé)任 部門的問(wèn)題處理情況，在月末前將落實(shí)情況報(bào)人力資源部；

8、人力資源部結(jié)合各部門的檢查周報(bào)，向總經(jīng)理提交檢查月報(bào)，并分析未完成 問(wèn)題原因，供總經(jīng)理參考；

第三篇：項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法

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請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

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二○一三年九月三十日

項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法 1總則

1.1 家有關(guān)專項(xiàng)資金使用

1.2項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面 符合國(guó)家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國(guó)家和省市 地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。

1.3專項(xiàng)資金管理和使用堅(jiān)持科學(xué)安排、合理配置、?？顚Ｓ?、專賬核算、嚴(yán)格 監(jiān)管原則。

2工作職責(zé) 2.1 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財(cái)務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營(yíng)銷管理部門等單位。

2.1.1歸口管理單位負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。

2.1.2分口管理單位負(fù)責(zé)密切關(guān)注、研究符合國(guó)家和省市地各主管部門有關(guān)專項(xiàng)

向財(cái)務(wù)部門、歸口管理單位及時(shí)移交項(xiàng)目專項(xiàng)資金申報(bào)方案及批準(zhǔn)的資金撥付

查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作。

2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料

分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作。

2.3按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定權(quán)限報(bào)批后支付專

檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作。

2.4審計(jì)部門負(fù)責(zé)在專項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)各工程進(jìn)

項(xiàng)目交付驗(yàn)收前聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)、出具財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào) 告。

2.5紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作。

3項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用

3.1 貸款貼息、資本金注入、專項(xiàng)補(bǔ)助。

3.2 用的整體效益。

3.3項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用審批按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定執(zhí)行。

3.4則上不得超出申報(bào)方案專項(xiàng)資金預(yù)算的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。3.5專項(xiàng)資金。

3.6

行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。

4項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理

4.1 司基本存款賬戶作為公司專項(xiàng)資金的指定收款賬戶。

4.2公司收到專項(xiàng)資金撥付文件及后期收到撥付的專項(xiàng)資金時(shí)通過(guò)“其他應(yīng)收款 ——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。

4.3 款、設(shè)備款、工程款等采購(gòu)類款項(xiàng)支付通過(guò)公司在財(cái)務(wù)公司開立的一般存款賬

POS機(jī)刷卡支付。項(xiàng)目專

項(xiàng)資金支付時(shí)通過(guò)“其他應(yīng)付款——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。

4.4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的賬務(wù)處理按照2006年2月財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 規(guī)定執(zhí)行。

4.5公司從縣級(jí)以上各級(jí)人民政府主管部門取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性專

得額中減除。

4.5.1能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件。

4.5.2政府主管部門對(duì)該專項(xiàng)資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。

4.5.3專項(xiàng)資金的支出進(jìn)行了單獨(dú)核算。4.6專項(xiàng)資金項(xiàng)目因不可抗力或無(wú)法預(yù)測(cè)的情況導(dǎo)致

回未使用專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。

4.7專項(xiàng)資

結(jié)余專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。

4.8 的移交司法機(jī)關(guān)處理。

5附則

5.1本辦法由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部起草并解釋。

5.2。

第四篇：專項(xiàng)資金使用與管理辦法

XX公司財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法

為合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，完善專項(xiàng)資金管理流程，確

保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國(guó)家專項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公

司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請(qǐng)各部門及分子公司遵照?qǐng)?zhí)行。

一、專項(xiàng)資金的概念：

專項(xiàng)資金指公司從特定資金來(lái)源形成的，或向國(guó)家、省、市相關(guān)

職能管理部門進(jìn)行具有特定用途的專項(xiàng)申請(qǐng)，獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃

撥到公司賬戶的資金。

二、專項(xiàng)資金的類別：

專用基金、專項(xiàng)撥款、專項(xiàng)資金和專項(xiàng)借款。

三、專項(xiàng)資金的管理要求：

1、各項(xiàng)專項(xiàng)資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國(guó)家及

相關(guān)直屬部門管理規(guī)定。

2、對(duì)各種專項(xiàng)資金要單獨(dú)核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金開支的界

限，不得互相占用。

3、建立專項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制，明確專項(xiàng)資金的管理部門，提高使用效率。

4、在資金使用上，要堅(jiān)持?？顚Ｓ茫咳霝槌龅脑瓌t，使各項(xiàng)

專用資金正確使用并達(dá)到預(yù)期目的。

5、建立好專項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用

監(jiān)督管理。

四、專項(xiàng)資金各管理部門職責(zé)：

11、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金

預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各

項(xiàng)專用資金的匯總與分析。

2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門，負(fù)責(zé)各個(gè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目

可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、驗(yàn)收與對(duì)外對(duì)上匯報(bào)工作，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目

承擔(dān)單位專項(xiàng)資金的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等。

3、項(xiàng)目承擔(dān)單位：

負(fù)責(zé)本部門專項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及相

關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資金使用臺(tái)賬的建立及情況說(shuō)明，進(jìn)行資金使用各

階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做

好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。

4、其他各相關(guān)部門：

根據(jù)歸口及部門職責(zé)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過(guò)程中的配合工

作，包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申辦、運(yùn)營(yíng)管理等。

五、專項(xiàng)資金的管理流程：

1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國(guó)家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對(duì)符合國(guó)家、省、市有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭，組織相

關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門、實(shí)施單位等進(jìn)行項(xiàng)目篩選及論證，就符合條件的項(xiàng)

目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告。

2、申請(qǐng)/報(bào)批：由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同相關(guān)部門組織申報(bào)材料，形

成專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)送相關(guān)歸口管理部門，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全

程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報(bào)進(jìn)展，對(duì)獲批項(xiàng)目及時(shí)移交集團(tuán)公司

財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位。

3、劃撥/審批：財(cái)務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金

劃撥部門提供企業(yè)專項(xiàng)資金指定帳戶，并及時(shí)到各級(jí)財(cái)政部門跟蹤專

項(xiàng)資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目，由專

項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進(jìn)行資金申請(qǐng)，投入項(xiàng)

目運(yùn)營(yíng)。

4、使用：專項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，公司自

有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項(xiàng)資金。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)

專項(xiàng)資金的管理，指定專人建立臺(tái)賬，并跟蹤、監(jiān)控專項(xiàng)資金的全程

使用，定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專項(xiàng)資金項(xiàng)目工程

（或試驗(yàn)）

完畢及時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專項(xiàng)資金的使用安

全、完整。

5、監(jiān)督：公司專項(xiàng)資金的使用與管理部門均為專項(xiàng)資金的監(jiān)督

部門，有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。

同時(shí)公司審

計(jì)處定期、不定期對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就

具體情況向公司報(bào)告。對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸類，提出整改、完

善意見，保證專項(xiàng)資金的使用到位、合理。

6、驗(yàn)收：專項(xiàng)資金項(xiàng)目要按申請(qǐng)計(jì)劃推進(jìn)，按時(shí)完成建設(shè)（或

試驗(yàn)）任務(wù)，達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)由項(xiàng)目

申請(qǐng)單位會(huì)同項(xiàng)目承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)處及其他相關(guān)部門，開展項(xiàng)目竣工

（結(jié)體）驗(yàn)收工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)，并組織開展工程結(jié)算與財(cái)

務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。

按期準(zhǔn)備好專項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目評(píng)價(jià)材料，接受專項(xiàng)資金的審批部門、財(cái)政部門、審

計(jì)部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ茫S護(hù)公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

XX

公司

二〇一一年六月八日

第五篇：專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法

平禹煤電公司專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法

第一章總則

第一條本辦法所指專項(xiàng)資金包括：折舊、維簡(jiǎn)基金、稅后留利、集體企業(yè)（或私人承包、租賃）占用資產(chǎn)的折舊、上級(jí)補(bǔ)助、安全費(fèi)用、長(zhǎng)期借款、計(jì)入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出以及有特定來(lái)源的其他基本建設(shè)、技術(shù)改造項(xiàng)目投資資金等，具體包括：

（一）維簡(jiǎn)資金由固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、井巷工程基金及按噸煤提取的維簡(jiǎn)費(fèi)三部分組成，是維持企業(yè)在現(xiàn)有規(guī)?；A(chǔ)上正常持續(xù)生產(chǎn)的專項(xiàng)資金。

（二）稅后留利資金為企業(yè)按規(guī)定交納企業(yè)所得稅后提取的盈余公積金、公益金及向少數(shù)股東分紅后的留利資金。

（三）集體企業(yè)等占用國(guó)有資產(chǎn)的折舊費(fèi)是公司所屬各單位創(chuàng)辦集體企業(yè)等單位占用公司資產(chǎn)所提取的折舊費(fèi)。

（四）上級(jí)補(bǔ)助資金是指集團(tuán)公司或上級(jí)主管部門給予撥付的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。

（五）長(zhǎng)期借款資金是指企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要，向銀行舉債的專項(xiàng)資金，該資金需根據(jù)投資項(xiàng)目經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)項(xiàng)目可研，且長(zhǎng)期借款資金到位后方可使用。

（六）安全費(fèi)用是指按照集團(tuán)公司及上級(jí)有關(guān)規(guī)定按噸煤提取的煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用。

（七）計(jì)入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出是指根據(jù)集團(tuán)公司的安全生產(chǎn)需要，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)計(jì)入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出，主要用于井上下質(zhì)量達(dá)標(biāo)工程項(xiàng)目。

（八）其他資金，主要是指上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)有特定的來(lái)源的資金及個(gè)人集資款，創(chuàng)收收入中可用于資本性支出的資金等。

第二條專項(xiàng)資金項(xiàng)目的統(tǒng)一計(jì)劃管理

（一）專項(xiàng)資金統(tǒng)一計(jì)劃管理按照：“先提后用，量入為出；統(tǒng)一計(jì)劃，專項(xiàng)實(shí)施;統(tǒng)籌使用，分級(jí)把關(guān);集中管理，確保重點(diǎn)”的原則，以充分發(fā)揮資金的最大使用效益。

（二）本著“集中財(cái)力辦大事，統(tǒng)籌發(fā)展保重點(diǎn)”的思路，全公司全額集中管理專項(xiàng)資金，主要用于維持各單位簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，確保企業(yè)的正常安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)定，并對(duì)有發(fā)展前景的規(guī)劃項(xiàng)目進(jìn)行投資擴(kuò)大再生產(chǎn)。煤電公司的基建長(zhǎng)期借款及國(guó)債專項(xiàng)資金的計(jì)劃管理按國(guó)家有關(guān)部門頒發(fā)的基建、技改建設(shè)程序和國(guó)債專項(xiàng)資金使用程序進(jìn)行管理。

（三）煤電公司所屬各單位凡符合固定資產(chǎn)條件的工程、設(shè)備的更新、購(gòu)建一律納入嚴(yán)格的預(yù)算計(jì)劃管理，嚴(yán)禁計(jì)劃外工程和設(shè)備。各單位必須按規(guī)定認(rèn)真、及時(shí)地向公司報(bào)審專項(xiàng)工程資金建議計(jì)劃，經(jīng)煤電公司會(huì)審和綜合平衡資金后，由規(guī)劃發(fā)展部批復(fù)和下達(dá)正式專項(xiàng)工程資金計(jì)劃，作為各單位和建設(shè)部門購(gòu)建、驗(yàn)收、拔款和年終資金決算的依據(jù)。

（四）屬已改制的部分非煤產(chǎn)業(yè)或集體經(jīng)濟(jì)單位占用煤電公司的固定資產(chǎn)，必須按規(guī)定上交資產(chǎn)占用費(fèi)，煤電公司管理固定資產(chǎn)的權(quán)屬單位按規(guī)定提取

折舊，并相應(yīng)安排其設(shè)備更新等事宜，列入煤電公司專項(xiàng)資金計(jì)劃；該單位產(chǎn)權(quán)明晰的自有固定資產(chǎn)所提折舊“自提自用”，煤電公司不予集中管理，但必須報(bào)列專項(xiàng)資金計(jì)劃，并納入煤電公司統(tǒng)一計(jì)劃管理。

（五）煤電公司專項(xiàng)資金計(jì)劃必須報(bào)集團(tuán)公司計(jì)劃部門審核備案，納入集團(tuán)公司的整體統(tǒng)一計(jì)劃管理。

（六）計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目（工程、設(shè)備）的概念

計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目包括以下兩種形式：

（1）以平禹煤電公司正式文件下達(dá)的“基建、技改”、“安全費(fèi)用”、“專項(xiàng)資金（維簡(jiǎn)、折舊）”、“井上、下質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化”項(xiàng)目。

（2）以規(guī)劃發(fā)展部正式下達(dá)的“業(yè)務(wù)聯(lián)系單”中的資金項(xiàng)目。

除此之外的任何工程項(xiàng)目均為計(jì)劃外項(xiàng)目。

（七）各業(yè)主單位每月24日前必須報(bào)工程進(jìn)度表，月度終了按規(guī)定編報(bào)“在建工程”財(cái)務(wù)進(jìn)度報(bào)表，報(bào)規(guī)劃發(fā)展部和財(cái)務(wù)部。規(guī)劃發(fā)展部每季度組織一次驗(yàn)收，中間月份進(jìn)行抽查驗(yàn)收；財(cái)務(wù)部按月依專項(xiàng)資金計(jì)劃和驗(yàn)收的財(cái)務(wù)結(jié)算進(jìn)度劃撥工程進(jìn)度款。

第二章項(xiàng)目立項(xiàng)

第三條屬基本建設(shè)投資（擬利用國(guó)債補(bǔ)助資金、銀行貸款等）重大技改項(xiàng)目，在符合國(guó)家政策的前提下，由規(guī)劃發(fā)展部、財(cái)務(wù)部等有關(guān)業(yè)務(wù)處室會(huì)同項(xiàng)目業(yè)主單位等共同進(jìn)行項(xiàng)目前期方案論證工作，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)組織論證后向集團(tuán)公司、上級(jí)主管部門申請(qǐng)立項(xiàng)，同時(shí)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介設(shè)計(jì)單位進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究、初設(shè)、施工圖設(shè)計(jì)及項(xiàng)目投資估算及技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作；由環(huán)保中心負(fù)責(zé)項(xiàng)目的環(huán)評(píng)委托及報(bào)審工作；由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)融資、籌資。項(xiàng)目的立項(xiàng)報(bào)批由規(guī)劃發(fā)展部門負(fù)責(zé)會(huì)同項(xiàng)目業(yè)主單位、相關(guān)處室向集團(tuán)公司及上級(jí)主管部門逐級(jí)報(bào)批。

第四條其他小型安全、生產(chǎn)、發(fā)展及集體福利費(fèi)項(xiàng)目由各業(yè)主單位根據(jù)本單位實(shí)際需求，按照專項(xiàng)資金統(tǒng)一計(jì)劃管理原則來(lái)申請(qǐng)專項(xiàng)資金項(xiàng)目，并上報(bào)規(guī)劃發(fā)展部，由規(guī)劃發(fā)展部會(huì)同財(cái)務(wù)部等相關(guān)業(yè)務(wù)處室初審并由主管領(lǐng)導(dǎo)確定規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)（其中較大項(xiàng)目要通過(guò)項(xiàng)目的立項(xiàng)論證程序，進(jìn)入集團(tuán)公司項(xiàng)目庫(kù)備案），再經(jīng)總經(jīng)理及其辦公會(huì)審定后立項(xiàng)。

第五條取得立項(xiàng)的計(jì)劃項(xiàng)目由規(guī)劃發(fā)展部下達(dá)專項(xiàng)資金計(jì)劃予以執(zhí)行，并報(bào)集團(tuán)公司備案或批準(zhǔn)。

第六條規(guī)劃發(fā)展部會(huì)同紀(jì)委、監(jiān)察處、審計(jì)處等部門對(duì)全公司范圍內(nèi)的項(xiàng)目立項(xiàng)管理實(shí)行動(dòng)態(tài)檢查，未經(jīng)正規(guī)程序立項(xiàng)發(fā)生的資金項(xiàng)目均按計(jì)劃外項(xiàng)目論處，將根據(jù)《平煤集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究辦法》及《平煤集團(tuán)公司對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律處罰的暫行規(guī)定》（平煤[2006]386號(hào)）進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。

第三章工程項(xiàng)目管理

第七條根據(jù)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)制和建設(shè)工程市場(chǎng)準(zhǔn)入制要求，項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)下達(dá)計(jì)劃的工程項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)，要設(shè)專職或兼職項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。根據(jù)《平煤集團(tuán)公司工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法》；30萬(wàn)元以上的建筑工程、10萬(wàn)元以上的安裝工程、5萬(wàn)元以上的裝飾工程，必須進(jìn)行工程招標(biāo)來(lái)選擇施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理

單位，在同等條件下，要優(yōu)先選擇煤電公司、集團(tuán)公司內(nèi)部施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位。項(xiàng)目業(yè)主通過(guò)招投標(biāo)選擇的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位必須具備相應(yīng)的資質(zhì)和承擔(dān)工程建設(shè)的能力。

第八條工程項(xiàng)目的施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理招投標(biāo)工作由規(guī)劃發(fā)展部統(tǒng)一組織紀(jì)委、財(cái)務(wù)部、審計(jì)處等有關(guān)處室和項(xiàng)目業(yè)主單位，并邀請(qǐng)集團(tuán)公司相關(guān)部門參加主持進(jìn)行。

第九條工程項(xiàng)目實(shí)行開工、竣工報(bào)告制度，項(xiàng)目業(yè)主單位提前一周將開工報(bào)告報(bào)規(guī)劃發(fā)展部及相關(guān)部門審核，同時(shí)向集團(tuán)公司、市政有關(guān)部門辦理開工批復(fù)；3000萬(wàn)元限額以上的重大基建、技改類項(xiàng)目由基建部負(fù)責(zé)向集團(tuán)公司、上級(jí)主管部門行文辦理開工報(bào)告批復(fù)。項(xiàng)目完成依照管理權(quán)限經(jīng)上級(jí)主管部門、集團(tuán)公司、公司有關(guān)部門組織驗(yàn)收后，辦理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工或未經(jīng)驗(yàn)收竣工投入使用的工程項(xiàng)目一律按計(jì)劃外工程論處。

第十條工程質(zhì)量監(jiān)督。工程建設(shè)項(xiàng)目在開工前，業(yè)主單位辦理工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)，質(zhì)量監(jiān)督部門對(duì)工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，工程施工單位對(duì)工程質(zhì)量在保修期內(nèi)承擔(dān)保修責(zé)任，造成重大安全事故的，采取終身追究制。

第十一條工程驗(yàn)收。一般工程達(dá)到竣工驗(yàn)收條件，施工單位首先自檢自評(píng)，自檢工作完成后，填寫報(bào)驗(yàn)單報(bào)項(xiàng)目業(yè)主單位；若委托監(jiān)理的由監(jiān)理機(jī)構(gòu)組織預(yù)驗(yàn)收，預(yù)驗(yàn)收合格填寫報(bào)驗(yàn)單報(bào)業(yè)主單位，建設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織規(guī)劃發(fā)展部、設(shè)計(jì)、施工、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、安全及有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)具備下列條件：完成工程設(shè)計(jì)和合同約定的各項(xiàng)內(nèi)容；有業(yè)主單位預(yù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，有完整的技術(shù)檔案資料；有工程使用的主要建筑材料、建筑構(gòu)配件和施工設(shè)備的進(jìn)場(chǎng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告；有施工單位簽署的工程保修書。驗(yàn)收合格后方可投入使用，對(duì)質(zhì)量達(dá)不到要求的不予驗(yàn)收，沒(méi)有通過(guò)驗(yàn)收的工程不準(zhǔn)投入使用，重大項(xiàng)目或特殊工程、基建、技改等按國(guó)家規(guī)定程序由集團(tuán)公司或上級(jí)主管部門組織進(jìn)行驗(yàn)收。

第十二條工程項(xiàng)目（中小項(xiàng)目除外）的中間進(jìn)度驗(yàn)收及進(jìn)度款的撥付；原則上按月進(jìn)行進(jìn)度驗(yàn)收并結(jié)算工程進(jìn)度款，每月28日前由煤電公司主管部門或業(yè)主組織規(guī)劃發(fā)展部、質(zhì)量監(jiān)督站、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、施工單位，對(duì)工程質(zhì)量、工程進(jìn)度進(jìn)行驗(yàn)收，由業(yè)主或建設(shè)單位填報(bào)工程進(jìn)度，相關(guān)的驗(yàn)收單位和驗(yàn)收人員簽字，上報(bào)規(guī)劃發(fā)展部審核蓋章，報(bào)財(cái)務(wù)部門支付進(jìn)度工程款，未經(jīng)規(guī)劃發(fā)展部審核簽章，財(cái)務(wù)部門不得撥付任何款項(xiàng)，年終不予決算。

第十三條工程現(xiàn)場(chǎng)管理。項(xiàng)目業(yè)主單位對(duì)工程直接負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)管理，公司有關(guān)業(yè)務(wù)處室對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；業(yè)主單位工地代表與監(jiān)理人員做好每一單位工程及隱蔽工程的記錄與簽證工作。由于地質(zhì)原因或其它原因，工程內(nèi)容有較大變更的，由監(jiān)理機(jī)構(gòu)報(bào)業(yè)主單位及煤電公司主管領(lǐng)導(dǎo)、主管處室同意，并委托設(shè)計(jì)單位修改設(shè)計(jì)或重新設(shè)計(jì)。規(guī)劃發(fā)展部會(huì)同業(yè)務(wù)處室定期不定期對(duì)工程項(xiàng)目計(jì)劃完成情況進(jìn)行檢查管理。

第十四條工程文件和檔案資料管理，工程文件檔案資料包括工程文件和檔案。歸檔管理要求：

（一）建設(shè)、勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位對(duì)工程建設(shè)過(guò)程中形成的文件向本單位檔案管理機(jī)構(gòu)移交。

（二）勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位將本單位在工程建設(shè)中形成的文件向建設(shè)單位檔案管理機(jī)構(gòu)移交。

（三）建設(shè)單位按照現(xiàn)行《建設(shè)文件歸檔整理規(guī)范》要求匯總歸檔，對(duì)列

入市城建檔案管理部門接收范圍的工作，要接受城建檔案管理部門的指導(dǎo)、監(jiān)督和預(yù)驗(yàn)收，工程竣工驗(yàn)收三個(gè)月內(nèi)，向城建檔案管理部門移交一套符合規(guī)定的工程文件檔案資料。

（四）工程檔案應(yīng)隨進(jìn)度及時(shí)收集整理并按專業(yè)歸類，要求項(xiàng)目齊全、準(zhǔn)確、真實(shí)。

（五）各參建單位有專人負(fù)責(zé)檔案整理，技術(shù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本單位的工程檔案資料的全過(guò)程組織工作，并負(fù)責(zé)審核簽字。

（六）對(duì)文檔資料進(jìn)行涂改、偽造、隨意抽撤或損毀丟失等，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定予以處罰，情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)依法追究法律責(zé)任。

第十五條工程概預(yù)算管理

（一）實(shí)行招投標(biāo)的工程，其標(biāo)底由業(yè)主單位直接編制或委托有資質(zhì)單位（或人員）編制，報(bào)規(guī)劃發(fā)展部審核，以中標(biāo)價(jià)作為合同價(jià)并做為工程付款依據(jù)。其它工程原則上由施工單位編制施工預(yù)算，經(jīng)業(yè)主單位初審、規(guī)劃發(fā)展部審批后作為付款依據(jù)。審定后的預(yù)算原則上不得突破下達(dá)的資金計(jì)劃，若突破計(jì)劃，必須經(jīng)規(guī)劃發(fā)展部、主管領(lǐng)導(dǎo)同意，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)并調(diào)整計(jì)劃下達(dá)后方可實(shí)施。

（二）在開工前必須有相應(yīng)資質(zhì)的預(yù)算編制人員編制工程施工預(yù)算，加蓋施工單位的公章及預(yù)算員資質(zhì)章報(bào)業(yè)主單位進(jìn)行初審、再報(bào)公司審批。

（三）煤電公司主管部門審核后的預(yù)算報(bào)規(guī)劃發(fā)展部審批。

（四）工程造價(jià)的增減，由規(guī)劃發(fā)展部會(huì)同項(xiàng)目業(yè)主根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批后確定。

（五）預(yù)算編制人員及審核人員必須嚴(yán)格履行職業(yè)道德準(zhǔn)則，實(shí)事求是，廉潔自律，嚴(yán)格控制工程造價(jià)。

第十六條工程材料價(jià)格嚴(yán)格執(zhí)行《許昌市價(jià)格材料信息》及公司發(fā)布的材料價(jià)格，缺項(xiàng)的材料價(jià)格各單位必須及時(shí)報(bào)規(guī)劃發(fā)展部及主管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，報(bào)集團(tuán)公司計(jì)劃處備案。