第一篇：醫(yī)院財務內(nèi)部監(jiān)督制度和經(jīng)濟責任制

醫(yī)院財務內(nèi)監(jiān)督制度和經(jīng)濟責任制

為了適應醫(yī)院快速發(fā)展的需要，進一步加強醫(yī)院財務管理制度化、規(guī)范化，使醫(yī)院財務體系得以有效運行，以確保醫(yī)院資產(chǎn)完整及會計信息的真實性、準確性，特制定財務內(nèi)部監(jiān)督檢查制度。

一、設立財務監(jiān)督檢查小組

檢查小組定期、不定期的對醫(yī)院財務執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，要采取有效督導措施，改進和完善醫(yī)院財務管理制度。

二、實施細則

（一）、財務預算監(jiān)督檢查

1.醫(yī)院財務是否按制度編制財務預算，一切收入、支出是否全部納入預算管理。2.財務預算是否堅持以收定支、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點的原則，是否科學合理。3.檢查預算的執(zhí)行情況，是否按已編制的預算組織收入、安排支出。4.對預算執(zhí)行中的問題，是否做出科學、客觀地分析并采取了改進措施。

（二）、財務收入監(jiān)督檢查

1.各項收入的取得是否符合國家的有關法律和政策規(guī)定，是否由財務部門統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理，是否設立帳外帳和“小金庫”。

2.門診收款員、出納員是否按規(guī)定的收款程序和要求進行工作，有無不按規(guī)定辦理的現(xiàn)象。

3.各位收費人員是否將當日所收的款項按財務規(guī)定時間交給出納員，有無不及時交款或不交款現(xiàn)象。

4．出納員是否按時將發(fā)生的收入及時入賬。

5.票據(jù)管理員是否按規(guī)定管理收入票據(jù)，是否按要求發(fā)放、登記，跟蹤收款票據(jù)使用的整個環(huán)節(jié)，是否存在票據(jù)遺失等現(xiàn)象；檢查票據(jù)管理員是否進行認真審核門診、住院退費單據(jù)、所附憑證是否完整及退費審批情況。

6.預收金明細帳登記情況，是否及時準確的將發(fā)生的預收金收支入帳，月末是否將預收明細賬余額并與總帳金額核對。

（三）、貨幣資金支付監(jiān)督檢查

1.檢查貨幣資金支付授權批準手續(xù)是否健全、是否嚴格執(zhí)行審批程序、是否存在越權審批行為。

2.各項貨幣資金支出是否符合國家有關財經(jīng)法規(guī)、是否嚴格按照醫(yī)院財務會計制度的規(guī)定確認、核算支出。

3.銀行預留印鑒財務專用章與手章是否按內(nèi)控要求由專人分別保管。

4.不定期檢查庫存現(xiàn)金的帳實相符情況，抽查銀行對帳單、銀行日記帳、銀行存款余額調節(jié)表，核對是否相符。

5.貨幣資金支出是否取得合理合法的原始票據(jù)，支出是否及時準確下帳。

（四）、藥品、庫存物資控制監(jiān)督檢查

1.藥品、庫存物資的采購是否遵照國家相關規(guī)定，驗收入庫手續(xù)是否齊全；出庫單是否填寫詳實、出庫手續(xù)是否齊全。

2．部門會計是否嚴格按照財務制度辦理出入庫手續(xù)、是否及時記賬、及時按財務科要求上報月末報表；出入庫單據(jù)匯總金額是否與月末匯總表、賬簿一致。

3.部門會計是否每月與財務科總帳進行核對，對帳情況如何，對于不相符的帳目是否按財務制度進行調整處理。

4.物資管理部門是否定期進行盤點，盤點出實物與帳簿不符的情況是否查明原因，并采取相應的措施進行處理，是否存在物資損壞、長期積壓而未采取處理措施的現(xiàn)象。對藥品、庫存物資的盤盈、盤虧、毀損的處理程序是否完備。

（五）、固定資產(chǎn)監(jiān)督檢查

1.固定資產(chǎn)的購置、大修理、盤盈、盤虧、毀損報廢、閑置、有償轉讓等環(huán)節(jié)的會計核算是否執(zhí)行國家有關法律法規(guī)和醫(yī)院會計制度，固定資產(chǎn)技術改造、大修理替換下來的材料零部件是否存在越權處置或處置不當?shù)那闆r。

2.固定資產(chǎn)明細會計是否定期與財務對帳，對帳情況如何，固定資產(chǎn)檔案管理是否完整、規(guī)范，檔案與實物是否相符。

3.閑置的固定資產(chǎn)是否已由供應科固定資產(chǎn)管理人員進行封存管理，并定期進行養(yǎng)護。4.毀損、報廢的固定資產(chǎn)是否進行技術鑒定，是否辦理相關報批手續(xù)并進行財務處理。5.盤虧的固定資產(chǎn)是否查明原因并進行盤虧責任認定以及是否按國家有關的法律法規(guī)和醫(yī)院有關制度進行處理。

（六）、債權和債務監(jiān)督檢查

1.債權是否存在越權審批，審批手續(xù)是否健全，是否定期進行債權清理及債權帳齡分析。2.應收醫(yī)療款中病人欠費是否有領導批示。

3.債務的執(zhí)行情況是否存在越權審批，是否進行及時清償清理。

三、經(jīng)濟責任追究制度

（1）、對不按規(guī)定執(zhí)行財務會計制度的，要限期改正。

（2）、對違反財務會計制度規(guī)定，未造成嚴重后果的，要限期糾正，并對相關責任人予以通報批評。

（3）、對違反財務會計制度規(guī)定，造成嚴重后果的，追究部門領導的行政責任。（4）、對違反財經(jīng)法規(guī)的，按照《財政違法行為處罰處分條例》給予處理、處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二篇：某某市中醫(yī)醫(yī)院財務內(nèi)部監(jiān)督制度及經(jīng)濟責任制專題

**市中醫(yī)醫(yī)院財務內(nèi)監(jiān)督制度

及經(jīng)濟責任制

為了適應醫(yī)院快速發(fā)展的需要，進一步加強醫(yī)院財務管理制度化、規(guī)范化，使醫(yī)院財務體系得以有效運行，以確保醫(yī)院資產(chǎn)完整及會計信息的真實性、準確性，特制定財務內(nèi)部監(jiān)督檢查制度。

一、設立財務監(jiān)督檢查小組 檢查小組定期、不定期的對醫(yī)院財務執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，要采取有效督導措施，改進和完善醫(yī)院財務管理制度。

二、實施細則

（一）、財務預算監(jiān)督檢查

1.醫(yī)院財務是否按制度編制財務預算，一切收入、支出是否全部納入預算管理。

2.財務預算是否堅持以收定支、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點的原則，是否科學合理。

3.檢查預算的執(zhí)行情況，是否按已編制的預算組織收入、安排支出。

4.對預算執(zhí)行中的問題，是否做出科學、客觀地分析并采取了改進措施。

（二）、財務收入監(jiān)督檢查

1.各項收入的取得是否符合國家的有關法律和政策規(guī)定，是否由財務部門統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理，是否設立帳外帳和“小金庫”。

2.門診收款員、出納員是否按規(guī)定的收款程序和要求進行工作，有無不按規(guī)定辦理的現(xiàn)象。

3.各位收費人員是否將當日所收的款項按財務規(guī)定時間交給出納員，有無不及時交款或不交款現(xiàn)象。

4．出納員是否按時將發(fā)生的收入及時入賬。

5.票據(jù)管理員是否按規(guī)定管理收入票據(jù)，是否按要求發(fā)放、登記，跟蹤收款票據(jù)使用的整個環(huán)節(jié)，是否存在票據(jù)遺失等現(xiàn)象；檢查票據(jù)管理員是否進行認真審核門診、住院退費單據(jù)、所附憑證是否完整及退費審批情況。

6.預收金明細帳登記情況，是否及時準確的將發(fā)生的預收金收支入帳，月末是否將預收明細賬余額并與總帳金額核對。

（三）、貨幣資金支付監(jiān)督檢查 1.檢查貨幣資金支付授權批準手續(xù)是否健全、是否嚴格執(zhí)行審批程序、是否存在越權審批行為。

2.各項貨幣資金支出是否符合國家有關財經(jīng)法規(guī)、是否嚴格按照醫(yī)院財務會計制度的規(guī)定確認、核算支出。

3.銀行預留印鑒財務專用章與手章是否按內(nèi)控要求由專人分別保管。

4.不定期檢查庫存現(xiàn)金的帳實相符情況，抽查銀行對帳單、銀行日記帳、銀行存款余額調節(jié)表，核對是否相符。

5.貨幣資金支出是否取得合理合法的原始票據(jù)，支出是否及時準確下帳。

（四）、藥品、庫存物資控制監(jiān)督檢查

1.藥品、庫存物資的采購是否遵照國家相關規(guī)定，驗收入庫手續(xù)是否齊全；出庫單是否填寫詳實、出庫手續(xù)是否齊全。

2．部門會計是否嚴格按照財務制度辦理出入庫手續(xù)、是否及時記賬、及時按財務科要求上報月末報表；出入庫單據(jù)匯總金額是否與月末匯總表、賬簿一致。

3.部門會計是否每月與財務科總帳進行核對，對帳情況如何，對于不相符的帳目是否按財務制度進行調整處理。

4.物資管理部門是否定期進行盤點，盤點出實物與帳簿不符的情況是否查明原因，并采取相應的措施進行處理，是否存在物資損壞、長期積壓而未采取處理措施的現(xiàn)象。對藥品、庫存物資的盤盈、盤虧、毀損的處理程序是否完備。

（五）、固定資產(chǎn)監(jiān)督檢查

1.固定資產(chǎn)的購置、大修理、盤盈、盤虧、毀損報廢、閑置、有償轉讓等環(huán)節(jié)的會計核算是否執(zhí)行國家有關法律法規(guī)和醫(yī)院會計制度，固定資產(chǎn)技術改造、大修理替換下來的材料零部件是否存在越權處置或處置不當?shù)那闆r。

2.固定資產(chǎn)明細會計是否定期與財務對帳，對帳情況如何，固定資產(chǎn)檔案管理是否完整、規(guī)范，檔案與實物是否相符。

3.閑置的固定資產(chǎn)是否已由供應科固定資產(chǎn)管理人員進行封存管理，并定期進行養(yǎng)護。

4.毀損、報廢的固定資產(chǎn)是否進行技術鑒定，是否辦理相關報批手續(xù)并進行財務處理。5.盤虧的固定資產(chǎn)是否查明原因并進行盤虧責任認定以及是否按國家有關的法律法規(guī)和醫(yī)院有關制度進行處理。

（六）、債權和債務監(jiān)督檢查

1.債權是否存在越權審批，審批手續(xù)是否健全，是否定期進行債權清理及債權帳齡分析。

2.應收醫(yī)療款中病人欠費是否有領導批示。

3.債務的執(zhí)行情況是否存在越權審批，是否進行及時清償清理。

三、經(jīng)濟責任追究制度

（1）、對不按規(guī)定執(zhí)行財務會計制度的，要限期改正。（2）、對違反財務會計制度規(guī)定，未造成嚴重后果的，要限期糾正，并對相關責任人予以通報批評。

（3）、對違反財務會計制度規(guī)定，造成嚴重后果的，追究部門領導的行政責任。

（4）、對違反財經(jīng)法規(guī)的，按照《財政違法行為處罰處分條例》給予處理、處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三篇：醫(yī)院財務方面內(nèi)部審計工作制度

醫(yī)院內(nèi)部審計工作制度

為加強醫(yī)院內(nèi)部的審計工作，根據(jù)審計部門《關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》的要求，制定本制度。

一、醫(yī)院實行內(nèi)部審計制度，以加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益和社會效益。

二、審計工作由醫(yī)院經(jīng)濟管理小組負責，在院長領導下，依照國家法律、法規(guī)和政策，負責本院經(jīng)濟部門業(yè)務收支及其經(jīng)濟效益進行內(nèi)部審計監(jiān)督，獨立行使內(nèi)部審計職權，對院長負責并報告工作。

三、醫(yī)院內(nèi)部審計機構或審計人員，接受上級審計機關的業(yè)務指導并協(xié)助上級審計機關對醫(yī)院審計。

四、醫(yī)院內(nèi)部審計機構對審計范圍內(nèi)的下列專項進行內(nèi)部審計監(jiān)督：

(一)醫(yī)院財務計劃或者預算的執(zhí)行和決算。

(二)與醫(yī)院財務收支有關的經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。

(三)內(nèi)部控制制度的健全、有效。

(四)醫(yī)院財產(chǎn)、物資的管理情況。

(五)專項資金的提取、使用。

(六)國家財經(jīng)政策、計劃、規(guī)章制度、法令的執(zhí)行情況。

(七)醫(yī)院院長交辦或審計機關委托的其他審計事項。

五、醫(yī)院內(nèi)部審計機構對本院與外單位合作項目的投入資金、財產(chǎn)的使用及其效益，進行內(nèi)部審計監(jiān)督。

六、醫(yī)院內(nèi)部審計機構根據(jù)醫(yī)院的規(guī)定，對有關經(jīng)濟活動實行審簽制度。

七、根據(jù)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的需要，被審計部門應按時向審計機構報送有關的計劃、預決算、報表和文件資料等。

八、醫(yī)院內(nèi)部審計的主要職權是：

(一)檢查憑證、賬表、決算、資金和財產(chǎn)，查閱有關文件資料。

(二)參加有關的會議。

(三)對審計的有關事項，進行調查并索取證明材料。

(四)對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法紀，嚴重損失浪費行為，做出臨時的制止決定。

(五)對阻撓、破壞審計工作以及拒絕提供有關資料的，經(jīng)院長批準，可以采取必要的臨時措施，并提出追究有關人員責任的建議。

(六)提出改進管理、提高效益的建議，以及糾正、處理違反財經(jīng)法紀行為的意見。

(七)對嚴重違反財經(jīng)法紀和造成嚴重損失浪費的人員，提出追究責任的建議。

(八)對審計工作中的重大事項，向上級內(nèi)部審計機構和審計機關反映。

九、院長可以在管理權限范圍內(nèi)授予院內(nèi)審計機構經(jīng)濟處理、處罰的權限。

十、醫(yī)院內(nèi)部審計工作的主要程序是：

(一)根據(jù)上級部署和醫(yī)院的具體情況擬訂審計項目計劃，報經(jīng)院長批準后實施。

(二)實施審計時，應當事前通知被審計部門。

(三)對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，可隨時向有關部門和人員提出改進意見。審計終結，提出審計報告，征求被審計部門的意見后，報送院長，經(jīng)批準的審計結論和決定，被審計部門必須執(zhí)行。

(四)被審計部門對審計結論和決定如有異議，可以向院長提出申訴。

十一、醫(yī)院內(nèi)部審計機構對辦理的審計事項，必須建立審計檔案，按照規(guī)定管理。

十二、醫(yī)院內(nèi)部審計人員應具有較高的政治素質和業(yè)務素質，有較豐富的財務工作經(jīng)驗和審計工作經(jīng)驗，有較高的會計理論水平，熟悉有關政策、法令和制度。

十三、醫(yī)院內(nèi)部審計機構的負責人員，按照干部管理權限的規(guī)定任免，并應事前征求上級主管部門的意見。

按照國家規(guī)定，評定醫(yī)院內(nèi)部審計機構人員的專業(yè)技術任職資格，聘任內(nèi)部審計人員。

十四、醫(yī)院內(nèi)部審計機構要依法審計，忠于職守，堅持原則，客觀公正，廉潔奉公，保守秘密。不得濫用職權，徇私舞弊，泄露秘密，玩忽職守。

十五、醫(yī)院內(nèi)部審計機構人員行使職權，受國家法律保護，醫(yī)院任何部門及個人不得打擊報復。

十六、對違反本規(guī)定的部門和個人，根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分、經(jīng)濟處罰或者提請有關部門處理。

第四篇：**鎮(zhèn)領導班子內(nèi)部監(jiān)督制度

一、根據(jù)《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》和“堅持黨要管黨、從嚴治黨的方針”，發(fā)揚黨內(nèi)民主，加強黨內(nèi)監(jiān)督，維護黨的團結統(tǒng)一，保持黨的先進性，特制定本制度。

二、黨內(nèi)監(jiān)督的重點內(nèi)容是：

1、監(jiān)督黨員領導干部特別是處級以上領導干部遵守黨的章程和其它黨內(nèi)法規(guī)，維護中央權威，貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級黨組織決議、決定及工作部署的情況；

2、遵守憲法、法律，堅持依法行政的情況；

3、貫徹執(zhí)行民主集中制情況；

4、保障黨員權利的情況；

5、在干部選拔任用工作中執(zhí)行黨和國家有關規(guī)定的情況；

6、密切聯(lián)系群眾、實現(xiàn)、維護、發(fā)展人民群眾根本利益的情況；

7、廉潔自律和抓黨風廉政建設的情況。

三、實施黨內(nèi)監(jiān)督的主要途徑

1、督促黨員領導干部定期召開和參加民主生活會。會前，征求黨內(nèi)外群眾的意見，如實轉告本人或在會上報告；會后根據(jù)群眾提出的主要意見進行整改。

2、組織和檢查黨員的政治理論學習和業(yè)務知識學習；督促領導干部按要求參加理論學習中心組的學習，并結合工作實際撰寫論文。

3、根據(jù)《中國共產(chǎn)黨黨和國家機關基層組織工作條例》的規(guī)定，機關黨委專職書記列席本部門黨組會議和研究制定工作計劃等重要會議，以便了解情況，協(xié)助行政領導做好思想政治工作。

4、注意了解和掌握機關黨員、干部的思想、作風和工作情況，及時向局黨組反映，并對他們的任免提出建議。

5、機關黨組織根據(jù)上級部署和實際需要，定期或不定期的，有針對性的開展民主評議黨員活動。黨員領導干部要以普通黨員的身份參加評議。

6、黨員領導干部要堅持雙重組織生活制度、重大事項報告制度和述職述廉制度。

7、機關黨組織每年至少召開一次機關黨員干部會議，聽取本部門行政負責人通報主要工作情況，做好情況反饋，督促改進工作。

8、協(xié)助紀檢組查處黨員違紀案件。

第五篇：經(jīng)濟責任制

2007年經(jīng)濟責任制 考核管理辦法

為了提高企業(yè)競爭力，加強內(nèi)部管理，促進生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，提高經(jīng)濟效益，特制定公司經(jīng)濟責任制考核管理辦法。

一、經(jīng)濟責任制的指導思想及原則

㈠ 經(jīng)濟責任制的指導思想：充分調動廣大員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，優(yōu)化企業(yè)經(jīng)營管理，促進裝置安全、穩(wěn)定、長周期、滿負荷運行，提高勞動生產(chǎn)率，提高市場競爭力和經(jīng)濟效益。

㈡ 經(jīng)濟責任制的制定原則：堅持責、權、利、效相統(tǒng)一，按勞分配、勞動成果與勞動報酬相結合，保證企業(yè)、股東和員工的合法權益。

㈢ 經(jīng)濟責任制的基本要求是責任目標明確，責任指標層層分解，工作措施條條落實，考核嚴格，獎懲分明。

二、經(jīng)濟責任制的考核機構及職責

（一）經(jīng)濟責任制考核機構

1、為了加強對經(jīng)濟責任制考核工作的領導，公司成立經(jīng)濟責任制考核領導小組。組 長：何平

副組長：陶 峰 白子榮

成 員：張 鵬 黃 曄 吳友濱

2、領導小組下設考核小組和辦公室?？己诵〗M成員：

曹步政 周然偉 魏幼軍 趙 剛 潘綠水 張培杰 支羽軒 郭子榮 白景斗

辦公室設在企業(yè)管理部，設專責人員處理日常業(yè)務工作。

3、各車間、部（室）成立經(jīng)濟責任制考核領導小組，由本單位正職領導任組長。小組成員必須有工會或職工代表參加。領導小組負責本單位經(jīng)濟責任制考核管理辦法的制定、考核和獎懲。

（二）工作職責

1、組長的職責：負責審批企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟責任制總體方案和考核辦法，根據(jù)當年的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，提出全年主要經(jīng)營技術指標和奮斗目標，年終組織總結評比，對完成計劃（任務）做出突出貢獻的單位和個人給予嘉獎。

2、副組長的職責：按照企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟責任制總體方案，負責組織有關部（室）、車間進行經(jīng)濟責任制的指標分解，與各單位商定內(nèi)部經(jīng)濟責任制考核管理細則，組織每月的考核評獎工作，有權進行處罰。

3、考核小組的職責：負責經(jīng)濟責任制考核管理辦法的起草，檢查月度經(jīng)濟責任制執(zhí)行情況并進行考核，對執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題提出處理意見和建議，及時向領導小組匯報解決。

4、企業(yè)管理部的職責：負責制定、修訂經(jīng)濟責任書、經(jīng)濟責任制考核管理辦法和細則，組織各單位簽訂經(jīng)濟責任制書，按時收集各職能部（室）月度生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況考核資料，編制經(jīng)濟責任制年終決算兌現(xiàn)方案，組織檢查、協(xié)調、處理經(jīng)濟責任制執(zhí)行過程中的具體問題。

5、各部（室）職責：根據(jù)公司經(jīng)濟責任制考核管理辦法，負責落實本部（室）的經(jīng)濟責任、考核指標等，按時報送考核指標執(zhí)行情況資料。

6、車間職責：根據(jù)經(jīng)濟責任書規(guī)定的各項生產(chǎn)、經(jīng)營指標，在內(nèi)部分解、考核，負責組織落實。檢查各班組指標完成情況，獎優(yōu)罰差，計算、發(fā)放各班組獎金。

三、經(jīng)濟責任制考核的主要內(nèi)容及辦法

（一）經(jīng)濟責任制考核的主要內(nèi)容

根據(jù)化工生產(chǎn)特點，結合公司實際情況，經(jīng)濟責任制將突出產(chǎn)量、消耗、質量、成本、實現(xiàn)利潤等經(jīng)濟指標的考核，同時考核安全、環(huán)保、設備、工藝、費用、文明生產(chǎn)、綜合管理等指標。

1、化工生產(chǎn)車間：采取包產(chǎn)量、消耗兩項指標，保質量、安全、設備、工藝、成本、資金、費用等指標。包的指標為計獎基本依據(jù)，保的指標作為考核項目，按包、保責任目標完成情況考核計獎。

2、輔助生產(chǎn)車間：包的指標為化工車間產(chǎn)量指標之和、本車間應承擔的任務及消耗指標。?；どa(chǎn)供電、供水，保生產(chǎn)車間機、電、儀設備完好和技改技措項目的完成，保本車間安全、質量、設備、資金、費用等管理指標。獎金與化間產(chǎn)量掛鉤，按包、保的指標考核計獎。

3、機關部（室）：根據(jù)本部（室）職責范圍同公司生產(chǎn)經(jīng)營的關聯(lián)程度，制定各自當年管理目標，措施及月工作計劃，與公司簽訂經(jīng)濟責任書，以責任目標完成情況考核，隨當月產(chǎn)量和實現(xiàn)利潤計獎。

（二）經(jīng)濟責任制的考核依據(jù)、分工

1、經(jīng)濟責任制的考核依據(jù)

⑴ 以經(jīng)濟責任書的各項指標為依據(jù)，每月考核一次，與當月獎金或績效工資掛鉤；年終總考核、結算，按經(jīng)濟責任制考核辦法獎懲兌現(xiàn)。

⑵ 以生產(chǎn)計劃和工作計劃考核為主體，把綜合管理、生產(chǎn)、設備、安環(huán)、質量等專業(yè)管理均納入考核范圍，并把靜態(tài)考核和動態(tài)考核結合起來。

⑶ 考核以效益為中心，以標準為準繩，以事實為依據(jù)，用數(shù)據(jù)說話，不講客觀，不循私情，從嚴考核，獎懲兌現(xiàn)。

⑷ 各專業(yè)考核部門，要按時向考核辦公室上報考核資料。在考核工作中要做到公開、公平、公正，以調動員工的積極性，提高各項管理水平。

2、經(jīng)濟責任制考核的具體分工

⑴ 生產(chǎn)部負責考核工藝管理執(zhí)行情況； ⑵ 機動部負責考核設備管理執(zhí)行情況； ⑶ 安環(huán)部負責考核安全環(huán)保管理執(zhí)行情況；⑷ 各生產(chǎn)車間負責填報生產(chǎn)工藝、設備管理等考核報表； ⑸ 質監(jiān)中心負責填報原材料、成品質量等考核報表； ⑹ 企管部負責考核綜合管理、部門月度工作計劃執(zhí)行情況；

⑺ 計劃部負責考核生產(chǎn)計劃完成情況；

⑻ 財務部負責填報定額費用、成本、利潤等考核報表； ⑼ 人力資源部負責填報得獎人數(shù)和勞動管理考核報表； ⑽ 總經(jīng)理辦公室負責填報后勤服務及文明衛(wèi)生考核報表。

（三）考核辦法

全年精甲醇計劃生產(chǎn)210000噸, 奮斗目標220000噸。

1、考核分為月度考核和考核。⑴ 月度考核：完成月度生產(chǎn)任務，按下列規(guī)定提取獎金： 當月完成精甲醇19000噸，人均提獎500元，其中用于大輪班勞動競賽獎4.5萬元,每超產(chǎn)一噸另提獎金150元，其中20%用于大輪班勞動競賽獎；完成20000噸以上，人均提獎800元，每超產(chǎn)一噸另提獎金200元，其中用于大輪班勞動競賽獎10萬元，按照獎金分配方案進行分配。當月發(fā)放80%的獎金，剩余20%每半年結算兌現(xiàn)一次。

當月未完成生產(chǎn)任務，考核公司員工30%的績效工資。⑵ 考核：全年完成精甲醇生產(chǎn)任務20萬噸，補發(fā)本扣發(fā)的績效工資，人均提獎1000元獎勵；完成21萬噸，人均提獎2500元予以獎勵；完成22萬噸，根據(jù)公司效益情況予以重獎。

按照企業(yè)、股東、員工利益三兼顧的原則，上述獎金的提取額度將根據(jù)市場變化，結合公司全年利潤目標完成情況，可進行適當調整。提獎人數(shù)按當月正式在崗人員核定。各單位定員以內(nèi)人數(shù)，按實際崗位對應的系數(shù)計發(fā)獎金，超出定員的新進人員，具備獨立上崗操作能力者，按獎金系數(shù)0.7計發(fā)補貼，其他在崗培訓人員視情況隨獎金按月發(fā)放100-300元補貼。具備獨立上崗操作能力的人員由人力資源部會同生產(chǎn)部進行考核認定。

二期工程進入生產(chǎn)準備階段，從一期抽調的生產(chǎn)人員原獎金待遇不變。

2、考核獎懲的范圍及獎金分配方案 ⑴ 綜合考核獎

① 根據(jù)工作性質，將公司所屬單位分為行政管理部室、生產(chǎn)管理部室及生產(chǎn)車間三部分考核。

行政管理部室包括：總經(jīng)理辦公室、黨群部、企業(yè)管理部、財務部、人力資源部、計劃部、技術部、供應部、工程部、西安辦事處。

生產(chǎn)管理部室包括：生產(chǎn)部、機動部、安環(huán)部、總工程師辦公室。生產(chǎn)車間包括：8個車間和質檢中心。

② 實行系數(shù)計獎分配法，按工作技能高低、工作難度、工作責任大小、勞動條件、勞動環(huán)境等因素確定各崗位、人員的獎金系數(shù)。

③ 獎金系數(shù)是公司核定各單位獎金額的參考依據(jù)，各單位要根據(jù)自己部門崗位及人員實際情況，制定內(nèi)部經(jīng)濟責任制考核細則和獎金分配系數(shù)，進行獎金二次分配。要加大考核力度，充份體現(xiàn)按勞分配原則，調動員工的積極性。獎勵要做到公開、公正、公平。各類人員月綜合將分配系數(shù)見附表。

⑵ 大輪班勞動競賽獎：由生產(chǎn)部組織大輪班勞動競賽，按計劃組織生產(chǎn)，當月完成精甲醇19000噸以上，從綜合獎中提取4.5萬元、超產(chǎn)獎中提取20%用作大輪班勞動競賽獎；當月完成精甲醇生產(chǎn)計劃20000噸及以上，從綜合獎中提取10萬元作為大輪班競賽獎，按月提取，當月兌現(xiàn)。由生產(chǎn)部制定大輪班勞動競賽獎考核發(fā)放管理辦法，月度考核分配明細經(jīng)公司主管領導審批后發(fā)放，發(fā)放的個人明細表保存生產(chǎn)部備查。

⑶ 生產(chǎn)指揮、質量獎：為了表彰生產(chǎn)系統(tǒng)在合理組織、精心指揮、快速處理事故恢復生產(chǎn)過程中所做出的突出貢獻，激勵生產(chǎn)指揮人員勇?lián)熑胃愫蒙a(chǎn)，從綜合獎總額中提取3%作為生產(chǎn)指揮獎，由生產(chǎn)部進行考核，月度分配明細經(jīng)公司主管領導審批后發(fā)放，發(fā)放的個人明細表保存生產(chǎn)部備查。

⑷ 設備長周期運行獎：按綜合獎總額的3%提取作為公司級控制設備長周期運行獎勵，由機動部制定考核獎勵發(fā)放辦法，進行考核，月度分配明細經(jīng)公司主管領導審批后發(fā)放，發(fā)放的個人明細表保存機動部備查。

⑸ 安全管理獎：按綜合獎總額的3%提取作為安全管理獎勵，主要用于在安全環(huán)保日常管理中做出突出貢獻人員的獎勵，由安環(huán)部考評，月度分配明細經(jīng)公司主管領導審批后發(fā)放，發(fā)放的個人明細表保存安環(huán)部備查。

3、具體要求

(1)以考核產(chǎn)品產(chǎn)量、消耗、利潤等完成情況為主，按照完成產(chǎn)量情況提取獎金，依照考核管理辦法，合理分配。以獎勵為主，獎懲結合。

(2)考核分為5大部分：綜合管理、生產(chǎn)管理、設備管理、安全環(huán)保管理、黨風廉政建設，分別由企管部、生產(chǎn)部、機動部、安環(huán)部、黨群部制定具體考核細則并進行考核，考核細則報企管部一份備案。每月30日前將當月考核結果報考核小組辦公室。

⑶ 銷售公司實行聯(lián)產(chǎn)計獎，只核定獎金指標，由銷售公司制定獎勵考核管理辦法，自行考核發(fā)放，列支渠道與工資相同。

四、考核的程序及其它規(guī)定

（一）考核的程序

1、各考核單位每月30日前（遇星期日順延）將各自負責的考核表報送企業(yè)管理部。

2、各部（室）、車間每月30日前將本單位當月工作計劃完成情況考核表報送企業(yè)管理部。

3、企業(yè)管理部對考核表進行審核、匯總，報公司考核小組，于每月4日召開考核小組會議審定。

4、企業(yè)管理部將考核小組的評審意見匯集，形成經(jīng)濟責任制考核報告，于每月8日前報總經(jīng)理批準。

5、企業(yè)管理部按總經(jīng)理批準的《經(jīng)濟責任制考核報告》，計算出各單位實發(fā)獎金，制定“獎金發(fā)放表”，每月12日前送人力資源部、財務部執(zhí)行。

6、考核小組每季度向公司經(jīng)濟責任制領導小組匯報一次考核工作情況。

（二）其它規(guī)定

1、除按指標考核內(nèi)容和辦法進行扣獎外，對有下列行為之一者進行扣獎處罰：

⑴ 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)虛報或把獎金挪作它用者，扣單位月獎總額10—50%，在下月獎金中兌現(xiàn)。

⑵ 對違反公司規(guī)章制度的單位或個人按公司有關規(guī)定扣獎和處罰。

2、本辦法經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后執(zhí)行。

2006年12月30日