第一篇：農(nóng)信社改革的機(jī)遇和困難

農(nóng)信社“化繭成商”之痛

在7年的產(chǎn)權(quán)制度改革中，一家家農(nóng)商行和農(nóng)合行在全國(guó)興起，其背后，更多的農(nóng)信社還在經(jīng)歷著艱難蛻變，其未來(lái)發(fā)展路徑也成為一個(gè)商業(yè)沖動(dòng)與政策導(dǎo)向糾結(jié)的迷局。

5月10日，央行在其發(fā)布的《2010年第一季度中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》(下稱“報(bào)告”)中表示，農(nóng)村信用社改革取得重要進(jìn)展和階段性成果，對(duì)于其資產(chǎn)質(zhì)量和資金實(shí)力的評(píng)價(jià)，“明顯改善”、“顯著增長(zhǎng)”等用語(yǔ)頗有振奮人心之效。

而在此類高度評(píng)價(jià)之后，對(duì)于農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革，央行表示只是取得“一定進(jìn)展”。

字里行間應(yīng)和了農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革的現(xiàn)狀。目前改革尚未大步邁開(kāi)，而農(nóng)信社也正在承受“蛻變”的巨大壓力。

2003年6月，國(guó)務(wù)院印發(fā)的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中明確指出，對(duì)于農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)制度改革，有條件的地區(qū)可以進(jìn)行股份制改造；暫不具備條件的地區(qū)，可以比照股份制的原則和做法，實(shí)行股份合作制；股份制改造有困難而又適合搞合作制的，也可以進(jìn)一步完善合作制。

據(jù)央行數(shù)據(jù)，截至2010年3月末，全國(guó)共組建農(nóng)村商業(yè)銀行（下稱“農(nóng)商行”）46家，農(nóng)村合作銀行（下稱“農(nóng)合行”）205家。參照銀監(jiān)會(huì)2008年底公布的數(shù)據(jù)推算，在過(guò)去的1年零3個(gè)月里，全國(guó)農(nóng)商行增加了24家，農(nóng)合行增加了42家，還有2023家縣(市)級(jí)農(nóng)村信用社將面臨變革。

而據(jù)某省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社透露，近期銀監(jiān)會(huì)將召開(kāi)會(huì)議，進(jìn)一步明確改革的走向，農(nóng)商行可能成為農(nóng)信社改制的明確目標(biāo)，而農(nóng)合行的審批會(huì)相應(yīng)減少。

“化繭成商”：軍令已下

農(nóng)信社體系建立于1950年代。到1990年代中期，隨著其與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，及四大行陸續(xù)減少農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)信社幾乎成了農(nóng)村金融的惟一支柱，手握農(nóng)村最大的信貸市場(chǎng)。但背負(fù)著“支農(nóng)”的政策性目標(biāo)，及行政干預(yù)等因素制約，導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)日漸增大。

上個(gè)世紀(jì)90年代，一些地方農(nóng)信社出現(xiàn)了大量呆壞賬，甚至虧損，大多農(nóng)信社對(duì)此采取了“滾利”的方式，以每年償還利息并增加貸款年限來(lái)維系。

但這種緩減“病情”的手段終不能治本。到2000年以后，農(nóng)信社體制改革已經(jīng)迫在眉睫。2003年，國(guó)務(wù)院印發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》，啟動(dòng)了改革的序幕，并在全國(guó)多個(gè)省市進(jìn)行試點(diǎn)。

就此，農(nóng)村信用社開(kāi)始從社員入股的集體所有制金融機(jī)構(gòu)變身為合作制的農(nóng)村商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，改制啟動(dòng)。

從集體所有制到股份合作制、再到商業(yè)銀行，從實(shí)際經(jīng)營(yíng)角度而言，農(nóng)信社究竟會(huì)有哪些改變？

其實(shí)，農(nóng)信社與農(nóng)合行都擁有與農(nóng)商行類似的一套體制，都設(shè)有股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，當(dāng)社員規(guī)模壯大后，由社員選舉出代表參加股東大會(huì)。天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行董事長(zhǎng)齊逢昌對(duì)《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》說(shuō)，合作制的社員無(wú)論投入多少資金，都只擁有一票的權(quán)利，因而其資本結(jié)構(gòu)不能反映股東的權(quán)利和應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，而股份制就解決了這個(gè)問(wèn)題。

商業(yè)銀行的一個(gè)最大轉(zhuǎn)變就是其商業(yè)贏利性帶來(lái)機(jī)制的變化，體現(xiàn)在銀行的每個(gè)環(huán)節(jié)。

天津?yàn)I海農(nóng)商行黨群工作部總經(jīng)理邱京田給記者舉了這樣一個(gè)例子。在黃光裕案發(fā)之前，濱海農(nóng)商行的一名信貸員為國(guó)美放了一筆貸款，他一聽(tīng)說(shuō)黃光裕出事了，當(dāng)天就跑到國(guó)美，死活要把錢(qián)收回來(lái)，事后，這名信貸員發(fā)現(xiàn)國(guó)美并沒(méi)有受到太大影響，才繼續(xù)對(duì)他們放貸。

這其中就體現(xiàn)了農(nóng)信社與農(nóng)商行的極大不同。在農(nóng)商行，貸款業(yè)務(wù)量、風(fēng)險(xiǎn)管理都與人員的崗位績(jī)效牢牢掛鉤，這是市場(chǎng)中生存的需要；而對(duì)于信用社來(lái)講，集體所有制下，權(quán)責(zé)并不明晰，放出去一筆貸款后，有時(shí)候借貸單位不在了，信用社還不知道。

農(nóng)信社存在的問(wèn)題，如同齊逢昌所描述的，“在所有金融系統(tǒng)中，農(nóng)村信用社‘畫(huà)地為牢’，人員得不到交流，干部職工原生態(tài)，他們的文化水平、個(gè)人素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理水平相對(duì)落后，而且還不適應(yīng)周?chē)懈?jìng)爭(zhēng)者?！?/p>

農(nóng)信社從集體所有制向股份商業(yè)制轉(zhuǎn)變成了一種必然。

但直到目前，諸多農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)狀況與商業(yè)銀行的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)還有一定差距。按照銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，成立商業(yè)銀行的農(nóng)信社和農(nóng)合行，其資產(chǎn)充足率必須達(dá)到8%，不良貸款比例要降到15%以下，這讓很多背負(fù)著巨大不良呆壞賬的農(nóng)信社望塵莫及，因此導(dǎo)致改革駐足不前。

為推動(dòng)改革進(jìn)程，一些地方開(kāi)始了新的探索與嘗試。2010年4月15日，湖北省農(nóng)信聯(lián)社啟用風(fēng)險(xiǎn)防范金，對(duì)資金缺口在1億元以上、3年達(dá)到組建標(biāo)準(zhǔn)的每家農(nóng)信社給予1000萬(wàn)元人民幣支持，并計(jì)劃未來(lái)3年將組建30家農(nóng)村合作銀行或者農(nóng)村商業(yè)銀行，按每年10家的進(jìn)度推進(jìn)。風(fēng)險(xiǎn)防范金是省聯(lián)社每年向農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)提取的資金，統(tǒng)一調(diào)配用于管理、風(fēng)險(xiǎn)防范等。此舉被業(yè)界評(píng)述為“湖北省農(nóng)信聯(lián)社動(dòng)真格了”。

其實(shí)，湖北省農(nóng)信聯(lián)社的行動(dòng)也是來(lái)自監(jiān)管部門(mén)的壓力。據(jù)了解。在此之前，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局專門(mén)向湖北省聯(lián)社下發(fā)了關(guān)于加快改革進(jìn)程的通知。

“支農(nóng)”：割舍還是堅(jiān)守？

成功改革后的農(nóng)商行，日子也并不太平。

農(nóng)商行摒棄舊信用社的陋習(xí)，開(kāi)始按照市場(chǎng)游戲規(guī)則參與商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，卻遭受質(zhì)疑：商業(yè)銀行的逐利性還會(huì)讓它堅(jiān)守“三農(nóng)”嗎？

在過(guò)去幾十年中，農(nóng)信社一直承擔(dān)著“支農(nóng)”的重任，而同時(shí)也享受著國(guó)家在存款準(zhǔn)備金、利率以及稅收上的優(yōu)惠政策。2007年末，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款占所有涉農(nóng)貸款總額的34.1%，僅次于國(guó)有商業(yè)銀行，而且很多地方農(nóng)信社承擔(dān)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)貸款達(dá)80%以上。

轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)商行后，國(guó)家的優(yōu)惠政策沒(méi)有了，“支農(nóng)”的“寄托”卻沒(méi)有消失，這讓農(nóng)商行叫苦不迭。

齊逢昌對(duì)記者明確表示，在同樣的政策和市場(chǎng)環(huán)境中，農(nóng)商行卻要擔(dān)負(fù)其他商業(yè)銀行沒(méi)有的政策性支農(nóng)任務(wù)，這顯然是不符合市場(chǎng)規(guī)律。

隨著其他商業(yè)銀行的市場(chǎng)擴(kuò)張，以及村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的興起，農(nóng)商行面臨的沖擊越來(lái)越大，同樣，也承受著“三農(nóng)”市場(chǎng)內(nèi)外游離的糾結(jié)。

“幾家銀行聯(lián)合參與一個(gè)10億～20億元的大盤(pán)子，我們只能占其中很少業(yè)務(wù)量，因而不能做牽頭銀行，但人家的基準(zhǔn)利率下浮5%～10%，我們就必須跟著跑?！痹诖箜?xiàng)目中，對(duì)于牽頭的大中型商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，較高的服務(wù)費(fèi)足以彌補(bǔ)利率下調(diào)帶來(lái)的損失，而不能做牽頭銀行的農(nóng)商行無(wú)法做到，齊逢昌坦言了小銀行在大項(xiàng)目中的艱難處境。

同樣，在基礎(chǔ)業(yè)務(wù)上，農(nóng)商行也面臨其他商業(yè)銀行的擠壓。資金供求競(jìng)爭(zhēng)激烈時(shí)，其他國(guó)有銀行以低于基準(zhǔn)利率的標(biāo)準(zhǔn)放貸，而由于規(guī)模有限，人均產(chǎn)出量偏低，農(nóng)商行難以承受這樣的政策。

在這種競(jìng)爭(zhēng)壓力下，放棄農(nóng)村和小額貸款市場(chǎng)無(wú)異于舍本求末。

齊逢昌認(rèn)識(shí)到，農(nóng)商行的核心優(yōu)勢(shì)還是在“三農(nóng)”，也將成為農(nóng)商行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。潤(rùn)豐農(nóng)村合作銀行行長(zhǎng)李占杰對(duì)記者說(shuō)，“在農(nóng)村，農(nóng)信社已經(jīng)形成了一個(gè)龐大的金融網(wǎng)絡(luò)和大批的優(yōu)質(zhì)客戶，而且在經(jīng)過(guò)幾十年的積淀后，農(nóng)信社已經(jīng)與農(nóng)民建立了深厚的情感，這也是農(nóng)信社生存的根基?！?/p>

轉(zhuǎn)制后：擴(kuò)張難題

改制成功后的農(nóng)商行，基于自身的發(fā)展，對(duì)外擴(kuò)張也變成了一種必然。以天津?yàn)I海農(nóng)商行為例，改制后，其顯示出強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭，2009年存貸款總額分別增長(zhǎng)64.23%和78.65%。據(jù)齊逢昌介紹，目前濱海區(qū)域內(nèi)的金融網(wǎng)點(diǎn)已基本飽和，只能通過(guò)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新來(lái)拉動(dòng)增長(zhǎng)，但力度和空間有限。今年，濱海農(nóng)商行計(jì)劃在天津市中心城區(qū)新設(shè)3家支行，另外在西部地區(qū)新疆設(shè)立2家，浙江紹興設(shè)立1家。

而早在2年前，濱海農(nóng)商行已經(jīng)在新疆喀什市設(shè)立支行，這是全國(guó)農(nóng)信系統(tǒng)第一家跨省區(qū)的分支機(jī)構(gòu)，以后北京農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行紛紛行動(dòng)，跨省區(qū)擴(kuò)張已經(jīng)成了農(nóng)商行發(fā)展的一種模式。

按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，農(nóng)商行只能在西部地區(qū)設(shè)立2家支行的前提下，才能在東部地區(qū)設(shè)立1家新支行。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這是出于對(duì)資金外流的擔(dān)心。我國(guó)將信用社限定在縣級(jí)法人，其最初目的也是希望將資金取之于農(nóng)、用之于農(nóng)，如果在發(fā)達(dá)城市設(shè)立過(guò)多分支機(jī)構(gòu)，更多高回報(bào)的項(xiàng)目便如同“抽水機(jī)”，將使農(nóng)村地區(qū)的資金流向城市，不發(fā)達(dá)地區(qū)的資金流向發(fā)達(dá)地區(qū)，加劇地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡。

山東省農(nóng)信聯(lián)社政策法規(guī)部副部長(zhǎng)趙書(shū)陽(yáng)認(rèn)為，這此類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方不必?fù)?dān)心。“首先，農(nóng)村是農(nóng)信社的起源地，很多優(yōu)質(zhì)客戶都在這里，農(nóng)商行肯定會(huì)在保障這些客戶的前提下發(fā)展外地市場(chǎng)；其次，在行業(yè)監(jiān)管上，銀監(jiān)會(huì)對(duì)于支農(nóng)存貸比例有著嚴(yán)格的限制；最后，對(duì)于農(nóng)商行來(lái)說(shuō)，其法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作機(jī)制更為完善，體制本身對(duì)投入風(fēng)險(xiǎn)有著更好的把控?！?/p>

濱海農(nóng)商行已經(jīng)有了跨省區(qū)發(fā)展的經(jīng)歷，“現(xiàn)實(shí)情況恰恰相反，我們是在東部吸納儲(chǔ)蓄，反哺西部，這恰恰履行了東部支援西部的社會(huì)責(zé)任。”齊逢昌表示。

設(shè)立分支機(jī)構(gòu)并不是改制后的農(nóng)信社對(duì)外擴(kuò)張的唯一路徑，一些農(nóng)合行、農(nóng)商行已經(jīng)開(kāi)始嘗試對(duì)外參股或控股其他農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。記者了解到，目前鄞州農(nóng)村合作銀行已經(jīng)參股秦皇島市商業(yè)銀行，并控安徽股黟縣農(nóng)村合作銀行，而滄州、保定等農(nóng)信聯(lián)社也曾向?yàn)I海農(nóng)商行投出招資的橄欖枝。

對(duì)此，齊逢昌表示，“現(xiàn)在還有系統(tǒng)性管理障礙存在，所以我們還不敢大膽去做。”一方面，對(duì)經(jīng)營(yíng)困難、歷史包袱沉重的農(nóng)信社法人，農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)控股的可能性更大，但農(nóng)信社的決策權(quán)和人事權(quán)還掌握在省聯(lián)社手中，省聯(lián)社難以放手；其次，對(duì)于其他商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，在經(jīng)營(yíng)狀況可控的情況下，割舍控股權(quán)也是困難的。

未來(lái)方向：組建區(qū)域性大銀行？

農(nóng)商行業(yè)界還有一個(gè)大膽的設(shè)想：與其靠單個(gè)農(nóng)商行一步一挪的擴(kuò)張，不如聯(lián)合省區(qū)或全國(guó)的農(nóng)信社組成大銀行。

記者了解到，很多省的農(nóng)信聯(lián)社支持這一設(shè)想。他們認(rèn)為，從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)看，大銀行能夠全國(guó)一盤(pán)棋，統(tǒng)一進(jìn)行產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、政策制定，并靈活調(diào)配資源，這是未來(lái)形成競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。

山東省濟(jì)南市潤(rùn)豐農(nóng)合行就是一個(gè)實(shí)例。潤(rùn)豐農(nóng)合行的存貸款余額在濟(jì)南市名列前茅，在山東省也位居前列，但由于資金和技術(shù)限制，其網(wǎng)銀系統(tǒng)到今年下半年才能建成。而建立網(wǎng)銀系統(tǒng)對(duì)于全國(guó)性的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)輕而易舉。目前，我國(guó)大中型商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)非常成熟。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，建立省級(jí)農(nóng)信社法人是搭建大區(qū)域市場(chǎng)最直接的途徑。而目前銀監(jiān)會(huì)對(duì)省級(jí)聯(lián)社的改革方向尚未明確，按照現(xiàn)有的管理體制，省級(jí)聯(lián)社是轄區(qū)內(nèi)農(nóng)信社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)商行共同參股成立的企業(yè)法人，并對(duì)它們擁有管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)的職能，并沒(méi)有實(shí)體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

對(duì)此，趙書(shū)陽(yáng)表示，未來(lái)，省農(nóng)信聯(lián)社以資本關(guān)系來(lái)絕對(duì)控股或相對(duì)控股縣市級(jí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，對(duì)其實(shí)施經(jīng)營(yíng)決策和管理，形成一個(gè)統(tǒng)一的平臺(tái)，這是可選擇的模式之一。

齊逢昌對(duì)此表示認(rèn)同，他認(rèn)為，可以建成一個(gè)省會(huì)城市農(nóng)商行，做成實(shí)體金融機(jī)構(gòu)，省聯(lián)社“一套班子，兩塊牌子”對(duì)其進(jìn)行運(yùn)作，這樣既節(jié)省費(fèi)用，也避免了管理重疊。

第二篇：基層員工談農(nóng)信社改革面臨的困難

基層員工談農(nóng)信社改革面臨的困難

首先是股金分紅有關(guān)政策執(zhí)行難。

第一是當(dāng)年虧損的聯(lián)社股金不能分紅的政策難以執(zhí)行。銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2004]23號(hào)）規(guī)定，當(dāng)年虧損的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不得對(duì)社員（股東）分配紅利，但是可以通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼資金解決分紅問(wèn)題。如湖北省農(nóng)村

信用社預(yù)計(jì)2005年底還有40個(gè)聯(lián)社虧損，其股金42億元，按3的分紅率計(jì)算，需分紅資金12600萬(wàn)元，但省政府撥付的分紅補(bǔ)貼僅6000萬(wàn)元，缺口有6600萬(wàn)元，占分紅資金總額的52.4。二是當(dāng)年盈利但歷年虧損大的農(nóng)村信用社股金分紅政策難以執(zhí)行。銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2004]23號(hào)）規(guī)定，當(dāng)年盈利的農(nóng)村信用社，在未全部彌補(bǔ)歷年虧損掛賬或資本充足率未達(dá)到規(guī)定要求前，其紅利分配原則上應(yīng)采用轉(zhuǎn)增股金方式，不得分配現(xiàn)金紅利。截止2004年末，湖北省84家縣級(jí)聯(lián)社中，無(wú)歷年虧損的僅4家，占4.7，其余均為虧損。股民要求現(xiàn)金分紅的愿望強(qiáng)烈，若采取轉(zhuǎn)增股金方式，股民將會(huì)有很大的抵觸情緒。

票據(jù)按期兌付難。

人總行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合下發(fā)的《中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專項(xiàng)中央銀行票據(jù)發(fā)行兌付考核工作的通知》（銀發(fā)[2005]112號(hào)），就票據(jù)的發(fā)行和兌付標(biāo)準(zhǔn)，除了對(duì)資本充足率和不良貸款降比有指標(biāo)要求外，還對(duì)成本費(fèi)用支出、盈利能力、法人治理結(jié)構(gòu)等有具體的規(guī)定。相對(duì)先期試點(diǎn)的8個(gè)省市而言，票據(jù)的發(fā)行和兌付門(mén)檻抬高了很多。同時(shí)，人總行對(duì)分支行關(guān)于票據(jù)發(fā)行和兌付的申報(bào)材料的質(zhì)量將進(jìn)行嚴(yán)格考核，導(dǎo)致人民銀行分支行要求縣聯(lián)社分批次申請(qǐng)發(fā)行和兌付票據(jù)，使得部分符合條件的縣聯(lián)社不能及時(shí)申請(qǐng)和兌付票據(jù)。

產(chǎn)權(quán)模式向更高層次發(fā)展難。

銀監(jiān)會(huì)最近下發(fā)的《農(nóng)村合作銀行監(jiān)管工作意見(jiàn)》，對(duì)組建農(nóng)村合作銀行又實(shí)行了新的標(biāo)準(zhǔn)：一是不良貸款的標(biāo)準(zhǔn)，原來(lái)要求15以下，現(xiàn)在要求按照五級(jí)分類的標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到15以下，同時(shí)到2007年底，多數(shù)合作銀行要達(dá)到5以下。二是資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，原要求核心資本充足率達(dá)到4，現(xiàn)在要求資本充足率達(dá)到8，核心資本充足率達(dá)到4，并保持持續(xù)兩年不降低。三是賬面資能抵債。原沒(méi)有這一要求，現(xiàn)在要求清產(chǎn)核資后除去股金，使賬面凈資產(chǎn)大于或等于零。四是股金結(jié)構(gòu)要求高。原投資股占比沒(méi)有比例要求，現(xiàn)在要求擴(kuò)大法人股比例，投資股比例要達(dá)到60以上。按照新的標(biāo)準(zhǔn)，原擬組建農(nóng)村合作銀行的聯(lián)社又要重新募集股金、按五級(jí)分類進(jìn)行清產(chǎn)核資等工作，不但難度大，而且在短期內(nèi)也難以達(dá)到新的標(biāo)準(zhǔn)，從而影響農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革的進(jìn)程。

不良貸款降比“兩頭”達(dá)標(biāo)難。

中國(guó)人民銀行《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專項(xiàng)中央銀行票據(jù)操作辦法》（銀發(fā)[2003]181號(hào)）規(guī)定：專項(xiàng)票據(jù)到期時(shí)，以縣為單位考核，按“一逾兩呆”口徑考核，不良貸款比例較2002年12月末的降幅不低于50。從具體情況來(lái)看，要達(dá)到專項(xiàng)票據(jù)兌付條件，存在著不良貸款占比下降“兩頭”難的狀況。一方面信貸管理較好，2002年底，不良貸款占比較低的聯(lián)社，不良貸款占比再下降50難度較大。如湖北省宜昌城郊聯(lián)社2002年底不良貸款占比為8.75，到2004年底不良貸款占比為12.17，不良貸款占比要降到規(guī)定的4.48以內(nèi)非常困難；另一方面，近兩年因禽流感、洪災(zāi)等自然災(zāi)害和宏觀調(diào)控等政策性因素，造成不良貸款大幅增加、占比較高的聯(lián)社，要在2002年的基礎(chǔ)上下降50，其難度更大。如湖北省神農(nóng)架林區(qū)聯(lián)社2002年底不良貸款占比為22.42，到2004年底不良貸款占比已高達(dá)47.89，要達(dá)到票據(jù)兌付條件，不良貸款占比要下降36個(gè)百分點(diǎn)，難度很大。

取消對(duì)農(nóng)村信用社的一切歧視性政策落實(shí)難。

有的省對(duì)農(nóng)村信用社改革工作是非常支持的，政府明文取消了一切歧視農(nóng)村信用社的政策，但有些歧視性政策是國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)制訂下發(fā)的，因此，落實(shí)起來(lái)難度很大。如，1999年1月22日國(guó)務(wù)院以國(guó)務(wù)院令第259號(hào)形式發(fā)布了《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》，該《條例》第十四條明確規(guī)定：“征收的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)存入財(cái)政部門(mén)在國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的社會(huì)保障基金財(cái)政專戶?！庇秩?，《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金管理的通知》（國(guó)發(fā)[2002]12號(hào)）文件規(guī)定，“住房公積金管理委員會(huì)，應(yīng)在人民銀行規(guī)定的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行和交通銀行等五家商業(yè)銀行范圍內(nèi)，確定受委托銀行，辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金賬戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)”。現(xiàn)在有關(guān)部門(mén)擔(dān)心執(zhí)行了地方政府的政策，又怕違反了國(guó)家政策而受到查處，處于地方政府的政策執(zhí)行也難，不執(zhí)行也難的“兩難”境地。

支農(nóng)服務(wù)與經(jīng)營(yíng)績(jī)效的矛盾解決難。

改革之后的農(nóng)村信用社效益能否從

根本上好轉(zhuǎn)是花錢(qián)能否買(mǎi)到機(jī)制的一個(gè)重要標(biāo)志。因此，一些因經(jīng)營(yíng)成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其經(jīng)營(yíng)效益而出現(xiàn)連年虧損的農(nóng)村信用社分支網(wǎng)點(diǎn)勢(shì)必會(huì)被撤并。這將導(dǎo)致該地方為“三農(nóng)”服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)空白點(diǎn)。如果為了支農(nóng)不撤銷(xiāo)這些虧損網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)效益又會(huì)上不去，這就出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)績(jī)效與服務(wù)功效的矛盾。以湖北為例，經(jīng)測(cè)算全省有400家、近三分之一的基層農(nóng)

村信用社處于虧損狀況，正是這些虧損的農(nóng)村信用社吃掉了全省所有農(nóng)村信用社的盈利。而且這些經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)狀況較差，即使改革注資，化解歷史包袱后，也因業(yè)務(wù)規(guī)模太小，經(jīng)營(yíng)成本過(guò)高而難以盈利，風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)逐年積累。如果撤銷(xiāo)了這些網(wǎng)點(diǎn)，誰(shuí)去為“三農(nóng)”服務(wù)？那里的農(nóng)民還會(huì)說(shuō)，我們?nèi)肓斯?，是農(nóng)村信用社的股民，為什么剝奪我們享受就近接受金融服務(wù)的權(quán)利？

農(nóng)村信用社結(jié)算渠道暢通難。

目前，除農(nóng)村信用社外，其他金融機(jī)構(gòu)都實(shí)現(xiàn)了“一卡通”，而農(nóng)村信用社由于體制、資金等因素，至今無(wú)法實(shí)現(xiàn)全省乃至全國(guó)的通存通兌，嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展，極大地削弱了農(nóng)村信用社的競(jìng)爭(zhēng)力。因全國(guó)沒(méi)有農(nóng)村信用社的統(tǒng)一結(jié)算中心，即使參加了銀聯(lián)也解決不了異地資金“進(jìn)”的問(wèn)題，加之近幾年農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)狀況又不佳，虧損較大，對(duì)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入較少，現(xiàn)要實(shí)現(xiàn)全國(guó)通存通兌，其成本較高，投入較大,農(nóng)村信用社財(cái)力有限；同時(shí),全國(guó)農(nóng)村信用社對(duì)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)了重復(fù)建設(shè)和投資，浪費(fèi)較大，因而農(nóng)村信用社網(wǎng)絡(luò)建設(shè)步伐較慢。

農(nóng)村信用社改革的四大監(jiān)督點(diǎn)

《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》和人民銀行兩個(gè)《辦法》的相繼出臺(tái)，標(biāo)志著農(nóng)村信用社的改革試點(diǎn)工作正式開(kāi)始，由于農(nóng)村信用社主要功能是為“三農(nóng)”服務(wù)，機(jī)構(gòu)也分布在廣大農(nóng)村地區(qū)，作為基層人民銀行應(yīng)該發(fā)揮好監(jiān)督作用，以保證農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的順利開(kāi)展，并做好防范本地區(qū)農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)工作。

一、加強(qiáng)對(duì)增資擴(kuò)股檢查監(jiān)督

二、加強(qiáng)對(duì)資本充足率的檢查監(jiān)督，保持資本充足率的相對(duì)穩(wěn)定

三、督促農(nóng)村信用社強(qiáng)化信貸管理，確保信貸形態(tài)真實(shí)準(zhǔn)確，提高貸款質(zhì)量

四、督促農(nóng)村信用社加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)

第三篇：農(nóng)信社改革發(fā)展方向

農(nóng)信社改革發(fā)展方向

目前農(nóng)村信用社是我國(guó)金融業(yè)整體中的薄弱環(huán)節(jié)，表現(xiàn)為大而不強(qiáng)，而貧困地區(qū)農(nóng)村信用社則是薄弱環(huán)節(jié)中的最脆弱點(diǎn)，其潛在著很大的支付風(fēng)險(xiǎn)和信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。因此如何針對(duì)貧困地區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)狀，謀求出路和發(fā)展，對(duì)于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、確保地區(qū)金融穩(wěn)定具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。我根據(jù)一年來(lái)工作的實(shí)踐和了解，試圖就大通信用社當(dāng)前面臨的形勢(shì)、問(wèn)題和困難及解決辦法作粗淺的探討，以起拋磚引玉作用。

問(wèn)題：

一、基礎(chǔ)薄弱，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)單一，目前據(jù)我所知，大通縣農(nóng)民收入主要靠小麥，油菜，且一年只有一次收割

二、基礎(chǔ)設(shè)施落后，結(jié)算渠道單一，匯路不暢通。

貧困地區(qū)農(nóng)村信用社辦公條件簡(jiǎn)陋，營(yíng)業(yè)場(chǎng)所狹窄，基礎(chǔ)設(shè)施落后，服務(wù)手段單一，僅限于傳統(tǒng)的存、貸業(yè)務(wù)，電子化建設(shè)滯后，金融創(chuàng)新困難重重，而且結(jié)算渠道單一，異地結(jié)算僅靠農(nóng)信銀匯款方式進(jìn)行，其他方式的匯路不暢通，在途資金時(shí)間長(zhǎng)、環(huán)節(jié)多、速度慢、資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率低，造成農(nóng)村資金倒流進(jìn)城。低成本存款流失以及客戶存款搬家現(xiàn)象。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村信用社處于劣勢(shì)，市場(chǎng)占有率低。

二、人員學(xué)歷普遍偏低，基礎(chǔ)知識(shí)不夠，隊(duì)伍不夠穩(wěn)定。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的人員大多數(shù)來(lái)自當(dāng)?shù)兀掖蟛糠质钦疹櫺再|(zhì)吸收的，世襲現(xiàn)象嚴(yán)重，家屬子女偏多，文化水平低，整體素質(zhì)差，內(nèi)部管理淡薄。同時(shí)，由于貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，經(jīng)濟(jì)效益差，職工待遇較低原因，導(dǎo)致隊(duì)伍不夠穩(wěn)定。

發(fā)展：

（一）正視問(wèn)題，牢固樹(shù)立防范和化解貧困地區(qū)農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。

（二）減員增效，加快貧困地區(qū)農(nóng)村信用社用工制度的改革步伐。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)量小，成本費(fèi)用率高，經(jīng)營(yíng)效益低，嚴(yán)重制約著信用社的生存和發(fā)展。因此要求貧困地區(qū)農(nóng)村信用社根據(jù)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際和自身經(jīng)營(yíng)狀況，客觀確定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展所需員工數(shù)量，對(duì)員工進(jìn)行全面考試、考核，通過(guò)優(yōu)化組合、競(jìng)爭(zhēng)上崗，改善員工隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，減員增效。推行持證上崗制度，實(shí)行全員勞動(dòng)合同制和崗位職務(wù)聘任制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力。這是貧困地區(qū)農(nóng)村信用社求生存、求發(fā)展的必然選擇，也是貧困地區(qū)農(nóng)村信用社走出困境的關(guān)鍵一步。

（三）優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)結(jié)構(gòu)，激活經(jīng)營(yíng)活力。要從過(guò)去按行政區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，轉(zhuǎn)變?yōu)榘粗行泥l(xiāng)鎮(zhèn)和經(jīng)濟(jì)流向，將鄰近的業(yè)務(wù)規(guī)模小、效益差的信用社，以撤并降格等方式，進(jìn)行優(yōu)化重組，徹底改變目前“一鎮(zhèn)一社”和“一社多點(diǎn)”的格局。對(duì)偏僻、業(yè)務(wù)量小的網(wǎng)點(diǎn)撤并后形成的服務(wù)空白，可根據(jù)實(shí)際，以流動(dòng)信用社形式定時(shí)、定點(diǎn)服務(wù)，以方便農(nóng)戶，取信于民。實(shí)踐證明，對(duì)貧困地區(qū)農(nóng)村信用社兼并經(jīng)營(yíng)有利于增強(qiáng)信用社抗風(fēng)險(xiǎn)能力，減少管理環(huán)節(jié)，避免行政干預(yù)，在發(fā)展中逐步解決存在問(wèn)題。

（四）狠抓清貸，爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣拇罅χС?。清收貸款本息，盤(pán)活資金存量，不僅是貧困地區(qū)農(nóng)村信用社減少虧損，實(shí)現(xiàn)扭虧為盈的關(guān)鍵，而且是農(nóng)村信用社恢復(fù)元?dú)?，轉(zhuǎn)人正常運(yùn)轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展的根本。因此，必須下大力氣做好清貸工作。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社應(yīng)如實(shí)地向當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)經(jīng)營(yíng)情況和間題，取得當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門(mén)的關(guān)注和支持，并將當(dāng)?shù)卣捌湎聦倨髽I(yè)向農(nóng)村信用社的貸款情況向當(dāng)?shù)卣敿?xì)匯報(bào)，要求當(dāng)?shù)卣捌湎聦倨髽I(yè)積極歸還貸款本息，以此帶動(dòng)清收貸款工作的開(kāi)展。同時(shí)要求以政府的名義動(dòng)員和約束貸款企業(yè)和個(gè)人，按照《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》的規(guī)定，履約還款，打開(kāi)收貸工作的新局面，盤(pán)活農(nóng)村信用社的資產(chǎn)，提高資金使用效率。

（五）區(qū)別對(duì)待，給予貧困地區(qū)農(nóng)村信用社優(yōu)惠政策。對(duì)于目前已經(jīng)陷人經(jīng)營(yíng)困境的貧困地區(qū)農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，僅靠現(xiàn)有的政策和內(nèi)部治理是無(wú)法走出困境的。因此，建議政農(nóng)和有關(guān)部門(mén)實(shí)行區(qū)別對(duì)待，給予貧困地區(qū)農(nóng)村信用社如下幾個(gè)方面的優(yōu)惠政策：一是提高呆帳、壞帳準(zhǔn)備金提取比例；二是擴(kuò)大存貸款利差，主要是擴(kuò)大貸款利率的上浮幅度；三是降低營(yíng)業(yè)稅率和所得稅率；四是對(duì)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的不良貸款，通過(guò)了發(fā)行國(guó)債等辦法補(bǔ)充資本金，優(yōu)先分期分批核銷(xiāo)已經(jīng)損失的貸款；五是劃轉(zhuǎn)資金，妥善解決行社“脫鉤”遺留資金間題，上級(jí)人行應(yīng)積極支持、幫助貧困地區(qū)農(nóng)村信用社與農(nóng)行理順脫鉤資金遺留問(wèn)題，減轉(zhuǎn)歷史包袱，使其煥發(fā)活力。六是通過(guò)深化農(nóng)村信用社改革，充實(shí)資本率，并置換部份不良貸款和歷年掛帳虧損，減少歷史包袱。此外，當(dāng)?shù)芈?lián)社也應(yīng)采取優(yōu)惠措施，降低貧困地區(qū)農(nóng)村信用社上存資金的比例，降低拆借資金利率；降低運(yùn)鈔費(fèi)等管理費(fèi)的上繳標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)采取上述各方面的優(yōu)惠政策和措施，完善金融補(bǔ)償機(jī)制，提高貧困地區(qū)農(nóng)村信用社防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)其穩(wěn)健運(yùn)行。

（六）穩(wěn)定隊(duì)伍，全面提高從業(yè)人員的素質(zhì)。貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較差，內(nèi)部經(jīng)濟(jì)效益較低，職工福利水平較低，造成職工隊(duì)伍不穩(wěn)定，然而，貧困地區(qū)農(nóng)村信用社存在的問(wèn)題較大，不僅需要一支穩(wěn)定的隊(duì)伍，而且需要一批素質(zhì)較高的優(yōu)秀人才，這就形成了一對(duì)矛盾，解決這一矛盾的關(guān)鍵在于：一是各級(jí)政府和有關(guān)部門(mén)要加大扶貧力度，增加貧困地區(qū)的資金投放，改善貧困地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，因地制宜，積極發(fā)展經(jīng)濟(jì)，從而增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社的信貸資金來(lái)源。三是妥善解決貧困地區(qū)農(nóng)村信用社職工的工資待遇、生活福利間題。通過(guò)采取各方面的保障措施，穩(wěn)定貧困地區(qū)農(nóng)村信用社的職工隊(duì)伍。同時(shí)，要加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育，包括文化知識(shí)、金融法律、法規(guī)、金融理論、金融業(yè)務(wù)等教育，全面提高從業(yè)人員的整體素質(zhì)，使從業(yè)人員增強(qiáng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的能力和開(kāi)拓創(chuàng)新意識(shí)，促進(jìn)貧困山區(qū)農(nóng)村信用社走出困境。

（三）拓展服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服務(wù)手段和方式，不斷改善農(nóng)民生活條件。促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，農(nóng)信社要通過(guò)創(chuàng)新服務(wù)，從消費(fèi)、醫(yī)療、社會(huì)保險(xiǎn)、環(huán)保、衛(wèi)生等各個(gè)方面提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，幫助農(nóng)民提高生活水平和生活質(zhì)量。

1、積極開(kāi)辦消費(fèi)類業(yè)務(wù)，拓展農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)。一是開(kāi)發(fā)住房、汽車(chē)等大宗物品按揭消費(fèi)類貸款業(yè)務(wù)，幫助農(nóng)民解決買(mǎi)房難、購(gòu)車(chē)難等問(wèn)題；二是開(kāi)發(fā)助學(xué)類貸款業(yè)務(wù)，支持農(nóng)村貧困學(xué)生就學(xué)，試辦農(nóng)民就業(yè)培訓(xùn)貸款，增強(qiáng)農(nóng)民在勞務(wù)市場(chǎng)就業(yè)能力；三是積極開(kāi)辦信用卡發(fā)行業(yè)務(wù)，為農(nóng)村居民提供方便、快捷的消費(fèi)信貸支持；四是在社區(qū)建立金融超市，公開(kāi)提供各種個(gè)人消費(fèi)金融服務(wù)產(chǎn)品供客戶選擇，引導(dǎo)農(nóng)村居民消費(fèi)。

2、開(kāi)辦各類中間業(yè)務(wù)，擴(kuò)大金融服務(wù)范圍。一是與醫(yī)療、保險(xiǎn)及政府相關(guān)部門(mén)合作，積極開(kāi)辦財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)等各類保險(xiǎn)及社會(huì)養(yǎng)老統(tǒng)籌業(yè)務(wù)的代理，促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)保障系統(tǒng)建設(shè)；二是開(kāi)辦代收水電費(fèi)、通訊費(fèi)、學(xué)雜費(fèi)、代發(fā)食糧直補(bǔ)資金、民政補(bǔ)助款、代理個(gè)人理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，進(jìn)一步提升農(nóng)信社社會(huì)服務(wù)功能；三是開(kāi)展農(nóng)村信息咨詢、個(gè)人理財(cái)、資產(chǎn)評(píng)估等其他中間業(yè)務(wù)，為農(nóng)民生產(chǎn)生活提供各種便捷的金融服務(wù)。

3、與政府部門(mén)合作，為農(nóng)村公益事業(yè)提供配套金融支持。主要是通過(guò)以收費(fèi)權(quán)作抵押或?qū)で筘?cái)政補(bǔ)貼的方式，加大對(duì)公共衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)、環(huán)保設(shè)施等農(nóng)村公益事業(yè)投入，改變農(nóng)村臟、亂、差等現(xiàn)象，樹(shù)立環(huán)境優(yōu)美、村容整潔的新農(nóng)村形象。

第四篇：農(nóng)信社改革問(wèn)題淺析

農(nóng)信社改革問(wèn)題淺析

摘要：農(nóng)村信用社是我國(guó)農(nóng)村金融的核心力量，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著不可替代的促進(jìn)作用，而農(nóng)業(yè)對(duì)我國(guó)有著重大的意義，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步息息相關(guān)。然而，現(xiàn)階段農(nóng)村信用社的發(fā)展進(jìn)入瓶頸，長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)上的漏洞與政策制度上的不完善，阻礙了農(nóng)村信用社的進(jìn)步，對(duì)農(nóng)村金融和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)了一定的不利影響，農(nóng)村信用社向農(nóng)村商業(yè)銀行的改制勢(shì)在必行。多年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村信用社按合作制方案改革走了許多彎路，2003年以來(lái)的新一輪改革實(shí)施效果仍不理想。通過(guò)這次暑期調(diào)研，我們分析得出結(jié)果，就目前情況而言，我國(guó)農(nóng)村信用社改革不需要再進(jìn)行梯次推進(jìn)，為避免不必要的浪費(fèi)，要吸取城市合作銀行掛牌不久即改為城市商業(yè)銀行的教訓(xùn)，建議有關(guān)部門(mén)對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)行以市場(chǎng)化為取向的大刀闊斧的徹底改革，在完善縣聯(lián)社一級(jí)法人體制的基礎(chǔ)上，盡快將農(nóng)村信用社改革成符合現(xiàn)代金融企業(yè)要求、產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營(yíng)有特色、主要為“三農(nóng)”服務(wù)的股份制社區(qū)性現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行。

現(xiàn)階段農(nóng)村信用社存在的主要問(wèn)題

1.人員素質(zhì)較低，人力資源出現(xiàn)斷層。現(xiàn)階段從事農(nóng)村信用社工作的人員，知識(shí)水平、文化素質(zhì)和相關(guān)服務(wù)理念不夠高，與其他商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社的工作人員起點(diǎn)較低，后期的員工學(xué)習(xí)和培訓(xùn)不夠，沒(méi)有建立合理并且符合信用社發(fā)展需要的培訓(xùn)機(jī)制，更缺少有效的員工激勵(lì)機(jī)制，一定程度上造成人才的流失，對(duì)信用社的發(fā)展產(chǎn)生了不利影響。另外，信用社員工呈現(xiàn)老齡化趨勢(shì)，缺少專業(yè)知識(shí)和較高綜合素質(zhì)的年輕人才，在年齡、知識(shí)、人員配備等方面出現(xiàn)斷層，在同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中一直處于被動(dòng)地位。

2.沒(méi)有明確的市場(chǎng)定位。從歷史和自身結(jié)構(gòu)來(lái)看，信用社是由社員入股組成，定位于為三農(nóng)服務(wù)的農(nóng)村金融合作組織，但是就目前信用社在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展?fàn)顩r而言，農(nóng)村信用社已逐步偏向城鎮(zhèn)化，服務(wù)三農(nóng)的行為具有一定的政策導(dǎo)向性，農(nóng)村市場(chǎng)的服務(wù)大多僅限于存取款的基礎(chǔ)金融服務(wù)功能。而在城鎮(zhèn)金融市場(chǎng)中，農(nóng)村信用社需要面對(duì)諸多發(fā)展成熟的商業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行等，無(wú)論在軟件硬件方面，農(nóng)村信用社都存在一定劣勢(shì)。不明確的市場(chǎng)定位造成了農(nóng)村信用社現(xiàn)階段發(fā)展過(guò)程中的尷尬局面，也是改制中需要注重的問(wèn)題。

3.結(jié)算手段相對(duì)落后，軟硬件設(shè)施有待更新。農(nóng)村信用社較其他商業(yè)銀行相比，缺少全國(guó)統(tǒng)一的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，結(jié)算手段落后，造成一些以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)進(jìn)行困難?，F(xiàn)階段的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)不夠完善，定期開(kāi)戶業(yè)務(wù)只能依靠存單進(jìn)行，造成大量開(kāi)銷(xiāo)戶信息滯留系統(tǒng)，影響整個(gè)網(wǎng)絡(luò)的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。一些成立較早的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施落后，相關(guān)辦公設(shè)施更新不夠，對(duì)日常業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定影響。貸款業(yè)務(wù)品種不夠豐富，中間業(yè)務(wù)獲利途徑匱乏。這些都對(duì)信用社的發(fā)展帶來(lái)消極影響。

4.統(tǒng)一的企業(yè)文化有待于完善。長(zhǎng)時(shí)間以來(lái)，農(nóng)村信用社在企業(yè)文化方面沒(méi)有更好的突破，更多的沿襲了傳統(tǒng)的管理方法和制度，導(dǎo)致內(nèi)部員工缺乏責(zé)任感和歸屬感，不能形成很好的企業(yè)凝聚力，致使農(nóng)村信用社的發(fā)展缺少最根本的內(nèi)在動(dòng)力。

農(nóng)信社改革存在的主要問(wèn)題

1、公司治理內(nèi)外部人控制問(wèn)題嚴(yán)重

由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、產(chǎn)權(quán)不清、責(zé)權(quán)不明，形成治理結(jié)構(gòu)上內(nèi)外部人控制局面。

一是現(xiàn)有高層管理人員內(nèi)部人控制。從形式上看，農(nóng)村信用社全面推行理事長(zhǎng)、主任、監(jiān)事長(zhǎng)“三長(zhǎng)”分設(shè)制度，普遍建立了“三會(huì)一層”管理架構(gòu)，但實(shí)際運(yùn)行中，決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)和執(zhí)行權(quán)在實(shí)際工作中并沒(méi)有得到有效分離。理事長(zhǎng)大多由省聯(lián)社提名指定，理事會(huì)很

難對(duì)信用社法人代表實(shí)施有效的監(jiān)督和制約,“一長(zhǎng)獨(dú)大”的問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重。廣大入股股東盡管擁有農(nóng)村信用社大部分所有權(quán)，但由于股權(quán)分散且單股股金額度較小，實(shí)際上只是“名義股東”，對(duì)信用社基本失去監(jiān)督、參與、管理和決策權(quán)利。監(jiān)事會(huì)缺乏獨(dú)立性，制衡和監(jiān)督作用沒(méi)有真正體現(xiàn)，實(shí)際上只能充當(dāng)內(nèi)部簡(jiǎn)單的稽核、審計(jì)職能，根本體現(xiàn)不了監(jiān)督作用，約束和制衡乏力。

二是省聯(lián)社外部人控制。省聯(lián)社不擁有農(nóng)村信用社任何產(chǎn)權(quán)，但卻對(duì)其高管人員配備、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、制度設(shè)計(jì)、人員招聘、薪酬分配等重要事項(xiàng)進(jìn)行直接干預(yù)。有的省聯(lián)社甚至直接或間接審批大額貸款和財(cái)務(wù)開(kāi)支，這種管理方式忽視了信用社獨(dú)立的法人地位,直接削弱了農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。農(nóng)村信用社自下而上入股組建的省聯(lián)社，演變成了省聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社的行政性控制，實(shí)際上是信用社自己“花錢(qián)買(mǎi)了個(gè)婆婆”。不僅入股得不到分紅，還要按營(yíng)業(yè)收入的一定比例繳納管理費(fèi)。由于內(nèi)外部人控制，有些既得利益者打著服務(wù)“三農(nóng)”的幌子，阻礙改革進(jìn)程，或假借“改革”的名義，鞏固和強(qiáng)化自己的利益。

2、花錢(qián)買(mǎi)機(jī)制效果不理想

為幫助信用社消化歷史包袱，國(guó)家給予扶持政策：對(duì)虧損信用社1994至1997年因執(zhí)行國(guó)家宏觀調(diào)控政策開(kāi)辦保值儲(chǔ)蓄而多支付的保值貼補(bǔ)息給予補(bǔ)貼；從2003年開(kāi)始對(duì)信用社營(yíng)業(yè)稅按3%稅率征收，西部地區(qū)信用社免征企業(yè)所得稅、其他地區(qū)減半征收；央行按照2002年末實(shí)際資產(chǎn)損失的50%向2407個(gè)縣（市）發(fā)行專項(xiàng)票據(jù)1656億元。從賬面看，有50多年歷史普遍資不抵債、全行業(yè)虧損的農(nóng)村信用社，經(jīng)過(guò)兩三年的改革，大量充實(shí)了資本金，全面實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。實(shí)際上，三年過(guò)去了，農(nóng)村信用社在治理結(jié)構(gòu)、管理模式、經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換等方面仍然存在很多問(wèn)題。農(nóng)村信用社賬面不良貸款比例仍仍然較高，部分農(nóng)村信用社甚至資不抵債。

3、三種產(chǎn)權(quán)制度加大了改革成本

2003年后，我國(guó)農(nóng)村信用社改革采取農(nóng)信社、農(nóng)合行和農(nóng)商行三種產(chǎn)權(quán)模式，制度設(shè)計(jì)明顯不合理，人為加大了改革成本。農(nóng)信社、農(nóng)合行仍盲目堅(jiān)守事實(shí)上早已不存在的合作制產(chǎn)權(quán)模式，使改革走了許多彎路。特別是農(nóng)村合作銀行制度設(shè)計(jì)試圖將合作制“社員入股、一人一票、服務(wù)社員”的勞動(dòng)聯(lián)合，和股份制“大股控權(quán)、一股一票、商業(yè)經(jīng)營(yíng)”的資本聯(lián)合結(jié)合在一起，實(shí)行股份合作制，這種理想化產(chǎn)權(quán)模式根本不符合我國(guó)的實(shí)際狀況。我國(guó)農(nóng)村信用社名義上是合作制，事實(shí)上在結(jié)構(gòu)、特征、機(jī)制等方面早已完全背離合作制的宗旨。由于國(guó)家在稅收和準(zhǔn)備金優(yōu)惠政策制度設(shè)計(jì)上，對(duì)農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行實(shí)行比農(nóng)村商業(yè)銀行明顯的優(yōu)惠政策，導(dǎo)致絕大部分早已達(dá)到農(nóng)村商業(yè)銀行條件的農(nóng)村信用社不愿改制或僅改制為農(nóng)村合作銀行。2008年前，除江蘇成立9家農(nóng)村商業(yè)銀行外，全國(guó)各地農(nóng)村信用社改制時(shí)均采取了股份合作制模式。近兩年，隨著優(yōu)惠政策的到期，不少農(nóng)村合作銀行又重新改制成立農(nóng)村商業(yè)銀行，加大了改革成本。

改革的可行性

有較好現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。我國(guó)農(nóng)村信用社的改革，特別是從2000年以后開(kāi)始的改革，已取得重要進(jìn)展和階段性成果。農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展，資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)狀況明顯改善，支農(nóng)服務(wù)也進(jìn)一步加強(qiáng)，總體上已經(jīng)步入良性發(fā)展軌道。到2010年3月末，全國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社各項(xiàng)存貸款分別高達(dá)7.6萬(wàn)億元和5.2萬(wàn)億元，比深化改革前的2002年末分別增長(zhǎng)2.8倍和2.7倍，分別占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存貸款總額的11.65%和11.46%。

改革方向已明確。經(jīng)過(guò)多年的改革爭(zhēng)論，近兩年，農(nóng)村信用社改革堅(jiān)持市場(chǎng)化、商業(yè)化、實(shí)行股份制已成為各方共識(shí)。2010年年初，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在第三期農(nóng)村信用社省聯(lián)社理（董）事長(zhǎng)培訓(xùn)班結(jié)業(yè)儀式上表示“我國(guó)農(nóng)村信用社早就不是真正意義上的合作制組織，必須承認(rèn)歷史，尊重現(xiàn)實(shí)，不能走回頭路”。

有一批成功范例。江蘇常州、廣東東莞等8個(gè)市，以市為單位成立農(nóng)商行，進(jìn)行了成功的探索，已取得了良好的成效。不僅有效化解了部分機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)包袱，也極大增強(qiáng)了“三農(nóng)”金融服務(wù)的實(shí)力，有效解決了公司治理內(nèi)外部人控制的問(wèn)題。

改革的政策建議

目前，我國(guó)農(nóng)村信用社改革、發(fā)展正處于一個(gè)關(guān)鍵的轉(zhuǎn)折點(diǎn)上，如何抓住機(jī)遇實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分發(fā)揮在農(nóng)村金融領(lǐng)域中的骨干作用，取決于國(guó)家有關(guān)部門(mén)的決心和力度。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村信用社進(jìn)一步深化改革的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟，改革不需要再進(jìn)行“農(nóng)信社—農(nóng)合行—農(nóng)商行”梯次推進(jìn)?，F(xiàn)在必須按照市場(chǎng)原則、股份制方向，對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行大刀闊斧的突破性改革，進(jìn)一步進(jìn)行資源整合、權(quán)衡利弊。最優(yōu)選擇是以地（市）為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行，力爭(zhēng)通過(guò)三到五年的努力，將農(nóng)村信用社改革成產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、服務(wù)高效、經(jīng)營(yíng)有特色的現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行。

為了達(dá)到徹底改革的目的，針對(duì)農(nóng)信社外部及內(nèi)部環(huán)境，提出以下建議：

一、撤銷(xiāo)現(xiàn)有省聯(lián)社，建立省級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行。2004年開(kāi)始，有關(guān)部門(mén)花大量的力氣抓農(nóng)村信用社的公司治理結(jié)構(gòu)，但主要是自上而下靠行政手段和外部監(jiān)管推動(dòng)，就公司治理談公司治理，信用社始終處于被動(dòng)應(yīng)付狀態(tài)，對(duì)改革的主動(dòng)參與意識(shí)不強(qiáng)。解決這些問(wèn)題的較好辦法是要選擇合格的戰(zhàn)略投資者改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，否則，農(nóng)村信用社改革會(huì)重蹈前幾輪改革的覆轍。除了少數(shù)效益較好的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)外，大部分農(nóng)村信用社受多方面因素影響要改善股權(quán)結(jié)構(gòu)很難，現(xiàn)在縣域很難找到合格的投資者，如果引進(jìn)外部投資者，比較理想的是金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者，但農(nóng)村信用社由于規(guī)模較小暫時(shí)難以引進(jìn)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。比較可行的辦法是成立省一級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行，作為戰(zhàn)略投資者或出資人向縣級(jí)具有獨(dú)立法人資格的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)投資參股，建立參股、控股的關(guān)系，以資本為紐帶來(lái)管理現(xiàn)有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，取代現(xiàn)行的行業(yè)管理。

二、對(duì)信用社進(jìn)行徹底的商業(yè)化改革，全部組建農(nóng)村商業(yè)銀行。將農(nóng)村信用社建成由農(nóng)民和個(gè)體工商戶入股的、產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、有可持續(xù)發(fā)展能力、全方位為“三農(nóng)”服務(wù)的完全商業(yè)化社區(qū)性地方金融企業(yè)。改造以后的農(nóng)村信用社將商業(yè)化經(jīng)營(yíng)與服務(wù)“三農(nóng)”有機(jī)結(jié)合起來(lái)，實(shí)施“根據(jù)地戰(zhàn)略”，服務(wù)社區(qū)，服務(wù)“三農(nóng)”，滿足各類經(jīng)濟(jì)體和客戶的需求。要清晰界定區(qū)別于大銀行的公司治理架構(gòu)，強(qiáng)化決策過(guò)程的控制與管理，縮短決策鏈條，提高決策效率。業(yè)務(wù)范圍是支持與“三農(nóng)”有關(guān)貸款；糧棉油等農(nóng)副產(chǎn)品的種植、收購(gòu)、加工貸款；辦理現(xiàn)由農(nóng)行辦理的扶貧、開(kāi)發(fā)貸款業(yè)務(wù)；代理扶基金會(huì)、非政府和民間非盈利組織提供的小額信貸業(yè)務(wù)。

三、引進(jìn)人才，加強(qiáng)人力建設(shè)，完善培訓(xùn)機(jī)制和員工激勵(lì)機(jī)制。借鑒國(guó)內(nèi)同行業(yè)或其他優(yōu)秀企業(yè)完善的用人機(jī)制，提高對(duì)新進(jìn)人員專業(yè)能力和綜合素質(zhì)的要求，同時(shí)對(duì)在職人員定期進(jìn)行相關(guān)綜合能力的培訓(xùn)與考核，建立適合信用社自身情況的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，完善企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，從整體上提升信用社員工的專業(yè)素質(zhì)和服務(wù)意識(shí)。將員工激勵(lì)機(jī)制與日常行為考核相結(jié)合，提高員工的主動(dòng)性和憂患意識(shí)，避免人才的流失，促進(jìn)整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平的提高。

四、區(qū)分城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)功能，根據(jù)具體情況明確定位。根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)所在地的具體情況明確工作重心，基層網(wǎng)點(diǎn)明確自身服務(wù)三農(nóng)的主要任務(wù)，全力做好農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)職能，牢固信用社在農(nóng)村市場(chǎng)的重要地位，隨時(shí)迎接其他國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐農(nóng)村金融市場(chǎng)的挑戰(zhàn)，在穩(wěn)定中尋求突破與創(chuàng)新。城鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)在配合基層網(wǎng)點(diǎn)扶持三農(nóng)的同時(shí)，積極發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸和城市商業(yè)小額信貸，在與其他商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的過(guò)程中避免直接的正面沖突，通過(guò)自身獨(dú)有的優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)擴(kuò)大規(guī)模，占有市場(chǎng)份額，以優(yōu)勢(shì)求發(fā)展。

五、加大軟硬件設(shè)施投入，完善結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)。增加信用社網(wǎng)點(diǎn)特別是基層網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投入，優(yōu)化營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)環(huán)境與員工工作環(huán)境，完善網(wǎng)點(diǎn)辦公設(shè)備和終端軟硬件配備，與員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高相結(jié)合，使辦公效率更高，服務(wù)流程更便捷，整體設(shè)施更加現(xiàn)代化，樹(shù)立起“農(nóng)民自己的銀行”的完美形象。完善結(jié)算系統(tǒng)，在全國(guó)形成統(tǒng)一的結(jié)算系統(tǒng)，使跨區(qū)域的資金清算更加安全便捷，業(yè)務(wù)種類更加豐富，農(nóng)村金融更加適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高速發(fā)展。

六、加強(qiáng)企業(yè)文化的建設(shè)，增強(qiáng)整體凝聚力。加強(qiáng)農(nóng)村信用社員工個(gè)人素質(zhì)教育，建立農(nóng)村信用社獨(dú)有的企業(yè)文化，堅(jiān)持以人為本的理念，通過(guò)農(nóng)村信用社員工個(gè)人素質(zhì)的提高，自身責(zé)任感和歸屬感的增強(qiáng)，帶動(dòng)整個(gè)農(nóng)村信用社企業(yè)文化的進(jìn)步，積累無(wú)形資產(chǎn)。與此同時(shí)，加強(qiáng)農(nóng)村信用社的宣傳力度和營(yíng)銷(xiāo)力度，使農(nóng)村信用社的企業(yè)文化理念逐步深入人心，最終得到大眾的認(rèn)同，擴(kuò)大潛在的市場(chǎng)份額。現(xiàn)階段農(nóng)村信用社處在改革與轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期，存在的問(wèn)題也是在發(fā)展不成熟階段所必然產(chǎn)生和經(jīng)歷的，這些問(wèn)題對(duì)于農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)既是弊端也是機(jī)遇，只要正視自身存在的問(wèn)題，積極做出合理有效的措施，農(nóng)村信用社必將得到更大的飛躍，早日實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代化農(nóng)村商業(yè)銀行的完美蛻變。

改革的必要性

化解農(nóng)村信用社歷史包袱的需要。近年來(lái)，農(nóng)村信用社通過(guò)央行票據(jù)置換和自身經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)處置了大量歷史包袱。但由于歷史原因，部分農(nóng)村信用社仍存在較重的歷史包袱，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)仍很困難，如不給予必要的政策扶持，單靠其自身努力，很難有實(shí)質(zhì)性改觀。目前全國(guó)農(nóng)村信用社整體資本充足率遠(yuǎn)未達(dá)到8%的最低要求，不良貸款率仍超過(guò)10%，貸款損失準(zhǔn)備充足率還有較大缺口，還有不少農(nóng)村信用社嚴(yán)重資不抵債，對(duì)地方金融穩(wěn)定構(gòu)成潛在威脅。通過(guò)以市為單位合并成立農(nóng)商行，進(jìn)一步整合金融資源和拓展市場(chǎng)空間，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御和綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，可以較低成本消除部分農(nóng)村信用社的歷史包袱。

農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的要求。目前各類金融機(jī)構(gòu)逐漸進(jìn)入農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域，農(nóng)村信用社在資金實(shí)力、集約化管理、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和人力資源方面都面臨著新的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)。為增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力、便于集約化管理，根據(jù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)村信用社發(fā)展的實(shí)際情況，改革后農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)模既不能過(guò)小，也不能過(guò)大。對(duì)農(nóng)村信用社按市進(jìn)行合并重組，將小舢板拼組成有一定規(guī)模的大輪船，這樣不僅能增強(qiáng)資本實(shí)力，而且可以統(tǒng)一調(diào)度資金、統(tǒng)一實(shí)施財(cái)務(wù)管理，提高資產(chǎn)運(yùn)用效率和節(jié)約機(jī)構(gòu)成本。同時(shí)，通過(guò)健全治理結(jié)構(gòu)，改革組織體系，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，引進(jìn)優(yōu)秀人才，完善電子建設(shè)，可以顯著提高其內(nèi)在素質(zhì)，使合并重組后的農(nóng)商行成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)行安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、具有較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)。

我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求。隨著新農(nóng)村建設(shè)的深入，我國(guó)城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程明顯加快，企業(yè)規(guī)模化擴(kuò)張，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，農(nóng)村信用社原有體制、機(jī)制和網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)弱化，而品牌、科技和服務(wù)方面的劣勢(shì)日益突出。要解決這一矛盾，必須對(duì)農(nóng)村信用社體制、機(jī)制進(jìn)行根本性改革創(chuàng)新。以市為單位進(jìn)行合并重組成立農(nóng)商行，能最大限度地發(fā)揮全市農(nóng)村信用社資源潛力，利用良好的品牌和信譽(yù)，迅速做大做優(yōu)做強(qiáng)，更好服務(wù)“三農(nóng)”和促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)籌發(fā)展。

改革的原則

必須堅(jiān)持“三農(nóng)”服務(wù)方向。農(nóng)村信用社是我國(guó)農(nóng)村金融的主力軍，無(wú)論怎么改革，必須要始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨和服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)定位。既要滿足農(nóng)民基本信貸需求，又要適應(yīng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)方式提升的新特點(diǎn)、新變化，與時(shí)俱進(jìn)，為促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村各項(xiàng)事業(yè)提供更好的金融服務(wù)。

必須采取“必要”行政方式。目前農(nóng)村信用社高管層和省聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社已形成了內(nèi)部人和外部人控制，當(dāng)中某些利益集團(tuán)對(duì)改革十分敏感。為防止他們通過(guò)改革來(lái)維護(hù)或轉(zhuǎn)化既得利益，或以服務(wù)“三農(nóng)”為幌子千方百計(jì)阻撓改革，目前的改革還不能完全依靠市場(chǎng)力量來(lái)主導(dǎo)，必須采取必要的行政方式和監(jiān)管手段推動(dòng)。

必須完善“法人”治理機(jī)制。必須通過(guò)改革，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行形成所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分離、相互制衡、相互監(jiān)督的完善法人治理結(jié)構(gòu)，從而真正走向自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和自我發(fā)展的良性軌道，成為真正意義上的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)。

必須合理“設(shè)置”股權(quán)結(jié)構(gòu)。在股權(quán)設(shè)置上，要充分考慮農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”特點(diǎn)，既不能太分散，也不能太集中，要形成包括國(guó)有股在內(nèi)的多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)，形成大股東間的相互制衡局面。同時(shí)，要借鑒上市公司公開(kāi)發(fā)行股票的形式，公開(kāi)、公正通過(guò)市場(chǎng)化的方式向轄內(nèi)企業(yè)、自然人和員工募集股本金。

改革的步驟

全面清產(chǎn)核資，合理評(píng)估股權(quán)。通過(guò)清產(chǎn)核資摸清參與組建機(jī)構(gòu)的真實(shí)資產(chǎn)狀況，確定參加合并重組各機(jī)構(gòu)的可折股凈資產(chǎn)，再按照每股凈資產(chǎn)和現(xiàn)金流折現(xiàn)等方法合理確定折股系數(shù)。對(duì)央行票據(jù)置換超過(guò)現(xiàn)有注冊(cè)資本金的，無(wú)論有多少凈資產(chǎn)，折股系數(shù)不得超過(guò)1；對(duì)房地產(chǎn)評(píng)估增值部分不增加凈資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的用于消化不良，沒(méi)有要處理不良資產(chǎn)的專項(xiàng)用于增加資本公積；對(duì)凈資產(chǎn)低于實(shí)收資本的，按實(shí)確定折股系數(shù)。

采取市場(chǎng)方式，消化不良資產(chǎn)。一是資產(chǎn)評(píng)估增值消化方式，利用現(xiàn)有土地、房產(chǎn)評(píng)估增值的方式消化不良資產(chǎn)。二是溢價(jià)發(fā)行股份消化方式，根據(jù)清產(chǎn)核資結(jié)果確定新募股金的溢價(jià)，將溢價(jià)形成的資本公積全部置換不良貸款及處置非信貸不良資產(chǎn)。三是發(fā)行信托計(jì)劃方式，借鑒江蘇銀行組建時(shí)處置不良資產(chǎn)方式，將不良資產(chǎn)打包給信托公司，由信托公司發(fā)行一定期限的信托產(chǎn)品，對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)發(fā)售。然后再由新成立的銀行在規(guī)定期限內(nèi)，通過(guò)清收不良資產(chǎn)和每年新增利潤(rùn)等途徑全額回購(gòu)，信托產(chǎn)品的利息由原形成不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

募集充實(shí)資本，增強(qiáng)機(jī)構(gòu)實(shí)力。依據(jù)資本充足率8%以上的最低監(jiān)管要求、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)狀況和新成立銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制訂增資擴(kuò)股方案。依據(jù)監(jiān)管要求和新銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需要，確定股本總額，確定新股價(jià)格，征集發(fā)起人，按照分散化、多元化原則，實(shí)施定向募集。對(duì)一些歷史包袱較重的貧困地區(qū)農(nóng)村信用社，可通過(guò)引進(jìn)境內(nèi)戰(zhàn)略投資者或允許地方政府以合法方式進(jìn)行階段性持股等方式，解決資本金不足問(wèn)題。

組建設(shè)立機(jī)構(gòu)，實(shí)行統(tǒng)一法人?？刹扇煞N組建方式：一是新設(shè)合并方式。不設(shè)合并重組主體，采取新設(shè)合并統(tǒng)一法人方式，將市內(nèi)參與合并機(jī)構(gòu)成立一家單一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行。原參與合并的各農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行法人資格取消，債權(quán)債務(wù)由新銀行承繼。新銀行總部從各參與合并機(jī)構(gòu)抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干成立相關(guān)職能管理部門(mén)和營(yíng)業(yè)部，實(shí)現(xiàn)一級(jí)法人管理。二是吸收合并方式。以一家規(guī)模較大、綜合實(shí)力較強(qiáng)的農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行為龍頭，吸收市內(nèi)其他農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社，成立單一法人地方農(nóng)村商業(yè)銀行，取消被合并機(jī)構(gòu)的一級(jí)法人地位，實(shí)行統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理。

改革的配套措施

結(jié)束省聯(lián)社尷尬歷史使命。隨著農(nóng)村信用社改革進(jìn)程的不斷深化，省聯(lián)社行業(yè)管理體制的弊端也日漸顯現(xiàn)，與深化農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革、建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度有著不可調(diào)和的矛盾。根據(jù)農(nóng)村信用社改革進(jìn)程應(yīng)逐步撤銷(xiāo)全國(guó)各省聯(lián)社，盡快結(jié)束其尷尬的歷史使命。

成立全國(guó)農(nóng)商行行業(yè)聯(lián)盟。為解決撤銷(xiāo)各省聯(lián)社后全行業(yè)的行業(yè)管理和服務(wù)職能，應(yīng)借

鑒中國(guó)銀聯(lián)或山東城商行合作聯(lián)盟有限公司的形式，由全國(guó)各農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社共同出資成立全國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行行業(yè)金融服務(wù)公司。其主要職能是為會(huì)員單位提供后臺(tái)服務(wù)支持平臺(tái)，滿足成員行共同的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)需求、信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品研發(fā)、資金清算和教育培訓(xùn)等公共服務(wù)，聯(lián)盟對(duì)成員行沒(méi)有管理、協(xié)調(diào)職能，也不經(jīng)營(yíng)具體銀行業(yè)務(wù)。

成立真正農(nóng)村合作金融組織。為解決農(nóng)村真正的合作金融需求，有關(guān)部門(mén)要遵循市場(chǎng)需求，支持農(nóng)民專業(yè)合作社在開(kāi)展生產(chǎn)、銷(xiāo)售合作的基礎(chǔ)上開(kāi)展信用合作，允許農(nóng)民真正按照“自愿、民主、互助、合作”的原則建立規(guī)模適度的資金互助合作組織。

第五篇：農(nóng)信社發(fā)展面臨歷史機(jī)遇

農(nóng)信社發(fā)展面臨歷史機(jī)遇

http://finance.sina.com.cn 2006年09月01日 07:55 海南新聞網(wǎng)-海南日?qǐng)?bào)

核心提示

盡管農(nóng)信社在微觀方面面臨著一些問(wèn)題，而且背負(fù)著一些歷史包袱，但是從宏觀面上看，農(nóng)信社正步入良性健康發(fā)展的軌道，這主要體現(xiàn)在：我省各級(jí)聯(lián)社的贏利面在大幅度增加，不良資產(chǎn)率在逐年下降，農(nóng)信社內(nèi)部的體制、機(jī)制和隊(duì)伍建設(shè)也在增強(qiáng)，農(nóng)村金融創(chuàng)新品種不斷增多。

更重要的是，在省委、省政府的領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)信社引進(jìn)外資戰(zhàn)略投資者、注資行動(dòng)以及爭(zhēng)取中央對(duì)海南農(nóng)信社優(yōu)惠政策的一系列活動(dòng)正在緊鑼密鼓地進(jìn)行。可以預(yù)見(jiàn)，重新注資后、帶有新型現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)即將形成。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)海南監(jiān)管局有關(guān)人士認(rèn)為，盡管海南農(nóng)信社過(guò)去背負(fù)著一些歷史包袱，但是經(jīng)過(guò)這幾年的不斷努力，化解歷史風(fēng)險(xiǎn)，全面健全內(nèi)控機(jī)制，海南農(nóng)信社近年來(lái)可謂有了質(zhì)的變化。

信心逐步回升

據(jù)省銀監(jiān)局信合辦有關(guān)人士介紹，截止2006年7月末，全省農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額93億元，近三年來(lái)存款增加32億元，增幅52%。而貸款也創(chuàng)歷史記錄，據(jù)統(tǒng)計(jì)，近三年來(lái)累計(jì)發(fā)放貸款53億元，其中“三農(nóng)”貸款40億元。這表明，不僅農(nóng)信社對(duì)公眾的信心正在恢復(fù)，而且貸款正步入良性軌道。

據(jù)了解，近年來(lái)我省金融生態(tài)環(huán)境的有效改善也促進(jìn)了農(nóng)信社的發(fā)展，貸款回收有了大幅保障，并培植了一大批信用村和信用戶。截至2006年7月末，全省農(nóng)村信用社共創(chuàng)建信用村89個(gè)，評(píng)定信用戶3.3萬(wàn)戶，扶持了大批農(nóng)業(yè)專業(yè)戶，有效地幫助農(nóng)民增加收入。

金融創(chuàng)新化解歷史風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)內(nèi)人士告訴記者，盡管過(guò)去農(nóng)信社曾出現(xiàn)過(guò)這樣那樣的問(wèn)題，但這是數(shù)十年歷史積累下來(lái)的，可謂“冰凍三尺、非一日之寒”，應(yīng)該以長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光來(lái)看待曾經(jīng)出現(xiàn)的問(wèn)題。據(jù)了解，隨著海南金融生態(tài)環(huán)境的改善、信用建設(shè)的深入，農(nóng)信社正在逐步清理舊賬，利用法律、行政、金融等多種綜合手段，日益成為海南農(nóng)信社清理不良資產(chǎn)的有利工具。

?？诔墙悸?lián)社主任吳桂波告訴記者，鑒于一些歷史舊賬清收難度大，該社將拖欠時(shí)間長(zhǎng)、清收難度大的貸款，采取打包委托專業(yè)機(jī)構(gòu)代理清收，兩年來(lái)成功收回陳年舊賬貸款26筆，金額2100多萬(wàn)元。

記者了解到，農(nóng)信社在采取多種手段清理舊賬的同時(shí)，還大力開(kāi)展金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。除了貸款方式多種多樣，中間業(yè)務(wù)也在海南的農(nóng)村大地上蓬勃興起。除傳統(tǒng)的信用貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款外，部分農(nóng)信社還新增加了農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款、工資擔(dān)保貸款等貸款品種，全方位滿足了客戶的生活及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。

另外，中間業(yè)務(wù)范圍也不斷擴(kuò)大，代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)、代收水費(fèi)、電費(fèi)、糧農(nóng)收購(gòu)款、代發(fā)工資、土地征用款等業(yè)務(wù)正逐漸在全省全面鋪開(kāi)。海南農(nóng)信社信貸資金的使用逐步向放貸、拆借、購(gòu)債、中間業(yè)務(wù)服務(wù)等方面發(fā)展，這不僅有利于擴(kuò)大農(nóng)信社的盈利范圍，利潤(rùn)多元化還有效分散了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

注資工作緊鑼密鼓

據(jù)省銀監(jiān)局有關(guān)人士表示，目前海南農(nóng)信社面臨著歷史上從未有過(guò)的發(fā)展機(jī)遇。隨著海南金融環(huán)境的持續(xù)好轉(zhuǎn)，金融業(yè)也逐步在盈利。更重要的是，農(nóng)信社的發(fā)展遇到了社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的歷史性機(jī)遇，海南農(nóng)信社完全可以借這股東風(fēng)，化解風(fēng)險(xiǎn)，輕裝上陣。

據(jù)了解，省委、省政府多次研究農(nóng)信社改革問(wèn)題，積極開(kāi)展我省農(nóng)信社深化改革的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。不僅多次派員對(duì)貴州、河南、黑龍江、吉林、寧夏、青海等省農(nóng)村信用社的改革進(jìn)行考察學(xué)習(xí)，而且還多次向

銀監(jiān)會(huì)、人總行專題匯報(bào)我省農(nóng)村信用社改革的相關(guān)情況，積極向國(guó)務(wù)院申請(qǐng)注資農(nóng)信社最優(yōu)惠的政策。

據(jù)業(yè)內(nèi)人士告訴記者，目前我省農(nóng)信社已經(jīng)參照國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行劃分風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的辦法，引入了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的辦法，此舉將有力提高我省農(nóng)信社信貸管理水平，改善貸款質(zhì)量，為全省農(nóng)信社的信貸管理打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

同時(shí)，我省正在委托有金融

審計(jì)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)全省農(nóng)信社開(kāi)展清產(chǎn)核資。在此基礎(chǔ)上，將引進(jìn)新的戰(zhàn)略投資者進(jìn)行增資擴(kuò)股，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系?？梢灶A(yù)見(jiàn)，隨著目前各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，一個(gè)健康良性、扎根于海南農(nóng)村的新型金融機(jī)構(gòu)將展現(xiàn)在人們面前。