第一篇：固定資產(chǎn)領(lǐng)用管理制度大全

固定資產(chǎn)領(lǐng)用管理制度

為了更好地優(yōu)化固定資產(chǎn)的管理，特制定以下制度：

1、公司的設(shè)備的申領(lǐng)，必須附帶車間的報(bào)修申請(qǐng)單，申請(qǐng)單上要

有各維修負(fù)責(zé)人對(duì)設(shè)備的鑒定、簽字。（內(nèi)容有設(shè)備位號(hào)、型號(hào)、廠家、具體損壞部位）

2、固定資產(chǎn)的領(lǐng)用需憑車間報(bào)修申請(qǐng)單到設(shè)備科開具固定資產(chǎn)領(lǐng)

用單，設(shè)備管理員簽字、記錄，報(bào)修單上沒有維修負(fù)責(zé)人簽字的一律不予領(lǐng)取。（報(bào)修申請(qǐng)單的設(shè)備內(nèi)容填報(bào)由***完成）

3、憑固定資產(chǎn)領(lǐng)用單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取設(shè)備。

4、設(shè)備的領(lǐng)用有倉(cāng)庫(kù)到現(xiàn)場(chǎng)發(fā)貨，不得擅自鏟用。

5、車間負(fù)責(zé)將更換下來的設(shè)備，必須清理后，方可送至指定地點(diǎn)，不得隨意堆放。

6、所有設(shè)備都要先打領(lǐng)單再領(lǐng)取，嚴(yán)禁事后補(bǔ)領(lǐng)單，否則以100

元/次對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

注：

1、計(jì)量泵、隔膜泵、分離機(jī)、壓濾機(jī)及離心機(jī)等由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定；

2、減速機(jī)、離心泵、機(jī)械泵由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定；

3、電動(dòng)機(jī)、控制柜等電器由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定；

4、反應(yīng)釜、計(jì)量槽、冷凝器由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定。

抄送：生產(chǎn)科、倉(cāng)庫(kù)、設(shè)備管理員、相關(guān)責(zé)任人。

***公司

**年**月

第二篇：固定資產(chǎn)領(lǐng)用管理制度

固定資產(chǎn)領(lǐng)用管理制度

為了更好地優(yōu)化固定資產(chǎn)的管理，特制定以下制度：

1、公司的設(shè)備的申領(lǐng)，必須附帶車間的報(bào)修申請(qǐng)單，申請(qǐng)單上要有各維修負(fù)責(zé)人對(duì)設(shè)備的鑒定、簽字。（內(nèi)容有設(shè)備位號(hào)、型號(hào)、廠家、具體損壞部位）

2、固定資產(chǎn)的領(lǐng)用需憑車間報(bào)修申請(qǐng)單到設(shè)備科開具固定資產(chǎn)領(lǐng)用單，設(shè)備管理員簽字、記錄，報(bào)修單上沒有維修負(fù)責(zé)人簽字的一律不予領(lǐng)取。（報(bào)修申請(qǐng)單的設(shè)備內(nèi)容填報(bào)由***完成）

3、憑固定資產(chǎn)領(lǐng)用單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取設(shè)備。

4、設(shè)備的領(lǐng)用有倉(cāng)庫(kù)到現(xiàn)場(chǎng)發(fā)貨，不得擅自鏟用。

5、車間負(fù)責(zé)將更換下來的設(shè)備，必須清理后，方可送至指定地點(diǎn)，不得隨意堆放。

6、所有設(shè)備都要先打領(lǐng)單再領(lǐng)取，嚴(yán)禁事后補(bǔ)領(lǐng)單，否則以100元/次對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。注：

1、計(jì)量泵、隔膜泵、分離機(jī)、壓濾機(jī)及離心機(jī)等由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定；

2、減速機(jī)、離心泵、機(jī)械泵由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定；

3、電動(dòng)機(jī)、控制柜等電器由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定；

4、反應(yīng)釜、計(jì)量槽、冷凝器由***到現(xiàn)場(chǎng)鑒定。

抄送：生產(chǎn)科、倉(cāng)庫(kù)、設(shè)備管理員、相關(guān)責(zé)任人。

***公司 **年**月

第三篇：物資領(lǐng)用管理制度

物資領(lǐng)用管理制度

1、堅(jiān)持以需定用原則，各使用單位必須按照本單位物資需用計(jì)劃領(lǐng)用，通常情況下，不得無計(jì)劃、超計(jì)劃領(lǐng)用，如有特殊情況發(fā)生，需經(jīng)過分管物資供應(yīng)的礦長(zhǎng)審批同意后，方可持領(lǐng)料單領(lǐng)取。

2、保管員要嚴(yán)把發(fā)放關(guān)。使用單位所開具的領(lǐng)料單必須填寫規(guī)范、印章齊全，不得有涂改和實(shí)發(fā)數(shù)大于申請(qǐng)數(shù)現(xiàn)象發(fā)生，若發(fā)生不規(guī)范、印章不齊全現(xiàn)象，保管員有權(quán)拒絕發(fā)料，延誤生產(chǎn)，造成不良后果，應(yīng)由使用單位負(fù)責(zé)。

3、勞保用品的領(lǐng)用發(fā)放應(yīng)按照礦勞保用品管理辦法執(zhí)行。周轉(zhuǎn)性包裝物要做到領(lǐng)一退一，循環(huán)使用。主要物資、配件要執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度。工具類領(lǐng)用發(fā)放要上工具領(lǐng)用卡，執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度，若無廢舊品交回，則按其新品價(jià)值20％罰款后，方可憑領(lǐng)料單發(fā)放領(lǐng)用。

4、專項(xiàng)工程要有預(yù)算書，專項(xiàng)工程及其它特殊用料計(jì)劃，必須經(jīng)過分管礦長(zhǎng)審批同意后，依照物資需用計(jì)劃、憑領(lǐng)料單領(lǐng)用，領(lǐng)料單上必須注以專項(xiàng)工程項(xiàng)目或者特殊用向。

5、必須嚴(yán)格控制使用單位小倉(cāng)庫(kù)規(guī)模，對(duì)于在本期內(nèi)不投入使用的物資，由供應(yīng)管理員現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)后，方可辦理假退料手續(xù)，以便真實(shí)反映物資消耗情況。

第四篇：辦公用品領(lǐng)用管理制度

公司辦公用品領(lǐng)用管理制度

辦公用品領(lǐng)用管理規(guī)定

辦公用品作為企業(yè)的必須開支，在公司的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用中占用一定的比例。加強(qiáng)和規(guī)范對(duì)辦公用品的采購(gòu)、發(fā)放、領(lǐng)用、回收等環(huán)節(jié)的管理規(guī)定，可以達(dá)到使公司壓縮開支，樹立形象，強(qiáng)化管理的目的。

辦公用品雖小，但積少成多，因此辦公用品的發(fā)放必須有嚴(yán)格的制度規(guī)定保障，一般情況下辦公用品的領(lǐng)用可按照以下流程進(jìn)行。辦公用品領(lǐng)用管理注意事項(xiàng)

辦公用品的領(lǐng)用、更換要依照辦公用品使用期限一覽表，辦公用品更換按要求處理，特殊情況要有書面報(bào)告。

根據(jù)工作需要情況，確定各崗位辦公用品配備規(guī)格一覽表，作為辦公用品發(fā)放的依據(jù)。員工離開本單位，應(yīng)退回領(lǐng)用的辦公用品。辦公用品申領(lǐng)使用管理方式

行政部門不但要負(fù)責(zé)辦公用品的收發(fā)，還要負(fù)責(zé)申請(qǐng)、采購(gòu)，如此瑣碎、繁雜，要做好就得要理清各環(huán)節(jié)之運(yùn)作，并作好計(jì)劃、預(yù)算工作。并且，此類工作的管理還要視企業(yè)規(guī)模大小而制定不同的管理方法。對(duì)于小型企業(yè)來說：

行政人員應(yīng)將一些使用頻率較高，如圓珠筆、紙巾等，稍作一些保存，占的地方不大，用一個(gè)柜子就可以。

文具領(lǐng)用可采用以舊換新的方式，不過更改前，各部門(單位)還得 填寫申領(lǐng)單，經(jīng)公司主管簽字后，加以統(tǒng)計(jì)，叫供應(yīng)商送來后，便可發(fā)放。

對(duì)于可繳交的用品，如釘書機(jī)、打孔機(jī)等用品，人員離職后可收回，發(fā)給下一任同事使用。

對(duì)于大中型企業(yè)則不同，因?yàn)槿硕?、部門多，上述作法應(yīng)付不了需求，還會(huì)遭到不少同事埋怨，可行的方法是：

行政部根據(jù)各部門的工作需要，為公司各部門做好辦公用品領(lǐng)用預(yù)算，可以根據(jù)往年的用量及費(fèi)用，作出計(jì)劃及預(yù)算，這種預(yù)算作業(yè)通常在年終進(jìn)行。

員工領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)過部門經(jīng)理及行政經(jīng)理的核實(shí)審批，到行政部填寫辦公用品領(lǐng)用情況登記表。設(shè)立辦公用品保管室，依公司大小，用品多少設(shè)保管員1名或2名，保管員既要做好收發(fā)工作，還要根據(jù)業(yè)務(wù)需要做好賬本登記，定期對(duì)文具進(jìn)行盤點(diǎn)。行政部可以安排公司的前臺(tái)人員或保潔員擔(dān)當(dāng)辦公用品的保管員。采購(gòu)人員應(yīng)選擇好供應(yīng)商，并控制好價(jià)格及品質(zhì)。

行政人員應(yīng)擬訂好《辦公用品收發(fā)一覽表》，使辦公用品在收發(fā)過程中有條有序。

辦公用品管理辦法 一．目的

為規(guī)范公司辦公用品管理，使之即滿足員工工作需要又杜絕鋪張浪費(fèi)，特制定本辦法。二．適用范圍

公司內(nèi)所有部門及分公司辦公用品的采購(gòu)、領(lǐng)用及報(bào)廢等管理。三．辦公用品請(qǐng)購(gòu)

各部門應(yīng)于每月25日至30日根據(jù)工作需要編制下月的辦公用品需求計(jì)劃，由部門主管填寫《辦公用品采購(gòu)申請(qǐng)單》交行政人力資源部。

行政人力資源部統(tǒng)一匯總、整理各部門的采購(gòu)申請(qǐng)，并經(jīng)核查庫(kù)存狀況后填寫《辦公用品采購(gòu)計(jì)劃表》，呈報(bào)總經(jīng)理審核同意后實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。

各部門若需采購(gòu)臨時(shí)急需的辦公用品，由部門主管填寫《辦公用品采購(gòu)申請(qǐng)單》，并在備注欄內(nèi)注明急需采購(gòu)的原因，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后由行政人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。四．辦公用品采購(gòu)

為有效完成采購(gòu)任務(wù)，原則上由行政人力資源部統(tǒng)一負(fù)責(zé)實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。對(duì)專業(yè)性辦公用品的采購(gòu)，由所需部門協(xié)助行政人力資源部共同進(jìn)行采購(gòu)。臨時(shí)急需辦公用品可經(jīng)行政人力資源部同意后由使用部門自行采購(gòu)。

對(duì)單價(jià)大于500元以上辦公用品的采購(gòu)，應(yīng)先進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)，并將最終議定價(jià)格呈報(bào)總經(jīng)理同意后，方可實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。五．辦公用品入庫(kù)

辦公用品入庫(kù)前須進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)于符合規(guī)定要求的，由行政人力資源部辦公用品管理人員登記入庫(kù)；對(duì)不符合要求的，由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)辦理調(diào)換或退貨手續(xù)。

辦公用品采購(gòu)發(fā)票應(yīng)由行政人力資源部辦公用品管理人員簽字確認(rèn)入庫(kù)后，方可報(bào)銷。六．辦公用品領(lǐng)用

員工領(lǐng)用辦公辦公用品應(yīng)填寫《辦公用品領(lǐng)用登記表》。

員工領(lǐng)用單價(jià)在人民幣100元以上的辦公用品，須經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意。七．辦公用品使用

嚴(yán)禁員工將辦公用品帶出公司挪作私用。員工離職時(shí)應(yīng)依《辦公用品領(lǐng)用登記表》所領(lǐng)辦公用品一并退回(消耗品除外)。凡屬各部門或部門內(nèi)員工共用的辦公用品應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管。公司員工應(yīng)本著節(jié)約的原則使用辦公用品。辦公用品若被人為損壞，應(yīng)由責(zé)任人照價(jià)賠償。八．辦公用品報(bào)廢

非消耗性辦公用品因使用時(shí)間過長(zhǎng)需要報(bào)廢注銷時(shí)，使用人應(yīng)提出辦公用品報(bào)廢申請(qǐng)，經(jīng)部門主管審核，并報(bào)總經(jīng)理同意后，到行政人力資源部辦理報(bào)廢注銷手續(xù)。

書寫工具 簽字筆 鋼筆/墨水 鉛筆/橡皮 圓珠筆 白板筆 電話筆 熒光/記號(hào)筆 油漆/膠片筆 文件存儲(chǔ) 文件夾/冊(cè) 文件袋/套 票據(jù)夾 報(bào)告夾 檔案盒 寫字板/板夾 名片冊(cè)/夾 文件盤/雜志架 風(fēng)琴包 紙、本 復(fù)印紙 報(bào)事貼 分類索引 傳真紙 打印紙 硬皮/軟皮本 萬用手冊(cè) 螺旋/膠裝本 照片打印紙 桌上用品 涂改液 筆筒/量尺 膠帶/膠帶座 膠水/膠棒 圖釘/圖針 釘書器/機(jī) 計(jì)算器 夾子/切紙刀 起釘/打孔機(jī) 辦公耗材 佳能墨盒 惠普硒鼓 墨粉 惠普墨盒 佳能硒鼓 光盤/軟盤 愛普生墨盒 愛普生硒鼓 鼠標(biāo)/U盤 辦公用品相關(guān) 辦公用品管理辦法 辦公用品管理制度 辦公用品領(lǐng)用表 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 辦公用品采購(gòu)辦法 辦公用品批發(fā) 辦公用品報(bào)價(jià)

辦公用品管理制度 一．辦公用品管理總則

1.為保證辦公用品的有效使用和妥善保管，特制定本規(guī)定。2.本規(guī)定中的辦公用品包括：

公司給員工個(gè)人配置的通訊工具（手機(jī)、BP機(jī)）、辦公桌椅、電話機(jī)和員工日常工作所需的辦公文具。公司給部門配置的文件柜、傳真機(jī)、打印機(jī)、掃描儀等。

公司公用的辦公設(shè)備，如公共區(qū)域的傳真機(jī)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等。公司為部門購(gòu)置的書籍、雜志和報(bào)刊。二．個(gè)人辦公用品的管理

公司行政須在新員工到崗之前為其配置一套桌椅及一套辦公用品。公司員工領(lǐng)用辦公用品須至行政部填寫“辦公用品領(lǐng)用登記”。公司員工應(yīng)當(dāng)自覺愛護(hù)公司財(cái)產(chǎn)；節(jié)約使用辦公用品。三．部門辦公用品的管理

1.除辦公文具以外的所有辦公用品皆以部門為最小申請(qǐng)單位。2.部門申請(qǐng)購(gòu)買辦公用品的程序： 部門經(jīng)理填寫《辦公用品申請(qǐng)表》；

交于公司行政部（分公司則交于分公司行政，由其統(tǒng)一傳真至上海行政部）； 上海行政部查對(duì)庫(kù)存或根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要統(tǒng)一核準(zhǔn)，上報(bào)董事長(zhǎng)； 董事長(zhǎng)簽核；

上海行政部將申請(qǐng)結(jié)果及購(gòu)買方式或地點(diǎn)反饋給各部門經(jīng)理（分公司則反饋給分公司行政）。部門辦公用品領(lǐng)用之后，由部門經(jīng)理分發(fā)辦公用品給指定使用人，如使用人更改，則部門經(jīng)理須至行政部變更記錄。

四．公共辦公用品的管理

公司公共辦公用品由行政部統(tǒng)一管理和維護(hù)。公司所有員工應(yīng)當(dāng)愛護(hù)公共辦公用品，打印、復(fù)印避免浪費(fèi)。對(duì)于公司內(nèi)部文件資料，提倡使用二手紙。員工在使用公共辦公用品時(shí)，如發(fā)現(xiàn)機(jī)器故障應(yīng)及時(shí)向行政部或公司網(wǎng)管報(bào)修。辦公用品采購(gòu)辦法

為進(jìn)一步加強(qiáng)辦公用品采購(gòu)管理，規(guī)范辦公經(jīng)費(fèi)的支出行為，保證辦公經(jīng)費(fèi)有效使用和節(jié)約，特制定本辦法。

一、適用范圍

全單位日常辦公所需的、《辦公用品目錄》規(guī)定范圍內(nèi)的各種文具、物品等低值易耗材料及器具，均納入定點(diǎn)采供范圍。

二、職責(zé)分配

采供部負(fù)責(zé)組織招標(biāo)、評(píng)標(biāo)確定我單位辦公用品定點(diǎn)采購(gòu)供應(yīng)商(以下簡(jiǎn)稱供應(yīng)商)；督促供應(yīng)商在我單位辦公用品供應(yīng)中履行合同；提供《辦公用品目錄》；受理各部門《辦公用品領(lǐng)用單》備案；定期向供應(yīng)商統(tǒng)一結(jié)算辦公用品費(fèi)用；組織大批量辦公用品采購(gòu)。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)向供應(yīng)商統(tǒng)一支付辦公用品費(fèi)用，并分戶扣減各部門相應(yīng)的辦公經(jīng)費(fèi)。

各部門填寫并由部門領(lǐng)導(dǎo)核批本部門《辦公用品領(lǐng)用單》相應(yīng)欄目；向指定供應(yīng)商提取并驗(yàn)收所需辦公用品。

供應(yīng)商按合同要求保證辦公用品供應(yīng)，按《辦公用品領(lǐng)用單》供應(yīng)辦公用品，并填寫相應(yīng)欄目。紀(jì)檢部負(fù)責(zé)參與、監(jiān)督確定供應(yīng)商的招標(biāo)、評(píng)標(biāo)工作；監(jiān)督辦公用品供應(yīng)工作。

三、運(yùn)作規(guī)程

每月需用的打印紙、復(fù)印用紙、墨盒、墨粉、墨水等通用物資的型號(hào)規(guī)格、數(shù)量，由各需用部門于前一月第4周前報(bào)采供部匯總，由采供部按《辦公用品采購(gòu)規(guī)程》組織采購(gòu)，并分發(fā)相關(guān)部門。其余辦公用品采購(gòu)按(2-8)施行。

采供部牽頭組建有相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)和采供部、財(cái)務(wù)部、紀(jì)檢部等部門派員參加的供應(yīng)商招標(biāo)評(píng)標(biāo)小組。招標(biāo)評(píng)標(biāo)小組于當(dāng)年6月底前組織招標(biāo)，并根據(jù)投標(biāo)商的資質(zhì)、服務(wù)承諾、讓利多少?gòu)闹性u(píng)選確定2—3家中標(biāo)商。中標(biāo)商與我單位簽訂辦公用品供應(yīng)合同后成為我單位辦公用品定點(diǎn)供應(yīng)商。

各部門需用辦公用品時(shí)，填寫統(tǒng)一制定的《辦公用品領(lǐng)用單》相關(guān)欄目一式二份，經(jīng)由本部門領(lǐng)導(dǎo)核批，加蓋本部門公章后，由經(jīng)辦人憑該單去定點(diǎn)供應(yīng)商處提取。

供應(yīng)商按需用部門核批的《辦公用品領(lǐng)用單》提供的品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量提供辦公用品，并在《辦公用品領(lǐng)用單》相關(guān)欄目如實(shí)填寫物品市價(jià)、實(shí)際結(jié)算價(jià)、合計(jì)實(shí)際結(jié)算價(jià)，經(jīng)部門經(jīng)辦人簽字認(rèn)可后一份存供應(yīng)商處，一份由經(jīng)辦人交部門驗(yàn)收人驗(yàn)收簽字后存采供部，連同供貨發(fā)票作為結(jié)算對(duì)帳和辦理出、入庫(kù)單的憑據(jù)。財(cái)務(wù)部根據(jù)入庫(kù)單和發(fā)票向相關(guān)供應(yīng)商付款；憑出庫(kù)單扣減相關(guān)部門辦公經(jīng)費(fèi)。

一年之后，原招標(biāo)評(píng)標(biāo)小組在收集各方意見的基礎(chǔ)上，對(duì)各供應(yīng)商履行合同情況進(jìn)行評(píng)審，確定是否續(xù)約。

供應(yīng)商不能履行合同或嚴(yán)重違約時(shí)，依約終止合同。招標(biāo)評(píng)標(biāo)小組重新招、評(píng)標(biāo)確定新的供應(yīng)商。供應(yīng)商履行合同期滿，且無違約現(xiàn)象發(fā)生時(shí)，可以續(xù)約。供應(yīng)商不愿續(xù)約時(shí)，招標(biāo)評(píng)標(biāo)小組重新招、評(píng)標(biāo)確定新的供應(yīng)商。

紀(jì)檢部對(duì)辦公用品定點(diǎn)采購(gòu)全過程進(jìn)行監(jiān)督，并查處違規(guī)行為。

四、本辦法由單位采購(gòu)部負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：存貨領(lǐng)用管理制度

8．4．11 存貨領(lǐng)用管理制度

為規(guī)范企業(yè)存貨領(lǐng)用作業(yè)，確保存貨使用于企業(yè)規(guī)定的領(lǐng)域或范圍，提高存貨管理作業(yè)效率，企業(yè)應(yīng)建立存貨領(lǐng)用管理制度，具體示范如下。

存貨領(lǐng)用管理制度

第1條 為了對(duì)存貨領(lǐng)用過程進(jìn)行規(guī)范和控制,特制定本制度。

第2條 本制度適用于企業(yè)各類原材料和輔助材料倉(cāng)庫(kù)存貨的領(lǐng)用管理。第3條 企業(yè)材料使用部門負(fù)責(zé)本部門所需材料的領(lǐng)用。

第4條 生產(chǎn)部等材料使用部門領(lǐng)用材料時(shí),須填寫“領(lǐng)料申請(qǐng)單”并辦理相應(yīng)的審批手續(xù),并憑借經(jīng)過審核審批的領(lǐng)料申請(qǐng)單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。超出存貨領(lǐng)料限額的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)過特別授權(quán)。

第5條 “領(lǐng)料申請(qǐng)單”上應(yīng)填明材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、領(lǐng)料數(shù)量、圖號(hào)、零件名稱或材料用途,并經(jīng)車間負(fù)責(zé)人簽字。屬計(jì)劃內(nèi)的材料應(yīng)有材料計(jì)劃,屬限額供料的材料應(yīng)符合限額供料制度,屬于必須審批的材料應(yīng)由審批人簽字。

第6條 倉(cāng)庫(kù)工作人員對(duì)“領(lǐng)料申請(qǐng)單”進(jìn)行審核,審核內(nèi)容包括材料的用途、領(lǐng)用部門、數(shù)量以及相關(guān)的審批簽字信息等,審核無誤后才能發(fā)料。

第7條 領(lǐng)用材料時(shí),領(lǐng)料人必須同發(fā)料倉(cāng)庫(kù)工作人員辦理交接,當(dāng)面點(diǎn)交清楚,并在領(lǐng)料申請(qǐng)單上簽字。

第8條 材料倉(cāng)庫(kù)按“先進(jìn)先出,按規(guī)定供應(yīng)”的原則發(fā)放材料。發(fā)料應(yīng)堅(jiān)持核對(duì)單據(jù)、監(jiān)督領(lǐng)料、匯總剩余材料庫(kù)存量的原則。對(duì)由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯(cuò)等損失的情況,倉(cāng)庫(kù)工作人員除承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失外,還要接受行政處分。

第9條 材料倉(cāng)庫(kù)工作人員根據(jù)材料領(lǐng)用情況編制“材料出庫(kù)單”,并在出庫(kù)單上加蓋“材料發(fā)訖”印章,同時(shí)需有倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管員、統(tǒng)計(jì)員的簽章。

第10條 倉(cāng)庫(kù)工作人員應(yīng)妥善保管所有發(fā)料憑證,避免丟失。

第11條 倉(cāng)庫(kù)工作人員及時(shí)將材料領(lǐng)用的單據(jù)交財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)加蓋“材料發(fā)訖”章后的“材料出庫(kù)單”登記庫(kù)存材料明細(xì)賬,并在材料出庫(kù)單上簽字。

第12條 對(duì)領(lǐng)用原材料進(jìn)行核算時(shí),根據(jù)領(lǐng)料材料匯總表借記“生產(chǎn)成本”、“管理費(fèi)用”、“制造費(fèi)用”等科目,貸記“原材料”、“包裝物”等科目。

第13條 本制度由倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)制定與修訂, 其中核算、賬務(wù)處理的條款由財(cái)務(wù)部解釋。