第一篇：論提單欺詐問(wèn)題及解決措施（最終版）

論提單欺詐問(wèn)題及解決措施

天津大學(xué)建筑工程學(xué)院

目 錄

第一章 提單概述??????????????????1 1.1 提單的法律概念及功能???????????????1 1.2 提單的基本功能??????????????????1 1.3 提單的分類(lèi)????????????????????2 1.4 提單的基本流程??????????????????2 1.5 提單欺詐的概念??????????????????4 第二章 提單欺詐的種類(lèi)及分析????????????4 2.1 偽造提單?????????????????????4 2.1.1 空單?????????????????????4 2.1.2 空單案例???????????????????5 2.1.3 貨量差異???????????????????8 2.1.4 貨量差異案例?????????????????8 2.1.5 偽造提單的責(zé)任歸屬??????????????12 2.2 倒簽提單?????????????????????12 2.2.1倒簽提單的法律性質(zhì)??????????????12 2.2.2 倒簽提單的案例分析??????????????13 2.2.2 倒簽提單的責(zé)任歸屬??????????????15 2.3 預(yù)借提單?????????????????????16 2.3.1 預(yù)借提單的法律性質(zhì)??????????????16 2.3.2 預(yù)借提單的案例分析??????????????17

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2.3.3預(yù)借提單的責(zé)任歸屬??????????????17 2.4 無(wú)單放貨?????????????????????18 2.4.1 無(wú)單放貨的法律性質(zhì)??????????????19 2.4.2 無(wú)單放貨的案例分析??????????????20 2.4.3 無(wú)單放貨的責(zé)任歸屬??????????????22 2.5 保函提單?????????????????????23 2.5.1保函提單的特征和風(fēng)險(xiǎn)?????????????23 2.5.2保函提單的案例分析??????????????25 2.6 其他提單欺詐形式?????????????????26 2.6.1 電放提單???????????????????26 2.6.2 三分之二提單?????????????????27 2.6.3 提單遺失???????????????????28 2.6.4 以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人交貨???????????28 2.6.5 甲板貨簽發(fā)甲板上提單?????????????29 2.6.6 多份提單???????????????????29 第三章 提單欺詐的成因分析?????????????.29 3.1 海運(yùn)提單機(jī)制本身的缺陷?????????????.30 3.1.1成套提單的問(wèn)題????????????????30 3.1.2 清潔提單的問(wèn)題????????????????31 3.1.3 信用證制度??????????????????32 3.1.4 提單的物權(quán)性????????????????.34 3.2 海運(yùn)提單法律尚待完善??????????????34

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3.2.1 國(guó)際社會(huì)立法不夠協(xié)調(diào)統(tǒng)一???????????34 3.2.2 發(fā)展中國(guó)家立法不夠完善健全??????????35 3.2.3 國(guó)際間監(jiān)管不力????????????????35 3.3 國(guó)際貿(mào)易及航運(yùn)方面的原因?????????????36 3.3.1合同價(jià)格術(shù)語(yǔ)選用的問(wèn)題????????????36 3.3.2航運(yùn)界的陋習(xí)?????????????????37 3.4 其他原因?????????????????????37 3.4.1 政治經(jīng)濟(jì)原因?????????????????38 3.4.2 人員道德和素質(zhì)問(wèn)題??????????????39 第四章 提單欺詐的對(duì)策建議?????????????.40 4.1 提單欺詐的法律對(duì)策????????????????40 4.1.1 完善我國(guó)反提單欺詐立法的建議?????????40 4.1.2 制訂防范提單欺詐的國(guó)際公約??????????42 4.1.3 確立信用證欺詐的例外原則???????????42 4.2 針對(duì)幾種主要提單欺詐方式的對(duì)策研究????????43 4.2.1 偽造提單的對(duì)策????????????????43 4.2.2 倒簽提單和預(yù)借提單的對(duì)策???????????43 4.2.3 以保函換取清潔提單??????????????44 4.3 采用提單的有效替代形式??????????????44 4.3.1 海運(yùn)單????????????????????45 4.3.2 電子提單???????????????????46 4.4 提單欺詐發(fā)生后的補(bǔ)救措施?????????????47

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4.4.1申請(qǐng)扣押船舶?????????????????.47 4.4.2 及時(shí)提起訴訟?????????????????48 4.4.3 申請(qǐng)銀行禁令?????????????????48 結(jié)語(yǔ)????????????????????????.50

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第一章 提單概述

1.1 提單的法律概念及功能

提單(Bill of Lading,B/L)，是指由船長(zhǎng)或船公司或其代理人簽發(fā)的，證明已收到特定貨物，允諾將貨物運(yùn)至特定的目的地，并交付給收貨人的憑證。收貨人憑提單向貨運(yùn)目的地的運(yùn)輸部門(mén)提貨，提單須經(jīng)承運(yùn)人或船方簽字后始能生效。是海運(yùn)貨物向海關(guān)報(bào)關(guān)的有效單證之一；是國(guó)際結(jié)算中的一種最重要的單據(jù)。

自1993年7月1日起施行的《中華人民共和國(guó)海商法》第71條規(guī)定：“提單，是用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。提單中載明的向記名人交付貨物，或者按照指示人的指示交付貨物，或者向提單持有人交付貨物的條款，構(gòu)成承運(yùn)人據(jù)以交付貨物的保證?！?/p>

隨著國(guó)際貿(mào)易和海上運(yùn)輸業(yè)的發(fā)展，以及各種海上運(yùn)輸法規(guī)與國(guó)際公約的出現(xiàn)和完善，現(xiàn)在提單的功能，也從原先只用來(lái)表示貨物已裝船的收據(jù)，擴(kuò)大為既用作表示貨物已裝船和貨物已在承運(yùn)人的掌管之下的收據(jù)，也用作代表物權(quán)的有價(jià)證券，并且還被用作證明運(yùn)輸合同已經(jīng)存在的單證。

1.2 提單的基本功能

一、提單是海上貨物運(yùn)輸合同成立的證明

一旦承運(yùn)人簽發(fā)了提單，提單上印就的條款就確定了承運(yùn)人與托運(yùn)人之間的權(quán)利、義務(wù)，而且提單也是法律承認(rèn)的處理有關(guān)貨物運(yùn)輸爭(zhēng)議的依據(jù)，因而常認(rèn)為提單本身就是運(yùn)輸合同。但是按照嚴(yán)格的法律概念，提單并不具備經(jīng)濟(jì)合同應(yīng)具有的基本條件：它不是雙方意思表示一致的產(chǎn)物，約束承托雙方的提單條款是承運(yùn)人單方擬定的；它履行在前，而提單簽發(fā)在后，早在簽發(fā)提單之前，承運(yùn)人就開(kāi)始接受托運(yùn)人托運(yùn)貨物，并操作貨物裝船的各項(xiàng)工作。與其說(shuō)提單本身就是運(yùn)輸合同，還不如說(shuō)提單只是運(yùn)輸合同的證明。

事實(shí)上，從海上貨物運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)來(lái)看，早在托運(yùn)人提出訂艙要求，承運(yùn)人對(duì)此表示承諾的時(shí)候，運(yùn)輸合同即已經(jīng)成立，承托雙方就是根據(jù)這種約定來(lái)安排貨物運(yùn)輸?shù)?，如果產(chǎn)生爭(zhēng)議，當(dāng)然也應(yīng)以這種約定作為處理的依據(jù)。承運(yùn)人簽發(fā)提單只不過(guò)是證明這種承托和委托關(guān)系的存在而已。如果，承運(yùn)人和托運(yùn)人之間沒(méi)有簽訂任何協(xié)議或約定，可將提單條款推定為合同條款，這時(shí)提單轉(zhuǎn)化為運(yùn)輸合同。

二、提單是證明承運(yùn)人已經(jīng)接管貨物和貨物已裝船的貨物收據(jù)

不僅對(duì)于已裝船貨物，承運(yùn)人負(fù)有簽發(fā)提單的義務(wù)，而且根據(jù)托運(yùn)人的要求，即使貨物尚未裝船，只要貨物已在承運(yùn)人掌管之下，承運(yùn)人也有簽發(fā)一種被稱(chēng)為“收貨待運(yùn)提單”的義務(wù)。所以，提單一經(jīng)承運(yùn)人簽發(fā)，即表明承運(yùn)人已將貨物

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裝上船舶或已確認(rèn)接管。提單作為貨物收據(jù)，不僅證明收到貨物的種類(lèi)、數(shù)量、標(biāo)志、外表狀況，而且還證明收到貨物的時(shí)間，即貨物裝船的時(shí)間。

關(guān)于提單作為貨物收據(jù)的法律效力，我國(guó)《海商法》第77條：“除依照本法第75條的規(guī)定，做出保留外，承運(yùn)人或者代其簽發(fā)提單的人簽發(fā)的提單，是承運(yùn)人已經(jīng)按照提單所載狀況受到貨物或者貨物已經(jīng)裝船的初步證據(jù)；承運(yùn)人向善意受讓提單的包括收貨人在內(nèi)的第三人提出與提單所載狀況不同的證據(jù)，不予承認(rèn)。”

三、提單是承運(yùn)人保證憑以交付貨物和可以轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證。

英國(guó)《1992 年海上貨運(yùn)法》（Carriage of Goods by Sea Act 1992）明確規(guī)定收貨人因其合法持有提單即可享有訴權(quán)。提單代表貨物，誰(shuí)持有提單，誰(shuí)就有權(quán)要求承運(yùn)人交付貨物。提單的合法持有人憑提單可在目的港向船公司提取貨物，也可以在載貨船舶到達(dá)目的港之前，通過(guò)轉(zhuǎn)讓提單而轉(zhuǎn)移貨物所有權(quán)，或憑以向銀行辦理抵押貨款。提單的轉(zhuǎn)讓就表明貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，習(xí)慣上，人民幾乎承認(rèn)，在合法地取得提單的前提下，提單的持有人就是物權(quán)的所有人。

1.3 提單的分類(lèi)

1．清潔提單與不清潔提單

清潔提單是指承運(yùn)人收到貨物或裝載貨物時(shí)，貨物表面沒(méi)有缺陷或不良情況記載的提單。不清潔提單是指承運(yùn)人收到貨物或裝載貨物時(shí)，發(fā)現(xiàn)貨物或外包裝有不良情況，在提單上給予相應(yīng)批注。對(duì)于不清潔提單，銀行將拒絕接受。2．已裝船提單和收訖備運(yùn)提單

前者指的是，提單上記載的貨物已經(jīng)裝上提單指明的船只后簽發(fā)的提單，提單上明確記載裝船日期；后者是指托運(yùn)人將貨物交給承運(yùn)人，因船公司船期關(guān)系，或船只尚未到港，暫存?zhèn)}庫(kù)，而憑倉(cāng)庫(kù)收據(jù)簽發(fā)的提單。3．直達(dá)提單和聯(lián)運(yùn)提單

前者是指裝貨船只自裝貨港直接到達(dá)最終目的港，中途不轉(zhuǎn)船的提單。后者是指貨物從裝運(yùn)港裝船后，中途轉(zhuǎn)換另一條船，或中途改換其他運(yùn)輸方式的提單。4．記名提單、不記名提單和指示提單

記名提單具體填寫(xiě)特定的人或公司。不記名提單不填具體收貨人名稱(chēng)，承運(yùn)人將貨物交給提單的持有人，誰(shuí)持有提單，誰(shuí)就可以提貨。指示提單是按記名人指示或不記名人指示而交貨的提單。

1.4 提單的基本流程

提單在實(shí)務(wù)中的基本流轉(zhuǎn)程序如下圖所示：

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圖1 提單的基本流轉(zhuǎn)程序

1、代理公司同意承運(yùn)后，簽發(fā)裝貨單（S/O），并要求托運(yùn)人將貨物送至指定的裝船地點(diǎn)；

2、托運(yùn)人持代理公司簽發(fā)的裝貨單和收貨單送海關(guān)辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)。然后，裝貨單和收貨單送交理貨公司；

3、代理公司根據(jù) S/O 留底編制裝貨清單（L/L）送船；

4、船上大副根據(jù) L/L 編制貨物配載圖（C/P）交代理公司分送理貨、裝卸公司等按計(jì)劃裝船；

5、托運(yùn)人將貨物送碼頭倉(cāng)庫(kù)，期間商檢和海關(guān)到港口檢驗(yàn)、驗(yàn)關(guān)；

6、貨物裝船后，理貨組長(zhǎng)將 S/O 和收貨單（M/R）交大副核對(duì)無(wú)誤后，留下 S/O，簽發(fā)收貨單；

7、理貨組長(zhǎng)將大副簽發(fā)的 M/R 交托運(yùn)人；

8、托運(yùn)人持 M/R 到代理公司處支付運(yùn)費(fèi)（在預(yù)付運(yùn)費(fèi)情況下）提取提單（B/L）；

5國(guó)際貿(mào)易中的提單欺詐問(wèn)題探析

9、代理公司審核無(wú)誤后，留下 M/R，簽發(fā) B/L 給托運(yùn)人；

10、托運(yùn)人持 B/L 到議付銀行結(jié)匯，議付銀行將 B/L 郵寄開(kāi)證銀行。

11、代理公司編制出口載貨清單（M/F），向海關(guān)辦理船舶出口手續(xù)，并將M/F 交船隨帶；

12、代理公司根據(jù) B/L 副本編制出口載貨運(yùn)費(fèi)清單（F/M），連同 B/L 副本送交船公司，并郵寄或隨船交卸貨港的代理公司；

13、卸貨港的代理公司接到船舶抵港電報(bào)后，通知收貨人船舶到港日期；

14、收貨人到銀行付清貨款，取回 B/L；

15、卸貨港代理公司根據(jù)裝貨港代理公司寄來(lái)的貨運(yùn)單證，編制進(jìn)口載貨清單等卸貨單據(jù)，約定裝卸公司，聯(lián)系泊位；

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16、做好卸貨準(zhǔn)備工作；

17、卸貨港代理公司辦理船舶進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)；

18、收貨人向卸貨港代理公司付清應(yīng)付費(fèi)用后，以正本提單換取提貨單（D/O）；

19、收貨人持 D/O 送海關(guān)辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)； 20、收貨人持 D/O 到碼頭倉(cāng)庫(kù)提取貨物。

1.5 提單欺詐的概念

在國(guó)際貿(mào)易物流中，海上貨物運(yùn)輸一直占據(jù)著最重要的地位。提單是海上運(yùn)輸中最重要的單證，而提單欺詐已經(jīng)成為目前海事欺詐最主要的形式。一項(xiàng)國(guó)際貿(mào)易涉及多個(gè)當(dāng)事人——買(mǎi)方、賣(mài)方、船長(zhǎng)、船員、保險(xiǎn)人、銀行經(jīng)紀(jì)人等。當(dāng)其中一人成功地利用不正當(dāng)或非法手段從表面上對(duì)其負(fù)有特定貿(mào)易運(yùn)輸和融資義務(wù)的他人獲取金錢(qián)或其他物質(zhì)時(shí)，海事欺詐就發(fā)生了。這些欺詐常常采用提單欺詐方式，使無(wú)辜的買(mǎi)方、賣(mài)方或銀行上當(dāng)。隨著國(guó)際貿(mào)易的空前發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易的大部分貨款都是以銀行跟單信用證的方式進(jìn)行結(jié)算的，銀行審核的只是單據(jù)表面的一致性，這樣更容易引發(fā)提單欺詐。

國(guó)際海事局（IMB）在《海事欺詐防治指南》中將海事欺詐定義為：一項(xiàng)國(guó)際貿(mào)易涉及多個(gè)當(dāng)事人——買(mǎi)方、賣(mài)方、船長(zhǎng)、船員、保險(xiǎn)人、銀行經(jīng)紀(jì)人或代理人，當(dāng)其中一人成功地利用不正當(dāng)或非法手段從該人表面上對(duì)其負(fù)有特定貿(mào)易、運(yùn)輸和融資義務(wù)的其他人那里獲取金錢(qián)或其他物質(zhì)時(shí)，海事欺詐就發(fā)生了。這些欺詐常常采用提單欺詐方式。

近些年來(lái),提單欺詐的案件時(shí)有發(fā)生,其范圍之廣、種類(lèi)之多、危害之大,令人震驚。有效地打擊提單欺詐活動(dòng),進(jìn)一步完善提單制度本身,是擺在世界各國(guó)特別是發(fā)展中國(guó)家面前的一個(gè)不容忽視的問(wèn)題。

第二章 提單欺詐的種類(lèi)及分析

提單欺詐是指在國(guó)際貿(mào)易中利用提單方式行騙。主要方式有倒簽提單、預(yù)借提單、偽造提單、保函發(fā)貨、無(wú)單放貨、不實(shí)記載貨物狀況、以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人交貨、等行為。受害人通常是收貨人、船東等。

2.1 偽造提單

偽造提單,即貨方根本沒(méi)有將貨物裝至船上,或貨物根本就不存在,或只裝了少量貨物,卻偽造了表面上完全符俐言用證要求的提單來(lái)騙取買(mǎi)方的貨款.這種提單純粹成了單據(jù)欺詐的工具,其名稱(chēng)被盜用的承運(yùn)人不受提單約束，但如承運(yùn)人與賣(mài)方串通,為賣(mài)方取得空單提供必要條件,則構(gòu)成共同侵權(quán),承擔(dān)連帶責(zé)任。

2.1.1 空單

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空單即空頭單證,指貨物極為不符,甚至根本沒(méi)有裝貨的提單,承運(yùn)人或其代理人或船長(zhǎng)簽發(fā)的偽造提單的一種。若采廣義見(jiàn)解,也包括待運(yùn)提單。這種提單可能被完全無(wú)辜的收貨人或其他持有人用來(lái)履行下一個(gè)貨物買(mǎi)賣(mài)?？諉味喟l(fā)生在CIF條款中。在CIF條件下,賣(mài)方提交空單,構(gòu)成未能履行其義務(wù).在OFB加服務(wù)型條款中,賣(mài)方取得以其為記名人的提單,就會(huì)發(fā)生空單情況。有人認(rèn)為這時(shí)賣(mài)方也構(gòu)成違約即違反裝貨義務(wù).在標(biāo)準(zhǔn)的FOB條款中,買(mǎi)方訂艙并取得以其為記名人的提單,不會(huì)發(fā)生空單的情況。偽造提單是最明目張膽的一種提單欺詐。

關(guān)于空單（偽造提單)的效力,一直以來(lái)都存在著兩種觀(guān)點(diǎn)。在德國(guó),大部分學(xué)者認(rèn)為,提單代替貨物以為流通,因此,承運(yùn)人在簽發(fā)提單后,應(yīng)擔(dān)保其記載與所取的貨物一致,所以,承認(rèn)空單的效力。只要提單的受讓人是出于善意并支付了合理的對(duì)價(jià)而取得的提單,法律就應(yīng)當(dāng)保護(hù)他們的利益。提單持有人需要通過(guò)法律來(lái)獲得對(duì)承運(yùn)人的訴權(quán)而不管前手的權(quán)利是否有瑕疵,這是提單流通安全性的要求。

英美國(guó)家,由于其航運(yùn)發(fā)達(dá),在國(guó)際航運(yùn)上,常扮演承運(yùn)人角色,因此，在承運(yùn)人責(zé)任的立法上采行減輕的主張,以利其航運(yùn)業(yè)。英美法認(rèn)為提單為承運(yùn)人或船長(zhǎng)接受貨物且將之裝船的表面證據(jù),可用事實(shí)推翻。所以,實(shí)際上承運(yùn)人未收受貨物而簽發(fā)提單,承運(yùn)人并不受提單上文義絕對(duì)性約束,舉出相當(dāng)證據(jù)即可推翻其責(zé)任。即使提單持有凡是善意并無(wú)過(guò)失,也是如此。提單公約也采取此立場(chǎng)。日本法律一向認(rèn)為無(wú)效，臺(tái)灣也否定其效力，賣(mài)方故意在沒(méi)有交貨的情況下偽造提單已構(gòu)成欺詐,提單實(shí)踐中,即使此權(quán)利可以行使,承運(yùn)人往往不可能找到托運(yùn)人并在托運(yùn)人受管轄的法院提起訴訟。

2.1.2 空單案例

案例一：

（一）案情簡(jiǎn)介

1996 年 3 月 4 日，原告廈門(mén)象嶼保稅區(qū)中包物資進(jìn)出口有限公司（下稱(chēng)中包公司）與被告香港千金一國(guó)際有限公司（下稱(chēng)千金一公司）簽訂了一份購(gòu)銷(xiāo)總價(jià)值 225 萬(wàn)美元、7500 噸熱軋卷板的合同。合同約定起運(yùn)港黑海港口，目的港中國(guó)鎮(zhèn)江港，采用分批裝運(yùn)方式履行。

合同簽訂后，中包公司于 7 月 1 日依約開(kāi)出受益人為千金一公司、金額為 60 萬(wàn)美元增減 5％、編號(hào)為 FIBXM96698-XG 的遠(yuǎn)期不可撤銷(xiāo)信用證，開(kāi)證費(fèi)為人民幣 8303.03 元。信用證規(guī)定貨物裝運(yùn)時(shí)間不遲于 1996 年 7 月 15 日，付款日期為 1997 年 1 月 14 日。后更改信用證交貨地點(diǎn)為中國(guó)福州馬尾港，改證費(fèi)用人民幣 800 元。

被告千金一公司在議付期內(nèi)向議付行交付了全套單據(jù)。原告于 1996 年 7 月 18 日向開(kāi)證行福建興業(yè)銀行廈門(mén)分行保證承兌而取得了全套單據(jù)，該行于同月 25 日對(duì)外承兌。千金一公司取得承兌匯票后轉(zhuǎn)讓給了英國(guó)倫敦的一家公司。

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原告中包公司取得的海運(yùn)提單載明：承運(yùn)船舶為被告里舍勒公司所屬“卡皮坦·坡克福斯基”（KAPITAN POLKOVSKIY）輪，發(fā)貨人為“ALKOR ADVANCED LTD.”，數(shù)量 165 捆，重量 2149.50 噸，價(jià)值 644850美元，裝運(yùn)港依利切夫斯克（ILYICHEVSK），目的港中國(guó)福州馬尾港，裝船期 1996 年 6月 26 日，提單簽發(fā)日期 1996 年 6 月 26 日。該提單表明，被告香港永威船務(wù)有限公司（下稱(chēng)永威公司）代被告里舍勒公司簽發(fā)提單，但不是里舍勒公司的格式提單，提單抬頭名稱(chēng)也不是永威公司。

“卡皮坦·坡克福斯基”輪到達(dá)福州馬尾港后，原告持上述提單前往提貨，但該輪并無(wú)該票貨物。原告中包公司認(rèn)為被告方提供的裝運(yùn)單據(jù)和提單都是虛假的，故起訴至廈門(mén)海事法院，請(qǐng)求判令其與千金一公司的購(gòu)銷(xiāo)合同及海運(yùn)單據(jù)無(wú)效，并撤銷(xiāo)信用證，不予支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，并由千金一公司和永威公司連帶賠償其損失。

被告里舍勒公司答辯稱(chēng)：我公司及其代理人未簽發(fā)本案提單。我公司未將船出租或委托永威公司代理，亦未授權(quán)永威公司代為簽發(fā)提單，因此，對(duì)永威公司的行為及其后果，我公司不負(fù)法律責(zé)任。同時(shí)，本公司從未承運(yùn)本案提單項(xiàng)下貨物。提單日期表明，提單是在“卡皮坦·坡克福斯基”輪開(kāi)航后很長(zhǎng)時(shí)間簽發(fā)的；我公司也未接受過(guò)發(fā)貨人“ALKOR ADVANCEDLTD”或其他人的委托進(jìn)行該項(xiàng)業(yè)務(wù)。請(qǐng)求駁回原告對(duì)本公司起訴。

被告千金一公司和永威公司未予答辯。

（二）案件處理結(jié)果

廈門(mén)海事法院經(jīng)審理查明：里舍勒公司系在利比里亞登記的航運(yùn)公司，“卡皮坦·坡克福斯基”輪為其所有（該輪在本案訴訟期間因另案被扣押于馬尾港）。該公司未委托永威公司為其船舶代理，也未授權(quán)永威公司代其簽發(fā)提單。“卡皮坦·坡克福斯基”輪于1996 年 5 月 24 日至 6 月 13 日在依利切夫斯克港裝運(yùn) 24860.627 噸貨物，但未裝載原告所持提單上的貨物。

廈門(mén)海事法院認(rèn)為：原告中包公司為購(gòu)買(mǎi)鋼材與被告千金一公司簽訂購(gòu)貨合同，依約向開(kāi)證行申請(qǐng)開(kāi)立信用證，其合法權(quán)益應(yīng)受法律保護(hù)。千金一公司不按合同約定向原告提供貨物，在沒(méi)有交貨的情況下，串通永威公司偽造已裝船清潔提單，并將提單及其他偽造的單證提交議付行，企圖騙取貨款，這些行為是千金一公司與永威公司對(duì)原告的蓄意欺詐。

據(jù)此，中包公司與千金一公司簽訂的購(gòu)銷(xiāo)合同及其相關(guān)的提單等單據(jù)無(wú)效，原告據(jù)此開(kāi)立的以千金一公司為受益人的信用證項(xiàng)下款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)停止支付。千金一公司和永威公司應(yīng)對(duì)由此給中包公司造成的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。被告里舍勒公司未參與欺詐，與本案無(wú)關(guān)，不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第五十八條、第六十一條、第六十六條，《中華人民共和國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)合同法》第

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十條、第十一條的規(guī)定，于 1996 年 12 月 21 日判決如下：

1、原告中包公司與被告千金一公司簽訂的購(gòu)貨合同無(wú)效，被告永威公司 1996 年 6月 26 日簽發(fā)的 9A 號(hào)提單等相關(guān)單證無(wú)效。中包公司申請(qǐng)開(kāi)立的以千金一公司為受益人的 FIBXM96698—XG 號(hào)信用證項(xiàng)下款項(xiàng)不予支付。

2、千金一公司和永威公司連帶賠償中包公司開(kāi)立和更改信用證的銀行費(fèi)用人民幣9103.03 元，限于本判決生效后十日內(nèi)支付。

3、駁回中包公司對(duì)里舍勒公司的訴訟請(qǐng)求。

（三）案例分析

本案關(guān)鍵是被告千金一公司、永威公司的行為是否構(gòu)成欺詐及對(duì)已承兌的信用證是否可以止付。

本案的提單載明系永威公司代里舍勒公司簽發(fā)，但沒(méi)有使用里舍勒公司的格式提單，提單抬頭的名稱(chēng)也不是永威公司。提單所載承運(yùn)船是里舍勒公司所屬的“卡皮坦·坡克福斯基”輪，經(jīng)查該輪沒(méi)有承運(yùn)過(guò)本案提單項(xiàng)下的貨物，里舍勒公司既未將船舶出租亦未委托永威公司代理，授權(quán)其簽發(fā)提單。因此可以認(rèn)定本案提單系千金一公司、永威公司串通偽造蓄意欺詐，目的是騙取貨款，本案是一起典型的偽造提單案件。

根據(jù)我國(guó)民法通則和經(jīng)濟(jì)合同法的有關(guān)規(guī)定：

1、該種行為及其派生行為自始無(wú)效，其法律后果亦不予承認(rèn)；

2、在蓄謀欺詐的情況下，法院可要求開(kāi)證行止付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)；

3、即使欺詐的賣(mài)方已將匯票轉(zhuǎn)讓善意第三人，該第三人不能根據(jù)匯票起訴銀行，只能起訴欺詐方；

4、鑒于本案欺詐事實(shí)清楚，且因欺詐事實(shí)的存在導(dǎo)致合同無(wú)效，如不及時(shí)止付信用證，欺詐方的騙款目的就得以成功。經(jīng)慎重考慮后，廈門(mén)海事法院及時(shí)判決止付信用證項(xiàng)下貨款。

本案被告千金一公司對(duì)原告中包公司有蓄意欺詐行為，各國(guó)法律和國(guó)際慣例均不承認(rèn)欺詐行為的效力的，即不允許欺詐人取得利益。在信用證關(guān)系上，國(guó)際慣例也反對(duì)受益人利用信用證關(guān)系來(lái)實(shí)施欺詐行為。

案例二：

山西省五金公司訴馬來(lái)西亞的得泰船務(wù)有限公司，馬來(lái)西亞的達(dá)利公司有限公司海上貨物運(yùn)輸提單糾紛案。原告與被告達(dá)利公司簽訂合同，購(gòu)買(mǎi)一批五金材料，付款方式為即期信用證，后得泰公司簽發(fā)了符合信用證的提單，提單載明了貨物已經(jīng)裝上該公司的“特密斯克”輪，并向我國(guó)維倫代理公司查詢(xún)靠泊我國(guó)港口的手續(xù)?！疤孛芩箍恕边_(dá)利公司吃提單結(jié)匯。后經(jīng)查，貨物根本沒(méi)有裝船，“特密斯克”也沒(méi)有向我國(guó)港口駛來(lái)。達(dá)利公司用以結(jié)匯的提單純屬偽造，是船東和出口方合謀欺詐原告的財(cái)產(chǎn)。幸被原告識(shí)破，立即向我國(guó)的法院起訴，凍結(jié)信用證，才沒(méi)有造成巨大的損失。

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2.1.3貨量差異

提單上所記貨量是同等貨物確己如數(shù)裝上船的表面證據(jù)。提單的一個(gè)重要的作用就是作為貨物收據(jù),經(jīng)接受方無(wú)條件的接受以后,就會(huì)是優(yōu)越的、不受時(shí)間影響的上佳證據(jù)。就第三人而言,他對(duì)想去否定部分或全部?jī)?nèi)容的接受方就會(huì)產(chǎn)生一個(gè)質(zhì)疑,就是收據(jù)如果不是事實(shí),你為什么要簽?當(dāng)然接受方可以去反證。但他要承擔(dān)舉證責(zé)任。因?yàn)橐环轃o(wú)條件接受的收據(jù)己經(jīng)構(gòu)成了事實(shí)的表面證據(jù)。提單貨量差異,通說(shuō)認(rèn)為有效。所以一般情況下,承運(yùn)人應(yīng)該向收貨人承擔(dān)貨量差異的責(zé)任(散裝貨輕微的短少例外)。

在普通法上,承運(yùn)人并不被禁止證明提單記載的貨物數(shù)量不正確。承運(yùn)人可以通過(guò)在提單中加入“重量不知”條款保護(hù)自己。根據(jù)《海牙規(guī)則》第3條的規(guī)定,承運(yùn)人對(duì)有關(guān)貨物的內(nèi)容有合理懷疑或沒(méi)有合理的方法去查明的時(shí)候,可以在提單上注明“重量不知”條款?！稘h堡規(guī)則》第16條規(guī)定,可以在提單上注明重量不知條款,但一定要說(shuō)明承運(yùn)人為何要懷疑發(fā)貨人提供的貨物的內(nèi)容,或是為何沒(méi)有合理的機(jī)會(huì)查明。這說(shuō)明符合貨物接受時(shí)的事實(shí)的不知條款是有效的,否則歪曲貨物在裝貨時(shí)的事實(shí)的不知條款是無(wú)效的“英國(guó)法律承認(rèn)不知條款的有效性,因?yàn)樵谟?guó)法律下,法官或仲裁員只是全面解釋一份提單合同,而不會(huì)太理會(huì)一個(gè)條款出現(xiàn)在提單的背景或合理與否”美國(guó)法對(duì)不知條款持謹(jǐn)慎的態(tài)度,美國(guó)1916年《提單法》規(guī)定,承運(yùn)人應(yīng)當(dāng)理貨和確認(rèn)貨量,不能隨便在提單上加注不知條款,歪曲貨物在裝貨時(shí)的事實(shí)不知條款是無(wú)效的。

可見(jiàn)承運(yùn)人插入“重量不知”條款的權(quán)利限于他有合理依據(jù)相信他被要求記載的數(shù)量確實(shí)不代表裝船數(shù)量,或者他沒(méi)有合理方法進(jìn)行檢查。提單是其記載數(shù)量已裝船的初步證據(jù),而且舉證責(zé)任顯然要求承運(yùn)人證明載數(shù)量實(shí)未裝船“這要求非常滿(mǎn)意的證據(jù)”，而證明貨物在運(yùn)輸期間的任何極大可能移動(dòng)都是不夠的。如運(yùn)輸合同依海牙或海牙維斯比規(guī)則訂立,在提單轉(zhuǎn)讓給善意第三人后,關(guān)于包數(shù)或件數(shù)、數(shù)量或重量的陳述不得于其后予以否定。

當(dāng)承運(yùn)人由于短交貨而負(fù)責(zé)時(shí),承運(yùn)人有權(quán)訴求托運(yùn)人進(jìn)行補(bǔ)償。但實(shí)踐中,即使此權(quán)利可以行使,承運(yùn)人往往不可能找到托運(yùn)人并在托運(yùn)人受管轄的法院提起訴訟。

2.1.4 貨量差異案例

London Arbitration 17/06(2006)702 LMLN 2 The ship was chartered for the carriage of a cargo of timber.A dispute arose in relation to a claim by the owners for additional freight.Freight had been paid on 2,808.736 cbm of cargo, ie the manifest quantity, but the owners said that measurement at the discharge port by their surveyor

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showed that in fact 4,148.222 cbm had been loaded and carried, and sought freight on that quantity.The owners claimed additional freight of ￡14,734.34 plus ￡310 being the cost of measuring at the discharge port.There were two principal issues in the arbitration.The first was whether the cargo quantity did in fact differ from the manifest quantity.The second was the basis on which freight was to be calculated and paid.Did the cargo quantity differ from the manifest quantity? The charterers criticised the surveyor for not taking any photographs of the cargo and suggested that he was not independent because he had conducted surveys for the owners in the past.The charterers asserted said that the cargo was “in stick”, and thus the gross volume of the packages was considerably greater than the net volume of their contents, on which the manifest quantity was based.Accordingly, the owners’ surveyor must have measured the external dimensions of packages.The evidence principally relied on by the charterers in support of their submission that the cargo was “in stick” was a statement from a shipping company in the country where the cargo was shipped stating that 90% of sawn timber shipped from that country to the country of discharge was shipped in packs on sticks.The charterers asserted, without providing supporting evidence, that the timber shipped would have had a stowage factor of between 850 and 950 kg/cbm and on that basis, if the quantity argued for by the owners had been loaded, the weight of it would have exceeded the ship’s deadweight capacity by a substantial margin.The charterers also supported their case by referring to the fact that the shippers and receivers had apparently charged their customers on the basis of the manifest weights.The charterers said that that would not have been done if the manifest weights had been incorrect.The owners said that the charterers had been invited to attend the survey but had not taken up the offer.The owners denied that the cargo was “in stick”.They said that their surveyor had measured the cargo volume itself.Held, that although the charterers had denied that the owners had invited them to attend the survey, the charterers had not, unlike the owners, produced any witness statement in support of their case on that point.The tribunal preferred the owners’ evidence on that point.Accordingly, the fact that the charterers did not attend the survey made it more difficult for them to challenge its findings.Further, it detracted from their criticism that the surveyor did not take photographs of the cargo.It was also legitimate to ask why the charterers chose not to participate.The charterers’ suggestion that the surveyor was not independent would be rejected.The fact that he had conducted surveys for the owners in the past did not make him dependent or raise inferences as to his impartiality.As to the charterers’ assertion that the cargo was “in stick”, and their reliance on the shipping

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company’s statement that 90% of sawn timber was shipped “in stick”, the manifest showed that only 599 out of the 2,976 bundles of cargo on the voyage were sawn timber.The remainder were pallet timber, chipboard, poles and furniture sets.The owners’ surveyor, who was plainly very experienced, had asserted in his statement that the cargo was not “in stick”.The ship, which had a box-shaped hold more or less the whole cubic capacity of which could be used, had a bale capacity of 5,380 cbm: more than sufficient to take the volume of cargo which the owners’ surveyor said he found.The surveyor, in what looked like a careful draft survey, found that some 2,821.87 mt of cargo was on board which, on his measured figures, gave a stowage factor of around 700 kg/cbm.That did not seem to the tribunal to be an unlikely factor given the make-up of the cargo.The tribunal also noted that in a schedule of voyages relied upon by the charterers for other purposes a stowage factor of 750 kg/cbm appeared to have been used consistently.The charterers’ argument based on the fact that shippers and receivers had apparently charged their customers on the basis of the manifest weights was not without some force, but it had to be acknowledged that that kind of thing occasionally happened in order to deprive tax and customs authorities and carriers of their full dues, with secret arrangements being made on the side to ensure that everyone else was adequately rewarded.It was not for the tribunal to speculate as to whether that happened in the present case.Looking at the totality of the positive evidence, it seemed to the tribunal to support the owners’ case.The tribunal felt that the charterers could, if it was available to support them, have adduced considerably more hard evidence than they did as to the cargo, its make-up, its stowage factor and packing;and they could have attended the survey which the owners organised.Furthermore it was inherently improbable that the crew would have reported suspicions as to the cargo quantity, as they did, or that a surveyor would have found such a huge discrepancy(which could so easily have been corrected if it were erroneous)as complained of in the present case.For all those reasons the balance clearly tipped in favour of the owners.The tribunal would accordingly conclude that the quantity of cargo actually loaded was as the owners alleged.The basis on which freight was to be calculated and paid The owners said that the freight should be calculated on the intaken quantity.The charterers said that it should be calculated on the manifest quantity.The parties had dealt with each other on a number of occasions although without drawing up formal charterparties.The present fixture, in the recap, was said to be on the basis of “All other terms as before”, nothing having been said in the specifically agreed terms as to the basis for the calculation of freight.The owners contended that the basis on which freight was normally calculated in the previous dealings between the parties was on intaken quantity.The charterers said that the fixture was

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effectively on their usual terms and that those provided for freight to be paid on “nett volume of timber loaded”, but they placed particular reliance on a previous fixture for another vessel, where the agreement was for a freight rate “per nett manifest cbmfios”, and said that the freight had always been paid on the manifest quantity.Held, that although the charterers had placed particular reliance on a fixture which referred to freight being calculated on the manifest quantity, there was, subsequent to that fixture, another fixture for another vessel, as well as two further fixtures for yet another vessel where there was no reference to the manifest quantity.Moreover, to say that freight had always previously been paid on the manifest quantity proved nothing about the parties’ agreement.It was perfectly possible – indeed, it should be the case – that the manifest quantity in all the other cases was actually the loaded quantity.But whether or not that was so, it was impossible to construct a case to the effect that the parties also agreed that the manifest quantity should be finally determinative of the position, or that the owners were estopped from denying that freight was to be calculated according to the manifest weight.The tribunal would reject the suggestion that the owners were in some way estopped from denying the accuracy of the manifest figures.None of the ingredients of estoppel could be shown.There could have been no representation by the owners that they were not going to enforce their legal rights, if any, simply because there was nothing to show that the owners knew that they had any rights – if indeed they did – in the past or in the present case, at the time the manifest was signed on behalf of the owners.Nor could the charterers show any reliance on any such representation as might have been made So the question was, what was the parties’ agreement in that respect? The starting point had to be a presumption that, in the absence of indicators to the contrary, a shipowner ought ordinarily to be paid freight for what his ship actually carried.That of course was a presumption that could be, and often was, rebutted.But there was no reason to reject it in the present case.Further, there was an authority supporting the view that the charterers should have had the cargo measured so as to enable the calculation of freight: Merryweather& Co Ltd v W M Pearson & Co [1914] 3 KB 587.The charterers suggested that The Metula [1978] 2 Lloyd’s Rep 5 was in point, but that case was a very particular one on its facts and on its contractual provisions, and could have no application to the present case.In effect the parties had agreed that freight should be paid on the intaken or loaded quantity.There was nothing in their agreement or by way of estoppel to negate that.On the tribunal’s findings, the manifest did not accurately reflect the cargo quantity loaded.The charterers should have measured the cargo themselves, or through agents, and paid freight on the quantity so ascertained.Had they done so the owners would have received the freight they now claimed and

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they would not have incurred the expense of a survey.Accordingly, the owners’ claim succeeded in full

2.1.5偽造提單的責(zé)任歸屬

對(duì)于偽造提單，《中華人民共和國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)合同法》第十條明確指出：“采取欺詐或者脅迫手段訂立的合同無(wú)效”。同時(shí)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第六十一條，偽造提單被確認(rèn)為無(wú)效或者被撤銷(xiāo)后，欺詐人因該行為取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)返還給受損失的買(mǎi)方，并應(yīng)賠償對(duì)方因該行為取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)返還給受損失的買(mǎi)方，并應(yīng)賠償對(duì)方因此所受的損失。如果承運(yùn)人和賣(mài)方惡意串通，損害買(mǎi)方利益，應(yīng)當(dāng)追繳雙方取得的財(cái)產(chǎn)，返還受害人。

2.2 倒簽提單

倒簽提單是指承運(yùn)人應(yīng)托運(yùn)人的請(qǐng)求將提單簽發(fā)日期提前到信用證規(guī)定的日期，信用證上一般訂有期限即貨物裝船期限，出口商為了結(jié)匯，往往在裝船期限己過(guò)后要求承運(yùn)人倒簽日期，從而使提單構(gòu)成倒簽提單倒簽提單可能?chē)?yán)重?fù)p害進(jìn)口商的利益。但要追究倒簽提單者的法律責(zé)任,首先必須明確它的性質(zhì),究竟是違約行為還是侵權(quán)行為。因?yàn)椴煌再|(zhì)的法律行為將適用不同的法律。

2.2.1 倒簽提單的法律性質(zhì)

（一）倒簽單是違約行為

倒簽提單的意圖非常明顯，根據(jù)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》第三十三條和第四十九條的規(guī)定, 賣(mài)方必須按合同規(guī)定的日期交貨。如果賣(mài)方不履行其在合同或本公約中的任何義務(wù),構(gòu)成根本違約，買(mǎi)方可以宣告合同無(wú)效。簽發(fā)提單是以貨物買(mǎi)賣(mài)合同為前提的，因倒簽提單，貨物的裝運(yùn)時(shí)間已超過(guò)買(mǎi)賣(mài)合約所規(guī)定的交貨時(shí)間，賣(mài)方未按時(shí)交貨系違約行為。具體理由如下: 第一，按規(guī)定, 提單日期應(yīng)是貨物裝船完畢的日期。買(mǎi)賣(mài)雙方一般都在合同中明確規(guī)定，賣(mài)方應(yīng)在買(mǎi)方開(kāi)出信用證規(guī)定的裝運(yùn)日期之前或當(dāng)日完成裝運(yùn)。

第二，在履約過(guò)程中，賣(mài)方(托運(yùn)人)履行裝運(yùn)及運(yùn)輸條款時(shí)不符合約定條件，違背的是約定義務(wù)，侵害的是買(mǎi)方因合同而產(chǎn)生的債權(quán)關(guān)系。

第三，因倒簽提單致使買(mǎi)方依據(jù)虛假的信息繼續(xù)履行合同,使買(mǎi)方喪失了拒付及撤銷(xiāo)合同的權(quán)利，這些權(quán)利都是以合同為基礎(chǔ)的,對(duì)這些權(quán)利造成損害的行為應(yīng)屬違約行為。

第四，在倒簽提單情況下,賣(mài)方(托運(yùn)人)與承運(yùn)人共同采取欺詐手段, 違背了民法上的誠(chéng)實(shí)信用原則。我國(guó)《合同法》第六十條明確規(guī)定: 當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)。倒簽提單的行為人在提單日期上弄虛作假，直接違背了上述基本義務(wù)和基本原則。從這個(gè)意義上講，倒簽提單應(yīng)屬違

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約行為。

（二）倒簽提單是侵權(quán)行為

第一，倒簽提單給買(mǎi)方造成嚴(yán)重后果。具體表現(xiàn)在：(1)倒簽提單會(huì)對(duì)買(mǎi)方撤銷(xiāo)合同的權(quán)利造成損害；(2)倒簽提單可能引起貨物跌價(jià)；(3)對(duì)于應(yīng)節(jié)貨品, 因倒簽提單可能致使收貨人轉(zhuǎn)賣(mài)的重大損失。

第二，托運(yùn)人(賣(mài)方)與承運(yùn)人之間有共同侵權(quán)。倒簽提單是承運(yùn)人應(yīng)托運(yùn)人的請(qǐng)求共謀欺騙收貨人，以達(dá)到掩蓋賣(mài)方遲延交貨的事實(shí)，使得單證表面相符、實(shí)現(xiàn)銀行結(jié)匯的目的。行為人存在著主觀(guān)上的共同故意。

第三，倒簽提單與受害人的損害后果間具有因果關(guān)系。當(dāng)買(mǎi)方持有倒簽提單時(shí)，不僅要承受貨物遲延運(yùn)到的差價(jià)損失，又要承擔(dān)內(nèi)貿(mào)合同不能履行的風(fēng)險(xiǎn)。

基于上述，倒簽提單既是一種違約行為，也是托運(yùn)人(賣(mài)方)與承運(yùn)人對(duì)買(mǎi)方的共同侵權(quán)行為，在法律責(zé)任上，存在著侵權(quán)責(zé)任與違約責(zé)任的競(jìng)合。即賣(mài)方(托運(yùn)人)對(duì)買(mǎi)方的違約責(zé)任與賣(mài)方(托運(yùn)人)、承運(yùn)人對(duì)買(mǎi)方的共同侵權(quán)責(zé)任間的競(jìng)合，最終提起違約之訴還是提起侵權(quán)之訴，買(mǎi)方可以權(quán)衡后做出選擇。

2.2.2 倒簽提單典型案例分析

(一)案情介紹

1991 年 8 月 7 日，廈門(mén)中貿(mào)進(jìn)出口有限公司（下面簡(jiǎn)稱(chēng)廈門(mén)中貿(mào)）與日本三井簽訂了進(jìn)口日本產(chǎn) 310 噸聚丙烯的銷(xiāo)售合同。約定價(jià)格條件為 CIF 廈門(mén)，總價(jià)款 24.8 萬(wàn)美元，起運(yùn)港為日本主要港口，目的港廈門(mén)，裝船期為 1991 年 9 月。日本三井負(fù)責(zé)訂艙，原告向廈門(mén)農(nóng)行申請(qǐng)開(kāi)立了以日本三井為受益人、有效期為 1991 年 10 月 15 日的不可撤銷(xiāo)即期信用證。9 月 25 日，日本三井傳真原告，要求修改信用證裝船期。因廈門(mén)中貿(mào)已就該批進(jìn)口貨物與華揚(yáng)公司簽訂了轉(zhuǎn)售合同，故在征得華揚(yáng)公司同意后，原告通過(guò)廈門(mén)農(nóng)行將信用證裝船期修改為不遲于 1991 年 10 月 30 日，信用證有效期相應(yīng)修改為 1991 年 11 月15 日。

1991 年 10 月 10 日，日本三井傳真原告，稱(chēng)已安排“安濤江”輪承運(yùn)貨物，預(yù)計(jì)該輪于 10 月 27 日或 28 日駛離日本神戶(hù)，約 11 月 2 日抵達(dá)廈門(mén)?！鞍矟陛喯当桓嫠鶎偻涤趶B門(mén)與神戶(hù)的定期班輪。因風(fēng)浪影響了船期，該輪第 89 航次于 1991 年 10 月 30日始從廈門(mén)起航，11 月 6 日抵神戶(hù)，11 月 7 日裝貨完畢，轉(zhuǎn)入第 90 航次返回廈門(mén)。但廣州遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)廣州遠(yuǎn)洋）在日本的代理人 SEINA 船務(wù)株式會(huì)社簽發(fā)的證明原告進(jìn)口貨物已裝上“安濤江”輪的 CKXM-612 號(hào)提單的裝船時(shí)間，卻為 1991 年 10 月 31日。倒填七天的結(jié)果使該提單的裝船期與信用證的規(guī)定在表面上吻合起來(lái)。

1991 年 11 月 10 日，“安濤江”輪抵廈門(mén)港，廈門(mén)外代隨即通知廈門(mén)中貿(mào)。根據(jù)該輪到港時(shí)間，廈門(mén)中貿(mào)初步確認(rèn)廣州遠(yuǎn)洋倒簽了提單，便于 11 月 12 日

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和 26 日兩次傳真日本三井，指出不能接受倒簽的提單，要求其根據(jù)市場(chǎng)行情將貨物每噸降價(jià) 50 美元，以賠償這一侵權(quán)行為給原告造成的損失，否則拒收貨物。日本三井對(duì)原告的要求遲遲不復(fù)，卻于 1991 年 11 月 14 日向日本東海銀行提交了信用證項(xiàng)下的全部單據(jù)。由于日方的不答復(fù)導(dǎo)致貨物長(zhǎng)期滯留海關(guān)碼頭，后期市場(chǎng)行情下跌，廈門(mén)中貿(mào)遭受?chē)?yán)重?fù)p失。1992 年 4 月 8 日，廈門(mén)中貿(mào)對(duì)廣州遠(yuǎn)洋提起訴訟，請(qǐng)求廈門(mén)海事法院判令廣州遠(yuǎn)洋賠償其貨款損失 24.8 萬(wàn)美元及其利息；賠償原告因此支付的其他費(fèi)用。

被告認(rèn)為：被告是在船舶遇惡劣天氣耽誤船期的情況下，接受日本三井的保函后倒簽提單的，并非與之惡意串通。根據(jù)提單條款，在承運(yùn)人責(zé)任期間內(nèi)，原告尚未取得正本提單，也就無(wú)貨物所有權(quán)可言，因此被告與原告不存在契約關(guān)系，上述倒簽提單并未構(gòu)成對(duì)原告的侵權(quán)。

（二）案件處理結(jié)果

廈門(mén)海事法院認(rèn)為：本案當(dāng)事人雙方的民事糾紛系因被告在國(guó)際海上貨物運(yùn)輸中的倒簽提單行為所引起。原告（廈門(mén)中貿(mào)）作為進(jìn)口貨物的買(mǎi)方和提單的被通知人，申請(qǐng)開(kāi)立了不可撤銷(xiāo)的即期信用證，在日本三井將被告簽發(fā)的已裝船提單空白背書(shū)提交議付行之后，原告的法律地位便已確立。原告就被告（廣州遠(yuǎn)洋）倒簽提單所造成的損失享有向被告行使訴訟的權(quán)利。原告在得知倒簽提單后，曾基于買(mǎi)賣(mài)關(guān)系向日本三井索賠未果，又以國(guó)際海上運(yùn)輸?shù)姆申P(guān)系對(duì)被告提起訴訟，這種行為是原告行使索賠權(quán)利的選擇，并未違反法律規(guī)定和國(guó)際慣例。被告不正當(dāng)履行承運(yùn)人的義務(wù)，在簽發(fā)提單時(shí)，違反國(guó)際慣例，倒簽裝船時(shí)間，嚴(yán)重?fù)p害了原告的利益，故應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。據(jù)此，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第五條、第一百零六條、第一百三十四條第一款第（七）項(xiàng)的規(guī)定，并參照國(guó)際慣例，廈門(mén)海事法院于 1994 年 7 月 25 日判決：

1、被告賠償原告 CKXM-612 號(hào)提單項(xiàng)下的貨物銷(xiāo)售款損失 23754.66 元及其利息損失135000.37 元；

2、被告賠償原告因提貨而支付的貨物堆存費(fèi)、超期費(fèi)、移動(dòng)費(fèi)損失計(jì) 60706.67 元及其利息損失 12823.86 元；

3、被告賠償原告因報(bào)關(guān)而支付的海關(guān)保證金（滯報(bào)金）45085.33 元及其利息損失9630.97 元；

4、被告賠償原告因倉(cāng)儲(chǔ) CKXM-612 號(hào)提單項(xiàng)下的貨物而支付的倉(cāng)租費(fèi)損失 3668.75元；

判決后，原、被告均未上訴，并已履行完畢。(三)案例分析

本案中被告接受日本三井的保函而倒簽提單，幫助日本三井掩蓋逾期裝船的事實(shí)，使其在違約的情況下獲取了本不應(yīng)獲取的全部貨款，直接侵害了原告的合

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法權(quán)益，欺詐行為成立，原告對(duì)被告享有訴權(quán)，可以對(duì)其提起侵權(quán)之訴。

根據(jù)國(guó)際慣例，收貨人在得知其進(jìn)口貨物的提單被倒簽之后，可以有條件的接受貨物，也可以拒收貨物，還可以在接受貨物后根據(jù)損害情況提出索賠。權(quán)利如何行使，取決于收貨人對(duì)自身利益的權(quán)衡利弊。

本案中，原告在確認(rèn)提單被倒簽后，即于 1991 年 11 月 12 日通過(guò)傳真向日本三井交涉，根據(jù)市場(chǎng)行情要求日本三井降價(jià)銷(xiāo)售，否則拒收貨物。由于日本三井對(duì)此遲遲不予答復(fù)，原告可以理解為日本三井可能收回貨物，也可能降價(jià)銷(xiāo)售，致使該批貨物的歸屬在客觀(guān)上處于未確定狀態(tài)，這段時(shí)間原告不予提貨是正確的。原告是在接到日本三井 1992 年1 月 18 日否認(rèn)倒簽提單、催促付款的電傳后開(kāi)始行使拒收權(quán)的，同時(shí)繼續(xù)與日本三井交涉。1992 年 2 月 14 日廈門(mén)農(nóng)行對(duì)外付款，日本三井停止了與原告的接觸，表明事情已無(wú)法協(xié)商。此時(shí)貨物仍滯留在碼頭，不僅費(fèi)用不斷增加，而且由于已超過(guò)報(bào)關(guān)期限，海關(guān)已有權(quán)提取變賣(mài)。原告是在這種情況下才決定報(bào)關(guān)提貨的。原告在此期間支付的與貨物存放時(shí)間有關(guān)的港口費(fèi)用、保證金等，完全是被告倒簽提單的侵權(quán)行為造成的。提貨后，鑒于被告在答辯中稱(chēng)此事“與船東無(wú)關(guān)”，原告又基于與提貨同樣的動(dòng)機(jī)將貨物售出。但由于行情下跌，銷(xiāo)售所得未達(dá)到原定售于華揚(yáng)公司的成交額。因此，這一差價(jià)損失也是被告倒簽提單造成的。至于倉(cāng)租費(fèi)，扣除原告原定履行與華揚(yáng)公司轉(zhuǎn)售合同時(shí)須承擔(dān)的部分，其余多支付的費(fèi)用也與倒簽提單有直接關(guān)系。這些都應(yīng)由被告負(fù)賠償責(zé)任。

倒簽提單是承運(yùn)人與托運(yùn)人合謀欺騙收貨人的行為。根據(jù)國(guó)際慣例，收貨人既可要求托運(yùn)人承擔(dān)責(zé)任，也可要求承運(yùn)人承擔(dān)責(zé)任。本案中，原告開(kāi)始試圖用協(xié)商方式處理糾紛，因日本三井已得貨款，致使協(xié)商不成。原告遂決定以承運(yùn)人為被告提起訴訟，要求追究提單簽發(fā)者的責(zé)任。這種選擇符合法理，也符合國(guó)內(nèi)外的訴訟實(shí)踐。被告援引提單條款，認(rèn)為原告無(wú)權(quán)在承運(yùn)責(zé)任期間終止后就貨物運(yùn)輸問(wèn)題向其索賠，這實(shí)質(zhì)上是把因貨損貨差引起的運(yùn)輸責(zé)任與倒簽提單的侵權(quán)責(zé)任混同起來(lái)了。根據(jù)法理和國(guó)際慣例，倒簽提單作為一種欺詐行為，承運(yùn)人一旦實(shí)施，便失去了享受該提單所賦予的責(zé)任限制、免責(zé)等權(quán)利。因?yàn)閺倪\(yùn)輸合同的角度講，可以認(rèn)定該提單本身就是承運(yùn)人偽造的單據(jù)，故不具法律效力。事實(shí)上，被告也并非不知倒簽提單的嚴(yán)重性質(zhì)，否則便不會(huì)要求日本三井出具保函。

2.2.3倒簽提單的責(zé)任歸屬

托運(yùn)人未能將貨物按照買(mǎi)賣(mài)合同和信用證規(guī)定的時(shí)間裝船付運(yùn)，首先已構(gòu)成違約，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。如果托運(yùn)人就此止步，面對(duì)現(xiàn)實(shí)，如實(shí)讓承運(yùn)人按照貨物實(shí)際裝船完畢的時(shí)間簽發(fā)已裝船提單，那么收貨人收貨后只能追究托運(yùn)人遲延交貨的責(zé)任，托運(yùn)人承擔(dān)一般性的違約責(zé)任。但如果承運(yùn)人答應(yīng)了托運(yùn)人的要求而倒簽提單，那么承運(yùn)人在提單簽發(fā)日期這個(gè)重要問(wèn)題上采取了欺騙手段，承托

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雙方惡意串通，損害了提單持有人和收貨人的利益。我國(guó)《合同法》第七條第一款第二項(xiàng)明確規(guī)定，采用欺詐手段所簽訂的合同無(wú)效。因此，承運(yùn)人采用欺詐手段簽發(fā)的提單應(yīng)屬無(wú)效。

倒簽提單作為一種欺詐行為，承運(yùn)人一旦實(shí)施，便失去了享受該提單所賦予的責(zé)任限制、免責(zé)等權(quán)利。收貨人既可以要求托運(yùn)人承擔(dān)責(zé)任，也可以要求承運(yùn)人承擔(dān)責(zé)任；收貨人可以有條件的接受貨物，也可以拒收貨物，還可以在接受貨物后根據(jù)損害情況提出索賠。

關(guān)于違約之訴還是侵權(quán)之訴，英國(guó)法允許當(dāng)事人選擇，甚至允許同時(shí)以?xún)蓚€(gè)理由起訴?！毒S斯比規(guī)則》和《漢堡規(guī)則》都已承認(rèn)據(jù)不法行為和合同提起訴訟的權(quán)力。依我國(guó)民法理論和司法實(shí)踐，違約訴訟與侵權(quán)訴訟競(jìng)合時(shí)，允許當(dāng)時(shí)人選擇適當(dāng)?shù)木S權(quán)方式。

2.3 預(yù)借提單

預(yù)借提單是指信用證規(guī)定的裝船期限己到，但貨物尚未裝船，托運(yùn)人為能在信用證規(guī)定期限內(nèi)向銀行提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)，出具保函要求船公司或其代理預(yù)先借出“己裝船提單”，船公司或其代理人依此簽發(fā)的提單。

2.3.1 預(yù)借提單的法律性質(zhì)

（一）預(yù)借提單是違約行為

根據(jù)提單的性質(zhì)，提單是承運(yùn)人與收貨人或其他合法持有人之間的海上貨物運(yùn)輸合同的證明，承運(yùn)人預(yù)借提單的行為違反了提單中的默示條款——裝船后簽發(fā)提單的義務(wù)。此外，無(wú)論是在租船運(yùn)輸還是在班輪運(yùn)輸情況下，都有運(yùn)輸合同在先，承運(yùn)人預(yù)借提單是對(duì)合同的不當(dāng)履行，所以承運(yùn)人預(yù)借提單屬違約行為。

（二）預(yù)借提單是侵權(quán)行為

已裝船提單應(yīng)在貨物裝船后簽發(fā)，這是承運(yùn)人的法定義務(wù)，而承運(yùn)人違反法定義務(wù)，其主觀(guān)上有過(guò)錯(cuò)，客觀(guān)上對(duì)提單持有人造成了損害，這種損害結(jié)果與承運(yùn)人主觀(guān)過(guò)錯(cuò)之間

存在因果關(guān)系，與侵權(quán)行為的構(gòu)成要件完全相同。因此，預(yù)借提單當(dāng)屬侵權(quán)行為。

（三）預(yù)借提單是責(zé)任競(jìng)合行為

預(yù)借提單產(chǎn)生的主要原因是承托雙方合謀，通過(guò)在提單上作虛假記載，違反買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)于交貨日期的約定?；诖诉`約事實(shí)，作為買(mǎi)方的收貨人，有權(quán)解除合同拒收提單。但因承托雙方在提單上做了虛假記載，使這一違約事實(shí)得以掩蓋，從而侵害了收貨人的合同解除權(quán)。故該預(yù)借提單行為既有違約特征，又符合侵權(quán)的要件，由此形成違約責(zé)任與侵權(quán)責(zé)任的競(jìng)合。

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2.3.2 預(yù)借提單典型案例分析

(一)案情簡(jiǎn)介

1985 年 3 月 29 日，福建寧德地區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)協(xié)作公司（簡(jiǎn)稱(chēng)寧德公司）簽訂了進(jìn)口 3000臺(tái)空調(diào)機(jī)買(mǎi)賣(mài)合同。合同規(guī)定，價(jià)格條件為 CFR；賣(mài)方應(yīng)于 6 月 30 日前和 7 月 30 日前各交貨 1500 臺(tái)；付款條件為不可撤消即期信用證，付款單據(jù)包括清潔已裝船提單。第一批貨如約履行。

1985 年 7 月 22 日、23 日，“日歐集裝箱運(yùn)輸公司”(簡(jiǎn)稱(chēng)“日歐”)收取了第二批1500 臺(tái)空調(diào)機(jī)，25 日簽發(fā)了 WO 156097 號(hào)聯(lián)運(yùn)提單。日歐在該提單“PLACE ANDDATE OFISSUE”欄內(nèi)簽署了“日本東京 1985 年 7 月 25 日”，又在“THIS IS SHIPPED ON BOARD B/L WHEN VALI-DATED”欄內(nèi)簽署了“1985 年 7 月 25 日”。1985 年 8 月 20 日，“大倉(cāng)山”輪在日本橫濱大黑碼頭裝載 WO 156097 號(hào)提單項(xiàng)下的貨物，并于次日由福建省輪船公司在日本的代理人日立物流株式會(huì)社簽發(fā)了海運(yùn)提單。該輪于 8 月 28 日抵達(dá)福州。

1986 年 3 月 17 日，寧德公司向上海海事法院起訴，請(qǐng)求判令“日歐”賠償因預(yù)借提單行為造成的經(jīng)濟(jì)損失。上海海事法院認(rèn)定“日歐”預(yù)借提單欺詐行為成立，判令上訴人賠償被上訴人的經(jīng)濟(jì)損失。

(二)案件的處理

在上訴中，“日歐”稱(chēng)其收貨后簽發(fā)的提單，依照國(guó)際集裝箱運(yùn)輸業(yè)務(wù)的慣例及日本國(guó)和中國(guó)對(duì)集裝箱收貨的習(xí)慣做法，是“待運(yùn)提單”；其在提單欄目簽署了日期，并不能說(shuō)明該提單是“已裝船提單”；只有在貨物實(shí)際裝載，“日歐”履行了承運(yùn)人裝船的職責(zé)后，該提單才成為“已裝船提單”；對(duì)于臺(tái)風(fēng)、壓港等不可抗拒和不可預(yù)見(jiàn)的原因而造成裝運(yùn)遲延的后果，“日歐”不承擔(dān)責(zé)任。

對(duì)于“日歐”的上述理由，上海市高級(jí)人民法院沒(méi)有采納。上訴法院雖因數(shù)額認(rèn)定等方面的原因撤消了原審判決，但亦認(rèn)定“日歐”預(yù)借提單的欺詐行為成立，應(yīng)賠償被上訴人的經(jīng)濟(jì)損失。

(三)案例分析

收貨人有充足的證據(jù)證明在貨物根本未裝船時(shí)，承運(yùn)人就簽發(fā)了已裝船提單，因而構(gòu)成了欺詐性侵權(quán)行為。承運(yùn)人必須對(duì)侵權(quán)行為給收貨人造成的經(jīng)濟(jì)損失負(fù)完全的法律責(zé)任，承運(yùn)人無(wú)權(quán)享受免責(zé)或限制賠償責(zé)任。因此，法院判令“日歐”賠償寧德公司的貨款及其利息損失、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)及其利息損失，并賠償寧德公司賠付給第三人的違約金等損失。

2.3.3預(yù)借提單的責(zé)任歸屬

（一）簽發(fā)人的責(zé)任

承運(yùn)人對(duì)簽發(fā)提單必須承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。從侵權(quán)責(zé)任結(jié)果來(lái)看，由于損

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失是承運(yùn)人和托運(yùn)人的共同侵權(quán)行為造成的，因此收貨人有權(quán)選擇起訴對(duì)象，以保護(hù)其合法利益。假設(shè)承運(yùn)人不預(yù)借提單，托運(yùn)人不能結(jié)匯，議付行可拒付貨款，收貨人可憑此解除合同，以保護(hù)自己的合法權(quán)益。

在禁止預(yù)借提單的情況下，托運(yùn)人唯一的救濟(jì)方式就是請(qǐng)求收貨人更改信用證，主動(dòng)權(quán)在收貨人手中。收貨人有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)行情決定更改信用證或拒收貨物。因此，從保護(hù)收貨人出發(fā)，法律禁止簽發(fā)預(yù)借提單，承運(yùn)人對(duì)簽發(fā)預(yù)借提單的行為給收貨人造成的損失應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

（二）托運(yùn)人的責(zé)任

根據(jù)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》及英美等國(guó)的法律規(guī)定，違反裝運(yùn)期限構(gòu)成根本違約，此時(shí)，法律賦予買(mǎi)方撤銷(xiāo)合同的權(quán)利。由于預(yù)借提單侵害了買(mǎi)方的權(quán)利，根據(jù)“欺詐解除一切”的原則，貨物的交付、風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移、提單的流轉(zhuǎn)、貸款的支付、所有權(quán)的更迭均歸于無(wú)效。預(yù)借提單的托運(yùn)人應(yīng)賠償因自己的侵權(quán)行為而給權(quán)利人造成的實(shí)際損失。

這些損失包括：貨款及其利息損失、因合同被宣布無(wú)效而支付的額外費(fèi)用、預(yù)期利潤(rùn)、貨物差價(jià)損失、對(duì)第三方違約的賠償?shù)取?/p>

2.4無(wú)單放貨

無(wú)單放貨是指承運(yùn)人憑其他單證連同保函放貨的做法。按照國(guó)際航運(yùn)慣例，承運(yùn)人有義務(wù)在約定的卸貨港憑正本提單交付貨物。但也有例外情況，主要表現(xiàn)為建立在無(wú)單放貨基礎(chǔ)上的提單欺詐。

無(wú)單放貨形式和原因：

（1）憑保函放貨。這是無(wú)單放貨的最常見(jiàn)形式，是指承運(yùn)人在未收回正本提單的情況下，依據(jù)提貨人提供的保函交付貨物；

（2）無(wú)擔(dān)保放貨。這種形式多見(jiàn)于收貨人與承運(yùn)人間有長(zhǎng)期業(yè)務(wù)往來(lái)的情形下。若收貨人在貨物到港后仍未收到正本提單，而承運(yùn)人又希望盡快交付貨物，基于二者間的長(zhǎng)期合作關(guān)系和其他利益的權(quán)衡，承運(yùn)人可能會(huì)無(wú)單放貨；（3）承運(yùn)人與提貨人惡意串通，欺詐真正的提單持有人或收貨人。

無(wú)單放貨的現(xiàn)象由來(lái)已久，其主要原因是：航運(yùn)貿(mào)易的復(fù)雜性和管理制度存 在問(wèn)題。從經(jīng)濟(jì)視角來(lái)看，無(wú)單放貨行為客觀(guān)上滿(mǎn)足了提單交易各方當(dāng)事人的實(shí)際需要。有些國(guó)家在其國(guó)內(nèi)法中進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定或者其政府部門(mén)提出了具體的要求。如我國(guó)曾簽發(fā)了《關(guān)于海運(yùn)外貿(mào)進(jìn)口貨物憑正本提單交貨問(wèn)題的通知》，明確指出在正本提單不能到達(dá)時(shí)，可持有副本提單保函或其它有效單證等形式提貨。

盡管其具體的產(chǎn)生原因多種多樣，但主要是下列幾個(gè)因素共同導(dǎo)致的結(jié)果?，F(xiàn)代高科技促使海上運(yùn)輸朝多樣化方向發(fā)展；因提單晚于貨物到達(dá)目的港或提單遺失被盜，使收貨人無(wú)法及時(shí)憑正本提單提貨；收貨人無(wú)力贖單或拒絕提貨；國(guó)際航運(yùn)的不良交易習(xí)慣；承運(yùn)人主觀(guān)上過(guò)于自信、麻痹大意。

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2.4.1 無(wú)單放貨的法律性質(zhì)

（1）無(wú)單放貨的違約性

在托運(yùn)人將貨物交付承運(yùn)人，并要求其簽發(fā)提單之前，承托雙方已形成貨物運(yùn)輸合同關(guān)系。換言之，提單的簽發(fā)需以運(yùn)輸合同關(guān)系的存在為前提，承運(yùn)人簽發(fā)提單是對(duì)運(yùn)輸合同法律關(guān)系的確認(rèn)，或者說(shuō)是運(yùn)輸合同的證明?？傊?，要使提單對(duì)運(yùn)輸合同起到證明作用，需要承運(yùn)人簽發(fā)提單將運(yùn)輸合同條款包括在提單內(nèi)或通過(guò)并入條款將運(yùn)輸合同引入提單。承運(yùn)人一旦簽發(fā)提單，就使托運(yùn)人依據(jù)原運(yùn)輸合同享有的權(quán)利物化到提單上，使提單成為原運(yùn)輸合同的證明。此后，托運(yùn)人需憑提單向承運(yùn)人主張運(yùn)輸合同的權(quán)利，承運(yùn)人則憑提單履行運(yùn)輸合同的義務(wù)。

就提單物權(quán)讓與而言，提單轉(zhuǎn)讓人背書(shū)或交付提單行為本身，就是其轉(zhuǎn)讓提單權(quán)的表示。當(dāng)提單受讓人向承運(yùn)人出示經(jīng)背書(shū)的提單時(shí)，提單轉(zhuǎn)讓人轉(zhuǎn)讓提單物權(quán)的意思表示就通知到了承運(yùn)人，提單物權(quán)的移轉(zhuǎn)至此生效。提單受讓人可向承運(yùn)人主張?zhí)釂芜\(yùn)輸合同的權(quán)力，并承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)。

綜上所述，承運(yùn)人與提單持有人之間產(chǎn)生提單運(yùn)輸合同的法律關(guān)系，雙方應(yīng)依提單記載行使權(quán)利或履行義務(wù)。承運(yùn)人無(wú)單放貨，違反了提單運(yùn)輸合同約定之憑單交貨義務(wù)，具有明顯的違約性質(zhì)。（2）無(wú)單放貨的侵權(quán)性

在國(guó)際貿(mào)易中，提單因其具有提貨權(quán)受到重視，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的貿(mào)易實(shí)踐，形成了“交付提單等于交付貨物”的國(guó)際慣例。例如，德國(guó)《商法典》第六百五十條規(guī)定：交付提單與交付貨物具有同樣的效果。這就使抽象的權(quán)利表現(xiàn)在具體的提單之上，促成了財(cái)產(chǎn)權(quán)的迅速轉(zhuǎn)移。占有提單即等于占有貨物，轉(zhuǎn)讓提單即轉(zhuǎn)讓對(duì)貨物的占有。這里的占有，是指占有人在事實(shí)上控制其物，并在法律上排除他人妨害其占有的權(quán)利。

提單轉(zhuǎn)讓的重要性在于它可使提單受讓人在目的港取得對(duì)貨物的實(shí)際占有。持單人與承運(yùn)人之間存在運(yùn)輸合同之債，提單項(xiàng)下的貨物處于承運(yùn)人直接占有之下，無(wú)論持單人對(duì)提單項(xiàng)下的貨物享有所有權(quán)還是占有權(quán)，其對(duì)提單項(xiàng)下的貨物都是間接占有需要通過(guò)債權(quán)請(qǐng)求權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)貨物的現(xiàn)實(shí)占有。因此，承運(yùn)人憑單交貨是持單人得以控制提單項(xiàng)下貨物的直接保證。若承運(yùn)人將貨物交付第三方，持單人對(duì)貨物的間接占有就受到侵害。顯然，承運(yùn)人無(wú)單放貨具有侵權(quán)性。（3）無(wú)單放貨屬于違約性侵權(quán)行為

違約行為可能造成侵權(quán)的后果，這即是“違約性侵權(quán)行為”。承運(yùn)人簽發(fā)提單、轉(zhuǎn)讓提單的事實(shí)，使提單的法律關(guān)系得以產(chǎn)生，而提單持有人進(jìn)行貨物貿(mào)易、轉(zhuǎn)讓提單的事實(shí)，使提單得以體現(xiàn)其貨物的占有權(quán)。承運(yùn)人無(wú)單放貨，違反了運(yùn)輸合同關(guān)于憑單交貨之約定，具有明顯的違約性；同時(shí)，無(wú)單放貨這種違約行為又造成了侵權(quán)的后果，它導(dǎo)致持單人對(duì)貨物的間接占有處于被侵害的狀態(tài)。因此，天津大學(xué)建筑工程學(xué)院

承運(yùn)人無(wú)單放貨屬于違約性侵權(quán)行為。

2.4.2 無(wú)單放貨典型案例分析

案例一：

（一）案情簡(jiǎn)介

2002 年 11 月 8 日，我國(guó)甲國(guó)貿(mào)股份有限公司與韓國(guó)乙株式會(huì)社簽訂出口夾克衫貿(mào)易合同，貿(mào)易術(shù)語(yǔ)為 FOB。合同規(guī)定，付款方式為信用證，乙株式會(huì)社指定韓國(guó)丙綜合株式會(huì)社承運(yùn)該批貨物，從中國(guó)上海運(yùn)至韓國(guó)釜山，丙綜合株式會(huì)社為此簽發(fā)了以甲國(guó)貿(mào)股份有限公司為托運(yùn)人的正本提單。托運(yùn)人為甲國(guó)貿(mào)股份有限公司，通知方為丁股份有限公司，收貨人為根據(jù)銀行指示。由于韓國(guó)乙株式會(huì)社一直沒(méi)有付款買(mǎi)單，甲國(guó)貿(mào)股份有限公司仍持有上述提單正本。

經(jīng)調(diào)查，貨物運(yùn)抵目的港后，已由前述提單通知人以銀行保函形式向丙株式會(huì)社提取。即涉案貨物已由丙株式會(huì)社在目的港無(wú)單放貨。2003 年 10 月 8 日，甲國(guó)貿(mào)股份有限公司訴至我國(guó)海事法院，請(qǐng)求判令被告賠償相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失 5.9598 萬(wàn)美元及相關(guān)利息損失。

（二）案件的處理

2004 年 6 月 25 日，法院經(jīng)審理后認(rèn)為，本案是一起具有涉外因素的海上貨物運(yùn)輸合同糾紛。本案原被告雙方均引用中國(guó)法律支持其各自的訴辯主張，由此可視作選擇適用中國(guó)法律。此外，本案涉及的運(yùn)輸合同起運(yùn)地、提單簽發(fā)地均在我國(guó)境內(nèi)，因此我國(guó)與本案爭(zhēng)議具有密切聯(lián)系，根據(jù)國(guó)際私法中的最密切聯(lián)系原則，本案適用中國(guó)法律。

本案證據(jù)表明提單項(xiàng)下貨物已由通知人提供銀行保函而未提交正本提單向被告提取，被告的行為違反了海上貨物運(yùn)輸合同中承運(yùn)人應(yīng)憑正本提單交付貨物的航運(yùn)慣例，理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。依照《中華人民共和國(guó)海商法》第二百六十九條、第七十一條，《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第六十四條第一款的規(guī)定，判決向甲國(guó)貿(mào)公司賠償貨款損失5.9598 萬(wàn)美元及利息損失。

這是一起典型的無(wú)單放貨案，本案被告丙會(huì)社在未收回正本提單的情況下，憑銀行保函將貨物交付給第三方，直接侵害了正本提單持有人依法享有的物權(quán)，必須承擔(dān)法律責(zé)任。

案例二：

案情簡(jiǎn)介

原告：托運(yùn)人，即青島海神食品有限公司 被告：承運(yùn)人，即東方海外貨柜航運(yùn)有限公司

1998 年 6 月初，經(jīng)三湖物產(chǎn)株式會(huì)社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)三湖物產(chǎn)）介紹，原告與俄羅斯 WEGA Ltd 達(dá)成購(gòu)銷(xiāo)模擬螃蟹的意向，但雙方未簽訂買(mǎi)賣(mài)合同。1998 年 6

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月3 日，原告根據(jù)與俄羅斯 WEGA Ltd 的意向備妥三個(gè)集裝箱的模擬蟹肉共 65996公斤，并委托國(guó)際紡運(yùn)有限公司青島辦事處作為其貨運(yùn)代理人辦理租船訂艙等出運(yùn)手續(xù)。6 月 5 日，國(guó)際紡運(yùn)有限公司青島辦事處委托青島翔通報(bào)關(guān)行有限公司向青島海關(guān)報(bào)關(guān)。同日，青島海關(guān)審查后予以蓋章放行。該報(bào)關(guān)單記載：貿(mào)易方式為進(jìn)料加工，結(jié)匯方式為信用證結(jié)匯，運(yùn)輸工具為 NYK KAI032 航次，提單號(hào)分別為 00LU92238600、00LU92238621、00LU92238624，三票貨物的總價(jià)值是161689.8 美元。同年 6 月 7 日，原告向被告交付上述貨物，被告簽發(fā)三套正本提單交與海神公司，該三套提單共同記載：承運(yùn)人為東方海外貨柜航運(yùn)有限公司，托運(yùn)人為青島海神食品有限公司，記名收貨人為 WGEA 公司，船名為 NYKKAI032航次，裝港中國(guó)青島，卸港俄羅斯圣彼得堡，貨名為凍模擬蟹肉。1998 年 7 月 11日，該三套提單項(xiàng)下貨物抵達(dá)俄羅斯圣彼得堡。1998 年 7 月 17 日，被告在未見(jiàn)正本提單的情況下，將貨物交給了記名提單收貨 WGEA 公司。由于 WGEA 公司未將貨款付給原告，原告一直未將該三套正本提單交與 WGEA 公司。另外，向WGEA 公司出口的模擬蟹肉系原告用進(jìn)口的原料加工而成。1998 年 3 月 22 日，三湖物產(chǎn)和原告簽訂了買(mǎi)賣(mài)合同，貨物為 100 噸魚(yú)米糜，總價(jià)款 199500 美元。1998年 4 月 13 日和 29 日，三湖物產(chǎn)分別開(kāi)具了兩張發(fā)票，貨物總值為 100 噸，總價(jià)款為 199500 美元。1998 年 6 月 2 日，原告向買(mǎi)賣(mài)合同指定行匯款 197904 美元。案件的處理

本案終審判決結(jié)果如下：

（一）被告于本判決生效后十日內(nèi)償付原告經(jīng)濟(jì)損失 161，689.80 美元及該款項(xiàng)自 1998 年 7 月 18 日起至本判決生效之日止的銀行同期存款利息，逾期付款則加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息；

（二）三湖物產(chǎn)不承擔(dān)責(zé)任

（三）案件受理費(fèi)人民幣 16，135 元，由被告負(fù)擔(dān)。案件分析

這是一起典型的托運(yùn)人訴承運(yùn)人無(wú)正本提單放貨糾紛案，涉及了幾個(gè)與記名提單無(wú)單放貨法律規(guī)則相關(guān)的關(guān)鍵問(wèn)題：承運(yùn)人無(wú)單放貨行為的責(zé)任性質(zhì)；記名提單下，承運(yùn)人是否有憑正本提單交付貨物的義務(wù)；提單持有人對(duì)提單項(xiàng)下的貨物享有哪些權(quán)利。

通過(guò)上節(jié)關(guān)于無(wú)單放貨行為法律性質(zhì)及責(zé)任的討論不難發(fā)現(xiàn)，我國(guó)的海事司法審判實(shí)踐現(xiàn)在傾向于在當(dāng)事人之間存在運(yùn)輸合同關(guān)系的情況下，首先將其定性為違約行為。在本案中，原告海神公司持有海外公司簽發(fā)的三套正本提單，非常有利的說(shuō)明了當(dāng)事人之間存在運(yùn)輸合同關(guān)系。依據(jù)我國(guó)《海商法》第 71 條的規(guī)定，提單是承運(yùn)人據(jù)以交付貨物收貨人據(jù)以提取貨物的憑證。該條規(guī)定的提單并

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不排除記名提單，是對(duì)提單共性的提煉與總結(jié)，即承運(yùn)人依據(jù)正本提單交付貨物是提單的共有特征不應(yīng)有例外。而且從司法審判實(shí)踐來(lái)看，承運(yùn)人也必須憑記名提單的指示將貨物交付給記名收貨人并收回正本提單。盡管承運(yùn)人無(wú)單放貨時(shí)有免責(zé)例外規(guī)定，而且本案的交貨對(duì)象剛好是真正的買(mǎi)方即收貨人 WGEA 公司，買(mǎi)方不付款也有可能是因?yàn)槠涓静辉父犊罨蛘哔I(mǎi)賣(mài)合同中有瑕疵，但畢竟承運(yùn)人無(wú)單放貨的行為嚴(yán)重?fù)p害了海神公司依據(jù)提單享有的一些權(quán)益，如使其喪失了收回貨款的保障，也失去了控制處分貨物的權(quán)利，最終才造成了 WEGA 公司貨已到手而遲遲或根本就不會(huì)付款的結(jié)果。正因?yàn)樘釂伟l(fā)揮“物權(quán)憑證”的功用必須依靠承運(yùn)人履行憑正本提單交付貨物的義務(wù)來(lái)保證，而本案中的被告東方海外公司沒(méi)有完成該義務(wù)，所以應(yīng)該承擔(dān)運(yùn)輸合同項(xiàng)下的違約責(zé)任，賠償托運(yùn)人的損失。

2.4.3無(wú)單放貨的責(zé)任歸屬

一般情況下，合法持有正本提單的人向承運(yùn)人主張無(wú)單放貨賠償?shù)模瑧?yīng)定性為違約糾紛，承運(yùn)人應(yīng)承擔(dān)與無(wú)單放貨行為有直接因果關(guān)系的損害賠償責(zé)任。（1）承運(yùn)人應(yīng)對(duì)無(wú)單放貨承擔(dān)嚴(yán)格責(zé)任

對(duì)無(wú)單放貨承擔(dān)責(zé)任的總的原則是：承運(yùn)人對(duì)無(wú)單放貨承擔(dān)全部責(zé)任，只要沒(méi)有免責(zé)事由，應(yīng)負(fù)損害賠償責(zé)任，而不論主觀(guān)上有無(wú)過(guò)錯(cuò)。這就是所謂嚴(yán)格責(zé)任。無(wú)單放貨的責(zé)任歸屬上，承運(yùn)人適用嚴(yán)格責(zé)任已成為各國(guó)普遍適用的慣例。

在英國(guó)SzeHai Tong Bank V.Rambler Cycle Co.[1959]2 LLR 114 一案中，法庭認(rèn)為船東憑上訴人(銀行)保函交貨時(shí)，“法律很明確地表明船東無(wú)正本提單交貨時(shí)將自行負(fù)責(zé)”。盡管實(shí)行嚴(yán)格責(zé)任在某些情況下對(duì)承運(yùn)人過(guò)于嚴(yán)苛，但國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的實(shí)際情況錯(cuò)綜復(fù)雜，提單制度不可能天衣無(wú)縫。即使對(duì)承運(yùn)人過(guò)于嚴(yán)苛，但倘若歸責(zé)機(jī)制不確定，不僅會(huì)導(dǎo)致承運(yùn)人的機(jī)會(huì)主義心態(tài)，還會(huì)降低提單制度的信譽(yù)。

（2）承運(yùn)人可否享受責(zé)任限制等條款的保護(hù)

我國(guó)海事司法實(shí)踐中，法院在許多案件的判決中都認(rèn)為：無(wú)正本提單放貨是根本違約，承運(yùn)人不得享受提單中免責(zé)及責(zé)任限制條款的保護(hù)。但英國(guó)上議院在PhotoProductionLtdV.Securicor transport Ltd[1980]中推翻了無(wú)單交貨屬于根本違約，從而不享受責(zé)任限制的原則。Diplock大法官指出：違約方是否可以享受免責(zé)和單位責(zé)任等條款的保護(hù)，取決于對(duì)這些條款的解釋。自 1980 年以后，英國(guó)法院處理無(wú)單交貨并不絕對(duì)剝奪責(zé)任限制的保護(hù)。總之，一方面肯定承運(yùn)人承擔(dān)全部責(zé)任，另一方面并不排斥當(dāng)事人的責(zé)任減免。我國(guó)現(xiàn)行《合同法》吸收了根本違約制度，無(wú)單放貨可歸于此種違約行為，因其嚴(yán)重影響訂立合同時(shí)期望的經(jīng)濟(jì)利益，致使合同目的不能實(shí)現(xiàn)，另一方有權(quán)解約并要求賠償。但違約責(zé)任認(rèn)定應(yīng)首先看合同免責(zé)條款的約定，若不背法律

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2.5 保函提單

2.5.1 保函提單的特征和風(fēng)險(xiǎn)

《擔(dān)保法》第 6 條規(guī)定：本法所稱(chēng)保證，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。同時(shí)結(jié)合筆者對(duì)提單保函所下的定義，就不難分析得出提單保函作為海運(yùn)保函的一種具有下述特征。（1）提單保函是一種信用擔(dān)保。保函的出具主體可以為債務(wù)人自己或第三方，兩者比較而言，后者的保證力度通常較小。尤其實(shí)力雄厚的銀行、保險(xiǎn)公司或大型企業(yè)等第三者以其自身信用提供擔(dān)保時(shí)，易于被承運(yùn)人接受。（2）提單保函具有獨(dú)立性。一方面，提單雖然依據(jù)基礎(chǔ)的買(mǎi)賣(mài)合同開(kāi)立，但卻又獨(dú)立于該合同，實(shí)際上是轉(zhuǎn)移相關(guān)當(dāng)事人責(zé)任、具有獨(dú)立法律效力的文件。另一方面，保函是獨(dú)立的單方面的承諾。保函一旦開(kāi)立并沒(méi)有遭受受益人拒絕時(shí)，在承運(yùn)人依據(jù)保函主張相關(guān)權(quán)利的情況下，保函提供方必須承擔(dān)保函中約定的相關(guān)責(zé)任，而不得以委托人沒(méi)有履行好原始合同項(xiàng)下的義務(wù)為由拒絕。（3）依據(jù)提單保函索賠時(shí)，索賠必須嚴(yán)格符合提單保函相關(guān)條款的規(guī)定，否則提供方會(huì)拒絕承擔(dān)賠償或補(bǔ)償責(zé)任。

提單保函作為海運(yùn)保函的一種，是國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的需要，保函的出具與使用都是緊緊圍繞提單而展開(kāi)的。從某種意義上講，提單保函根源于提單的物權(quán)證券性，屬于提單收據(jù)功能所衍生的問(wèn)題。盡管提單保函滿(mǎn)足了國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的需要，對(duì)提單的流通也起到了一定的潤(rùn)滑劑作用。甚至從某種意義上講，無(wú)論出具保函的主體為誰(shuí)，保函給承運(yùn)人及托運(yùn)人都帶來(lái)了一定的便利。但在出具保函的情況下，提單作為擬制性象征交貨的憑證，已不能反映貨物的真實(shí)狀況，容易被不法商人所利用，導(dǎo)致提單欺詐。這就會(huì)大大降低人們對(duì)提單的可信度，從而嚴(yán)重妨礙國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行。而且在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)操作中，因承運(yùn)人對(duì)接受保函所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有引起足夠的重視，最后被卷入提單糾紛的案件時(shí)有發(fā)生。而且從案件最后判決結(jié)果來(lái)看，很多案例也都是以承運(yùn)人賠付貨款而告終。提單保函是否有風(fēng)險(xiǎn)、有多大風(fēng)險(xiǎn)，需綜合考慮出具保函的背景、經(jīng)濟(jì)意義及承運(yùn)人接受保函時(shí)的主客觀(guān)情況等多種因素。

關(guān)于第三人出具的保函，符合保證合同的基本特征：保證擔(dān)保的當(dāng)事人包括債權(quán)人、債務(wù)人和保證人；保證人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式訂立保證合同；保證人應(yīng)具有相應(yīng)的資格條件，并承擔(dān)一般保證或連帶責(zé)任保證。這是典型的民法意義上的保函。這種類(lèi)型的保函因?yàn)槠渲黧w比較特殊，一般是銀行或?qū)嵙π酆穸倚抛u(yù)較好的大公司，尤其以銀行保函最為典型，不僅有銀行信用作為擔(dān)保還具有現(xiàn)實(shí)的可兌性，承運(yùn)人比較愿意接受。但銀行在出具保函時(shí)，也會(huì)考慮各方面因素，如被擔(dān)保人的信用及實(shí)力如何、一旦被擔(dān)保人違約其自身將要承擔(dān)多大的風(fēng)

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險(xiǎn)和責(zé)任等。而且在實(shí)踐中，銀行也會(huì)要求被擔(dān)保人預(yù)先支付一定金額的保證金，這無(wú)疑增加了被保證人的成本和費(fèi)用。但無(wú)論如何，相比較而言，由第三人尤其銀行出具的保函，信用更為可靠，承運(yùn)人接受此類(lèi)保函承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較小。下面主要分析托運(yùn)人及提貨人出具保函時(shí)，承運(yùn)人將會(huì)面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)需要承擔(dān)哪些責(zé)任。

一是賣(mài)方欺詐。在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，比較多的保函是托運(yùn)人出具的，其性質(zhì)實(shí)際是一份擔(dān)保文書(shū)。托運(yùn)人做出承諾，由其自身承擔(dān)因承運(yùn)人簽發(fā)虛假清潔提單而產(chǎn)生的一切責(zé)任。它是托運(yùn)人和承運(yùn)人之間達(dá)成的、由托運(yùn)人附條件的在一定范圍內(nèi)向承運(yùn)人賠償損失的協(xié)議。當(dāng)貨物存在瑕疵甚至根本就是假貨時(shí)，承運(yùn)人因?qū)I(yè)知識(shí)缺乏，很難甚至根本無(wú)法正確識(shí)別貨物進(jìn)而判斷其質(zhì)量好壞時(shí)，托運(yùn)人就會(huì)出具保函，以該擔(dān)保騙取承運(yùn)人簽發(fā)清潔提單，再憑借這一虛假清潔提單去銀行順利結(jié)匯，最后逃之夭夭。在此情況下，雖然承運(yùn)人主觀(guān)上沒(méi)有欺詐的故意，甚至自身都是被欺詐的對(duì)象，但存在向第三方隱瞞事實(shí)情況的客觀(guān)事實(shí)，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)是最大的，并要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。一方面，當(dāng)收貨人提貨后發(fā)現(xiàn)貨物有瑕疵憑借清潔提單向承運(yùn)人索賠時(shí)，承運(yùn)人應(yīng)該先行賠付，之后才能向托運(yùn)人追償。但如果托運(yùn)人信譽(yù)并不好，或者其提出補(bǔ)償?shù)睦碛膳c保函中所規(guī)定的并不一致時(shí)，承運(yùn)人得到補(bǔ)償?shù)目赡苄晕⒑跗湮?。更為重要的是，關(guān)于海運(yùn)保函的法律效力已在學(xué)術(shù)界討論多年，各國(guó)在立法上對(duì)此也無(wú)明確規(guī)定。有的認(rèn)為保函會(huì)被投機(jī)者當(dāng)作欺詐的工具，嚴(yán)重違反了國(guó)際信用與道德，影響了國(guó)際航運(yùn)，因此根本就不承認(rèn)保函的效力。有的則認(rèn)為保函制度由來(lái)已久，滿(mǎn)足了復(fù)雜的國(guó)際航運(yùn)的客觀(guān)需要，制度本身沒(méi)有好壞之分，也不能以保函會(huì)被不法分子所利用而主張廢止保函。有的采取了折中的看法，認(rèn)為保函其實(shí)是一份合約，它在法律下完全可以有效，可以執(zhí)行。只是非法的保函，如同非法的合約，它本身是為去欺詐，才會(huì)無(wú)效，不能執(zhí)行。保函提單本身的效力有爭(zhēng)議就引起了另一方面的問(wèn)題，承運(yùn)人接受保函后才沒(méi)有按照貨物的實(shí)際情況簽發(fā)提單，而是違背事實(shí)的簽發(fā)了虛假清潔提單，違背了誠(chéng)實(shí)守信的商業(yè)交易原則，也與民法理念相背離。收貨人知道這一情況之后，極有可能以欺詐為由向承運(yùn)人提起訴訟，一旦法院的最后判決結(jié)果為保函無(wú)效，則承運(yùn)人就會(huì)喪失依據(jù)運(yùn)輸合同而享有的一些權(quán)利，如責(zé)任限額、責(zé)任限制等，即使托運(yùn)人完全依據(jù)保函的約定履行自己的義務(wù)，對(duì)承運(yùn)人的補(bǔ)償也只限制在承運(yùn)人享有的責(zé)任限制范圍內(nèi)。最為嚴(yán)重的后果時(shí)承運(yùn)人甚至都不能向托運(yùn)人追償其向收貨人或提單持有人先行賠償?shù)膿p失。最后，保賠保險(xiǎn)協(xié)會(huì)通常也不受理當(dāng)事人依據(jù)保險(xiǎn)索賠的請(qǐng)求。因?yàn)橥羞\(yùn)人出具保函后承運(yùn)人才簽發(fā)了清潔提單，說(shuō)明貨物的瑕疵等有可能在保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始之前就已經(jīng)存在了，依據(jù)PICC海運(yùn)保險(xiǎn)條款的相關(guān)規(guī)定，這些都是除外責(zé)任，那么所有損失只有承運(yùn)人自己承擔(dān)了。

二是提貨欺詐。貨物到達(dá)目的港后，詐騙者并非真正的提貨人，卻能憑借副

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本提單甚至偽造的副本提單加保函提貨，承運(yùn)人基于對(duì)保函的信賴(lài)放松了警惕，沒(méi)有嚴(yán)格仔細(xì)地審查提貨人的資格，結(jié)果造成錯(cuò)交貨，導(dǎo)致提貨人與收貨人不相一致，提貨人騙走了貨物，而真正的正本提單持有人無(wú)貨可提，就一定會(huì)向承運(yùn)人索賠。在詐騙者根本無(wú)法找到的情況下，承運(yùn)人手中的保函也只能成為一紙空文，承運(yùn)人無(wú)法求償，不能享受責(zé)任限制，只有承擔(dān)一切嚴(yán)重的后果。

2.5.2 保函提單的案例分析

案情簡(jiǎn)介

原告：承運(yùn)人，即上海遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司 被告：上海港寶山港務(wù)公司

第三人/承運(yùn)人的代理人：中國(guó)外運(yùn)湖北公司 賣(mài)方/托運(yùn)人：湖北派樂(lè)電子設(shè)備有限公司

賣(mài)方委托承運(yùn)人辦理貨運(yùn)手續(xù)。1994 年 6 月 20 日，被告辦理裝貨時(shí)，發(fā)現(xiàn)貨物外包裝受損遂拒裝。承運(yùn)人的上海辦事處遂向被告出具保函，說(shuō)明承運(yùn)人愿意承擔(dān)因貨物包裝破損在目的港交貨困難造成的損失。被告收下了保函并注明了免責(zé)條款，隨后將其交給原告。原告接受保函后即簽發(fā)了已裝船清潔提單。6 月27 日，貨抵目的港后。經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)貨損，貨物保險(xiǎn)人對(duì)此作出賠付并于 1995 年 2月 9 日向承運(yùn)人索賠。原告即向保險(xiǎn)公司作出賠付，并于 10 月 11 日將承運(yùn)人訴至上海海事法院，要求其賠付有關(guān)損失。后又?jǐn)M另案解決糾紛為由撤訴，同時(shí)，起訴要求寶山港務(wù)承擔(dān)保函責(zé)任。雙方當(dāng)事人均申請(qǐng)追加湖北外運(yùn)為第三人。

原告訴稱(chēng)：自己簽發(fā)已裝船清潔提單是因?yàn)楸桓嫣峁┝擞傻谌藫?dān)保的保函，被告應(yīng)該為其行為損失承擔(dān)賠償責(zé)任。同時(shí)，承運(yùn)人的代理人與本案的處理結(jié)果也有一定利害關(guān)系，故應(yīng)將其列為第三人參加訴訟。

被告辯稱(chēng)：自己即非承運(yùn)人又非托運(yùn)人，而且在保函上也注明了免責(zé)條款。案中的保函是承運(yùn)人與其代理人達(dá)成的一項(xiàng)保證賠償?shù)某兄Z，代理人應(yīng)該承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第三人辯稱(chēng)：原告明知貨物包裝有問(wèn)題仍然簽發(fā)已裝船清潔提單，必須對(duì)此承擔(dān)責(zé)任；第三人只是托運(yùn)人的代理人不應(yīng)對(duì)保函負(fù)責(zé)；保險(xiǎn)公司向收貨人賠償損失后再向承運(yùn)人追償，其期間已經(jīng)超過(guò)了我國(guó)《海商法》第 257 條規(guī)定的向第三人追償?shù)?90 日實(shí)效。案件的處理

一審法院經(jīng)審理后作出了如下判決：

一，第三人賠付原告損失 70000 美元及利息，利息從 1996 年 5 月 16 日原告起訴之日起算至本判決生效之日止（利息按中國(guó)人民銀行企業(yè)活期存款利率計(jì)），于本判決生效之日起 10 日內(nèi)一次付清。逾期應(yīng)加倍支付遲延履行期間的31

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債務(wù)利息。

二，被告無(wú)需在本案中承擔(dān)任何責(zé)任。

三，第三人負(fù)擔(dān)本案受理費(fèi)共計(jì)人民幣 10850.38 元。案件分析

這是一起典型的保函糾紛案，其關(guān)鍵點(diǎn)有兩個(gè)：保函的約束力和訴訟時(shí)效。本案中的保函是湖北外運(yùn)公司而非寶山港務(wù)出具的，而提單上記載的貨物所有人是湖北派樂(lè)電子設(shè)備有限公司，也就是真正的托運(yùn)人。湖北外運(yùn)作為托運(yùn)人的代理人以自己的名義出具了保函，事后也未得到托運(yùn)人予以確認(rèn)的證據(jù)，在承運(yùn)人沒(méi)有欺詐并充分履行了自己義務(wù)的情況下，理應(yīng)對(duì)其出具保函所引起的一切后果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，有義務(wù)賠償承運(yùn)人因此而遭受的損失。湖北外運(yùn)不能因?yàn)樽约菏峭羞\(yùn)人的委托人就推卸自己的責(zé)任，保函一旦被承運(yùn)人接受，雙方之間的擔(dān)保關(guān)系即成立，而且有效的保函寶山港務(wù)非保函的當(dāng)事人，而且還在保函中有免責(zé)批注，不必對(duì)因保函所引起的后果承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。承運(yùn)人上海遠(yuǎn)洋接受了保函并簽發(fā)了已裝船清潔提單，貨達(dá)目的港后，貨方發(fā)現(xiàn)貨損要求賠償承運(yùn)人理應(yīng)予以接受，在履行賠付義務(wù)后可以依保函向湖北外運(yùn)追償。本案中的糾紛非海上貨物運(yùn)輸合同引起的，而是關(guān)于保函的，保函具有擔(dān)保的性質(zhì)。所以，關(guān)于訴訟時(shí)效的確定應(yīng)該適用《民法通則》而非《海商法》的相關(guān)規(guī)定，上海遠(yuǎn)洋的訴訟正是在訴訟時(shí)效期間 2 年之內(nèi)提起的，符合法律規(guī)定。

2.6 其他提單欺詐形式 2.6.1 電放提單

電放行為是指船東在得到托運(yùn)人指示后，在收回其已簽發(fā)的提單的情況下，用電話(huà)或傳真等形式指令其在目的港代理人將貨物放給提單中所標(biāo)的收貨人的行為。放行為是多年來(lái)航運(yùn)界形成的一種常見(jiàn)的操作習(xí)慣。在收貨人無(wú)法及時(shí)憑正本提單提貨物，承運(yùn)人可以應(yīng)托運(yùn)人的指示不憑正本提單放貨。電放提單產(chǎn)生的基礎(chǔ)是緣于買(mǎi)賣(mài)雙方良好的信譽(yù)和合作關(guān)系，致使托運(yùn)人相信貨款肯定能夠收回。

電放提單避免欺詐的關(guān)鍵在于，辯明真正的托運(yùn)人。但是承運(yùn)人或其代理人根本沒(méi)有精力和時(shí)間去辨別誰(shuí)是貨物的真正貨主，即托運(yùn)人。因此，對(duì)承運(yùn)人而言，惟一識(shí)別托運(yùn)人身份的途徑就是根據(jù)申報(bào)訂艙的單據(jù)中所列明的托運(yùn)人名稱(chēng)，并且在沒(méi)有足夠的反證情況下，往往以此作為提單的托運(yùn)人。換言之，承運(yùn)人或其代理人主要是依據(jù)出運(yùn)該票貨物的申報(bào)人的指示填制船東提單，并依據(jù)提單中托運(yùn)人的書(shū)面指示而電放貨物。

船東通常認(rèn)為這是毫無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的。然而在實(shí)際操作中，則不盡然。電放行為本

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身還是具有一定風(fēng)險(xiǎn)性的。運(yùn)用電放提單詐貨的手法已經(jīng)形成了一定的規(guī)律和特點(diǎn)。電放提單的欺詐通常發(fā)生于 FOB 價(jià)格術(shù)語(yǔ)條件下。因?yàn)樵?FOB 下，買(mǎi)方負(fù)責(zé)辦理運(yùn)輸。對(duì)承運(yùn)人來(lái)說(shuō)，買(mǎi)方就是申報(bào)訂艙的托運(yùn)人。如果買(mǎi)方存心詐貨，可能會(huì)開(kāi)出信用證騙取賣(mài)方的信任。這樣就很有可能出現(xiàn)這樣兩種情況:銀行根據(jù)表面相符的單據(jù)付款給買(mǎi)方，而同時(shí)買(mǎi)方在目的港已經(jīng)通過(guò)電放提走了貨物，買(mǎi)方根本不會(huì)到銀行付款贖單，銀行也就無(wú)法得到償付;如果銀行以單據(jù)不符為由拒付，賣(mài)方得不到銀行的付款，更別想通過(guò)買(mǎi)賣(mài)合同向存心詐貨的買(mǎi)方索取貨款，買(mǎi)方提走貨物后早就消失無(wú)蹤，這樣賣(mài)方則無(wú)法避免將陷入財(cái)貨兩失的困境。

欺詐者找到了電放行為過(guò)程中的漏洞，并利用這樣的機(jī)會(huì)使詐貨成為可能。那么，是否應(yīng)當(dāng)明令禁止船東使用電放呢?其實(shí)，電放行為之所以能運(yùn)用到現(xiàn)在，也存在著有利的一面，比如加快貨物流轉(zhuǎn)，減少不必要開(kāi)支等等。但其中暴露出的問(wèn)題也應(yīng)予以避免。首先，買(mǎi)賣(mài)合同的賣(mài)方在簽訂合同之前，必須詳實(shí)地了解買(mǎi)方的資信情況及財(cái)務(wù)狀

2.6.2 三分之二提單

目的港較近或者運(yùn)輸時(shí)間較短的情況下，進(jìn)口商往往會(huì)在申請(qǐng)開(kāi)立信用證時(shí)，要求三分之一提單徑寄開(kāi)證申請(qǐng)人，其余三分二提單提交銀行議付。很多進(jìn)行出口貿(mào)易的公司對(duì)三分之二提單存在疑問(wèn)，這種做法是否存在風(fēng)險(xiǎn)。特別是當(dāng)使用 FOB 價(jià)格術(shù)語(yǔ)時(shí)，出口商在寄單后就不再擁有貨物所有權(quán)，對(duì)方完全可以憑三分之一提單提取貨物，出口商將面臨財(cái)貨兩失的危險(xiǎn)。

三分之二提單在國(guó)際貿(mào)易中己具有一定普遍性，雙方的主張都有一定合理性。一方面，進(jìn)口商的要求是合理的。因?yàn)檫M(jìn)口商的銀行收到單據(jù)時(shí)，貨物往往早已到目的港，如果不能在貨物到達(dá)時(shí)盡快提取貨物，進(jìn)口商將蒙受目的港因等待單據(jù)而產(chǎn)生的額外的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)，且可能喪失商機(jī)。另一方面，出口商的擔(dān)憂(yōu)也是有道理的。信用證一般要求以全套正本提單結(jié)匯。因?yàn)槊恳环萏釂尉哂型鹊男Я?，即任何一份正本提單都可以提取貨物，而且憑其中一份正本提單提取貨物后，其他兩份提單就失去了效力。采用三分之二提單時(shí)，進(jìn)口商往往先于銀行收到提單，進(jìn)口商完全可以憑這三分之一提單至承運(yùn)人處要求放貨。

如果只是進(jìn)口商詐貨，對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)，只要單據(jù)相符，是不必?fù)?dān)心收不到貨款的。因?yàn)樵谛庞米C支付方式下，出口商(受益人)獲得貨款的保證來(lái)自開(kāi)證銀行，而是進(jìn)口商，并且銀行在決定付款時(shí)僅僅依據(jù)單證與信用證是否相符。信用證結(jié)算方式以銀行信用代替了買(mǎi)賣(mài)雙方的商業(yè)信用，而且一般認(rèn)為，銀行信用是大于商業(yè)信用的。只是銀行將無(wú)法獲得償付，成為欺詐的受害者。

但是如果單據(jù)不符，銀行拒付，出口商就沒(méi)有要回貨款的可能。因?yàn)槌隹谏滩荒芑谛庞米C向銀行主張付款，在基于買(mǎi)賣(mài)合同要求進(jìn)口商付款時(shí)，往往也找不到進(jìn)口商，存心詐貨的進(jìn)口商當(dāng)然不會(huì)再出現(xiàn)。

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全套正本提單不僅影響貿(mào)易方，對(duì)銀行也意義重大。因?yàn)槿绻隹谏毯瓦M(jìn)口商采取三分之二提單共謀欺詐銀行，銀行恐怕也很難發(fā)現(xiàn)，不可避免將成為欺詐的受害者。大多數(shù)的出口商對(duì)于三分之二提單還是采取謹(jǐn)慎的態(tài)度。一般說(shuō)來(lái)，經(jīng)驗(yàn)豐富的銀行也不同意三分之一提單徑寄開(kāi)證申請(qǐng)人的做法。但是，針對(duì)某些信譽(yù)良好，有實(shí)力的客戶(hù)，2.6.3 提單遺失

如果提單遺失,將時(shí)刻存在欺騙的風(fēng)險(xiǎn),包括利用該提單提貨或轉(zhuǎn)賣(mài)貨物。盡管這種風(fēng)險(xiǎn)還很少變?yōu)楝F(xiàn)實(shí),從而似乎可以保險(xiǎn),但這種類(lèi)型的船東責(zé)任保險(xiǎn)卻不被互保協(xié)會(huì)接受,因?yàn)樗婕暗焦室饫蔑L(fēng)險(xiǎn)。再者,這種風(fēng)險(xiǎn)是由于貨主沒(méi)能或不愿遵守規(guī)則所造成的,如由船東承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是不合理的。

提單丟失以后,首先確定是不是遺失了全套3張正本提單,如果還有一張?zhí)釂卧谑?背書(shū)以后就可以到目的港提貨,提貨之后另兩張?zhí)釂巫詣?dòng)作廢。如果全套都丟失了,那么應(yīng)當(dāng)在省級(jí)以上報(bào)紙上登出遺失聲明,然后由本公司向船公司提供保函,并且以船公司為受益人在雙方商約定的銀行存入貨款加運(yùn)費(fèi)總金額的150%的保證金,保證期為18個(gè)月(各個(gè)船公司在擔(dān)保金額和時(shí)限上會(huì)有不同),此段時(shí)間任何一方不得處置此保證金,若出現(xiàn)第三者在客戶(hù)電放提貨以后拿丟失的提單請(qǐng)求提貨,船公司有權(quán)占有此保證金。并且存入銀行的保證金是無(wú)息的。

2.6.4 以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人交貨

以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人交貨,是指冒充合法收貨人向承運(yùn)人提貨,包括保函提貨時(shí)冒充合法收貨人。然而,奇怪的是有關(guān)濫用原始提單的判例卻極少見(jiàn)。在美國(guó),有人主張,即使承運(yùn)人盡了最大注意,并在被告知的地方向以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人向其交付貨物的人交付了貨物,他也應(yīng)負(fù)嚴(yán)格責(zé)任,這種情況下,欺詐是明顯的。不憑提單交付是對(duì)運(yùn)輸合同的根本違反。有人主張即使犯有過(guò)失,向收貨人交付也不是錯(cuò)交;有人主張如可撤銷(xiāo)的權(quán)利已轉(zhuǎn)移給收貨人,承運(yùn)勺寸發(fā)貨人不負(fù)責(zé)任。

在美國(guó),有人主張,即使承運(yùn)人盡了最大注意,并在被告知的地方向以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人向其交貨的人交付了貨物,它也應(yīng)該負(fù)嚴(yán)格責(zé)任，因?yàn)樵谶@種情況下欺詐是明顯地,而且不憑提單交付是對(duì)運(yùn)輸合同的根本違反。有人認(rèn)為即使犯有過(guò)失,向收貨人交付也不是錯(cuò)交。有人主張如貨物權(quán)利己轉(zhuǎn)移給收貨人,承運(yùn)人對(duì)發(fā)貨人不負(fù)責(zé).筆者認(rèn)為,以虛構(gòu)名義指示承運(yùn)人向其交付貨物的人也是真正的收貨人。承運(yùn)人沒(méi)有義務(wù)調(diào)查收貨人是否善意。除非承運(yùn)人己知欺詐,否則對(duì)其提出的合同之訴等都必將失敗。此外,即使由于合同因單方身份錯(cuò)誤而自始無(wú)效,從而發(fā)貨人仍是貨主,也極難主張上述訴訟。因?yàn)樵诔羞\(yùn)人不是明知的情況下,如貨物己交給收貨人,即為其表面的利益運(yùn)送貨物給他,且貨物已被虛構(gòu)的指示給他

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人,很難想象如何強(qiáng)加承運(yùn)人責(zé)任。

2.6.5 甲板貨簽發(fā)甲板上提單

貨物裝載在船只上,可分為置于艙面(即甲板上)與置于艙內(nèi)(即甲板下)。若在提單中載有on deck,loadedondeck或stwoedondeck等批注,這類(lèi)提單稱(chēng)為甲板貨提單,它表示貨物裝載于甲板上。一般收貨人都不喜歡其貨物置于甲板上,因甲板上之貨物易遭雨淋水浸,或卷入海中等損失,比甲板下貨物有較大的危險(xiǎn)性,對(duì)買(mǎi)方不利。除非發(fā)貨人同意,承運(yùn)人將不屬于甲板貨的普通貨物裝載于甲板上,以致發(fā)生毀損或滅失,必須承擔(dān)賠償責(zé)任。如果提單上載有上述批注,表示該項(xiàng)裝載已獲托運(yùn)人同意。根據(jù)UCP500第31條,銀行將不予接受有這類(lèi)批注的提單。

由于貨物本身的性質(zhì),例如具有危險(xiǎn)性的貨物,或體積過(guò)于龐大的貨物,如整部重型車(chē)輛等,非裝載于甲板上不可,或按一般商業(yè)習(xí)慣可以不必裝載于甲板之下者,如原木之類(lèi),則信用證應(yīng)加注”on deck shipment acceptable”或類(lèi)似字樣的特別條款,也就是說(shuō)必須具有信用證特別授權(quán).但是,根據(jù)海運(yùn)的慣例,即使運(yùn)輸條款沒(méi)有規(guī)定,承運(yùn)人也有權(quán)將貨物裝載于甲板上,只要他對(duì)貨物的滅失負(fù)責(zé)。為了說(shuō)明他的這種權(quán)利,提單條款中往往有承運(yùn)人有權(quán)將貨裝甲板的內(nèi)容，這種提單不算是甲板貨提單。

2.6.6 多份提單

依海運(yùn)習(xí)慣做法,一般提單簽發(fā)一套三份。即使在美國(guó),由于對(duì)海外貿(mào)易中的通訊安全的考慮故允許簽發(fā)多份提單。然而,發(fā)行數(shù)份提單不僅增加許多麻煩,而且是欺詐的可能性大增,弊大于利。為防止利用發(fā)行多份提單欺詐,美國(guó)5統(tǒng)一提單法6都禁止在國(guó)內(nèi)交易中發(fā)行多份提單。簽發(fā)三份提單是為了托運(yùn)人或收貨人的利益,而不是為了承運(yùn)人或船長(zhǎng)的利益。因此,承運(yùn)人一般規(guī)定一份洲于,其余無(wú)效,以免對(duì)造成此種困難負(fù)責(zé)。在簽發(fā)多份提單的情況下,如無(wú)相反協(xié)議背書(shū)任何一份提單都足以轉(zhuǎn)讓貨物物權(quán),其余任何一份提單的背書(shū)在法律上都必須服從第一份提單的背書(shū)。然而,在目的港請(qǐng)求交付貨物的人僅持有一份提單,承運(yùn)人或船長(zhǎng)不得拒絕交付。承運(yùn)人或船長(zhǎng)對(duì)于該持有人拒絕交付或幼級(jí)邁交付,以致其他份持有人出現(xiàn),致使不能取得貨載時(shí),應(yīng)對(duì)其產(chǎn)生的損害負(fù)賠償責(zé)任。而貨載一經(jīng)憑一份提單交付后,承運(yùn)人責(zé)任即行解除.而且,承運(yùn)人如未注意到第一份提單的交易,而某人向承運(yùn)人提交第二份提單時(shí),承運(yùn)人向該人交付貨物是正當(dāng)?shù)?。盡管這可解除承運(yùn)人的責(zé)任,但并不影響貨物法定所有權(quán),因?yàn)橹Ц秾?duì)價(jià)的第一份提單持有人由于對(duì)貨物享有法定權(quán)利而仍享有貨物法定所有權(quán)。

第三章 提單欺詐的成因分析

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3.1 海運(yùn)提單機(jī)制本身的缺陷

在國(guó)際貿(mào)易以及海商法領(lǐng)域所規(guī)定的提單制度中本身存在著一些缺陷和矛盾之處。這些矛盾和缺陷在國(guó)際貿(mào)易，海洋運(yùn)輸?shù)膶?shí)踐操作中，給欺詐者提供了可乘之機(jī)，使那些企圖利用提單進(jìn)行欺詐的不法商人留下了實(shí)施欺詐的空間。

3.1.1成套提單的問(wèn)題

法國(guó)舊商法規(guī)定提單須發(fā)行四份以上，1966 年海上貨物運(yùn)輸法改為二份以上。意大利航行法規(guī)定為二份。德國(guó)商法則未規(guī)定，全依托運(yùn)人要求而定。英國(guó)法對(duì)此也無(wú)明文，習(xí)慣上多為二份或三份。如三份，托運(yùn)人自留一份，另一份寄交收貨人，再一份交船長(zhǎng)，則恰足夠。日本商法及國(guó)際海上貨物運(yùn)輸法也承認(rèn)數(shù)份提單的發(fā)行。臺(tái)灣海商法也依德日法例，承認(rèn)數(shù)份提單的發(fā)行。我國(guó)海商法未規(guī)定提單發(fā)行份數(shù)。但是，依海運(yùn)實(shí)務(wù)，提單一般發(fā)行一套三份。各國(guó)許可發(fā)行數(shù)份提單，理由不外乎提單遺失或被盜時(shí)備用;寄送提單給收貨人同時(shí)，另交一份給船長(zhǎng)收?qǐng)?zhí)以便核對(duì);托運(yùn)人可通過(guò)各種方法及途徑寄送收貨人，使收貨人能迅捷收到其中一份，使持以行使收貨權(quán)。在美國(guó)，海外貿(mào)易中的通訊安全的考慮仍超過(guò)提單被欺詐性地利用，故允許發(fā)行多份提單。

但時(shí)至今日，由于通訊發(fā)達(dá)，前述理由己非充分。早在 1882 年，Lord Blackburn就根據(jù)當(dāng)時(shí)的通訊速度批評(píng)過(guò)多份提單的作法。因提單遺失或被盜與往昔相比已大為減少，即使發(fā)生此種情況，但由于通訊發(fā)達(dá)，也能立即完成補(bǔ)發(fā)手續(xù);托運(yùn)人或船長(zhǎng)僅持有提單抄本即可:各國(guó)依提單份數(shù)課征印花稅，為節(jié)省支出，發(fā)行數(shù)份也屬浪費(fèi);現(xiàn)在交通發(fā)達(dá)通訊便捷，收貨人已不必?fù)?dān)心單過(guò)于遲延。因此，與其發(fā)行數(shù)份，不如發(fā)行一份，若有需要，則遷發(fā)給副本或抄本。對(duì)承運(yùn)人、貨主而言，實(shí)踐中三分提單常帶來(lái)許多問(wèn)題:一是在最先向承運(yùn)人出示復(fù)本提單者不是通過(guò)正當(dāng)?shù)耐緩饺〉脧?fù)本的情況下，該如何處理;二是即使最早出示復(fù)本提單者是經(jīng)過(guò)正當(dāng)?shù)氖侄蔚玫綇?fù)本的，但如果其他復(fù)本持有者在其持有的復(fù)本提單上設(shè)置了抵押擔(dān)保，擔(dān)保債權(quán)人的利益該如何維護(hù)?必須明確的是，提單往往涉及多個(gè)國(guó)家的當(dāng)事人，由此引發(fā)的訴訟復(fù)雜多變，訴訟周期的漫長(zhǎng)、費(fèi)用高昂以及因此延誤的商機(jī)都是當(dāng)事人所難以接受的。所以，這種發(fā)行復(fù)本而隱含爭(zhēng)端的做法受到了許多國(guó)家的批判。

與我們通常使用的提單不同，海運(yùn)業(yè)務(wù)中還存在一種記名提單。記名提單是指在提單上明確記載了收貨人身份，在流通中不可以轉(zhuǎn)讓的提單。我國(guó)海商法規(guī)定承運(yùn)人與收貨人和提單持有人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系受提單約束。在記名提單情況下，托運(yùn)人與承運(yùn)人的關(guān)系是以提單以及其所簽訂的其它運(yùn)輸協(xié)議為準(zhǔn)，因?yàn)橛浢釂尾豢赊D(zhuǎn)讓?zhuān)詫?duì)記名收貨人來(lái)說(shuō)僅僅是合同的受益方，在法律關(guān)系上應(yīng)以托運(yùn)人與承運(yùn)人簽訂的合同為準(zhǔn)，即記名收貨人的法律關(guān)系與托運(yùn)人和承運(yùn)

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人之間的法律關(guān)系應(yīng)是一樣的。因此，如果托運(yùn)人有任何改變運(yùn)輸合同的協(xié)議，都應(yīng)該約束記名收貨人，這一點(diǎn)與指示提單或不記名提單有明顯的區(qū)別。筆者認(rèn)為，構(gòu)成物權(quán)憑證的基本條件必須是該憑證是可以轉(zhuǎn)讓的;轉(zhuǎn)讓該憑證轉(zhuǎn)讓對(duì)貨物的推定占有權(quán);同時(shí)商業(yè)貿(mào)易習(xí)慣視交付此憑證即為實(shí)際交付貨物。因此，記名提單不具備物權(quán)憑證的功能。

正因?yàn)橛浢釂螞](méi)有物權(quán)憑證的功能，所以對(duì)于記名提單是否應(yīng)當(dāng)憑正本提單交貨還值得探討。如果記名提單沒(méi)有物權(quán)憑證的功能，那么承運(yùn)人的交付義務(wù)并不鎖定于記名提單上，而是正確核實(shí)并交付給記名收貨人，也就是說(shuō)承運(yùn)人根本沒(méi)有必要憑正本記名提單交付貨物。記名提單是不可轉(zhuǎn)讓的提單，因此，收貨人不能通過(guò)轉(zhuǎn)讓提單而將貨物交給另外一個(gè)人。也不能通過(guò)轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)讓對(duì)提單項(xiàng)下貨物的占有權(quán)，因?yàn)槌羞\(yùn)人必須將貨物交給指定的收貨人而不需要出示提單。海運(yùn)單同樣也不是物權(quán)憑證。海運(yùn)單與記名提單除了抬頭不一樣外，其性質(zhì)非常相似，因此英國(guó) 1992 年海上貨物運(yùn)輸法已將記名提單歸類(lèi)為海運(yùn)單的范疇。

實(shí)踐中，簽發(fā)記名提單往往是在兩個(gè)協(xié)作公司或者子母公司之間或收貨人是賣(mài)方的代理等情況下，物權(quán)問(wèn)題往往并不是通過(guò)提單的轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)移。只要承運(yùn)人交付正確的記名收貨人，不可能出現(xiàn)錯(cuò)誤交貨問(wèn)題，也就解除承運(yùn)人交付的義務(wù)。這樣大大減少貨物買(mǎi)賣(mài)欺詐行為以及由于單證延遲而無(wú)法提貨問(wèn)題。我國(guó)《海商法》中的提單既包括記名提單，又包括不記名提單，但對(duì)提單的問(wèn)題沒(méi)加區(qū)別。這導(dǎo)致可轉(zhuǎn)讓提單與不可轉(zhuǎn)讓提單在法律性質(zhì)上沒(méi)有什么分別，可能使提單與海運(yùn)單在其法律性質(zhì)等同看待，因此在實(shí)踐中造成混淆。

3.1.2清潔提單的問(wèn)題

信用證所要求的提單從理論上來(lái)講必須是“清潔”提單。清潔提單指沒(méi)有任何有關(guān)貨物外表狀態(tài)不良批注的提單，表明承運(yùn)人在接受貨物時(shí)，貨物的表面狀態(tài)良好(Inapparent good order and condition)。所謂外表狀態(tài)，指承運(yùn)人憑目力所能觀(guān)察到的貨物狀況。因此，外表狀態(tài)良好，并不排除貨物內(nèi)容存在憑目力不能發(fā)現(xiàn)的缺陷。UCP600第 32 條規(guī)定:“清潔運(yùn)輸單據(jù)是指單據(jù)上并未明確宣稱(chēng)貨物及/或包裝有缺陷的條文或批注的運(yùn)輸單據(jù)。”根據(jù)《海牙規(guī)則》第 3 條第 3 款的規(guī)定，承運(yùn)人應(yīng)如實(shí)記載貨物表面情況，即承運(yùn)人有批注權(quán)。承運(yùn)人依據(jù)自身合理的判斷(reasonable inspection)對(duì)貨物的表面狀況進(jìn)行批注，對(duì)確定海上貨物索賠中承運(yùn)人所負(fù)的責(zé)任意義重大。一方面，當(dāng)貨物運(yùn)抵目的港后，收貨人或取得代位求償權(quán)的保險(xiǎn)人進(jìn)行索賠的依據(jù)就是將卸貨后的驗(yàn)貨單與提單中對(duì)貨物質(zhì)量和表面狀況的規(guī)定、批注相比較，兩者所差異之處就是承運(yùn)人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。因此，為盡量減少自己的責(zé)任，承運(yùn)人都會(huì)對(duì)所收到的貨物狀況做如實(shí)的批注。另一方面，托運(yùn)人希望取得無(wú)批注的清潔提單作為向銀行結(jié)匯的憑證。UCP600 第 32 條規(guī)定:“除非信用證中明確規(guī)定可以接受，銀行將不接受不清潔運(yùn)輸單

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據(jù)”。

按照國(guó)際上通行的慣例，清潔提單的簽發(fā)與否取決于兩個(gè)因素:即貨物的表面狀況和船長(zhǎng)的目力所及。貨物表面是否有損傷以及損傷的輕重程度這都是客觀(guān)的，應(yīng)該是不存在爭(zhēng)議的。但船長(zhǎng)的“目力所及”卻是一個(gè)主觀(guān)判斷，這與承運(yùn)人的經(jīng)驗(yàn)及勤勉程度密切相關(guān)。一個(gè)經(jīng)驗(yàn)豐富、勤勉謹(jǐn)慎的船長(zhǎng)和一個(gè)閱歷膚淺、懈怠松懈的船長(zhǎng)在此做出的判斷可能是截然不同的。因此嚴(yán)格按照法律的情節(jié)提單，如同白色的無(wú)涯，藍(lán)色的月亮或者粉紅色的大象一樣，幾乎沒(méi)有。所以，實(shí)踐上清潔提單是否清潔是難以做出定論的。

3.1.3信用證制度

相比較起匯付和托收，在國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)中，雙方當(dāng)事人更愿意選擇以銀行信 用為基礎(chǔ)的信用證結(jié)算方式，而使用最廣的是銀行憑包括貨運(yùn)單據(jù)在內(nèi)的單據(jù)或匯票付款的信用證，即跟單信用證。但信用證存在的一個(gè)最大問(wèn)題是會(huì)使銀行蒙受欺詐。

信用證制度本身存在理論上的缺陷，獨(dú)立抽象性原則和嚴(yán)格相符原則作為信用證交易的兩大基本原則，正是信用證項(xiàng)下受益人欺詐的根源。依據(jù) UCP600 第4 條的規(guī)定，信用證雖然以國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同為依據(jù)開(kāi)立，但一經(jīng)開(kāi)出，便成為了獨(dú)立于買(mǎi)賣(mài)合同外的一項(xiàng)文件，而銀行和賣(mài)方之間的信用證合同獨(dú)立的原則是信用證業(yè)務(wù)中最重要的原則。開(kāi)證行、受益人及其它各方參與信用證交易的當(dāng)事人均受其約束。只要受益人提交了符合信用證要求的單據(jù)，開(kāi)證行就不得援引信用證之外的原因拒付，必須履行第一性的付款責(zé)任，而進(jìn)口商在開(kāi)證行支付了信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)后向其主張收款權(quán)利時(shí)，也同樣不能以合同存在糾紛來(lái)抗辯。UCP600 第 14 條第 1 款明確規(guī)定了單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)“按指定行事的指定銀行、保兌行（如果有的話(huà)）及開(kāi)證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單?！?。由此可看出，在信用證業(yè)務(wù)中，銀行處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其它行為。這一原則實(shí)際上是獨(dú)立性原則的延伸，銀行只根據(jù)表面相符的單據(jù)付款。對(duì)賣(mài)方而言，只要能提交與信用證相一致的單據(jù)，符合單單一致、單證一致的要求，哪怕最終買(mǎi)方收取的貨物與買(mǎi)賣(mài)合同不符，銀行也必須付款，而且銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、真?zhèn)?、?zhǔn)確性及其法律效力等概不負(fù)責(zé)。對(duì)買(mǎi)方而言，只要在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，保證收到符合信用證規(guī)定的單據(jù)即付款并交納押金，就可以從銀行取得代表貨物所有權(quán)的單據(jù)。銀行審單時(shí)，依據(jù)“嚴(yán)格相符原則”進(jìn)行，在單據(jù)相符的情況下，哪怕開(kāi)證聲請(qǐng)人支付貨款后，最終收到的貨物與合同不一致，也只能自己與信用證受益人依據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同交涉。反之，若貨物完全符合合同的規(guī)定，但單據(jù)與信用證不一致，銀行則可以拒付。

信用證的上述交易原則運(yùn)用于具體的國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)操作過(guò)程中時(shí)，銀行付款時(shí)的地位是獨(dú)立的，其向受益人付款的行為與基礎(chǔ)買(mǎi)賣(mài)合同相分離，這在很大程

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度上給不法商人提供了可乘之機(jī)，增加了其利用提單進(jìn)行欺詐的機(jī)率。首先，國(guó)際貿(mào)易的一些從業(yè)人員反欺詐的防范意識(shí)較差。不法分子利用提單欺詐時(shí)，往往計(jì)劃周密、安排詳細(xì)、經(jīng)驗(yàn)豐富，而部分從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)或單證工作的人員缺乏相關(guān)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，難以輕易識(shí)別這些提單欺詐行為。若承運(yùn)人隱瞞實(shí)際情況，簽發(fā)倒簽提單、預(yù)借提單時(shí)，沒(méi)有在提單上如實(shí)記載貨物實(shí)際裝船日期，提單與信用證就形成了虛假的表面一致，賣(mài)方即可憑此去銀行順利結(jié)匯。盡管實(shí)際上這是承運(yùn)人與托運(yùn)人合謀的故意，甚至買(mǎi)方收到的貨物與合同不符或者賣(mài)方延遲交貨，買(mǎi)方仍然要依據(jù)先前與銀行的約定及時(shí)將貨款償還給銀行。其次，銀行缺乏鑒別提單真?zhèn)蔚哪芰?，而且也無(wú)此義務(wù)。由此可以看出，銀行無(wú)義務(wù)、沒(méi)能力、也不可能對(duì)成千上萬(wàn)的信用證進(jìn)行嚴(yán)格審核。因?yàn)閺闹饔^(guān)上講，銀行工作人員畢竟對(duì)外貿(mào)工作不是非常熟悉，難以了解商品的真正價(jià)值，也不清楚信用證受益人的貨源是否充足，親自核實(shí)貨物及裝船運(yùn)輸情況是否與單證相符。從客觀(guān)角度看，當(dāng)今社會(huì)印刷技術(shù)非常發(fā)達(dá)，不法商人的造假模仿手段非常高，以致銀行的工作人員甚至相關(guān)專(zhuān)家都難以辨別單據(jù)的真假，這無(wú)疑給不法商人利用信用證進(jìn)行欺詐性交易創(chuàng)造了有力條件。再次，可轉(zhuǎn)讓信用證在國(guó)際貿(mào)易中的廣泛運(yùn)用使得欺詐更為容易。國(guó)際貿(mào)易中的買(mǎi)賣(mài)雙方分處不同的國(guó)家地區(qū)，尤其買(mǎi)方對(duì)對(duì)方的資信狀況、貨源情況等信息不可能有足夠充分的了解，為了交易的安全，他們就通過(guò)中間商來(lái)進(jìn)行交易。中間商為了自身利益，就會(huì)要求買(mǎi)方開(kāi)立可轉(zhuǎn)讓信用證，提供了銀行信用和擔(dān)保后買(mǎi)方才可以取得貨物。這樣持票人憑借信用證取得貨款的利益得到了保障，中間商從中賺取高額利潤(rùn)的目的也得以實(shí)現(xiàn)。人們?cè)诳浯罂赊D(zhuǎn)讓性在信用證支付體系中的作用的同時(shí)，往往忽略了提單在可流通性上的缺陷。若賣(mài)方惡意虛假的從事國(guó)際貿(mào)易欺詐活動(dòng)，則會(huì)使實(shí)際收貨人即提單的最終受讓方處于不利地位。

因此，信用證制度下的獨(dú)立性原則和嚴(yán)格相符原則，在主客觀(guān)方面給提單欺詐提供了滋生的土壤，構(gòu)成了提單欺詐的根源。無(wú)論提單欺詐者采取哪一種形式，如賣(mài)方偽造或變?cè)焯摷偬釂螐你y行處騙取貨款、買(mǎi)賣(mài)雙方進(jìn)行虛假交易以聯(lián)合欺詐銀行或第三方進(jìn)行欺詐等，但偽造、變?cè)煨庞米C項(xiàng)下的商業(yè)單據(jù)是這些欺詐的共同特征。鑒于信用證欺詐案件頻頻發(fā)生，不法商人屢屢得手，信用證制度面臨著巨大的挑戰(zhàn)。那是否也就可以否認(rèn)信用證交易的獨(dú)立性原則和嚴(yán)格相符原則呢?國(guó)際貿(mào)易的實(shí)踐證明，信用證自產(chǎn)生之日起極大地促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，作為一種提供銀行信用擔(dān)保的國(guó)際貿(mào)易支付方式往往成為了買(mǎi)賣(mài)雙方的首選，而信用證的運(yùn)用也并非是為了防止欺詐，主要是保障受益人享有的信用證支付方式下的收款權(quán)利。但若固守信用證交易的原則，而不加以靈活運(yùn)用，則與民法等價(jià)有償?shù)脑瓌t相違背，也不符合法理要求的，更縱容了商人利用提單進(jìn)行商業(yè)欺詐的不法行為。

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在任何商業(yè)環(huán)境下，只要缺乏一定的外部監(jiān)督機(jī)制和內(nèi)部的自我約束能力，以賺取高額利潤(rùn)為目的的部分商人肯定會(huì)從事一些商業(yè)欺詐活動(dòng)。而國(guó)際商會(huì)制定的 UCP600 已被世界上絕大多數(shù)國(guó)家的銀行所認(rèn)可。依據(jù)其規(guī)定，只要“單單一致、單證一致”，銀行就必須付款，顯然它堅(jiān)持了信用證的獨(dú)立原則和嚴(yán)格相符原則。盡管?chē)?guó)際商會(huì)僅僅是一個(gè)民間組織，但既然其制定的統(tǒng)一慣例得到了世界上這么多銀行的承認(rèn)，UCP600 肯定還是有一定分量的。

3.1.4提單的物權(quán)性

盡管信用證交易原則是提單欺詐的根本原因，信用證制度也構(gòu)成了提單欺詐的根源。但提單制度自身也有不足，提單作為一種物權(quán)憑證，并不能確保提單持有人最終能提取貨物，從這種意義上講，提單的擔(dān)保功能也是有限的。

提單往往沒(méi)有統(tǒng)一的格式，各公司對(duì)空白提單的管理也不是非常嚴(yán)格，這就給不法分子提供了可乘之機(jī)，為其實(shí)施欺詐提供了便利。而相關(guān)處罰措施的缺乏則又極大地縱容了提單欺詐行為。提單往往由各船公司自己制定，正面記載提單內(nèi)容，而且關(guān)于內(nèi)容的多少也沒(méi)有一致標(biāo)準(zhǔn)，一般只要不影響提單的性質(zhì)和功用即可，雙方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)明確寫(xiě)在提單反面。

此外，在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域中，即在單證交易進(jìn)行象征性交貨過(guò)程中，提單是一種商品證券。而商品證券是指代表特定貨物或商品所有權(quán)的有價(jià)證券?？闪魍ㄞD(zhuǎn)讓的提單正是代表貨物所有權(quán)的商品證券，占有提單就等同于占有貨物。由此進(jìn)一步推斷，則提單持有人即享有貨物所有權(quán)。所以，不僅法律一般都鼓勵(lì)單證交易的當(dāng)事人注意提單而非貨物，而且在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)操作過(guò)程中，當(dāng)事人防范提單欺詐的積極性也不高。要充分發(fā)揮提單促進(jìn)交易的功能，承運(yùn)人有義務(wù)應(yīng)托運(yùn)人的要求、按照法定程序、適時(shí)適地的簽發(fā)法定格式的提單，并如實(shí)記載其接受貨物或?qū)⒇浳镅b船的實(shí)際情況。但提單持有人往往不是貨物托運(yùn)人，當(dāng)承運(yùn)人與托運(yùn)人合謀故意實(shí)施提單欺詐時(shí)，或者承運(yùn)人違背事實(shí)簽發(fā)提單時(shí)，承運(yùn)人對(duì)此并不知情，或者提單欺詐發(fā)生后才發(fā)現(xiàn)，但往往為時(shí)已晚。正是這些主客觀(guān)條件的限制，使得提單欺詐的發(fā)生更為可能。

3.2 海運(yùn)提單法律尚待完善 3.2.1 國(guó)際社會(huì)立法不夠協(xié)調(diào)統(tǒng)一

提單的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和注銷(xiāo)往往要經(jīng)過(guò)多個(gè)國(guó)家，各國(guó)提單法律又有大差異。提單法律存在沖突，自然就給不法分子造成可乘之機(jī)。正如施米托夫所說(shuō):“在法律沖突中，解決沖突的方法有兩種:避免沖突的方法和解決沖突的方法”。沖突法的使用是解決法律沖突的方法之一，但關(guān)于如何使用沖突規(guī)范意見(jiàn)紛紜，如果不同國(guó)家使用不同方法，必將導(dǎo)致同一案件在不同國(guó)家審理會(huì)使用不同法律而后果迥異，這將直接危害到提單的可轉(zhuǎn)讓性。當(dāng)然，世界各國(guó)也可通過(guò)訂立統(tǒng)一的40

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提單沖突規(guī)范來(lái)解決問(wèn)題.但是，提單法律沖突規(guī)則不僅沒(méi)有國(guó)際公約，連國(guó)內(nèi)立法都很少見(jiàn)。

避免法律沖突主要靠統(tǒng)一各國(guó)的提單法，或更徹底的制定約束提單各方面問(wèn)題的國(guó)際公約來(lái)完成。關(guān)于海上貨物運(yùn)輸?shù)膰?guó)際公約目前己有三個(gè)即《海牙規(guī)則》《維斯比規(guī)則》和《漢堡規(guī)則》，但這些規(guī)則不是專(zhuān)門(mén)針對(duì)提單來(lái)制定的，對(duì)提單本身問(wèn)題規(guī)定很少，而且這三個(gè)公約的效力還取決于國(guó)內(nèi)法對(duì)提單問(wèn)題的規(guī)定，如果提單問(wèn)題不統(tǒng)一，這三個(gè)關(guān)于運(yùn)輸合同的公約的自身效力也會(huì)大受影響。

我國(guó)《海商法》第 14 章“涉外關(guān)系的法律適用”中，對(duì)如何確定提單糾紛的準(zhǔn)據(jù)法沒(méi)有專(zhuān)門(mén)規(guī)定，唯一有關(guān)的是第 269 條規(guī)定:“合同當(dāng)事人可以選擇合同適用的法律，法律另有規(guī)定的除外。合同當(dāng)事人沒(méi)有選擇的，適用與合同有最密切聯(lián)系的國(guó)家的法律。”所以我國(guó)要確定提單準(zhǔn)據(jù)法只能依靠一般國(guó)際司法原則和參照票據(jù)法等法律進(jìn)行。因此，現(xiàn)在已到了專(zhuān)門(mén)對(duì)提單進(jìn)行統(tǒng)一立法的時(shí)候。一方面需要有我國(guó)自己的提單法，另一方面，應(yīng)該制定一個(gè)國(guó)際公約，對(duì)提單問(wèn)題進(jìn)行全面系統(tǒng)細(xì)致的規(guī)定。

3.2.2 發(fā)展中國(guó)家立法不夠完善健全

英美等世界主要航運(yùn)發(fā)達(dá)國(guó)家，很早就通過(guò)判例甚至有關(guān)提單的專(zhuān)門(mén)立法來(lái)加強(qiáng)對(duì)提單的規(guī)范，如英國(guó) 1855 年制定了《提單法》，1992 年又制定了《海上貨物運(yùn)輸法》；美國(guó) 1916 年出臺(tái)了《提單法》，1984 年又對(duì)其進(jìn)行了修改，全面細(xì)致地規(guī)定了有關(guān)提單的簽發(fā)、流轉(zhuǎn)、提單主體的權(quán)利義務(wù)等問(wèn)題。德國(guó)的學(xué)者們也看到了與海上貨物運(yùn)輸相關(guān)的法律法規(guī)的重要性并認(rèn)為這是海商法的重要組成部分。但與之相反的是，發(fā)展中國(guó)家有關(guān)提單的立法很不完善和健全。

發(fā)展中國(guó)家作為國(guó)際貿(mào)易的重要供貨國(guó)，但因?yàn)楣I(yè)技術(shù)落后、政權(quán)更迭頻繁、法制不健全、缺乏國(guó)際航運(yùn)及國(guó)際貿(mào)易方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)等多種原因，在這些國(guó)家和地區(qū)提單欺詐案頻頻發(fā)生，而且涉及數(shù)額大、牽涉面廣。我國(guó)作為一個(gè)典型的發(fā)展中國(guó)家，在國(guó)際貿(mào)易中處于非常重要的地位，但到目前為止，我國(guó)還沒(méi)有有關(guān)提單的單獨(dú)立法，《海商法》在這方面的規(guī)定又非常少，難以適應(yīng)客觀(guān)實(shí)際發(fā)展的需要。這樣，不法商人就會(huì)鉆法律的空子，進(jìn)行提單欺詐。

3.2.3 國(guó)際間監(jiān)管不力

首先，國(guó)際海上貨物運(yùn)輸往往涉及到兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)家。若當(dāng)事人在此過(guò)程中因提單欺詐產(chǎn)生糾紛，將會(huì)涉及法律適用、國(guó)際管轄、調(diào)查取證等一系列問(wèn)題。受欺詐者要想最大限度的維護(hù)自身利益，不僅需要自身克服維權(quán)過(guò)程漫長(zhǎng)、程序復(fù)雜、費(fèi)用較高、取證難度大等一系列難題，還需要得到外國(guó)的司法協(xié)助與配合。事實(shí)上，國(guó)際社會(huì)在這方面也做出了很大的努力與嘗試，部分國(guó)家在處理提單欺詐案件時(shí)也會(huì)有不同程度的聯(lián)系。但因各個(gè)國(guó)家甚至相關(guān)當(dāng)事人的利益出

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發(fā)點(diǎn)各不相同而采取的態(tài)度也是大相徑庭。從國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)角度看，欺詐者所在國(guó)考慮到提單欺詐行為未損害本國(guó)國(guó)家或公民利益，而采取事不關(guān)己高高掛起的態(tài)度；提單欺詐者本人往往具有豐富的行騙經(jīng)驗(yàn)，有一定的反刑事偵查能力，不愿意甚至根本不會(huì)配合辦案人員的工作；提單欺詐的受害人及其它相關(guān)當(dāng)事人，也會(huì)考慮到維權(quán)的實(shí)際困難，分析到訴訟結(jié)果將是人才兩空的局面，而拒絕提供相關(guān)證據(jù)或根本不去追究欺詐者的責(zé)任。

另外，各國(guó)關(guān)于提單欺詐的處罰制裁措施不力，在量刑、判刑上的規(guī)定也不一致。因?yàn)樘釂纹墼p畢竟不同于暴利犯罪，人們并不認(rèn)為這是一種嚴(yán)重的國(guó)際犯罪行為。加之各國(guó)政府對(duì)提單欺詐的報(bào)道抨擊與評(píng)論也未形成強(qiáng)大的輿論攻勢(shì)，人們對(duì)提單欺詐的危害沒(méi)有足夠充分的認(rèn)識(shí)繼而加以重視。在貿(mào)易實(shí)踐中，提單欺詐者受到的處罰也不是非常重，如在古巴通過(guò)偽造信用證隨附的提單而詐騙了900 萬(wàn)美元的案犯，在美國(guó)邁阿密州只被判了 2 個(gè)月的監(jiān)禁。而且，國(guó)際社會(huì)及各國(guó)國(guó)內(nèi)均沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的配套立法，也沒(méi)有組織專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)執(zhí)法等等，這一切與建立統(tǒng)一的反欺詐國(guó)際合作機(jī)制都相差甚遠(yuǎn)。

所以，提單欺詐的跨國(guó)性、國(guó)際社會(huì)在處理提單欺詐糾紛案件時(shí)缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的步伐和嚴(yán)厲的處罰打擊措施，都在一定程度上變相地促進(jìn)了提單欺詐的發(fā)展。

3.3 國(guó)際貿(mào)易及航運(yùn)方面的原因 3.3.1合同價(jià)格術(shù)語(yǔ)選用的問(wèn)題

倒簽提單和預(yù)借提單屬于偽造提單日期。偽造提單日期的現(xiàn)象在 CIF 或 CFR 合同下很常見(jiàn)。CIF 合同下，賣(mài)方必須為準(zhǔn)時(shí)裝運(yùn)安排運(yùn)力。雖然，以 CIF 價(jià)出售貨物有諸多好處，但賣(mài)方不可避免地承擔(dān)了額外的工作和風(fēng)險(xiǎn)。他必須租進(jìn)一條船，這意味著他必須在合適的運(yùn)費(fèi)水準(zhǔn)上找到一條特定船級(jí)、噸位的船舶，而且日期必須合適，這并不容易做到。假如租用的船舶延誤到達(dá)，以致錯(cuò)過(guò)了解約期，賣(mài)方面臨的難題是必須去找一艘能滿(mǎn)足合同裝運(yùn)期的替代船。支付高額的運(yùn)費(fèi)倒是一個(gè)次要問(wèn)題，主要問(wèn)題是可能根本無(wú)法找到這么一艘替代船。于是，賣(mài)方便難以履行在裝船義務(wù)，極有可能在這種情況下向承運(yùn)人提出倒簽提單或預(yù)借提單的要求。

在無(wú)單放貨欺詐中，騙子常常使用 FOB 條款并指定境外船公司、貨代或無(wú)船承運(yùn)人安排運(yùn)輸，并在信用證結(jié)算上設(shè)置的客戶(hù)檢驗(yàn)證書(shū)等軟條款，有些被指定的境外貨代或無(wú)船承運(yùn)人存心不良，與買(mǎi)方合謀串通，搞無(wú)單放貨。也有些客戶(hù)特意設(shè)置境外貨代或無(wú)船承運(yùn)人來(lái)國(guó)內(nèi)行騙。而一些出口業(yè)務(wù)人員對(duì)出口業(yè)務(wù)不精通，對(duì)航運(yùn)市場(chǎng)情況不掌握，在沒(méi)有充分了解國(guó)外買(mǎi)家是否合法和資信等級(jí)的情況下，為節(jié)約成本，較多與外商簽訂 FOB 出口合同，從而將貨物的運(yùn)輸權(quán)利、運(yùn)輸方式和選擇承運(yùn)人的權(quán)利交給外商。此外，在運(yùn)輸環(huán)節(jié)由外商掌握的情

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況下，中小企業(yè)盲目聽(tīng)從境外買(mǎi)家及其代理的指令，將貨物交給境外買(mǎi)家（或其代理）在裝貨港的代理人。

3.3.2航運(yùn)界的陋習(xí)

航運(yùn)界，文件變通處理的作法比比皆是，諸如:一艘班輪剛剛啟航就會(huì)有不少的托運(yùn)人拿著船上大副簽發(fā)的有批注的大副收據(jù)找到班輪代理，要代理在出提單時(shí)，刪去這些討厭的批注。代理不愿意得罪客戶(hù)，就將早已準(zhǔn)備好專(zhuān)供托運(yùn)人簽發(fā)的保函拿出來(lái)，一侯托運(yùn)人簽好該保函，在提單上刪去大副批注是絕對(duì)不成問(wèn)題的，而且還使托運(yùn)人與班輪代理皆大歡喜。這樣的變通辦法似乎使世界變得更美好。如果有人對(duì)此做任何的非議直是自找麻煩。

有時(shí)候，托運(yùn)人(或租船人)不是要求代理刪去批注，而是要求代理把托運(yùn)的日期倒簽幾日，以便他們能順利結(jié)匯。對(duì)此，船舶代理又是舉手之勞不會(huì)拒人千里不近人情。這樣一來(lái)又是皆大歡喜的結(jié)局。發(fā)展下去，又出現(xiàn)第三種情況，當(dāng)一批貨剛裝上第一程船開(kāi)往轉(zhuǎn)口港，代理就預(yù)先簽發(fā)了第二程船的己裝船提單，此名曰“借單”。同樣的、但更普遍的，是在船裝完貨之后要求船方的代理在簽發(fā)提單時(shí)把裝船日期或簽發(fā)提單的日期倒回若干天，即所謂的“倒簽提單”。船方依從托運(yùn)人或租船人的如此要求的危險(xiǎn)暫且不表，這些毫不顯眼的陋習(xí)恰恰為欺詐案件的滋生和生存創(chuàng)造了環(huán)境。嚴(yán)格說(shuō)，這在法律上也屬于欺詐性質(zhì)，卻因很少看到對(duì)此類(lèi)事件的刑事指控而未能引起人們的足夠重視而己。但必須指出，正是這些陋習(xí)麻痹了人們對(duì)偽造文件的警覺(jué)性，為文件詐騙案大開(kāi)綠燈。

在亞洲，轉(zhuǎn)換提單的陋習(xí)就更普遍?？梢哉f(shuō)，在這個(gè)地區(qū)營(yíng)運(yùn)的船東沒(méi)有不知道存在著這種習(xí)慣的。這主要是政治上的原因，像臺(tái)灣到大陸或從大陸出口到臺(tái)灣的貨物，由于臺(tái)灣當(dāng)局對(duì)大陸的“三不”政策，所有的貨物都不能直接運(yùn)往大陸出口。而這樣短的航程，要是真的按臺(tái)灣當(dāng)局的要求中途轉(zhuǎn)船的話(huà)簡(jiǎn)直就是荒謬，聰明的商人當(dāng)然就想出更改文件的“掩耳盜鈴”的辦法。說(shuō)是掩耳盜鈴其實(shí)亦不盡然，因?yàn)榉N種跡象表明臺(tái)灣政府其實(shí)是默許這種作法的。只要船東肯給面子，謊報(bào)裝貨港并非大陸而是日本某一個(gè)連地圖上也查不到的小港口，臺(tái)灣當(dāng)局每每就會(huì)睜一眼閉一眼的放行的。這樣做的結(jié)果是間接的助長(zhǎng)了撒謊、不如實(shí)申報(bào)的不良之風(fēng)，這在開(kāi)始之時(shí)，可以說(shuō)是被逼出來(lái)的謊言，貿(mào)易雙方還都有履行合約之誠(chéng)意的，但在執(zhí)行過(guò)程中一旦遇到某些阻滯的話(huà)，其中一方產(chǎn)生出歪念，性質(zhì)就變了。事情就是這樣一點(diǎn)一滴地在無(wú)意識(shí)中演變和發(fā)展的。由于轉(zhuǎn)換提單的行為本身就是一種欺詐行為，很多法院是不會(huì)受理這類(lèi)糾紛的，這樣更多的不軌行為就在沒(méi)有法律救濟(jì)的情況下發(fā)生了。現(xiàn)在主張杜絕這種陋習(xí)是不現(xiàn)實(shí)的，我們只是想提醒那些涉足其間者要特別小心，因?yàn)檫@是一個(gè)更大的欺詐的溫床。

3.4 其他原因

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3.4.1 政治經(jīng)濟(jì)原因

提單欺詐的引發(fā)與政治上的不安定有著直接的因素，在一些政局穩(wěn)定、法制健全、管理嚴(yán)格的國(guó)家和地區(qū)，發(fā)生提單欺詐的案件相對(duì)比較少;而在一些政權(quán)頻繁更迭、法制不健全、管理混亂的國(guó)家和地區(qū)，提單欺詐活動(dòng)就較為突出。譬如，海運(yùn)欺詐多發(fā)區(qū)之一的意大利，戰(zhàn)后 45 年中更換 48 屆政權(quán)，這種政局不穩(wěn)定，為海運(yùn)欺詐活動(dòng)的發(fā)生提供了條件。又如，遠(yuǎn)東地區(qū)國(guó)家之間盡管地理位置相鄰很近，但有的彼此之間存在著政治分歧。這些國(guó)家缺乏彼此間的合作，就容易被違法分子鉆空子，因此，這些國(guó)家和地區(qū)就成為犯罪分子的天堂了。

發(fā)展中國(guó)家的貧困與新興工業(yè)化國(guó)家、地區(qū)的法制不健全是導(dǎo)致全球提單欺詐迅速增加的最根本的原因。從目前情況來(lái)看，提單欺詐多發(fā)地區(qū)為發(fā)展中國(guó)家，而部分較為富裕的國(guó)家對(duì)提單欺詐問(wèn)題則抱著“只掃自家門(mén)前雪”的態(tài)度，只要欺詐分子逃出本國(guó)領(lǐng)海就不再追擊，即使在其領(lǐng)海內(nèi)將罪犯捕捉到，也只按照本國(guó)法典作為一般刑事案處理。

在經(jīng)濟(jì)方面，目前詐騙比比皆是，和國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)不景氣有關(guān)。近幾年，國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際經(jīng)濟(jì)不景氣，特別是去年爆發(fā)金融海嘯造成的影響已經(jīng)大大超過(guò)了 1972 年和 1980年爆發(fā)的兩次全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)，使世界經(jīng)貿(mào)遭到沉重打擊。經(jīng)濟(jì)衰退給各國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)造成的破壞，使多數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家感到驚訝。許多國(guó)家出口貿(mào)易下降，進(jìn)口需求減少，繼而波及了航運(yùn)業(yè)，造成各級(jí)商船噸位遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出貨運(yùn)需求的狀況。其結(jié)果是，大批船舶被閑置，以避免蝕本經(jīng)營(yíng)。正在高度發(fā)展的集裝箱化運(yùn)輸，也給航運(yùn)業(yè)的慣例帶來(lái)深遠(yuǎn)的影響一方面，由于采用集裝箱運(yùn)輸，盜竊案件大大減少;而另一方面，集裝箱也曾載運(yùn)過(guò)大量不義之財(cái)，無(wú)形中充當(dāng)了詐騙犯的幫兇。航運(yùn)業(yè)長(zhǎng)期不景氣，使船舶過(guò)剩，運(yùn)價(jià)跌落，成本上升，經(jīng)營(yíng)艱難，船東負(fù)債累累，上百家船公司破產(chǎn)、倒閉。

海上商業(yè)活動(dòng)形勢(shì)的變化釀成提單欺詐的條件，船東為了轉(zhuǎn)嫁債務(wù)，不擇手段，施展欺詐伎倆，一些租船人也轉(zhuǎn)向欺詐活動(dòng)，牟取非法利益，導(dǎo)致航運(yùn)市場(chǎng)空前的萎縮。世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)也使不少缺乏競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)陷入困境，為了挽救頻臨破產(chǎn)的命運(yùn)，一些商人不顧商業(yè)道德和商業(yè)信譽(yù)，以偽造、假冒等手段制造騙局，買(mǎi)空賣(mài)空，坑害貨主和船東。與此同時(shí)，專(zhuān)門(mén)從事欺詐活動(dòng)的團(tuán)伙也應(yīng)運(yùn)而生，掛著“皮包公司”的招牌，騙取不義之財(cái)，就連海上船員也滋生作案企圖，參與欺詐活動(dòng)，以求發(fā)橫財(cái)。

此外，由于經(jīng)濟(jì)政策的原因，導(dǎo)致一些虛假現(xiàn)象的產(chǎn)生。例如，石油危機(jī)引起石油價(jià)格大幅度上漲，導(dǎo)致一些國(guó)家相應(yīng)地調(diào)整了其經(jīng)濟(jì)政策。一些依賴(lài)于某種經(jīng)濟(jì)政策因素的犯罪團(tuán)伙，導(dǎo)演了一起尼加拉瓜石油欺詐事件。尼加拉瓜一商人利用該國(guó)的石油銷(xiāo)售政策和政治勢(shì)力網(wǎng)的掩護(hù)，聲稱(chēng)其獲得政府的特別配給和其他渠道，可低價(jià)出售石油?？是笫偷呢澙氛弑黄渲e言所迷惑，毫不懷疑地支

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付了預(yù)付金，得到的卻是偽造得令人信服的、貨真價(jià)實(shí)的提單及全部單據(jù)，貨到時(shí)才發(fā)現(xiàn)，5、6 家客戶(hù)都持有相同的提單。政治經(jīng)濟(jì)的**及航運(yùn)業(yè)的蕭條，使全球的經(jīng)濟(jì)會(huì)出現(xiàn)異乎尋常的損失。

3.4.2 人員道德和素質(zhì)問(wèn)題

（1）欺詐者的貪婪心理

與其它海運(yùn)欺詐案一樣，提單欺詐源自人類(lèi)的貪念，因?yàn)樗日\(chéng)實(shí)地做買(mǎi)賣(mài)能夠更快更省氣力地賺到大量的錢(qián)財(cái)。32 而國(guó)際貿(mào)易是以誠(chéng)信為基礎(chǔ)、互相信任而進(jìn)行的商業(yè)交易活動(dòng)。用跟單信用證方式支付貨款則是國(guó)際貿(mào)易形式的一大進(jìn)步，然而提單詐騙恰是伴隨著這種新的支付形式而出現(xiàn)的行騙手法。在國(guó)際買(mǎi)賣(mài)過(guò)程中，雙方見(jiàn)面的機(jī)會(huì)極少，履行合同中，從備貨、裝船到付款等許多環(huán)節(jié)都是靠相互交換商業(yè)單證來(lái)完成的。如果一方有意欺詐誠(chéng)實(shí)的對(duì)方，是極易下手得逞的。

（2）被欺詐人缺乏防范提單欺詐警惕意識(shí)

被害人對(duì)欺詐行為的發(fā)生往往在一定程度上負(fù)有不可推卸的責(zé)任。提單欺詐中的大量事實(shí)表明，受害者多為發(fā)展中國(guó)家，這與發(fā)展中國(guó)家缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，信息落后，人員素質(zhì)低有關(guān)。商貿(mào)人員的麻痹為提單欺詐提供了溫床。他們往往被有關(guān)價(jià)格、租金、運(yùn)費(fèi)或者貨物成本的表面上討價(jià)還價(jià)地現(xiàn)象所纏住，被害者的從業(yè)人員很多情況下就是在沒(méi)有充分了解對(duì)方背景材料的情況下，就給與對(duì)方過(guò)分地信任。

商貿(mào)人員往往對(duì)經(jīng)銀行結(jié)匯得來(lái)的文件警覺(jué)性很小，以為如同從銀行提款不會(huì)收到偽鈔一樣，只有當(dāng)上當(dāng)受騙后，才會(huì)發(fā)現(xiàn)銀行并不是如他們所想的那般為他們把關(guān)的。34 法律上，不管是否以騙取財(cái)物為目的，偽造文件都屬于詐騙，是非法行為。在這個(gè)意義上，偽造文件和偽造外國(guó)鈔票并無(wú)兩樣。商貿(mào)人員麻痹，缺乏防范能力，還表現(xiàn)在欺詐事件發(fā)生后，束手無(wú)策，不知如何采取補(bǔ)救措施減少損失，相反處理案件中居然還讓欺詐者繼續(xù)得手。

（3）業(yè)務(wù)素質(zhì)低下

被害人的被害要因?qū)雍π袨榈陌l(fā)生在不同程度上富有不可推卸的責(zé)任，海運(yùn)欺詐中的大量事實(shí)說(shuō)明，受害者之所以多為發(fā)展中國(guó)家，這與發(fā)展中國(guó)家缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，信息落后，人員素質(zhì)低有關(guān)。國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中實(shí)行契約自由原則。然而就在這同樣的原則下，發(fā)達(dá)國(guó)家有著較豐富的經(jīng)驗(yàn)，能使自己免受或少受欺詐之苦，遇到此類(lèi)案件也能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，并能及時(shí)掌握信息，采取有效的補(bǔ)救措施，挽回?fù)p失或挽回部分損失。而發(fā)展中國(guó)家則截然不同，他們大都對(duì)國(guó)際貿(mào)易及其發(fā)展掌握的程度低于發(fā)達(dá)國(guó)家，往往有被有關(guān)價(jià)格、租金、運(yùn)費(fèi)或貨物成本的表面上討價(jià)還價(jià)的現(xiàn)象所束縛，很多情況下，是在沒(méi)有充分了解其北京材料的情況下，就給出了對(duì)方過(guò)分的信任。

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第四章 提單欺詐的對(duì)策建議

4.1 提單欺詐的法律對(duì)策

由于提單沒(méi)有嚴(yán)格的格式要求，對(duì)于空白提單被盜用，法律上也沒(méi)有規(guī)定相應(yīng)的懲罰措施，因此這種欺詐比較容易實(shí)施。在跟單信用證制度下，銀行遵守的是“單證相符”的原則，只要提單和其他裝運(yùn)單據(jù)表面符剖言用證的要求，銀行就有義務(wù)支付貨款，買(mǎi)方不能因?yàn)殂y行接受的是一份假提單而拒付。銀行也就沒(méi)有動(dòng)力為防止欺騙做出任何努力。而且有的國(guó)家(如英國(guó))法院還規(guī)定即使發(fā)現(xiàn)其中具有偽造的痕跡，只要不能證明是賣(mài)方所為，銀行仍有義務(wù)支付貨款。這明顯存在著不合理之處;關(guān)注提單本身使提單持有人能夠得到充分保障，因?yàn)樘釂蔚臋?quán)利畢竟需要最終兌現(xiàn)，如果貨物本身已經(jīng)發(fā)生問(wèn)題，即使規(guī)定提單持有人的權(quán)利不受影響，受益的也只能是提單的中間持有人，提單的最后持有人向承運(yùn)人提貨時(shí)必然遇到麻煩。而且重提單不重貨物使各環(huán)節(jié)防止提單欺詐的積極性受挫，在客觀(guān)上助長(zhǎng)了提單欺詐的發(fā)生。提單欺詐往往使提單受讓人遭受巨人損失，因?yàn)槠墼p本身難以被證實(shí)，即使證實(shí)，欺詐者也已逃之夭夭，不能追回?fù)p失。

提單制度存在本身不夠完善的地方，要解決這個(gè)問(wèn)題制定相應(yīng)的法律非常關(guān)鍵。提單最大的作用是它能代表貨物本身進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)顾蔀椤按蜷_(kāi)浮動(dòng)倉(cāng)庫(kù)的鑰匙”，但提單和紙幣一樣本身沒(méi)有價(jià)值，且存在粉于偽造從中牟利的危險(xiǎn)，而且提單的價(jià)值是由發(fā)行者的信用來(lái)保證的，存在最后不被兌現(xiàn)的危險(xiǎn)。提單讓貨物的權(quán)利離開(kāi)物流本身進(jìn)行流通，這種流通完全有商業(yè)信譽(yù)保證，中間環(huán)節(jié)越多，交易安全險(xiǎn)越差。提單的這種特性和其他可流通有價(jià)證券，特別是票據(jù)完全一致。但與票據(jù)不同的是提單沒(méi)有發(fā)展出一套較為完善的制度來(lái)適應(yīng)自身的特點(diǎn)。提單欺詐的最主要原因是提單管理不嚴(yán)密。票據(jù)法為了防止偽造票據(jù)，規(guī)定了票據(jù)的要式原則，從票據(jù)的用紙到具體的記載事項(xiàng)，簽名的位置和方式都有嚴(yán)格要求。為了保護(hù)票據(jù)的受讓人，票據(jù)法規(guī)定了特殊的抗辯制度，特殊的追索制度。和票據(jù)相比，提單是不嚴(yán)格的要式證券，票據(jù)的追索制度在提單法上沒(méi)有體現(xiàn)，特殊的抗辯制度是否也應(yīng)在提單中采用也一直爭(zhēng)論不休。提單發(fā)展到今天已成為和票據(jù)原理州以的一種有價(jià)證券，但提單制度遠(yuǎn)不如票據(jù)制度完善，制度本身漏洞為欺詐打開(kāi)了方便之門(mén)，也成為糾紛產(chǎn)生的根本原因，所以有關(guān)提單法律制度的完善也是提單繼續(xù)存在和發(fā)展的前提。

4.1.1 完善我國(guó)反提單欺詐立法的建議

（1）完善提單立法的重要性

從近年來(lái)我國(guó)司法實(shí)踐分析，司法機(jī)關(guān)處理的海運(yùn)欺詐案件逐年增多，海事法院已受理過(guò)諸如預(yù)借提單、倒簽提單、偽造提單等國(guó)際海域欺詐案件。但由于我國(guó)目前尚無(wú)一項(xiàng)專(zhuān)門(mén)的法律針對(duì)提單欺詐，法律界對(duì)提單欺詐也無(wú)具體的法律

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概念，司法機(jī)關(guān)對(duì)此類(lèi)案件的審理僅僅套用《民法通則》、《民事訴訟法》和《刑事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定。其中我國(guó)中級(jí)人民法院和海事法院對(duì)海運(yùn)提單欺詐有管轄權(quán)，但涉及刑事責(zé)任則由中級(jí)人民法院的刑事審判庭審理，而海事法院只能就有關(guān)的經(jīng)濟(jì)損失問(wèn)題進(jìn)行審理和裁決。上述《民事訴訟法》和《刑事訴訟法》兩部法律都是宏觀(guān)性立法，針對(duì)面極廣，其中定義的“欺詐”與“海運(yùn)提單欺詐”就其造成的后果有很大的差別，海運(yùn)欺詐的欺詐者為撈取巨款而進(jìn)行欺詐活動(dòng)，一般造成的經(jīng)濟(jì)損失極為驚人，因此在處理上應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)償。而這兩部法律主要是針對(duì)刑事制裁，對(duì)經(jīng)濟(jì)懲罰和挽回經(jīng)濟(jì)損失無(wú)側(cè)重規(guī)定，有的案件受害者的損失根本無(wú)法挽回，同時(shí)在對(duì)海運(yùn)欺詐罪犯刑事量刑方面甚微，這對(duì)處理國(guó)際海運(yùn)欺詐、打擊欺詐者、為受害者挽回?fù)p失都極為不利，難以起到威懾作用。這不能不說(shuō)，我們立法上的空白，無(wú)疑給欺詐分子帶來(lái)極大的空子可鉆。為此指定我國(guó)相應(yīng)的法律法規(guī)，是懲治海運(yùn)欺詐罪犯有法可依，成為我們面對(duì)的當(dāng)務(wù)之急。

（2）建立一部有關(guān)反欺詐的專(zhuān)門(mén)法規(guī)

在制訂這一專(zhuān)門(mén)法規(guī)條款時(shí)，針對(duì)各種不同類(lèi)型的欺詐，分別作出規(guī)定。而鑒于海運(yùn)提單欺詐的獨(dú)特性質(zhì)，須對(duì)“國(guó)際海運(yùn)欺詐”加以定義；同時(shí)借鑒國(guó)外的法律法規(guī)，根據(jù)海運(yùn)提單欺詐的方式，例如：偽造提單，預(yù)借提單，倒簽提單，無(wú)單放貨，三分之二提單等作出具體規(guī)定。

此外，對(duì)施詐者和失職者應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任也應(yīng)做出具體規(guī)定，其中包括民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任。在民事責(zé)任方面，應(yīng)按侵權(quán)行為承擔(dān)民事責(zé)任。凡是欺詐行為，不論是否給被欺詐者帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，均應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任。造成財(cái)產(chǎn)損失的還應(yīng)予以賠償。在行政責(zé)任方面，對(duì)于某些單位負(fù)責(zé)人或工作人員因玩忽職守、以權(quán)謀私為欺詐者造成可乘之機(jī)并給國(guó)家和單位造成損失的，應(yīng)予以行政處分，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，已發(fā)追究其刑事責(zé)任。在刑事責(zé)任方面，由于海運(yùn)活動(dòng)中的欺詐行為一般涉及金額巨大、而且?guī)в袊?yán)重危害國(guó)家利益、經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)只需的性質(zhì)，即帶有嚴(yán)重刑事犯罪的性質(zhì)、已超出一般民事法律、經(jīng)濟(jì)法律以及行政法律所調(diào)整的范圍，因此，需要有效的利用刑事立法來(lái)制裁。我國(guó)新近修改的《刑法》，從加強(qiáng)我國(guó)刑事立法的角度出發(fā)，將經(jīng)濟(jì)欺詐犯罪作為一專(zhuān)章，根據(jù)經(jīng)濟(jì)欺詐犯罪的不同表現(xiàn)形式以及欺詐犯罪對(duì)象性質(zhì)，做出了較為明確的規(guī)定，并確定了相應(yīng)的罪名和法定刑，使《刑法》中有關(guān)欺詐犯罪的規(guī)定進(jìn)一步得到了完善。但遺憾的是，未對(duì)有關(guān)海運(yùn)提單欺詐的罪行做出明確的規(guī)定，因此，有必要在制訂反欺詐的專(zhuān)門(mén)法律中加以規(guī)定。

（3）主義法律的一致性

嚴(yán)格與相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定保持一致，例如：海商法、海關(guān)法、商檢法、海關(guān)法、商檢法、保險(xiǎn)法、銀行法、公司法等，并不斷完善已成文的法律法規(guī)，從

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而使欺詐者在立法上無(wú)漏洞可鉆。

4.1.2 制訂防范提單欺詐的國(guó)際公約

目前尚無(wú)一部針對(duì)提單欺詐的具有強(qiáng)制性的普遍遵守的國(guó)際公約，這與提單已成為具有跨國(guó)性質(zhì)的嚴(yán)重犯罪活動(dòng)明顯不相適應(yīng)。筆者認(rèn)為，有必要制定一部專(zhuān)門(mén)對(duì)付提單欺詐的國(guó)際公約，以求各國(guó)達(dá)成在反提單欺詐問(wèn)題上的共識(shí)，從法律上謀求對(duì)國(guó)際貿(mào)易和海運(yùn)秩序的維護(hù)。

為防止利用發(fā)行多份提單欺詐，美國(guó)《統(tǒng)一提單法》、((1916 年提單法》都禁止在國(guó)內(nèi)交易中發(fā)行多份提單，然而簽發(fā)多份提單仍是國(guó)際商業(yè)社會(huì)的習(xí)慣。同時(shí)在對(duì)提單欺詐者的制裁上，國(guó)際社會(huì)也顯得軟弱無(wú)力，加上具體案件的審理中一般會(huì)涉及到司法管轄權(quán)、引渡、訴訟時(shí)效等問(wèn)題的糾紛，使得大量的提單欺詐分子有機(jī)可乘、有空可鉆。因此按照提單欺詐的特點(diǎn)制定國(guó)際公約顯得既有必要也有可能。問(wèn)題的關(guān)鍵在于如何協(xié)調(diào)發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家的利益，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，以便早日制定防止提單欺詐的國(guó)際公約。

制定這樣一項(xiàng)國(guó)際公約應(yīng)包含以下方面的規(guī)定:(1)、提單欺詐行為的定義、提單欺詐的罪行、司法管轄與引渡;(2)、使用與提單欺詐行為的刑罰。(3)、初審;(4)、向?qū)Ω短釂纹墼p組織提出的遙蛛口;(5)、國(guó)際公約的適用。我國(guó)近年來(lái)進(jìn)出口貿(mào)易飛速發(fā)展，但同時(shí)也深受海事欺詐特別是提單欺詐之害.因此應(yīng)積極推動(dòng)國(guó)際公約的出臺(tái)，使懲治海事欺詐罪犯在世界范圍內(nèi)達(dá)到一定的統(tǒng)一，使欺詐分子難逃國(guó)際法網(wǎng)，為我國(guó)貿(mào)易安全營(yíng)造良好的國(guó)際法律環(huán)境。

另外可以考慮設(shè)置專(zhuān)門(mén)的國(guó)際機(jī)構(gòu)來(lái)解決提單欺詐糾紛。由于提單欺詐一為緒‘發(fā)生在國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際海上運(yùn)輸過(guò)程中，當(dāng)事人身處不同的國(guó)家和地區(qū)，因此國(guó)際間建立健全專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)是落實(shí)防范措施、開(kāi)展反提單欺詐的組織保證.到目前為止，國(guó)際的和國(guó)內(nèi)的、官方的和民間的防止提單欺詐組織尚未普遍建立，現(xiàn)有的類(lèi)似組織很不健全，發(fā)揮的作用也有限。因而有必要建立健全這類(lèi)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，諸如在國(guó)際海事組織、貿(mào)發(fā)會(huì)議航運(yùn)委員會(huì)和國(guó)際刑警組織中設(shè)立防止提單欺詐部門(mén)，各地區(qū)、各國(guó)政府也有必要設(shè)立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，建立世界范圍內(nèi)的防止提單欺詐網(wǎng)絡(luò)，密切配合，形成有機(jī)的全球提單欺詐防范體系，使欺詐分子難逃法網(wǎng)。4.1.3 確立信用證欺詐的例外原則

信用證欺詐例外就是指信用證交易存在欺詐時(shí),付款銀行可以拒絕付款,當(dāng)事人也可以向法院提出申請(qǐng),發(fā)布禁止令禁止銀行付款。這一制度是為了遏制信用證欺詐而逐步發(fā)展起來(lái)的，與信用證的獨(dú)立交易原則相輔相成，其實(shí)質(zhì)是國(guó)家試圖通過(guò)權(quán)威的司法力量來(lái)平衡管理所不能制約的“利益沖突”。

事實(shí)上，有些國(guó)家的法律和判例認(rèn)為，在承認(rèn)信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)合同的同時(shí)，也允許有例外，如果受益人確有欺詐行為，買(mǎi)方可以要求法院下令禁止銀行對(duì)信

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用證付款。如美國(guó)早在 1941 年SztejnV.Henry Schroder Banking Corp.案中就確認(rèn)了信用證欺詐的例外，后來(lái)通過(guò)法典的方式將其明確化。英國(guó)法院在審理部分欺詐案件時(shí)也承認(rèn)了美國(guó)相關(guān)判例的說(shuō)服力。

在此，筆者概括了使用信用證欺詐例外原則時(shí)應(yīng)該注意的一些問(wèn)題。一是嚴(yán)格把握這一原則的適用條件，就欺詐的主體而言不僅僅包括欺詐行為的受益者，還可能涉及信用證交易的第三人等；就欺詐的范圍而言，不僅僅局限于單據(jù)的欺詐還包括因基礎(chǔ)合同關(guān)系而實(shí)施的交易欺詐；就欺詐的程度而言，應(yīng)該是構(gòu)成了實(shí)質(zhì)性或嚴(yán)重性的欺詐。二是堅(jiān)持誠(chéng)信原則與利益平衡原則，注意保護(hù)善意第三人的利益。承認(rèn)信用證欺詐例外原則看似與民法所倡導(dǎo)的誠(chéng)實(shí)守信原則相背離，將信用證欺詐行為特殊化處理，但其實(shí)質(zhì)是為了保障信用證交易的順利進(jìn)行。當(dāng)然，在適用這一原則時(shí)，要充分考慮開(kāi)證行、受益人、申請(qǐng)人等各方當(dāng)事人的利益，盡可能找到各方當(dāng)事人利益的平衡點(diǎn)。同時(shí)，還要兼顧善意第三人的利益。當(dāng)然，信用證欺詐的例外原則也有其局限性和負(fù)面效應(yīng)，這一原則的適用也不能完全杜絕欺詐行為的發(fā)生。

4.2 針對(duì)幾種主要提單欺詐方式的對(duì)策研究 4.2.1 偽造提單

詐騙犯為造價(jià)提單、簽發(fā)空白提單，并以此來(lái)提取貨物或騙走貨款是經(jīng)常發(fā)生的，其具體定義、法律性質(zhì)和責(zé)任歸屬已在上一章做過(guò)詳細(xì)的研析。為了避免此類(lèi)事件的發(fā)生，不給詐騙犯以可趁之機(jī)，我們要特別注意以下幾方面的問(wèn)題：

1.對(duì)客戶(hù)要。選擇恰當(dāng)，這是最重要的，也是最根本的預(yù)防措施。2.要提高公司業(yè)務(wù)人員及其代理的素質(zhì)，其中包括提高他們防止海運(yùn)提單欺詐的意識(shí)和如何區(qū)分真假提單的起碼知識(shí)。

3.要了解提單的性質(zhì)與作用，熟悉提單正反兩面所需填寫(xiě)的項(xiàng)目及內(nèi)容。4.要了解提單本身或提單上所填項(xiàng)目有刻意點(diǎn)時(shí)，應(yīng)馬上通過(guò)各種途徑進(jìn)行必要的核查工作，掌握信息，隨后請(qǐng)求有關(guān)部門(mén)密切配合即使采取果斷措施，盡量避免或減少其損失。

5.船公司及其代理對(duì)空白提單要有一套完整而規(guī)范的管理辦法，其中包括提單的印制、編號(hào)、登記、保管、派送及銷(xiāo)毀等，不僅有具體的規(guī)定，還應(yīng)由誠(chéng)實(shí)可靠、責(zé)任心強(qiáng)的專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管并及時(shí)銷(xiāo)毀空白提單，使用提單要有正常必要的手續(xù)。

6.各公司總經(jīng)理及公司圖章應(yīng)有專(zhuān)人保管，使用中不要怕麻煩，不要怕得罪人。

4.2.2 倒簽提單和預(yù)借提單

為了防止倒簽提單和預(yù)借提單類(lèi)似事情的發(fā)生，重要的對(duì)策是加強(qiáng)合同履行

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各個(gè)環(huán)節(jié)的管理工作，盡量把工作坐在前面，為此應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

1.在港口擁擠、船期不準(zhǔn)的情況下，我進(jìn)口公司在簽合同、訂艙、交貨時(shí)要充分考慮到這些因素，加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)的配合，即使了解船期變化情況；必要時(shí)應(yīng)事先設(shè)法取得客戶(hù)的配合。

2.信用證上的裝船期與結(jié)匯有效期都定為同一日到期，很不利于我方安全結(jié)匯。為此建議，今后凡是國(guó)外客戶(hù)開(kāi)來(lái)信用證，其結(jié)匯有效期與裝運(yùn)期定位合同到期日（即“雙到期”）的必須修正。一般信用證的結(jié)匯有效期應(yīng)長(zhǎng)于裝運(yùn)期的 15 填，最短不得少于 7天，并在合同上丁明“信用證結(jié)匯有效期延至裝運(yùn)期后 15 天在中國(guó)到期。”

在某些航線(xiàn)船期多變，或裝卸港擁擠的情況下，還應(yīng)在合同上訂明：“如果由于某種原因不能按上述裝運(yùn)日期裝運(yùn)時(shí)，則信用證的裝運(yùn)期與結(jié)匯有效期允許自動(dòng)延長(zhǎng) 10天或 15 天。

3.除了應(yīng)避免“雙到期”外，還應(yīng)在合同中訂明在信用證開(kāi)到賣(mài)方的日期，有的合同定為“當(dāng)月開(kāi)證”?！爱?dāng)月 25 日前開(kāi)到信用證”等條款，這是不妥當(dāng)?shù)?。因?yàn)椋驗(yàn)樾庞米C至少應(yīng)于裝運(yùn)日期前 15 天開(kāi)到賣(mài)方（請(qǐng)注意，是開(kāi)到而不是開(kāi)出）。

4.有的合同的裝運(yùn)日期仍訂“即其裝船”、“盡快裝船”等類(lèi)條款，這些裝運(yùn)條款都沒(méi)有明確具體期限，買(mǎi)賣(mài)雙方很容易爭(zhēng)執(zhí)。因此，裝運(yùn)日期必須訂明年度及月份，并爭(zhēng)取跨月份交貨，如 2009 年 5-6 月交貨等。船舶少去的偏僻港口，裝運(yùn)日期應(yīng)適當(dāng)長(zhǎng)一些，以季度為宜，這樣有利于我方安排船位。

4.2.3 以保函換取清潔提單

基于保函處于一種矛盾的地位，是否接納要根據(jù)實(shí)際情況決定，船東不能因其普遍流行而掉以輕心，在采用這種變通做法時(shí)，應(yīng)考慮的因素主要包括：若把貨物外表瑕疵隱瞞，將會(huì)受到要求索賠的金額大小；受損部分是否會(huì)擴(kuò)大到運(yùn)輸上；保函的可兌現(xiàn)程度；與托運(yùn)人的交易情況等。

需要提及的是，船方在簽加批注的時(shí)候，需要小心細(xì)致，但當(dāng)貨價(jià)下跌時(shí)收貨人就會(huì)借故向船東索賠，所涉及的金額往往很大，這時(shí)，船東就會(huì)陷入麻煩之中了。但另一方面，若船東處于過(guò)分保護(hù)自己，而在收貨時(shí)亂加批注，夸大損失的嚴(yán)重性，也是行不通的，托運(yùn)人可以憑此起訴船東。比較理想的辦法，同時(shí)又是船東保賠協(xié)會(huì)大力推薦的做法是：聘請(qǐng)公證人做裝貨前檢驗(yàn)。由于公證人的身份及有專(zhuān)業(yè)知識(shí)，引用他們所作的評(píng)審來(lái)加注提單更能做到恰到好處。而且為了鼓勵(lì)船東做裝貨前的檢驗(yàn)，對(duì)于剛才裝貨前的檢驗(yàn)所發(fā)生的費(fèi)用，船東互保協(xié)會(huì)往往是愿意負(fù)責(zé)的。

4.3 采用提單的有效替代形式

天津大學(xué)建筑工程學(xué)院

4.3.1 海運(yùn)單

海運(yùn)單源于十七八世紀(jì)的陸運(yùn)，它是隨著集裝箱的出現(xiàn)在航程較短的運(yùn)輸中應(yīng)運(yùn)而生的一種運(yùn)輸單證。海運(yùn)提單具有如下三個(gè)特征：它不是物權(quán)憑證，也無(wú)意去讓它成為物權(quán)憑證，所以一般都寫(xiě)明是“不可流通/轉(zhuǎn)讓”的字樣；它與裝船提單等物權(quán)憑證不一樣，在卸港交出貨物是“認(rèn)人不認(rèn)票”，認(rèn)的是發(fā)貨人說(shuō)明的收貨人；發(fā)貨人可去隨意指令貨物交出給誰(shuí)，航次半途改變也無(wú)妨，這畢竟是他的貨物，可以自由處理。海運(yùn)單和提單最大的不同是它不是物權(quán)憑證，具有不可流通性，不能通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓。這些區(qū)別讓其在使用中體現(xiàn)了很多優(yōu)勢(shì)。海運(yùn)單的內(nèi)容可以通過(guò)傳真通訊方式發(fā)送到目的港，承運(yùn)人就只需憑借身份證和收獲通知書(shū)提取貨物，這樣就解決了貨比提單先到導(dǎo)致無(wú)法快速及時(shí)提貨的問(wèn)題；海運(yùn)單不代表貨物的占有權(quán)，賣(mài)方在買(mǎi)方取得海運(yùn)單后仍然有權(quán)處置貨物，如果買(mǎi)方有欺詐行為不履行付款義務(wù)時(shí)，賣(mài)方可在貨物到達(dá)目的港之前要求承運(yùn)人改變運(yùn)輸目的地和收貨人等；運(yùn)用海運(yùn)單進(jìn)行交易，程序更為簡(jiǎn)單，給當(dāng)事人帶來(lái)了方便，提高了效率；更為重要的是，提單本身沒(méi)有價(jià)值，不法分子就無(wú)法憑借非法取得的海運(yùn)單提取貨物，轉(zhuǎn)讓提單也不能變更提單所有權(quán)，這樣就大大減少了利用海運(yùn)單進(jìn)行欺詐的可能。海運(yùn)單做法在海上運(yùn)輸只是較近年興起，只要不涉及運(yùn)輸途中轉(zhuǎn)賣(mài)貨物或銀行抵押，照說(shuō)是可以用海運(yùn)單替代提單。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在跨大西洋的集裝箱貨運(yùn)輸中，85%以上的都可以通過(guò)海運(yùn)單運(yùn)輸。

現(xiàn)實(shí)中使用的海運(yùn)單從表面看與提單非常類(lèi)似，例如關(guān)于貨物的數(shù)量、貨物的表面狀況、貨物的裝貨港及卸貨港等在海運(yùn)單上都有所記載，主要的不同之處在于，不能通過(guò)海運(yùn)單本身去轉(zhuǎn)讓貨物的占有權(quán)或/與所有權(quán)，而這也正是海運(yùn)單的比較優(yōu)勢(shì)，正是這一區(qū)別很好地解決了卸貨港無(wú)單放貨的問(wèn)題。當(dāng)出現(xiàn)裝船提單遙遙無(wú)蹤而收取貨物又不能遙遙無(wú)期時(shí)，對(duì)承運(yùn)人來(lái)講運(yùn)用海運(yùn)單比保函更為可靠，減少了風(fēng)險(xiǎn)和額外的工作與麻煩。所以，今天不少班輪公司尤其在歐洲航線(xiàn)比較樂(lè)于運(yùn)用海運(yùn)單。

聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)下屬的 International Maritime Committee 早在 1985 年 10 月寫(xiě)出過(guò)報(bào)告認(rèn)為不少貨物其實(shí)不必去使用裝船提單。《2000 年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》在 CFR FAS DES CIF 等貿(mào)易術(shù)語(yǔ)中均承認(rèn)海運(yùn)單，并賦予了海運(yùn)單與提單同樣的法律效力。

海運(yùn)單的興起對(duì)提單制度的改革起到了積極促進(jìn)的作用，為了更好地解決海運(yùn)單在使用過(guò)程中出現(xiàn)的新問(wèn)題新情況，國(guó)際社會(huì)及不少?lài)?guó)家都紛紛訂立或完善相關(guān)法律法規(guī)以鼓勵(lì)多使用海運(yùn)單和保障海運(yùn)單。如英國(guó) 1992 年海上運(yùn)輸法（替代 1855 年提單法）也包括海運(yùn)單，美國(guó)則規(guī)定可以依據(jù)《1916 年提單法》處理海運(yùn)單相關(guān)問(wèn)題。最為重要的是，1990 年 6 月，國(guó)際海事委員會(huì)在巴黎舉行的第34 界大會(huì)上正式通過(guò)了《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》，這一重要法規(guī)與慣例更加

第二篇：提單欺詐及對(duì)策

隨著國(guó)際貿(mào)易事業(yè)和海上運(yùn)輸事業(yè)的快速發(fā)展，提單作為海上運(yùn)輸貨物的重要憑證之一，見(jiàn)證了國(guó)際貿(mào)易從早期的易貨貿(mào)易到如今的單證交易的歷程，作為一種重要的國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際航運(yùn)單證，它在國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)、結(jié)算、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，隨著國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的日益繁榮，提單欺詐亦瘋狂的蔓延起來(lái)，已經(jīng)危及到整個(gè)提單的正常運(yùn)作機(jī)制，阻礙了國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行。本文將在前人研究的基礎(chǔ)上，對(duì)提單欺詐問(wèn)題做更深入的研究。本文首先從提單的概念入手，對(duì)提單欺詐的概念進(jìn)行了界定。隨后通過(guò)對(duì)提單欺詐相關(guān)定義的比較分析，為后續(xù)的探討欺詐的對(duì)策作必要的理論鋪墊。

一、海運(yùn)提單的含義和作用

1、海運(yùn)提單的含義

海運(yùn)提單：是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。(《海商法》第71條）簡(jiǎn)稱(chēng)B/L，在對(duì)外貿(mào)易中，運(yùn)輸部門(mén)承運(yùn)貨物時(shí)簽發(fā)給發(fā)貨人的一種憑證。收貨人憑提單向貨運(yùn)目的地的運(yùn)輸部門(mén)提貨，提單須經(jīng)承運(yùn)人或船方簽字后始能生效。是海運(yùn)貨物向海關(guān)報(bào)關(guān)的有效單證之一。

2、海運(yùn)提單的三大作用：(1)貨物收據(jù)。

對(duì)于將貨物交給承運(yùn)人運(yùn)輸?shù)耐羞\(yùn)人，提單具有貨物收據(jù)的功能。承運(yùn)人不僅對(duì)于已裝船貨物負(fù)有簽發(fā)提單的義務(wù)，而且根據(jù)托運(yùn)人的要求，即使貨物尚未裝船，只要貨物已在承運(yùn)人掌管之下，承運(yùn)人也有簽發(fā)一種被稱(chēng)為“收貨待運(yùn)提單”的義務(wù)。提單作為貨物收據(jù)，不僅證明收到貨物的種類(lèi)、數(shù)量、標(biāo)志、外表狀況，而且還證明收到貨物的時(shí)間，即貨物裝船的時(shí)間。

(2)物權(quán)憑證。

對(duì)于合法取得提單的持有人，提單具有物權(quán)憑證的功能。提單的合法持有人有權(quán)在目的港以提單相交換來(lái)提取貨物，而承運(yùn)人只要出于善意，憑提單發(fā)貨，即使持有人不是真正貨主，承運(yùn)人也無(wú)責(zé)任。誰(shuí)持有提單，誰(shuí)就有權(quán)要求承運(yùn)人交付提單載明的貨物。(3)海上貨物運(yùn)輸合同成立的證明文件。

是托運(yùn)人與承運(yùn)人的運(yùn)輸契約證明。承運(yùn)人之所以為托運(yùn)人承運(yùn)中有關(guān)貨物，是因?yàn)槌羞\(yùn)人和與托運(yùn)人之間存在一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系以提單作為運(yùn)輸七月的憑證。

二、海運(yùn)提單欺詐的概念及產(chǎn)生的原因：

1、海運(yùn)欺詐概念：

提單欺詐是海運(yùn)欺詐的一種，隨著國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展，海洋運(yùn)輸?shù)匚灰苍絹?lái)越重要，隨之而來(lái)的提單欺詐案件也越來(lái)越多，欺詐也嚴(yán)重影響國(guó)際貿(mào)易的正常開(kāi)展。

根據(jù)《海商法》的規(guī)定, 如果提單表面無(wú)誤, 承運(yùn)人就必須對(duì)提單持有人付貨。承運(yùn)人僅與提單發(fā)生關(guān)系,而毫無(wú)義務(wù)對(duì)賣(mài)方所提供的提單的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。這就使欺詐者有機(jī)可乘, 尤其是提單來(lái)源于賣(mài)方時(shí), 賣(mài)方動(dòng)手偽造提單是很難被買(mǎi)方識(shí)破的。

提單欺詐是指利用倒簽提單和預(yù)借提單進(jìn)行等海運(yùn)欺詐行為，這種欺詐行為成為目前海運(yùn)欺詐最主要的欺詐行為。近年來(lái)，提單欺詐案件頻頻發(fā)生，其范圍之廣、種類(lèi)之多、危害之大，令人震驚。如何有效打擊這種欺詐行為，成為擺在世界各國(guó)的一道不容忽視的問(wèn)題。

2、提單欺詐產(chǎn)生的原因(1)欺詐者的貪婪

欺詐的主要原因是它比誠(chéng)實(shí)地做買(mǎi)賣(mài)能夠更快地賺錢(qián), 且省氣力。國(guó)際貿(mào)易是以誠(chéng)信為基礎(chǔ), 互相信任而進(jìn)行的商業(yè)交易活動(dòng)。除洽談和簽訂合同時(shí), 雙方有見(jiàn)面的機(jī)會(huì)外, 履行合同中, 從備貨、裝船到付款等許多環(huán)節(jié)都是靠相互交換單證來(lái)進(jìn)行的, 如一方不顧商業(yè)道德, 有意欺詐誠(chéng)實(shí)的對(duì)方, 是舉手可撈、極易下手得逞的。(2)國(guó)際貿(mào)易不景氣

國(guó)際貿(mào)易不景氣波及航運(yùn)業(yè)并使之蕭條, 海上商業(yè)活動(dòng)形勢(shì)的變化釀成海運(yùn)欺詐的條件;船舶閑置和拆船的數(shù)字上升;超齡船和適航能力差的船,以最低運(yùn)費(fèi)承攬業(yè)務(wù);航運(yùn)生意利潤(rùn)低,甚至虧本,促使一些船東和租船人轉(zhuǎn)向詐騙活動(dòng);一些長(zhǎng)期在海上待卸船只上的船員滋生作案意圖, 以求發(fā)橫財(cái)。(3)法制不健全、管理不嚴(yán)格

海運(yùn)欺詐無(wú)不與各國(guó)的進(jìn)出口制度和所采取的防范與打擊措施有關(guān)。在一些政局穩(wěn)定、法制健全、管理嚴(yán)格的國(guó)家和地區(qū) , 發(fā)生海運(yùn)欺詐的案件相對(duì)較少,而在一些政權(quán)頻繁更迭或法制不健全、管理混亂的國(guó)家和地區(qū), 海運(yùn)欺詐活動(dòng)就較為突出。(4)發(fā)展中國(guó)家業(yè)務(wù)知識(shí)缺乏、信息閉塞

國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中實(shí)行契約自由原則, 在此原則下,發(fā)達(dá)國(guó)家有較豐富的經(jīng)驗(yàn),能免受或少受欺詐之苦,即使碰上也能盡早發(fā)現(xiàn),并準(zhǔn)確掌握信息,及時(shí)采取有效補(bǔ)救措施,挽回全部或部分損失。而發(fā)展中國(guó)家大都對(duì)國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)不熟悉,往往被價(jià)格、租金、運(yùn)費(fèi)或貨物成本的表面上討價(jià)還價(jià)的現(xiàn)象所纏住, 未注意切實(shí)提防。在很多情況下都是沒(méi)有充分的背景資料就給予對(duì)方過(guò)分的信任。案發(fā)后,由于業(yè)務(wù)人員素質(zhì)低, 處理問(wèn)題不及時(shí)、不得力,加之信息不靈,喪失了許多有利時(shí)機(jī)。

三、海運(yùn)提單欺詐主要形式：

1、倒簽提單ANTI-DATED B/L是指承運(yùn)人應(yīng)托運(yùn)人的要求在貨物裝船后，提單簽發(fā)的日期早于實(shí)際裝船完畢日期的提單。

這樣做，承運(yùn)人是為了是提單上記載的簽發(fā)日期符合信用證關(guān)于裝運(yùn)期的規(guī)定，以便結(jié)匯，這種做法掩蓋了提單簽發(fā)的真實(shí)情況，對(duì)買(mǎi)方不利。

2、預(yù)借提單ADVANCED B/L因信用證規(guī)定裝運(yùn)期和結(jié)匯期到期而貨物因故未能及時(shí)裝船，但已在承運(yùn)人掌握之下或已開(kāi)始裝船，由托運(yùn)人出具保函要求承運(yùn)人預(yù)借的提單。

簡(jiǎn)而言之，就是指提單在貨物尚未全部裝船時(shí)，或者貨物雖然已經(jīng)由承運(yùn)人接管但尚未開(kāi)始裝船的情況下簽發(fā)。

簽發(fā)預(yù)借提單歸責(zé)原因，在于船方未能及時(shí)派船，導(dǎo)致實(shí)際裝船日遲于信用證規(guī)定裝運(yùn)日期，因此由托運(yùn)人出具保函要求承運(yùn)人即船方預(yù)借此提單。

四、海運(yùn)提單欺詐對(duì)策：

(1)重視資信調(diào)查

掌握和了解客戶(hù)的資信情況是防止上當(dāng)受騙的最根本措施。我們的許多教訓(xùn)都是由于輕信熟人朋友的介紹, 或受某種政治因素的影響, 而忽視了對(duì)對(duì)方進(jìn)行必要的資信調(diào)查, 甚至覺(jué)察到疑點(diǎn)也未進(jìn)一步追查，結(jié)果出了打問(wèn)題，以至破產(chǎn)。所以，做生意時(shí)切不可以在此問(wèn)題上掉以輕心，尤其是不能被運(yùn)價(jià)低、金額高的表面現(xiàn)象所吸引，而忽略了這一重要問(wèn)題。(2)爭(zhēng)取我方派船

縱觀(guān)我國(guó)所發(fā)生的海運(yùn)欺詐案, 研究國(guó)際上的案例, 尤其是大案，絕大部分發(fā)生在對(duì)方派船的情況下。因?yàn)檫@是詐騙犯最好利用、也是他們慣于利用的機(jī)會(huì), 一旦發(fā)生詐騙很難彌補(bǔ)挽救。所以簽訂合同時(shí)盡量爭(zhēng)取我方派船。

在班輪訂艙的情況下, 買(mǎi)賣(mài)雙方應(yīng)使用信譽(yù)好具有現(xiàn)代先進(jìn)船舶的船公司, 而避免與那些資本小、船舶條件差的船公司打交道。在租船情況下, 買(mǎi)賣(mài)雙方, 特別是船東, 必須核查租船人或二船東的證件, 如有可疑之處,應(yīng)拒絕與其進(jìn)行往來(lái)。船東亦可要求預(yù)付租金, 要做到這一點(diǎn), 只需提出以信譽(yù)好的銀行擔(dān)保即保證支付所有預(yù)付租金的條件來(lái)?yè)Q取租船。這樣,倘若租船人或二船東違約,船東可寄希望于銀行。

(3)減少中間環(huán)節(jié)

在一次交易中，尤其是大宗商品的大額交易,盡量爭(zhēng)取不要中間商,因?yàn)橹虚g商越多,越容易被詐騙犯鉆空子,尤其要警惕香港個(gè)別不法分子,因?yàn)楹芏嗫喙撬麄冡劤傻摹?4)派人監(jiān)裝監(jiān)卸

對(duì)于對(duì)方派船或?qū)Ψ窖b封的集裝箱貨或成套設(shè)備或批量大或價(jià)格昂貴的貨物,最好派人監(jiān)裝監(jiān)卸,或委托裝港代理進(jìn)行監(jiān)裝,有的甚至還需委托當(dāng)?shù)貦z驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行裝船前的貨物檢驗(yàn),這對(duì)防止海運(yùn)欺詐極為有效。(5)掌握船舶動(dòng)態(tài)

通過(guò)貨運(yùn)代理、船務(wù)代理等機(jī)構(gòu),合理安排運(yùn)輸。隨時(shí)掌握載貨船舶的動(dòng)態(tài),不斷監(jiān)督船舶位置有助于早日覺(jué)察詐騙跡象, 如果船和(或)貨過(guò)期未到,必須立即報(bào)告保險(xiǎn)人、警方、承運(yùn)人代理、賣(mài)方(或買(mǎi)方)及他們的律師。時(shí)間是最重要的,幾小時(shí)的延誤就可能是完成欺詐行為所需要的一切。(6)杜絕欺詐行為

在業(yè)務(wù)工作中,應(yīng)杜絕預(yù)借提單,盡量避免倒簽提單,或?yàn)楹灠l(fā)清潔提單而出具 / 接受非善意保函,因?yàn)檫@些已被認(rèn)為是欺詐行為。只有船長(zhǎng)(船東雇用的)或經(jīng)船長(zhǎng)授權(quán)的人方可簽發(fā)提單, 否則會(huì)導(dǎo)致在提單上的虛偽聲明, 從而加大了船東對(duì)收貨人的責(zé)任。各船公司的空白提單應(yīng)妥善保管好,以免被詐騙犯利用。此外，只有船長(zhǎng)和他的船員才有權(quán)處理貨物以及在船上核對(duì)貨物。

第三篇：貧富差距問(wèn)題及解決措施

如何縮小貧富差距

在現(xiàn)階段收入分配差距的不斷擴(kuò)大的過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)造成收入差距拉大的原因主要有以下三個(gè)方面:

一、歷史、社會(huì)自然條件、政策的影響。我國(guó)國(guó)土面積較大，由于各地區(qū)位置、自然資源條件等差別很大，造成我國(guó)區(qū)域之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展極不平衡，明顯地呈現(xiàn)出東、中、西階梯式發(fā)展的格局。加上改革開(kāi)放以來(lái)采取由東向西的經(jīng)濟(jì)梯次推進(jìn)和區(qū)域不平衡發(fā)展戰(zhàn)略，客觀(guān)上拉大了東部和中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和居民收入水平的差距。另外之前中央對(duì)東部地區(qū)以及城市的政策優(yōu)勢(shì)，使得這些地區(qū)快速發(fā)展起來(lái)，造成東西部、城鄉(xiāng)之間收入差距的擴(kuò)大。

二、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的公平競(jìng)爭(zhēng)秩序還未完全形成。自改革開(kāi)放以來(lái)，社會(huì)主義市場(chǎng)體系不斷發(fā)展完善，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果導(dǎo)致不同勞動(dòng)者或生產(chǎn)要素?fù)碛姓咧g的收入差別。一方面，一些非經(jīng)濟(jì)因素影響，使得經(jīng)濟(jì)改革或體制變遷中發(fā)生了許多無(wú)序的問(wèn)題，集中到尋租和設(shè)租行為、內(nèi)部人控制、壟斷、腐敗等方面，成為形成收入差距的重要因素，另一方面，在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌期間，不同地區(qū)、不同部門(mén)、不同單位的市場(chǎng)化程度有差異，形成相應(yīng)的收入差距也是必然的。

三、社會(huì)保障制度嚴(yán)重滯后。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，社會(huì)保障制度建設(shè)因?yàn)榉N種原因遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，主要是因?yàn)槲覈?guó)人過(guò)眾多，國(guó)情復(fù)雜，從而形成我國(guó)目前的“看病難”“上學(xué)難”“買(mǎi)房難”新三座大山。社會(huì)保障體系對(duì)貧困地區(qū)，下崗失業(yè)人員的扶持力度也不夠大。

因此，要解決貧富差距不多擴(kuò)大的問(wèn)題，必須從以下幾個(gè)方面入手：

第一，國(guó)民收入初次分配要兼顧公平與效率，再分配要更加注重公平。初次分配差距太大，再分配糾正的成本就會(huì)過(guò)高。初次分配既要體現(xiàn)效率，又要體現(xiàn)公平，關(guān)鍵是要提高居民收入在國(guó)民收入分配中的比重、勞動(dòng)報(bào)酬在初次分配中的比重。我國(guó)應(yīng)國(guó)民收入依法完善企業(yè)職工工資決定、正常增長(zhǎng)和支付保障機(jī)制，完善并嚴(yán)格執(zhí)行最低工資制度，建立健全工資支付保障金、欠薪應(yīng)急周轉(zhuǎn)金等制度，努力促進(jìn)職工尤其是一線(xiàn)職工工資收入與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益同步增長(zhǎng)。要建立健全收入分配的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制、規(guī)范社會(huì)分配秩序，加強(qiáng)對(duì)壟斷行業(yè)收入的監(jiān)督和管理，強(qiáng)化收入分配稅收調(diào)節(jié)功能。要扭轉(zhuǎn)當(dāng)前收入分配差距拉大趨勢(shì)，就必須要充分發(fā)揮再分配的作用，關(guān)鍵是要加快完善社會(huì)保障和公共服務(wù)體系。

第二，加強(qiáng)財(cái)稅調(diào)節(jié)。財(cái)政政策是縮小貧富差距的強(qiáng)力工具。在收入方面，應(yīng)創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入，壯大中等收入群體；應(yīng)充分發(fā)揮稅收調(diào)節(jié)作用，利用稅收杠桿達(dá)到“限高補(bǔ)低”的效果，比如完善個(gè)人所得稅收取方式、對(duì)高檔商品住房開(kāi)征房產(chǎn)稅等。在支出方面，應(yīng)建立起財(cái)政增加對(duì)民生投入的長(zhǎng)效機(jī)制，確保財(cái)力向基層傾斜、向民生傾斜，比如硬性規(guī)定民生支出占財(cái)政支出的比重、?。▍^(qū)、市）向區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付的占比等。通過(guò)提高執(zhí)法力度，減少稅收漏洞，降低中低等收入所得稅在稅收總額中的比重，開(kāi)征某些特殊的稅種如遺產(chǎn)稅、財(cái)產(chǎn)稅等，縮小貧富之間的收入差距。

第三，大力促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。充分就業(yè)是形成合理收入分配格局的重要基礎(chǔ)。促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，一靠發(fā)展，即通過(guò)加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更多的就業(yè)崗位和創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)，比如支持內(nèi)陸省份發(fā)展加工貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與勞動(dòng)力優(yōu)化配置等；二靠政策，即通過(guò)實(shí)施更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，扶持更多新生勞動(dòng)力和困難群眾就業(yè)，比如推行免費(fèi)中職教育幫助農(nóng)民工及新生勞動(dòng)力提升就業(yè)技能，扶持微型企業(yè)發(fā)展以帶動(dòng)大中專(zhuān)畢業(yè)生等群體創(chuàng)業(yè)等?！熬蜆I(yè)是民生之本”，擴(kuò)大就業(yè)是縮小我國(guó)居民收入差距的根本途徑。要逐步確立有利于擴(kuò)大就業(yè)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和增長(zhǎng)模式，千方百計(jì)增加就業(yè)崗位，加快發(fā)展就業(yè)容量大的第三產(chǎn)業(yè)、中小企業(yè)和勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，形成更多的就業(yè)增長(zhǎng)點(diǎn)。

第四，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。縮小貧富差距，既要治標(biāo)，更要治本。要充分發(fā)揮教育作為社會(huì)公平孵化器的作用，讓更多的人享受平等教育的機(jī)會(huì)，不讓處于弱勢(shì)的社會(huì)成員輸在“起跑線(xiàn)”上。促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展，關(guān)鍵是加大財(cái)政投入，補(bǔ)齊農(nóng)村教育在“軟件”、“硬件”兩方面的“短板”，比如始終保持教育財(cái)政性投入占G D P的4%及其以上、加快推進(jìn)農(nóng)村中小學(xué)校舍標(biāo)準(zhǔn)化、教育照顧好農(nóng)村留守兒童、完善困難家庭學(xué)生資助體系等。

第五，繼續(xù)完善社會(huì)保障體系。在縮小貧富差距的思路中，不能不考慮社會(huì)保障制度問(wèn)題。從實(shí)際出發(fā)，既要逐步擴(kuò)大保障的覆蓋面，又要合理確定保障水平，實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障的可持續(xù)性。要進(jìn)一步擴(kuò)大基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療和失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面，進(jìn)一步完善城市居民最低生活保障制度。.政府要正視當(dāng)前社會(huì)保障體制面臨的風(fēng)險(xiǎn) 提高政府的財(cái)政支出，切實(shí)解決困難地區(qū)的社會(huì)保障問(wèn)題。在失業(yè)保障金的管理上，嚴(yán)厲打擊某些貪贓枉法者將“救命錢(qián)”挪作他用的行為。建立對(duì)弱勢(shì)群體的社會(huì)支持和幫助網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)各種措施解決他們的難處。

第六，消除政策性因素，努力增加農(nóng)民收入，縮小城鄉(xiāng)居民收入差距。我國(guó)構(gòu)建和諧社會(huì)的重點(diǎn)在農(nóng)村，最大的難點(diǎn)也是在農(nóng)村。增加農(nóng)民收入是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)工作的重中之重。為此，應(yīng)推進(jìn)城市化，使農(nóng)民向城市轉(zhuǎn)移，從根本上解決農(nóng)民收入問(wèn)題。(1)積極推進(jìn)戶(hù)籍制度改革，減少農(nóng)民進(jìn)城的身份障礙。(2)加快勞動(dòng)就業(yè)制度改革，消除農(nóng)民進(jìn)城的就業(yè)障礙。(3)深化土地制度改革，消除農(nóng)民進(jìn)城的產(chǎn)權(quán)障礙。(4)建立農(nóng)村社會(huì)保障的基礎(chǔ)框架。

第七，加強(qiáng)法制建設(shè)，整治非法收入。要加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督和管理，嚴(yán)厲打擊走私販私、假冒偽劣等違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)行為，要強(qiáng)化對(duì)權(quán)力的約束，增加執(zhí)行公務(wù)的透明度，制止各種亂收費(fèi)、亂攤派現(xiàn)象，要嚴(yán)懲貪污腐敗、整治非法收入。要通過(guò)立法規(guī)定公務(wù)員個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，增強(qiáng)公務(wù)人員辦事過(guò)程的公開(kāi)性、透明性和程序性，完善權(quán)力的制約機(jī)制，完善稅法，加強(qiáng)征管，逐步消除非法收入形成的條件與環(huán)境。以《行政許可法》的實(shí)施為契機(jī)，加快政府改革，減少審批項(xiàng)目，不斷減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的干預(yù)，降低因“尋租”和“共謀”等濫用權(quán)力的行為而使“權(quán)力精英”和“經(jīng)濟(jì)精英”獲得不當(dāng)利益而引發(fā)的貧富差距。

第八，加強(qiáng)對(duì)壟斷行業(yè)的監(jiān)管。當(dāng)前，政府對(duì)壟斷行業(yè)高收入的調(diào)節(jié)，只限于個(gè)人所得稅，這既不會(huì)取消大大高于平均利潤(rùn)的壟斷利潤(rùn)，也不會(huì)對(duì)職工的高收入發(fā)生較大的影響。為了解決這個(gè)問(wèn)題，必須借鑒成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，以法律和規(guī)則的形式，對(duì)政府壟斷的范圍和壟斷價(jià)格等等加以限制。按照國(guó)際慣例提高一些壟斷行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入程度，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，縮小國(guó)家壟斷性行業(yè)的范圍，減小壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)之間的收入差距。對(duì)少數(shù)必須由國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)的行業(yè)，要加強(qiáng)對(duì)其收入分配的控制和管理，防止該行業(yè)與其他行業(yè)收入差距過(guò)大。

第九，加快西部開(kāi)發(fā)和中部崛起戰(zhàn)略步伐，縮小地區(qū)經(jīng)濟(jì)差距。國(guó)家應(yīng)加大對(duì)西部地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付，加強(qiáng)中西部地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鼓勵(lì)外地投資者到中西部投資，通過(guò)各種形式增強(qiáng)中西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶動(dòng)中西部居民收入的增長(zhǎng)，縮小與東部發(fā)達(dá)地區(qū)居民收入的差距。加強(qiáng)制度建設(shè)，杜絕腐敗和非法收入的渠道；加強(qiáng)收入管理，提高稅收的再分配作用；加快社會(huì)保障體制改革和城市化進(jìn)程，切實(shí)保證社會(huì)弱勢(shì)群體的基本生活。

共同富裕是實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義的根本目標(biāo)，因此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加人民收入，縮小貧富差距對(duì)實(shí)現(xiàn)和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)至關(guān)重要。

第四篇：倉(cāng)庫(kù)問(wèn)題及解決措施

倉(cāng)庫(kù)存在問(wèn)題及改進(jìn)對(duì)策

小節(jié)內(nèi)容：

1、倉(cāng)庫(kù)管理混亂現(xiàn)有制度執(zhí)行不到位

2、原料倉(cāng)庫(kù)物料堆放雜亂，沒(méi)有規(guī)劃

3、區(qū)域劃分沒(méi)有，區(qū)域標(biāo)識(shí)牌沒(méi)有

4、倉(cāng)管員工作熱情度及積極心態(tài)不高

5、倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃平面圖沒(méi)有，需建立組織結(jié)構(gòu)圖。

6、倉(cāng)庫(kù)閑雜人員多，管理不善。

7、倉(cāng)庫(kù)管員服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)。領(lǐng)料員自己隨便找，隨便拿。

8、倉(cāng)庫(kù)管理程序文件沒(méi)有，大門(mén)旁粘貼基本管理制度。

9、配件設(shè)備灰塵很多，很少清理。勤清理勤保養(yǎng)，舊如新。

10、配件生銹，沒(méi)有經(jīng)常保養(yǎng)。

12、沒(méi)有倉(cāng)庫(kù)工作計(jì)劃，13、建立崗位責(zé)任制，明確人員分工。

14、清理報(bào)廢、呆滯物料，整理亂堆，堆放物料

15、盤(pán)點(diǎn)數(shù)字準(zhǔn)確、每日清點(diǎn)庫(kù)存、核對(duì)報(bào)表與系統(tǒng)庫(kù)是否相符。

16、倉(cāng)庫(kù)物料卡做得蠻不錯(cuò)，需要賬、物、卡、證，相符才行。繼續(xù)堅(jiān)持。

大節(jié)內(nèi)容：

一、人員業(yè)務(wù)水平有待提高

目前本企業(yè)倉(cāng)庫(kù)已引進(jìn)ERP管理軟件,但由于本單位的材料員和一些保管員學(xué)歷和業(yè)務(wù)水平較低，缺乏專(zhuān)業(yè)的庫(kù)房管理知識(shí)和計(jì)算機(jī)技能,所以應(yīng)當(dāng)全面提高倉(cāng)庫(kù)管理水平嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)管理制度，并納入相關(guān)人員績(jī)效考核。

隨著倉(cāng)庫(kù)步入電子化專(zhuān)業(yè)化管理，對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理人員也提出更高的要求。保管員除了具備必須的業(yè)務(wù)知識(shí)外，還要擁有現(xiàn)代管理知識(shí)，按照生產(chǎn)與運(yùn)作的管理知識(shí)，通過(guò)現(xiàn)代倉(cāng)儲(chǔ)物流理論并不斷應(yīng)用到工作實(shí)踐,熟悉庫(kù)存物資的屬性，應(yīng)用6S進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理，及時(shí)準(zhǔn)確提供數(shù)據(jù)，充分發(fā)掘倉(cāng)庫(kù)物資的經(jīng)濟(jì)潛力，實(shí)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)管理新的飛躍。因此,要定期對(duì)庫(kù)房管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，并制定激勵(lì)措施,調(diào)動(dòng)員工的積極性。

二、物資儲(chǔ)備不夠合理，導(dǎo)致庫(kù)存資金很大。

庫(kù)存控制是企業(yè)物資管理核心之一,目前公司在庫(kù)存控制方面存在兩種現(xiàn)象：一種是有的物資早已淘汰，超儲(chǔ)積壓，占用大量庫(kù)存資金,也為盤(pán)點(diǎn)、清理、對(duì)賬等工作帶來(lái)不便。另一種是因?yàn)閭}(cāng)庫(kù)管理的混亂不能準(zhǔn)確掌握庫(kù)存情況有的材料庫(kù)存短缺,影響到企業(yè)的生產(chǎn),增加急用料,使物流成本、采購(gòu)成本上升。

我覺(jué)得改善措施：a：合理儲(chǔ)備物資,調(diào)整庫(kù)存結(jié)構(gòu)，對(duì)于任何企業(yè)而言，保持一定的庫(kù)存是非常必要的，合理庫(kù)存可以使企業(yè)整體運(yùn)作變得更為高效順暢，若庫(kù)存控制管理不當(dāng)，將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)缺貨率高，補(bǔ)貨不及時(shí)，庫(kù)存周轉(zhuǎn)不靈，或者無(wú)效庫(kù)存多，資金積壓，增加企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，給企業(yè)的生存與發(fā)展帶來(lái)影響。因此,對(duì)庫(kù)存進(jìn)行有效的控制管理,合理安排物資品種和儲(chǔ)備比例尤為重。

b：建立對(duì)于多方有效的管理機(jī)制，對(duì)于多報(bào)不領(lǐng)或以領(lǐng)代耗的情況，應(yīng)由用料單位和物資供應(yīng)部門(mén)的相關(guān)人員進(jìn)行溝通，建立一個(gè)對(duì)于多方都有效的約束管理機(jī)制。對(duì)于出現(xiàn)的缺貨、或者庫(kù)存物資過(guò)多的問(wèn)題，不僅僅追究某個(gè)部門(mén)的責(zé)任，其他部門(mén)相關(guān)的人員也應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。否則用料部門(mén)多報(bào)計(jì)劃,物資供應(yīng)部門(mén)全部采購(gòu)，無(wú)法徹底解決庫(kù)存居高不下、物資供應(yīng)部門(mén)的倉(cāng)庫(kù)與用料單位的小庫(kù)并存的問(wèn)題

c：供應(yīng)與需求應(yīng)更緊密的聯(lián)系 物資供應(yīng)單位與需求單位需要更緊密地聯(lián)系起來(lái)。物資供應(yīng)部門(mén)應(yīng)多了解用料單位急用還是備用，具體什么地方用，用料單位應(yīng)多了解庫(kù)存有多少,有沒(méi)有代用物資，有保障的供應(yīng)時(shí)間長(zhǎng)短等，減少供需過(guò)程中的脫節(jié)和超額采購(gòu)問(wèn)題。充分利用現(xiàn)有庫(kù)存，發(fā)揮庫(kù)存物資的作用，盡量提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率,減少報(bào)廢。d：及時(shí)處理倉(cāng)庫(kù)里的退回物資和積壓呆廢料減少資金占用，退回物資應(yīng)首先檢驗(yàn)性能好壞以及能否再利用，可用物資重新入庫(kù)，且有優(yōu)先使用權(quán)，不可用物資做報(bào)廢處理。物資供應(yīng)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存需要進(jìn)行調(diào)整，對(duì)于多年不動(dòng)的物資、超過(guò)使用年限的物資和確定今后不會(huì)再使用的物資及時(shí)進(jìn)行處理報(bào)廢。報(bào)廢時(shí)可以根據(jù)當(dāng)月的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況調(diào)節(jié)報(bào)廢數(shù)量與金額這樣可以調(diào)節(jié)當(dāng)月利潤(rùn)，對(duì)公司有稅收的好處。積壓物資的處理應(yīng)形成制度化和常態(tài)化,及時(shí)消化公司的不良資產(chǎn),為公司減負(fù)。

充分發(fā)揮倉(cāng)庫(kù)在庫(kù)存控制中的作用 不能以傳統(tǒng)的認(rèn)識(shí)認(rèn)為倉(cāng)庫(kù)只是存儲(chǔ)物資的場(chǎng)所，實(shí)現(xiàn)對(duì)物資收發(fā)料動(dòng)態(tài)管理，對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)物資動(dòng)態(tài)、周轉(zhuǎn)天數(shù)等進(jìn)行統(tǒng)計(jì),及時(shí)反映物資收發(fā)存動(dòng)態(tài)、超儲(chǔ)、積壓和不合理庫(kù)存物資信息,有利于庫(kù)存資金分析,優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu),加速資金周轉(zhuǎn),為決策提供依據(jù)。

三、倉(cāng)庫(kù)消防、防盜安全管理制度的建立。

1、倉(cāng)庫(kù)防火安全管理

消防水池必須確保水源充足，并備有消防水桶；滅火器必須按時(shí)按規(guī)定進(jìn)行藥物的更換，確保器材的有效使用，倉(cāng)庫(kù)安全管理人員必須維護(hù)好所有消防器材和設(shè)施，確保其可靠有效，并掌握其使用方法及安放位置；對(duì)各類(lèi)電源的控制部位要心中有數(shù)。

2、防盜安全管理。

監(jiān)控系統(tǒng)管理規(guī)定： 監(jiān)控系統(tǒng)24小時(shí)運(yùn)行，每隔5分鐘自動(dòng)存檔畫(huà)面一次，專(zhuān)職人員負(fù)責(zé)記錄，如畫(huà)面出現(xiàn)可疑人員，應(yīng)馬上記錄時(shí)間及其相貌特征并上報(bào)，安全管理人員必須認(rèn)真嚴(yán)格按照倉(cāng)庫(kù)安全管理制度和工作要求，履行工作職責(zé)，確保倉(cāng)庫(kù)安全，安全管理人員必須隨時(shí)進(jìn)行安全巡查，對(duì)各個(gè)部位進(jìn)行細(xì)心的檢查，特別是夜間的巡查。對(duì)嚴(yán)格遵守管理制度，并做出良好成績(jī)的將給予精神和物質(zhì)的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反管理制度并造成不良后果的將給予嚴(yán)格的處罰(行政處罰 經(jīng)濟(jì)處罰或并處解除勞動(dòng)關(guān)系)；對(duì)玩忽職守，造成事故，產(chǎn)生嚴(yán)重后果的交由司法機(jī)關(guān)處置。

總結(jié)：

倉(cāng)庫(kù)是企業(yè)存儲(chǔ)和保管物料的重要場(chǎng)所,倉(cāng)庫(kù)管理是企業(yè)物流管理的核心工作是企業(yè)供應(yīng)鏈管理中一個(gè)基礎(chǔ)環(huán)節(jié),與其它部門(mén)息息相關(guān)。庫(kù)存控制水平代表了一個(gè)企業(yè)總體的管理水平,高效的庫(kù)存控制管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)革新、降低成本的重要一步,如何改進(jìn)與提高庫(kù)房管理水平,對(duì)企業(yè)保證生產(chǎn)供應(yīng)、節(jié)約成本、提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力具有現(xiàn)實(shí)意義。要更好的實(shí)現(xiàn)企業(yè)倉(cāng)庫(kù)管理,需要加強(qiáng)企業(yè)各部門(mén)的協(xié)調(diào)溝通順暢，生產(chǎn)才能正常有序的進(jìn)行。倉(cāng)庫(kù)管理在企業(yè)物流環(huán)節(jié)和價(jià)值環(huán)節(jié)中均是不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié),是企業(yè)順利生產(chǎn)和高效運(yùn)作的后勤保障。企業(yè)通過(guò)不斷提高倉(cāng)庫(kù)管理水平,保證生產(chǎn)供應(yīng),節(jié)約物流成本,同時(shí)降低庫(kù)存資金占用,從而為企業(yè)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。

第五篇：論中國(guó)利用外資的利弊、存在的問(wèn)題及解決措施（本站推薦）

論中國(guó)利用外資的利弊、存在的問(wèn)題及解決措施

利用外資是指“使用國(guó)外資本，包括現(xiàn)匯、實(shí)物、勞務(wù)、技術(shù)等來(lái)發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)，提高本國(guó)國(guó)力”的政治經(jīng)濟(jì)手段。發(fā)展開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)、積極利用外資是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。近年來(lái)，我國(guó)利用外資取得了很好的成績(jī)，同時(shí)也產(chǎn)生很多的弊端，出現(xiàn)了一定的問(wèn)題。本文從中國(guó)利用外資的概況、利弊、存在的問(wèn)題及解決措施進(jìn)行了詳細(xì)的分析。

一、我國(guó)利用外資的概況

（一）我國(guó)利用外資的基本方式

我國(guó)利用外資，一般分為直接投資方式和其他投資方式。采用最多的直接投資方式，所謂直接投資方式（Foreign Direct Investment－FDI）是指“外國(guó)企業(yè)、公司和其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人，按照中國(guó)有關(guān)的政策、法律在中國(guó)境內(nèi)同中國(guó)的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織共同舉辦企業(yè)等從海外吸收任何形式的資本。包括外幣現(xiàn)金、機(jī)器設(shè)備等有形資本和專(zhuān)利權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)等無(wú)形資本”。包括中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外商投資股份制公司和合作開(kāi)發(fā)。其他投資方式包括補(bǔ)償貿(mào)易、加工裝配等。

（二）我國(guó)利用外資的基本情況

1978－1985年為起步階段，我國(guó)政府設(shè)立了經(jīng)濟(jì)特區(qū)、沿海對(duì)外開(kāi)放城市和開(kāi)發(fā)區(qū)等，對(duì)外商投資實(shí)行了一系列優(yōu)惠政策。同時(shí)，借用外國(guó)政府、國(guó)際金融組織等貸款來(lái)發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；1986－1991年為穩(wěn)定發(fā)展階段；1992－1996年為大規(guī)模增長(zhǎng)階段，小平同志92年的南巡，吸引了大量的外資，這一期間直接投資迅速增長(zhǎng)；1997－2000年為調(diào)整階段，受亞洲金融危機(jī)和全球經(jīng)濟(jì)疲軟的影響，利用外資進(jìn)入以結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)為主的新階段；2001至今為恢復(fù)性增長(zhǎng)階段，我國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)等方面的穩(wěn)定，政府逐步實(shí)現(xiàn)加入WTO所作的承諾，恢復(fù)了外國(guó)投資者的信心，使得我國(guó)吸引和利用外資有了恢復(fù)性增長(zhǎng)。隨著我國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，吸引、利用外資的數(shù)量總體也在不斷增加。除了受政治因素引起了一些波動(dòng)外，國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)我國(guó)吸引、利用外資的影響也很大。

二、我國(guó)利用外資對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)

外商直接投資以資本、技術(shù)、管理和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)等一系列成熟生產(chǎn)能力和生產(chǎn)要素的綜合投入為特征，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響和貢獻(xiàn)表現(xiàn)在很多方面。

（一）外商投資工業(yè)的迅速擴(kuò)張促進(jìn)了我國(guó)的工業(yè)化進(jìn)程

利用外資直接促進(jìn)了我國(guó)工業(yè)總產(chǎn)值和工業(yè)增加值的快速增長(zhǎng)。外商投資經(jīng)濟(jì)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的重要力量。外商投資對(duì)我國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)張的促進(jìn)作用，體現(xiàn)在工業(yè)總產(chǎn)值構(gòu)成的變化上。二十世紀(jì)初，國(guó)有經(jīng)濟(jì)及國(guó)有控股企業(yè)的工業(yè)產(chǎn)值在工業(yè)總產(chǎn)值中的比重逐年快速下降，外商投資經(jīng)濟(jì)（包括港澳臺(tái)商投資企業(yè)）的工業(yè)產(chǎn)值在工業(yè)總產(chǎn)值中的比重迅速上升，提高到同期的25.72％。

（二）外商投資經(jīng)濟(jì)稅收對(duì)我國(guó)稅收收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)

我國(guó)涉外稅收中95％左右是外商投資經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的稅收。涉外稅收和外商投資經(jīng)濟(jì)稅收 的增長(zhǎng)及其在我國(guó)工商稅收總額中的比重變化，與外商投資經(jīng)濟(jì)的工業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)和在工業(yè)總 產(chǎn)值中的比重變化基本是同步的。

（三）利用外資對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變的影響

1、利用外資對(duì)我國(guó)勞動(dòng)力就業(yè)結(jié)構(gòu)的影響

外資流入在促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也創(chuàng)造了大量就業(yè)機(jī)會(huì)，直接或間接地促進(jìn)了農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移過(guò)程。

2、利用外資對(duì)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變的影響

改革開(kāi)放之后我國(guó)利用外資規(guī)模日益擴(kuò)大，成為促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變的重要因素。同時(shí)，與外資流入特別是外商直接投資相伴而來(lái)的先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和管理技術(shù)及其擴(kuò)散效應(yīng)和示

范效應(yīng)，促進(jìn)了國(guó)內(nèi)利用外資行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步和勞動(dòng)生產(chǎn)率的相對(duì)提高，也間接促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變。

3、利用外資對(duì)我國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的影響

隨著利用外資規(guī)模的擴(kuò)大，外商投資企業(yè)數(shù)量迅速增加。這些企業(yè)的材料和主要零部件從國(guó)外進(jìn)口，產(chǎn)品主要銷(xiāo)往國(guó)外，因此外商投資企業(yè)的發(fā)展，引起了加工貿(mào)易進(jìn)出口活動(dòng)的大量增加，使外商投資企業(yè)進(jìn)出口在我國(guó)進(jìn)出口中的比重迅速提高。在促進(jìn)進(jìn)出口總量增長(zhǎng)的同時(shí)，外商投資企業(yè)進(jìn)出口的增長(zhǎng)還促進(jìn)了進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。由于外商投資企業(yè)主要面向國(guó)際市場(chǎng)，所以產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與國(guó)際接軌程度較高，制成品所占比重大，高新技術(shù)產(chǎn)品所占比重大，對(duì)改變我國(guó)進(jìn)出口結(jié)構(gòu)發(fā)生了重要作用。

三、我國(guó)利用外資的負(fù)面影響和存在的問(wèn)題

（一）利用外資對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)面影響

1、國(guó)際收支失衡，通貨膨脹壓力增加

隨著外資的大量涌入，使得我國(guó)保持國(guó)際收支平衡的壓力驟然加大，并使得經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，導(dǎo)致我國(guó)發(fā)生通貨膨脹的壓力加大。從國(guó)際收支的角度來(lái)看，中國(guó)長(zhǎng)期保持經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目的“雙順差”，這也使得國(guó)家外匯儲(chǔ)備進(jìn)一步增加。另外，外資的大量涌入和高額的外匯儲(chǔ)備使得人民幣面臨前所未有的升值壓力，這會(huì)對(duì)我國(guó)的出口企業(yè)造成較大損失，并有可能使我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩。

2、外商投資企業(yè)會(huì)形成行業(yè)壟斷的可能

外商投資企業(yè)往往利用其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，對(duì)某些行業(yè)形成壟斷，進(jìn)而進(jìn)行控制和排擠，最終形成壟斷利潤(rùn)并損害國(guó)家利益。目前，外商投資企業(yè)對(duì)我國(guó)產(chǎn)業(yè)的控制，主要是從中觀(guān)層面和微觀(guān)層面上進(jìn)行的。在中觀(guān)層面的控制，表現(xiàn)為外商著眼于整個(gè)產(chǎn)業(yè)或某個(gè)地區(qū)，通過(guò)一系列的并購(gòu)，合資操作，對(duì)我國(guó)某個(gè)產(chǎn)業(yè)或某個(gè)地區(qū)內(nèi)的所有企業(yè)或大部分企業(yè)進(jìn)行控制，從而形成在該產(chǎn)業(yè)或地區(qū)的壟斷。這種壟斷也有可能影響到其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)。在微觀(guān)層面上的控制表現(xiàn)為，外商通過(guò)對(duì)某一行業(yè)中原來(lái)占有壟斷地位或扮演行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者角色的大型國(guó)有企業(yè)進(jìn)行收購(gòu)、兼并，或與之進(jìn)行合資，來(lái)對(duì)該企業(yè)進(jìn)行控制，進(jìn)而達(dá)到控制整個(gè)產(chǎn)業(yè)的目的。

3、民族品牌在合資和競(jìng)爭(zhēng)中不斷喪失

首先，外商投資企業(yè)強(qiáng)占我國(guó)市場(chǎng)。盡管外企的工業(yè)產(chǎn)值只占全國(guó)工業(yè)產(chǎn)值的15％左右，市場(chǎng)占有率并不高，但外資在我國(guó)各產(chǎn)業(yè)的分布極不均勻，某些行業(yè)外商投資企業(yè)的市場(chǎng)份額比較高，一些重要待業(yè)逐漸被外資所控制。其次，外商控股越來(lái)越多。合資企業(yè)中，外商投資比例越來(lái)越大。雖然在合資初期并不要求股權(quán)，但隨著企業(yè)的發(fā)展，外商往往通過(guò)增資擴(kuò)股的方式控制企業(yè)的股份。另外，近幾年來(lái)，外商獨(dú)資企業(yè)的數(shù)量也在迅速增加。如果一任這種狀況持續(xù)下去，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的獨(dú)立性和自主性必然會(huì)受到影響。通過(guò)以上兩個(gè)途徑，外商一方面憑其資本技術(shù)優(yōu)勢(shì)，在投資時(shí)明確要求使用他們的品牌，或直接通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將我國(guó)的知名品牌擠跨；另一方面通過(guò)壟斷性的經(jīng)營(yíng)行為壓制我國(guó)企業(yè)重新創(chuàng)造和發(fā)展自己的品牌。

（二）我國(guó)利用外資所存在的問(wèn)題

1、非缺口性外資為外資引入的主要形態(tài)

非缺口性外資是指在一國(guó)并不存在儲(chǔ)蓄缺口和外匯缺口的外國(guó)資本流入，是以投資低于儲(chǔ)蓄為特征的國(guó)內(nèi)資金相對(duì)剩余和有外貿(mào)盈余情況下引進(jìn)的外資。因?yàn)榉侨笨谛酝顿Y存在的直接根源是國(guó)內(nèi)的高儲(chǔ)蓄率與相對(duì)低的投資率，特別是國(guó)有企業(yè)的低效率運(yùn)行有關(guān)。在國(guó)有經(jīng)濟(jì)效率日益低下的情況下，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，國(guó)家只有依賴(lài)外資的流入來(lái)帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2、有效投資不足，外資使用效率低

首先，外商投資企業(yè)的總體素質(zhì)偏低，外企規(guī)模結(jié)構(gòu)偏小，外資的到位率低；企業(yè)技術(shù)

檔次低下，多數(shù)是以追求低投入，高報(bào)酬和短周期為投資原則的中小型企業(yè)，大部分投資項(xiàng)目屬勞動(dòng)密集型，資本和技術(shù)密集型項(xiàng)目受到冷落；另外，企業(yè)管理水平落后，甚至出現(xiàn)了外資企業(yè)管理的“國(guó)產(chǎn)化”傾向。其次，外商投資企業(yè)的地區(qū)布局和產(chǎn)業(yè)布局不合理。在我國(guó)“地區(qū)傾斜”政策的引導(dǎo)下，外商投資高度集中于沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，這種區(qū)域布局在一定時(shí)期內(nèi)有利于引資氛圍的形成和引資效益的提高，但長(zhǎng)此以往就給區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理布局帶來(lái)沉重的調(diào)整負(fù)擔(dān)，增加經(jīng)濟(jì)發(fā)展的困難。

3、我國(guó)在努力地吸引外資流入的同時(shí)，國(guó)內(nèi)的資本卻以各種方式流出，甚至外逃

首先，投資的低效運(yùn)轉(zhuǎn)直接導(dǎo)致了低的投資回報(bào)率，甚至是負(fù)回報(bào)。加上國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的不健全，投資渠道過(guò)于狹窄，國(guó)內(nèi)資本無(wú)處可去，大量閑置，產(chǎn)生外流的巨大壓力。其次，政府引資目標(biāo)與行為的錯(cuò)位也是造成資本外流的原因。

五、對(duì)我國(guó)利用外資的幾點(diǎn)建議

（一）堅(jiān)持把完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度和投資環(huán)境作為利用外資戰(zhàn)略的重點(diǎn)

1、按照WTO多邊規(guī)則和我國(guó)的承諾，清除或修改與這些規(guī)則、承諾相抵觸的貿(mào)易與投資制度和政策。

2、建立和完善與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)開(kāi)放以及貿(mào)易投資活動(dòng)市場(chǎng)化進(jìn)程相適應(yīng)的宏觀(guān)調(diào)控體系。

3、充分利用多邊框架下能夠享有的制度與政策自主安排空間，構(gòu)筑有效的產(chǎn)業(yè)保護(hù)和經(jīng)濟(jì)安全體系。

上述三個(gè)方面的制度調(diào)整中前兩項(xiàng)有利于改善投資環(huán)境、規(guī)范市場(chǎng)行為，對(duì)利用外資的 長(zhǎng)期發(fā)展具有積極的促進(jìn)作用。

（二）通過(guò)方式創(chuàng)新提高利用外資的規(guī)模與質(zhì)量

在利用外資領(lǐng)域，引資制度與方式的多樣化已經(jīng)成為發(fā)展中國(guó)家從國(guó)際資本市場(chǎng)分享更多份額的重要手段。面對(duì)國(guó)際資本流動(dòng)的新趨勢(shì)和日趨激烈的引資競(jìng)爭(zhēng)，有必要從創(chuàng)新入手。

首先，觀(guān)念更新是制度與方式創(chuàng)新的基礎(chǔ)和內(nèi)容之一，利用外資的很多方面都存在觀(guān)念 更新的必要性。

其次，創(chuàng)新需要從擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放的領(lǐng)域開(kāi)始。目前的緊迫課題是逐步減少服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域 的準(zhǔn)入限制，有步驟的開(kāi)放金融、保險(xiǎn)、電信、外貿(mào)、商業(yè)、旅游以及會(huì)計(jì)、法律服務(wù)等行 業(yè)，允許在這些領(lǐng)域根據(jù)我國(guó)有關(guān)規(guī)定設(shè)立中外合資、合作或外商獨(dú)資企業(yè)，并建立和完善 相應(yīng)的法律制度。

（三）注重利用外資與宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的相互協(xié)調(diào)

利用外資對(duì)于提升經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度、促進(jìn)人力資本的開(kāi)發(fā)與利用、增加國(guó)際收支盈余等宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有積極的作用。因此，繼續(xù)堅(jiān)持積極有效利用外資的戰(zhàn)略目標(biāo)完全符合我國(guó)未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)的需要。從利用外資的構(gòu)成特點(diǎn)來(lái)看，以直接投資和長(zhǎng)期借貸資本為主的外資結(jié)構(gòu)是保持宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡的重要基礎(chǔ)，也是我國(guó)在利用外資方面取得的成功經(jīng)驗(yàn)。