第一篇：關(guān)于洗錢的文章范文

關(guān)于洗錢的文章

何謂“洗錢”，我們還得從現(xiàn)代洗錢活動(dòng)的起源說起?，F(xiàn)代洗錢活動(dòng)始于2世紀(jì)2年代，美國(guó)芝加哥出現(xiàn)了以阿里·卡彭、約·多利奧和勒基·努西諾為首的龐大的有組織犯罪集團(tuán)。為大家推薦的反洗錢征文文章，希望能幫到大家。

近年來，農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行全面落實(shí)“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢工作理念，按照“強(qiáng)機(jī)制、促轉(zhuǎn)型、控風(fēng)險(xiǎn)、夯基礎(chǔ)”的工作目標(biāo)，以增強(qiáng)工作效力、效能、效果為中心，持續(xù)推進(jìn)反洗錢工作轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)了從“規(guī)則管理”向“風(fēng)險(xiǎn)管理”的轉(zhuǎn)變，反洗錢工作管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力顯著提升。

完善管理機(jī)制 奠定工作基礎(chǔ)

農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，將洗錢風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)防控的重要抓手，堅(jiān)持把反洗錢工作與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理同部署、同考核，明確各級(jí)行“一把手”為反洗錢第一責(zé)任人，確保反洗錢監(jiān)管政策的有效落實(shí)。建立聯(lián)席會(huì)議制度，明確各部門、各級(jí)行反洗錢工作職責(zé)定位，加大對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的流程約束和責(zé)任分解，積極發(fā)揮各業(yè)務(wù)條線在客戶身份識(shí)別、洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的基礎(chǔ)性作用，建立了職責(zé)清晰、管理有序、責(zé)任分明的反洗錢工作機(jī)制。同時(shí)，不斷加強(qiáng)反洗錢工作制度建設(shè)，農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行先后制訂了《反洗錢工作基本規(guī)范》、《反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和等級(jí)分類管理辦法》等多項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)將反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控要求融入業(yè)務(wù)流程和日常管理中。

加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè) 提供可靠保障

農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行根據(jù)洗錢犯罪活動(dòng)的發(fā)展趨勢(shì)和特點(diǎn)，對(duì)“反洗錢信息管理系統(tǒng)”進(jìn)行升級(jí)改造，研究增加洗錢預(yù)警模型。目前，該系統(tǒng)有8個(gè)異常交易模型，基本涵蓋了恐怖融資、販毒、傳銷、非法集資等常見的洗錢犯罪活動(dòng)，使可疑交易報(bào)告的準(zhǔn)確性和針對(duì)性進(jìn)一步增強(qiáng)。同時(shí)，該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了與所有前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的對(duì)接，能夠?qū)η芭_(tái)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行提取分析和實(shí)時(shí)預(yù)警，建立了可疑交易報(bào)告“系統(tǒng)提取+人工甄別”的監(jiān)測(cè)模式，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全面覆蓋和實(shí)時(shí)分析。2012 年，上報(bào)的涉嫌洗錢重大可疑報(bào)告，為公安機(jī)關(guān)破獲特大網(wǎng)絡(luò)傳銷案提供了重要線索和證據(jù)，得到了人民銀行蘭州中心支行的通報(bào)表揚(yáng)。2015年酒泉市公安部門根據(jù)該行上報(bào)的“趙某疑似毒品犯罪重點(diǎn)可疑交易報(bào)告”線索，成功破獲了趙某等人涉毒案件。在此基礎(chǔ)上，農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行充分利用客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類系統(tǒng)，逐步規(guī)范客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)估及分類流程，建立了系統(tǒng)初評(píng)與人工復(fù)評(píng)相結(jié)合、系統(tǒng)評(píng)級(jí)和動(dòng)態(tài)調(diào)整相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定模式，實(shí)現(xiàn)了對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的五級(jí)分類。

創(chuàng)新工作機(jī)制 打造有力抓手

農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行不斷探索創(chuàng)新反洗錢監(jiān)測(cè)方法，注重分析成果的轉(zhuǎn)化利用，建立了洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示機(jī)制和洗錢類型分析機(jī)制。一方面，對(duì)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的可疑交易賬戶，分析交易特征，針對(duì)不同洗錢風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，不定期向業(yè)務(wù)部門或轄屬機(jī)構(gòu)發(fā)布洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示。近年來，共發(fā)布《洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示》92份，提出嚴(yán)格開戶準(zhǔn)入、加強(qiáng)第三方支付監(jiān)管等多項(xiàng)合規(guī)建議，有效防范了各類內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，定期開展洗錢類型分析，收集、分析轄內(nèi)典型洗錢案例和重點(diǎn)可疑交易報(bào)告，分析總結(jié)不同類型洗錢活動(dòng)交易行為和資金運(yùn)行模式特點(diǎn)，為建立洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模型提供了有效依據(jù)。

突出宣傳培訓(xùn) 提升隊(duì)伍素質(zhì)

近年來，農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行建立反洗錢宣傳培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制，通過舉辦反洗錢人員培訓(xùn)班、開展反洗錢宣傳活動(dòng)等舉措，提升全員反洗錢履職水平，引導(dǎo)客戶自覺遵守金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定，為反洗錢法規(guī)制度的有效落實(shí)營(yíng)造了良好環(huán)境。首先，突出培訓(xùn)的層次性。針對(duì)不同層次、不同對(duì)象開展不同內(nèi)容的培訓(xùn)，針對(duì)管理層主要進(jìn)行國(guó)內(nèi)反洗錢政策規(guī)定、反洗錢國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)、金融制裁等內(nèi)容的解讀培訓(xùn);針對(duì)一線反洗錢人員更側(cè)重于識(shí)別客戶身份識(shí)別和可疑交易分析甄別技巧的講解。其次，突出培訓(xùn)工作的持續(xù)性。定期開展反洗錢宣傳培訓(xùn)，2012年至今，轄內(nèi)各級(jí)行通過集中講座、召開運(yùn)營(yíng)主管例會(huì)等多種形式舉辦反洗錢培訓(xùn)306 次，累計(jì)培訓(xùn)人員5647人次。第三，突出宣傳方式的多樣性。農(nóng)業(yè)銀行甘肅分行發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢(shì)，采取集中宣傳、微信答題、有獎(jiǎng)?wù)魑?、制作反洗錢標(biāo)語、發(fā)放反洗錢宣傳折頁等方式向廣大群眾宣傳洗錢活動(dòng)對(duì)社會(huì)的危害性，提高社會(huì)公眾的自我防范意識(shí)和能力。

第二篇：洗錢計(jì)劃

篇一：2013反洗錢計(jì)劃 2013年反洗錢工作計(jì)劃

反洗錢工作計(jì)劃 根據(jù)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部x年金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作要點(diǎn)，承擔(dān)和履行反洗錢的社會(huì)責(zé)任，深入認(rèn)識(shí)和管理好我們行的客戶，推動(dòng)反洗錢各項(xiàng)工作扎實(shí)、持久開展，取得反洗錢工作的成效，特制定2013年反洗錢工作計(jì)劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想 以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持黨的基本路線和基本方針，圍繞人民銀行金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作要點(diǎn)，扎實(shí)、持久、有效做好反洗錢工作，確保完成各項(xiàng)反洗錢工作任務(wù)。以開展反洗錢工作為契機(jī)，加強(qiáng)我營(yíng)業(yè)部建設(shè)，做到合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)我營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)工作的全面發(fā)展，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益。

二、總體思路 認(rèn)真學(xué)習(xí)人民銀行金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作要點(diǎn)，掌握精神實(shí)質(zhì)與深刻內(nèi)涵，以深入開展反洗錢培訓(xùn)為核心，以創(chuàng)新反洗錢工作方法為手段，以提升反洗錢工作整體水平為目的，全面開展反洗錢各項(xiàng)工作，提高我營(yíng)業(yè)部全體人員反洗錢意識(shí)，掌握反洗錢操作技能，推動(dòng)反洗錢工作向縱深發(fā)展，爭(zhēng)取獲得新突破，做出新成績(jī)。

三、工作內(nèi)容

1、成立組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo) 為加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)，特成立營(yíng)業(yè)部反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由營(yíng)業(yè)部經(jīng)理任組長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)部副經(jīng)理、客戶服務(wù)主管、信息技術(shù)主管、財(cái)務(wù)主管、柜臺(tái)人員等任成員?？蛻舴?wù)部為我營(yíng)業(yè)部反洗錢專門機(jī)構(gòu)，具體履行反洗錢工作管理職責(zé)，指定1名人員為反洗錢專職人員。

2、健全制度，確保執(zhí)行 我營(yíng)業(yè)部要在認(rèn)真學(xué)習(xí)、執(zhí)行公司《反洗錢內(nèi)部控制暫行辦法》、《反洗錢工作崗位職責(zé)》、《客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》、《客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作流程》、《可疑交易線索報(bào)告制度》等一系列制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合人民銀行反洗錢工作要求和業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)制定本營(yíng)業(yè)部反洗錢內(nèi)控制度，并及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送。本營(yíng)業(yè)部反洗錢內(nèi)控制度，要具有完整性和可操作性，覆蓋反洗錢法律法規(guī)的各項(xiàng)要求，并與本營(yíng)業(yè)部的實(shí)際操作機(jī)結(jié)合，細(xì)化到各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各崗位人員操作環(huán)節(jié)。本營(yíng)業(yè)部制定的反洗錢內(nèi)控制度，本營(yíng)業(yè)部全體人員必須嚴(yán)格執(zhí)行，確保反洗錢工作有效開展。

3、加強(qiáng)宣傳，建立機(jī)制 一是繼續(xù)做好反洗錢宣傳工作。我營(yíng)業(yè)部要制定反洗錢宣傳計(jì)劃，繼續(xù)通過投資者教育園地張貼、營(yíng)業(yè)部大廳懸掛標(biāo)語、電子宣傳屏幕、擺放宣傳折頁、設(shè)立咨詢臺(tái)等方式持續(xù)開展反洗錢宣傳工作，達(dá)到客戶自覺配合和支持營(yíng)業(yè)部開展反洗錢工作，共同打擊洗錢和恐怖融資活動(dòng)。二是建立反洗錢培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制。我營(yíng)業(yè)部要加強(qiáng)對(duì)全體人員的反洗錢培訓(xùn)，建立反洗錢培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制，做到全員培訓(xùn)與重點(diǎn)培訓(xùn)相結(jié)合；專題理論研究與實(shí)務(wù)操作相結(jié)合；內(nèi)部培訓(xùn)與外部培訓(xùn)相結(jié)合。通過培訓(xùn)，切實(shí)提高我營(yíng)業(yè)部全體人員的反洗錢意識(shí)，掌握反洗錢技能，真正把反洗錢工作落到實(shí)處，確保取得成效。

4、加強(qiáng)客戶身份識(shí)別工作 一是隨著經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)檔案電子化管理、客戶信息影像采集拍攝工作的完成，我營(yíng)業(yè)部要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)存量客戶的身份識(shí)別工作，及時(shí)聯(lián)系客戶更新證件資料，提高客戶身份識(shí)別的有效性。二是我營(yíng)業(yè)部在為客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶身份證件或身份證明文件，完整登記客戶基本信息。應(yīng)通過持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別，對(duì)客戶身份資料進(jìn)行補(bǔ)充，特別是職業(yè)信息的補(bǔ)充。三是我營(yíng)業(yè)部在業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控機(jī)制中要加入客戶身份識(shí)別、盡職調(diào)查等反洗錢工作要求和控制措施，提高反洗錢工作效率與質(zhì)量。

5、加強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作一是我營(yíng)業(yè)部應(yīng)按照公司客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)和工作計(jì)劃要求，按時(shí)完成客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類及標(biāo)注工作。二是我營(yíng)業(yè)部要進(jìn)一步加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查工作，將客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作與客戶身份識(shí)別工作相結(jié)合，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶采取不同的客戶身份識(shí)別措施，通過持續(xù)識(shí)別、重新識(shí)別、定期回訪，不斷調(diào)整客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，加大對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的監(jiān)控力度。

6、加強(qiáng)可疑交易分析及報(bào)告工作 一是我營(yíng)業(yè)部采取系統(tǒng)篩選和人工識(shí)別相結(jié)合的方式，加強(qiáng)對(duì)可疑交易的分析，重點(diǎn)關(guān)注需人工識(shí)別的賬戶，強(qiáng)化反洗錢人員的自主識(shí)別能力，加強(qiáng)主觀分析和判斷，在客觀指標(biāo)分析的基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，提高可疑交易分析和報(bào)告的價(jià)值。對(duì)所有的分析過程和結(jié)論要留痕備查。

二是我部反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組要充分發(fā)揮作用，加強(qiáng)可疑交易分析力度，對(duì)可疑交易開展盡職調(diào)查，嚴(yán)格審核和把關(guān)可疑交易，提高報(bào)告質(zhì)量。

7、加強(qiáng)客戶身份資料和交易記錄的保存工作 一是我營(yíng)業(yè)部要加強(qiáng)客戶身份資料和交易記錄的保存工作，切實(shí)做到“安全性”、“完整性”“準(zhǔn)確性”和“保密性”。二是我營(yíng)業(yè)部要做好客戶資料的保存工作，確保經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶資料完整齊全。三是我營(yíng)業(yè)部要建立專門的檔案庫房，配置必要的設(shè)施，保管客戶身份資料和交易記錄，嚴(yán)格按照公司《客戶檔案管理標(biāo)準(zhǔn)化條例》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行保管，確保檔案的安全、完整、準(zhǔn)確，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、毀損和不真實(shí)，防止泄露客戶身份信息和交易信息。

8、加強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息報(bào)送工作 一是我營(yíng)業(yè)部要加強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息報(bào)送工作，在每季度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息。二是我營(yíng)業(yè)部要加強(qiáng)對(duì)證券行業(yè)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表內(nèi)容的學(xué)習(xí)和研究，加強(qiáng)與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行溝通，進(jìn)一步明確數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和勾稽關(guān)系，提高報(bào)表報(bào)送質(zhì)量。

9、加強(qiáng)反洗錢自查工作 我營(yíng)業(yè)部要根據(jù)公司檢查計(jì)劃和方案做好反洗錢自查工作，提高和改進(jìn)反洗錢工作，確保反洗錢工作扎實(shí)持久開展，并及時(shí)將自查報(bào)告報(bào)送公司法律合規(guī)部。

四、工作要求

1、提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化落實(shí) 我營(yíng)業(yè)部全體人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)本工作計(jì)劃，提高對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化落實(shí)意識(shí)，制訂工作計(jì)劃，把反洗錢工作推向高潮，做出新貢獻(xiàn)，新成績(jī)。

2、明確目標(biāo)，完善責(zé)任 我營(yíng)業(yè)部全體人員要根據(jù)本工作計(jì)劃的要求，明確目標(biāo)，完善責(zé)任，做到人人發(fā)動(dòng)，人人參與，保證反洗錢工作認(rèn)真開展，取得成效。

3、廣泛發(fā)動(dòng)，營(yíng)造氛圍 我營(yíng)業(yè)部全體人員要運(yùn)用多種形式，廣泛宣傳反洗錢工作的重大意義，提高大家的參與意識(shí)，增強(qiáng)搞好反洗錢工作的緊迫感、責(zé)任感，營(yíng)造反洗錢工作的濃厚氛圍，為搞好反洗錢工作打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。篇二：2013年反洗錢工作計(jì)劃 2013年反洗錢工作計(jì)劃

為了預(yù)防和杜絕洗錢行為在我行發(fā)生，確保我行支付結(jié)算的穩(wěn)定。全面推進(jìn)我行反洗錢工作，打擊一切涉及毒品、走私、貪污賄賂等犯罪活動(dòng)和非法轉(zhuǎn)移資金活動(dòng)，純潔社會(huì)風(fēng)氣為保證反洗錢工作措施得到全面落實(shí)，做到反洗錢工作有組織、有安排、有落實(shí)，現(xiàn)針對(duì)我行的實(shí)際情況，成立了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)工作小組，由主任許正任組長(zhǎng)，趙龍龍、代定軍為成員，系統(tǒng)的對(duì)2013反洗錢工作做出如下安排：

一、完善反洗錢內(nèi)控制度。

按照我行反洗錢內(nèi)控制度的要求，做好日常工作，定期報(bào)告，嚴(yán)格帳戶管理，加強(qiáng)柜面監(jiān)督。

二、監(jiān)督大額及可疑數(shù)據(jù)的報(bào)送。

指導(dǎo)監(jiān)督對(duì)公業(yè)務(wù)中大額和可疑人民幣資金交易的識(shí)別及報(bào)送工作，柜面人員每日按時(shí)對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)補(bǔ)錄以及對(duì)案例篩查。同時(shí)設(shè)立了反洗錢報(bào)告員專崗負(fù)責(zé)每日的反洗錢系統(tǒng)的操作，按時(shí)向上級(jí)部門報(bào)送反洗錢有關(guān)月報(bào)，季報(bào)。年報(bào)的報(bào)表。

三、學(xué)習(xí)及鞏固反洗錢法規(guī)、政策和技能培訓(xùn)工作。將反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)作為法律法規(guī)學(xué)習(xí)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，并納入全員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃中，由反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署、分級(jí)落實(shí)，并繼續(xù)針對(duì)不同崗位、不同業(yè)務(wù)，組織開展多層次、多渠道、多種形式的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，宣傳良好局面。

四、嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢的宣傳工作。今年我行將在反洗錢宣傳月開展宣傳活動(dòng)，屆時(shí)我行將懸掛反洗錢橫幅和張貼宣傳標(biāo)語，做到設(shè)點(diǎn)發(fā)放宣傳資料工作和向社會(huì)宣傳反洗錢工作，柜臺(tái)人員也要做好發(fā)放宣傳資料工作和向社會(huì)宣傳反洗錢工作，使大家認(rèn)識(shí)到反洗錢對(duì)社會(huì)的危害性，自覺遵守和配合金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作。

五、接受定期不定期的稽查工作，做好自查工作。

強(qiáng)稽核檢查，將反洗錢工作納入日常稽核檢查范圍，為反洗錢工作保駕護(hù)航。定期對(duì)反洗錢工作進(jìn)行檢查，特別是要將帳戶管理、現(xiàn)金支付和票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)合起來，對(duì)臨柜人員操作反洗錢業(yè)務(wù)程序進(jìn)行認(rèn)真檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查處，防止洗錢犯罪活動(dòng)的發(fā)生，履行好反洗錢的法定義務(wù)，維護(hù)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)繁榮。

六、重視反洗錢工作，組織召開領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議。

會(huì)議內(nèi)容主要是總結(jié)、交流反洗錢工作情況、學(xué)習(xí)當(dāng)前國(guó)內(nèi)反洗錢形勢(shì)和任務(wù)及反洗錢工作的操作技術(shù)和方法，并從理論上講解反洗錢工作的必要性，明確洗錢風(fēng)險(xiǎn)的控制和預(yù)防是我行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。保證參加培訓(xùn)人員深刻領(lǐng)會(huì)反洗錢的重要性，并將培訓(xùn)內(nèi)容、操作技術(shù)和方法傳授給其他職工，共同提高、掌握反洗錢基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，提高識(shí)別可疑交易的能力，履行好這一項(xiàng)重要職責(zé)。

花瓶子分社

二0一三年一月一日篇三：2013年反洗錢工作計(jì)劃 xx銀行支行

2013年反洗錢工作計(jì)劃

為進(jìn)一步推進(jìn)我支行反洗錢工作，確保反洗錢工作及措施能得到全面落實(shí)，遏制洗錢犯罪，維護(hù)金融秩序，普及反洗錢知識(shí)，營(yíng)造有利于反洗錢工作的內(nèi)、外部環(huán)境，預(yù)防和杜絕洗錢案件在我支行發(fā)生。結(jié)合我支行的實(shí)際情況，對(duì)反洗錢工作做出如下安排：

一、認(rèn)真落實(shí)反洗錢工作責(zé)任，成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組： 為了明確反洗錢工作責(zé)任，做好我支行的反洗錢工作，確保此項(xiàng)工作落到實(shí)處，支行成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體成員如下： 組 長(zhǎng)： 成 員：

二、根據(jù)中國(guó)人民銀行的統(tǒng)一部署，適時(shí)開展反洗錢工作宣傳工作。

在反洗錢工作宣傳工作中，首先是按照人民銀行的統(tǒng)一部署，按照人民銀行規(guī)定的時(shí)間集中搞好宣傳工作，發(fā)放宣傳資料，懸掛宣傳橫幅標(biāo)語，張貼宣傳海報(bào)等。其次是對(duì)前來我支行辦理業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人通過講解反洗錢工作案例等方式進(jìn)行宣傳。

三、認(rèn)真組織員工的反洗錢工作培訓(xùn)，做好反洗錢工作報(bào)告和總結(jié)根據(jù)人民銀行和總行的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)認(rèn)真組織員工完成學(xué)習(xí)和培訓(xùn)工作，讓員工懂得在工作中如何做好反洗錢工作，怎樣才能真正的把反洗錢工作制度落到實(shí)處。提高全體員工反洗錢工作水平和執(zhí)行反洗錢工作法律法規(guī)的自覺性。對(duì)于反洗錢工作組織開展的情況，要及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)交流,形成書面總結(jié)，上報(bào)總行。

四、加強(qiáng)檢查，加大責(zé)任追究力度，確保反洗錢工作落實(shí)到位

根據(jù)總行要求，定期或不定期開展日常工作檢查，結(jié)合網(wǎng)點(diǎn)自查、現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)等多種形式進(jìn)行，將反洗錢工作納入日?；藱z查范圍。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)沒有嚴(yán)格按照反洗錢法規(guī)制度，開展和執(zhí)行的反洗錢工作的人員，將按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和紀(jì)律處罰。2013年 1月30 日

第三篇：洗錢案例

許超凡等人洗錢案

中國(guó)銀行廣東開平支行前行長(zhǎng)許超凡與其兩位繼任者余振東、許國(guó)俊等人利用職權(quán)，在9年內(nèi)貪污挪用公款4.83億美元，是建國(guó)以來我國(guó)最大的監(jiān)守自盜案。被盜資金通過洗錢被轉(zhuǎn)入許超凡等人在香港和加拿大的個(gè)人賬戶。

許超凡等人的洗錢流程簡(jiǎn)述如下：許犯將貪污挪用款項(xiàng)以投資的名義投入開平滌綸集團(tuán)新建廠，再利用公司間資金往來的方式經(jīng)該廠的銀行賬戶轉(zhuǎn)賬至許犯設(shè)立并控制的香港潭江實(shí)業(yè)有限公司，進(jìn)而通過香港潭江實(shí)業(yè)有限公司將資金以公司經(jīng)營(yíng)所得的形式轉(zhuǎn)至香港或海外的其他賬戶。

成克杰洗錢案

曾任廣西壯族自治區(qū)政府主席、全國(guó)人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)成克杰因受賄罪被執(zhí)行死刑，這是新中國(guó)歷史上因經(jīng)濟(jì)犯罪被處以極刑的職位最高的領(lǐng)導(dǎo)干部。成克杰利用張靜海等不法分子采用非常隱蔽的手法來清洗黑錢，其洗錢途徑簡(jiǎn)述如下：成克杰將受賄所得4109萬元交給香港商人張靜海，張靜海利用香港公司的名義，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入成克杰以其情婦李平的名義在香港注冊(cè)的一家空殼公司，該空殼公司通過做假賬，以繳納企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅為代價(jià)將資金洗白，并轉(zhuǎn)入成克杰指定的銀行賬戶。

廈門遠(yuǎn)華走私洗錢案

震驚中外的廈門遠(yuǎn)華走私洗錢案，涉案人員眾多，涉及金額巨大，案情極為復(fù)雜，造成的影響極為惡劣。賴昌興等人的洗錢流程如下：走私集團(tuán)販賣物資所得大量人民幣現(xiàn)金收入――現(xiàn)金存入地下錢莊并勾結(jié)定點(diǎn)銀行接收保管支付――地下錢莊勾結(jié)跨境洗錢集團(tuán)付匯給境外合伙人或地下錢莊勾結(jié)境內(nèi)貿(mào)易公司付匯給境外合伙人――境外合伙人按地下錢莊要求付匯給走私集團(tuán)境外賬戶。

第四篇：洗錢內(nèi)部職責(zé)

附件：

銀行東莞分行反洗錢工作內(nèi)部職責(zé)規(guī)定

第一條

為健全銀行東莞分行反洗錢工作內(nèi)部管理機(jī)制，明確各部門職責(zé)分工，規(guī)范反洗錢工作程序，促進(jìn)反洗錢工作有序開展，保障反洗錢各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)，根據(jù)反洗錢的有關(guān)法律規(guī)章制度和總行、省行反洗錢工作內(nèi)部職責(zé)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際情況，制定本規(guī)定。

第二條

銀行東莞分行內(nèi)控合規(guī)部是東莞分行反洗錢工作的牽頭管理部門，具體承擔(dān)反洗錢工作的日常管理和組織協(xié)調(diào)工作。內(nèi)控合規(guī)部?jī)?nèi)設(shè)反洗錢專員，專職履行反洗錢管理職責(zé)。

第三條

銀行東莞分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組是東莞分行反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策機(jī)構(gòu)。反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由東莞分行行長(zhǎng)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由分管反洗錢工作的副行長(zhǎng)擔(dān)任，成員由內(nèi)控合規(guī)部、人力資源部、安全保衛(wèi)部、個(gè)人金融部、電子銀行部、信用卡中心、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、綜合管理部、監(jiān)察部、信息技術(shù)管理部、信貸管理部、資產(chǎn)處置部、運(yùn)營(yíng)管理部、公司業(yè)務(wù)部/小企業(yè)業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、分行營(yíng)業(yè)部等部室負(fù)責(zé)人組成。上述人員如發(fā)生變動(dòng)，由繼任者擔(dān)任。各支行應(yīng)參照分行架構(gòu)設(shè)立支行一級(jí)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，其設(shè)置、調(diào)整應(yīng)以文件形式公告確立，并向分行反洗錢辦公室報(bào)備。

第四條

東莞分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部，承擔(dān)反洗錢工作的日常管理、組織協(xié)

調(diào)等職責(zé)。辦公室主任由內(nèi)控合規(guī)部經(jīng)理擔(dān)任，承擔(dān)反洗錢合規(guī)官的職責(zé)。內(nèi)控合規(guī)部設(shè)反洗錢專員崗位，承擔(dān)反洗錢合規(guī)和情報(bào)專員職責(zé)。反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組其他成員部室應(yīng)設(shè)立反洗錢工作聯(lián)絡(luò)員，協(xié)同配合全行反洗錢工作，承擔(dān)各業(yè)務(wù)條線反洗錢管理職責(zé)。

第五條 東莞分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組承擔(dān)下列職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和管理全市農(nóng)行系統(tǒng)的反洗錢工作，監(jiān)督評(píng)價(jià)全行的反洗錢工作。

（二）研究部署全行的反洗錢工作，審定全行反洗錢工作規(guī)劃。

（三）研究解決反洗錢工作中出現(xiàn)的重大疑難問題。

（四）履行上級(jí)行和人民銀行賦予的其他反洗錢工作職責(zé)。

第六條

東莞分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部室承擔(dān)如下職責(zé)：

（一）分行內(nèi)控合規(guī)部職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)制定全行反洗錢工作制度、工作規(guī)劃和工作措施，提交反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組審議決定，并組織實(shí)施。

2.負(fù)責(zé)召集反洗錢工作部門聯(lián)系會(huì)議，組織、協(xié)調(diào)、處理反洗錢工作中的問題。

3.負(fù)責(zé)組織開展全行反洗錢規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。

4.負(fù)責(zé)牽頭組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門開展反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)和對(duì)外宣傳。

5.負(fù)責(zé)反洗錢數(shù)據(jù)信息的審核、分析、報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)提示工作，定期向人行反洗錢部門報(bào)送相關(guān)反洗錢工作信息。

6.負(fù)責(zé)指導(dǎo)轄屬機(jī)構(gòu)做好客戶身份識(shí)別和客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作。

7.負(fù)責(zé)組織落實(shí)國(guó)家有關(guān)部門對(duì)涉嫌洗錢犯罪案件的協(xié)查和黑名單監(jiān)測(cè)工作。

8.負(fù)責(zé)配合相關(guān)部門做好反洗錢信息管理系統(tǒng)的升級(jí)和測(cè)試工作。

9.負(fù)責(zé)與人民銀行、反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員部室的聯(lián)系溝通，組織落實(shí)人民銀行反洗錢機(jī)構(gòu)的工作部署。

10.負(fù)責(zé)向總行、人民銀行報(bào)告本行反洗錢工作情況。11.完成反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

（二）個(gè)人金融部、電子銀行部、信用卡中心、信貸管理部、資產(chǎn)處置部、運(yùn)營(yíng)管理部、公司業(yè)務(wù)部/小企業(yè)業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部等部門職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)將反洗錢業(yè)務(wù)操作納入本業(yè)務(wù)條線操作規(guī)程，按照反洗錢法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管要求，提出完善本條線業(yè)務(wù)系統(tǒng)的需求，并督促研發(fā)落實(shí)。

2.負(fù)責(zé)落實(shí)本業(yè)務(wù)條線（柜面業(yè)務(wù)）客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄檔案保存、大額和可疑交易報(bào)告、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類等工作，協(xié)助解決存在的疑難問題，提出和落實(shí)改進(jìn)工作的措施。

3.負(fù)責(zé)對(duì)本業(yè)務(wù)條線反洗錢制度執(zhí)行情況的盡職監(jiān)督管理,對(duì)反洗錢工作存在問題要落實(shí)整改措施，并對(duì)違反反洗錢規(guī)定行為的責(zé)任人提出處罰處理建議。

4.負(fù)責(zé)或協(xié)助有關(guān)部門做好本業(yè)務(wù)條線的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

5.負(fù)責(zé)協(xié)助涉及本業(yè)務(wù)條線的反洗錢協(xié)查事項(xiàng)，以及高

風(fēng)險(xiǎn)客戶的核查和信息反饋。

6.在本業(yè)務(wù)條線日常監(jiān)管工作中，如發(fā)現(xiàn)與反洗錢有關(guān)的可疑情況及時(shí)向分行內(nèi)控合規(guī)部反饋。

除上述職責(zé)外，國(guó)際業(yè)務(wù)部還應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)助黑名單監(jiān)測(cè)情況的處理；負(fù)責(zé)配合收集有關(guān)境外代理行和境內(nèi)外資銀行反洗錢信息，參與國(guó)際反洗錢聯(lián)系與溝通。

運(yùn)營(yíng)管理部還應(yīng)負(fù)責(zé)配合柜面大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)的審核、錄入和報(bào)告工作，黑名單的監(jiān)測(cè)和處理。

信用卡中心和電子銀行部還應(yīng)負(fù)責(zé)配合相關(guān)業(yè)務(wù)大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)的報(bào)告工作。

（三）信息技術(shù)管理部職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)制定和落實(shí)與反洗錢技術(shù)支持和系統(tǒng)維護(hù)等有關(guān)的制度規(guī)定。

2.參與制定反洗錢信息管理系統(tǒng)等相關(guān)電子化項(xiàng)目的需求研制、可行性分析和技術(shù)規(guī)劃。按照反洗錢電子化項(xiàng)目任務(wù)要求，組織實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)和管理。

3.負(fù)責(zé)反洗錢信息管理系統(tǒng)的運(yùn)行、日常管理維護(hù)、升級(jí)等工作，解決系統(tǒng)運(yùn)行過程中發(fā)生的技術(shù)問題。

4.負(fù)責(zé)為及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地采集和報(bào)送大額和可疑交易數(shù)據(jù)提供技術(shù)支持。

5.負(fù)責(zé)根據(jù)反洗錢相關(guān)規(guī)定，定期提取交易數(shù)據(jù)并下發(fā)。6.負(fù)責(zé)提供人民銀行、省行有關(guān)部門的反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查所需交易數(shù)據(jù)，以及反洗錢協(xié)查所需的電子數(shù)據(jù)。

7.負(fù)責(zé)搭建與反洗錢培訓(xùn)有關(guān)的測(cè)試環(huán)境，開展與反洗錢科技支持有關(guān)的培訓(xùn)工作。

8.其他相關(guān)工作。

（四）人力資源部職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)按照國(guó)家反洗錢法規(guī)的要求設(shè)置反洗錢機(jī)構(gòu)； 2.負(fù)責(zé)按照反洗錢工作的要求設(shè)置反洗錢工作崗位，落實(shí)人員配備；

3.負(fù)責(zé)組織新行員開展崗前反洗錢知識(shí)培訓(xùn)； 4.其他相關(guān)工作。

（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)落實(shí)與反洗錢工作有關(guān)的財(cái)務(wù)預(yù)算和費(fèi)用管理； 2.負(fù)責(zé)將各支行反洗錢工作納入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)； 3.其他相關(guān)工作。

（六）綜合管理部職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)協(xié)助處理反洗錢對(duì)外宣傳事宜。2.參與反洗錢工作對(duì)外聯(lián)系溝通。

（七）監(jiān)察部職責(zé)。

1.負(fù)責(zé)制定和完善員工違反反洗錢規(guī)定的處理辦法。2.負(fù)責(zé)對(duì)違反反洗錢規(guī)定行為且需給予紀(jì)律處分的內(nèi)部人員的處理。

（八）安全保衛(wèi)部職責(zé)。

1.協(xié)助公安機(jī)關(guān)對(duì)涉嫌洗錢犯罪案件的偵查。

2.負(fù)責(zé)各類洗錢、恐怖融資案件的登記、統(tǒng)計(jì)、分析。第七條

分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部室要按照職責(zé)分工，切實(shí)履行責(zé)任，相互協(xié)作，保證反洗錢工作有效開展。

第八條

反洗錢管理人員工作職責(zé)

（一）反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)（行長(zhǎng)）職責(zé)。1.對(duì)全行反洗錢工作的開展情況負(fù)總責(zé)。

2.加強(qiáng)反洗錢工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，做到與全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理統(tǒng)一部署，統(tǒng)一落實(shí)，統(tǒng)一考核，對(duì)反洗錢重大事項(xiàng)作出批示。

3.認(rèn)真貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度，督促反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及所轄單位負(fù)責(zé)人認(rèn)真抓好反洗錢工作，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（二）反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)（分管行長(zhǎng)）職責(zé)。1.協(xié)助反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)抓好反洗錢工作，對(duì)全行反洗錢工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

2.具體領(lǐng)導(dǎo)反洗錢辦公室開展工作，向反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)匯報(bào)工作和提出工作意見。

3.定期組織召開反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，聽取反洗錢辦和相關(guān)部門的工作匯報(bào)，研究分析本單位反洗錢工作狀況，協(xié)調(diào)解決存在的重大疑難及突出問題。

4.承辦反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)交辦的其他工作。

（三）反洗錢合規(guī)官（內(nèi)控合規(guī)部經(jīng)理）職責(zé)。1.按照人民銀行和上級(jí)行的規(guī)定，以及省行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的指示要求開展工作，確保反洗錢辦的各項(xiàng)職責(zé)履行到位；

2.指導(dǎo)制定和修訂本行反洗錢內(nèi)控制度，并對(duì)反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估；

3.指導(dǎo)制訂反洗錢工作計(jì)劃，并督促做好相關(guān)工作的組織實(shí)施；

4.指導(dǎo)開展反洗錢工作調(diào)研，揭示本行面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及提出解決方案；

5.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和推動(dòng)各相關(guān)部門就業(yè)務(wù)條線開展反洗錢工

作，對(duì)支行反洗錢管理部門的工作進(jìn)行指導(dǎo)和評(píng)價(jià)；

6.加強(qiáng)與相關(guān)監(jiān)管部門、機(jī)構(gòu)及執(zhí)法機(jī)關(guān)的聯(lián)系溝通和協(xié)調(diào)；

7.其他反洗錢職責(zé)。

（四）反洗錢（情報(bào)、合規(guī)）專員職責(zé)。

1.根據(jù)人民銀行、總行反洗錢有關(guān)法規(guī)，組織制定本行反洗錢管理制度辦法，并抓好落實(shí)。

2.指導(dǎo)各相關(guān)部門和下級(jí)機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)反洗錢工作要求，監(jiān)督、檢查反洗錢內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，對(duì)反洗錢管理工作中存在的問題提出解決方案和建議。

3.開展反洗錢調(diào)研活動(dòng)，提出改進(jìn)工作的措施。4.組織開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳工作。

5.對(duì)于日常管理工作中發(fā)現(xiàn)或下級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告的重大可疑信息，及時(shí)向本部門負(fù)責(zé)人及反洗錢管理部門報(bào)告。

6.組織開展大額和可疑交易報(bào)送、大額現(xiàn)金交易監(jiān)測(cè)報(bào)告等工作，不斷提高報(bào)告質(zhì)量。

7.組織落實(shí)重大可疑交易的識(shí)別和分析，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告涉嫌洗錢、恐怖融資案件線索，明顯涉嫌犯罪的，同時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告。

8.加強(qiáng)反洗錢協(xié)查工作的組織管理，協(xié)助人民銀行或有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查可疑交易案件線索，按規(guī)定提供相關(guān)資料。

9.協(xié)助指導(dǎo)客戶身份識(shí)別、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類和大額現(xiàn)金交易監(jiān)測(cè)工作。

10.配合監(jiān)管部門和反洗錢管理部門做好反洗錢檢查工作，并如實(shí)提供相關(guān)資料。

11.對(duì)因履行反洗錢義務(wù)而獲取的相關(guān)信息嚴(yán)格保密。

（五）反洗錢聯(lián)絡(luò)員職責(zé)。1．各成員部室反洗錢聯(lián)絡(luò)員職責(zé)。

（1）負(fù)責(zé)根據(jù)反洗錢工作要求，制定和完善本業(yè)務(wù)條線相關(guān)的制度規(guī)定并督促落實(shí)；

（2）加強(qiáng)對(duì)本業(yè)務(wù)條線客戶身份識(shí)別、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類、客戶身份資料及交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等相關(guān)工作的指導(dǎo)；

（3）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的反洗錢報(bào)告工作；

（4）做好與本業(yè)務(wù)條線相關(guān)的反洗錢培訓(xùn)、宣傳工作；（5）對(duì)于日常管理工作中發(fā)現(xiàn)或所轄機(jī)構(gòu)報(bào)告的重大可疑信息，及時(shí)向本部門負(fù)責(zé)人及反洗錢管理部門報(bào)告；

（6）配合監(jiān)管部門和反洗錢管理部門做好反洗錢檢查或?qū)徲?jì)工作，并如實(shí)提供相關(guān)資料；

（7）按照相關(guān)規(guī)定積極協(xié)助人民銀行、有權(quán)機(jī)關(guān)或反洗錢管理部門調(diào)查可疑交易案件線索，及時(shí)提供相關(guān)資料；

（8）對(duì)因履行反洗錢義務(wù)而獲取的相關(guān)信息嚴(yán)格保密；（9）其他反洗錢職責(zé)。2．支行反洗錢聯(lián)絡(luò)員職責(zé)。

（1）負(fù)責(zé)轄內(nèi)反洗錢工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和日常管理工作，（2）對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢培訓(xùn)和宣傳每半年不少于一次，組織反洗錢教育和學(xué)習(xí)每月不少于一次，反洗錢自查每月不少于一次；

（3）及時(shí)向分行反饋有關(guān)部門的協(xié)查要求，在分行反洗錢辦公室組織下開展反洗錢協(xié)查工作；

（4）負(fù)責(zé)反洗錢工作信息的上傳下達(dá)工作；

（5）提出本單位反洗錢工作計(jì)劃，對(duì)分行反洗錢工

作規(guī)定提出具體意見和建議，完善本單位反洗錢工作的操作辦法；

（6）對(duì)因履行反洗錢義務(wù)而獲取的相關(guān)信息嚴(yán)格保密；（7）完成分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及反洗錢辦公室交付的其他任務(wù)。

第九條

按照反洗錢工作明確職責(zé)任務(wù)的要求，各部門、各支行可參照分行的職責(zé)分工，結(jié)合本部、本單位實(shí)際情況，確定本單位及所轄機(jī)構(gòu)的反洗錢工作職責(zé)，做到職責(zé)到部門、到崗位、到人員。

第十條

反洗錢工作實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制。各部室、各支行負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)單位反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)，確保本單位依法合規(guī)履行反洗錢職責(zé)。各成員部室的負(fù)責(zé)人是本部門及本業(yè)務(wù)條線履行反洗錢職責(zé)的責(zé)任人，各成員部室要確定1名副職為反洗錢聯(lián)絡(luò)員承擔(dān)相應(yīng)的反洗錢工作職責(zé)，具體負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線反洗錢的工作。支行一把手是本支行履行反洗錢職責(zé)的責(zé)任人，各支行要明確一名主管內(nèi)控的行領(lǐng)導(dǎo)為支行反洗錢聯(lián)絡(luò)員，作為本支行反洗錢工作開展的直接管理人員，對(duì)轄內(nèi)反洗錢工作負(fù)有直接管理責(zé)任，具體負(fù)責(zé)反洗錢工作的管理。

第十一條

分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)工作部署和實(shí)際工作需要，定期召開領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，通報(bào)反洗錢情況，研究落實(shí)有關(guān)工作要求，解決存在的突出問題和難點(diǎn)問題，確定工作措施。領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議要形成會(huì)議紀(jì)要，部署落實(shí)。

第十二條

分行內(nèi)控合規(guī)部要適時(shí)召開聯(lián)絡(luò)員會(huì)議，通報(bào)各業(yè)務(wù)條線反洗錢職責(zé)履行情況，保持各部門的聯(lián)系與溝通。

第十三條

分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部室、各支行要定期向內(nèi)控合規(guī)部提交職責(zé)履行情況報(bào)告。分行內(nèi)控合規(guī)部要定期向上級(jí)行和本行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組提交常規(guī)工作報(bào)告。重大事項(xiàng)隨時(shí)報(bào)告。報(bào)告分為常規(guī)報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)告。

（一）常規(guī)報(bào)告是報(bào)告期內(nèi)反洗錢工作規(guī)劃落實(shí)情況的階段性總結(jié)。常規(guī)報(bào)告分為半年報(bào)告和報(bào)告，內(nèi)容包括：全行執(zhí)行反洗錢職責(zé)情況、取得的成效、存在的問題和困難、改進(jìn)措施、工作建議和下一步工作安排。

（二）專項(xiàng)報(bào)告是根據(jù)上級(jí)行和監(jiān)管部門的工作部署和要求，以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控需要進(jìn)行的報(bào)告。專項(xiàng)報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告是指季度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析報(bào)告。內(nèi)容包括：反洗錢信息管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的核查情況、風(fēng)險(xiǎn)分析、重點(diǎn)跟蹤、有關(guān)措施等。臨時(shí)報(bào)告是貫徹落實(shí)上級(jí)行和監(jiān)管部門工作部署情況。內(nèi)容包括：貫徹落實(shí)情況、有關(guān)問題和工作建議。

第十四條

反洗錢工作報(bào)告采取正式文件形式，逐級(jí)上報(bào)。

第十五條

報(bào)告時(shí)間。半年工作報(bào)告和上工作報(bào)告分行內(nèi)控合規(guī)部應(yīng)分別于每年７月１0日前和１月１0日前上報(bào)，分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部室、各支行應(yīng)分別于每年７月5日前和１月5日前上報(bào)。季度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析報(bào)告分行于每季度后１0個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)，分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部室、各支行于每季度后5個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)。臨時(shí)報(bào)告按有關(guān)要求上報(bào)。

第十六條

分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部室、各支行要將反洗錢工作納入監(jiān)督檢查范圍，采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)

檢查相結(jié)合的方式，分層次、有重點(diǎn)地開展反洗錢檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決反洗錢工作中存在的問題。

第十七條

分行內(nèi)控合規(guī)部門要定期或不定期對(duì)轄屬機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)履行情況定期檢查，并將職責(zé)履行情況作為內(nèi)控評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。

第十八條

分行對(duì)發(fā)現(xiàn)、堵住違規(guī)違紀(jì)案件或洗錢活動(dòng)，以及受到監(jiān)管部門通報(bào)表揚(yáng)的單位和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)管理監(jiān)督不力，給我行造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的單位和個(gè)人，按照《銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》給予相應(yīng)處理。

第十九條 本規(guī)定適用于銀行東莞分行所轄機(jī)構(gòu)。第二十條

本規(guī)定由銀行東莞分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定、解釋。

第二十一條

本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。原《銀行東莞分行反洗錢工作內(nèi)部職責(zé)規(guī)定》廢除。

第五篇：洗錢手法分析

洗錢手法分析

一、常見的洗錢方法

就一個(gè)典型、完整的洗錢過程而言，洗錢可以分為放置、培植以及融合三個(gè)階段。在放置階段（Placemen t stage），主要是將來自犯罪活動(dòng)的現(xiàn)金改變成便于控制以及減少懷疑的形 式，例如將現(xiàn)金存入銀行或購買可流通票據(jù)。在培植階段（Layering stage），主要是通過復(fù)雜的金融交易，以隱蔽或掩飾犯罪收益的真實(shí)來源以及性質(zhì)，例如通過空殼公司的帳戶，通過使用平衡貸款體制，通過資金在不同國(guó)家銀行間的迂回移動(dòng)，給犯罪收益披上偽裝的外衣，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。在融合階段（Integration stage），犯罪收益經(jīng)過充分的培植后，已經(jīng)和合法的資金混同融入到合法的經(jīng)濟(jì)和金融體制中。[3]圍繞這三個(gè)階段，常見的洗錢方法主要有：

（一）利用“魚目混珠”洗錢

“魚目混珠”的方法是指洗錢者將犯罪收益與合法資金混雜在一起，從而掩蓋犯罪收益的真實(shí)來源。前文關(guān)于洗錢起源的故事中，阿里?？ㄅ碛薪M織犯罪集團(tuán)的財(cái)務(wù)總管就是利用這種方法洗錢的。這雖然是一種比較傳統(tǒng)的洗錢方法，但目前仍被一些犯罪分子采用。他們通過開辦飯店、旅館、商場(chǎng)、超市等收取現(xiàn)金較多的商業(yè)企業(yè)，將其他的犯罪收益巧妙混入合法企業(yè)的現(xiàn)金收入中。在1984年的“意大利餡餅販毒案”中，販毒分子就是以出售意大利餡餅的商店為掩護(hù)，在美國(guó)的許多地方建立了犯罪據(jù)點(diǎn)，以餡餅配料的訂單作為毒品交易的暗號(hào)，做了數(shù)百萬美元的海洛因買賣。作為一名經(jīng)營(yíng)糕點(diǎn)的人員，他在銀行存入大量的現(xiàn)金，并未引起執(zhí)法部門的注意，于是數(shù)百萬美元從美國(guó)轉(zhuǎn)移到瑞士和意大利，以支付過去和將來的運(yùn)送海洛因的費(fèi)用，并在那里投資于合法和非法的企業(yè)。

（二）利用貨幣走私洗錢 貨幣走私的方法是指洗錢者直接將現(xiàn)金秘密運(yùn)至國(guó)外，然后將現(xiàn)金存入國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)，常見于洗錢的起始階段即放置階段。在經(jīng)濟(jì)全球化、金融電子化的今天，攜帶巨額現(xiàn)金出境，似乎并不是一種明智的選擇，而且被發(fā)現(xiàn)的危險(xiǎn)也比較大，但是一方面由于現(xiàn)金仍然是犯罪收益的主要形式，另一方面由于這種方法一旦成功，就可以徹底切斷走私貨幣的非法來源，因而不少犯罪分子寧愿選擇這種洗錢方法，特別是擁有某些特權(quán)的犯罪分子。認(rèn)為貨幣走私的洗錢方法已經(jīng)過時(shí)的說法是不大準(zhǔn)確的，犯罪分子仍會(huì)繼續(xù)攜帶大量貨幣出境，并將其存入國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)，只不過不停地變換手法罷了。例如，我國(guó)內(nèi)地與港、澳的犯罪分子就利用三地毗鄰的優(yōu)勢(shì)，經(jīng)常通過走私貨幣進(jìn)行洗錢。犯罪分子走私貨幣的工具往往是飛機(jī)、輪船或車輛；貨幣可以藏匿在行李中、人身上或運(yùn)輸工具的某一隱蔽部位，或與其他資金混藏在運(yùn)鈔車中，或混雜在出口商品中，或裝在集裝箱內(nèi)。1988年5月，美國(guó)邁阿密機(jī)場(chǎng)海關(guān)檢查人員發(fā)現(xiàn)了近3000萬美元的販毒收入，這些錢被分藏在各個(gè)地方——行李中，電視機(jī)里，除臭劑罐頭里，甚至在網(wǎng)球里也藏著錢。[5]為了攜帶方便，有時(shí)需要把犯罪收益中的小額鈔票換成大額鈔票。一種常用的手段就是把 現(xiàn)金帶到賭場(chǎng)，換成籌碼，賭一會(huì)兒后再把籌碼換成大面額鈔票。在大西洋城的一個(gè)賭場(chǎng)，有個(gè)洗錢者帶了1，187，450美元的小額鈔票，體積5.75立方英尺，重280磅。在賭場(chǎng)輸?shù)?0 多萬美元之后，他提取了100美元票面的剩余80萬美元。這樣一來，這些錢的體積僅為0.33 立方英尺，重量?jī)H為16磅。

（三）通過購買有形資產(chǎn)、有價(jià)證券洗錢

洗錢者可以利用犯罪收益購買房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)，也可以購買小汽車、貴重金屬、鉆石珠寶、古玩字畫等動(dòng)產(chǎn)，也可以購買股票、債券、銀行票據(jù)、保險(xiǎn)單等有價(jià)證券，然后再出售或轉(zhuǎn)手，達(dá)到洗錢的目的。購買不動(dòng)產(chǎn)時(shí)，洗錢者往往是低價(jià)購買，私下再以現(xiàn)金的方式向銷售商支付不足部分，然后再按不動(dòng)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)格出售。這樣一來，犯罪所得就有了一個(gè)合理合法的來源。洗錢者還可以通過中間公司向股市滲透資金，抬高自己手中持有的股票價(jià)格，然后賣出股票，取得形式合法的收入。

（四）利用“smurfs”洗錢

通過銀行洗錢是最常用的一種洗錢方法。在這種基本的方法中，洗錢者將現(xiàn)金帶至銀行，經(jīng)過一系列的交易，既可以將小額鈔票換成大額鈔票以利攜帶，也可以將現(xiàn)金兌換成國(guó)庫券、銀行匯票、信用證、旅行支票或其他金融工具。針對(duì)這種情況，不少國(guó)家都規(guī)定了現(xiàn)金交易報(bào)告制度，比如美國(guó)《1970年銀行保密法》規(guī)定，超過1萬美元的現(xiàn)金交易應(yīng)向金融監(jiān)管部門報(bào)告，不過銀行間的資金轉(zhuǎn)移無須報(bào)告。因此對(duì)于數(shù)額巨大的犯罪收益，洗錢者需要解決的問題是，如何既能把錢順利存入銀行而又無須向金融監(jiān)管部門報(bào)告現(xiàn)金交易情況，于是“smurfs”便應(yīng)運(yùn)而生了。在這種洗錢方式中，被稱為smurf的人，專門奔走于各銀行之間，進(jìn)行交易額低于需要報(bào)告的水平的現(xiàn)金交易（比如在美國(guó)，1998年之前應(yīng)低于1萬美元，而且由于銀行的出納員對(duì)剛好低于1萬美元標(biāo)準(zhǔn)的的現(xiàn)金交易較為警惕，洗錢者存款的數(shù)額不得不有所下降，一般在7000美元左右，甚至5000美元；不過，針對(duì)這種洗錢方式，美國(guó)1998年通過了《洗錢與金融犯罪對(duì)策法》，要求凡高于3000美元的交易都要報(bào)告），目的就是把錢變成便于管理和交易的形式，購買不寫收款人姓名的銀行本票。然后smurfs把銀行本票交給另外一個(gè)中間人。中間人接到銀行本票后，再將其存入洗錢者在國(guó)內(nèi)的帳戶或?qū)y行本票帶到那些被稱為“稅收天堂”的國(guó)家，存進(jìn)洗錢者在該國(guó)銀行的帳戶。整個(gè)過程如下所示 ：

（1）洗錢者將現(xiàn)金提供給smurfs；

（2）smurfs購買金額在一定數(shù)額之下的銀行本票；

（3）smurfs將銀行本票交給中間人；

（4）中間人將銀行本票存入洗錢者在國(guó)內(nèi)銀行或者國(guó)外銀行的帳戶；（5）利用“smurfs”，洗錢者將非法收益存入銀行，并繞過向金融監(jiān)管部門報(bào)告現(xiàn)金交易的要求。

（五）利用雙重發(fā)票洗錢

利用雙重發(fā)票洗錢是另外一種常用的隱瞞非法金錢收益的方法。在這種方法中，公司故意以抬高的價(jià)格從國(guó)外的子公司訂購貨物，比如某批貨物實(shí)際價(jià)值只有80萬美元，卻以100萬美元的價(jià)格成交。公司付款時(shí)按子公司開出的100萬美元的發(fā)票付款，而子公司入帳時(shí)以實(shí)際價(jià)值80萬美元的發(fā)票入帳，二者之間的差價(jià)就由非法金錢收益構(gòu)成，由子公司存入國(guó)外的特定帳戶中。在有些情況下，這種方法也可以倒過來用，就是公司故意按低價(jià)出售貨物，子司以實(shí)際價(jià)值付款，二者之間的差價(jià)由公司存入本公司的秘密國(guó)外銀行帳戶。通過合法的貿(mào)易，掩蓋了非法金錢收益的真正來源。

（六）利用收購金融機(jī)構(gòu)洗錢

財(cái)大氣粗的犯罪集團(tuán)利用手中控制的巨額資金，收購本國(guó)或外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)，然后通過收購的金融機(jī)構(gòu)洗錢，這可能是最難發(fā)現(xiàn)的一種洗錢方法。通過控制整個(gè)金融機(jī)構(gòu)，洗錢者可以不再局限于掩飾犯罪收益這一直接目的。他們有效地參與本地銀行系統(tǒng)并使之轉(zhuǎn)而為其利用。此類運(yùn)作可以使洗錢者操縱代理銀行業(yè)務(wù)關(guān)系，辦理隔夜存款，發(fā)放國(guó)外貸款，也可以利用業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，辦理更多免予現(xiàn)金交易報(bào)告的存款。這種與金融要素相結(jié)合的洗錢模式，使洗錢犯罪發(fā)展成為一種更加獨(dú)立的犯罪行為。

（七）利用外匯交易所洗錢

利用外匯交易所或經(jīng)紀(jì)行，洗錢者也可以實(shí)現(xiàn)犯罪收益的轉(zhuǎn)移。外匯交易所通常建設(shè)得如同商店前臺(tái)，可以進(jìn)行大額現(xiàn)金交易。對(duì)于外匯交易所存入銀行的大筆現(xiàn)金，銀行通常不過問現(xiàn)金的來源。在外匯交易所洗錢，洗錢者可以避免使用傳統(tǒng)的銀行機(jī)構(gòu)，因此避免了因現(xiàn)金交易報(bào)告而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。1982年墨西哥金融危機(jī)時(shí)，散布于美國(guó)與墨西哥邊境一帶的外匯交易所提供了一條洗錢的途徑。當(dāng)時(shí)墨西哥實(shí)行銀行國(guó)有化，美元存款被凍結(jié)，比索貶值，大量比索涌入美國(guó)的外匯交易所以求換成美元。據(jù)美國(guó)海關(guān)估計(jì)，每年向當(dāng)局申報(bào)的通過交易中心處理的錢就有10億美元，而未經(jīng)申報(bào)秘密轉(zhuǎn)移的錢也在10億美元以上。

（八）利用信用卡洗錢

在發(fā)達(dá)國(guó)家，信用卡是一種常用的支付手段。在使用信用卡購物時(shí)，持卡人在選購好商品以后，把信用卡交給商家，商家拿出壓卡機(jī)壓卡，制作出簽購單。持卡人審查簽購單，如果沒有發(fā)現(xiàn)問題，就在簽購單上簽字。商家憑簽購單向信用卡的發(fā)卡銀行要求付款。發(fā)卡銀行向商家付款，并收取一定的手續(xù)費(fèi)。然后，再根據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)則，向持卡人發(fā)出付款通知書，由持卡人向銀行付清款項(xiàng)。[8]當(dāng)信用卡被用作跨國(guó)貿(mào)易的支付工具時(shí)，就有可能成為洗錢者的重要工具。特別是在自動(dòng)支付系統(tǒng)允許持卡人直接交易和網(wǎng)上交易的情況下，跨國(guó)洗錢行為將不可避免。和信用卡支付相類似的電話支付形式，也可能被用于洗錢。

（九）利用“空殼公司”洗錢

“空殼公司”（shell corporation）是一種只存在于紙上的公司，不參與實(shí)際的商業(yè)活動(dòng)，僅作為資金或有價(jià)證券流通的管道?？諝す镜膽?yīng)用非常廣泛，上述洗錢方法中，很多都可以利用空殼公司作為一種中介或工具進(jìn)行洗錢。例如在美國(guó)，有很多專門從事洗錢的“空頭商店”，進(jìn)行大宗的空頭貿(mào)易，或者轉(zhuǎn)帳，把毒品收入以“貿(mào)易”的名義存入該店的銀行帳戶，再通知銀行通過電子系統(tǒng)匯入紐約的大銀行，再匯入巴拿馬或瑞士；或以商店的名義直接將小額的毒品美元匯兌到國(guó)外的銀行集中。

二、幾種新型的洗錢方法上面介紹的洗錢方法 雖然是犯罪分子常用的方法，但也只是眾多洗錢方法的一部分。犯罪分子為了將臟錢洗凈，往往挖空心思，不擇手段，而且面對(duì)各國(guó)警方的聯(lián)合打擊，不斷變換 洗錢手法，給人一種“道高一尺、魔高一丈”的感覺。根據(jù)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）的年 度報(bào)告，下面幾種洗錢方法就是新近出現(xiàn)的犯罪分子利用技術(shù)進(jìn)步或法律上的漏洞進(jìn)行洗錢的更加隱蔽的方法。

（一）利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢

互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展是20世紀(jì)發(fā)生的一場(chǎng)深刻革命，互聯(lián)網(wǎng)在為人們帶來方便的同時(shí)，也帶來了 一系列的問題。

利用網(wǎng)絡(luò)銀行洗錢就是各國(guó)反洗錢機(jī)構(gòu)面臨的新問題。網(wǎng)絡(luò)銀行指的是設(shè)在因特網(wǎng)上，沒有銀行大廳和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，通過與國(guó)際因特網(wǎng)連線的電腦，進(jìn)入網(wǎng)上銀行的網(wǎng)站，就可以24小時(shí)內(nèi)在任何地方辦理銀行提供的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的一種金融機(jī)構(gòu)，因此又被稱為“虛 擬銀行”（Virtual Bank）。網(wǎng)絡(luò)銀行和傳統(tǒng)銀行一樣，具有許許多多的功能，如開戶、存款、支付帳單及各種轉(zhuǎn)帳服務(wù)?？蛻暨€可以在網(wǎng)絡(luò)上獲得申請(qǐng)房屋及汽車的貸款、購買保險(xiǎn)，通過經(jīng)紀(jì)人買賣各種金融商品，如股票等。網(wǎng)絡(luò)銀行一般具有下面三個(gè)特點(diǎn)：（1）人們通過 因特網(wǎng)可以輕松進(jìn)入網(wǎng)上銀行；（2）客戶和金融機(jī)構(gòu)之間實(shí)現(xiàn)了無人化、無紙化交易；（3）電 子交易非常迅捷。雖然上述特點(diǎn)可以提高金融服務(wù)的效率和降低成本，但同時(shí)也使金融機(jī)構(gòu) 辨別客戶的真實(shí)身份和對(duì)帳戶及交易進(jìn)行日常監(jiān)督變得非常困難。本來即使和客戶面對(duì)面，金融機(jī)構(gòu)要想辨別客戶的真實(shí)身份就是一件非常困難的事情，網(wǎng)絡(luò)銀行允許在不是面對(duì)面或 與已有的傳統(tǒng)帳戶無任何聯(lián)系的情況下開立帳戶，更增加了金融機(jī)構(gòu)辨別客戶真實(shí)身份的困難。退一步講，就算最初開立帳戶時(shí)可以辨別客戶的真實(shí)身份，但在以后的網(wǎng)絡(luò)交易中，由 于沒有人的參與，通過該帳戶進(jìn)行交易的人可能不是最初開立帳戶的人。這些因素都使各國(guó)為防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負(fù)有的“知曉你的客戶”（know your customer）的義務(wù)無法 履行。另外，確定網(wǎng)上交易的地點(diǎn)并進(jìn)而確定管轄比較困難，因此也就無法確定應(yīng)由哪個(gè)地方的偵查部門開展調(diào)查，尋找與洗錢活動(dòng)有關(guān)的書面證據(jù)。

通過因特網(wǎng)洗錢的一個(gè)方法就是，首先設(shè)立一家公司，并且該公司提供的服務(wù)可以通過因特網(wǎng)支付；然后洗錢者利用這些服務(wù)，使用附屬于他自己控制的帳戶（帳戶中包含犯罪收益）的信用卡或借記卡對(duì)提供的服務(wù)付費(fèi)，并由該公司向信用卡公司出具發(fā)票。這樣犯罪收益就變成了公司提供服務(wù)的報(bào)酬。在這種洗錢方法中，洗錢者實(shí)際上僅控制出具發(fā)票的帳戶和通 過因特網(wǎng)提供服務(wù)的公司，信用卡公司、因特網(wǎng)服務(wù)提供商（ISP）以及犯罪收益洗前所存的 銀行都沒有任何理由懷疑這些活動(dòng)，因?yàn)樗麄冎豢吹秸麄€(gè)過程的一部分。

（二）利用信托方式洗錢

信托是委托人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移于受托人，受托人依信托文件所定，為受益人和特定目的而管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的法律關(guān)系。[11]和其他法律關(guān)系相比，信托有幾個(gè)不同的特點(diǎn)：（1）受托 人是信托財(cái)產(chǎn)法律上的所有人；（2）信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立存在，并不構(gòu)成受托人資產(chǎn)的一部分；（3）受托人享有管理、使用和處分信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)；（4）受益人享有對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的收益權(quán).信托有自益信托和他益信托之分，因此委托人可以指定自己為受益人。受托人依據(jù)信托合 同向受益人支付信托財(cái)產(chǎn)的收益，也不需要有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或提供服務(wù)等理由。從理論上講，信托有效成立必須具備三個(gè)條件：（1）信托財(cái)產(chǎn)的存在；（2）委托人必須明確表明信托意圖；（3）指明受益人。

可見，信托無須登記就可有效成立。盡管有些國(guó)家已制定了規(guī)范和監(jiān)督信托的受托人、公司合伙人、公司管理人等人員的立法，然而在有些國(guó)家，仍然沒有規(guī)定披露信 托的委托人和受益人身份的要求，也不過問信托的真實(shí)目的，即使信托可能與一些可疑的金融活動(dòng)有關(guān)。洗錢者正是利用信托制度中的上述“法律盲點(diǎn)”進(jìn)行洗錢的。洗錢者首先將自己的一家公司通過信托合同交由受托人管理，同時(shí)指定自己為受益人；然后將存于其他帳戶上的犯罪收益匯入該公司的帳戶中，再以受益人的身份收取這份“信托收益”，使犯罪收益合法化。

從利用信托方式洗錢的過程來看，在洗錢的初始或放置階段，不大可能利用信托，因?yàn)榉缸锸找姹仨氃谶M(jìn)入金融系統(tǒng)后方能匯入洗錢者交給受托人管理的公司，只有在培植和融合階 段，信托才有可能被濫用。一旦犯罪收益進(jìn)入銀行系統(tǒng)，信托可使犯罪收益與產(chǎn)生犯罪收益的犯罪活動(dòng)之間的聯(lián)系更加模糊不清。如果這個(gè)過程是在一系列國(guó)家之間進(jìn)行的，并且通過 一些享有職業(yè)保密特權(quán)的法律職業(yè)者的參與，效果會(huì)更加明顯。

（三）利用律師、公證員、會(huì)計(jì)師和其他專門職業(yè)者的服務(wù)或幫助洗錢

各國(guó)政府打擊洗錢活動(dòng)的持續(xù)努力，使洗錢變得越來越困難。為了規(guī)避反洗錢措施，洗錢者必須制定更加復(fù)雜隱蔽的洗錢計(jì)劃。要想增加洗錢活動(dòng)的復(fù)雜性，對(duì)于大多數(shù)并不具備專業(yè)技能的洗錢者而言，他們必須求助于法律專家、會(huì)計(jì)師、金融顧問以及其他專門職業(yè)者，尤其是律師和會(huì)計(jì)師。上述人員提供的下列服務(wù)或幫助，對(duì)洗錢都是非常有用的：（1）幫助洗錢者創(chuàng)制法人工具或其他復(fù)雜的法律協(xié)議（如信托），以模糊犯罪收益和犯罪行為之間的聯(lián)系；（2）可以代為購買或出售財(cái)產(chǎn)，這種財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移在培植階段可能是掩蓋犯罪收益來源的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，在融合階段則可能是洗后財(cái)產(chǎn)的最終投資；（3）可以完成相關(guān)的金融交易，以委托人的名義實(shí)施各種金融操作，如存取現(xiàn)金、撤消帳戶、簽發(fā)支票、購買和出售股票等；（4）提供有關(guān)金融和稅收方面的建議，幫助犯罪分子盡可能減少納稅數(shù)額或逃避將來的納稅義務(wù) ；（5）幫助洗錢者和金融機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系。為此，洗錢者不惜以重金聘用律師、會(huì)計(jì)師、金融專 家、銀行高級(jí)職員等，從事洗錢活動(dòng)。例如，紐約警方1994年破獲的毒資為1億美元的“洗錢大案”，被捕的12名參與者中有兩人是瑞士的銀行家。[12]洗錢者不僅依賴各種專門職業(yè)者在上述活動(dòng)中發(fā)揮重要作用，而且還利用他們和他們的地 位減少外界對(duì)其犯罪活動(dòng)的懷疑。比如一名律師代表委托人進(jìn)行金融交易或向金融機(jī)構(gòu)介紹自己的委托人，在交易者眼中可信性會(huì)比較高，因?yàn)槿藗円话阏J(rèn)為律師具有相應(yīng)的職業(yè)道德.三、我國(guó)洗錢活動(dòng)的現(xiàn)狀及洗錢方法

我國(guó)在改革開放之后，也出現(xiàn)了逐步嚴(yán)重的洗錢現(xiàn)象。一方面因?yàn)槲覈?guó)毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪越來越多，犯罪分子必須通過洗錢方能將犯罪收益合法化；另一方面由于我國(guó)于1997年修訂刑法時(shí)才正式將洗錢行為規(guī)定為犯罪，此前人們的反洗錢意識(shí)并不強(qiáng)，也缺乏對(duì)付洗錢的經(jīng)驗(yàn)和防范洗錢的相關(guān)措施，一些國(guó)際犯罪集團(tuán)已將我國(guó)列為洗錢滲透的重點(diǎn)，現(xiàn)已發(fā)現(xiàn)日本的“山口組”、韓國(guó)的“圣高麗潔”、英國(guó)的“中國(guó)龍”、美國(guó)的“福州飛龍幫”等黑社會(huì)組織開始向我國(guó)大肆滲透。此外，由于改革開放的深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，需要吸引外國(guó)的投資，國(guó)外的犯罪分子于是利用我國(guó)某些部門或企業(yè)吸引外資的迫切心情和金融監(jiān)管方面存在的漏洞，趁機(jī)到我國(guó)洗錢。據(jù)專家分析，當(dāng)前國(guó)內(nèi)外的犯罪分子在我國(guó)境內(nèi)洗錢的手法主要有：（1）利用在中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移違法所得。犯罪分子在詐騙、販毒、走私和黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪活動(dòng)得逞后，利用國(guó)際金融機(jī)構(gòu)迅速轉(zhuǎn)移贓款以逃避打擊，有的將贓款轉(zhuǎn)移到港澳等地區(qū)開公司、買股票等，使贓款成了合法資金。（2）攜帶毒資潛入中國(guó)境內(nèi)洗錢。中國(guó)的金融機(jī)制轉(zhuǎn)換的速度目前尚不如技術(shù)先進(jìn)國(guó)家的速度快，金融法制尚不夠周密，有些地方金融制度還存在一些混亂等。犯罪分子利用這一“空檔”，乘機(jī)作案，妄圖利用中國(guó)金融機(jī)構(gòu)秩序混亂進(jìn)行洗錢活動(dòng)。（3）利用中國(guó)出口貿(mào)易轉(zhuǎn)換贓款。犯罪分子利用假借貸的方式將贓款混入合法貿(mào)易之中，然后達(dá)到資金轉(zhuǎn)移之目的。（4）以向中國(guó)投資掩護(hù)洗錢活動(dòng)。以“投資”掩護(hù)，把非法收入混入合法收入中，是西方國(guó)家洗錢犯罪的新動(dòng)向。隨著越來越多的西方國(guó)家不斷加強(qiáng)對(duì)洗錢犯罪的打擊力度，這些國(guó)家的犯罪集紛紛指向中國(guó)。（5）跨國(guó)有組織犯罪不斷向中國(guó)滲透。中國(guó)連續(xù)發(fā)生的國(guó)際走私、國(guó)際販毒、國(guó)際詐騙等跨國(guó)有組織犯罪案件，幾乎都帶有十分明顯的洗錢行為。