第一篇：星級(jí)酒店經(jīng)營(yíng)分析會(huì)內(nèi)容

酒店經(jīng)營(yíng)分析會(huì)內(nèi)容

會(huì)議由總經(jīng)理主持，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人主講，正、副總經(jīng)理、營(yíng)業(yè)部門經(jīng)理（主管）、工程部門(工程、安保)、、職能部門(財(cái)務(wù)、采購(gòu)、行政人事)等參加分析。

經(jīng)營(yíng)分析要以相對(duì)數(shù)據(jù)分析為主，由于各期數(shù)據(jù)不同，以絕對(duì)數(shù)據(jù)分析沒有實(shí)際意義。為對(duì)比方便，采用百分率的方式對(duì)照變異差距，找出原因。

具體分析的各項(xiàng)指標(biāo):

1)權(quán) 重指標(biāo)分析：收入構(gòu)成的權(quán)重、成本構(gòu)成的權(quán)重、費(fèi)用構(gòu)成的權(quán)重。

2)完成率指標(biāo)分析：收入的完成率、成本的完成率、費(fèi)用的完成率、GOP率的完成率等。

3)差異率指標(biāo)分析：與上年同期比較的各項(xiàng)指標(biāo)的差異率、與上月同期比較的各項(xiàng)指標(biāo)的差異率、與預(yù)算比較的各項(xiàng)指標(biāo)的差異率。

4)部門的各項(xiàng)指標(biāo)及報(bào)表分析。

5)每項(xiàng)指標(biāo)分析不但要數(shù)字分析還要加入表格和圖形對(duì)比分析。

分析報(bào)告：財(cái)務(wù)部的分析和各部門的分析報(bào)告應(yīng)從對(duì)本期經(jīng)營(yíng)收入、成本、費(fèi)用等各項(xiàng)指標(biāo)，重點(diǎn)是超常規(guī)數(shù)據(jù)增減數(shù)額做出分析和說(shuō)明，如增減原因、財(cái)務(wù)計(jì)算的方法變化對(duì)費(fèi)用成本的影響等，各部門還要剖析行動(dòng)計(jì)劃完成和預(yù)算執(zhí)行的情況。

飯店總體經(jīng)營(yíng)狀況分析。財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)此項(xiàng)分析，諸如：營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成及其權(quán)重、營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)較上月及預(yù)算(上升)下降的額度和比率，以及新增加的超預(yù)算支出(收入)項(xiàng)目名稱、所含何種性質(zhì)的成分，以及飯店的主要費(fèi)用：如人力成本總額、接待費(fèi)總額、物業(yè)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，能源費(fèi)用等變化情況作出剖析，并提出下個(gè)營(yíng)業(yè)周期應(yīng)從哪幾個(gè)方面降低成本，獲取較好利潤(rùn)，完成飯店的預(yù)算。

營(yíng)銷和市場(chǎng)分析：由銷售總監(jiān)或銷售部經(jīng)理著重從幾個(gè)方面分析：首先是飯店的REVPAR指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與客房散客量、團(tuán)隊(duì)、會(huì)議、滯留天數(shù)的影響，大型接待、團(tuán)隊(duì)接待和公關(guān)活動(dòng)對(duì)各項(xiàng)收入的影響，協(xié)議單位的餐飲消費(fèi)、娛樂消費(fèi)情況、平均消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)月的應(yīng)收賬催收情況等；其次，當(dāng)月與本飯店有競(jìng)爭(zhēng)的同行在餐、房、娛等方面經(jīng)營(yíng)上特色以及采取的特價(jià)、優(yōu)惠、折扣、包價(jià)等情況；第三，分析本地區(qū)同檔次競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的出租率、平均房?jī)r(jià)、會(huì)議、團(tuán)隊(duì)接待等經(jīng)營(yíng)手段的變化信息；第四，指出本月的不足并提出下月的營(yíng)銷和公關(guān)活動(dòng)重點(diǎn)、已確認(rèn)預(yù)定的和正在洽談的團(tuán)隊(duì)、會(huì)議的情況并作出較準(zhǔn)確的客情預(yù)測(cè)。

保障部門和職能部門分析：

工程部：從維修計(jì)劃的落實(shí)分析，通報(bào)本月的工程報(bào)修量情況、各部的維修費(fèi)用攤算、能耗總額占收入比重等來(lái)評(píng)判控制方面的成敗得失。解析飯店推行的節(jié)能方法對(duì)各項(xiàng)能源費(fèi)用的影響程度；

安全保障：從員工安全與客人安全，酒店環(huán)境安全角度分析。采購(gòu)部：應(yīng)重點(diǎn)分析海鮮、肉類、干貨等食品的采購(gòu)量的增減、價(jià)格的起伏，漲跌率對(duì)成本的影響。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)從各項(xiàng)物資的備貨情況(哪種物品的積壓、用量大、急需購(gòu)買、即將到期的物品等)分析受飯店經(jīng)營(yíng)的影響等。

行政人事部：人力資源成本分析、培訓(xùn)成本分析、員工福利成本分析、后勤保障成本分析（車輛、辦公成本等）等，提出合理的降低人力成本措施。

除了上面的要求以外，每個(gè)部門具體分析都要包括三個(gè)部分：

（一）歷史數(shù)據(jù)回顧(文、表、圖)

1、本部門行動(dòng)計(jì)劃完成情況通報(bào)；

2、經(jīng)營(yíng)部門還要做報(bào)表結(jié)算期到分析期的經(jīng)營(yíng)收入分析；

3、本部門相關(guān)數(shù)據(jù)分析(收入、成本、費(fèi)用、出租率、平均房?jī)r(jià)、REVPAR、應(yīng)收帳款等)。

（二）查找過(guò)去經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的問題和原因

1、本部門存在的問題及產(chǎn)生的原因；

2、部門收入完成/未完成的因素；

3、部門成本、費(fèi)用節(jié)余/超支的原因分析；

4、重點(diǎn)分析解決的辦法和措施。

（三）對(duì)未來(lái)(下月)的展望和具體策略

1、行動(dòng)計(jì)劃方案和策略；

2、市場(chǎng)預(yù)測(cè)；

3、進(jìn)一步落實(shí)已經(jīng)確認(rèn)的預(yù)訂；

4、需要酒店店其他部門配合和協(xié)調(diào)的事項(xiàng)。

會(huì)議程序：發(fā)言的順序是：財(cái)務(wù)部、銷售部、客房部（包括前廳）、餐飲部、行政人事部、工程部、采購(gòu)部、保安部、總經(jīng)辦。

分管領(lǐng)導(dǎo)總結(jié) 總經(jīng)理最后總結(jié)

從各部門談到的典型事例中歸納總結(jié)，說(shuō)明本月的預(yù)算完成、行動(dòng)計(jì)劃的履行和各項(xiàng)營(yíng)銷策劃活動(dòng)的總體情況，并提出下月在擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)和成本、費(fèi)用控制方面的意見。對(duì)本月營(yíng)業(yè)部門在服務(wù)項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)成本上存在的不足提出改進(jìn)意見，明確數(shù)據(jù)目標(biāo)，要求經(jīng)營(yíng)部門和職能部門如期完成。對(duì)下月的市場(chǎng)和營(yíng)銷措施、推廣、分布、活動(dòng)等策劃提出改進(jìn)意見和指導(dǎo)性措施。

關(guān)于RevPar的計(jì)算（平均房?jī)r(jià)）

RevPar的計(jì)算公式：RevPar=客房總收入/客房總數(shù)量 RevPar=實(shí)際平均房?jī)r(jià)×出租率

出租率=已出租客房總數(shù)/客房總數(shù)量

實(shí)際平均房?jī)r(jià)=客房總收入/已出租客房總數(shù)

第二篇：酒店經(jīng)營(yíng)分析會(huì)制度

酒店季度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)制度

（討論稿）

一、會(huì)議主題

通過(guò)對(duì)上季度經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的分析和比較，肯定成功，分析不足，明確下季度經(jīng)營(yíng)方向，以實(shí)現(xiàn)效益的最大化，并改進(jìn)工作中的不足。

二、會(huì)議時(shí)間

每季度一次，每季度的第一個(gè)月15日前召開上季度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，根據(jù)具體情況由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織安排。

三、參加會(huì)議人員 部門經(jīng)理級(jí)以上管理人員（含廚師長(zhǎng)），財(cái)務(wù)部核算員、主管會(huì)計(jì)、綜合辦公室人力資源、質(zhì)檢。

四、會(huì)議主要內(nèi)容（分析報(bào)告所需各類表單由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供模板）

1、收入、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況和分析

（1）酒店總體收入情況、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況和分析（由財(cái)務(wù)部經(jīng)理整理、通報(bào)，可延用現(xiàn)季度經(jīng)營(yíng)分析）

（2）經(jīng)營(yíng)餐廳、客房部、會(huì)議部、職工餐廳收入情況、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況和分析（由部門負(fù)責(zé)人整理、通報(bào)，必須同財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)一致），除數(shù)據(jù)信息，還需提供如下分析：

A、完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，采取了哪些有效措施；

B、如有未完成目標(biāo)月份，具體原因分析；

C、與去年同期相比，上升及下降原因分析；

D、未完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，下一步準(zhǔn)備采取哪些措施（下一季度要對(duì)措施成果進(jìn)行分析）；

E、需要酒店提供的支持相關(guān)工作。

2、成本分析（由財(cái)務(wù)部核算員負(fù)責(zé)整理、通報(bào)），鑒于采購(gòu)和庫(kù)房管理工作進(jìn)度，原材料采購(gòu)成本分析和庫(kù)房情況分析在下一階段加入。

3、費(fèi)用分析（由各專管員負(fù)責(zé)整理、通報(bào)）

（1）人工費(fèi)用（由辦公室人力資源負(fù)責(zé)整理、匯報(bào)）

（2）能源費(fèi)用（由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)整理、通報(bào)）

（3）其他費(fèi)用（由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)整理、通報(bào)）

4、利潤(rùn)情況分析（由財(cái)務(wù)部核算員負(fù)責(zé)整理、通報(bào)）

5、應(yīng)收帳情況分析（由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)整理、通報(bào)，營(yíng)銷部進(jìn)行補(bǔ)充說(shuō)明）

6、賓客意見（由營(yíng)銷部負(fù)責(zé)整理、匯報(bào)，酒店決策層現(xiàn)場(chǎng)討論并拿出整改意見，明確相關(guān)責(zé)任人）。

以上為經(jīng)營(yíng)分析會(huì)總體思路，精細(xì)的分析數(shù)據(jù)需要一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，可隨著此項(xiàng)工作的開展逐步推進(jìn)。

2012年2月9日

第三篇：怎樣召開酒店經(jīng)營(yíng)分析會(huì)

怎樣召開酒店經(jīng)營(yíng)分析會(huì)

酒店業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，各種經(jīng)營(yíng)成本隨著物價(jià)的上漲導(dǎo)致利潤(rùn)下降，飯店的經(jīng)營(yíng)管理面臨巨大的壓力。為了有效地對(duì)飯店收入、成本、客源情況及賓客意見進(jìn)行有效地控制和掌握，飯店應(yīng)定期召開經(jīng)營(yíng)分析會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行科學(xué)的分析。通過(guò)對(duì)各種經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的分析和比較，肯定成功，分析不足，明確經(jīng)營(yíng)方向，以實(shí)現(xiàn)效益的最大化。

經(jīng)營(yíng)分析會(huì)是以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，一般是由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)計(jì)整理出相關(guān)數(shù)據(jù)后舉行，通常為每月舉行一次，多數(shù)飯店安排在每月十日左右(具體要針對(duì)飯店財(cái)務(wù)結(jié)算的時(shí)間來(lái)定)，這樣既符合分析的實(shí)際要求，又能讓參與經(jīng)營(yíng)的人員詳細(xì)回顧上月的經(jīng)營(yíng)情況。具體做法：

制定管理報(bào)表

財(cái)務(wù)部每月根據(jù)管理需要提供各部門會(huì)計(jì)報(bào)表并準(zhǔn)備經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告，各部門也要準(zhǔn)備好自己部門的分析報(bào)告。具體時(shí)間安排是：

1)每月25日：結(jié)賬。

2)每月25日至次月5日：財(cái)務(wù)部將部門報(bào)表做好交各部門。報(bào)表應(yīng)詳細(xì)記錄當(dāng)期數(shù)據(jù)：橫向比較上月去年同期和預(yù)算的數(shù)據(jù)，縱向采取總項(xiàng)與分項(xiàng)記入的方式，包括總收入和總成本費(fèi)用。

3)每月8日：財(cái)務(wù)部將財(cái)務(wù)分析報(bào)告交總經(jīng)理。

4)每月9日中午12點(diǎn)前：各部門須將部門分析報(bào)告的PPT交辦公室存入電腦并備檔。

5)每月10日上午9點(diǎn)：開經(jīng)營(yíng)分析會(huì)。

參加分析會(huì)人員

會(huì)議由總經(jīng)理主持，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人主講，正、副總經(jīng)理、營(yíng)業(yè)部門經(jīng)理、保障部門(工程、物供負(fù)責(zé)人)、職能部門(財(cái)務(wù)、人事、辦公室負(fù)責(zé)人)等參加分析。

經(jīng)營(yíng)分析要以相對(duì)數(shù)據(jù)分析為主

由于各期數(shù)據(jù)不同，以絕對(duì)數(shù)據(jù)分析沒有實(shí)際意義。為對(duì)比方便，采用百分率的方式對(duì)照變異差距，找出原因。

具體分析的各項(xiàng)指標(biāo):

1)權(quán)

重指標(biāo)分析：收入構(gòu)成的權(quán)重、成本構(gòu)成的權(quán)重、費(fèi)用構(gòu)成的權(quán)重。

2)完成率指標(biāo)分析：收入的完成率、成本的完成率、費(fèi)用的完成率、GOP率的完成率等。

3)差異率指標(biāo)分析：與上年同期比較的各項(xiàng)指標(biāo)的差異率、與上月同期比較的各項(xiàng)指標(biāo)的差異率、與預(yù)算比較的各項(xiàng)指標(biāo)的差異率。

4)部門的各項(xiàng)指標(biāo)及報(bào)表分析。

5)每項(xiàng)指標(biāo)分析不但要數(shù)字分析還要加入表格和圖形對(duì)比分析。

分析報(bào)告

財(cái)務(wù)部的分析和各部門的分析報(bào)告應(yīng)從對(duì)本期經(jīng)營(yíng)收入、成本、費(fèi)用等各項(xiàng)指標(biāo)，重點(diǎn)是超常規(guī)數(shù)據(jù)增減數(shù)額做出分析和說(shuō)明，如增減原因、財(cái)務(wù)計(jì)算的方法變化對(duì)費(fèi)用成本的影響等，各部門還要剖析行動(dòng)計(jì)劃完成和預(yù)算執(zhí)行的情況。

飯店總體經(jīng)營(yíng)狀況分析。財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)此項(xiàng)分析，諸如：營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成及其權(quán)重、營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)較上月及預(yù)算(上升)下降的額度和比率，以及新增加的超預(yù)算支出(收入)項(xiàng)目名稱、所含何種性質(zhì)的成分，以及飯店的主要費(fèi)用：如人力成本總額、接待費(fèi)總額、物業(yè)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，能源費(fèi)用等變化情況作出剖析，并提出下個(gè)營(yíng)業(yè)周期應(yīng)從哪幾個(gè)方面降低成本，獲取較好利潤(rùn)，完成飯店的預(yù)算。

營(yíng)銷和市場(chǎng)分析。由銷售總監(jiān)或銷售部經(jīng)理著重從幾個(gè)方面分析：首先是飯店的REVPAR指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與客房散客量、團(tuán)餐（婚宴、寶寶宴、喬遷宴等等）、會(huì)議、滯留天數(shù)的影響，大型接待、團(tuán)餐（婚宴、寶寶宴、喬遷宴等等）接待和公關(guān)活動(dòng)對(duì)各項(xiàng)收入的影響，協(xié)議單位的餐飲消費(fèi)、娛樂消費(fèi)情況、平均消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)月的應(yīng)收賬催收情況等；其次，當(dāng)月與本飯店有競(jìng)爭(zhēng)的同行在餐、房、娛等方面經(jīng)營(yíng)上特色以及采取的特價(jià)、優(yōu)惠、折扣、包價(jià)等情況；第三，分析本地區(qū)同檔次競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的上客率、平均餐標(biāo)、會(huì)議、團(tuán)餐（婚宴、寶寶宴、喬遷宴等等）接待等經(jīng)營(yíng)手段的變化信息；第四，指出本月的不足并提出下月的營(yíng)銷和公關(guān)活動(dòng)重點(diǎn)、已確認(rèn)預(yù)定的和正在洽談的團(tuán)餐、會(huì)議的情況并作出較準(zhǔn)確的客情預(yù)測(cè)。

保障部門和職能部門分析。如工程部應(yīng)從維修計(jì)劃的落實(shí)分析，通報(bào)本月的工程報(bào)修量情況、各部的維修費(fèi)用攤算、能耗總額占收入比重等來(lái)評(píng)判控制方面的成敗得失。解析飯店推行的節(jié)能方法對(duì)各項(xiàng)能源費(fèi)用的影響程度；采購(gòu)部應(yīng)重點(diǎn)分析海鮮、肉類、干貨等食品的采購(gòu)量的增減、價(jià)格的起伏，漲跌率對(duì)成本的影響。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)從各項(xiàng)物資的備貨情況(哪種物品的積壓、用量大、急需購(gòu)買、即將到期的物品等)分析受飯店經(jīng)營(yíng)的影響等。除了上面的要求以外，每個(gè)部門具體分析都要包括三個(gè)部分：

（一）歷史數(shù)據(jù)回顧(文、表、圖)

1、本部門行動(dòng)計(jì)劃完成情況通報(bào)；

2、經(jīng)營(yíng)部門還要做報(bào)表結(jié)算期到分析期的經(jīng)營(yíng)收入分析；

3、本部門相關(guān)數(shù)據(jù)分析(收入、成本、費(fèi)用、上座率、平均餐標(biāo)、應(yīng)收帳款等)。

（二）查找過(guò)去經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的問題和原因

1、本部門存在的問題及產(chǎn)生的原因；

2、部門收入完成/未完成的因素；

3、部門成本、費(fèi)用節(jié)余/超支的原因分析；

4、重點(diǎn)分析解決的辦法和措施。

（三）對(duì)未來(lái)(下月)的展望和具體策略

1、行動(dòng)計(jì)劃方案和策略；

2、市場(chǎng)預(yù)測(cè)；

3、進(jìn)一步落實(shí)已經(jīng)確認(rèn)的預(yù)訂；

4、需要酒店其他部門配合和協(xié)調(diào)的事項(xiàng)。

會(huì)議程序

發(fā)言的順序是：財(cái)務(wù)部、銷售部、前廳部、廚部、人力資源、工程部、采購(gòu)部、行政辦公室。

總經(jīng)理最后從各部門談到的典型事例中歸納總結(jié)，說(shuō)明本月的預(yù)算完成、行動(dòng)計(jì)劃的履行和各項(xiàng)營(yíng)銷策劃活動(dòng)的總體情況，并提出下月在擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)和成本、費(fèi)用控制方面的意見。對(duì)本月營(yíng)業(yè)部門在服務(wù)項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)成本上存在的不足提出改進(jìn)意見，明確數(shù)據(jù)目標(biāo)，要求經(jīng)營(yíng)部門和職能部門如期完成。對(duì)下月的市場(chǎng)和營(yíng)銷措施、推廣、分布、活動(dòng)等策劃提出改進(jìn)意見和指導(dǎo)性措施。

第四篇：經(jīng)營(yíng)分析會(huì)

經(jīng)營(yíng)成本分析會(huì)

【會(huì)議組織】市場(chǎng)營(yíng)銷部、財(cái)務(wù)部 【會(huì)議主持】酒店總經(jīng)理

【經(jīng)營(yíng)分析發(fā)言】財(cái)務(wù)總監(jiān)、市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)、餐飲總監(jiān)、房務(wù)經(jīng)理 【與會(huì)人員】董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事、酒店?duì)I業(yè)部門管理人員、其它指定人員 【會(huì)議記錄】行政人員 【會(huì)議流程】

1、與會(huì)人員提前10分鐘進(jìn)入會(huì)場(chǎng)，并遵守酒店會(huì)議管理制度；

2、總經(jīng)理主持并講話；

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理對(duì)上一月度成本進(jìn)行分析，同時(shí)對(duì)成本控制提出具體的、可執(zhí)行的建議；（財(cái)務(wù)部按順序?qū)Ω鞑块T進(jìn)行逐個(gè)分析后提問，由部門解答，然后再由部門提問，由財(cái)務(wù)部解答。）

4、市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)、餐飲總監(jiān)、房務(wù)經(jīng)理分別對(duì)本部經(jīng)營(yíng)策略進(jìn)行分析；

5、酒店管理當(dāng)局、與會(huì)人員補(bǔ)充或發(fā)表其他意見；

6、總經(jīng)理分析并決策下一步酒店經(jīng)營(yíng)策略及成本控制目標(biāo)；

7、會(huì)議結(jié)束；

8、行政人員于2天內(nèi)將經(jīng)營(yíng)成本分析會(huì)議紀(jì)要下發(fā)至相關(guān)或所有部門； 【分析目的】

1、了解酒店經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的成本管理情況，分析各個(gè)成本控制環(huán)節(jié)是否合理，最終將酒店成本控制在最低范圍內(nèi)。每次會(huì)議結(jié)束時(shí)必須有對(duì)下一階段的成本控制方案，并能在下一次成本分析會(huì)中體現(xiàn)出來(lái)。（成本分析不是數(shù)據(jù)通報(bào)）。

2、考核酒店全面預(yù)算管理實(shí)施的執(zhí)行情況和有效性。

3、數(shù)據(jù)論證酒店業(yè)績(jī)尚有提升空間。經(jīng)營(yíng)分析的目的是為了開源，是為了鞏固現(xiàn)有營(yíng)業(yè)狀況下的同時(shí)，擴(kuò)大酒店在區(qū)域市場(chǎng)的份額，爭(zhēng)取在下一階段工作中取得新的突破。每次會(huì)議結(jié)束時(shí)必須明確下一階段經(jīng)營(yíng)思路的具體指導(dǎo)意見 【分析內(nèi)容】

1、人力成本

2、能源成本

3、經(jīng)營(yíng)成本

4、財(cái)務(wù)成本

5、管理成本

6、原材料采購(gòu)

7、客觀因素：行業(yè)現(xiàn)狀、區(qū)域同行現(xiàn)狀、市場(chǎng)供求變化、客源結(jié)構(gòu)變化、區(qū)域消費(fèi)趨勢(shì)等；

8、主觀因素：酒店產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、執(zhí)行力、功能與配套、價(jià)格政策、SWOT分析等。【分析及評(píng)價(jià)依據(jù)】

1、酒店預(yù)算計(jì)劃（經(jīng)營(yíng)指標(biāo)計(jì)劃）。年初確定的酒店及各部門、各經(jīng)營(yíng)點(diǎn)（經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目）經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)（GOP）目標(biāo)。

2、日?？己速Y料。包括會(huì)計(jì)核算資料（如營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用）、業(yè)務(wù)核算資料（如客房出租率、餐料凈料率）和統(tǒng)計(jì)資料（如員工人數(shù)、臺(tái)位數(shù)、接待團(tuán)隊(duì)個(gè)數(shù)）等。

3、定期的財(cái)務(wù)報(bào)表資料。包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、營(yíng)業(yè)費(fèi)用表、管理費(fèi)用表等相關(guān)報(bào)表。

4、酒店、月度預(yù)算計(jì)劃（經(jīng)營(yíng)指標(biāo)計(jì)劃）。年初確定的酒店及各部門、各經(jīng)營(yíng)點(diǎn)（經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目）經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)（GOP）目標(biāo)。

5、日?？己速Y料。包括會(huì)計(jì)核算資料（如營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用）、業(yè)務(wù)核算資料（如客房出租率、餐料凈料率）和統(tǒng)計(jì)資料（如員工人數(shù)、臺(tái)位數(shù)、接待團(tuán)隊(duì)個(gè)數(shù)）等。

6、定期的財(cái)務(wù)報(bào)表資料。包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、營(yíng)業(yè)費(fèi)用表、管理費(fèi)用表等相關(guān)報(bào)表。

7、經(jīng)營(yíng)管理信息資料。包括酒店既有的經(jīng)營(yíng)政策、管理制度，經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整，專項(xiàng)營(yíng)銷活動(dòng)，酒店經(jīng)營(yíng)發(fā)展方向等。

8、經(jīng)營(yíng)決策信息資料。包括酒店過(guò)往關(guān)于市場(chǎng)定位、核心競(jìng)爭(zhēng)力培育方面的資料。

9、市場(chǎng)信息資料。包括客源市場(chǎng)變化情況、酒店客源結(jié)構(gòu)變化情況、市場(chǎng)供求關(guān)系變化情況，以及貨源及價(jià)格變化情況等。

10、同行業(yè)信息資料。包括同行業(yè)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)平均水平，以及同行業(yè)新策略、新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)對(duì)酒店的經(jīng)營(yíng)影響。

11、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的有關(guān)信息資料?！痉治龇椒ā?/p>

1、對(duì)比法----通過(guò)成本指標(biāo)在不同時(shí)期（或不同情況）的數(shù)據(jù)的對(duì)比，來(lái)揭露矛盾的一種方法，成本指標(biāo)的對(duì)比，必須注意指標(biāo)的可比性。分為絕對(duì)數(shù)比較、增減數(shù)比較、指數(shù)比較。

2、連鎖代替法-----確定引起某經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動(dòng)的各個(gè)因素影響程度的

3、相關(guān)分析法---------生產(chǎn)數(shù)量的變化，必然會(huì)引起成本的相應(yīng)變化，利用數(shù)學(xué)方法進(jìn)行相關(guān)分析，找出有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間規(guī)律性的聯(lián)系

4、SWOT分析（全面分析）-----對(duì)酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)等各個(gè)方面進(jìn)行較全面的、系統(tǒng)的分析，從而明確酒店的機(jī)會(huì)與威脅。

5、重點(diǎn)分析-----對(duì)酒店一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)管理工作中的主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)和一些重要問題進(jìn)行分析，了解酒店階段經(jīng)營(yíng)狀況（經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力）等，考核酒店經(jīng)營(yíng)管理的主要情況和發(fā)展趨勢(shì)。

6、專題分析----對(duì)某個(gè)專項(xiàng)工作、專項(xiàng)問題或某個(gè)經(jīng)營(yíng)管理中的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行單獨(dú)分析，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，改進(jìn)工作。

7、定性分析-----通過(guò)對(duì)影響酒店財(cái)務(wù)狀況變化的客觀環(huán)境因素和酒店內(nèi)部管理因素進(jìn)行分析；

8、對(duì)比分析法-----將兩個(gè)或兩個(gè)以上相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比確定其數(shù)量差異。

9、趨勢(shì)分析法------在對(duì)比分析法基礎(chǔ)上作進(jìn)一步延伸分析的一種分析方法，將連續(xù)數(shù)月的統(tǒng)計(jì)資料以第一個(gè)

10、因果分析法------針對(duì)酒店內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題，征求員工意見，找出產(chǎn)生這些問題的內(nèi)在原因。

第五篇：星級(jí)酒店經(jīng)營(yíng)方案實(shí)施計(jì)劃

星級(jí)酒店經(jīng)營(yíng)方案實(shí)施計(jì)劃

? 飯店?duì)I銷策略

1、飯店關(guān)系營(yíng)銷

公共關(guān)系是飯店?duì)I銷的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，也是飯店?duì)I銷工作的基礎(chǔ)，其關(guān)鍵點(diǎn)在于公共關(guān)系的投入，公共關(guān)系的建立以及飯店對(duì)外宣傳。應(yīng)該根據(jù)飯店產(chǎn)品的特點(diǎn)，在發(fā)展，穩(wěn)定大客戶的基礎(chǔ)上，善于發(fā)現(xiàn)和挖掘潛在客戶市場(chǎng)。在確保關(guān)系客戶總量的基礎(chǔ)上，實(shí)施可選擇性戰(zhàn)略。在具體實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)該圍繞發(fā)展關(guān)系單位，增加協(xié)議客戶，持續(xù)發(fā)展關(guān)系客戶這三個(gè)主要環(huán)節(jié)開展工作。

2、散客促銷

重點(diǎn)是如何使飯店資源在有限的時(shí)間，空間上讓散客快速認(rèn)知并滿足其要求，這就要求飯店內(nèi)部有一套信息組織，信息傳遞，信息傳播的管理系統(tǒng)，找尋相應(yīng)的信息平臺(tái)，從而滿足客人需求的目的。

3、全員營(yíng)銷

應(yīng)該圍繞強(qiáng)化員工促銷意思，強(qiáng)化資源信息管理，強(qiáng)化服務(wù)文化建設(shè)這三個(gè)方面的工作，作為全員營(yíng)銷的切入點(diǎn)。

? 飯店價(jià)格控制

1、成立飯店價(jià)格小組，對(duì)飯店的整體價(jià)格策略進(jìn)行控制和管理

2、以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，用淡，旺季作為價(jià)格調(diào)整的基本依據(jù)。

3、針對(duì)產(chǎn)品特點(diǎn)，采用不同方法進(jìn)行定價(jià)

4、隨時(shí)掌握主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格政策，以競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)法作為定價(jià)的基本思想

5、根據(jù)產(chǎn)品細(xì)分特點(diǎn)，實(shí)施產(chǎn)品細(xì)分定價(jià)法，以相對(duì)靈活的價(jià)格政策適應(yīng)市場(chǎng)需求。

? 飯店?duì)I銷控制

1、實(shí)行營(yíng)銷人員目標(biāo)管理責(zé)任制

在確保實(shí)現(xiàn)總體營(yíng)銷目標(biāo)的前提下，根據(jù)市場(chǎng)細(xì)分以及細(xì)分市場(chǎng)的任務(wù)指標(biāo)，對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷人員進(jìn)行任務(wù)指標(biāo)考核。每月下達(dá)任務(wù)指標(biāo)，每月擬定行動(dòng)方案，每月召開市場(chǎng)營(yíng)銷分析會(huì)議，每月對(duì)完成任務(wù)情況進(jìn)行分析與總結(jié)，從而實(shí)現(xiàn)責(zé)，權(quán)，利有效的統(tǒng)一。

2、實(shí)施配額控制，確保企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

市場(chǎng)配額控制是確保企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)，也是培養(yǎng)和發(fā)展企業(yè)重點(diǎn)目標(biāo)市場(chǎng)的戰(zhàn)略要求。為此，市場(chǎng)營(yíng)銷人員必須從大局出發(fā)，逐漸培育和形成飯店目標(biāo)客源市場(chǎng)。

3、建立企業(yè)信息中心

提高企業(yè)市場(chǎng)分析能力，市場(chǎng)預(yù)測(cè)能力以及企業(yè)動(dòng)態(tài)管理的能力，從而對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃進(jìn)行科學(xué)調(diào)整，為企業(yè)決策提供可靠的信息支持。

4、餐務(wù)推廣活動(dòng)安排

利用開業(yè)慶典答謝宴，向與會(huì)人員展示飯店的產(chǎn)品，增強(qiáng)人們對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知度。擬做每周一款特價(jià)菜的促銷安排，在區(qū)內(nèi)報(bào)紙等媒體上進(jìn)行宣傳。及時(shí)收取客人的反饋意見，適時(shí)，適當(dāng)調(diào)整菜品菜式。可以詢問有關(guān)營(yíng)養(yǎng)師，根據(jù)季節(jié)做適當(dāng)?shù)牟耸秸{(diào)整。在1月，2月份天氣寒冷干燥時(shí)，建議推出不同款式的養(yǎng)生粥，養(yǎng)生湯，同時(shí)配置精致的小菜，滿足區(qū)內(nèi)上班族或者客人不同需求。不

定期拜訪區(qū)內(nèi)的潛在客戶，做好推廣活動(dòng)的宣傳工作。利用飯店所在地里位置的特殊性，由市場(chǎng)部調(diào)研區(qū)內(nèi)公司情況，為區(qū)內(nèi)公司介紹推介飯店服務(wù)特色，如生日宴會(huì)，婚宴，聯(lián)歡會(huì)等。

? 飯店宣傳與促銷

1、廣告目標(biāo)

為達(dá)到本階段企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在本地區(qū)樹立商務(wù)休閑型服務(wù)這一企業(yè)發(fā)展理念，突出飯店品牌形象，使其在大眾群體中得以樹立和深化，進(jìn)而認(rèn)同這一理念，認(rèn)同飯店品牌，帶動(dòng)消費(fèi)，從而為企業(yè)贏取品牌效益和經(jīng)濟(jì)效益。

2、媒體選擇

報(bào)紙，電視，雜志，網(wǎng)絡(luò)，路牌廣告，廣播等

3、宣傳范圍

配合公園宣傳，以旅游團(tuán)隊(duì)，區(qū)內(nèi)商務(wù)客人為主，沈陽(yáng)及周邊乃至全國(guó)為輔。

4、發(fā)布形式

---電視（聯(lián)系贊助宣傳）：制作、播出廣告形象片，并利用形象廣告、專題廣告、飛字廣告等形式，塑造飯店品牌形象，傳播企業(yè)文化發(fā)展理念。該種廣告形式目前以物換形式最佳，主要目標(biāo)可選擇當(dāng)?shù)仉娨暸_(tái)。

---報(bào)紙：發(fā)表軟性文章，介紹飯店文化理念，產(chǎn)品功能，服務(wù)項(xiàng)目及主題活動(dòng)。主要目標(biāo)可考慮區(qū)內(nèi)內(nèi)部報(bào)紙

---廣播：不定期宣傳，利用電臺(tái)（尤其是出租車愛聽的交通臺(tái)）傳播速度快，范圍廣的特點(diǎn)，宣傳飯店主題活動(dòng)，并制作專題廣告。

---雜志：選擇高品位的商務(wù)期刊，刊登平面形象廣告、產(chǎn)品功能廣告，同時(shí)可以與報(bào)紙發(fā)行內(nèi)容結(jié)合起來(lái)。

---網(wǎng)絡(luò)：開展國(guó)際性網(wǎng)上宣傳銷售工作，介紹飯店的主題活動(dòng)內(nèi)容。當(dāng)前應(yīng)該在針對(duì)全國(guó)二十多家旅游專業(yè)網(wǎng)站，訂房中心，門戶網(wǎng)站開展站點(diǎn)鏈接的準(zhǔn)備工作，大力推廣網(wǎng)上銷售，宣傳活動(dòng)。

---印刷品：印刷畫刊，宣傳冊(cè)，介紹飯店產(chǎn)品功能階段性推廣活動(dòng)

---路牌廣告：制作飯店路牌廣告，在主要高速公路附近安置路牌廣告。