第一篇：企業(yè)境外林業(yè)投資現(xiàn)狀分析與建議論文

摘要：通過對(duì)我國企業(yè)境外林業(yè)投資的現(xiàn)狀分析，總結(jié)我國企業(yè)對(duì)外林業(yè)投資的若干特點(diǎn)，以及林業(yè)企業(yè)走出去開展對(duì)外投資合作的主要問題。從政策、財(cái)稅金融、服務(wù)等方面提出了相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：林業(yè)企業(yè)；對(duì)外投資；合作

近年來，我國企業(yè)在境外初步打造了多層次、寬領(lǐng)域的林業(yè)投資合作平臺(tái)，促進(jìn)了我國林業(yè)與全球經(jīng)濟(jì)的融合。在取得一定成績(jī)的同時(shí)，我國企業(yè)走出去開展境外林業(yè)投資合作仍然會(huì)遇到很多問題，支持企業(yè)走出去開展林業(yè)對(duì)外投資合作的政策措施還不完善，需要國家采取更加積極的政策支持。

１開展林業(yè)投資合作的發(fā)展階段

我國企業(yè)跨出國門，開展境外林業(yè)投資合作起步于２０世紀(jì)８０年代，至今約有３０多年的歷史。從時(shí)間跨度和投資規(guī)模上大體可分為２個(gè)階段。

１.１林業(yè)企業(yè)包袱沉重

無奈走出國門尋求生存之路階段從企業(yè)的屬性看，這一階段走出去的企業(yè)主要以東北森工企業(yè)為主，２０世紀(jì)八九十年代，全國森工企業(yè)、尤其是東北國有林區(qū)，由于長(zhǎng)期森林資源過度消耗，入不敷出，森林采伐量銳減，僅黑龍江森工企業(yè)木材產(chǎn)量由１９９０年的１２６０萬ｍ３驟減到１９９８年的６７０萬ｍ３［１］，加上國家投入不到位等多種因素，導(dǎo)致森工企業(yè)處于森林資源危機(jī)、林區(qū)經(jīng)濟(jì)危困的“兩危”局面。林業(yè)職工的生路和企業(yè)發(fā)展兩大問題迫使形成了對(duì)外投資合作、向外延伸、開展境外采伐的思路。這一時(shí)期，主要利用國家的援外資金，或是企業(yè)通過貸款等渠道，資金投入一般在３０００～８０００萬元人民幣①。森工企業(yè)率先在赤道幾內(nèi)亞、巴布亞新幾內(nèi)亞、蘇里南等國家開展林業(yè)投資合作，龍江森工、大興安嶺林業(yè)集團(tuán)公司主要在具有地緣優(yōu)勢(shì)的俄羅斯開展森林采伐作業(yè)。

１.２積極參與世界經(jīng)濟(jì)大循環(huán)

主動(dòng)走出去開展境外林業(yè)投資合作階段２０世紀(jì)９０年代以來，我國企業(yè)經(jīng)歷了由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的重大變革，企業(yè)實(shí)力得到了很大提升。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化格局的形成，企業(yè)間相互合作領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，各國在生產(chǎn)過程中依賴程度不斷加深，生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)得到大規(guī)模有效配置；區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作日益加強(qiáng)，跨國公司成為世界經(jīng)濟(jì)的主體。我國企業(yè)經(jīng)過深化改革，企業(yè)轉(zhuǎn)型，擺脫了３０年來舊的管理體制和經(jīng)營模式，加上國家出臺(tái)了一系列減免稅負(fù)的扶持政策，給企業(yè)注入了生機(jī)和活力，隨著林產(chǎn)工業(yè)不斷發(fā)展和國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)對(duì)木材的剛性需求，再一次激發(fā)了企業(yè)開展境外林業(yè)投資合作的決心和信心。這一時(shí)期與第一階段有著本質(zhì)的不同，一是不再是林業(yè)企業(yè)孤軍奮戰(zhàn)，對(duì)外投資合作的企業(yè)呈現(xiàn)出多元化的趨勢(shì)，中糧集團(tuán)、中航國際等一批實(shí)力較強(qiáng)的大型國有企業(yè)也瞄準(zhǔn)了林業(yè)領(lǐng)域，通過購買、租賃等形式開展林業(yè)合作，進(jìn)行資本擴(kuò)張；林業(yè)企業(yè)通過獨(dú)資、合資等多種渠道融資，以股份制或國有加民營的形式主動(dòng)開展境外林業(yè)投資合作和跨國經(jīng)營；一大批私營企業(yè)也躋身于境外林業(yè)投資合作［２］。且此階段經(jīng)營績(jī)效明顯好于第一階段。

２現(xiàn)階段開展林業(yè)投資的新特點(diǎn)

２.１林業(yè)對(duì)外投資合作步伐明顯加快

隨著國家鼓勵(lì)“走出去”各項(xiàng)政策措施的落地，效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，我國境外林業(yè)投資合作步伐明顯加快。截至２０１４年底，中資企業(yè)在俄羅斯、非洲、東南亞、美洲等國家和地區(qū)林業(yè)投資合作租用和購買林地達(dá)６１００萬ｈｍ２，實(shí)際投資２０億美元。大中型投資合作項(xiàng)目１７８?jìng)€(gè)，分布在１８?jìng)€(gè)國家，輸出勞務(wù)人員約１萬人，雇傭外方人員近３萬人②。

２.２對(duì)外投資合作企業(yè)主體結(jié)構(gòu)多元化

近年來，除傳統(tǒng)森工企業(yè)外，私營、國有、混合所有制等不同類型企業(yè)紛紛走出去開展境外林業(yè)投資合作。如中糧集團(tuán)、中航國際、中國誠通集團(tuán)、中林集團(tuán)、內(nèi)蒙古森工集團(tuán)等一批實(shí)力強(qiáng)的大型國有企業(yè)和一批有實(shí)力的民營企業(yè)，為拓展自身發(fā)展空間，通過購買、租賃森林資源等形式開展境外林業(yè)投資合作。出現(xiàn)了一批具有一定國際競(jìng)爭(zhēng)力、引領(lǐng)輻射功能較強(qiáng)的跨國公司，企業(yè)跨國經(jīng)營路徑日趨成熟，抗風(fēng)險(xiǎn)能力及社會(huì)責(zé)任意識(shí)逐漸增強(qiáng)。

２.３對(duì)外投資合作開展合作的方式發(fā)生重大轉(zhuǎn)變

通過多年的探索和發(fā)展，目前，境外林業(yè)投資合作由過去企業(yè)直接投資購買或租賃森林資源向收并購、合資合作、資本運(yùn)作、戰(zhàn)略聯(lián)盟、股權(quán)置換等多種合作方式轉(zhuǎn)變，由過去單一的采伐及粗加工向采伐、精深加工、物流、貿(mào)易一體化轉(zhuǎn)變，境外木材工業(yè)園區(qū)建設(shè)正在快速興起。

３開展林業(yè)投資現(xiàn)狀

３.１企業(yè)數(shù)量及國內(nèi)分布

截止到２０１４年底，實(shí)際發(fā)生境外林業(yè)投資合作采伐加工及相關(guān)國際貿(mào)易類的中方企業(yè)有１６７家②。１６７家企業(yè)分布于全國１７個(gè)省、自治區(qū)、直轄市（含計(jì)劃單列單位），企業(yè)數(shù)量排名前５的省份為黑龍江、內(nèi)蒙古、吉林、山東、江蘇。民營企業(yè)分布于全國１６個(gè)省、自治區(qū)、直轄市，企業(yè)數(shù)量排名前５的省份同上。黑龍江省的境外投資民營企業(yè)數(shù)量為７６家，占到民營企業(yè)總數(shù)的４８７％（圖１）。境外投資合作的企業(yè)數(shù)量與國內(nèi)林業(yè)產(chǎn)業(yè)的分布呈現(xiàn)正相關(guān)性。在境外從事森林采伐及貿(mào)易的中資企業(yè)主要來自以下兩個(gè)地區(qū)：一個(gè)是黑龍江、吉林和內(nèi)蒙古等與俄羅斯地理位置毗鄰的省份，其中黑龍江省是我國傳統(tǒng)林業(yè)產(chǎn)業(yè)大省，森林資源豐富，與黑龍江省一江相隔的俄羅斯遠(yuǎn)東地區(qū)是俄羅斯森林資源最豐富的地區(qū)。這種地緣優(yōu)勢(shì)使得黑龍江、吉林以及內(nèi)蒙古從事境外林業(yè)投資合作的企業(yè)數(shù)量眾多。二是來自于江蘇、山東等國內(nèi)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)。這些省份雖然自有森林資源并不豐富，但由于經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)，帶動(dòng)了地區(qū)的木材加工業(yè)發(fā)展，對(duì)木材等資源的需求量較大，為保障資源供給，一些企業(yè)開始開展對(duì)外林業(yè)投資合作，以控制上游資源，形成產(chǎn)業(yè)鏈。圖１全國境外投資采伐加工類企業(yè)數(shù)量國內(nèi)分布Ｆｉｇ１Ｄｉｓｔｒｉｂｕｔｉｏｎｏｆｌｏｇｇｉｎｇａｎｄｐｒｏｃｅｓｓｉｎｇｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓｏｆｏｖｅｒｓｅａｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ

３.２企業(yè)的類型分類

１）按所有制分。在１６７家統(tǒng)計(jì)企業(yè)中，民營企業(yè)（含國有參股）１６２家，占全部統(tǒng)計(jì)企業(yè)的９７％①，民營企業(yè)已經(jīng)成為境外林業(yè)投資合作的主體，這與林業(yè)投資合作項(xiàng)目周期長(zhǎng)的特點(diǎn)以及民營企業(yè)經(jīng)營靈活的優(yōu)勢(shì)相關(guān)。２）按行業(yè)類型分。林業(yè)企業(yè)（包括生產(chǎn)、貿(mào)易涉林企業(yè)）１５６家，占全部統(tǒng)計(jì)企業(yè)的９３４％；非林業(yè)企業(yè)（主營業(yè)務(wù)非林業(yè)企業(yè)）１１家，占全部統(tǒng)計(jì)企業(yè)的６６％①。不同行業(yè)企業(yè)之間的混合并購，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)進(jìn)入其他行業(yè)提供途徑，是多元化的一個(gè)重要方法。國內(nèi)非林業(yè)行業(yè)企業(yè)，無論是國有企業(yè)還是民營企業(yè)，近年均對(duì)境外林業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行大規(guī)模投資，反映出企業(yè)對(duì)該類林業(yè)項(xiàng)目具有較好投資回報(bào)預(yù)期［３］；同時(shí)也是國家“走出去”戰(zhàn)略成效的體現(xiàn)。

３.３企業(yè)數(shù)量及國別分布

截至２０１４年，１６７家中方企業(yè)在境外投資項(xiàng)目達(dá)１７８?jìng)€(gè)①。投資項(xiàng)目主要分布在歐洲、非洲、亞洲、北美洲、南美洲、大洋洲的１８?jìng)€(gè)國家。從投資的地區(qū)和國別看，國內(nèi)企業(yè)投資的集中區(qū)域主要是我國周邊國家，如俄羅斯、老撾、柬埔寨，以及非洲森林資源富集國家，如加蓬、剛果（布）等。從圖２可以看出，我國企業(yè)境外林業(yè)投資合作地區(qū)幾乎遍布全球，圍繞著森林資源分布豐富地區(qū)都有投資行為。其中，林業(yè)企業(yè)在俄羅斯投資合作的項(xiàng)目達(dá)到１３７個(gè)，占總項(xiàng)目數(shù)的７７％。按境外企業(yè)的數(shù)量排名，投資國別依次為俄羅斯、加蓬、加拿大、老撾、柬埔寨、美國、新西蘭、印度尼西亞、剛果（布）、貝寧、圭亞那、贊比亞、玻利維亞、格魯吉亞、喀麥隆、越南、埃塞俄比亞、英屬維爾京群島等，這些都是森林資源豐富的國家和地區(qū)。

３.４企業(yè)境外林業(yè)投資合作的組織形式

當(dāng)前我國企業(yè)走出去開展境外林業(yè)投資的形式主要有３種：境內(nèi)企業(yè)在投資國直接設(shè)立新企業(yè)；境內(nèi)企業(yè)并購國外企業(yè)部分或全部股權(quán)；境內(nèi)企業(yè)與國外企業(yè)合作開發(fā)建設(shè)［４］。由此形成“獨(dú)資”、“合資”、“合作”等組織形式。按投資項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)，“獨(dú)資”形式的企業(yè)占４７８％；“合資”形式占３５６％；“合作”形式占１６６％①。

３.５開展林業(yè)投資合作項(xiàng)目特點(diǎn)

１）投資大。林業(yè)境外投資合作項(xiàng)目多在欠發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，在所在國也是位于遠(yuǎn)離基礎(chǔ)設(shè)施條件優(yōu)越的地區(qū)，要投資該類項(xiàng)目往往需要比其它行業(yè)投入更多的人力、物力、財(cái)力。境外林業(yè)投資合作因涉及多重因素，往往需要自行開展道路、橋梁、電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，同類項(xiàng)目投資在國外一般比國內(nèi)要大的多。２）周期長(zhǎng)。林產(chǎn)品不同于其他產(chǎn)品，由于林木需要一定的經(jīng)濟(jì)生長(zhǎng)期后才能被采伐利用，這一基本特征決定了林業(yè)投資一般周期較長(zhǎng)。３）投資回報(bào)不高。由于投資大、周期長(zhǎng)等各種因素影響，境外林業(yè)投資合作回報(bào)不高。我國進(jìn)口木材數(shù)量上一直受制于國外木材供應(yīng)商，在價(jià)格上也難有話語權(quán)，木材貿(mào)易量雖然快速增長(zhǎng)，木材經(jīng)營利潤(rùn)卻一直處于較低水平。４）風(fēng)險(xiǎn)大。由于國際經(jīng)營環(huán)境及管理的復(fù)雜性、林業(yè)項(xiàng)目自身的不確定性，境外林業(yè)投資合作面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為企業(yè)境外融資風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、政府監(jiān)管及服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、境外投資保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等［５］。此外，林業(yè)投資合作所在國多是欠發(fā)達(dá)國家，政治不穩(wěn)定，法律不健全等眾多限制因素，以及國際上將森林問題政治化等因素也都增大了企業(yè)境外林業(yè)投資合作的風(fēng)險(xiǎn)。

４存在問題

４.１民營企業(yè)融資困難

隨著經(jīng)濟(jì)全球化，區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化步伐不斷加快，我國企業(yè)實(shí)力逐步增強(qiáng)，走出去開展境外林業(yè)投資合作企業(yè)日益增多，其中絕大多數(shù)為民營企業(yè)。在走出去過程中，由于民營企業(yè)的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、融資擔(dān)保能力等方面的欠缺，融資困難成為困擾民營企業(yè)發(fā)展的最大障礙［６］。２０１２年，國家林業(yè)局與國家開發(fā)銀行簽署了《開發(fā)性金融支持林業(yè)發(fā)展合作協(xié)議》，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)對(duì)外投資合作開展境外森林資源開發(fā)加大信貸支持力度。協(xié)議簽署以來，已對(duì)中林集團(tuán)、中航林業(yè)、大興安嶺林業(yè)集團(tuán)公司等企業(yè)的境外林業(yè)投資合作重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了貸款支持，一定程度上緩解了境外林業(yè)投資合作項(xiàng)目貸款難的問題。但中小民營企業(yè)融資難、境外林權(quán)不能抵押、林業(yè)項(xiàng)目貸款期限短以及企業(yè)自籌資金比例高等問題仍沒有得到解決。

４.２手續(xù)繁難消減政策支持力度

企業(yè)要獲得外貿(mào)發(fā)展基金、進(jìn)出口銀行政策性貸款、援外優(yōu)惠貸款、合資合作基金等方面的政策支持，都需要經(jīng)過不同渠道層層申報(bào)，耗時(shí)長(zhǎng)，成本高，部分抵消了政策支持力度。以現(xiàn)有的對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作專項(xiàng)資金政策為例，雖然政策的制定和出發(fā)點(diǎn)很好，但由于享受該項(xiàng)政策需要從投資審批、外匯管理、項(xiàng)目備案、林地租賃、生產(chǎn)設(shè)計(jì)、采伐、加工、運(yùn)輸、報(bào)關(guān)等等一整套完整手續(xù)的審核，填寫一套十分專業(yè)的申請(qǐng)表格，企業(yè)才能享受到該項(xiàng)政策支持。而企業(yè)境外林業(yè)投資合作項(xiàng)目周期長(zhǎng)，若完全按照要求去實(shí)施，則需要付出更大的成本和更多的時(shí)間。因此，許多民營企業(yè)的手續(xù)并不是十分健全和規(guī)范，很難享受到該項(xiàng)政策支持。

４.３企業(yè)維權(quán)困難

目前，我國企業(yè)開展境外林業(yè)投資合作國大都屬于發(fā)展中國家，其經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境較差，存在政策不穩(wěn)定、透明度差、執(zhí)行力弱以及政治風(fēng)險(xiǎn)等問題，諸多的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)難以保證合作的可持續(xù)性。企業(yè)在經(jīng)營過程中經(jīng)常會(huì)遇到這樣或那樣的問題，導(dǎo)致權(quán)益受到損害，而企業(yè)身處他鄉(xiāng)，自身力量微弱，當(dāng)自身權(quán)益受到損害的時(shí)候，卻無力維護(hù)。

４.４服務(wù)保障體系不健全

走出去開展林業(yè)投資合作的企業(yè)，尤其是民營企業(yè)自身存在很多問題，包括對(duì)外投資合作開展境外合作經(jīng)驗(yàn)不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差；企業(yè)對(duì)合作國的法律法規(guī)、政策、投資環(huán)境等各方面情況研究不夠，森林資源底數(shù)調(diào)查和規(guī)劃設(shè)計(jì)等基礎(chǔ)性工作不實(shí)，項(xiàng)目本土化程度不高，有效規(guī)避政策調(diào)整變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)；在森林問題日益政治化背景下，企業(yè)對(duì)大局發(fā)展趨勢(shì)及宏觀研判能力不夠［７］。因此，迫切希望在技術(shù)支撐、人員培訓(xùn)、信息服務(wù)、雙多邊合作、宏觀指導(dǎo)等方面得到支持，而我國針對(duì)企業(yè)在外進(jìn)行投資合作的服務(wù)保障體系尚不健全。

５建議

５.１強(qiáng)化政策扶持

一是實(shí)施重點(diǎn)國別（地區(qū)）戰(zhàn)略。制定境外林業(yè)開發(fā)利用合作規(guī)劃，從全球森林資源供給的資源性、地緣性、投資環(huán)境和雙邊關(guān)系出發(fā)，進(jìn)行國際產(chǎn)業(yè)布局，明確開展境外森林資源合作的重點(diǎn)和主攻方向。依托我國絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶和海上絲綢之路建設(shè)，有序引導(dǎo)企業(yè)赴俄羅斯、東南亞等國家和地區(qū)開展林業(yè)投資合作。依托中非合作論壇、中非發(fā)展基金等，引導(dǎo)企業(yè)赴非洲開展林業(yè)投資合作。二是培育龍頭企業(yè)，支持集群化“對(duì)外投資合作”。培育一批國際競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)占比高的林業(yè)跨國公司，提升企業(yè)國際化經(jīng)營水平，增強(qiáng)境外資源掌控能力和貿(mào)易話語權(quán)。按照市場(chǎng)規(guī)則，平等互利、循序漸進(jìn)、注重實(shí)效的原則，優(yōu)化國別布局和產(chǎn)業(yè)定位，鼓勵(lì)開展境外木材加工園區(qū)建設(shè)，推動(dòng)企業(yè)集群式對(duì)外投資合作。三是建立境外森林資源開發(fā)和培育基地。積極推進(jìn)境外林業(yè)投資合作示范園區(qū)建設(shè)，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。在自然條件優(yōu)越的國家建立境外森林資源開發(fā)和培育基地，促進(jìn)森林資源可持續(xù)發(fā)展。

５.２強(qiáng)化財(cái)稅金融扶持

一是加大對(duì)企業(yè)“走出去”開展境外林業(yè)投資合作的資金扶持力度。擴(kuò)大對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作專項(xiàng)資金規(guī)模。對(duì)境外林業(yè)投資合作園區(qū)建設(shè)予以傾斜，對(duì)企業(yè)在境外購買或長(zhǎng)期租賃林地、前期開展森林資源調(diào)查規(guī)劃設(shè)計(jì)以及項(xiàng)目實(shí)施所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等給予適當(dāng)補(bǔ)助。二是創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加強(qiáng)政策性信貸支持，完善融資擔(dān)保機(jī)制，降低林業(yè)走出去項(xiàng)目貸款抵押條件，允許使用境外林權(quán)進(jìn)行貸款抵押，延長(zhǎng)貸款期限，增大貸款額度，化解林業(yè)走出去貸款難問題。三是完善境外投資保險(xiǎn)制度，加大政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)境外投資的保險(xiǎn)支持力度，創(chuàng)新保險(xiǎn)品種，提高服務(wù)水平，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)需求有針對(duì)性地開發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)品，幫助企業(yè)抵御外部風(fēng)險(xiǎn)［８］。四是國家鼓勵(lì)有條件的地方政府，采取財(cái)政資金支持的方式支持企業(yè)對(duì)外投資合作。五是加大林業(yè)對(duì)外援助力度，發(fā)揮援外資金的先導(dǎo)帶動(dòng)作用。對(duì)與我國林業(yè)經(jīng)貿(mào)關(guān)系密切，森林資源豐富的發(fā)展中國家進(jìn)行林業(yè)物資、設(shè)備、項(xiàng)目援助，既能帶動(dòng)企業(yè)走出去開展林業(yè)項(xiàng)目合作，又能帶動(dòng)我成熟適用林業(yè)技術(shù)、設(shè)備走出去，為我企業(yè)境外開展林業(yè)投資合作創(chuàng)造有利條件。

５.３健全服務(wù)保障體系

一是強(qiáng)化雙多邊機(jī)制。國家通過高層對(duì)話和雙多邊合作等渠道，為企業(yè)爭(zhēng)取發(fā)展空間。改善我企業(yè)在資源國的投資貿(mào)易環(huán)境，逐步解決辦理勞務(wù)手續(xù)難、費(fèi)用高的問題。加快簽訂和落實(shí)多雙邊稅收協(xié)定，加強(qiáng)對(duì)外稅收磋商和合作。二是健全應(yīng)急處置機(jī)制，及時(shí)處理安全事件。商務(wù)部已會(huì)同有關(guān)部門發(fā)布《境外中資企業(yè)機(jī)構(gòu)和人員安全管理規(guī)定》，提出了境外安全突發(fā)事件的處理程序等，切實(shí)保障企業(yè)及人員的合法權(quán)益。三是派遣駐外林業(yè)官員，協(xié)調(diào)境外林業(yè)投資合作的有關(guān)問題。參照德國等林業(yè)發(fā)達(dá)國家的做法，向俄羅斯、巴西、加拿大、非洲等重點(diǎn)國家和地區(qū)我駐外使（領(lǐng)）館派駐林業(yè)參贊，指導(dǎo)、服務(wù)我企業(yè)開展林業(yè)投資合作，使我國企業(yè)全面了解目前所處的外部環(huán)境，減少企業(yè)海外投資的盲目性，增加境外投資的可行性，協(xié)調(diào)解決合作中遇到的問題，樹立和維護(hù)良好國際形象。四是提高綜合服務(wù)水平。健全統(tǒng)計(jì)制度，完善監(jiān)管規(guī)定，建立政府層面公共信息平臺(tái)，提高咨詢服務(wù)能力，加強(qiáng)培訓(xùn)力度，鼓勵(lì)并支持建立林業(yè)投資合作商會(huì)，協(xié)調(diào)解決對(duì)外投資合作出現(xiàn)的各種問題，營造良好的輿論環(huán)境。

６結(jié)語

經(jīng)過３０多年的發(fā)展，我國企業(yè)境外林業(yè)投資已取得一定成績(jī)，但綜合來看，企業(yè)開展境外林業(yè)投資合作的規(guī)模和水平依然處于較低層次，“走出去”面臨一系列問題與挑戰(zhàn)，道阻且長(zhǎng)。國家層面，財(cái)政、稅收等扶持政策尚不完善，還未建立起林業(yè)對(duì)外投資合作的金融扶持體系，支持手段單一。如何全方位、多角度、量體裁衣地針對(duì)林業(yè)對(duì)外投資開展扶持，驅(qū)動(dòng)并保障企業(yè)，特別是中小林業(yè)企業(yè)“走出去”開展穩(wěn)健的可持續(xù)投資，需要進(jìn)一步探討與實(shí)踐。

參考文獻(xiàn)：

［１］國家林業(yè)局．中國林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒（１９９８）［Ｍ］．北京：中國林業(yè)出版社，１９９９：４５．

［２］管志杰，公培臣．中國林業(yè)對(duì)外投資區(qū)域選擇：可持續(xù)發(fā)展的視角［Ｊ］．干旱區(qū)資源與環(huán)境，２０１５，２９（６）：２０－２４．

［３］李文軍．走出去林業(yè)產(chǎn)業(yè)貿(mào)易的新常態(tài)［Ｊ］．中國林業(yè)產(chǎn)業(yè)，２０１５（２）：３．

［４］劉超．林業(yè)企業(yè)對(duì)外投資研究［Ｊ］．林業(yè)經(jīng)濟(jì)，２００６（１０）：７２－７４．

［５］紅霞．中國境外投資風(fēng)險(xiǎn)及其防范研究［Ｊ］．中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，２００６（３）：６３－６７．

［６］松野．中國民營企業(yè)對(duì)外投資政策及投資優(yōu)勢(shì)分析［Ｊ］．港澳經(jīng)濟(jì)，２０１５（１４）：１１．

［７］李亞卿．中小企業(yè)走出去的路徑選擇及學(xué)理分析［Ｊ］．當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，２０１４（８）：５６－５８．

［８］趙瓊．我國企業(yè)對(duì)外投資對(duì)策研究［Ｊ］．現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，２０１５（１０）：５９－６１．

第二篇：我國境外投資現(xiàn)狀與宏觀管理框架構(gòu)建

我國境外投資現(xiàn)狀與宏觀管理框架構(gòu)建

摘 要 隨著經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善，我國企業(yè)正在世界范圍內(nèi)參與國際競(jìng)爭(zhēng)。文章介紹了我國現(xiàn)階段境外投資的基本情況，針對(duì)市場(chǎng)服務(wù)型、出口導(dǎo)向型、技術(shù)采取型、資源開發(fā)型四種境外投資類型，提出構(gòu)建多層次的管理模式，加大對(duì)境外投資的扶植力度，明確我國境外投資的定位。

關(guān)鍵詞 境外投資 投資模式 框架構(gòu)建我國現(xiàn)階段境外投資基本情況

我國境外投資的發(fā)展歷史始于改革開放之初。但當(dāng)時(shí)國際收支平衡壓力大，外匯資金短缺，投資主體單一（主要是國有企業(yè)），國際市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)不足，因此境外投資主要是設(shè)立貿(mào)易公司或者窗口公司，投資規(guī)模較小。20多年來，我國境外投資由無到有，不斷發(fā)展壯大，尤其20世紀(jì)90年代中期以來，我國境外投資呈現(xiàn)出高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。到1998年底，境外企業(yè)數(shù)達(dá)到5 666家，中方協(xié)議投資總額為63.3億美元。從1979～2001年底，我國累計(jì)設(shè)立各類境外企業(yè)6 610家，中方協(xié)議投資額84億美元。更為重要的是中國境外投資突破了以往的單一模式，在迅速發(fā)展的同時(shí)體現(xiàn)了多元化的趨勢(shì)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.1 投資地區(qū)多元化

中國境外投資原來都以港澳投資為主，到2005年底已經(jīng)遍及世界160多個(gè)國家和地區(qū)。對(duì)亞、非、拉美新興市場(chǎng)投資很快。截止2004年底，我國在港澳合計(jì)設(shè)立境外企業(yè)2 856家，中方協(xié)議投資43億美元。

1.2 投資目標(biāo)多元化

我國傳統(tǒng)的境外投資的目標(biāo)大多是以設(shè)立貿(mào)易公司并將進(jìn)出口貿(mào)易環(huán)節(jié)內(nèi)部化，或者設(shè)立開發(fā)公司并將原材料（包括資源）供給環(huán)節(jié)內(nèi)部化。當(dāng)前境外投資目標(biāo)出現(xiàn)了明顯的多元化趨勢(shì)：一是市場(chǎng)服務(wù)性的投資，即通過投資建立完善的國際營銷及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。如溫州的月兔電器集團(tuán)公司在西班牙設(shè)立公司，為出口的空調(diào)提供零配件和售后服務(wù)。這種境外投資的目標(biāo)是產(chǎn)品服務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部化，可以視為進(jìn)出口貿(mào)易環(huán)節(jié)內(nèi)部化目標(biāo)的延續(xù)和深化；二是出口導(dǎo)向型的投資，即在出口市場(chǎng)或者出口市場(chǎng)的周邊國家和地區(qū)建立生產(chǎn)基地，主要設(shè)備、原材料由國內(nèi)供給，產(chǎn)品一般在境外銷售。這種境外投資大多是我國邊緣產(chǎn)業(yè)（也是優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)）向其他國家的轉(zhuǎn)移，符合產(chǎn)品生命周期規(guī)律；三是技術(shù)獲取型的投資，通過投資加強(qiáng)與國外的技術(shù)合作，獲取上游技術(shù)。如東方通信股份有限公司投資在美國設(shè)立依斯泰克有限公司，進(jìn)行CDMA技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)。

1.3 投資主體多元化

從20世紀(jì)90年代起，民營資本境外投資占投資總額的比重逐年上升，到2004年已經(jīng)達(dá)到60%，其特點(diǎn)是規(guī)模較小但是效益普遍很好。這一點(diǎn)與國有企業(yè)恰恰相反。

1.4 投資方式多元化

除傳統(tǒng)的新建投資外，大多數(shù)企業(yè)在境外投資選擇合資、參股的方式。這樣做不僅可以充分發(fā)揮各投資方在資金、技術(shù)、原材料、銷售等方面的優(yōu)勢(shì)，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，并且不易受到東道國民族意識(shí)的抵制，容易取得優(yōu)惠待遇，減少投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在經(jīng)營上較少受到各種限制，有助于打入新的市場(chǎng)。

上述的我國境外投資呈現(xiàn)的多元化趨勢(shì)并非偶然，它是在國際形勢(shì)和我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的雙重因素下產(chǎn)生的。如果把我國的境外投資過分簡(jiǎn)單化、或者模式單一化、或者過度強(qiáng)調(diào)某一種所有制形式或者投資形式都不利于我國“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，不利于境外投資的健康、持續(xù)發(fā)展。構(gòu)建我國境外投資宏觀管理框架，必須從經(jīng)濟(jì)規(guī)律入手，只有這樣才能滿足境外投資乃至整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。構(gòu)建多層次的重點(diǎn)管理模式

境外投資作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，必須適應(yīng)和滿足現(xiàn)階段我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和加強(qiáng)國際經(jīng)濟(jì)合作的需要。目前我國境外投資基本戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)該以下述三個(gè)方面為主：第一，獲取我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的戰(zhàn)略資源，主要包括我國日益短缺的鐵礦、石油、木材等；第二，發(fā)揮我國比較優(yōu)勢(shì)和勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)向發(fā)展中國家和地區(qū)通過成熟技術(shù)和設(shè)備進(jìn)行投資，在全球范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置，促進(jìn)出口創(chuàng)匯；第三，向發(fā)達(dá)國家投資，獲取高精尖技術(shù)，進(jìn)入產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的上游環(huán)節(jié)，發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)。

這三個(gè)目標(biāo)應(yīng)該作為構(gòu)建我國境外投資政策的重點(diǎn)和制定境外投資行業(yè)政策、國別政策的準(zhǔn)繩。對(duì)于不同所有制的企業(yè)在外貿(mào)、財(cái)政、金融、外匯等配套措施上不同程度的“差別待遇”。這種情況有的是歷史造成的，有的是源于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，有必要將境外投資的門檻統(tǒng)一到這三個(gè)基本戰(zhàn)略目標(biāo)上來，實(shí)施境外投資管理的“國民待遇”。與此同時(shí)，應(yīng)該實(shí)行區(qū)別對(duì)待、重點(diǎn)扶持的管理模式，這是我國境外投資多元化發(fā)展的必然要求，也是我國境外投資戰(zhàn)略目標(biāo)的有效延伸。我們可以按照基本戰(zhàn)略目標(biāo)將不同的境外投資項(xiàng)目（而不是境外投資主體不同）分類，從而確定政策支持、限制乃至禁止的對(duì)象。“一個(gè)藥房抓藥”的管理模式已經(jīng)不能適應(yīng)需要。適應(yīng)多元化的投資目標(biāo)，一是要盡快制定境外投資的行業(yè)政策，并盡快建立境外投資產(chǎn)業(yè)目錄，明確鼓勵(lì)那些資源開發(fā)型、市場(chǎng)服務(wù)型、出口導(dǎo)向型和技術(shù)獲取型的境外投資。二是要把跨國并購和傳統(tǒng)的新建投資在管理上區(qū)別開來，盡快制定通過跨國并購進(jìn)行的投資適用政策和程序。三是要制定境外投資的國別政策，優(yōu)先選擇那些經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)性較強(qiáng)、市場(chǎng)相對(duì)完善金融相對(duì)穩(wěn)定的國家和地區(qū)，最大限度地規(guī)避投資國別風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)施多層次的重點(diǎn)管理模式，可以部分地解決資本管制帶來的“一刀切”問題。1998年在亞洲金融危機(jī)的特定背景下，我國實(shí)施了禁止購匯用于境外投資的臨時(shí)性措施。這一措施對(duì)于有效遏止境外投資項(xiàng)下的集中購匯和資本外逃、保證人民幣匯率穩(wěn)定、維護(hù)國際收支平衡都起到了重要作用。但在實(shí)施過程中，禁止購匯的“一刀切”措施雖然限制了投機(jī)性資本的流動(dòng)，但也限制了正常的境外投資外匯需求。而實(shí)施多層次的重點(diǎn)管理模式，可以對(duì)跨徑投資者進(jìn)行甄別，以保護(hù)投資者，打擊投機(jī)者。

我國境外投資現(xiàn)狀與宏觀管理框架構(gòu)建

摘 要 隨著經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善，我國企業(yè)正在世界范圍內(nèi)參與國際競(jìng)爭(zhēng)。文章介紹了我國現(xiàn)階段境外投資的基本情況，針對(duì)市場(chǎng)服務(wù)型、出口導(dǎo)向型、技術(shù)采取型、資源開發(fā)型四種境外投資類型，提出構(gòu)建多層次的管理模式，加大對(duì)境外投資的扶植力度，明確我國境外投資的定位。

關(guān)鍵詞 境外投資 投資模式 框架構(gòu)建我國現(xiàn)階段境外投資基本情況

我國境外投資的發(fā)展歷史始于改革開放之初。但當(dāng)時(shí)國際收支平衡壓力大，外匯資金短缺，投資主體單一（主要是國有企業(yè)），國際市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)不足，因此境外投資主要是設(shè)立貿(mào)易公司或者窗口公司，投資規(guī)模較小。20多年來，我國境外投資由無到有，不斷發(fā)展壯大，尤其20世紀(jì)90年代中期以來，我國境外投資呈現(xiàn)出高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。到1998年底，境外企業(yè)數(shù)達(dá)到5 666家，中方協(xié)議投資總額為63.3億美元。從1979～2001年底，我國累計(jì)設(shè)立各類境外企業(yè)6 610家，中方協(xié)議投資額84億美元。更為重要的是中國境外投資突破了以往的單一模式，在迅速發(fā)展的同時(shí)體現(xiàn)了多元化的趨勢(shì)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.1 投資地區(qū)多元化

中國境外投資原來都以港澳投資為主，到2005年底已經(jīng)遍及世界160多個(gè)國家和地區(qū)。對(duì)亞、非、拉美新興市

場(chǎng)投資很快。截止2004年底，我國在港澳合計(jì)設(shè)立境外企業(yè)2 856家，中方協(xié)議投資43億美元。

1.2 投資目標(biāo)多元化

我國傳統(tǒng)的境外投資的目標(biāo)大多是以設(shè)立貿(mào)易公司并將進(jìn)出口貿(mào)易環(huán)節(jié)內(nèi)部化，或者設(shè)立開發(fā)公司并將原材料（包括資源）供給環(huán)節(jié)內(nèi)部化。當(dāng)前境外投資目標(biāo)出現(xiàn)了明顯的多元化趨勢(shì)：一是市場(chǎng)服務(wù)性的投資，即通過投資建立完善的國際營銷及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。如溫州的月兔電器集團(tuán)公司在西班牙設(shè)立公司，為出口的空調(diào)提供零配件和售后服務(wù)。這種境外投資的目標(biāo)是產(chǎn)品服務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部化，可以視為進(jìn)出口貿(mào)易環(huán)節(jié)內(nèi)部化目標(biāo)的延續(xù)和深化；二是出口導(dǎo)向型的投資，即在出口市場(chǎng)或者出口市場(chǎng)的周邊國家和地區(qū)建立生產(chǎn)基地，主要設(shè)備、原材料由國內(nèi)供給，產(chǎn)品一般在境外銷售。這種境外投資大多是我國邊緣產(chǎn)業(yè)（也是優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)）向其他國家的轉(zhuǎn)移，符合產(chǎn)品生命周期規(guī)律；三是技術(shù)獲取型的投資，通過投資加強(qiáng)與國外的技術(shù)合作，獲取上游技術(shù)。如東方通信股份有限公司投資在美國設(shè)立依斯泰克有限公司，進(jìn)行CDMA技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)。

1.3 投資主體多元化

從20世紀(jì)90年代起，民營資本境外投資占投資總額的比重逐年上升，到2004年已經(jīng)達(dá)到60%，其特點(diǎn)是規(guī)模較小但是效益普遍很好。這一點(diǎn)與國有企業(yè)恰恰相反。

1.4 投資方式多元化

除傳統(tǒng)的新建投資外，大多數(shù)企業(yè)在境外投資選擇合資、參股的方式。這樣做不僅可以充分發(fā)揮各投資方在資金、技術(shù)、原材料、銷售等方面的優(yōu)勢(shì)，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，并且不易受到東道國民族意識(shí)的抵制，容易取得優(yōu)惠待遇，減少投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在經(jīng)營上較少受到各種限制，有助于打入新的市場(chǎng)。

上述的我國境外投資呈現(xiàn)的多元化趨勢(shì)并非偶然，它是在國際形勢(shì)和我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的雙重因素下產(chǎn)生的。如果把我國的境外投資過分簡(jiǎn)單化、或者模式單一化、或者過度強(qiáng)調(diào)某一種所有制形式或者投資形式都不利于我國“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，不利于境外投資的健康、持續(xù)發(fā)展。構(gòu)建我國境外投資宏觀管理框架，必須從經(jīng)濟(jì)規(guī)律入手，只有這樣才能滿足境外投資乃至整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。構(gòu)建多層次的重點(diǎn)管理模式

境外投資作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，必須適應(yīng)和滿足現(xiàn)階段我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和加強(qiáng)國際經(jīng)濟(jì)合作的需要。目前我國境外投資基本戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)該以下述三個(gè)方面為主：第一，獲取我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的戰(zhàn)略資源，主要包括我國日益短缺的鐵礦、石油、木材等；第二，發(fā)揮我國比較優(yōu)勢(shì)和勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)向發(fā)展中國家和地區(qū)通過成熟技術(shù)和設(shè)備進(jìn)行投資，在全球范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置，促進(jìn)出口創(chuàng)匯；第三，向發(fā)達(dá)國家投資，獲取高精尖技術(shù)，進(jìn)入產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的上游環(huán)節(jié)，發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)。

這三個(gè)目標(biāo)應(yīng)該作為構(gòu)建我國境外投資政策的重點(diǎn)和制定境外投資行業(yè)政策、國別政策的準(zhǔn)繩。對(duì)于不同所有制的企業(yè)在外貿(mào)、財(cái)政、金融、外匯等配套措施上不同程度的“差別待遇”。這種情況有的是歷史造成的，有的是源于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，有必要將境外投資的門檻統(tǒng)一到這三個(gè)基本戰(zhàn)略目標(biāo)上來，實(shí)施境外投資管理的“國民待遇”。與此同時(shí)，應(yīng)該實(shí)行區(qū)別對(duì)待、重點(diǎn)扶持的管理模式，這是我國境外投資多元化發(fā)展的必然要求，也是我國境外投資戰(zhàn)略目標(biāo)的有效延伸。我們可以按照基本戰(zhàn)略目標(biāo)將不同的境外投資項(xiàng)目（而不是境外投資主體不同）分類，從而確定政策支持、限制乃至禁止的對(duì)象。“一個(gè)藥房抓藥”的管理模式已經(jīng)不能適應(yīng)需要。適應(yīng)多元化的投資目標(biāo)，一是要盡快制定境外投資的行業(yè)政策，并盡快建立境外投資產(chǎn)業(yè)目錄，明確鼓勵(lì)那些資源開發(fā)型、市場(chǎng)服務(wù)型、出口導(dǎo)向型和技術(shù)獲取型的境外投資。二是要把跨國并購和傳統(tǒng)的新建投資在管理上區(qū)別開來，盡快制定通過跨國并購進(jìn)行的投資適用政策和程序。三是要制定境外投資的國別政策，優(yōu)先選擇那些經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)性較強(qiáng)、市場(chǎng)相對(duì)完善金融相對(duì)穩(wěn)定的國家和地區(qū)，最大限度地規(guī)避投資國別風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)施多層次的重點(diǎn)管理模式，可以部分地解決資本管制帶來的“一刀切”問題。1998年在亞洲金融危機(jī)的特定背景下，我國實(shí)施了禁止購匯用于境外投資的臨時(shí)性措施。這一措施對(duì)于有效遏止境外投資項(xiàng)下的集中購匯和資本外逃、保證人民幣匯率穩(wěn)定、維護(hù)國際收支平衡都起到了重要作用。但在實(shí)施過程中，禁止購匯的“一刀切”措施雖然限制了投機(jī)性資本的流動(dòng)，但也限制了正常的境外投資外匯需求。而實(shí)施多層次的重點(diǎn)管理模式，可以對(duì)跨徑投資者進(jìn)行甄別，以保護(hù)投資者，打擊投機(jī)者。

我國境外投資現(xiàn)狀與宏觀管理框架構(gòu)建

摘 要 隨著經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善，我國企業(yè)正在世界范圍內(nèi)參與國際競(jìng)爭(zhēng)。文章介紹了我國現(xiàn)階段境外投資的基本情況，針對(duì)市場(chǎng)服務(wù)型、出口導(dǎo)向型、技術(shù)采取型、資源開發(fā)型四種境外投資類型，提出構(gòu)建多層次的管理模式，加大對(duì)境外投資的扶植力度，明確我國境外投資的定位。

關(guān)鍵詞 境外投資 投資模式 框架構(gòu)建我國現(xiàn)階段境外投資基本情況

我國境外投資的發(fā)展歷史始于改革開放之初。但當(dāng)時(shí)國際收支平衡壓力大，外匯資金短缺，投資主體單一（主要是國有企業(yè)），國際市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)不足，因此境外投資主要是設(shè)立貿(mào)易公司或者窗口公司，投資規(guī)模較小。20多年來，我國境外投資由無到有，不斷發(fā)展壯大，尤其20世紀(jì)90年代中期以來，我國境外投資呈現(xiàn)出高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。到1998年底，境外企業(yè)數(shù)達(dá)到5 666家，中方協(xié)議投資總額為63.3億美元。從1979～2001年底，我國累計(jì)設(shè)立各類境外企業(yè)6 610家，中方協(xié)議投資額84億美元。更為重要的是中國境外投資突破了以往的單一模式，在迅速發(fā)展的同時(shí)體現(xiàn)了多元化的趨勢(shì)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.1 投資地區(qū)多元化

中國境外投資原來都以港澳投資為主，到2005年底已經(jīng)遍及世界160多個(gè)國家和地區(qū)。對(duì)亞、非、拉美新興市場(chǎng)投資很快。截止2004年底，我國在港澳合計(jì)設(shè)立境外企業(yè)2 856家，中方協(xié)議投資43億美元。

1.2 投資目標(biāo)多元化

我國傳統(tǒng)的境外投資的目標(biāo)大多是以設(shè)立貿(mào)易公司并將進(jìn)出口貿(mào)易環(huán)節(jié)內(nèi)部化，或者設(shè)立開發(fā)公司并將原材料（包括資源）供給環(huán)節(jié)內(nèi)部化。當(dāng)前境外投資目標(biāo)出現(xiàn)了明顯的多元化趨勢(shì)：一是市場(chǎng)服務(wù)性的投資，即通過投資建立完善的國際營銷及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。如溫州的月兔電器集團(tuán)公司在西班牙設(shè)立公司，為出口的空調(diào)提供零配件和售后服務(wù)。這種境外投資的目標(biāo)是產(chǎn)品服務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部化，可以視為進(jìn)出口貿(mào)易環(huán)節(jié)內(nèi)部化目標(biāo)的延續(xù)和深化；二是出口導(dǎo)向型的投資，即在出口市場(chǎng)或者出口市場(chǎng)的周邊國家和地區(qū)建立生產(chǎn)基地，主要設(shè)備、原材料由國內(nèi)供給，產(chǎn)品一般在境外銷售。這種境外投資大多是我國邊緣產(chǎn)業(yè)（也是優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)）向其他國家的轉(zhuǎn)移，符合產(chǎn)品生命周期規(guī)律；三是技術(shù)獲取型的投資，通過投資加強(qiáng)與國外的技術(shù)合作，獲取上游技術(shù)。如東方通信股份有限公司投資在美國設(shè)立依斯泰克有限公司，進(jìn)行CDMA技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)。

1.3 投資主體多元化

從20世紀(jì)90年代起，民營資本境外投資占投資總額的比重逐年上升，到2004年已經(jīng)達(dá)到60%，其特點(diǎn)是規(guī)模較小但是效益普遍很好。這一點(diǎn)與國有企業(yè)恰恰相反。

1.4 投資方式多元化

除傳統(tǒng)的新建投資外，大多數(shù)企業(yè)在境外投資選擇合資、參股的方式。這樣做不僅可以充分發(fā)揮各投資方在資金、技術(shù)、原材料、銷售等方面的優(yōu)勢(shì)，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，并且不易受到東道國民族意識(shí)的抵制，容易取得優(yōu)惠待遇，減少投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在經(jīng)營上較少受到各種限制，有助于打入新的市場(chǎng)。

上述的我國境外投資呈現(xiàn)的多元化趨勢(shì)并非偶然，它是在國際形勢(shì)和我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的雙重因素下產(chǎn)生的。如果把我國的境外投資過分簡(jiǎn)單化、或者模式單一化、或者過度強(qiáng)調(diào)某一種所有制形式或者投資形式都不利于我國“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，不利于境外投資的健康、持續(xù)發(fā)展。構(gòu)建我國境外投資宏觀管理框架，必須從經(jīng)濟(jì)規(guī)律入手，只有這樣才能滿足境外投資乃至整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。構(gòu)建多層次的重點(diǎn)管理模式

境外投資作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，必須適應(yīng)和滿足現(xiàn)階段我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和加強(qiáng)國際經(jīng)濟(jì)合作的需要。目前我國境外投資基本戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)該以下述三個(gè)方面為主：第一，獲取我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的戰(zhàn)略資源，主要包括我國日益短缺的鐵礦、石油、木材等；第二，發(fā)揮我國比較優(yōu)勢(shì)和勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)向發(fā)展中國家和地區(qū)通過成熟技術(shù)和設(shè)備進(jìn)行投資，在全球范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置，促進(jìn)出口創(chuàng)匯；第三，向發(fā)達(dá)國家投資，獲取高精尖技術(shù)，進(jìn)入產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的上游環(huán)節(jié)，發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)。

這三個(gè)目標(biāo)應(yīng)該作為構(gòu)建我國境外投資政策的重點(diǎn)和制定境外投資行業(yè)政策、國別政策的準(zhǔn)繩。對(duì)于不同所有制的企業(yè)在外貿(mào)、財(cái)政、金融、外匯等配套措施上不同程度的“差別待遇”。這種情況有的是歷史造成的，有的是源于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，有必要將境外投資的門檻統(tǒng)一到這三個(gè)基本戰(zhàn)略目標(biāo)上來，實(shí)施境外投資管理的“國民待遇”。與此同時(shí)，應(yīng)該實(shí)行區(qū)別對(duì)待、重點(diǎn)扶持的管理模式，這是我國境外投資多元化發(fā)展的必然要求，也是我國境外投資戰(zhàn)略目標(biāo)的有效延伸。我們可以按照基本戰(zhàn)略目標(biāo)將不同的境外投資項(xiàng)目（而不是境外投資主體不同）分類，從而確定政策支持、限制乃至禁止的對(duì)象。“一個(gè)藥房抓藥”的管理模式已經(jīng)不能適應(yīng)需要。適應(yīng)多元化的投資目標(biāo)，一是要盡快制定境外投資的行業(yè)政策，并盡快建立境外投資產(chǎn)業(yè)目錄，明確鼓勵(lì)那些資源開發(fā)型、市場(chǎng)服務(wù)型、出口導(dǎo)向型和技術(shù)獲取型的境外投資。二是要把跨國并購和傳統(tǒng)的新建投資在管理上區(qū)別開來，盡快制定通過跨國并購進(jìn)行的投資適用政策和程序。三是要制定境外投資的國別政策，優(yōu)先選擇那些經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)性較強(qiáng)、市場(chǎng)相對(duì)完善金融相對(duì)穩(wěn)定的國家和地區(qū)，最大限度地規(guī)避投資國別風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)施多層次的重點(diǎn)管理模式，可以部分地解決資本管制帶來的“一刀切”問題。1998年在亞洲金融危機(jī)的特定背景下，我國實(shí)施了禁止購匯用于境外投資的臨時(shí)性措施。這一措施對(duì)于有效遏止境外投資項(xiàng)下的集中購匯和資本外逃、保證人民幣匯率穩(wěn)定、維護(hù)國際收支平衡都起到了重要作用。但在實(shí)施過程中，禁止購匯的“一刀切”措施雖然限制了投機(jī)性資本的流動(dòng)，但也限制了正常的境外投資外匯需求。而實(shí)施多層次的重點(diǎn)管理模式，可以對(duì)跨徑投資者進(jìn)行甄別，以保護(hù)投資者，打擊投機(jī)者。

第三篇：2018年企業(yè)境外投資管理辦法

企業(yè)境外投資管理辦法

第一章總則

第一條 為加強(qiáng)境外投資宏觀指導(dǎo)，優(yōu)化境外投資綜合服務(wù)，完善境外投資全程監(jiān)管，促進(jìn)境外投資持續(xù)健康發(fā)展，維護(hù)我國國家利益和國家安全，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》《國務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

前款所稱投資活動(dòng)，主要包括但不限于下列情形：

（一）獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益；

（二）獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益；

（三）獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

（四）獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

（五）新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)；

（六）新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；

（七）新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金；

（八）通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。本辦法所稱企業(yè)，包括各種類型的非金融企業(yè)和金融企業(yè)。本辦法所稱控制，是指直接或間接擁有企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)，或雖不擁有半數(shù)以上表決權(quán)，但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等重要事項(xiàng)。

第三條 投資主體依法享有境外投資自主權(quán)，自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 投資主體開展境外投資，應(yīng)當(dāng)履行境外投資項(xiàng)目（以下稱“項(xiàng)目”）核準(zhǔn)、備案等手續(xù)，報(bào)告有關(guān)信息，配合監(jiān)督檢查。

第五條 投資主體開展境外投資，不得違反我國法律法規(guī)，不得威脅或損害我國國家利益和國家安全。

第六條 國家發(fā)展和改革委員會(huì)（以下稱“國家發(fā)展改革委”）在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，履行境外投資主管部門職責(zé)，根據(jù)維護(hù)我國國家利益和國家安全的需要，對(duì)境外投資進(jìn)行宏觀指導(dǎo)、綜合服務(wù)和全程監(jiān)管。

第七條 國家發(fā)展改革委建立境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（以下稱“網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”）。投資主體可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)履行核準(zhǔn)和備案手續(xù)、報(bào)告有關(guān)信息；涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項(xiàng)，投資主體可以另行使用紙質(zhì)材料提交。網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)操作指南由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第二章境外投資指導(dǎo)和服務(wù)

第八條 投資主體可以就境外投資向國家發(fā)展改革委咨詢政策和信息、反映情況和問題、提出意見和建議。

第九條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展需要制定完善相關(guān)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)規(guī)劃及產(chǎn)業(yè)政策，為投資主體開展境外投資提供宏觀指導(dǎo)。

第十條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，會(huì)同有關(guān)部門加強(qiáng)國際投資形勢(shì)分析，發(fā)布境外投資有關(guān)數(shù)據(jù)、情況等信息，為投資主體提供信息服務(wù)。

第十一條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，會(huì)同有關(guān)部門參與國際投資規(guī)則制定，建立健全投資合作機(jī)制，加強(qiáng)政策交流和協(xié)調(diào)，推動(dòng)有關(guān)國家和地區(qū)為我國企業(yè)開展投資提供公平環(huán)境。

第十二條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，推動(dòng)海外利益安全保護(hù)體系和能力建設(shè)，指導(dǎo)投資主體防范和應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)我國企業(yè)合法權(quán)益。

第三章境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案

第一節(jié)核準(zhǔn)、備案的范圍

第十三條 實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委。

本辦法所稱敏感類項(xiàng)目包括：

（一）涉及敏感國家和地區(qū)的項(xiàng)目；

（二）涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。本辦法所稱敏感國家和地區(qū)包括：

（一）與我國未建交的國家和地區(qū)；

（二）發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；

（三）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國家和地區(qū)；

（四）其他敏感國家和地區(qū)。本辦法所稱敏感行業(yè)包括：

（一）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；

（二）跨境水資源開發(fā)利用；

（三）新聞傳媒；

（四）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。

敏感行業(yè)目錄由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第十四條 實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。

實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同）的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門。

本辦法所稱非敏感類項(xiàng)目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

本辦法所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。

本辦法所稱省級(jí)政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革部門。

第十五條 投資主體可以向核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)咨詢擬開展的項(xiàng)目是否屬于核準(zhǔn)、備案范圍，核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以告知。

第十六條 兩個(gè)以上投資主體共同開展的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由投資額較大一方在征求其他投資方書面同意后提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)。如各方投資額相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致后由其中一方提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)。

第十七條 對(duì)項(xiàng)目所需前期費(fèi)用（包括履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)、資源勘探費(fèi)等）規(guī)模較大的，投資主體可以參照本辦法第十三條、第十四條規(guī)定對(duì)項(xiàng)目前期費(fèi)用提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)。經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目中方投資額。

第二節(jié)核準(zhǔn)的程序和時(shí)限

第十八條 實(shí)行核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交。

第十九條 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）投資主體情況；

（二）項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；

（三）項(xiàng)目對(duì)我國國家利益和國家安全的影響分析；

（四）投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的通用文本以及應(yīng)當(dāng)附具的文件（以下稱“附件”）清單由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第二十條 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告可以由投資主體自行編寫，也可以由投資主體自主委托具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和能力的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)編寫。

第二十一條 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告和附件齊全、符合法定形式的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以受理。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或附件不齊全、不符合法定形式的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知投資主體需要補(bǔ)正的內(nèi)容。逾期不告知的，自收到項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起即為受理。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)受理或不予受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，都應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知投資主體。投資主體需要受理或不予受理憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印或要求核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具。

第二十二條 項(xiàng)目涉及有關(guān)部門職責(zé)的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)商請(qǐng)有關(guān)部門在7個(gè)工作日內(nèi)出具書面審查意見。有關(guān)部門逾期沒有反饋書面審查意見的，視為同意。

第二十三條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告后，如確有必要，應(yīng)當(dāng)在4個(gè)工作日內(nèi)委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。除項(xiàng)目情況復(fù)雜的，評(píng)估時(shí)限不得超過30個(gè)工作日。項(xiàng)目情況復(fù)雜的，經(jīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)同意，可以延長(zhǎng)評(píng)估時(shí)限，但延長(zhǎng)的時(shí)限不得超過60個(gè)工作日。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估所需的時(shí)間告知投資主體。

接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出評(píng)估報(bào)告，并對(duì)評(píng)估結(jié)論承擔(dān)責(zé)任。

評(píng)估費(fèi)用由核準(zhǔn)機(jī)關(guān)承擔(dān)，咨詢機(jī)構(gòu)及其工作人員不得收取投資主體任何費(fèi)用。

第二十四條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)可以結(jié)合有關(guān)單位意見、評(píng)估意見等，建議投資主體對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，或要求投資主體對(duì)有關(guān)情況或材料作進(jìn)一步澄清、補(bǔ)充。

第二十五條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告后20個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。項(xiàng)目情況復(fù)雜或需要征求有關(guān)單位意見的，經(jīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)核準(zhǔn)時(shí)限，但延長(zhǎng)的核準(zhǔn)時(shí)限不得超過10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)時(shí)限的理由告知投資主體。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)時(shí)限，包括征求有關(guān)單位意見的時(shí)間，不包括咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的時(shí)間。

第二十六條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目予以核準(zhǔn)的條件為：

（一）不違反我國法律法規(guī)；

（二）不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和對(duì)外開放政策；

（三）不違反我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定；

（四）不威脅、不損害我國國家利益和國家安全。第二十七條 對(duì)符合核準(zhǔn)條件的項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以核準(zhǔn)，并向投資主體出具書面核準(zhǔn)文件。

對(duì)不符合核準(zhǔn)條件的項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)出具不予核準(zhǔn)書面通知，并說明不予核準(zhǔn)的理由。

第二十八條 項(xiàng)目違反有關(guān)法律法規(guī)、違反有關(guān)規(guī)劃或政策、違反有關(guān)國際條約或協(xié)定、威脅或損害我國國家利益和國家安全的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)可以不經(jīng)過征求意見、委托評(píng)估等程序，直接作出不予核準(zhǔn)的決定。

第三節(jié)備案的程序和時(shí)限

第二十九條 實(shí)行備案管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目備案表并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向備案機(jī)關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向備案機(jī)關(guān)提交。

項(xiàng)目備案表格式文本及附件清單由國家發(fā)展改革委發(fā)布。第三十條 項(xiàng)目備案表和附件齊全、符合法定形式的，備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以受理。

項(xiàng)目備案表或附件不齊全、項(xiàng)目備案表或附件不符合法定形式、項(xiàng)目不屬于備案管理范圍、項(xiàng)目不屬于備案機(jī)關(guān)管理權(quán)限的，備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到項(xiàng)目備案表之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知投資主體。逾期不告知的，自收到項(xiàng)目備案表之日起即為受理。備案機(jī)關(guān)受理或不予受理項(xiàng)目備案表，都應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知投資主體。投資主體需要受理或不予受理憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印或要求備案機(jī)關(guān)出具。

第三十一條 備案機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個(gè)工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書。

備案機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目違反有關(guān)法律法規(guī)、違反有關(guān)規(guī)劃或政策、違反有關(guān)國際條約或協(xié)定、威脅或損害我國國家利益和國家安全的，應(yīng)當(dāng)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個(gè)工作日內(nèi)向投資主體出具不予備案書面通知，并說明不予備案的理由。

第四節(jié)核準(zhǔn)、備案的效力、變更和延期

第三十二條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施前取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書。

本辦法所稱項(xiàng)目實(shí)施前，是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入資產(chǎn)、權(quán)益（已按照本辦法第十七條辦理核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用除外）或提供融資、擔(dān)保之前。

第三十三條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體未取得有效核準(zhǔn)文件或備案通知書的，外匯管理、海關(guān)等有關(guān)部門依法不予辦理相關(guān)手續(xù)，金融企業(yè)依法不予辦理相關(guān)資金結(jié)算和融資業(yè)務(wù)。

第三十四條 已核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目，發(fā)生下列情形之一的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向出具該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出變更申請(qǐng)：

（一）投資主體增加或減少；

（二）投資地點(diǎn)發(fā)生重大變化；

（三）主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化；

（四）中方投資額變化幅度達(dá)到或超過原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；

（五）需要對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理變更申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意變更核準(zhǔn)的書面決定。備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理變更申請(qǐng)之日起7個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意變更備案的書面決定。

第三十五條 核準(zhǔn)文件、備案通知書有效期2年。確需延長(zhǎng)有效期的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿的30個(gè)工作日前向出具該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出延長(zhǎng)有效期的申請(qǐng)。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理延期申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意延長(zhǎng)核準(zhǔn)文件有效期的書面決定。備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理延期申請(qǐng)之日起7個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意延長(zhǎng)備案通知書有效期的書面決定。

第三十六條 核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定權(quán)限、程序、時(shí)限等要求實(shí)施核準(zhǔn)、備案行為，提高行政效能，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第三十七條 對(duì)核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)實(shí)施的核準(zhǔn)、備案行為，相關(guān)利害關(guān)系人有權(quán)依法申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟。

第三十八條 對(duì)不符合本辦法規(guī)定條件的項(xiàng)目予以核準(zhǔn)、備案，或違反本辦法規(guī)定權(quán)限和程序予以核準(zhǔn)、備案的，應(yīng)當(dāng)依法予以撤銷。第三十九條 核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)按照《政府信息公開條例》規(guī)定將核準(zhǔn)、備案有關(guān)信息予以公開。

第四章境外投資監(jiān)管

第四十條 國家發(fā)展改革委和省級(jí)政府發(fā)展改革部門根據(jù)境外投資有關(guān)法律法規(guī)和政策，按照本辦法第十三條、第十四條規(guī)定的分工，聯(lián)合同級(jí)政府有關(guān)部門建立協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，通過在線監(jiān)測(cè)、約談函詢、抽查核實(shí)等方式對(duì)境外投資進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違法違規(guī)行為予以處理。

第四十一條 倡導(dǎo)投資主體創(chuàng)新境外投資方式、堅(jiān)持誠信經(jīng)營原則、避免不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為、保障員工合法權(quán)益、尊重當(dāng)?shù)毓蛄妓?、履行必要社?huì)責(zé)任、注重生態(tài)環(huán)境保護(hù)、樹立中國投資者良好形象。

第四十二條 投資主體通過其控制的境外企業(yè)開展大額非敏感類項(xiàng)目的，投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施前通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表，將有關(guān)信息告知國家發(fā)展改革委。

投資主體提交的大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表內(nèi)容不完整的，國家發(fā)展改革委應(yīng)當(dāng)在收到之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知投資主體需要補(bǔ)正的內(nèi)容。逾期不告知的，視作內(nèi)容完整。大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

本辦法所稱大額非敏感類項(xiàng)目，是指中方投資額3億美元及以上的非敏感類項(xiàng)目。第四十三條 境外投資過程中發(fā)生外派人員重大傷亡、境外資產(chǎn)重大損失、損害我國與有關(guān)國家外交關(guān)系等重大不利情況的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情況發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交重大不利情況報(bào)告表。重大不利情況報(bào)告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第四十四條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目完成之日起20個(gè)工作日內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交項(xiàng)目完成情況報(bào)告表。項(xiàng)目完成情況報(bào)告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

前款所稱項(xiàng)目完成，是指項(xiàng)目所屬的建設(shè)工程竣工、投資標(biāo)的股權(quán)或資產(chǎn)交割、中方投資額支出完畢等情形。

第四十五條 國家發(fā)展改革委、省級(jí)政府發(fā)展改革部門可以就境外投資過程中的重大事項(xiàng)向投資主體發(fā)出重大事項(xiàng)問詢函。投資主體應(yīng)當(dāng)按照重大事項(xiàng)問詢函載明的問詢事項(xiàng)和時(shí)限要求提交書面報(bào)告。

國家發(fā)展改革委、省級(jí)政府發(fā)展改革部門認(rèn)為確有必要的，可以公示重大事項(xiàng)問詢函及投資主體提交的書面報(bào)告。

第四十六條 投資主體按照本辦法第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條規(guī)定提交有關(guān)報(bào)告表或書面報(bào)告后，需要憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印提交完成憑證。

第四十七條 國家發(fā)展改革委、省級(jí)政府發(fā)展改革部門可以根據(jù)其掌握的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，向投資主體或利益相關(guān)方發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，供投資主體或利益相關(guān)方參考。

第四十八條 投資主體應(yīng)當(dāng)對(duì)自身通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和線下提交的各類材料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)，不得有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

第四十九條 有關(guān)部門和單位、駐外使領(lǐng)館等發(fā)現(xiàn)企業(yè)違反本辦法規(guī)定的，可以告知核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)。公民、法人或其他組織發(fā)現(xiàn)企業(yè)違反本辦法規(guī)定的，可以據(jù)實(shí)向核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)舉報(bào)。

國家發(fā)展改革委建立境外投資違法違規(guī)行為記錄，公布并更新企業(yè)違反本辦法規(guī)定的行為及相應(yīng)的處罰措施，將有關(guān)信息納入全國信用信息共享平臺(tái)、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、“信用中國”網(wǎng)站等進(jìn)行公示，會(huì)同有關(guān)部門和單位實(shí)施聯(lián)合懲戒。

第五章法律責(zé)任

第五十條 國家發(fā)展改革委工作人員有下列行為之一的，責(zé)令其限期改正，并依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反本辦法規(guī)定程序和條件辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案的；

（三）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

第五十一條 投資主體通過惡意分拆項(xiàng)目、隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料等手段申請(qǐng)核準(zhǔn)、備案的，核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)不予受理或不予核準(zhǔn)、備案，對(duì)投資主體及主要責(zé)任人處以警告。

第五十二條 投資主體通過欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的，核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)撤銷該核準(zhǔn)文件或備案通知書，對(duì)投資主體及主要責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五十三條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體有下列行為之一的，由核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)責(zé)令投資主體中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正，對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書而擅自實(shí)施的；

（二）應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)、備案變更手續(xù)，但未經(jīng)核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)同意而擅自實(shí)施變更的。

第五十四條 投資主體有下列行為之一的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體限期改正；情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改正的，對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告：

（一）未按本辦法第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條規(guī)定報(bào)告有關(guān)信息的；

（二）違反本辦法第四十八條規(guī)定的。

第五十五條 投資主體在境外投資過程中實(shí)施不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為、擾亂境外投資市場(chǎng)秩序的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體中止或停止開展該項(xiàng)目并限期改正，對(duì)投資主體及主要責(zé)任人處以警告。

第五十六條 境外投資威脅我國國家利益和國家安全的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體中止實(shí)施項(xiàng)目并限期改正。

境外投資損害我國國家利益和國家安全的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體停止實(shí)施項(xiàng)目、限期改正并采取補(bǔ)救措施，對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

投資主體按照本辦法第四十三條規(guī)定及時(shí)提交重大不利情況報(bào)告表并主動(dòng)改正的，可以減輕或免除本條規(guī)定的行政處罰。

第五十七條 金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍但未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的，由國家發(fā)展改革委通報(bào)該違規(guī)行為并商請(qǐng)有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

第六章附則

第五十八條 各省級(jí)政府發(fā)展改革部門要加強(qiáng)對(duì)本地企業(yè)境外投資的指導(dǎo)、服務(wù)和監(jiān)管，可以按照本辦法的規(guī)定制定具體實(shí)施辦法。

第五十九條 國家發(fā)展改革委對(duì)省級(jí)政府發(fā)展改革部門的境外投資管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)予以糾正。第六十條 核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)及其工作人員，以及被核準(zhǔn)機(jī)關(guān)征求意見、受核準(zhǔn)機(jī)關(guān)委托進(jìn)行評(píng)估的單位及其工作人員，依法對(duì)投資主體根據(jù)本辦法提交的材料負(fù)有保守商業(yè)秘密的義務(wù)。

第六十一條 事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等非企業(yè)組織對(duì)境外開展投資參照本辦法執(zhí)行。

第六十二條 投資主體直接或通過其控制的企業(yè)對(duì)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。

投資主體通過其控制的香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對(duì)境外開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。

第六十三條 境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對(duì)境外開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。

境內(nèi)自然人直接對(duì)境外開展投資不適用本辦法。境內(nèi)自然人直接對(duì)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)開展投資不適用本辦法。

第六十四條 法律、行政法規(guī)對(duì)境外投資管理有專門規(guī)定的，從其規(guī)定。

第六十五條 本辦法由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。第六十六條 本辦法自2018年3月1日起施行?！毒惩馔顿Y項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會(huì)令第9號(hào)）同時(shí)廢止。

第四篇：企業(yè)境外機(jī)構(gòu)檔案管理現(xiàn)狀分析及對(duì)策

企業(yè)境外機(jī)構(gòu)檔案管理現(xiàn)狀分析及對(duì)策

郭潤(rùn)華

2012-11-21 15:23:53 來源：《北京檔案》2011年7期

【英文標(biāo)題】Analysis and Countermeasures of Archives Management of Enterprise Overseas Institutions

【作者簡(jiǎn)介】郭潤(rùn)華，中國石化集團(tuán)公司。北京 100728

【內(nèi)容提要】 隨著國際化戰(zhàn)略的逐步實(shí)施，圍繞海外資產(chǎn)和主營業(yè)務(wù)形成了大量境外檔案資料，如何針對(duì)境外檔案管理特殊性，解決境外機(jī)構(gòu)檔案管理存在的問題，本文將檔案管理的普遍性原則與境外機(jī)構(gòu)檔案管理的特殊性相結(jié)合，提出了解決問題的措施。

【關(guān) 鍵 詞】境外機(jī)構(gòu)/檔案管理/建議

為了解中國石化駐外機(jī)構(gòu)檔案管理基本情況，有針對(duì)性提出加強(qiáng)駐外機(jī)構(gòu)檔案管理的對(duì)策，筆者調(diào)研分析了中國石化中東代表處、國際石油勘探公司西亞-北非大區(qū)公司、國際事業(yè)(中東)有限公司、中原石油勘探局中東石油工程公司、中國石化英國代表處、聯(lián)合石化(英國)有限公司、國際石油勘探公司薩摩亞KREUZTALLTD倫敦分公司等7個(gè)駐外機(jī)構(gòu)檔案管理情況，并針對(duì)問題提出加強(qiáng)中國石化駐外機(jī)構(gòu)檔案管理的措施。

一、中國石化駐外機(jī)構(gòu)檔案管理現(xiàn)狀

1.中國石化中東代表處。建立于2004年，主要職責(zé)是代表集團(tuán)公司聯(lián)絡(luò)我駐阿聯(lián)酋及周邊地區(qū)10個(gè)國家的使領(lǐng)館、經(jīng)商處；協(xié)調(diào)、管理中石化在中東地區(qū)各機(jī)構(gòu)；建立信息平臺(tái)，為中石化總部相關(guān)部門提供信息和相關(guān)投資、服務(wù)方面的建議；接待總部和總部機(jī)關(guān)及所屬企業(yè)代表團(tuán)。代表處有專人兼管文件的收發(fā)和其他資料的管理工作，配備有專門的檔案柜，每年年底對(duì)當(dāng)年形成的收發(fā)文、報(bào)告、請(qǐng)示、批復(fù)等文件材料進(jìn)行整理歸檔，建立有檔案目錄。但沒有專門的檔案管理制度。受辦公條件限制，加之所形成的檔案材料較少，沒有設(shè)立專門的檔案庫房。

2.國際石油勘探公司西亞-北非大區(qū)公司。2007年7月1日正式運(yùn)營，為國際石油勘探公司地區(qū)性派出機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是代表國際石油勘探公司對(duì)所轄項(xiàng)目實(shí)施靠前管理，組織完成本部下達(dá)的計(jì)劃和預(yù)算，全權(quán)負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施過程中的生產(chǎn)、技術(shù)管理、決策、熱線技術(shù)支撐，HSE項(xiàng)目運(yùn)行管理等，對(duì)轄區(qū)各項(xiàng)目人力等資源進(jìn)行統(tǒng)籌調(diào)配。一名副總經(jīng)理具體分管檔案工作，大區(qū)公司總部建有專門的檔案資料室，檔案資料室只負(fù)責(zé)保管大區(qū)總部在新項(xiàng)目開發(fā)、生產(chǎn)運(yùn)營、技術(shù)研究及綜合管理等方面形成的檔案資料。大區(qū)公司下屬各項(xiàng)目公司形成的地質(zhì)檔案資料由各項(xiàng)目公司直接移交國內(nèi)的中國石化地質(zhì)資料中心存檔保管。各項(xiàng)目公司安裝了中國石化地質(zhì)資料管理信息系統(tǒng)軟件。目前，大區(qū)公司總部?jī)H是依據(jù)國際石油勘探公司的要求對(duì)檔案材料的管理做了一些原則性要求，尚未形成一套系統(tǒng)的檔案管理制度體系，部分業(yè)務(wù)部門形成的應(yīng)歸檔文件材料尚未向檔案室歸檔；形成的大量電子文件現(xiàn)暫時(shí)用移動(dòng)硬盤進(jìn)行存儲(chǔ)。

3.國際事業(yè)(中東)有限公司。2008年1月在阿聯(lián)酋迪拜JebelAli自由區(qū)注冊(cè)成立，主要從事設(shè)備材料、石油化工產(chǎn)品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。公司的檔案管理由業(yè)務(wù)經(jīng)理兼職管理，各類檔案分別保管在辦公室檔案柜中。合同檔案計(jì)劃按國際事業(yè)公司要求于第二年派專人送回國內(nèi)檔案部門保管。

4.中原石油勘探局中東石油工程公司。2001年10月在阿聯(lián)酋迪拜JebelAli自由區(qū)注冊(cè)成立，主要從事石油設(shè)備、機(jī)械、材料、建材等的貿(mào)易，為中原油田設(shè)在周邊國家的地區(qū)公司提供部分后勤支持服務(wù)，并執(zhí)行中原油田海外項(xiàng)目資金管理的職責(zé)。中原油田檔案工作實(shí)行統(tǒng)一歸口管理，油田檔案管理處負(fù)責(zé)所屬駐外機(jī)構(gòu)的檔案實(shí)體管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。由公司經(jīng)理直接分管檔案工作，公司檔案按照職責(zé)范圍分為行政檔案、清關(guān)貿(mào)易檔案、會(huì)計(jì)檔案三大類，各類檔案均建有目錄，由相關(guān)業(yè)務(wù)人員按照崗位職責(zé)分別保管，業(yè)務(wù)人員回國進(jìn)行工作交接時(shí)需要同時(shí)進(jìn)行檔案資料交接。公司的營業(yè)執(zhí)照、租房租地合同、租車合同等重要檔案材料，掃描后通過傳真發(fā)回國內(nèi)檔案室統(tǒng)一存檔管理。

5.中國石化英國代表處。2005年注冊(cè)登記，主要職責(zé)是代表集團(tuán)公司聯(lián)絡(luò)我駐英國使領(lǐng)館、經(jīng)商處；協(xié)調(diào)、管理中石化在英各機(jī)構(gòu)；建立信息平臺(tái)，為中石化總部相關(guān)部門提供信息和相關(guān)投資、服務(wù)方面的建議；接待總部和總部機(jī)關(guān)及所屬企業(yè)代表團(tuán)。目前，代表處尚未建立專門的檔案管理制度，除收集的各類信息材料按要求及時(shí)傳回國內(nèi)有關(guān)部門外，其他文件材料有承辦人員保存在各自的辦公室文件柜內(nèi)。

6.聯(lián)合石化(英國)有限公司。1995年12月12日在倫敦注冊(cè)成立，公司主營業(yè)務(wù)是為中國石化集團(tuán)公司代理進(jìn)口原油，套期保值及開展第三方原油貿(mào)易。公司的會(huì)計(jì)及業(yè)務(wù)檔案，集中保存在公司辦公區(qū)的一個(gè)儲(chǔ)藏室內(nèi)，該儲(chǔ)藏室配備有檔案密集架?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理和行政部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)掌管該儲(chǔ)藏室鑰匙。為保護(hù)公司合法權(quán)益，防止失泄密事件發(fā)生，公司規(guī)定所有業(yè)務(wù)文件在公司統(tǒng)一管理，個(gè)人離開時(shí)，不得帶走任何公司文檔。聯(lián)合石化公司也通過內(nèi)控管理細(xì)則要求該公司認(rèn)真做好檔案管理工作，要求將各種業(yè)務(wù)單據(jù)及時(shí)傳遞、及時(shí)存檔并定期進(jìn)行內(nèi)控方面的檢查。

7.國際石油勘探公司薩摩亞KREUZTAL LTD倫敦分公司。2007年7月在倫敦注冊(cè)成立，主要從事國際石油勘探公司海外權(quán)益油的銷售工作。主要有文書檔案和合同檔案。文書檔案主要內(nèi)容為收發(fā)文件、審計(jì)及匯報(bào)材料。檔案載體形式分為紙質(zhì)和電子兩種形式。合同檔案主要有業(yè)務(wù)檔案、辦公室和宿舍租賃合同等。公司的檔案管理由總經(jīng)理主抓，業(yè)務(wù)主管整理，各類檔案分類保管在辦公室檔案柜中。

二、中國石化駐外機(jī)構(gòu)檔案管理特性分析

綜合上述7家駐外機(jī)構(gòu)檔案管理的基本情況，可以得出駐外機(jī)構(gòu)檔案管理具有特殊性。具體表現(xiàn)在以下六方面：

第一，駐外機(jī)構(gòu)類型的多樣性。在經(jīng)營(工作)范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、人員規(guī)模、機(jī)構(gòu)設(shè)置、投資形式等方面具有較大的差異性，導(dǎo)致其形成檔案材料的內(nèi)容有較大的差異性，要求我們?cè)谥朴單募牧蠚w檔制度時(shí)，必須區(qū)別對(duì)待，不能搞一刀切。

第二，機(jī)構(gòu)和人員的特殊性。駐外機(jī)構(gòu)設(shè)置大多從簡(jiǎn)，工作人員身兼數(shù)職，大多不可能設(shè)專職檔案員；規(guī)模較大的駐外機(jī)構(gòu)往往聘有外籍員工，特殊檔案的保密問題較為突出；駐外機(jī)構(gòu)人員流動(dòng)性相對(duì)較大，如果檔案資料交接不及時(shí)，容易造成檔案資料的丟失。

第三，辦公條件對(duì)檔案的安全保管影響較大。特別是規(guī)模較小的駐外機(jī)構(gòu)，一般不可能專門建設(shè)或租用標(biāo)準(zhǔn)的檔案庫房，檔案裝具往往配備不足，給檔案的安全保管帶來一定的隱患。

第四，受駐外機(jī)構(gòu)所在國(或資源國)的法律限制。不同的國家對(duì)檔案資料管理有不同的要求。如英國政府規(guī)定，與企業(yè)稅務(wù)有關(guān)的檔案材料最少要保存6年以上，以備政府稅務(wù)部門檢查。也門、沙特等國也不允許將地質(zhì)檔案材料帶出國境。因此，駐外機(jī)構(gòu)檔案管理必須遵守所在國(或資源國)的法律規(guī)定，不能統(tǒng)一要求運(yùn)回國內(nèi)集中保管，以減少不必要的麻煩。

第五，檔案內(nèi)容的特殊性。駐外機(jī)構(gòu)檔案內(nèi)容以行政管理、經(jīng)營管理、會(huì)計(jì)檔案和業(yè)務(wù)檔案為主，黨群類檔案很少；駐外機(jī)構(gòu)與國內(nèi)主管部門聯(lián)系密切，相當(dāng)數(shù)量的檔案材料形成于境內(nèi)，甚至一份文件材料的形成既涉及境內(nèi)，也涉及境外，需要在加強(qiáng)境外檔案材料收集的同時(shí)，抓好境內(nèi)相關(guān)檔案材料的收集歸檔工作，保證駐外機(jī)構(gòu)檔案材料的齊全、完整和有機(jī)聯(lián)系。

第六，檔案語種、載體形式的多樣性。駐外機(jī)構(gòu)檔案材料的語種復(fù)雜多樣，不僅僅有中文，還有相當(dāng)一部分涉及駐在國的語種，如英語、德語、法語、日語等。檔案載體也呈多樣性，如光盤檔案、磁介質(zhì)檔案、移動(dòng)硬盤等。這就要求駐外機(jī)構(gòu)檔案管理人員必須懂外語、懂檔案、懂計(jì)算機(jī)知識(shí)。

鑒于駐外機(jī)構(gòu)檔案工作的上述特點(diǎn)，駐外機(jī)構(gòu)檔案管理應(yīng)充分尊重駐外機(jī)構(gòu)檔案工作的特點(diǎn)，不能照搬國內(nèi)企業(yè)的檔案管理模式，在檔案管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、文件材料歸檔范圍、檔案保管方式等內(nèi)容上只宜提出原則性要求，不宜規(guī)定過細(xì)。

三、中國石化駐外機(jī)構(gòu)檔案管理存在的主要問題及對(duì)策

駐外機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員對(duì)檔案工作重要性的認(rèn)識(shí)有待進(jìn)一步提高。大多數(shù)駐外機(jī)構(gòu)開始進(jìn)行項(xiàng)目運(yùn)作時(shí)，并沒有考慮到檔案工作，沒有將檔案工作列入到相關(guān)的工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)的議事日程。普遍缺乏一套真正符合駐外機(jī)構(gòu)自身檔案管理實(shí)際、統(tǒng)一規(guī)范的檔案管理制度和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范體系，檔案管理隨意性較大。大多數(shù)駐外機(jī)構(gòu)沒有建立專門的檔案機(jī)構(gòu)或明確專(兼)職檔案員負(fù)責(zé)本單位的檔案工作，檔案材料分散存放在業(yè)務(wù)人員手中，極易造成檔案材料的散失。利用因特網(wǎng)進(jìn)行電子文件的傳輸，電子文件的保密管理存在安全隱患。受辦公用房的限制，不具備檔案保管專業(yè)庫房。

針對(duì)上述問題，主要應(yīng)采取以下五方面措施：

第一，應(yīng)加大宣傳力度，強(qiáng)化駐外機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員的檔案意識(shí)。

目前，中國石化海外事業(yè)發(fā)展迅速，境外資產(chǎn)已具相當(dāng)規(guī)模。集團(tuán)公司工作會(huì)議提出了“力爭(zhēng)用10-15年的時(shí)間，把中國石化發(fā)展成具有較強(qiáng)國際競(jìng)爭(zhēng)力的跨國能源化工公司”的奮斗目標(biāo)。檔案是企業(yè)生產(chǎn)要素和有形、無形資產(chǎn)的組成部分，是集團(tuán)公司持續(xù)有效和諧發(fā)展的特殊資源。境外機(jī)構(gòu)檔案更是維護(hù)國家和中石化合法權(quán)益的重要憑據(jù)，對(duì)中石化境外資產(chǎn)的保值增值具有不可替代的重要作用。因此，駐外機(jī)構(gòu)的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員必須提高對(duì)檔案工作重要性的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)做好檔案工作的責(zé)任感和使命感，自覺做好駐外機(jī)構(gòu)檔案材料的形成、積累、歸檔工作，確保駐外機(jī)構(gòu)檔案材料的完整與安全。

第二，應(yīng)堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理”的檔案管理體制，形成檔案管理部門、外事管理部門、駐外機(jī)構(gòu)主管單位齊抓共管、分工負(fù)責(zé)的運(yùn)行機(jī)制。

集團(tuán)公司辦公廳和外事局負(fù)責(zé)集團(tuán)公司境外檔案工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理，各駐外代表處對(duì)所在國家(地區(qū))的所有中石化駐外機(jī)構(gòu)的檔案工作具有業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理責(zé)任。根據(jù)工作需要，經(jīng)集團(tuán)公司辦公廳和外事局批準(zhǔn)，集團(tuán)公司駐外代表處可指定本域內(nèi)的一家中石化駐外機(jī)構(gòu)檔案部門代行其檔案業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理職責(zé)。駐外機(jī)構(gòu)主管單位檔案部門和外事部門負(fù)責(zé)本單位境外檔案工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理。各級(jí)駐外機(jī)構(gòu)根據(jù)工作需要設(shè)立檔案工作機(jī)構(gòu)，或配備專(兼)職檔案人員，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)檔案管理工作。

第三，應(yīng)將檔案工作納入駐外機(jī)構(gòu)管理的相關(guān)制度，健全駐外機(jī)構(gòu)檔案管理制度體系，強(qiáng)化對(duì)駐外機(jī)構(gòu)檔案工作的監(jiān)督管理。

將駐外機(jī)構(gòu)文件材料的形成、積累、歸檔工作納入駐外機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理制度；將駐外機(jī)構(gòu)檔案工作情況作為駐外機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人離任審計(jì)和項(xiàng)目結(jié)束審計(jì)內(nèi)容之一；將檔案資料交接作為駐外機(jī)構(gòu)工作人員工作交接內(nèi)容之一，檔案交接不清，不得離開原工作崗位；員工(特別是外籍員工)上崗前必須與駐外機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議。

第四，應(yīng)在“確保檔案完整安全、方便利用”的前提下，結(jié)合駐外機(jī)構(gòu)實(shí)際，對(duì)檔案實(shí)體管理采取相對(duì)集中與分散保管相結(jié)合的管理方式。

規(guī)模較大的駐外機(jī)構(gòu)應(yīng)建立檔案室，設(shè)置專門庫房，集中統(tǒng)一保管各類檔案。為方便生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)利用檔案，可在現(xiàn)場(chǎng)設(shè)檔案分室，檔案人員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)分室檔案保管情況進(jìn)行檢查，確保檔案的安全。規(guī)模較小的駐外機(jī)構(gòu)的涉密檔案、永久長(zhǎng)期檔案應(yīng)由專(兼)職檔案人員集中保管，非涉密短期檔案和業(yè)務(wù)資料由承辦部門保管，承辦人定期向?qū)?兼)職檔案人員移交需要集中保管的檔案或及時(shí)移交辦理完畢的需要?dú)w檔的文件材料。

涉及境外項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)、債權(quán)債務(wù)、營銷策略和核心技術(shù)方面的檔案應(yīng)集中管理，重要檔案應(yīng)及時(shí)向國內(nèi)主管單位報(bào)送備份的電子文件。駐外機(jī)構(gòu)保管期限滿6年以上的非涉密檔案在保證檔案安全的情況下，可委托當(dāng)?shù)貦n案管理專業(yè)機(jī)構(gòu)(或?qū)I(yè)化公司)保管。所在國法律允許的，也可運(yùn)回國內(nèi)集中保管。

第五，應(yīng)加強(qiáng)駐外機(jī)構(gòu)檔案信息化建設(shè)，提高檔案服務(wù)的時(shí)效性。

駐外機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)離企業(yè)總部，分布在世界各地，直接導(dǎo)致了企業(yè)管理對(duì)象的分散化。在日常工作中，駐外機(jī)構(gòu)需要來自企業(yè)總部的快捷、及時(shí)有效的檔案信息支持，實(shí)現(xiàn)總部與駐外機(jī)構(gòu)各類信息的及時(shí)交流。但是傳統(tǒng)手工管理的檔案服務(wù)方式，純紙質(zhì)檔案無法進(jìn)行檔案信息服務(wù)的遠(yuǎn)程快速存取，無法實(shí)現(xiàn)不同地域企業(yè)人員之間檔案信息資源的共享。此外，駐外機(jī)構(gòu)大量產(chǎn)生的電子文件也需要實(shí)施有效管理，紙質(zhì)檔案的數(shù)字化加工還可解決駐外機(jī)構(gòu)檔案庫房、裝具緊張的問題。因此，應(yīng)在保證企業(yè)檔案信息安全的前提下，加強(qiáng)駐外機(jī)構(gòu)檔案信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)各類信息的管理一體化，功能多元化，工作規(guī)范化，手段現(xiàn)代化，提高檔案服務(wù)的時(shí)效性。

第五篇：淺析林業(yè)投資項(xiàng)目現(xiàn)狀

淺析林業(yè)投資項(xiàng)目現(xiàn)狀

林業(yè)概況

我國森林面積2.08億公頃，森林覆蓋率21.63%，森林蓄積量151.37億立方米，森林每公頃蓄積量89.79立方米；全國森林植被總碳儲(chǔ)量84.27億噸，生態(tài)服務(wù)功能年價(jià)值超過13萬億元。由于眾多企業(yè)進(jìn)入林業(yè)產(chǎn)業(yè)，再加上人們對(duì)林地本身價(jià)值的認(rèn)識(shí)，林地價(jià)格迅速升高。由2008年前的每畝不足百元上升到現(xiàn)在的每畝200-400元，有些地區(qū)甚至達(dá)到每畝600-700元。林地價(jià)格上升迅速，是因?yàn)榱謽I(yè)產(chǎn)業(yè)有巨大的投資價(jià)值。木材投資

中國是世界上最大的木業(yè)加工、木制品生產(chǎn)基地和最主要的木制品加工出口國，同時(shí)也是國際上最大的木材采購商之一，我國每年的木材生產(chǎn)量都位居世界前列。特別是隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，城市化進(jìn)程的加快，居民消費(fèi)能力的不斷提升，各行各業(yè)對(duì)木材的需求量在不斷增大。

數(shù)據(jù)顯示，2014年我國木材消費(fèi)總量為5.39億立方米，比2000年增加近4倍?！翱紤]到2020年‘三個(gè)1億人’和城鎮(zhèn)化率達(dá)60%等因素，木材缺口將達(dá)2億立方米?！闭劦轿覈静陌踩蝿?shì)，國家林業(yè)局速生豐產(chǎn)林辦公室副主任石敏坦言壓力不小。

和數(shù)量問題并存的是，我國木材供給的資源結(jié)構(gòu)性短缺問題突出。第八次森林資源清查表明，我國楊、竹、松、杉、桉等常規(guī)樹種過于集中；中幼齡林面積比例占近65%；小徑級(jí)森林資源比例由第四次森林資源清查的55%上升到73%，大、特徑級(jí)森林資源面積由13%下降到3%。

特別是，2017年我國將全面停止天然林商業(yè)性采伐，木材產(chǎn)量將急劇減少，木材供需缺口持續(xù)增大。

從第八次森林資源清查的數(shù)據(jù)中可以看出，目前我國楊樹、松樹、桉樹等常規(guī)樹種過于集中，且楊樹、桉樹種植帶來許多社會(huì)問題、環(huán)境問題，及需新的品種替代種植。經(jīng)過林業(yè)專家們多年實(shí)驗(yàn)，泓森槐作為優(yōu)制質(zhì)速生硬材樹種，適就區(qū)域廣，經(jīng)濟(jì)價(jià)值高，將成為我國林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要樹種之一。匯碳投資

碳匯(Carbon Sink)主要是指森林吸收并儲(chǔ)存二氧化碳的多少，或者說是森林吸收并儲(chǔ)存二氧化碳的能力。

是指森林植物吸收大氣中的二氧化碳并將其固定在植被或土壤中，從而減少該氣體在大氣中的濃度。土壤是陸地生態(tài)系統(tǒng)中最大的碳庫，在降低大氣中溫室氣體濃度、減緩全球氣候變暖中，具有十分重要的獨(dú)特作用。

根據(jù)政府2017年年底出臺(tái)的《全國碳排放權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè)方案》中提出的，正式啟動(dòng)國內(nèi)碳交易市場(chǎng)，預(yù)計(jì)在未來的5年里，中國的碳交易市場(chǎng)每年交易量將超過2億噸，有望成為全球碳排放權(quán)交易第一大市場(chǎng)，這無疑也為廣大投資愛好者開放了一個(gè)之前無人涉足的投資藍(lán)海市場(chǎng)。

碳匯主要指森林吸收并儲(chǔ)存二氧化碳的多少，碳匯的收易根據(jù)植物的生長(zhǎng)量有關(guān)，以此可以推測(cè)速生用材類樹種有可能成為未來林業(yè)投資主要方向。國家項(xiàng)目投資

國家為善生態(tài)環(huán)境、保持水土、防風(fēng)固少、增加商品林，啟動(dòng)林業(yè)工程項(xiàng)目，例如：三北防護(hù)林工程，長(zhǎng)江防護(hù)林生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)，天然林保護(hù)工程等。旅游投資

人民生活水平的不斷提高，不僅滿足于城市生活，更加喜歡回歸大自然、體驗(yàn)美好的自然風(fēng)光。

近年來在各級(jí)林業(yè)部門的共同努力下，全國森林旅游表現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，從業(yè)人員規(guī)模逐漸擴(kuò)大，游客數(shù)量不斷增加，森林旅游進(jìn)一步促進(jìn)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)增收能力。從2015年全國森林公園、濕地公園等為基礎(chǔ)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，森林旅游直接收入1000億元，同比增長(zhǎng)21.21%，創(chuàng)造社會(huì)綜合產(chǎn)值7800億元，約占2015年國內(nèi)旅游消費(fèi)（34800億元）的22.41%，同比增長(zhǎng)20.00%。全年接待游客約10.5億人次，約占國內(nèi)旅游人數(shù)（40億人次）的26.25%，同比增長(zhǎng)15.38%。森林旅游管理和服務(wù)的人員數(shù)量達(dá)24.5萬人，其中導(dǎo)游和解說員近3.8萬人。此外，生態(tài)旅游發(fā)展帶動(dòng)了就業(yè)增收能力，目前生態(tài)旅游已成為農(nóng)民脫貧增收的新渠道，更成為推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、促進(jìn)消費(fèi)的新引擎，對(duì)地方社會(huì)經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)作用日益明顯。林旅產(chǎn)業(yè)選用種植一般根據(jù)當(dāng)?shù)氐奶厣N植，有彩葉樹種，開花的樹種，也有速生樹種。泓森槐由于生長(zhǎng)快，可以開花作為觀賞，花可以食用，成材后還有木材收益，成為林游產(chǎn)業(yè)中用的主要樹種之一。經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)品

經(jīng)濟(jì)林亦稱“特用林”。以生產(chǎn)果品、食用油料、工業(yè)原料和藥材為主要目的的林木。根據(jù)其利用部位不同，大致分為：(1)利用種子作為榨油原料的木本油料林，如油茶、油桐、油橄欖、核桃等；(2)利用樹葉的茶樹林、桑樹林等；(3)利用樹皮的纖維林和木栓林、如枸樹、栓皮櫟等；(4)利用枝條作編織原料的采條林，如荊條、怪柳等；(5)利用樹液的橡膠林、漆樹林等。經(jīng)濟(jì)林價(jià)值很高，一般實(shí)行集約化經(jīng)營。是綜合開發(fā)山區(qū)，合理利用自然資源的重要措施。營造經(jīng)濟(jì)林應(yīng)選擇早熟、豐產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)的品種和類型。

然而經(jīng)濟(jì)林當(dāng)中的經(jīng)果林品種更新快，種植管護(hù)成本高，需要有種植經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人士常年在基地管理，產(chǎn)品市場(chǎng)行情不穩(wěn)定，有一定的投資風(fēng)險(xiǎn)。