第一篇：教案2 中國銀行業(yè)監(jiān)管制度選擇的幾個理論視角

銀行監(jiān)管的問題：中國金融改革的幾個理論視角

我從學(xué)校走到學(xué)校，從未在實業(yè)界干過，自己搞研究都是閉門造車，所寫的東西都是空對空的理論導(dǎo)彈。坐在這個講臺上，盡管過去發(fā)表了不少上檔次的論文，盡管做了大量準備，今天面對各位專家，還是有點誠惶誠恐。所以呢，如果所發(fā)送的炸彈不能瞄準目標的話，還請大家諒解著，當(dāng)然一定要提出來，對我有個幫助。

對20年中國金融改革的一個看法：

1．如何看待中國金融20年改革？對中國改革、中國金融改革的說法不一，有說是市場化改革，有說是市場取向的改革，但無論怎樣，有一點是確定無疑的，那就是中國的金融改革是讓市場多一點，讓政治與經(jīng)濟中的市場因素都多一點，政治中的市場因素那就是民主了。事實也確實是這樣，有人專門研究過中國的市場化程度和進程，在1998年，中國經(jīng)濟的市場化程度達到50%，而中國金融體系的市場化因素達到15%，相比而言，經(jīng)過這幾年的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，中國金融體系的市場化程度應(yīng)該有所大大提高吧。

中國要建立市場體制，整個市場體系是由標準要件所構(gòu)成的，在成熟的市場國家中，市場體系的零部件也大多是標準的。那么我們是否可以把國外的標準零部件拿過來組裝，就像組裝汽車一樣。用進口部件組裝起來的汽車也挺好開的呀。經(jīng)濟體制改革，可不可以用拿過來標準零部件組裝市場經(jīng)濟體制？

實際上，中國20年經(jīng)濟金融改革中的一大部分改革工作就是通過組裝完成的。在中國屬于重組，在俄羅斯則屬于成品進口。但到目前為止，無論是成品進口還是重組，還沒有非常成功的先例。拿來零部件進行重組后，樣子有點象，但實質(zhì)具有很大差別。目前我們的體制改革，包括金融體制改革，還有這一次的中央銀行分拆，搞個什么銀監(jiān)會出來，都是從西方國家拿過來進行重組中國金融監(jiān)管的分業(yè)監(jiān)管體制的，這次金融監(jiān)管體制的分拆性改革能夠獲得成功呢？不知道。反正我對組裝的市場體制的成功預(yù)期是悲觀的，無論是什么領(lǐng)域的改革。

2．好的東西與有用的東西的區(qū)別：好的東西并不都是有用的。

改革的立足點是應(yīng)該看中好的東西，還是看中有用的東西？一個典故，前幾年，山西一個偏僻的縣，衛(wèi)生條件一直較差，趕不上去。新任縣長發(fā)誓在任期間要把該縣建成衛(wèi)生先進縣。縣長為此到發(fā)達國家去考察，結(jié)果發(fā)現(xiàn)所考察國家的廁所非常先進，非常衛(wèi)生。該縣太爺動了心思，要建設(shè)抽水馬桶?？h太爺一聲令下，大凡改裝抽水馬桶的居民，補助30元人民幣，而不進行改裝的住戶，則罰款80元人民幣用于別的住戶改裝抽水馬桶。1年后，該縣衛(wèi)生工程完成了，無論公共廁所還是住戶衛(wèi)生間，馬桶專修特別豪華。省長大人去檢查，表揚該縣長工作有成效，于是升官副省長，并把該經(jīng)驗推廣到全省。你們說，為什么省長去檢查時，馬桶仍然非常衛(wèi)生，因為從來沒有用過，為什么不用，因為沒有水。抽水馬桶是非常好的東西，但是沒有用。好的東西不等于有用。改革在選擇制度裝置時也是同樣，所考察的和所引進的國外制度真的都是好制度。并且引進來用于改革試點，效果也不錯。但就是不能推廣，一推廣，就失敗。原因是什么？在于制度是好制度，制度的試點時往往創(chuàng)造適宜制度生存的制度環(huán)境條件，但一旦推廣，大面積的環(huán)境不符合該制度運行，這叫做制度引進服不住水土。

實際上，過去我們已經(jīng)實施的改革、正在進行的改革和以后將要推動的改革，有很多都很好，但其作用如何，不知道。

由第2個視角引出第3個視角：

3．中國改革，不能僅看20年，而必須把這20年改革放在中國5千年的歷史文化中來看分析。

五千年歷史演進的背景對中國意味著什么？我們所形成的新制度必須與這五千年的歷史文化背景有邏輯關(guān)系，否則，如果引進的制度與我國幾千年形成的歷史文化有沖突，那么即便引進的是最先進的東西，最好的東西，也是沒有用的東西，改革必然失敗。為什么俄羅斯從西方引進的資本主義制度失敗了，其理由就在于此。

我國的經(jīng)濟體制改革，1979年啟動，1984年開始波瀾壯闊。在我國經(jīng)濟體制改革中，金融體制改革是最遲的，也是最最揪人心的，因為它太特殊了，金融體制改革牽動著整個經(jīng)濟體制的運行。

說到人民銀行分拆成立銀監(jiān)會，實際上也就是從美國、德國等國家的零部件拿到中國來組裝，但等到組裝開始了，許多生動的東西也就出來了，人民銀行與銀監(jiān)會之間關(guān)于爭權(quán)奪利的賭博已經(jīng)表現(xiàn)得血粼粼的了。實際上，就是把美國三權(quán)分立相互制衡的國家機制直接搬過來，中央銀行下令實施，也難以良好運行。

二、銀行監(jiān)管的邏輯

為什么要對銀行實施監(jiān)管？傳統(tǒng)的解釋是大家了解的，有這么幾種假說：（1）外部性。一旦有一家銀行經(jīng)營失敗，會導(dǎo)致儲戶對其他銀行進行擠兌，導(dǎo)致整個金融系統(tǒng)危機。（2）銀行的違規(guī)收益率非常高，周正毅違規(guī)一下，就收益33個億，回報率非常高，這個違規(guī)率特別招人喜愛。馬克思說，回報率超過300%時，命都可以不要了，因此如果不看緊的話，在座的每一位都想違規(guī)。但注意，周正毅可是使香港中國銀行香港分行總監(jiān)劉金寶被“雙規(guī)”了哦，所以，你們?nèi)绻脒`規(guī)可得做得天衣無縫才行啊。（3）儲戶的“搭便車”行為。需要有個代表來保護儲戶和投資者。

但是，現(xiàn)在的監(jiān)管理念在世紀之交發(fā)生了變化，這是與以美國為代表的企業(yè)破產(chǎn)理念相伴隨的。傳統(tǒng)來看，企業(yè)經(jīng)營不善，就是企業(yè)經(jīng)營的結(jié)果，是市場競爭的結(jié)果。因此，在企業(yè)經(jīng)營不善時，就應(yīng)該讓它破產(chǎn)，而不應(yīng)該阻止它破產(chǎn)，破產(chǎn)是對經(jīng)營者錯誤的一種懲罰。但現(xiàn)在不這樣看了，企業(yè)經(jīng)營失敗并非全都是經(jīng)營者的錯誤，而可能是外部因素導(dǎo)致的結(jié)果，比如說企業(yè)被傳染了“非典型性肺炎”。因此，傳統(tǒng)的對一般企業(yè)經(jīng)營失敗了，就讓它破產(chǎn)，現(xiàn)在呢，則如果有 辦法讓企業(yè)繼續(xù)生存，就援助它生存。

對銀行監(jiān)管的理念也發(fā)生了變化，傳統(tǒng)的監(jiān)管方式是，如果商業(yè)銀行及其他存貸機構(gòu)發(fā)生了財務(wù)問題，或者發(fā)生了支付危機，政府會對問題銀行采取阻止銀行機構(gòu)破產(chǎn)的方式，維系金融穩(wěn)定，并保護儲戶利益不致遭受過于嚴重的損失。但現(xiàn)在對銀行的監(jiān)管方式發(fā)生了變化，轉(zhuǎn)向了提高銀行內(nèi)部風(fēng)險抵御能力，援助銀行破產(chǎn)為取向的監(jiān)管。

但是，監(jiān)管實踐從阻止銀行破產(chǎn)到援助銀行破產(chǎn)的方式，轉(zhuǎn)換成本非常大，并且是有條件的。西方國家能夠?qū)崿F(xiàn)轉(zhuǎn)變是因為他們條件已經(jīng)成熟。而對于中國而言，這種條件就非?？量?，（1）產(chǎn)權(quán)條件：銀行的產(chǎn)權(quán)是明晰的，不能拖泥帶水。這一點，中國非常難實現(xiàn)。除非國家愿意放棄它對銀行和其他存貸機構(gòu)的資金注入。目前實施的城鄉(xiāng)信用社股份合作制改革中對零凈資產(chǎn)的要求，要求地方政府解決信用社的資本金問題，進一步導(dǎo)致了產(chǎn)權(quán)不清的問題。政府一旦擁有產(chǎn)權(quán)后，可能會導(dǎo)致很多企業(yè)難以駕御的后果。產(chǎn)權(quán)問題不清，后兩個條件也不能實現(xiàn)。（2）商業(yè)化條件。（3）市場化的條件。

在舊的監(jiān)管框架中，是貓和老鼠的關(guān)系。監(jiān)管者與被監(jiān)管者是對立的。監(jiān)管者所做的，是看到銀行機構(gòu)有問題，就進行懲罰了事。正因為這樣，銀行機構(gòu)則采取各種對策應(yīng)付監(jiān)管者。比如做幾本賬（注意，企業(yè)是這樣的，但不知道銀行是否做幾本賬，應(yīng)付不同的對象，我在這里說話可是不負責(zé)任吶。）。銀行如果出了問題，絕對是想方設(shè)法蓋住，而不是自己取暴露。就象我們現(xiàn)在出了事不報警一樣，為什么要報警呢，報警的后果是解決不了問題，還要出治安費，處理費等。

但新的監(jiān)管框架中，監(jiān)管者與被監(jiān)管者不再是老鼠和貓的關(guān)系了。而是一種合作關(guān)系1，應(yīng)該是醫(yī)生與病人的關(guān)系，監(jiān)管者是給被監(jiān)管者看病，當(dāng)然也會下決斷宣布被監(jiān)管者死亡。在我國要實現(xiàn)從貓和老鼠的關(guān)系到醫(yī)生與病人的關(guān)系加警察與司機的關(guān)系過度，是一件不容易的事情，也不是一件短期內(nèi)可以奏效的事情。

三、銀行監(jiān)管與發(fā)展的次序問題

是先發(fā)展還是先規(guī)范，兩者該如何排序？換個說法是有病看病呢，還是先防病？目前，我國的金融改革和監(jiān)管都是試錯型的，銀行有問題了，就讓銀行先躺下來看病，等銀行病好了，再推動銀行發(fā)展。

在這里，我們要說明銀行監(jiān)管與銀行發(fā)展或者說金融發(fā)展的關(guān)系：金融監(jiān)管不是經(jīng)濟發(fā)展的加速器，而是制動裝置，不是動力系統(tǒng)，而是制動系統(tǒng)，如果發(fā)展過快，就會失去平衡。我們經(jīng)常在交通要道口看到這樣的標語：“10次肇事9次快，還有一次是車壞”。銀行系統(tǒng)也是這樣，發(fā)展太快了也會出事，因此要用到制動裝置來點剎。

對于監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間的關(guān)系而言，除了貓和老鼠的關(guān)系外，還有上級與下級的關(guān)系、警察與小偷的關(guān)系、保姆和嬰兒的關(guān)系，中國的監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間是保姆與嬰兒的關(guān)系，也是貓和老鼠的關(guān)系。另外，還有警察與司機的關(guān)系，只要司機不違背交通規(guī)則，警察不會理會司機。，這種關(guān)系是市場經(jīng)濟中最正常的監(jiān)管關(guān)系。目前，多少個國家采取統(tǒng)一監(jiān)管，有多少個國家采用分業(yè)監(jiān)管？70多個國家中，13個國家統(tǒng)一監(jiān)管，其中作為監(jiān)管者有中央銀行監(jiān)管的有3個。不完全統(tǒng)一監(jiān)管的有25個，看起來，并非說分業(yè)監(jiān)管或者說是混業(yè)監(jiān)管占主要模式。也并非是什么美國的領(lǐng)頭樣模式。

四、監(jiān)管本身的問題：關(guān)于正式制度與非正式制度的競爭 1． 2． 3． 金融機構(gòu)與金融制度的多元化有利于監(jiān)管。監(jiān)管附錄問題，國有化的金融體制不好監(jiān)管。

銀行業(yè)的競爭程度與監(jiān)管效率成正比。競爭程度越高，監(jiān)管效率也越高。根據(jù)這項假說，提高監(jiān)管效率的路徑是提高金融業(yè)的競爭程度。監(jiān)管者永遠具有過度監(jiān)管的偏好。從正的方面來講，監(jiān)管者把金融業(yè)的風(fēng)險估計過高，因此導(dǎo)致了過度監(jiān)管。從負的方面來講，過度監(jiān)管能夠監(jiān)管者帶來高租金。腐敗與過度監(jiān)管具有密切聯(lián)系。因為過度監(jiān)管能夠帶來高租金，所以，監(jiān)管者真的希望，金融機構(gòu)出的事越多越好，違規(guī)的人越多越好。如果小偷都變好了，監(jiān)管者豈不是失業(yè)了。

實際上，金融業(yè)本來運行得很正常，但政府卻往往根據(jù)自己的偏好來監(jiān)管，于是打亂了金融業(yè)本來正常運行的正常秩序，因此，就出了問題。

就監(jiān)管本身的問題，我們多講一點東西：

監(jiān)管會出問題的原因，A．監(jiān)管本身不是免費的

B． 監(jiān)管者是有血有肉的，有自己的利益的 C． 監(jiān)管者很容易被收買

D．監(jiān)管者并不是救世主，即便它心是好的，但并非它所做的每件事都是正確的。在這方面，監(jiān)管者的指手畫腳是最討人厭惡的。正象我們正在下棋，從一邊來了個領(lǐng)導(dǎo)觀棋，并不時指揮討人厭惡一樣。而打著為人民服務(wù)的旗號，為自己謀效用的監(jiān)管者簡直是罪大極。所以我聽到一銀行界人士，對人民幣的解釋，人民幣就是，大凡打著為人民謀利益旗號的人，都應(yīng)該槍斃。案例：烏拉圭的自來水案例和中國的洪湖漁業(yè)管理案例。

烏拉圭有個城鎮(zhèn)，叫什么名字，我記不清了。它本身有自己的自來水供給系統(tǒng)，并且是由自己進行管理的，屬于自組織網(wǎng)絡(luò)管理體系。該自來水供給系統(tǒng)運行了幾個世紀了，非常正常，水質(zhì)量也不錯。1990年代初，世界衛(wèi)生組織到烏拉圭考察，考察結(jié)果是烏拉圭的自來水質(zhì)量不高，有害公民身體健康。政府看到世界衛(wèi)生組織的報告后，就下決心進行自來水供給系統(tǒng)建設(shè)。于是就頒布了自來水供給的國有化法案。等法令運作到該城鎮(zhèn)，同樣建立了該城鎮(zhèn)的國有化的自來水供給系統(tǒng)，原來的自管理的自來水供給系統(tǒng)就報廢了。等新系統(tǒng)運行一年后，結(jié)果你們說怎樣。政府發(fā)現(xiàn)自來水需要量在減少，并且少到難以維持系統(tǒng)運行的地步。百姓自己自掘井越來越多，使用自來水的越來越少。為什么，因為國有化的自來水供給因為很多原因，比如養(yǎng)了一個相關(guān)供給機構(gòu)，比如存在壟斷問題，而成本非常高，價格高，百姓用不起國有化的自來水，只有自己掘井取水。結(jié)果，水質(zhì)量下降了，進一步危害了百姓身體健康了。

上海的西氣東送工程的成本提高到百姓不用管道天然氣的地步，也是同樣的案例。

中國洪湖的漁業(yè)案例。洪湖周邊的漁業(yè)，一直是自己管理的，魚的供應(yīng)充足，價格也低。后來，國家漁業(yè)法頒布了，成立的相關(guān)執(zhí)法機構(gòu)，來管理洪湖漁業(yè)，官員配了，樓房蓋了，高級小車買了，老百姓說，這下好了，該能夠吃到更加便宜的魚了。結(jié)果呢？與預(yù)期相反，打魚成本提高了，魚更加貴了，偷魚的反而多了。

上兩個案例都不是金融的，說服力不足，現(xiàn)在我們舉一個金融案例。就是民間金融案例。原來中國存在大量民間金融，實際上一直沒有熄滅過。監(jiān)管的結(jié)果是，農(nóng)民基本上享受不到金融服務(wù)。浙江的臺會，標會等，本來運行好好的，我們卻非要說他們具有非常大的風(fēng)險，因為它不符合正式制度，因為它們不符合政府意愿，因此就要取消他們。風(fēng)險是監(jiān)管者強加給他們的，如果不是禁止和取消，他們的風(fēng)險非常小。因為監(jiān)管把他們趕到了地下，從事金融活動，于是就產(chǎn)生了風(fēng)險。

與此相關(guān)，把問題擴展到更廣泛的意義上來分析。我們把政府頒布的制度叫做正式制度，把自發(fā)形成的制度規(guī)則稱為非正式制度。實際上，正式制度與非正式制度之間是互補關(guān)系，而不是替代關(guān)系。但是在中國，許多正式規(guī)則的推行給非正式制度帶來了毀滅性的后果。正式制度正式規(guī)則的頒布推行是需要成本的，并且其發(fā)揮作用是需要條件的，有時成本非常高，高到許多地方根本養(yǎng)不起正式制度。再者，正式規(guī)則必須建立在市場規(guī)模支撐得起正式制度，正式制度才能運行，才能發(fā)揮作用，所以是否推行正式制度，我們必須分析推行正式制度的成本與收益。搞經(jīng)濟學(xué)，除了成本與收益外，真的不知道還有什么。

中國銀監(jiān)會現(xiàn)在正在從人民銀行分家，目前分到了省分行，明年可能要在中心支行分家，然后每個縣級市在分人民銀行支行，搞個監(jiān)管辦公室。可是，老百姓能夠支撐得起，這是我們需要分析的。有什么養(yǎng)的市場規(guī)模，就應(yīng)該有什么樣的監(jiān)管體制。當(dāng)條件不成熟時，只能容忍一些灰色監(jiān)管存在，成本反而會更低，效率也會更好。如果強行推行高本位的監(jiān)管體制，其結(jié)果會重蹈人民銀行大區(qū)行設(shè)置的覆轍2。人民銀行為擺脫地方行政干預(yù)，加強央行獨立性，撤消了省分行，建立了大區(qū)行制度。結(jié)果，加強維權(quán)和信用制度建設(shè)，沒有那個方面可以擺脫地方政府的，都需要地方政府支持和要求地方政府支持。會過頭來，不得不從新加強省會城市中心支行的職能，大區(qū)分行又被架空了。這就是中央銀行獨立性改革的悲劇。銀監(jiān)會成立，又會怎樣？監(jiān)管體制“專業(yè)化”改革，決不能成為中央銀行改革第二。

“一年爭位子，二年買房子，三年調(diào)妻子，四年出亂子（換主子），五年散攤子（換牌子）”。“大分行忙得團團轉(zhuǎn)，監(jiān)管辦五事可干，中心支行上下看，縣支行不知道怎么干，總行成了官僚辦” 銀監(jiān)會拆分所引發(fā)的問題：

（1）分家的內(nèi)在成本巨大，摩擦增加。

（2）分家的協(xié)議成本是新增額外成本。協(xié)議起來更加困難，成本非常高。（3）分拆的機構(gòu)專業(yè)化與監(jiān)管專業(yè)化水平下降之間的矛盾。由中央金融工委人員為主體，加原監(jiān)管司局人員組織起來的銀監(jiān)會監(jiān)管的專業(yè)化水平，很難逼遠監(jiān)管司人員的監(jiān)管素質(zhì)高，1+1小于2，理由是“木桶原理”，或者叫“短木板效應(yīng)”在發(fā)揮作用。

（4）分拆，使中央銀行面臨從“貨幣政策執(zhí)行當(dāng)局”進一步退化為“貨幣發(fā)行出納當(dāng)局”的危險，導(dǎo)致事實上強化國務(wù)院集權(quán)決策的結(jié)果。一個沒有指定貨幣政策獨立性的中央銀行，又把監(jiān)管職能分拆出去，更加“空殼化了”，把執(zhí)行貨幣當(dāng)局的拐棍丟掉了?？陀^上是政府集權(quán)，央行重新淪為：“財政出納”。

必須清楚地意識到，銀監(jiān)分離如果僅僅是多了一個機構(gòu)，如果僅僅是在付出沉重代價后的低水平重復(fù)，那可能是一種理想結(jié)果。嚴重的是，它可能會毀掉一個來之不易的中央銀行體系。

五、針對農(nóng)村非正式金融體制的改革問題。

對農(nóng)村金融而言，非正式制度是進行管理的有效規(guī)則，為什么要替代它呢？強制性推行正式規(guī)則，可能會導(dǎo)致沒有規(guī)則，因為非正式規(guī)則被取消了，而正式規(guī)則根本不能發(fā)揮作用。這會導(dǎo)致沒有規(guī)則。任何有規(guī)則總比沒有規(guī)則好，再黑的政府比沒有政府強。“同志們辛苦了，首長更苦，同志們曬黑了，首長更黑”。

再者，正式規(guī)則與非正式規(guī)則應(yīng)該是互補關(guān)系，不應(yīng)該是替代關(guān)系，不能把正式規(guī)則當(dāng)成鏡子，照妖鏡。用正式規(guī)則一照，大凡不符合正式規(guī)則的民間制度規(guī)則都是妖精，都必須取消。

在中國，許多違規(guī)是人為制造的，本來不是違規(guī)的行為，監(jiān)管者非要制造出一個別出心裁的規(guī)則來，比如穿拖鞋上課，本來不是什么大不了錯誤行為，我們非要制止這種正常行為，那么就出現(xiàn)更多的違規(guī)和犯罪了。銀行也是這樣，銀行本來經(jīng)營得好好的，監(jiān)管者非要制造出一個嚴格的規(guī)定來，把你弄得灰頭土臉，然后你回過來頭來求我，給我一筆租金，我就還你個清白。逼良為倡，然后在假情假意為你贖身。所以很多時候，是人為地制造違規(guī)。自己（正式制度）本身僅有一件“正式的合法”的外衣，是披著羊皮出現(xiàn)的狼而已。

貓捉老鼠是為了吃掉老鼠，而老鼠奪貓是為了逃生，誰能說老鼠的行為是不對的，我們只不過是帶著監(jiān)管的眼鏡去觀察銀行行為罷了。

第二篇：中國特色銀行業(yè)監(jiān)管的理論與實踐

中國特色銀行業(yè)監(jiān)管的理論與實踐

銀監(jiān)會自2003年成立以來，在黨中央、國務(wù)院的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持實踐科學(xué)發(fā)展觀，積極運用新思路、新機制、新舉措，不斷開創(chuàng)銀行業(yè)監(jiān)管工作新局面，走出了一條中國特色的銀行業(yè)監(jiān)管道路。

一、中國特色銀行業(yè)監(jiān)管理論體系初步形成中國特色銀行業(yè)監(jiān)管理論體系，既借鑒了國際先進理念與成功做法，又與我國國情和銀行業(yè)發(fā)展階段相適應(yīng)，具有較強的現(xiàn)實針對性、可操作性和鮮明的時代特色；并充分汲取了我國長期積累的監(jiān)管經(jīng)驗，具有歷史傳承性與開放性，是一個與時俱進、面向未來的理論體系。

清晰的監(jiān)管目標。科學(xué)監(jiān)管離不開清晰、準確的目標定位。銀行業(yè)監(jiān)管的法定目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。在此基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會設(shè)定了4項具體監(jiān)管目標：保護存款人和消費者的利益；增強市場信心；增進公眾對現(xiàn)代銀行業(yè)金融產(chǎn)品、服務(wù)的了解和相應(yīng)風(fēng)險的識別；減少銀行業(yè)金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

科學(xué)的監(jiān)管理念。監(jiān)管理念既是對監(jiān)管經(jīng)驗的理論總結(jié)和升華，又是監(jiān)管的行動指南。銀監(jiān)會及時提出并努力實踐“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管理念。從我國實際出發(fā)，銀監(jiān)會確立了“準確分類—提足撥備—做實利潤—資本充足”的持續(xù)監(jiān)管路線圖，以此作為規(guī)范監(jiān)管程序、突出監(jiān)管重點、實施審慎監(jiān)管的有力抓手。為促進監(jiān)管目標的實現(xiàn)，銀監(jiān)會在成立之初就提出了良好監(jiān)管的6條標準，作為提高監(jiān)管有效性的標桿與準則。

完善的審慎監(jiān)管框架。首先，審慎全面的監(jiān)管規(guī)則為促進銀行業(yè)穩(wěn)健運行奠定了堅實的制度基礎(chǔ)。銀監(jiān)會先后發(fā)布實施了600多份監(jiān)管規(guī)章、規(guī)范性文件，形成了涵蓋主要金融風(fēng)險的審慎監(jiān)管法規(guī)框架。今年4月發(fā)布的《中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導(dǎo)意見》，充分借鑒國際金融危機反思成果，促進了國際金融監(jiān)管改革共識與中國實際相結(jié)合。其次，行之有效的監(jiān)管工具為監(jiān)管的具體實施提供了有力支持。在動態(tài)完善和不斷做實傳統(tǒng)審慎監(jiān)管工具的基礎(chǔ)上，近年來又陸續(xù)引入或更新了資本、撥備、流動性、杠桿率等監(jiān)管工具。再次，合理的組織體系為實現(xiàn)監(jiān)管目標提供了可靠保障。根據(jù)我國銀行業(yè)發(fā)展的階段性特征，先后成立了創(chuàng)新業(yè)務(wù)監(jiān)管部等功能監(jiān)管部門，注重加強市場風(fēng)險監(jiān)管團隊的建設(shè)，同步推進機構(gòu)監(jiān)管與功能監(jiān)管。

有力的持續(xù)監(jiān)管。通過加強市場準入、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，行使監(jiān)管糾正權(quán)力，推行強有力的持續(xù)監(jiān)管。作為有效監(jiān)管的第一道防線，市場準入強調(diào)科學(xué)合理設(shè)限，減少一切不必要的限制；作為持續(xù)監(jiān)管的核心，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管流程進一步規(guī)范，加強監(jiān)管聯(lián)動，逐步提升持續(xù)監(jiān)管的專業(yè)性和實效性；監(jiān)管糾正、風(fēng)險提示等機制的建立，有效推進了監(jiān)管政策的貫徹執(zhí)行。2003年至2010年，共查處銀行業(yè)金融機構(gòu)違規(guī)金額7.37萬億元，處罰違規(guī)機構(gòu)1.48萬家，取消1400余人高級管理人員任職資格，督促銀行業(yè)不斷加強各類風(fēng)險的管控。

二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐經(jīng)驗

中國特色銀行業(yè)監(jiān)管理論的創(chuàng)新與完善，推動了監(jiān)管實踐的發(fā)展與深化。銀行業(yè)監(jiān)管工作在戰(zhàn)略上統(tǒng)攬全局、突出重點，在戰(zhàn)術(shù)上統(tǒng)籌兼顧、結(jié)合實際，審慎監(jiān)管制度和監(jiān)管能力建設(shè)都取得突破性進展，贏得了銀行業(yè)持續(xù)穩(wěn)健運行的良好局面。

一是宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機結(jié)合。銀行業(yè)監(jiān)管肩負著防范單體機構(gòu)金融風(fēng)險和系統(tǒng)性金融風(fēng)險的雙重職責(zé)。國際金融危機爆發(fā)后，銀監(jiān)會汲取危機教訓(xùn)，探索實施逆周期監(jiān)管政策，要求商業(yè)銀行計提留存和逆周期資本緩沖，對貸款損失準備進行動態(tài)化和差異化調(diào)整，以達到“以豐補歉”的目的。在房地產(chǎn)市場持續(xù)升溫時，及時采取貸款價值比控制等一系列有效的監(jiān)管舉措。對大型銀行的風(fēng)險管理和公司治理提出更為嚴格的監(jiān)管要求，并要求計提系統(tǒng)重要性資本附加，探索構(gòu)建系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管政策框架。定期開展銀行業(yè)風(fēng)險同質(zhì)同類分析，并按季就宏觀經(jīng)濟金融形勢和主要問題進行通報和風(fēng)險提示，指導(dǎo)銀行做好壓力測試。

二是事前結(jié)構(gòu)性監(jiān)管與持續(xù)監(jiān)管同步強化。在加強持續(xù)監(jiān)管的同時，不斷改進事前結(jié)構(gòu)性監(jiān)管措施，堅持銀行體系與資本市場之間的防火墻安排，嚴禁銀行信貸資金進入股市，禁止銀行為公司債提供擔(dān)保，要求銀行嚴密監(jiān)測作為抵押品的股權(quán)價格的波動情況。審慎開展商業(yè)銀行綜合經(jīng)營試點，要求試點銀行必須具備并表風(fēng)險管理能力，滿足相應(yīng)的資質(zhì)條件。及時開展后評價，對于在合理時限內(nèi)跨業(yè)經(jīng)營未能達到行業(yè)平均盈利水平的，監(jiān)管部門要求其退出該行業(yè)。將國別風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理體系，推動建立國別風(fēng)險管理制度，提高防范風(fēng)險跨境傳染能力。

三是監(jiān)管標準統(tǒng)一性和監(jiān)管實踐靈活性適當(dāng)平衡。在實施第二、第三版巴塞爾協(xié)議以及制定監(jiān)管新標準過程中，一方面，為保證競爭的公平性，要求所有商業(yè)銀行在2011年底前按照監(jiān)管要求計提監(jiān)管資本，初步建立資本充足自我評估程序；另一方面，要求不同類型的銀行審慎選擇和實施與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和管理水平相適應(yīng)的風(fēng)險計量方法。統(tǒng)一設(shè)定適用于各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的最低監(jiān)管標準，制定了銀行業(yè)分階段、分步驟、分類別實施監(jiān)管新標準的方案，適當(dāng)提高系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管標準，設(shè)置差異化的過渡期安排，以確保各類機構(gòu)向新監(jiān)管標準平穩(wěn)過渡。

四是支持經(jīng)濟持續(xù)增長和維護銀行業(yè)體系穩(wěn)健運行統(tǒng)籌兼顧。銀監(jiān)會高度重視金融業(yè)助推國民經(jīng)濟科學(xué)發(fā)展的作用，要求銀行業(yè)認真貫徹國家宏觀調(diào)控政策，促進經(jīng)濟圍繞“主題”、“主線”運行，按照“有保有壓”的要求，合理調(diào)整信貸投向，確?！叭r(nóng)”及小企業(yè)信貸增幅不低于各項貸款平均增幅，嚴格控制“兩高一?！毙袠I(yè)貸款，執(zhí)行差別化的房貸政策，有效助推實體經(jīng)濟又好又快發(fā)展。積極引導(dǎo)銀行業(yè)加強行業(yè)風(fēng)險監(jiān)測和管理，堅守風(fēng)險底線，督促銀行業(yè)完善信貸管理政策和流程，推動金融產(chǎn)業(yè)與實體經(jīng)濟實現(xiàn)良性互動。

五是外部監(jiān)管與內(nèi)部自律相互促進。在國務(wù)院統(tǒng)一部署下，銀監(jiān)會積極推動國有商業(yè)銀行相繼完成股改、引進戰(zhàn)略投資者等工作，公司治理結(jié)構(gòu)明顯改善。近年來，通過健全公司法人治理制度等措施，從董事會盡職、董事履職、治理架構(gòu)等各方面引導(dǎo)銀行業(yè)加強公司治理。結(jié)合國際上對公司治理的全面反思，及時出臺商業(yè)銀行董事履職評價辦法、薪酬機制監(jiān)管指引，督促銀行建立績效考核與風(fēng)險相掛鉤的激勵約束機制，不斷增強內(nèi)在約束力。

六是始終堅持將國際最佳做法有效運用于中國實際。對照《有效銀行監(jiān)管核心原則》，銀監(jiān)會先后進行4次自我評估，這項工作已成為提高我國銀行業(yè)監(jiān)管能力的重要機制，對提高我國金融監(jiān)管有效性、增強金融業(yè)穩(wěn)定性具有重要意義。目前，第二版巴塞爾協(xié)議實施工作已取得突破性進展，配套監(jiān)管法規(guī)的起草和發(fā)布工作基本完成；第三版巴塞爾協(xié)議實施的時間表和基本方案已及時出臺，正在公開征求意見的《商業(yè)銀行資本管理辦法》也納入了相關(guān)要求。結(jié)合我國實際，銀監(jiān)會摸索和歸納了諸多客觀、科學(xué)的監(jiān)管原則，還廣泛參與了國際監(jiān)管規(guī)則的制定，有效汲取了國際經(jīng)驗教訓(xùn)，維護了我國及發(fā)展中國家的利益，對我國形成符合現(xiàn)代銀行業(yè)要求的審慎監(jiān)管體系發(fā)揮了積極的推動作用。

三、我國銀行業(yè)監(jiān)管展望

“十二五”是我國深化改革開放、加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的攻堅階段和全面建設(shè)小康社會的關(guān)鍵時期，銀行業(yè)監(jiān)管要持續(xù)完善審慎監(jiān)管框架，不斷改進監(jiān)管方法和手段，積極構(gòu)建系統(tǒng)性風(fēng)險防范長效機制，提升我國銀行業(yè)全面風(fēng)險管理能力和國際競爭力。

持續(xù)改進監(jiān)管工具和方法，健全中國特色的銀行業(yè)監(jiān)管框架。首先，資本和流動性監(jiān)管并重，推動銀行建立穩(wěn)定、高質(zhì)量、多元化的資本補充機制以及更加有效的流動性風(fēng)險管理體系。其次，繼續(xù)參與國際監(jiān)管規(guī)則改革，結(jié)合我國實際，逐步推進第二和第三版巴塞爾協(xié)議中國化，引導(dǎo)銀行業(yè)穩(wěn)步實施中國特色的監(jiān)管新標準，將良好的風(fēng)險文化根植于日常經(jīng)營管理之中。優(yōu)化監(jiān)管組織體系，改進監(jiān)管流程，提升非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查效能，持續(xù)推進監(jiān)管能力建設(shè)。大力加強審慎監(jiān)管政策和監(jiān)管工具實施效果的后評價，深入開展監(jiān)管有效性評估，及時改進監(jiān)管的政策、工具和方法，不斷完善監(jiān)管制度。

完善宏觀審慎監(jiān)管，構(gòu)建系統(tǒng)性風(fēng)險防范長效機制。加強對系統(tǒng)性風(fēng)險的監(jiān)測、分析與預(yù)警，積極構(gòu)建風(fēng)險防范長效機制，提高應(yīng)對風(fēng)險的能力?？茖W(xué)運用留存和逆周期資本緩沖、動態(tài)撥備、貸款價值比率、杠桿率等監(jiān)管指標，深入推進逆周期監(jiān)管制度的完善和實施。研究實施對系統(tǒng)重要性機構(gòu)更全面和更嚴格的監(jiān)管標準，建立監(jiān)管強度、監(jiān)管資源與系統(tǒng)重要性相匹配的監(jiān)管機制，降低“大而不倒”導(dǎo)致的道德風(fēng)險。進一步提高并表監(jiān)管能力，完善防火墻機制。

強化監(jiān)管執(zhí)行力建設(shè)，提升監(jiān)管有效性。一是監(jiān)管必須具有獨立性，拒絕行政干預(yù)和放松標準。二是監(jiān)管措施應(yīng)具有主動性和互動性，對銀行的產(chǎn)品契約和銷售進行必要的監(jiān)管。三是對銀行的風(fēng)險評估和檢查應(yīng)具有前瞻性和針對性，以促進銀行不斷提高全面識別和管控風(fēng)險的能力。四是不允許“太復(fù)雜而難以監(jiān)管”的銀行存在。五是干預(yù)措施應(yīng)根據(jù)風(fēng)險程度做到靈活有效且頻率適當(dāng)。六是監(jiān)管部門在必要時能夠介入銀行最高層決策，從源頭上糾正不審慎情況發(fā)生和累積。七是被監(jiān)管機構(gòu)必須按監(jiān)管部門要求，有能力為科學(xué)決策和管理獲得及時、準確的數(shù)據(jù)。八是銀行和監(jiān)管部門都必須明白模型的使用范圍，并能夠獨立開展壓力測試和促進信息共享。

加強跨境監(jiān)管合作，提高危機管理能力。提高跨境監(jiān)管協(xié)作的質(zhì)量，健全系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管聯(lián)席會議制度等協(xié)調(diào)機制；推動建立有效、持續(xù)的審慎風(fēng)險管理和金融穩(wěn)定的全球標準，積極防范跨境風(fēng)險傳染；促進建立全球性金融危機應(yīng)急和救助機制，加強跨境危機處置安排，提高共同應(yīng)對危機的能力。

深化體制機制改革，推進銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展。深化銀行績效考核機制改革，通過優(yōu)化流

程、改善管理等途徑實現(xiàn)精細化、集約化發(fā)展。督促銀行將薪酬激勵與長期風(fēng)險責(zé)任掛鉤，實施薪酬的延期支付和追索扣除制度，建立起能體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展理念的薪酬機制。同時，督促銀行業(yè)建立科學(xué)高效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和制衡機制，加強現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，強化內(nèi)部控制，提高自我約束能力。繼續(xù)引導(dǎo)銀行業(yè)制定差異化的發(fā)展戰(zhàn)略，切實改變同質(zhì)化競爭局面，形成特色服務(wù)和市場品牌優(yōu)勢，不斷提高銀行業(yè)核心競爭力。

（作者：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席）

第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)管理念

二、中國銀行業(yè)監(jiān)管理念

監(jiān)管理念，是監(jiān)管工作中所遵循的指導(dǎo)思想和總體的工作思路。監(jiān)管理念源于監(jiān)管實踐，是對 監(jiān)管實踐經(jīng)驗的總結(jié)、歸納和凝練，又是銀行業(yè)監(jiān)管的行動指南和行為準則，用于指導(dǎo)銀行業(yè)監(jiān)管 實踐。監(jiān)管理念是一個開放、動態(tài)的體系，而需要不斷創(chuàng)新，與時俱進。早在 2003 年 4 月銀監(jiān)會成立之始，黨中央國務(wù)院就提出，銀監(jiān)會要以新理念、新思路和新機 制開創(chuàng)銀行業(yè)監(jiān)管工作的新局面，在監(jiān)管理念、方法、技術(shù)等方面有所進步，有所創(chuàng)新。為全面落 實黨中央國務(wù)院要求，銀監(jiān)會在認真總結(jié)我國經(jīng)驗，并借鑒國際標準的基礎(chǔ)上，提出了我國銀行業(yè) 監(jiān)管的四項新理念，即“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”。

（一）管法人 1.“管法人”的含義 所謂“管法人”，就是注重對法人機構(gòu)的監(jiān)督和管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)的主要監(jiān)管指標集中于 法人，銀行內(nèi)控制度及其執(zhí)行效果取決于法人，各類風(fēng)險最終由法人承擔(dān)。因此，必須“管法人”，必須實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解。強調(diào)管法人，就是強化銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對各級分支機構(gòu)的管控能力。監(jiān)管不再是 分割式監(jiān)管，而是集中精力督促銀行業(yè)金融機構(gòu)完善公司治理結(jié)構(gòu)，強化合規(guī)意識、提高風(fēng)險管理 意識和經(jīng)營能力，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)自我管控能力。管法人是防范系統(tǒng)性風(fēng)險的需要。如果銀行業(yè)金融機構(gòu)法人整體經(jīng)營理念出現(xiàn)偏差，偏離科學(xué)的發(fā)展 方向，即使一些分支機構(gòu)經(jīng)營不錯，也難免全局性的災(zāi)難。只有管好法人，才能促進銀行業(yè)金融機 構(gòu)加強管理，才能綱舉目張，事半功倍，提高監(jiān)管效率，實現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)管目標。

（二）管風(fēng)險所謂“管風(fēng)險”，就是以風(fēng)險作為銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容和重點，圍繞信用、市場、操作等項風(fēng) 險的識別、計量、監(jiān)測和控制，不斷改進監(jiān)管的方法和手段，努力管控銀行業(yè)風(fēng)險，促使銀行體系 穩(wěn)健經(jīng)營。之所以要管風(fēng)險，主要基于三方面原因：一是風(fēng)險監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的基本職責(zé)。二是 風(fēng)險與銀行業(yè)的經(jīng)營將長期并存。三是管風(fēng)險與合規(guī)監(jiān)管相輔相成。銀監(jiān)會堅持風(fēng)險監(jiān)管，強化風(fēng)險的早期識別、預(yù)警和控制，不斷提高對風(fēng)險的管控能力。通過 現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測手段，加強對風(fēng)險的日常監(jiān)測和管控，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷完善風(fēng)險管 理的政策、程序以及管控措施，改進風(fēng)險管理，提高風(fēng)險管理能力，防范和控制銀行業(yè)風(fēng)險。

（三）管內(nèi)控 所謂“管內(nèi)控”，就是要求銀行業(yè)金融機構(gòu)本身一定要建立起一套有效的內(nèi)部管控機制。在此 基礎(chǔ)上，監(jiān)管者的任務(wù)主要是督促銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷完善內(nèi)控制度，改進內(nèi)控水平和效果，提高 風(fēng)險管控能力。長期以來，銀行業(yè)金融機構(gòu)存在著依賴心理，過分依靠監(jiān)管部門的檢查來幫助其尋找自身經(jīng)營 管理方面的薄弱環(huán)節(jié)。事實上，外因是條件，內(nèi)因是關(guān)鍵。如果銀行缺乏有效的內(nèi)控，不能管控自 身經(jīng)營發(fā)展中的風(fēng)險，監(jiān)管力量再大、監(jiān)管成本再高，都難以取得良好的管控效果。要促使銀行業(yè) 經(jīng)營和管理理念從“要我做”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙觥?。銀行業(yè)金融機構(gòu)在改革發(fā)展和技術(shù)進步的同時，內(nèi)控能力要有同步的建設(shè)。

（四）提高透明度 所謂“提高透明度”，是指要求銀行業(yè)金融機構(gòu)披露相關(guān)信息，提高信息披露質(zhì)量，讓公眾方 便地獲取有關(guān)資本充足率、風(fēng)險狀況等重要信息，以加大市場約束力度。同時，要求銀行業(yè)監(jiān)管部 門提高履行職責(zé)的透明度，規(guī)范監(jiān)管行為，接受公眾監(jiān)督。銀監(jiān)會重視信息披露和透明度建設(shè)，將提高透明度作為銀行業(yè)監(jiān)管的一項重要理念。督促銀行 業(yè)金融機構(gòu)在不損害自身及客戶合法利益的前提下，及時、充分、真實、規(guī)范地披露信息，促進市 場參與者合理決策，加強公眾對銀行業(yè)的了解和監(jiān)督，增強監(jiān)管效果，更好地保護廣大存款人和金 融消費者利益。

第四篇：加強中國銀行業(yè)監(jiān)管法制建設(shè)思考.

加強中國銀行業(yè)監(jiān)管法制建設(shè) 思考

目

錄

一、銀行監(jiān)管法制的現(xiàn)狀及透析………………………………………………（2）

（一）監(jiān)管法制體系的構(gòu)建上存在不協(xié)調(diào)或不合理之處……………………（3）

（二）監(jiān)管法制的制度選擇不利之處…………………………………………（4）

（三）監(jiān)管主體的法定權(quán)責(zé)構(gòu)造存在諸多不足………………………………（5）

二、完善中國銀行監(jiān)管法制的若干思考………………………………………（7）

（一）法律、法規(guī)及規(guī)章的制定與廢改要突出監(jiān)管法制體系內(nèi)部的協(xié)調(diào)和完備…………………………………………………………………………（7）

（二）結(jié)合國情，借鑒外國立法經(jīng)驗，特別是那些銀行監(jiān)管法制行之有效的國家立法經(jīng)驗，使中國銀行監(jiān)管法制合理接納國際通行的規(guī)則和制度…………………………………………………………………………（7）

（三）正確處理好放松監(jiān)管與改善監(jiān)管、嚴格監(jiān)管之間的關(guān)系……………（7）

（四）完善監(jiān)管主體自身建設(shè)相關(guān)的制度……………………………………（8）

（五）監(jiān)管制度的完善…………………………………………………………（8）

內(nèi)容摘要： 在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立之際，回顧中國銀行監(jiān)管法制建設(shè)的歷史和現(xiàn)狀，銀行法律體系的形成、法制的價值取向、法定主體權(quán)責(zé)構(gòu)造、監(jiān)管手段的運用、監(jiān)督機制的確立、適應(yīng)銀行業(yè)國際化與經(jīng)濟全球化等方面問題；繼以提出加強立法的系統(tǒng)化和思考定位，立足國情借鑒外國經(jīng)驗，正確處理放松監(jiān)管與改善監(jiān)管、嚴格監(jiān)管的關(guān)系，完善監(jiān)管主體自身建設(shè)相關(guān)的制度及其它具體監(jiān)管等制度建設(shè)的思路。本文從二部分進行闡述。第一部分重點回顧我國銀行監(jiān)管法制的現(xiàn)狀及存在的問題。通過歷史和現(xiàn)狀透析，我們可以發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前的許多法規(guī)和人民銀行制定的金融規(guī)章存在的缺陷，有很多需要亟待補充的問題。此外，我國銀行監(jiān)管法制的缺陷還與相關(guān)的配套政策和法制的不健全有關(guān)。論文百事通第二部分重點探討完善我國銀行監(jiān)管法制建設(shè)的若干思考。從五個方面進行思索分析如何加強中國銀行業(yè)監(jiān)管法制建設(shè)。如：加強監(jiān)管法制體系內(nèi)部的協(xié)調(diào)和完備；借鑒外國立法經(jīng)驗；正確處理放松監(jiān)管與改善監(jiān)管、嚴格監(jiān)管之間的關(guān)系；完善監(jiān)管制度和主體自身建設(shè)等方面進行探索建設(shè)思路。

一、銀行監(jiān)管法制的現(xiàn)狀及透析中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的成立，掀開了中國銀行監(jiān)管法制建設(shè)新的一頁。在我國社會主義經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展史上，中國銀行業(yè)監(jiān)管的法制建設(shè)從確立、完善，到形成體系，可以說歷經(jīng)了建國初的開創(chuàng)時期、計劃經(jīng)濟時期及社會主義市場經(jīng)濟時期的三個階段。1995年3月18日通過的《中華人民共國和人民銀行法》(下稱《人民銀行法》)①和1995年5月10日通過的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(下稱《商業(yè)銀行法》)②標志著我國銀行監(jiān)管法制體系的初步成形，成為中國銀行監(jiān)管法制體系的核心內(nèi)容。2003年4月28日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（下稱銀監(jiān)會）的掛牌成立，2003年12月27日全國人大常委會通過《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（下稱《監(jiān)管法》）③的頒布實施，標志著中國銀行業(yè)的監(jiān)管正逐步實現(xiàn)金融監(jiān)管的專業(yè)化、標準化和國際化，使中國銀行業(yè)監(jiān)管法制建設(shè)成為一個法制體系，同時全國人大第六次常委會對《商業(yè)銀行法》進行了修正，這些都對中國銀行業(yè)監(jiān)管起著補遺查缺的作用。按照《人民銀行法》，中國人民銀行的職責(zé)有“按照規(guī)定審批，監(jiān)督管理金融機構(gòu)”、“按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場”、“發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章”等監(jiān)管職責(zé)①，也就是說專門代表國家的權(quán)威監(jiān)管主體的確立?！度嗣胥y行法》規(guī)定了人民銀行的監(jiān)管職責(zé)，包括對金融機構(gòu)的審批，金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的稽核、稽查監(jiān)督、存貸款利率的監(jiān)管、財會信息查核，以及政策性銀行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督等內(nèi)容?！渡虡I(yè)銀行法》②則進一步明確地規(guī)定了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、設(shè)立的條件和程序、組織機構(gòu)、銀行存貸款業(yè)務(wù)中的義務(wù)、謹慎性要求、禁止業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、監(jiān)督管理、接管和終止及違反法律的責(zé)任等內(nèi)容。人民銀行的這些監(jiān)管職責(zé)，也隨著銀監(jiān)會的成立而移交?！侗O(jiān)管法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其活動監(jiān)督管理工作，明確了其監(jiān)督管理職責(zé)、措施和權(quán)力、責(zé)任，確立了監(jiān)管會專門監(jiān)督管理主體的地位③。許多法規(guī)和人民銀行制定的金融規(guī)章都涉及了銀行監(jiān)管問題，比較明確的行政法規(guī)規(guī)章有：《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《儲蓄管理條例》、《借款合同條例》、《中華人民共和國外匯管理條例》、《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》、《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》、《金融機構(gòu)管理規(guī)定》、《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》、《銀行帳戶管理辦法》、《關(guān)于對商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》、《信貸資金管理暫行辦法》、《制正存款業(yè)務(wù)中不正當(dāng)競爭行為的若干規(guī)則》、《大額可轉(zhuǎn)讓定期存單管理辦法》、《銀團貸款暫行辦法》、《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《個人住房貸款管理辦法》等等。2003年5月29日銀監(jiān)會又發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整銀行市場準入管理方式和程序的決定》④、2004年1月1日實施了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀監(jiān)會公開了監(jiān)督管理程序,建立監(jiān)督管理責(zé)任制度和內(nèi)部監(jiān)督制度，并明確了新分設(shè)支機構(gòu)審批權(quán)限、方式和高級管理人員任職資格核準方式等。為加大對監(jiān)管人員的內(nèi)部監(jiān)督,銀監(jiān)會還將制訂行政處罰辦法、行政復(fù)議辦法以及法律訴訟程序等行政法規(guī)和規(guī)范性文件,加大行政處罰的透明度,促使監(jiān)管人員依法行政。對行政處罰不服的當(dāng)事人,可以向銀監(jiān)會陳述申辯,要求行政復(fù)議,直至向法院提出行政訴訟⑧。從這些法規(guī)規(guī)章所涉及的銀行監(jiān)管內(nèi)容來看，中國銀行監(jiān)管法制基本成為一個銀行業(yè)法制體系。但是，如果認真分析，我們就不難發(fā)現(xiàn)其中存在的缺陷，有很多需要亟待補充的問題：

（一）監(jiān)管法制體系的整體存在不協(xié)調(diào)或不合理之處。現(xiàn)行的（或者說是前期的）銀行監(jiān)管法制體系主要由兩個基本法律——《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和國務(wù)院主持通過的行政法規(guī)以及中國人民銀行發(fā)布的銀行管理規(guī)章（包括“規(guī)定”、“辦法”、“通知”等文件形式）構(gòu)成。三個層次的法律法規(guī)應(yīng)是一個有機的協(xié)調(diào)整體，然而實際并非如此，后一層次的規(guī)章存在的問題尤為突出：一是這一層次的規(guī)章并未真正起到補充基本法律之缺漏的作用，因為直接針對兩個基本法律缺漏的條例和規(guī)章，比較系統(tǒng)的文件形式并沒有。兩法不僅有許多未作明確規(guī)制的問題，而且諸多條文也有待進一步闡釋，行政法規(guī)、規(guī)章雖然在兩法出臺后的數(shù)年內(nèi)制定不少，但是沒有兩法的系統(tǒng)實施細則。二是銀行監(jiān)管的有關(guān)條例和規(guī)章相互之間，或者與兩基本法律之間有很多重疊、不協(xié)調(diào)，甚至直接抵觸的地方。中國人民銀行制定的銀行監(jiān)管規(guī)則對基本法律的重復(fù)表現(xiàn)尤其突出，如1996年6月1日發(fā)布的《貸款通則》中第4、5、13、24（第一項）、29（第一款）、62、63、64、68、69條等條款，都與《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定相重復(fù)。銀行業(yè)務(wù)管理規(guī)章之間重疊更為嚴重，如1997年12月1日起施行的《支付結(jié)算辦法》直接照搬了《票據(jù)法》、《票據(jù)管理辦法》的規(guī)定，而且還與1994年10月9日《異地托收承付結(jié)算辦法》、1993年5月21日《商業(yè)匯票辦法》、1994年10月9日《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》等規(guī)章有許多重疊的內(nèi)容?！吨Ц督Y(jié)算辦法》中有關(guān)“信用卡”規(guī)定的第三章（共32個條文）絕大多數(shù)內(nèi)容直接來自1996年4月1日發(fā)布的《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》。另外，還有一些法規(guī)和規(guī)章因未能及時修訂，已有明顯過時的內(nèi)容，有的條文甚至與現(xiàn)行的法律相矛盾，或者無法適應(yīng)現(xiàn)時的經(jīng)濟生活之需要。如人民銀行1986年4月16日發(fā)布的《再貼現(xiàn)試行辦法》、1990年《利率管理暫行規(guī)定》等⑥⑦。這兩個文件分別歷經(jīng)14年和10年，仍然處于“試行”和“暫行”的狀態(tài)，可見其滯后性。存在這些問題的主要原因分析如下：

1、缺乏規(guī)范化理念，使行政法規(guī)或規(guī)章相互之間或與法律之間有大量重疊的條文。銀行監(jiān)管規(guī)章制定的目的應(yīng)在于補救法律、行政法規(guī)的缺漏或者對有關(guān)內(nèi)容作補充性闡釋，不在于重復(fù)強調(diào)法律法規(guī)的某些內(nèi)容。

2、缺乏系統(tǒng)化理念。這與制定者的規(guī)劃性和全局性把握的技術(shù)和思想意識有關(guān)。

3、對規(guī)范性文件的及時修訂、廢止工作沒有足夠的重視。中國處于社會主義經(jīng)濟的初級階段，社會和經(jīng)濟體制處于重大變革和快速發(fā)展時期，政策性較強的“人民銀行規(guī)章”有必要作出及時的調(diào)整、補充和完善。

（二）監(jiān)管法制的制度選擇不利之處。主要表現(xiàn)在：《商業(yè)銀行法》及有關(guān)的行政法規(guī)、規(guī)章過于側(cè)重對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管。在《商業(yè)銀行法》的第一章確立的第4—10條原則性規(guī)定中，絕大多數(shù)條文為商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)及協(xié)調(diào)與其客戶之間的關(guān)系作出原則性要求，這種設(shè)計也為后面的具體制度選擇取向奠定了基礎(chǔ)。實際上，第三章“存款人的保護”的絕大部分條文及第四章“貸款和其業(yè)務(wù)的基本規(guī)則”的多數(shù)條文都是對銀行與客戶的私法關(guān)系的規(guī)制。我并不是認為《商業(yè)銀行法》不應(yīng)對私法關(guān)系作規(guī)制，但是這種立法選擇取向，反映了立法者試圖通過嚴格規(guī)制私法關(guān)系來實現(xiàn)監(jiān)管的目標，有監(jiān)管權(quán)力干預(yù)私法關(guān)系之嫌。這些條文占據(jù)了將近20個條文，使得總共僅有91條的《商業(yè)銀行法》很難系統(tǒng)而全面地構(gòu)筑真正有助于監(jiān)管目標實現(xiàn)的規(guī)則和制度②。中國《商業(yè)銀行法》關(guān)注私法關(guān)系的規(guī)制與中國銀行業(yè)中國有銀行占絕對比重的現(xiàn)狀有關(guān)，因為國有銀行的資產(chǎn)是國有資產(chǎn)，倘若像一般私法關(guān)系那樣廣泛自治，可能導(dǎo)致國有資產(chǎn)嚴重流失。但是，從國有銀行商業(yè)化的角度來看，這種選擇并不利于市場主體自主地位的確立，也不利于公平、自由競爭機制的實現(xiàn)。中國中央銀行制定的大量銀行監(jiān)管規(guī)章，沒有真正從有助于提高監(jiān)管效率、質(zhì)量的角度出發(fā)，而是著眼于銀行具體業(yè)務(wù)操作上的監(jiān)管。如中國銀行監(jiān)管規(guī)章中有關(guān)銀行結(jié)算及信貸業(yè)務(wù)的規(guī)則甚多，且極為細致入微，諸如《異地托收承付結(jié)算辦法》、《商業(yè)匯票辦法》、《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》、《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《貸款通則》、《貸款的管理辦法》、《個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款辦法》、《電子化專項資金管理辦法》、《商業(yè)銀行自營住房貸款管理暫行規(guī)定》、《制止存款業(yè)務(wù)中不正當(dāng)競爭行為的若干規(guī)則》、《大額可轉(zhuǎn)讓定期存單管理辦法》、《個人住房擔(dān)保貸款管理試行辦法》、《銀團貸款暫行辦法》、《境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》等等。具體業(yè)務(wù)的監(jiān)管并非不必要，但是完全或高度依賴具體業(yè)務(wù)的監(jiān)管有如下弊端：（1）業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則過于廣泛，使得力量有限的監(jiān)管主體之監(jiān)管很難得到有效落實，特別是中國監(jiān)管主體正處于不斷發(fā)展階段，不管是人力、物力還是技術(shù)都極為有限。這務(wù)必導(dǎo)致該管的不能有效管，不該管的卻去管。（2）廣泛的業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則之生成為監(jiān)管主體濫用監(jiān)管權(quán)力大開方便之門，其結(jié)果是監(jiān)管機關(guān)及其工作人員腐敗的可能性增大，而被監(jiān)管的銀行則不惜借助違法手段來規(guī)避監(jiān)管，這兩者促成了監(jiān)管成本的徒增及銀行追求經(jīng)濟效率的目標受到侵蝕。

（三）監(jiān)管專業(yè)化程度相對較低，監(jiān)管主體的法定權(quán)責(zé)構(gòu)成存在諸多不足。中國的金融監(jiān)管工作曾經(jīng)以金融行政管理為主，《人民銀行法》實施后逐步走上依法監(jiān)管之路，特別是1997年后以分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制確立和人民銀行管理體制調(diào)整為主要標志，銀行業(yè)的監(jiān)管體制改革不斷深化，強化了現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管和對高級管理人員的監(jiān)督，形成了“法人集中監(jiān)管”和“管監(jiān)分離”的監(jiān)管原則，監(jiān)管力量不斷增強，監(jiān)管的專業(yè)化程度有所提高。但是，中國的金融監(jiān)管畢竟只是中央銀行的部分職能，監(jiān)管工作的重要性也只是在最近幾年才真正得以體現(xiàn)，監(jiān)管基礎(chǔ)比較薄弱，沒有形成明確的監(jiān)管目標、監(jiān)管理念和穩(wěn)定的監(jiān)管組織體系，監(jiān)管手段相對落后，監(jiān)管力量嚴重不足，監(jiān)管人員的能力不能適應(yīng)現(xiàn)代金融監(jiān)管工作需要等等，相對于現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展的監(jiān)管需要，專業(yè)化程度還處于較低的水平⑤。論文百事通一是銀監(jiān)會成立前，立法對法定監(jiān)管主體——中國人民銀行的監(jiān)管職權(quán)之規(guī)制過于寬泛和原則化?！度嗣胥y行法》①第2、4、7條都是原則性地肯定了中國人民銀行監(jiān)管金融機構(gòu)和金融市場，該法雖為“金融監(jiān)督管理”設(shè)了專章，但不足的是不僅只有7條，而且每個條文的內(nèi)容均為原則性的規(guī)定。如關(guān)于人民銀行有權(quán)對企業(yè)銀行的財務(wù)狀況及相關(guān)資料的檢查權(quán)，《商業(yè)銀行法》僅在第62條原則性地規(guī)定：“隨時對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆帳等情況進行檢查監(jiān)督。檢查監(jiān)督時，檢查監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)出示合法的證件。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按中國人民銀行的要求，提供財務(wù)會計資料、業(yè)務(wù)合同和有關(guān)經(jīng)營管理方面的其他信息?！睆膰忏y行法律設(shè)計的機制可操作性看，有如下幾方面構(gòu)筑征詢和稽核權(quán)的實現(xiàn)機制：（1）要求信用機構(gòu)及其成員有義務(wù)提供有關(guān)資料，并不需任何特別許可；（2）賦予監(jiān)督局工作人員可為檢查而進入信用機構(gòu)的營業(yè)室；（3）監(jiān)督局可通過參加股東大會、社員大會及監(jiān)督機構(gòu)的會議來實現(xiàn)；（4）可為檢查而要求召開前項所列的各種會議，并可規(guī)定會議日期、議決事項等。二是法律對人民銀行行使監(jiān)管職權(quán)的保障機制構(gòu)造上不健全。如在稽核檢查監(jiān)督權(quán)行使的保障上僅規(guī)定“提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報表的，”“拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督的”可對商業(yè)銀行進行處罰。這種規(guī)定很顯然把提供有關(guān)材料和信息不及時、不完整或不正確的情形疏忽，同時此處也未要求給銀行內(nèi)部直接責(zé)任人員予以相應(yīng)的處罰。這不利于保證人民銀行監(jiān)督職權(quán)履行的有效性。國外銀行法律明確地把刑事和行政制裁責(zé)任落實于特定的人身上，及應(yīng)負的明確責(zé)任。三是法律法規(guī)對人民銀行工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)及違反法定程序或濫用權(quán)力的監(jiān)督未能明確地要求。由于央行擔(dān)負著監(jiān)管金融機構(gòu)和金融市場的重要責(zé)任，而金融業(yè)務(wù)又具有很強的專業(yè)性，各國對商業(yè)銀行主要管理人員的任職一般均有法定的要求，為加強銀行監(jiān)管的有效性，我認為我國也應(yīng)對人民銀行工作人員，尤其是主要的負責(zé)人之業(yè)務(wù)素質(zhì)作出嚴格要求。銀監(jiān)會成立后應(yīng)對其及工作人員履職的監(jiān)督問題進一步完善。四是監(jiān)管法制在構(gòu)建、運用監(jiān)管手段和方法上也有缺漏。中國銀行監(jiān)管法制對市場準入監(jiān)管、稽核檢查監(jiān)管、調(diào)查統(tǒng)計、市場退出、謹慎性要求等手段均已納入監(jiān)管法制體系中，但是對存款保險制度等監(jiān)管手段，則尚未予以足夠重視，存款保險制度在我國尚為空白。實踐表明，存款保險制度在維護金融秩序和穩(wěn)定銀行體系起到了明顯的作用，該項制度有助于借助存款保險機構(gòu)來加強對銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管，尤其是有助于通過存款保險機構(gòu)督促銀行減少違法經(jīng)營。中國銀行業(yè)因各種原因積累的不良資產(chǎn)問題使銀行潛伏了極大的風(fēng)險，倘若不及時采取有效措施，不良資產(chǎn)及其帶來的風(fēng)險將進一步強化，存款人面臨的風(fēng)險也將更大。存款保險制度可在一定程度上可促成這些風(fēng)險的降低和防范?！渡虡I(yè)銀行法》已對資產(chǎn)負債比例管理的資本充足率、貸款余額與存款余額的比例、流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例等作出規(guī)定。很顯然，這些指標過于簡單。為此，中國人民銀行作了進一步規(guī)定，即1997年1月1日起執(zhí)行的資產(chǎn)負債比例管理辦法，該辦法設(shè)置的指標分為監(jiān)控指標和監(jiān)測指標。但是《商業(yè)銀行法》對關(guān)聯(lián)貸款(對關(guān)系人發(fā)放貸款)的規(guī)定尚有如下不足：

1、對關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的程序未嚴格規(guī)制。立法只是規(guī)定發(fā)放貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人的同類貸款的條件，這種規(guī)定為關(guān)系人(尤其是商業(yè)銀行的董事、管理人員自己及其近親屬)借所謂的“擔(dān)?！卑刀申悅}，開方便之門。

2、立法未給監(jiān)管主體——人民銀行具體實施監(jiān)督創(chuàng)設(shè)有效的機制。

3、“關(guān)系人”的范圍之界定尚有不足，即一方面未對近親屬作出明確的限定，另一方面對商業(yè)銀行的股東(尤其是持有較高比例股份的企業(yè))納入關(guān)系人的范圍②。中國兩大基本法律對監(jiān)管方法僅有原則性的規(guī)定，諸如以何種形式和程序來實現(xiàn)現(xiàn)場、非現(xiàn)場的監(jiān)管，或者通過利用外部審計師對有關(guān)信息進行核實，這些方法的具體運用均未上升到法制的層面。五是監(jiān)管機制過于強調(diào)法定權(quán)威監(jiān)管機制的運用——疏忽了銀行內(nèi)部控制和同業(yè)自律機制的兼用。我國《商業(yè)銀行法》在內(nèi)部控制機制的設(shè)計上僅有三個條文。有以下幾個缺陷：其一，規(guī)定過于原則化。業(yè)務(wù)管理規(guī)則、制度及稽核、檢查制度的具體要求均需進一步補充完善。其二，未對內(nèi)容專門性的稽核檢查途徑——審計予以規(guī)制，這會大大削弱該途徑的有效性。銀行監(jiān)管法制健全的國家往往突出審計員在任命及職權(quán)行使上受法定監(jiān)管主體的制約。其三，法律對于內(nèi)部控制系統(tǒng)是否完善、有效的再監(jiān)管問題未予重視。六是監(jiān)管法制在適應(yīng)銀行業(yè)國際化方面存在不足。

1、規(guī)范性文件的權(quán)威性不高。除了《外資金融機構(gòu)管理條例》是國務(wù)院通過和發(fā)布的行政法規(guī)外，其余多為中國人民銀行頒發(fā)?！渡虡I(yè)銀行法》是立足國內(nèi)銀行及其業(yè)務(wù)，對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管可能難于有效實現(xiàn)。

2、在監(jiān)管內(nèi)容和實現(xiàn)監(jiān)管的方法上過于原則而不便于操作。

3、在監(jiān)管領(lǐng)域的選擇上，法制很明顯傾向于對境內(nèi)外資金融機構(gòu)的監(jiān)管，而疏忽對境外金融機構(gòu)的監(jiān)管。因為我國《境外金融機構(gòu)管理辦法》對海外金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管極為簡單——只要求每半年報送一次報表，未作其他任何要求。此外，中國銀行監(jiān)管法制的缺陷還與相關(guān)的配套政策和法制的不健全有關(guān)。中國銀行監(jiān)管法制中存在的諸如監(jiān)管主體地位和具體權(quán)責(zé)的落實問題等，已不僅僅是法律問題，它還涉及到國家權(quán)力的分配和制約機制，與國家的政治體制改革息息相關(guān)聯(lián)；對國有商業(yè)銀行的監(jiān)管困難也直接關(guān)涉到金融體制、國有企業(yè)轉(zhuǎn)制等重大問題。相關(guān)的配套法制諸如企業(yè)破產(chǎn)法制、會計法律制度、審計法律制度等的健全都直接關(guān)系到銀行監(jiān)管制度能否順利地進入現(xiàn)實經(jīng)濟生活中去。正如克萊因指出，要防止金融風(fēng)暴的爆發(fā)，必須具備三個條件：要建立健全企業(yè)破產(chǎn)法、會計和交易制度，增加市場的透明度，以及要有良好的教育制度⑨。

二、完善中國銀行監(jiān)管法制的若干思考目前，我國專門成立了銀行監(jiān)督管理機構(gòu)——中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，監(jiān)管主體明顯加強。但是，我們通過歷史和現(xiàn)狀的透析，發(fā)現(xiàn)中國銀行監(jiān)管法制仍然存在著不足和缺憾，我認為銀監(jiān)會今后應(yīng)重點加強以下幾個方面的監(jiān)管法制建設(shè)：

（一）法律、法規(guī)及規(guī)章的制定與廢改要突出監(jiān)管法制體系內(nèi)部的協(xié)調(diào)和完備。一是法律、法規(guī)及規(guī)章的制定者要重視立法的整體規(guī)劃。首先，一方面對近期需要制定的規(guī)范性文件進行規(guī)劃；另一方面切忌發(fā)現(xiàn)“一事”便立“一法”的流弊，這種作法既不便于監(jiān)管者執(zhí)法，也不利于銀行自覺地守法，同時還可能引發(fā)相關(guān)規(guī)章之間的不協(xié)調(diào)、不照應(yīng)，甚至沖突。其次，重視對既有的法律規(guī)章不合時宜的內(nèi)容及時進行處理，尤其是那些與新法律法規(guī)相抵觸的規(guī)章更應(yīng)及時地廢止或修改。我國處于體制轉(zhuǎn)軌的過程，有必要對舊的法律法規(guī)進行清理。二是監(jiān)管部門針對具體監(jiān)管領(lǐng)域的個別規(guī)章在條件成熟時應(yīng)注意系統(tǒng)化。美國聯(lián)邦儲備委員會將其管理條例按26個字母序號編列的管理方式值得借鑒⑨。以前中國人民銀行的監(jiān)管規(guī)章數(shù)量太大，分門別類地逐漸系統(tǒng)化不僅必要，而且是當(dāng)務(wù)之急。不然的話，只會增加監(jiān)管者履職的成本，也會增大各銀行遵守有關(guān)規(guī)章的困難。

（二）結(jié)合國情，借鑒外國立法經(jīng)驗，特別是那些銀行監(jiān)管法制行之有效的國家立法經(jīng)驗，使中國銀行監(jiān)管法制合理接納國際通行的規(guī)則和制度。銀行監(jiān)管是一項政策性和技術(shù)性很強的活動，銀行監(jiān)管法制是技術(shù)性、專業(yè)性并具的法律制度。這種技術(shù)性、專業(yè)性很強的法制不同于那些與文化、歷史背境因素聯(lián)系緊密的婚姻、家庭、繼承等領(lǐng)域的法律，后者因體現(xiàn)文化的穩(wěn)定性、繼承性和傳統(tǒng)性，而無法學(xué)習(xí)和借鑒，而技術(shù)性強的法制則便于借鑒、活用。因此，我們應(yīng)積極創(chuàng)造條件，主動地學(xué)習(xí)研究、借鑒國外銀行監(jiān)管法制的經(jīng)驗，特別是專門監(jiān)管機構(gòu)——銀監(jiān)會，更有必要重視。

（三）正確處理放松監(jiān)管與改善監(jiān)管、嚴格監(jiān)管之間的關(guān)系。中國監(jiān)管法制建設(shè)一直保留著由計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌的烙印，許多制度都有一定的滯后性。我國加入WTO后，必須直接面對——放松監(jiān)管和改善監(jiān)管、嚴格監(jiān)管的沖擊與協(xié)調(diào)。放松監(jiān)管是指我國既有的法制必須逐步適應(yīng)WTO有關(guān)金融服務(wù)方面的制度和規(guī)則要求，放棄過去那種體現(xiàn)過多行政干預(yù)的銀行監(jiān)管制度，尤其是涉外銀行業(yè)務(wù)方面的監(jiān)管，這樣會大大增加中國銀行業(yè)及金融市場遭受國際金融風(fēng)險滲透的可能性。為了防范風(fēng)險，銀行監(jiān)管只能走向改進監(jiān)管質(zhì)量和提高監(jiān)管效率，將全面的嚴格監(jiān)管發(fā)展為有重點的高質(zhì)量監(jiān)管。及時地、有計劃、有步驟地健全應(yīng)該監(jiān)管方面的法律制度。因此，銀行監(jiān)管法制的廢、改、立，不僅需要勇氣，更需要“技術(shù)”。

（四）完善監(jiān)管主體自身建設(shè)相關(guān)的制度。監(jiān)管主體自身建設(shè)的制度化和規(guī)范化關(guān)系到整個銀行監(jiān)管法制及實施水平的提高。銀監(jiān)會自身建設(shè)需法律進一步明確其地位和權(quán)責(zé)，把防范地方政府干預(yù)、提高銀行監(jiān)管效率的具體措施制度化。銀監(jiān)會內(nèi)部職能部門的劃分也應(yīng)順應(yīng)監(jiān)管新形勢的需要進行改造，要突出金融監(jiān)管職能部門的地位，注意處理金融監(jiān)管與金融管理服務(wù)之間的關(guān)系。銀監(jiān)會工作人員素質(zhì)建設(shè)也應(yīng)上升到制度層面上來，嚴格規(guī)范銀行監(jiān)管工作人員(特別是主要負責(zé)人)對金融業(yè)務(wù)知識和技能的掌握，對銀行法制及其實施機制的熟悉等要求，應(yīng)建立銀行監(jiān)管業(yè)務(wù)知識資格試和職業(yè)道德評價等制度。現(xiàn)代社會復(fù)雜多變的金融市場和多樣化的金融風(fēng)險需要具有金融專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員來履行監(jiān)管職責(zé)。通過審慎有效的監(jiān)管，監(jiān)管工作的目的。

（五）監(jiān)管制度的完善。一是完善銀監(jiān)會對銀行進行稽核檢查的保障制度。對于非規(guī)場檢查，應(yīng)具備在單個和并表的基礎(chǔ)上收集、檢查、分析、審核報告的手段。因此銀監(jiān)會應(yīng)對銀行報告，尤其是需強制性報告的問題、程序和時間作出規(guī)制，月報表和附加資料、決算、營業(yè)報告和審計報告等材料的內(nèi)容、信息準確性要求及提出的時間、程序均需詳盡規(guī)制，這有助于監(jiān)管者作出準確非現(xiàn)場的分析?，F(xiàn)場檢查制度的構(gòu)建更為迫切，檢查程序及檢查權(quán)力的保障是該制度的核心，可借鑒美國的立法經(jīng)驗，賦予監(jiān)管主體以不預(yù)先通知的絕對檢查權(quán)。法律也應(yīng)強化檢查人員的責(zé)任，疏于監(jiān)管者應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的行政法律責(zé)任，情節(jié)嚴重者依刑法追究刑事責(zé)任。二是完善銀行內(nèi)部控制制度及其再監(jiān)管制度。銀監(jiān)會應(yīng)對銀行內(nèi)部控制度的完善提出一個規(guī)范化的細則要求，并規(guī)范各銀行實施的監(jiān)督機制。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《有效監(jiān)管的核心原則》的建議，內(nèi)部控制應(yīng)從組織結(jié)構(gòu)(職責(zé)的界定、貸款審批的權(quán)限分離和決策程序)、會計規(guī)則(對帳、控制單、定期試算等)、“雙人原則”(不同職責(zé)的分離、交叉核對、資產(chǎn)雙重控制和雙人簽字等)、對資產(chǎn)和投資的實際控制等方面來構(gòu)建。這些控制措施還需有內(nèi)部審計稽核職能進行補充，以便借助內(nèi)部審計稽核職能在機構(gòu)內(nèi)部獨立地評價控制系統(tǒng)的完善程度、有效性和效率。銀監(jiān)會除規(guī)范直接檢查這些控制措施的有效性外，還應(yīng)要求內(nèi)部審計稽核職能部門對監(jiān)管主體工作作出報告，以便及時發(fā)出糾正通知。三是完備必要的應(yīng)急措施。《商業(yè)銀行法》②規(guī)定了“接管”和“破產(chǎn)”制度，但對于銀行的緊急情形——無足夠自有資本清償能力或危險狀況時的短期性應(yīng)急措施的規(guī)定仍然很籠統(tǒng)。緊急措施有助于防范個別銀行風(fēng)險的漫延。緊急措施可由立法授權(quán)監(jiān)管主體采取相應(yīng)措施。例如：

1、禁止或限制業(yè)主或股東以分配利潤和用擔(dān)保的方式提款；

2、禁止銀行將可動用支付手段參股投資等；

3、禁止吸收存款、提供信貸或作部分限制；

4、禁止銀行管理層和業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)人從事業(yè)務(wù)活動或作部分限制；

5、派駐監(jiān)督人員監(jiān)督銀行業(yè)務(wù)等?！侗O(jiān)管法》應(yīng)急措施風(fēng)險預(yù)警機制的規(guī)定缺少細化，對于經(jīng)營狀況良好且具有償付能力但面臨暫時流動性困難的銀行，央行和銀監(jiān)會應(yīng)直接進行貸款援助或由央行提供擔(dān)保，以幫助解決短期困難。四是進一步健全市場退出監(jiān)管制度。我國《商業(yè)銀行法》已原則性地構(gòu)建了銀行破產(chǎn)制度②，但是還有許多具體問題未予涉及。今后應(yīng)加強對破產(chǎn)程序中的破產(chǎn)申請程序的監(jiān)管，不能由銀行直接向法院申請。因為銀行的破產(chǎn)須謹慎為之，且需經(jīng)嚴格審查。同時還應(yīng)構(gòu)筑相應(yīng)的和解程序及有關(guān)期間的計算制度。銀行債務(wù)的清償、債務(wù)重組、有效資產(chǎn)的承接、被關(guān)閉銀行的托管等均需規(guī)范化。參考資料：①《中華人民共和國人民銀行法》②《商業(yè)銀行法》（1995年5月10日人大常委會通過和2003年12月27日修正）③《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（2003年12月27日中華人民共和國主席令第11號公布）④《關(guān)于調(diào)整銀行市場準入管理方式和程序的決定》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令第1號公布）⑤《我國金融法制建設(shè)的歷程與展望》（陳小云，《中國金融》1998年第12期）⑥《中國人民銀行總行對國有獨資商業(yè)銀行總行開辦再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)暫行辦法》（銀發(fā)[1997]81號）及《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（1997年5月22日）⑦《常用票據(jù)、結(jié)算、信貸法律法規(guī)》，人民法院出版社1999年版⑧《金融違法行為處罰辦法》（1999年2月22日國務(wù)院發(fā)布）⑨《商業(yè)銀行監(jiān)管比較》（楊衛(wèi)紅，民事與建設(shè)出版社1998年版）論文百事通

第五篇：中國銀行業(yè)改革開放的戰(zhàn)略選擇

中國銀行業(yè)改革開放的戰(zhàn)

略選擇

加入世貿(mào)組織后中國銀行業(yè)面臨的緊迫形勢加入世貿(mào)組織兩年來中國政府及銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)嚴格依據(jù)世貿(mào)組織基本原則和加入世貿(mào)組織承諾時間表履行了銀行業(yè)的市場開放義務(wù)與此同時加入世貿(mào)組織對我國銀行業(yè)的競爭壓力和激勵效應(yīng)也逐步顯現(xiàn)出來

（一）中國銀行業(yè)的現(xiàn)狀截至今年9月末我國銀行業(yè)金融機構(gòu)包括4家國有獨資商業(yè)銀行、3家政策性銀行、11家股份制商業(yè)銀行、4家資產(chǎn)管理公司、112家城市商業(yè)銀行、182家外資銀行營業(yè)機構(gòu)、209家外資銀行代表處、731家城市信用社、35544家農(nóng)村信用社、3家農(nóng)村商業(yè)銀行、52家信托投資公司、74家財務(wù)公司、12家金融租賃公司和遍布城鄉(xiāng)的郵政儲蓄等非銀行金融機構(gòu)截至今年6月底我國境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（本外幣）資產(chǎn)總額約26.5萬億元占全國金融機構(gòu)資產(chǎn)總額的85％間接融資仍占主導(dǎo)地位在全部銀行業(yè)金融機構(gòu)中四家國有獨資商業(yè)銀行（以下簡稱四家銀行）長期以來在促進經(jīng)濟發(fā)展和維護社會穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要作用四家銀行資產(chǎn)約占全部銀行業(yè)資產(chǎn)的60％在國有重點企業(yè)貸款中四家銀行份額約占80％；在國有重點建設(shè)貸款中四家銀行份額約占70％近年來我國銀行業(yè)特別是四家銀行不斷采

取措施加強管理推進各項改革并取得了——定成效一是進一步強化風(fēng)險管理和內(nèi)控機制目前大多數(shù)銀行業(yè)金融機構(gòu)均建立了資產(chǎn)負債比例控制和風(fēng)險管理制度、貸款質(zhì)量五級分類制度、審慎會計制度普遍建立了相對獨立的統(tǒng)一管理、下查一級的內(nèi)部稽核體系二是促使不良貸款數(shù)量和比例持續(xù)下降；從1999年到2002年底四家銀行按四級分類口徑測算的不良貸款比例平均下降了13個百分點（因2001年以前未實行五級分類）年均下降4個百分點這其中既有成立金融資產(chǎn)管理公司剝離不良貸款的因素也有商業(yè)銀行自身努力的結(jié)果特別是自2000年第4季度以來連續(xù)實現(xiàn)了不良貸款余額和不良貸款比例“雙下降”今年前三個季度又繼續(xù)保持這一態(tài)勢到今年9月末四家銀行五級分類不良貸款比例為21.4％比年初下降4.8個百分點；不良貸款余額19880億元比年初減少888.8億元三是機構(gòu)人員不斷精簡特別是四家銀行僅1998-2002年就精簡機構(gòu)約4.5萬個（其中縣支行約1800個）凈減少人員約25萬人

（二）中資銀行與外資銀行的差距一是公司治理結(jié)構(gòu)方面的差距我國銀行業(yè)是脫胎于傳統(tǒng)體制下政府主導(dǎo)型的銀行體制許多銀行業(yè)金融機構(gòu)都帶有濃厚的行政色彩特別是四家銀行長期以來扮演著第二財政的角色政銀不分基本執(zhí)行國家事業(yè)單位的內(nèi)部管理制度導(dǎo)致所有者缺位和職業(yè)銀行家缺位近年來這種狀況雖發(fā)生了很大變化但與真正市場化的貨幣金融企業(yè)相比仍相差甚遠主要表現(xiàn)在符合現(xiàn)代

銀行制度要求的法人治理結(jié)構(gòu)尚未建立與之相適應(yīng)的自我約束和自我發(fā)展機制也未建立起來股份制商業(yè)銀行雖初步建立了現(xiàn)代銀行制度的基本框架但卻存在著公司治理架構(gòu)不健全、決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理、監(jiān)督機制有效性不足等問題有的還存在內(nèi)部人控制問題與上述兩類機構(gòu)相比其他大多數(shù)中資銀行業(yè)金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)則處于更低的水平二是資產(chǎn)質(zhì)量方面的差距截至今年9月末已實行五級分類的銀行業(yè)主要金融機構(gòu)不良貸款率為18.7％其中四家銀行為21.4％政策性銀行為18.1％股份制商業(yè)銀行為8.4％；仍實行四級分類的城市商業(yè)銀行不良貸款率為15％農(nóng)村商業(yè)銀行為5.6％城市信用社為23.8％農(nóng)村信用社為30.3％信托投資公司為42.4％相比之下外資銀行不良貸款率則要小得多如花旗銀行和匯豐銀行分別只有2.7％和3％較高的不良貸款給中資銀行特別是四家銀行帶來了沉重的包袱影響了中資銀行的市場競爭力三是資本金與盈利能力方面的差距與資產(chǎn)質(zhì)量低下相對應(yīng)我國銀行業(yè)資本充足率也處于較低水平就目前情況看按中國現(xiàn)行標準不考慮撥備等因素也只有國有銀行中的中國銀行、國家開發(fā)銀行、進出口銀行以及股份制銀行中的光大銀行、華夏銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦發(fā)銀行、民生銀行、恒豐銀行的資本充足率基本達到了8％其余銀行業(yè)金融機構(gòu)都未達到8％的要求中資銀行資本金比率偏低表明自身抵御風(fēng)險的能力不強另外許多中資銀行盈利水平不高有 的甚至虧損除上述幾方面外中資銀行在金融創(chuàng)新方面也存在明顯差距業(yè)務(wù)大多局限于傳統(tǒng)的存貸款領(lǐng)域這也在相當(dāng)程度上削弱了中資銀行的盈利能力和市場競爭力

（三）加快推進中國銀行業(yè)改革的必要性深化改革與擴大開放之間必須遵循良性互動的準則改革需要開放開放反過來又進一步推動改革二者只有齊頭并進才能促進銀行業(yè)以及國民經(jīng)濟的全面發(fā)展根據(jù)加入世貿(mào)組織承諾到2006年我國將全面開放銀行業(yè)屆時中資銀行將與外資銀行在公平、對等的基礎(chǔ)上展開競爭而在此之前如果不能通過深化體制改革提高中資銀行特別是四家銀行的綜合競爭力中外資銀行之間的差距將越來越大其后果是不僅中資銀行將受到巨大沖擊還會延緩我國改革和發(fā)展的進程給整個國民經(jīng)濟發(fā)展帶來嚴重后果在當(dāng)前經(jīng)濟全球化的背景下金融業(yè)的競爭越來越激烈經(jīng)過幾十年的發(fā)展絕大多數(shù)國際先進銀行都建立了完善的公司治理結(jié)構(gòu)并借此產(chǎn)生出持續(xù)發(fā)展和不斷變革的內(nèi)在動力大多數(shù)國際先進銀行都是股份制銀行和上市公司它們借助國際資本市場通過擴大資本規(guī)模進行業(yè)務(wù)擴張、市場擴張和機構(gòu)擴張“他山之石可以攻玉”中資銀行尤其是四家銀行應(yīng)該遵循國際銀行業(yè)的通行慣例、借鑒國際先進銀行的管理模式大力進行綜合改革努力提高綜合競爭力加入世貿(mào)組織后中國銀行業(yè)改革開放的戰(zhàn)略選擇今年3月份根據(jù)十屆全國人大第一次會議通過的《關(guān)于國務(wù)院機構(gòu)改革方案的決定》國務(wù)院決定設(shè)立中國銀行業(yè)監(jiān)督管理

委員會統(tǒng)一負責(zé)對中國銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理工作成立銀監(jiān)會是我國政府機構(gòu)改革的一項重要內(nèi)容也是深化銀行改革、加強銀行監(jiān)管、防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險促進我國銀行業(yè)更好地應(yīng)對加入世貿(mào)組織挑戰(zhàn)的一個重大舉措

（一）中國銀行業(yè)開放的戰(zhàn)略取向金融業(yè)開放是大勢所趨各國經(jīng)驗表明在開放與銀行安全的關(guān)系上一國銀行體系的安全不在于是否開放而在于是否穩(wěn)妥、漸進、有序地開放加入世貿(mào)組織后中國銀行業(yè)開放要做好以下三方面工作第一按世貿(mào)組織規(guī)則制定和完善法律法規(guī)一是要對現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法規(guī)進行清理凡與世貿(mào)組織規(guī)則有沖突、與我國加入世貿(mào)組織承諾相違背的應(yīng)予廢止存在缺陷的應(yīng)予完善目前我們正在做這項工作初步統(tǒng)計需要清理的法規(guī)達2000多件二是要制定新的法律法規(guī)目前全國人大正在審議《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法（草案）》此外我們還先后頒布了《金融許可證管理辦法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》和《汽車金融公司管理辦法》等制度規(guī)章還有一些法規(guī)、規(guī)章在草擬、修改、征求意見過程中三是要加強銀行業(yè)的執(zhí)法力度堅決做到依法辦事、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究

第二消除金融隱患運用世貿(mào)組織規(guī)則進行有效的自我保護加入世貿(mào)組織必將對中資銀行產(chǎn)生沖擊這種沖擊的程度可大可小關(guān)鍵要看我們加強監(jiān)管和促進發(fā)展的力度當(dāng)前迫切需要做兩方面工作一是消除金融隱患確保金融安全降低四家銀行不良資產(chǎn)、促進其經(jīng)營狀況根本好轉(zhuǎn)是防

范金融風(fēng)險的關(guān)鍵二是充分運用世貿(mào)組織有關(guān)規(guī)則對中資銀行進行保護為確保發(fā)展中國家金融穩(wěn)定世貿(mào)組織的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（GATS）規(guī)定了大量的“不對稱”條款主要有“保障條款”、“國際收支條款”、“普遍例外條款”以及有關(guān)的金融附件對發(fā)展中國家進行特殊保護顯然充分運用這些條款為銀行改革爭取時間對確保金融穩(wěn)定具有重要意義第三逐步開放分步驟分階段實現(xiàn)中國銀行業(yè)與國際全面接軌目前我國已向外資銀行全面開放了外匯業(yè)務(wù)正在逐步擴大其經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域和客戶范圍從12月1日起外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域已擴大到上海、深圳、天津、廣州、濟南等13個城市同時允許外資銀行向中國企業(yè)提供人民幣服務(wù)2002年以來共批準設(shè)立了28家外資銀行代表處12家外資銀行分行；批準了44家外資銀行機構(gòu)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)12家外資銀行在華開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；批準了5家外資銀行分行開辦合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)《汽車金融公司管理辦法》和《汽車金融公司管理辦法實施細則》最近都已發(fā)布這對我國汽車消費信貸市場將產(chǎn)生積極和深遠的影響

（二）四家銀行改革的戰(zhàn)略取向鑒于四家銀行在我國銀行業(yè)中的獨特地位和突出作用深化四家銀行改革、提高四家銀行競爭力已成為中資銀行應(yīng)對加入世貿(mào)組織挑戰(zhàn)成敗的關(guān)鍵銀監(jiān)會成立伊始即開始關(guān)注四家銀行改革并將推進四家銀行的綜合改革作為工作的重點1.四家銀行改革的目標根據(jù)加入世貿(mào)組織所

面臨的形勢和挑戰(zhàn)四家銀行綜合改革的目標是在加入世貿(mào)組織的過渡期內(nèi)按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的要求將四家銀行改造成公司治理結(jié)構(gòu)完善、運行機制健全、經(jīng)營目標明確、財務(wù)狀況良好具有一定國際競爭力的現(xiàn)代金融企業(yè)同時按“一行一策”的原則對四家銀行的公司治理結(jié)構(gòu)、管理體制、經(jīng)營機制進行徹底的、規(guī)范的改造具備條件的銀行可以改組為國家控股的股份制銀行；按照市場化的原則有條件的可以上市在股份制改造和上市安排上根據(jù)各行的條件有的可能早一些有的可能晚一些2.四家銀行改革的治標措施中國銀行業(yè)特別是四家銀行改革只有標本兼治才能全面提高其綜合競爭力治標就是要解決四家銀行的歷史包袱消化較高的不良貸款四家銀行歷史包袱是多年積聚起來的是國民經(jīng)濟深層次矛盾的綜合反映總的來看四家銀行歷史包袱的形成除自身體制落后、內(nèi)部管理和外部監(jiān)管薄弱外其主要原因是我國直接融資占比過低企業(yè)嚴重缺乏自有資金生產(chǎn)經(jīng)營過度依賴銀行貸款；為支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整體制轉(zhuǎn)軌和國有企業(yè)重組四家銀行發(fā)放了大量特定貸款；社會信用環(huán)境較差企業(yè)逃廢銀行債務(wù)嚴重；未能實行審慎會計制度造成大量虛盈實虧；等等由此可見四家銀行歷史亡積聚起來的各種損失不同于西方市場經(jīng)濟國家商業(yè)銀行的經(jīng)營損失它是我國為建立社會主義市場經(jīng)濟體制、保持國民經(jīng)濟快速發(fā)展和社會穩(wěn)定而必須付出的成本四家銀行歷史包袱的處臵要充分發(fā)

揮各個主體的積極性首先要從加強內(nèi)部管理人手提高銀行的經(jīng)營管理水平立足自身多消化歷史包袱四家銀行要加強財務(wù)管理努力增收節(jié)支樹立過緊日子的財務(wù)工作指導(dǎo)思想各行要將利潤指標與費用指標掛鉤堅決壓縮各項非利息支出力爭在努力提高盈利能力的基礎(chǔ)上加大核銷損失力度其次是國家進行適當(dāng)扶持包括采取直接或間接的方式向銀行注資提高銀行的資本金水平增強四家銀行的損失消化能力和抗風(fēng)險能力降低銀行的不良資產(chǎn)以及提供一定的優(yōu)惠政策為四家銀行創(chuàng)造良好的外部環(huán)境等3.四家銀行改革的治本措施國家的扶持措施不是簡單地幫助銀行降低不良資產(chǎn)而是要借此換得銀行一個良好的治理機制四家銀行在消化歷史包袱的同時要借鑒國際先進銀行的經(jīng)驗結(jié)合各行實際情況進行公司治理機制的改革使四家銀行的經(jīng)營管理機制有一個徹底的改變從根本上提高綜合競爭力防范和化解金融風(fēng)險四家銀行公司治理改革的主要方向是一是建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度按照“三會分設(shè)、三權(quán)分開、有效制約、協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則建立健全公司治理的組織結(jié)構(gòu)和恰當(dāng)?shù)闹坪鈾C制確保各方獨立運作、有效制衡二是引進國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)實現(xiàn)投資主體多元化三是制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)利潤的最大化四家銀行要從自身條件出發(fā)制定與發(fā)展目標相適應(yīng)的業(yè)務(wù)增長戰(zhàn)略、地域發(fā)展戰(zhàn)略和持續(xù)增長戰(zhàn)略提高金融資源配臵效率實現(xiàn)利潤的最大化四是建立科學(xué)的決策體

系、健全的內(nèi)部控制機制和完善的風(fēng)險管理體制加快完善各項規(guī)章制度五是按照集約化經(jīng)營原則優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)體系整合業(yè)務(wù)和管理流程實現(xiàn)機構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)管理垂直化六是建立市場化和規(guī)范化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制根據(jù)市場化原則深化勞動用工人事制度改革破除終身制建立有效的激勵約束機制強化崗位目標責(zé)任制等七是建立審慎的會計、財務(wù)制度和透明的信息披露制度四家銀行要建立完善以國際會計準則為標準的會計標準和核算制度建立符合國際慣例的資產(chǎn)五級分類制度和相應(yīng)的準備金提取制度同時還要注重管理會計建設(shè)加強信息披露工作八是加強信息科技建設(shè)全面提升綜合服務(wù)功能四家銀行要加強信息科技的開發(fā)建設(shè)加強網(wǎng)上銀行和電子銀行建設(shè)增強業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力全面提升營銷能力和對客戶持續(xù)的跟蹤服務(wù)能力展望未來的中國銀行業(yè)機遇和挑戰(zhàn)并存希望和困難同在只要以發(fā)展的眼光通過標本兼治的措施進行綜合改革中國銀行業(yè)一定能獲得進一步發(fā)展