第一篇：xx財務公司新股詢價與申購業(yè)務自查報告

XX公司新股詢價與申購業(yè)務自查報告

日前，我司接到協(xié)會《關于對新股詢價與申購業(yè)務進行自查的通知》。我司按《通知》要求，組織了對新股詢價與申購業(yè)務的自查活動，并由公司投資部負責組織并牽頭自查工作，嚴格落實通知要求的精神。現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、內(nèi)控制度方面。公司投資部設有投資部經(jīng)理、交易員等多個崗位，且具有明確的崗位職責。公司在日常參與IPO詢價、發(fā)行工作時嚴格遵照公司有價證券投資業(yè)務管理辦法和實施細則規(guī)定的流程制度，公司合規(guī)部、風險管理部全程監(jiān)控IPO詢價過程。

二、業(yè)務培訓方面。公司一貫重視對于從業(yè)人員的法規(guī)、業(yè)務和職業(yè)道德培訓。公司采取定期、不定期的組織各個崗位員工進行相關方面的學習。業(yè)務培訓機制較為完備。公司所有參與IPO詢價的業(yè)務人員均參加過上交所、深交所組織的新股發(fā)行網(wǎng)下申購電子化業(yè)務相關培訓。

三、信息技術建設方面。公司從事新股詢價和參與申購業(yè)務時設有專用計算機設備，并有專門交易員負責操作。申購、報價使用的加密設備在日常由投資部經(jīng)理保留，使用時由投資部經(jīng)理授權交易員使用。完成報價、申購過程中，由投資部經(jīng)理實時監(jiān)控審核報價、申購結果。

四、業(yè)務操作方面，我司自2009年6月19日以來參與了四川成渝、中國建筑、光大證券、中國中冶、中國國旅五只新股的詢價，并參與了四川成渝、中國建筑、光大證券、中國國旅的4次申購（中國中冶因初步詢價報價低于申購價格區(qū)間而未參與）。在此期間：

1、公司不存在詢價報價高于定價區(qū)間下限或發(fā)行價格而未參與網(wǎng)下申購行為；

2、公司不存在網(wǎng)下申購數(shù)量低于詢價報價承諾的申購數(shù)量的行為；

3、公司不存在已參與往下報價、申購、配售的配售對像又參與同支新股的網(wǎng)上申購行為；

4、公司不存在參與網(wǎng)上申購的配售對象使用一個以上的賬戶進行通知新股的網(wǎng)上申購行為；

5、公司不存在被主承銷商確定無效申購的其他行為；

6、公司不存在報價或報價上線高于發(fā)行價格100%的行為。

xx公司

2009-10-12

第二篇：C12030 新股詢價和申購業(yè)務自律管理工作簡介 (100分)

一、單項選擇題

1.2012年，（）發(fā)布后，主承銷商可以自主推薦經(jīng)驗比較豐富的個人投資者參與網(wǎng)下詢價配售。

A.《關于進一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導意見》

B.《關于深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》

C.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

D.《關于進一步深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》

2.2012年，推薦類詢價對象中新出現(xiàn)的類型是（）。

A.股權投資公司

B.個人投資者

C.綜合性投資公司

D.基金管理公司

二、多項選擇題

3.在詢價對象及其自律管理工作中，新股詢價行為的自律要求包括（）。（本題有超過一個的正確選項）

A.設置專項合規(guī)管理制度，禁收禮品

B.認真研讀發(fā)行人招股說明書

C.投資決策小組制度，報價評估

D.已設置行業(yè)研究員或有較深入研究

4.在詢價對象及其自律管理工作中，詢價對象的禁止行為包括（）。（本題有超過一個的正確選項）

A.發(fā)行人、主承銷商或其他詢價對象協(xié)商抬高或壓低新股價格

B.提交有效報價或申購要約后應繳款未繳款

C.所屬配售對象利用非指定證券賬戶或銀行資金賬戶參與網(wǎng)下申購

D.所屬同一配售對象網(wǎng)上網(wǎng)下同時申購單一新股項目

5.在詢價對象及其自律管理工作中，按照會員管理辦法的相關規(guī)定，中國證券業(yè)協(xié)會對主承銷商可以采取的紀律處分措施包括（）。（本題有超過一個的正確選項）

A.一定期限內(nèi)不受理其推薦類詢價對象名單的報備

B.暫停部分會員權利

C.公開譴責

D.行業(yè)內(nèi)通報批評

三、判斷題

6.根據(jù)2012年新股詢價和申購業(yè)務開展情況，證券公司是新股業(yè)務中穩(wěn)定的參與者。（）

正確

錯誤

7.自《關于首次公開發(fā)行股票詢價對象及配售對象備案工作有關事項的通知》發(fā)布之日起，停止受理一級債券型證券投資基金和集合信托計劃成為新股配售對象的備案申請。（）

正確

錯誤

8.按照新股詢價行為的自律要求，詢價對象在提交報價時須雙崗復核。（）

正確

錯誤

9.2012年 1至7月，新股發(fā)行的數(shù)量與募集資金規(guī)模呈持續(xù)萎縮狀態(tài)。（）

正確

錯誤

10.首次完成常規(guī)類詢價對象備案的機構，需接受協(xié)會展業(yè)培訓后方可展業(yè)。（）

正確

錯誤

第三篇：證監(jiān)會引入個人參與新股詢價（范文）

證監(jiān)會引入個人參與新股詢價

第三輪新股發(fā)行體制改革方案今起公開征求意見

證監(jiān)會主席郭樹清

業(yè)界翹首以盼的第三輪新股發(fā)行（IPO）體制改革方案終于在昨晚浮出水面。

4月1日，《關于進一步深化新股發(fā)行體制改革的指導意見（征求意見稿）》（下稱“意見稿”）被掛到了證監(jiān)會網(wǎng)站上。存量發(fā)行、主承銷商自主配售、行業(yè)平均市盈率等關鍵詞，都如期出現(xiàn)在了意見稿中。按證監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布的通知，此次公開征求意見時間為4月2日至4月18日。

從“進一步深化”改革的提法可見，新一輪改革方案是在前兩次IPO改革的基礎上擬定的，并未出現(xiàn)之前市場預期的“顛覆性”改革。比如，業(yè)界盛傳的新任證監(jiān)會主席郭樹清在內(nèi)部會議上“（IPO）能不能不審”的提問?！盎蛟S，那個問題的答案是‘不行’吧?！币毁Y深業(yè)內(nèi)人士說道。

燕京華僑大學校長華生說，這次改革并沒有向市場化方向邁進。但一位業(yè)內(nèi)人士稱，意見稿作出的諸多規(guī)定，雖然行政意味仍濃，但操作性較強。

今年初，“健全完善新股發(fā)行制度和退市制度，強化投資者回報和權益保護”，首度被納入政府工作報告中。

擴大主承銷商配售權：

引入個人參與詢價

引入個人參與詢價，被視作意見稿的亮點之一。

意見稿提出，除了目前有關辦法規(guī)定的7類詢價機構之外，主承銷商可以自主推薦5-10名投資經(jīng)驗比較豐富的個人投資者參與網(wǎng)下詢價配售。意見稿還要求證券交易所組織開展中小投資者新股模擬詢價活動，促進中小投資者研究、熟悉新股，引導中小投資者理性投資。

此前，2010年10月進行的第二輪IPO改革，將沿用了約8年的6類詢價對象范圍擴大至了7類。第7類為主承銷商自行推薦的機構投資者，包括普通法人、私募機構等。而原有的6類機構投資者范圍，包括證券公司、公募基金、保險機構等金融機構。

第一輪IPO改革始于2009年年中，此前半年由于市場極度低迷，新股發(fā)行被暫停。

改革伊始，“市場化”方向為主基調。證監(jiān)會的意愿是，希望擴大詢價投資者范圍，引入更多不同領域的人對新股價格進行估值，從而使之更為公平和合理，能體現(xiàn)更多群體的意志。

然而，自引入第7類詢價對象至今，新股估值不降反升，第7類詢價對象在發(fā)行時的話語權依然偏弱；且不止一名投行從業(yè)人員坦言，有些第7類詢價機構實則為發(fā)行人和主承銷商的“托”。

對此，意見稿在第五部分涉及監(jiān)管的內(nèi)容提到，要對夸大宣傳、虛假宣傳、“人情報價”等行為采取必要的監(jiān)管措施。意見稿還確定將引入獨立第三方對擬上市公司的信息披露進行風險評析。

此外，意見稿還提出，將網(wǎng)下投資者配售股份的比例由目前的20%左右提高至不低于50%，并建立網(wǎng)下向網(wǎng)上回撥機制。

現(xiàn)有的規(guī)定是，當網(wǎng)上申購不足時，可以向網(wǎng)下回撥；網(wǎng)下機構投資者在既定的網(wǎng)下發(fā)售比例內(nèi)有效申購不足，不得向網(wǎng)上回撥，可以中止發(fā)行。

取消網(wǎng)下配售股份

三個月鎖定期

存量發(fā)行的呼聲持續(xù)已久，終于有望成行。

意見稿顯示，為增加新上市公司流通股數(shù)量，有效緩解股票供應不足，持股期滿3年的股東在IPO時可將部分老股向網(wǎng)下投資者轉讓，轉讓不能導致實際控制人發(fā)生變更。

但轉讓存量股份后所得資金不得隨意使用，需保存在專用賬戶內(nèi)。在鎖定期內(nèi)，如二級市場價格低于發(fā)行價，專用賬戶內(nèi)的資金可以在二級市場回購公司股票?？毓晒蓶|和實際控制人及其關聯(lián)方轉讓所持老股的，新股上市滿一年后，老股東可將賬戶資金余額的10%轉出；滿兩年后，老股東可將賬戶資金余額的20%轉出；滿三年后，可將剩余資金全部轉出。

目前，IPO公司原始股東的股份鎖定期分別是一年（非控股股東）和三年，而新發(fā)股份數(shù)基本不超過發(fā)行后總股本的25%。

正是由于IPO公司在上市初期，僅有兩成左右的股份在二級市場上流通，由此導致發(fā)行價虛高、以及新股上市遭到惡炒的市場頑疾。而在鎖定期過后，原始股東便以兩成股本計算的虛高價格，肆意拋售手中另外八成的股份，成就“一夜暴富”神話。

此外，為增加上市初期的供應量，遏制新股炒作，意見稿還取消現(xiàn)行網(wǎng)下配售股份三個月的鎖定期。發(fā)行人、承銷商與投資者自主約定的鎖定期，不受此限。

存量發(fā)行，這項在歐美市場普遍適用的發(fā)行規(guī)則，是否在以中小投資者為主的中國市場落地生根，尚未可知。

燕京華僑大學校長華生的看法是，如果中國新股漲幅依然巨大，那么引入存量發(fā)行就是一個特權，“誰和發(fā)行人、保薦機構關系好，它們就把股份配售給誰，這只是增加了暗箱操作和尋租的空間。”

而對于取消網(wǎng)下配售股份三個月鎖定期，華生認為，對二級市場的投資者不公平，對于網(wǎng)上和網(wǎng)下不同的中簽率，沒有緩沖時間，會對中小投資者帶來沖擊，“應該縮短鎖定期到10天左右?！?/p>

高價發(fā)行后

盈利低于預期將被罰

或許正是為了堵住在擴大詢價范圍后可能出現(xiàn)的漏洞，意見稿提出要加強對詢價、定價過程的監(jiān)管。要求承銷商保留詢價、定價過程中的相關資料并存檔備查，包括推介宣傳材料、路演現(xiàn)場錄音等。

值得關注的是，新改革方案提出，擬IPO企業(yè)可在IPO招股書預披露后、發(fā)審會召開前，向證監(jiān)會提交發(fā)行價格的征詢意向，預估發(fā)行價格區(qū)間。若預估的發(fā)行定價市盈率高于同行業(yè)上市公司平均市盈率的，發(fā)行人需在招股說明書及發(fā)行公告中補充說明該預估價格存在的風險因素，澄清超募是否合理，是否由于自身言行誤導，并提醒投資者關注相關重點事項。

由于發(fā)審會是決定一家企業(yè)最終是否能夠上市的關鍵，“因此預估發(fā)行價格區(qū)間是否合理，將會成為能否過會的一項很重要指標?！鄙鲜鐾缎腥耸糠Q，今后IPO估值一定會逐級下降。

除了發(fā)審會之前的價格預判，意見稿還規(guī)定，招股書正式披露后，發(fā)行價格市盈率若高于同行業(yè)平均市盈率25%的，發(fā)行人需在詢價結果確定的兩日內(nèi)刊登公告，披露詢價對象報價情況，分析并披露該定價可能存在的風險因素等。

以高于同行業(yè)上市公司平均市盈率25%的發(fā)行人，上市后實際盈利低于盈利預測的，證監(jiān)會將視情節(jié)輕重，對發(fā)行人董事及高級管理人員采取列為重點關注、監(jiān)管談話、認定為非適當人選等措施，記入誠信檔案；對保薦機構法定代表人、保薦代表人及項目組成員采取監(jiān)管措施，記入誠信檔案。

今年2月21日起，中證指數(shù)公司和深圳證券信息公司開始發(fā)布每日更新的行業(yè)平均市盈率，為此次IPO改革做好鋪墊。

但不少證券從業(yè)者認為，25%的紅線對壓低IPO發(fā)行價的作用并不明顯。

“因為現(xiàn)在的IPO定價，也是參考行業(yè)平均市盈率而來。”一券商資管部負責新股詢價人士直言，25%的上限其實很難會觸及，“關鍵問題在于，現(xiàn)在已上市的公司質地都是比較不錯的，接下來的IPO企業(yè)整體水準或有下降，尤其是創(chuàng)業(yè)板。”

發(fā)行人為信披第一責任人

較前兩輪改革，意見稿加入了眾多法律因子。

意見稿明確，IPO發(fā)行人為信息披露第一責任人。其基本義務和責任是，為保薦機構、會計師事務所和律師事務所等中介機構提供真實、完整的財務會計資料和其他資料，全面配合中介機構開展盡職調查。

“它的出現(xiàn)存有重大意義?！鄙鲜鐾缎胸撠熑苏f，“因為是在健全IPO發(fā)行體制的法律基礎?！?/p>

在此前的A股IPO發(fā)行過程中，雖然對于發(fā)行人和中介機構都有需履行誠實信批義務的規(guī)定，但并沒有明確責任間的區(qū)分。

“由此中介機構往往承擔了過多的責任，而發(fā)行人往往能規(guī)避掉相關責任?！痹撏缎辛信e勝景山河IPO“造假”案為例。在該案過程中，主承銷商和保薦人都有受到一定處罰，但唯獨發(fā)行人、即勝景山河沒有受到任何處罰。

此外，證監(jiān)會還鼓勵律師撰寫招股說明書。

意見稿稱，提倡和鼓勵具備條件的律師事務所撰寫招股說明書。律師事務所對其所出具文件的真實性、準確性、完整性負責。

上海申浩律師事務所律師沈雋倩指出，在歐美資本市場，IPO的招股書一般都是由律師來完成撰寫而非保薦機構。

“律師負責這份招股書所有內(nèi)容都是符合該國法律法規(guī)的，將法律法規(guī)準則視為IPO信披應遵循的底限。一旦違法違規(guī)，相關責任人就會受到相應制裁。引導上市公司必須在法律的規(guī)范體系中進行資本運作。”她并指出，歐美市場撰寫招股書的律師較保薦人更為獨立，“他們收取的費用是固定的，而不是根據(jù)發(fā)行人募資金額提取?！?/p>

征求意見稿關鍵詞

“進一步提前新股預先披露時點”

【信披第一責任人】

發(fā)行人作為信息披露第一責任人；提倡和鼓勵具備條件的律師事務所撰寫招股說明書。

進一步提前新股預先披露時點，實現(xiàn)發(fā)行申請受理后即預先披露招股說明書。

【個人參與詢價】

主承銷商自主推薦5-10名投資經(jīng)驗比較豐富的個人投資者參與網(wǎng)下詢價配售。

主承銷商應當制訂推薦的原則和標準、內(nèi)部決定程序并向證券業(yè)協(xié)會備案。

【申購回撥機制】

向網(wǎng)下投資者配售股份的比例原則上不低于本次公開發(fā)行與轉讓股份（以下稱為本次發(fā)售股份）的50%。網(wǎng)下中簽率高于網(wǎng)上中簽率的2-4倍時，發(fā)行人和承銷商應將本次發(fā)售股份中的10%從網(wǎng)下向網(wǎng)上回撥；超過4倍時應將本次發(fā)售股份中的20%從網(wǎng)下向網(wǎng)上回撥。

【發(fā)行定價】

招股說明書預披露后，發(fā)行人可向特定詢價對象以非公開方式進行初步溝通，預估發(fā)行價格區(qū)間，并在發(fā)審會召開前向中國證監(jiān)會提交書面報告。預估的發(fā)行定價市盈率高于同行業(yè)上市公司平均市盈率的，發(fā)行人需在招股說明書及發(fā)行公告中補充說明該預估價格存在的風險因素，澄清超募是否合理，是否由于自身言行誤導，并提醒投資者關注相關重點事項。無細分行業(yè)平均市盈率的，參考所屬板塊二級市場平均市盈率。

根據(jù)預估的發(fā)行價格，如預計募集資金超過募集資金投資項目需要量，發(fā)行人需在招股說明書中補充說明超募資金用途及其對公司的影響；如募集資金投資項目存在資金缺口，發(fā)行人需合理確定資金缺口的解決辦法，并在招股說明書中補充披露。

【市盈率25%紅線】

發(fā)行價確定后，如市盈率高于平均市盈率25%，發(fā)行人需在詢價結果確定的兩日內(nèi)刊登公告，披露詢價對象報價情況，分析并披露該定價可能存在的風險因素、對發(fā)行人經(jīng)營管理和股東長期利益的影響。未提供盈利預測的發(fā)行人還需補充提供盈利預測并公告，并在盈利預測公告后重新詢價。

發(fā)行價格高于同行業(yè)上市公司平均市盈率25%的發(fā)行人，除因不可抗力外，上市后實際盈利低于盈利預測的，中國證監(jiān)會將視情節(jié)輕重，對發(fā)行人董事及高級管理人員采取列為重點關注、監(jiān)管談話、認定為非適當人選等措施，記入誠信檔案；對保薦機構法定代表人、保薦代表人及項目組成員采取監(jiān)管談話、重點關注、出具警示函、認定為不適當人選等監(jiān)管措施，記入誠信檔案。

【存量發(fā)行】

取消現(xiàn)行網(wǎng)下配售股份三個月的鎖定期。發(fā)行人、承銷商與投資者自主約定的鎖定期，不受此限。

持股期滿三年的IPO公司股東可將部分老股向網(wǎng)下投資者轉讓。轉讓后，發(fā)行人的實際控制人不得發(fā)生變更。

老股轉讓所得資金須保存在專用賬戶，由保薦機構進行監(jiān)管。在老股轉讓所得資金的鎖定期限內(nèi)，如二級市場價格低于發(fā)行價，專用賬戶內(nèi)的資金可以在二級市場回購公司股票?？毓晒蓶|和實際控制人及其關聯(lián)方轉讓所持老股的，新股上市滿一年后，老股東可將賬戶資金余額的10％轉出；滿兩年后，老股東可將賬戶資金余額的20％轉出；滿三年后，可將剩余資金全部轉出。非控股股東和非實際控制人及其關聯(lián)方轉讓所持老股的，新股上市滿一年后可將資金轉出。

第四篇：首次公開發(fā)行股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務實施細則

（2012年9月7日發(fā)布）

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范首次公開發(fā)行股票（以下簡稱首發(fā)股票）的詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務，確保首發(fā)股票發(fā)行承銷工作的有序開展，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法（2012年修訂）》（以下簡稱《承銷辦法》）的相關規(guī)定，制定本細則。

第二條 本細則的適用對象包括：

（一）擔任首發(fā)股票項目主承銷商的證券公司（以下簡稱主承銷商）；

（二）參與首發(fā)股票網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務的詢價對象，包括常規(guī)類詢價對象和推薦類詢價對象。

第三條 協(xié)會依據(jù)《承銷辦法》及本細則的相關規(guī)定，對主承銷商及詢價對象實施自律管理。

第二章 常規(guī)類詢價對象的備案

第四條 常規(guī)類詢價對象是指經(jīng)相關監(jiān)管部門批準，依法設立并符合《承銷辦法》規(guī)定條件的證券公司、基金公司、財務公司、保險公司、信托公司以及合規(guī)境外機構投資者。

第五條 常規(guī)類配售對象是指常規(guī)類詢價對象管理并符合《承銷辦法》規(guī)定范圍，可參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務的自營投資賬戶或證券投資產(chǎn)品，包括:

（一）經(jīng)批準募集的證券投資基金；

（二）全國社會保障基金；

（三）證券公司證券自營賬戶；

（四）經(jīng)批準設立的證券公司集合資產(chǎn)管理計劃；

（五）信托公司證券自營賬戶；

（六）財務公司證券自營賬戶；

（七）經(jīng)批準的保險公司或者保險資產(chǎn)管理公司證券投資賬戶；

（八）合格境外機構投資者管理的證券投資賬戶；

（九）在相關監(jiān)管部門備案的企業(yè)年金基金；

（十）經(jīng)中國證監(jiān)會認可的其他證券投資產(chǎn)品。

每個常規(guī)類配售對象應當指定2個證券賬戶（上海、深圳市場各1個）和1個銀行資金賬戶，參與首發(fā)股票網(wǎng)下申購業(yè)務。

第六條 申請成為常規(guī)類詢價對象或增加配售對象的機構應向協(xié)會提交備案申請材料，在協(xié)會完成備案后可參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務。

第七條 申請成為常規(guī)類詢價對象或增加配售對象的機構向協(xié)會提交的備案文件包括下列內(nèi)容：

（一）申請機構關于符合《承銷辦法》第七、八條相關條件的說明函。

（二）申請機構關于接受詢價對象相關監(jiān)管和自律管理的承諾函，包括以下必備內(nèi)容：

1、自覺遵守法律、法規(guī)、規(guī)章及詢價制度的相關規(guī)定；

2、保證詢價對象備案文件的真實性；

3、參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務應以專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗為基礎，誠實守信、勤勉盡責；

4、接受協(xié)會的自律管理；

5、接受并積極配合監(jiān)管部門依法就首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務有關事宜進行的調查；

6、如果違反上述承諾，愿意承擔由此引起的相關責任，并接受相關處罰。

（三）詢價對象業(yè)務聯(lián)系人信息，包括姓名、辦公電話、手機、傳真電話、電子信箱、辦公地址、郵政編碼。

（四）配售對象指定賬戶信息，包括自營賬戶或證券投資產(chǎn)品的名稱、指定證券賬戶信息（包括上海、深圳市場證券賬戶名稱、賬戶號碼）和指定銀行資金賬戶信息（包括開戶銀行名稱、資金賬戶名稱、資金賬戶號碼、開戶銀行聯(lián)行行號）。指定賬戶一經(jīng)備案，不得隨意變更。

（五）詢價對象資質證明文件，包括工商營業(yè)執(zhí)照副本復印件，自有資金具備投資A股資格的證明文件復印件或可開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的資格證明文件復印件。

（六）配售對象資質證明文件，其中以下類別證券投資賬戶分別需要提交：

1、經(jīng)批準募集的證券投資基金：基金募集設立的批復復印件，基金備案確認函復印件，驗資報告復印件，基金合同復印件，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

2、全國社會保障基金：社?；鸾M合資產(chǎn)規(guī)模說明函，社?；鸾M合投資管理合同復印件，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

3、證券公司證券自營賬戶：可用于投資權益類證券的資金規(guī)模說明函，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

4、經(jīng)批準設立的證券公司集合資產(chǎn)管理計劃：資產(chǎn)管理計劃募集設立批復或備案回執(zhí)復印件，驗資報告復印件，資產(chǎn)管理計劃管理合同復印件，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

5、信托公司證券自營賬戶：可用于投資權益類證券的資金規(guī)模說明函，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

6、財務公司證券自營賬戶：可用于投資權益類證券的資金規(guī)模說明函，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

7、經(jīng)批準的保險公司或者保險資產(chǎn)管理公司證券投資賬戶：保險產(chǎn)品的批復或備案回執(zhí)復印件，可用于投資權益類證券的資金規(guī)模說明函，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件，屬于受托代理投資業(yè)務的，應提交委托代理合同復印件。

8、合格境外機構投資者管理的證券投資賬戶： A股投資額度的說明函，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

9、在相關監(jiān)管部門備案的企業(yè)年金基金：企業(yè)年金確認函復印件，企業(yè)年金組合的資產(chǎn)規(guī)模說明函，上海、深圳市場證券賬戶卡復印件。

第八條 常規(guī)類詢價對象管理的證券投資產(chǎn)品在招募說明書、投資協(xié)議（合同）等文件中以直接或間接方式載明以博取一、二級市場價差為目的申購首發(fā)股票的，協(xié)會不受理其相關證券投資產(chǎn)品的配售對象備案申請。

第三章 推薦類詢價對象的備案

第九條 除常規(guī)類詢價對象外，主承銷商還可自主推薦部分機構投資者和個人投資者作為推薦類詢價對象，參與本公司主承銷首發(fā)股票項目的詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務。主承銷商自主選定推薦類詢價對象名單，同時確定詢價對象指定配售對象名單。

第十條 主承銷商應當設定明確的推薦類詢價對象條件，建立審核決策機制、日常培訓管理機制和定期復核制度，確保詢價對象的甄選、確定和調整符合內(nèi)部規(guī)則和程序。主承銷商還應針對個人投資者的推薦工作建立專項合規(guī)管理制度，避免由于各類關聯(lián)關系所引發(fā)的不正當關聯(lián)交易或利益輸送等違法違規(guī)行為，保證個人投資者參與網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務的獨立性。

第十一條 主承銷商應當按照既定的條件和流程選定推薦類詢價對象，相關名單向協(xié)會備案前應經(jīng)公司級相關決策委員會審議通過。

第十二條 主承銷商設定推薦機構投資者的條件，應當包括但不限于以下幾方面：

（一）最低注冊資本；

（二）資產(chǎn)管理規(guī)模；

（三）專業(yè)技能；

（四）投資經(jīng)驗；

（五）市場影響力；

（六）合規(guī)管理和風險控制水平；

（七）信用記錄。

被推薦的機構投資者應當是依法設立的企事業(yè)單位，用于投資的資金來源應當合法合規(guī)。符合主承銷商設定基本條件的前提下，應當優(yōu)先考慮投資經(jīng)驗豐富、研究能力較強、資質過硬且具有長期持股投資偏好、尤其是與發(fā)行人存在長期戰(zhàn)略合作關系的機構投資者。

第十三條 如機構投資者指定的證券投資產(chǎn)品發(fā)生本細則第八條所述情形的，主承銷商不得推薦其參與首發(fā)股票網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務。

第十四條 主承銷商設定推薦個人投資者的條件，應當包括但不限于以下幾方面：

（一）投資資金規(guī)模；

（二）專業(yè)技能；

（三）投資經(jīng)驗；

（四）信用記錄；

（五）投資偏好；

（六）抗風險能力。

被推薦的個人投資者應當具備5年以上A股投資經(jīng)驗，無違法違規(guī)記錄，其用于投資的資金應確系自有資金，主承銷商應對其投資資金來源的合法性進行核查。

在選擇個人投資者時，主承銷商應當優(yōu)先選擇具有豐富投資經(jīng)驗、其投資資金規(guī)模與首發(fā)股票網(wǎng)下申購業(yè)務的特性相適應、且與本單位具有長期合作關系并相互了解的自有客戶。

第十五條 每個承銷項目主承銷商可推薦不多于20名機構投資者、10名個人投資者成為推薦類詢價對象；承銷項目的發(fā)行數(shù)量超過4億股的，可推薦不多于40名機構投資者、10名個人投資者成為推薦類詢價對象。每個詢價對象應指定1個配售對象，每個配售對象應指定2個證券賬戶（上海、深圳市場各1個）和1個銀行資金賬戶。詢價對象為個人投資者的，其銀行資金賬戶應為本人自有銀行資金賬戶。

第十六條 主承銷商應向協(xié)會備案公司內(nèi)部推薦規(guī)則和推薦類詢價對象名單。具體備案內(nèi)容包括：

（一）推薦規(guī)則包括但不限于推薦條件、審核規(guī)程、決策程序、日常培訓管理、定期復核制度以及合規(guī)管理制度等方面內(nèi)容。

（二）主承銷商報備推薦類詢價對象名單時，應包含以下文件和信息：

1、推薦類詢價對象名單及其管理的配售對象名單；

2、公司級相關決策委員會就推薦名單的有關書面決議；

3、推薦類詢價對象相關信息明細，其中，機構投資者

包括各詢價對象業(yè)務聯(lián)系人信息、各配售對象指定賬戶信息；個人投資者包括個人聯(lián)系信息、個人指定自有賬戶信息。

詢價對象業(yè)務聯(lián)系人信息包括聯(lián)系人姓名、辦公電話、手機、傳真電話、電子信箱、辦公地址、郵政編碼，詢價對象為個人投資者的，還需提供其本人的長期居住地址和有效身份證件號碼。

配售對象指定賬戶信息包括自營投資賬戶或證券投資產(chǎn)品的名稱、指定證券賬戶信息（包括上海、深圳市場證券賬戶名稱、賬戶號碼）和指定銀行資金賬戶信息（包括開戶銀行名稱、資金賬戶名稱、資金賬戶號碼、開戶銀行聯(lián)行行號）。指定賬戶一經(jīng)報備，不得隨意變更。

第十七條 主承銷商可對公司內(nèi)部推薦規(guī)則內(nèi)容和推薦類詢價對象名單進行調整，相關變更備案工作按照以下要求進行：

（一）主承銷商內(nèi)部推薦規(guī)則做出調整的，應于5個工作日內(nèi)向協(xié)會備案變更文件。

（二）因擬發(fā)行項目需要變更推薦類詢價對象名單的，主承銷商應最晚于招股意向書刊登之前1個工作日向協(xié)會提交變更備案申請及相關文件。變更文件和信息的要求見第十六條第（二）項。

（三）詢價對象業(yè)務聯(lián)系人信息或指定賬戶信息發(fā)生變更時，主承銷商應在相關事項發(fā)生后隨時向協(xié)會申請變更備案。

第四章 首發(fā)股票網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務信息的備案

第十八條首發(fā)股票項目的發(fā)行承銷工作完成后，主承銷商應就該項目發(fā)行承銷工作的基本信息、詢價對象報價信息、網(wǎng)下配售信息以及詢價對象在報價與申購業(yè)務中出現(xiàn)的禁止行為和異常行為信息向協(xié)會備案。

第十九條 報價與網(wǎng)下申購業(yè)務中的異常行為是指詢價對象在開展報價與網(wǎng)下申購業(yè)務時出現(xiàn)的不符合正常業(yè)務邏輯、或者不符合職業(yè)操守,但尚未違反法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定以及自律規(guī)則的行為,例如在網(wǎng)下發(fā)行電子平臺隨意變更報價、報價缺乏邏輯一致性等行為；禁止行為的具體情形見第七章。

第五章 備案文件的受理

第二十條 協(xié)會受理常規(guī)類詢價對象增加配售對象的申請，以及受理主承銷商關于本細則第三、四章所述備案事項，應當自受理備案文件之日起十個工作日內(nèi)完成備案工作，不予備案的應在此期限內(nèi)書面回復；協(xié)會受理本細則第二章第四條所述機構申請成為常規(guī)類詢價對象報備事項的，需征求監(jiān)管部門監(jiān)管意見無異議后方可完成備案工作，不予備案的應書

面

回

復。

受理日期自申請單位收到受理回執(zhí)之日起計算。第二十一條 本細則第二、三、四章所述報備事項的受理條件包括：

（一）申請文件齊全，內(nèi)容完備，符合本細則相關規(guī)定;

（二）申請備案事項符合《承銷辦法》及本細則的相關要求和條件。詢價對象申請增加配售對象的，擬新增自營投資賬戶或證券投資產(chǎn)品應屬于本細則第二章第五條規(guī)定的相關范圍。

第六章 詢價對象行為要求

第二十二條 詢價對象在參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務時，應當持續(xù)健全公司內(nèi)控機制，完善業(yè)務操作流程和崗位職責等相關制度，認真、審慎、專業(yè)地掌握資料，深入調研、理性報價、合規(guī)申購。

第二十三條 詢價對象應當有選擇地參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務，應當選擇詢價對象自身已配備專門研究力量的行業(yè)領域內(nèi)的首發(fā)股票項目，或對該項目及其所在行業(yè)有較深入研究，切勿盲目參與。

第二十四條詢價對象應制定專項內(nèi)控制度，對其相關業(yè)務人員或研究人員參與發(fā)行人及主承銷商組織的首發(fā)股票項目推介活動做出必要的規(guī)范要求，規(guī)避有悖職業(yè)道德的行為。

第二十五條詢價對象開展首發(fā)股票的研究工作時，應當始終堅持科學、獨立、客觀、審慎的原則，要認真研讀發(fā)行人招股說明書等信息，發(fā)現(xiàn)存在異常情形的，如與本次發(fā)行相關聯(lián)的機構或個人存在不良誠信記錄、發(fā)行人所在行業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)不利變化、發(fā)行人盈利水平與行業(yè)相比存在異常等，詢價對象應采取調研、核查等方式進一步核實研判。

第二十六條 詢價對象在參與首發(fā)股票詢價業(yè)務時，應當建立健全投資決策小組機制，由投資決策小組就最終報價做出集體決策，詢價對象應當對相關報價決策人員的報價行為進行階段性績效評估,并將評估結果作為向報價決策人員支付薪酬的重要參考。

第二十七條詢價對象應當嚴格按照既定業(yè)務操作流程實施提交報價操作，針對提交報價業(yè)務環(huán)節(jié)建立雙崗復核機制并嚴格執(zhí)行。詢價對象應配備兩名以上熟練掌握上海、深圳市場網(wǎng)下發(fā)行電子平臺操作方法的交易員。

第二十八條詢價對象的資金運營部門應與相關業(yè)務部門保持密切聯(lián)系，并根據(jù)首發(fā)股票申購計劃安排,保障足額的備付資金。應當制定首發(fā)股票申購資金劃付審批程序并嚴格執(zhí)行，確保資金在規(guī)定時間內(nèi)劃入結算銀行賬戶。

第二十九條 詢價對象的合規(guī)風控部門應當對其首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務的參與情況、報價與申購材料進行合規(guī)審查，并通過合規(guī)檢查、合規(guī)管理有效性評估等手段對相關業(yè)務進行監(jiān)控。

第三十條 詢價對象應設臵詢價專員崗位，負責報價與申購業(yè)務全過程的組織與協(xié)調工作，包括保管網(wǎng)下發(fā)行電子平臺數(shù)字證書；查詢、收集首發(fā)股票項目信息并提交業(yè)務人員或研究人員；制作、流轉、留存與業(yè)務相關的文檔和表格；全程跟蹤項目初選、參與推介、研究、報價決策、申購、獲配股票交易等環(huán)節(jié)的業(yè)務開展情況，并定期做出書面總結。

同一詢價對象管理的配售對象之間或內(nèi)部部門之間存在利益沖突的，應分別設臵詢價專員，并做好職能劃分與銜接工作。

第三十一條 詢價對象應當建立健全員工業(yè)務培訓機制，定期或不定期組織員工開展有針對性的業(yè)務法規(guī)培訓，持續(xù)提升執(zhí)業(yè)水平。

第三十二條詢價對象應當將相關業(yè)務制度匯編、展業(yè)資料等存檔備查。

第三十三條詢價對象為個人投資者的，在保證個人投資者報價獨立性的前提下，主承銷商或相關證券公司可以在個人投資者參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務過程中適當提供研究、資金管理和合規(guī)風控等方面的專業(yè)支持。

第三十四條 詢價對象參與由發(fā)行人與主承銷商自主協(xié)商確定發(fā)行價格的首發(fā)股票項目時，其網(wǎng)下申購行為應當符合《承銷辦法》和本細則的相關規(guī)定。

第七章 自律管理

第三十五條詢價對象在參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務時，不得存在以下行為：

（一）所屬業(yè)務人員或研究人員在參與首發(fā)股票推介活動時收受禮品或禮金；

（二）與發(fā)行人、主承銷商或其他詢價對象協(xié)商抬高或壓低股票價格；

（三）所屬同一配售對象網(wǎng)上網(wǎng)下同時申購單一首發(fā)

股票項目；

（四）提交有效報價或申購要約后應繳款未繳款；

（五）所屬配售對象利用非指定證券賬戶或銀行資金賬戶參與網(wǎng)下申購；

（六）行政法規(guī)、自律規(guī)則或新股發(fā)行公告中規(guī)定或約定的其他禁止行為。

第三十六條 主承銷商對其選定的推薦類詢價對象負有持續(xù)督導責任，并對其參與的首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務進行必要的監(jiān)督和管理。當主承銷商選定的推薦類詢價對象在參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務過程中出現(xiàn)無效申購等禁止行為時，該詢價對象及主承銷商均應承擔相應責任。主承銷商應保證其推薦個人投資者參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務的獨立性，嚴禁發(fā)生由于各類關聯(lián)關系所引發(fā)的不正當關聯(lián)交易或利益輸送等違法違規(guī)行為。

第三十七條 常規(guī)類詢價對象應當在結束后一個月內(nèi)向協(xié)會提交總結，主要內(nèi)容包括：

（一）對上參與首發(fā)股票詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務的情況進行總結；

（二）就其是否持續(xù)符合《承銷辦法》規(guī)定的條件以及是否遵守《承銷辦法》和本細則對詢價對象的相關規(guī)定進行說明；

（三）如出現(xiàn)本細則中規(guī)定的禁止行為和異常行為，應在總結中如實寫明并說明原因。

第三十八條 主承銷商應當在結束后一個月內(nèi)對上的推薦詢價對象工作進行總結，主要內(nèi)容包括：

（一）上主承銷首發(fā)股票項目的基本情況；

（二）上推薦詢價對象工作的基本情況、業(yè)務培訓及持續(xù)督導情況；

（三）上推薦類詢價對象參與本公司主承銷首發(fā)股票項目網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務的情況；

（四）上推薦類詢價對象在參與本公司主承銷首發(fā)股票項目時出現(xiàn)的本細則規(guī)定的禁止行為和異常行為，以及主承銷商的處理措施。

推薦類詢價對象不必單獨向協(xié)會報送總結。

第三十九條 協(xié)會組織對常規(guī)類詢價對象詢價和網(wǎng)下申購業(yè)務的參與情況，以及主承銷商的推薦詢價對象工作情況進行不定期現(xiàn)場檢查。

現(xiàn)場檢查由專項工作小組負責，工作小組由監(jiān)管部門、協(xié)會相關工作人員以及部分行業(yè)專家組成。

第四十條 主承銷商違反本細則規(guī)定的，協(xié)會視情節(jié)輕重分別給予自律管理措施和紀律處分,其中自律管理措施包括：

（一）談話提醒；

（二）警示；

（三）責令整改；

（四）協(xié)會規(guī)定的其他自律管理措施。

紀律處分包括：

（一）行業(yè)內(nèi)通報批評；

（二）公開譴責；

（三）一定期限內(nèi)不受理其推薦類詢價對象名單的報備；

（四）暫停部分會員權利；

（五）取消會員資格。

第四十一條 詢價對象發(fā)生本細則所規(guī)定禁止行為的，協(xié)會可對其采取的自律措施包括：

（一）在一個自然內(nèi)，單一詢價對象累計出現(xiàn)第三十五條

（三）、（四）、（五）

（六）項所述情形不足3次，且經(jīng)查非主觀惡意的，協(xié)會可對其采取談話提醒、警示或責令整改等自律管理措施；

（二）在一個自然內(nèi)，單一詢價對象累計出現(xiàn)第三十五條

（三）、（四）、（五）

（六）項所述情形達3次（含）以上，且經(jīng)查非主觀惡意的，協(xié)會可視情節(jié)輕重給予其詢價對象范圍通報批評或通過媒體公開譴責等紀律處分；

（三）出現(xiàn)第三十五條

（一）至

（六）項所述情形，且經(jīng)查系主觀惡意的，協(xié)會可視情節(jié)輕重給予其詢價對象范圍通報批評或通過媒體公開譴責等紀律處分。

協(xié)會還可視相關詢價對象禁止行為情節(jié)的輕重在一定期限內(nèi)不將其列入有效詢價對象名單。

主承銷商、詢價對象涉嫌違法違規(guī)的，協(xié)會應移交監(jiān)管部門處理。

第四十二條 詢價對象發(fā)生本細則所規(guī)定異常行為的，協(xié)會可對其采取談話提醒的自律處理措施，同時可視情節(jié)輕重在一定期限內(nèi)不將其列入有效詢價對象名單。

第八章 附則

第四十三條本細則由中國證券業(yè)協(xié)會負責解釋

第四十四條本細則自發(fā)布之日起實施。本細則發(fā)布后，《關于做好新股發(fā)行體制改革后新股詢價工作的通知》（中證協(xié)發(fā)[2009]101號）相應廢止。

第五篇：財務公司業(yè)務

財務公司業(yè)務介紹

財務公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。財務公司的業(yè)務范圍及主要業(yè)務操作辦法如下：

一、財務公司業(yè)務范圍：

（一）吸收成員單位存款；

（二）同業(yè)拆借；

（三）發(fā)行財務公司債券；

（四）結算類業(yè)務：辦理集團成員單位之間的內(nèi)部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計，協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；

（五）內(nèi)部融資類：對成員單位辦理貸款及融資租賃，對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

（五）銷售融資類：辦理集團成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃；

（六）投資類：對金融機構進行股權投資，進行有價證券投資、但不得辦理實業(yè)投資、貿(mào)易等非金融業(yè)務；

（七）委托、代理咨詢等其它中間類：辦理成員單位的委托貸款及委托投資，對成員單位提供擔保，對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及其他咨詢、代理業(yè)務，保險代理業(yè)務，承銷成員單位的企業(yè)債券；

（八）經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

二、主要業(yè)務操作辦法。

（一）結算類業(yè)務

集團及其成員單位可在財務公司開設人民幣及外匯賬戶，開戶時提交開戶申請書、法人代碼、預留印鑒及營業(yè)執(zhí)照復印件，外匯賬戶還需提供國家外匯管理局核發(fā)的《開立外匯賬戶批準書》。原則上每個成員單位只開設一個結算戶；成員單位在財務公司辦理結算，使用財務公司的支付憑證辦理結算往來。

（二）貸款

財務公司貸款對象為集團及其成員單位，財務公司將堅持“擇優(yōu)扶持”原則及安全性、效益性、流動性的原則來進行信貸業(yè)務。財務公司貸款業(yè)務主要有流動資金貸款、中長期技術改造、新產(chǎn)品開發(fā)貸款、成員單位產(chǎn)品消費信貸和買方信貸，以及辦理成員單位銀行承兌匯票的貼現(xiàn)。財務公司貸款審批實行“信審會”審批制度，貸款利率按照人民銀行公布的同檔次利率執(zhí)行。貸款具體操作程序如下：

1、貸款企業(yè)申請建立信貸關系（企業(yè)申請建立信貸關系與申請貸款可同期進行）。

2、進行貸前調查并由信貸員擬寫企業(yè)調查報告。

3、由信貸員填寫《信貸審查委員會貸款審批書》按財務公司《貸款辦法》中的審批程序逐級呈批。

4、貸款發(fā)放。

貸款的發(fā)放實行四級審批制度。信貸員對每筆貸款經(jīng)調查后填寫《信貸審查委員會貸款審批表》 在《審批表》中提出貸款意見（含貸款金額、期限、利率）送信貸部經(jīng)理進行初審，再送主管領導審批，最后由信貸審查委員會最終審核。

貸款經(jīng)逐級審批通過后，需辦理如下手續(xù)：（1）借款雙方簽訂借款合同；

（2）借款企業(yè)按財務公司要求提供擔保；

（3）抵押貸款還需辦理合同公證，保險過戶和抵押物登記；（4）填寫借款借據(jù)，辦理用款手續(xù)。

5、貸時監(jiān)督使用

（1）財務公司發(fā)放貸款后要監(jiān)督借款企業(yè)嚴格按照借款合同規(guī)定的用途用款；

（2）必要時要對貸款的使用進行跟蹤。

（三）買方（消費）信貸

買方（消費）信貸是指：財務公司為企業(yè)產(chǎn)品購買者提供的貸款。借款人應具備的條件：具有完全民事行為能力的公民；有當?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь幼∩矸?，有固定住所；有正當職業(yè)和穩(wěn)定的收入來源，具備按期償還貸款本息能力。具體操作程序如下：

1、借款單位（人）應提出書面借款申請，并按財務公司要求提供相關資料。

2、財務公司收到借款人的借款申請以及符合要求的全部資料后，應對借款人、保證人的資信情況、償債能力、還款方式發(fā)及全部資料的真實性進行審查。

3、審查合格后，借款者應支付所購貨款30%以上的首付款（特殊約定例外），存入財務公司賬戶。

4、借款者應提供自有財產(chǎn)（包括房產(chǎn)、車輛、有價證券、銀行承兌匯票等）抵押、質押，或由具有代償能力的第三方提供連帶責任擔保。

5、信貸員根據(jù)審查結果填寫《信貸審查委員會貸款審批表》在《審批表》中提出貸款意見送信貸經(jīng)理進行初審，再送主管領導審批，最后由信貸審查委員會最終審核，實行四級審批制度。

6、通過審批后，借款者與財務公司簽定貨款70%以下金額的貸款合同。

7、借款者采用分期付款方式，按月（或按約定）償還借款本息，本金采用等額償還法，利息按實際天數(shù)計算。

8、借款者未能按借款合同約定，按時償還本息，財務公司應按人民銀行規(guī)定加收逾期利息并計復利。

9、借款者欲提前償還借款應提前通知貸款人。

（四）融資租賃

融資租賃，系指財務公司作為出租人用自籌或借入資金，購進或租入承租人所需的設備，供承租人在約定的期限內(nèi)使用，承租人分期向出租人支付一定租賃費的業(yè)務經(jīng)營活動。融資租賃主要包括直接租賃、轉租賃、回租租賃，杠桿租賃和綜合租賃等形式，融資租賃的操作程序如下：

1、選擇租賃設備。承租人根據(jù)市場的要求和自己的需要選事實上所需的設備。

2、向財務公司提出融資租賃申請。承租人根據(jù)自己選定的租賃設備向財務公司提交租賃申請書，財務公司接到承租人的申請后派技術人員對客戶進行審查，包括客戶的經(jīng)濟效益、財務狀況、償債能力等，出具評估報告，并報公司審批。

3、租賃談判，簽訂租賃合同。由財務公司、承租人、設備制造商共同參與，對有關設備的規(guī)程、型號、性能、價格、質量、技術指標、供貨日期、交貨方式、付款方式、索賠與仲裁等問題進行協(xié)商。最后，根據(jù)協(xié)商的結果簽訂有關合同。

4、購進設備。按照有關合同的規(guī)定，財務公司向設備制造商購進承租人所需的設備，并會同承租人對設備進行驗收。

5、承租人按期交納租金。

6、租賃到期后，設備的處理。租賃期滿后，根據(jù)合同的規(guī)定對租賃設備進行處理。目前一般有三種處理方式：一是承租人將設備退回財務公司；二是續(xù)租；三是由雙方協(xié)商，將設備出售給承租人。

（五）擔保業(yè)務

擔保業(yè)務是財務公司以保證人的身份為集團內(nèi)企業(yè)提供信用擔保服務的業(yè)務品種。它是財務公司根據(jù)委托人的請求，為其向收益人擔保某種義務，并承諾在委托人未履行合同時承擔賠償責任的書面證明。擔保業(yè)務一般包括投標擔保、履約擔保、質量擔保、預付款擔保等。

辦理擔保業(yè)務的程序為：

1、債務人向財務公司提交委托擔保申請書及有關文件資料。包括債務人的公司章程、營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件、法定代表人的身份證明，近三年的資產(chǎn)負債表、損益表、利潤分配表、財務狀況變動表，與債權人簽訂的合同副本及有關落實反擔保措施的文件。

2、財務公司收到委托擔保申請書及有關文件后，組織有關人員進行評估審查，并出具評估報告。

3、經(jīng)財務公司審查同意后，與債務人簽定委托擔保合同，必要時與債務人、反擔保人鑒定反擔保合同。

4、擔保責任的發(fā)生及處理。

5、合同到期終止。

（六）委托貸款

委托貸款，是信托業(yè)務的一種，是財務公司（受托人）接受委托人的委托，按照委托人指定的對象、用途、期限、利率和金額發(fā)放貸款，并代理委托人到期收回本息的金融行為。財務公司在受理委托貸款業(yè)務后，應按照委托人的要求對貸款對象進行審查，辦理貸款的發(fā)放手續(xù)，監(jiān)督貸款的使用，并督促貸款人到期歸還貸款。根據(jù)人民銀行總行的規(guī)定，財務公司只辦理對成員單位的委托貸款業(yè)務。

辦理委托貸款業(yè)務的程序如下：

1、委托人與財務公司簽訂《委托貸款協(xié)議書》。

2、開立委托存款賬戶，存入相應的委托存款。

3、委托貸款的審查和發(fā)放。

4、委托貸款的檢查。

5、委托貸款的展期、轉期或利率調整、逾期罰息。

6、委托貸款的收回。

（七）委托投資

委托投資是指財務公司作為委托投資管理人，依據(jù)投資委托人的投資意愿和相關法律法規(guī)，與委托人簽訂委托投資管理合同，把委托人委托的資產(chǎn)從事股權、證券等投資業(yè)務，以實現(xiàn)委托資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為。

委托投資業(yè)務主體包括受托人和委托人。受托人是指財務公司。委托人是指提供委托資產(chǎn)的集團成員單位。委托投資對象包括股權投資和證券投資。股權投資是指在國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定范圍內(nèi)開展的權益性股本投資業(yè)務。證券投資是指對股票、證券、基金及其它金融衍生工具的投資。委托投資具體操作程序如下：

1、接受投資委托時，應當與委托人簽訂委托投資合同。

2、委托投資業(yè)務實行審批制度，采取逐級申報、審核、批準的方法，包括合同的審批和投資方案的審批。

3、委托投資業(yè)務應當在委托人的專門賬戶上運作。

4、委托投資資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)應當分別建帳、單獨核算。對不同委托人的委托投資業(yè)務也應當分別建帳、單獨核算。

5、公司應當遵循誠實守信的原則，按照合同的約定，以專業(yè)技能管理投資。

6、根據(jù)委托人的性質、受托投資的規(guī)模、委托期限、收益預期、風險承受能力及其他特殊因素，公司應當提供不同的委托投資組合。

7、業(yè)務部門應當定期將委托投資資產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，向投資管理委員會和委托人作書面報告，并及時處理委托人的查詢。

8、必須保存處理委托事務的完整記錄，并對處理委托事務的情況和資料依法保密。

9、在合同終止時應當及時清算并將委托投資資產(chǎn)返還給委托人。

（八）資信調查。

資信調查，又稱信用調查。是財務公司接受客戶的委托，對客戶指定的有關業(yè)務關系的企業(yè)的資信狀況進行調查，或對客戶自身進行調查，以向業(yè)務對象證明其自身資信的業(yè)務經(jīng)營活動。財務公司在辦理資信調查業(yè)務時，要求客戶提交資信調查申請書。財務公司經(jīng)過審查同意后，與客戶簽訂資信調查委托協(xié)議，明確資信調查的內(nèi)容和要求及有關經(jīng)濟責任。如客戶要求財務公司出具資信證明，財務公司還必須對客戶經(jīng)營狀況、信譽、還款能力等進行調查，經(jīng)調查核實后，財務公司方為客戶簽發(fā)資信證明。

（九）承銷成員單位企業(yè)債券。

財務公司作為企業(yè)集團內(nèi)部的非銀行金融機構，可以從事集團成員單位企業(yè)債券的承銷工作。企業(yè)債券必須由符合《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定的集團成員單位發(fā)行。財務公司承銷的企業(yè)債券，必須經(jīng)營國務院證券監(jiān)督管理機構或者國務院授權的部門批準，符合法定發(fā)行程序。財務公司只以證券代銷方式銷售債券，即承銷期結束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人。財務公司承銷證券，應當對發(fā)行人公開發(fā)行募集文件的真實性、準確性、完整性進行檢查；發(fā)現(xiàn)含有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，不得進行銷售活動。具體操作程序如下：

1、與發(fā)債企業(yè)簽訂代銷協(xié)議，載明下列事項：

（1）當事人的名稱、住及法定代表人姓名。

（2）代銷證券的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格。（3）代銷的期限及起止日期。（4）代銷的付款方式及日期。（5）代銷的費用和結算辦法。

（6）違約責任。

（7）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他事項。

2、發(fā)行債券企業(yè)必須在財務公司開設債券銷售費用賬戶。財務公司通過專用賬戶對債券銷售收入及有關資金結算進行帳務處理。

3、債券承銷期最長不得超過90日，代銷期滿15日內(nèi)，財務公司應與發(fā)行人共同將債券代銷情況報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。

4、代理銷售債券手續(xù)費根據(jù)承銷債券合同由發(fā)債企業(yè)支付給財務公司。

（十）信用鑒證。

信用鑒證業(yè)務，實際上是擔保業(yè)務的延伸和補充。它是在商品交易過程中，購銷雙方要求財務公司對雙方的經(jīng)濟合同給予鑒證，提供信用擔?；蚪Y算付款鑒證的金融業(yè)務品種。它適用于企事業(yè)單位在訂購設備、參與投標和商品交易等經(jīng)濟業(yè)務中的資金信用和結算監(jiān)督。

財務公司收到客戶提出的信用鑒證申請后，可根據(jù)客戶的要求和信用狀況，提供不同的信用鑒證擔保。主要有以下幾種形式：

（1）監(jiān)督付款。（2）保證付款。（3）交納保證金。（4）投標鑒證。(十一)保險代理業(yè)務。

代理保險業(yè)務是財務公司為了更好地方便企業(yè)辦理各類財產(chǎn)保險業(yè)務與保險公司簽訂代理保險業(yè)務協(xié)議，財務公司在保險公司授予的代理權限內(nèi)，以保險公司的名義實施保險行為。代理業(yè)務對象為集團及其成員單位。業(yè)務范圍有：

1、代理推銷保險產(chǎn)品。

2、代理簽發(fā)投保單。

3、代理收取保險費。

代理險種有：企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、車輛保險、船舶保險、貨物運輸保險、建筑安裝工作保險、機器損壞保險、產(chǎn)品責任保險、公眾責任保險、雇主責任保險、旅游人身意外保險、團體人身保險、團體人身意外保險、各類涉外保險、人壽保險。

（十二）財務顧問業(yè)務。

財務顧問業(yè)務是由財務公司向集團企業(yè)成員客觀并且獨立地提供以合同為基礎的財務顧問服務，幫助客戶組織在改制、資產(chǎn)重組、并購、投資融資時，確定和分析有關財務的問題，推薦處理這些問題的解決方案，并且在必要時候為這些解決方案的實施提供幫助的一項新型業(yè)務。主要業(yè)務內(nèi)容包括：

1、企業(yè)并購和重組業(yè)務。

2、制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。

3、提供企業(yè)金融及相關政策咨詢。

4、幫助企業(yè)報批項目。

5、項目融資。

6、設計兼并及收購模式。

7、其他。

（十三）資金拆借

1、同業(yè)拆借業(yè)務操作程序

（1）綜合計劃部資金處應根據(jù)資金需求狀況定期提出同業(yè)拆借業(yè)務計劃，經(jīng)部門總經(jīng)理批準后實施。（2）資金交易員在詢價交易前，應與資金管理員就拆借期限、金額、利率等進行溝通。（3）同業(yè)拆借業(yè)務采用網(wǎng)上詢價交易：

①發(fā)送意向。交易員按照批準的金額、期限、利率范圍，進行意向發(fā)送。

②交談。交易員與對方就金額、期限、利率進一步商洽，從維護本行利益出發(fā)，最大限度地提高資金使用效率和降低籌資成本。

③成交與終止。如果在批準的意向范圍內(nèi)，雙方達成一致，即確認成交，結束本筆交易。若不能達成一致，即終止交談，重新尋找市場機會。

（4）交易員在確認成交之前可對報價內(nèi)容進行修改或撤銷。交易一經(jīng)確認，不得擅自修改和撤銷。

（5）本行和交易對手以銀行間同業(yè)拆借市場成交單為確認拆借交易生效的合同文件。成交通知單的內(nèi)

容包括：成交日期、成交編號、交易對方名稱、金額、利率、清算賬號、開戶行、戶名、匯出行、匯入行、劃款日、還款日及本行賬號和開戶行等。

（6）若交易任何一方對成交通知單內(nèi)容產(chǎn)生疑問或歧義，以交易系統(tǒng)的成交記錄為準。

（7）交易成交后，交易員應將成交單打印成一式三份。一聯(lián)留存登記臺賬；二聯(lián)交資金管理員，附查詢頁面資金交易單作附件留存；三聯(lián)由資金交易員和處長核對后簽字作為資金調撥單及時交財會部

楊：***（河北設計院）

（8）交易員根據(jù)成交單進行臺賬處理。

2、資金清算

（1）拆借交易的資金清算采用“T+0”或“T+1”的方式?！癟+0”清算，即在成交當日進行資金清算；對于7天以上的拆借資金，“T+1”的清算，即在交易成交當日，交易員將付款憑證送交財會部，財會部據(jù)此于次日（節(jié)假日順延）進行資金清算。

（2）拆借資金的收回和付出。拆出資金到期前，由交易員與拆入單位聯(lián)系本金和利息的收回。財會部收到本金和利息后，及時通知資金管理員進行復核，發(fā)現(xiàn)少收或多收本金和利息時，通知交易員，由其通知拆入單位補計或退回，并通知財會部。拆入資金到期前，由交易員填制資金調撥單并辦理審批手續(xù)，交財會部據(jù)以支付資金。

（3）拆借資金提前歸還，由交易員負責與對方單位聯(lián)系。協(xié)商一致后，報綜合計劃部領導批準后執(zhí)行。對展期業(yè)務視同重新做一筆拆借業(yè)務進行處理。

3、會計核算

（1）同業(yè)拆借資金，使用“拆放同業(yè)款項”、“同業(yè)拆入款項”會計科目進行核算，并按照拆借單位設立賬戶，進行明細核算。

（2）同業(yè)拆借資金的利息收支，使用“金融機構往來利息收入”和“金融機構往來利息支出”科目進行核算，并分別設立“同業(yè)拆放利息收入”和“同業(yè)拆入利息支出”賬戶進行明細核算。