第一篇：公用事業(yè)運(yùn)營效率與政府監(jiān)管研究

公用事業(yè)運(yùn)營效率與政府監(jiān)管研究

現(xiàn)代集團(tuán)基礎(chǔ)設(shè)施融資部梁靜

【摘要】

九十年代以來，我國城市公用事業(yè)經(jīng)歷了體制上的變革，公用事業(yè)的運(yùn)營效率得到了極大的提高，為我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展做了巨大的貢獻(xiàn)，但是由于政府監(jiān)管的不足，我國公用事業(yè)運(yùn)營效率仍有很大提升空間，通過完善政府監(jiān)管來提升公用事業(yè)運(yùn)營效率需要我們盡快破題解決。

公用事業(yè)是城市的重要基礎(chǔ)設(shè)施，是城市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的主要載體，直接關(guān)系到社會(huì)公共利益，關(guān)系到人民群眾生活質(zhì)量，關(guān)系到城市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，具有顯著的基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性和公用性等特點(diǎn)。城市公用事業(yè)主要包括城市供水、排水、燃?xì)狻⒗俺鞘泄步煌ǖ确矫?，是人民生活不可或缺的行業(yè)，它不僅是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮和發(fā)展的基礎(chǔ)，而且對(duì)社會(huì)安定和環(huán)境保護(hù)也有很大的貢獻(xiàn)。

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政府直接管理公用事業(yè)型企業(yè)的人、才、物和經(jīng)營生產(chǎn)，企業(yè)收入全部上繳財(cái)政，支出由財(cái)政包干供給，實(shí)行“收支兩條線”，企業(yè)的所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)均由政府掌握。這種模式在建國初期資源極度貧乏，百廢待興、百業(yè)待舉的情況下發(fā)揮了巨大的作用，政府得以在較短的時(shí)間內(nèi)集中有限的財(cái)力，使破敗不堪的城市恢復(fù)了生機(jī)，穩(wěn)定了全國政治經(jīng)濟(jì)局勢(shì)，并初步構(gòu)建了國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的骨架。

改革開放以來，傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)發(fā)生很大變化，市場化程度逐步提高，城市公用事業(yè)舊的管理體制所固有的各種弊端日益暴露出來，嚴(yán)重阻礙了城市公用事業(yè)的發(fā)展。在這種局面下，建設(shè)部在認(rèn)真總結(jié)各地經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)的情況上，2002年制定下發(fā)了《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場化進(jìn)程的意見》，明確提出按照建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，以市場化為主線，全面推進(jìn)市政公用事業(yè)改革，最大程度發(fā)揮市場在資源配置方面的基礎(chǔ)性作用，以推動(dòng)政府職能的轉(zhuǎn)變和企業(yè)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，促進(jìn)市政公用事業(yè)的額可持續(xù)發(fā)展。

一、關(guān)于公用事業(yè)運(yùn)營效率的研究現(xiàn)狀

國內(nèi)外關(guān)于城市公用事業(yè)運(yùn)營效率的研究大多數(shù)集中在公用事業(yè)與非公用事業(yè)宏觀資金使用效率及所有制、投融資形態(tài)、與營運(yùn)效率的的關(guān)系上，關(guān)于城市公用事業(yè)運(yùn)營效率改進(jìn)研究也大多數(shù)集中在市場化、拓展投融資模式、定位政府職能和改善監(jiān)管等方面。

美、英、法的研究者對(duì)城市公用事業(yè)營運(yùn)的時(shí)效分析得出的結(jié)論五花八門，有的認(rèn)為公用企業(yè)成本更低，應(yīng)保持城市公用事業(yè)公有制建設(shè)、運(yùn)營；有的認(rèn)為公有、私有企業(yè)在效率方面差別不大，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管和改善管理運(yùn)營水平；有的認(rèn)為私有企業(yè)要優(yōu)于公有企業(yè)，應(yīng)該加大市場化、民營化進(jìn)程。

在對(duì)一個(gè)發(fā)展中國家的樣本做出分析后，有觀點(diǎn)認(rèn)為：城市公用事業(yè)的公有制導(dǎo)致運(yùn)營效率的低下，通常政府出于財(cái)政能力的約束，對(duì)公用事業(yè)的投資是不充分的，而政府出于公益性考慮，對(duì)公用事業(yè)產(chǎn)品與服務(wù)定價(jià)過低導(dǎo)致企業(yè)收益率很低，從而導(dǎo)致再投資率比私人企業(yè)低，企業(yè)負(fù)債比例比私人企業(yè)高等，這些是造成城市公用事業(yè)公共所有績效低的重要原因，對(duì)公有企業(yè)進(jìn)行公共投資只能獲得很低的凈回報(bào)率，公有企業(yè)沒有給政府創(chuàng)造凈收入，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能對(duì)提高經(jīng)濟(jì)績效產(chǎn)生貢獻(xiàn)。觀點(diǎn)最后認(rèn)為，政府只有通過政府職能的合理定位，改善監(jiān)管，實(shí)行民營化和市場化，以此增加公用事業(yè)的資金使用效率。

中國城市公用事業(yè)長期以來政府壟斷經(jīng)營，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國有資本的體制性壟斷，造成其它社會(huì)資本根本無法進(jìn)入城市公用事業(yè)領(lǐng)域，資本壟斷性造成了行業(yè)的結(jié)構(gòu)的封閉性、市場結(jié)構(gòu)的獨(dú)占性和法人治理結(jié)構(gòu)的一元性，由于財(cái)政投資遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，行業(yè)沒有其它融資渠道及時(shí)補(bǔ)位，行業(yè)發(fā)展受到嚴(yán)重阻礙。進(jìn)入九十年代后，中國政府出臺(tái)了一系列的法規(guī)政策，允許私人和外資資本進(jìn)入城市公用事業(yè)領(lǐng)域，通過近十幾年的發(fā)展，我國城市公用事業(yè)的資金結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大調(diào)整，公用事業(yè)運(yùn)營效率較計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下有了很大的改善，但由于高層法制不健全、政府監(jiān)管不到位等原因?qū)檬聵I(yè)的運(yùn)營效率還有一定的影響。

二、我國目前公用事業(yè)監(jiān)管體制現(xiàn)狀

公用事業(yè)特許經(jīng)營在我國實(shí)行已有二十多年的時(shí)間，在這期間我國的公用事業(yè)特許經(jīng)營政府監(jiān)管體系也從無到有逐步的發(fā)展起來，相對(duì)于國外成熟的政府監(jiān)管體系，現(xiàn)階段我國公用事業(yè)的政府監(jiān)管存在著一些不足之處?？傮w來說，我國公用事業(yè)特許經(jīng)營監(jiān)管在不斷進(jìn)步的同時(shí)，呈現(xiàn)出以下問題：

（一）重實(shí)施，輕法制

我國目前的最高立法文件是國家建設(shè)部2004年3月29日頒布的第129號(hào)令《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》，當(dāng)該辦法與其它部門頒布的法律文件相沖突時(shí)，實(shí)施者很難取舍，比如該辦法要求對(duì)市政公用事業(yè)進(jìn)行特許經(jīng)營招標(biāo)，而國家國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)和財(cái)政部于2003年12月31日聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)管理暫行辦法》要求國有資產(chǎn)必須經(jīng)過資產(chǎn)評(píng)估進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易所進(jìn)行掛牌交易，但市政公用事業(yè)項(xiàng)目在轉(zhuǎn)讓時(shí)不應(yīng)僅僅依資產(chǎn)價(jià)格來選擇受讓方，這就需要有更高的立法機(jī)構(gòu)或者幾個(gè)部門聯(lián)合發(fā)文來協(xié)調(diào)該問題。

（二）重引資，輕監(jiān)管

片面的認(rèn)為公用事業(yè)的特許經(jīng)營的主要目的是為了引入資金，只要資金引入就大功告成，而對(duì)特許經(jīng)營的建設(shè)和運(yùn)營的監(jiān)管工作比較忽視，相對(duì)于引入資金，特許經(jīng)營監(jiān)管更是有實(shí)際意義，如何保持企業(yè)的規(guī)范運(yùn)營，保證社會(huì)公眾的合法利益主要取決于監(jiān)管部門的監(jiān)管工作。

（三）重建設(shè)，輕運(yùn)營

我國建設(shè)部門傳統(tǒng)上是直接負(fù)責(zé)運(yùn)作城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公用設(shè)施工程建設(shè)的部門，對(duì)工程建設(shè)的專業(yè)度比較高，因此對(duì)公用事業(yè)的建設(shè)工作更為熟悉和重視，而對(duì)企業(yè)的日常運(yùn)營重視度不夠，而特許經(jīng)營期限主要體現(xiàn)為運(yùn)營期限，一般為二三十年，且運(yùn)營工作對(duì)于城市整體環(huán)境的提升有著直接的作用，運(yùn)營監(jiān)管工作顯然更為重要。

（四）重硬件，輕軟件

硬件主要指監(jiān)管部門和監(jiān)管人員的設(shè)置，軟件主要指對(duì)監(jiān)管手段的配置。我國公用事業(yè)特許經(jīng)營監(jiān)管工作很多地區(qū)處于初級(jí)階段，具備了監(jiān)管意識(shí)，設(shè)置了監(jiān)管部門和人員，但監(jiān)管的手段比較落后，主要依靠監(jiān)管人員的日常督查，缺乏先進(jìn)的軟件支撐，監(jiān)管部門需要逐漸配備先進(jìn)的軟件設(shè)施來完善監(jiān)管工作。

我國城市公用事業(yè)在政府監(jiān)管上存在的上述問題對(duì)公用事業(yè)效率的提升存在一定的影響，因此，必須盡快完善政府監(jiān)管內(nèi)容理順政府監(jiān)管體制，以促進(jìn)公用事業(yè)效率的提升。

三、完善監(jiān)管內(nèi)容，理順監(jiān)管體制

1、完善政府監(jiān)管內(nèi)容

（1）、市場秩序監(jiān)管

市場秩序監(jiān)管包括兩方面含義，一是市場準(zhǔn)入、退出都是公用設(shè)施特許經(jīng)營的重要制度，要按照國家和地方有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，建立市場準(zhǔn)入和退出條件，嚴(yán)格操作規(guī)程，營造良好的市場競爭環(huán)境；二是特許協(xié)議簽署后，原則上政府要保證企業(yè)在協(xié)議約定范圍內(nèi)的獨(dú)家壟斷經(jīng)營的權(quán)利。

（2）、工程建設(shè)監(jiān)管

政府監(jiān)管部門需要對(duì)工程建設(shè)的設(shè)計(jì)、進(jìn)度、造價(jià)、質(zhì)量等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，有效維護(hù)市政公用工程的安全性、可靠性和經(jīng)濟(jì)性。

（3）、經(jīng)營狀況監(jiān)管

鑒于市政公用事業(yè)的公益性，政府監(jiān)管部門還要對(duì)企業(yè)運(yùn)營過程中的技術(shù)性指標(biāo)、經(jīng)營性指標(biāo)以及財(cái)務(wù)性指標(biāo)等進(jìn)行適當(dāng)監(jiān)管，對(duì)企業(yè)提供的產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行定點(diǎn)、定時(shí)的檢查和檢測(cè)，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)提出整改意見，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)加以控制。

（4）、運(yùn)營成本監(jiān)管

公用設(shè)施運(yùn)營成本監(jiān)管是合理確定價(jià)格、促進(jìn)企業(yè)提高管理和運(yùn)營水平的重要手段，政府監(jiān)管部門要配合審計(jì)、物價(jià)等部門加快公用事業(yè)價(jià)格改革，形成科學(xué)合理的價(jià)格機(jī)制，建立健全成本約束機(jī)制，建立公用事業(yè)行業(yè)產(chǎn)本和服務(wù)成本定期監(jiān)審制度，掌握企業(yè)的經(jīng)營成本狀況，為制定和調(diào)整價(jià)格提供基礎(chǔ)依據(jù)，防止成本和價(jià)格的不合理上漲。

（5）、資產(chǎn)安全監(jiān)管

對(duì)于資產(chǎn)安全的監(jiān)管是因?yàn)槭姓檬聵I(yè)資產(chǎn)屬于城市基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)，一方面政府監(jiān)管部門要對(duì)企業(yè)的安全生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，保障運(yùn)營產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)，另一方面政府監(jiān)管部門還要對(duì)公共資源進(jìn)行安全監(jiān)管。

（6）、信息發(fā)布監(jiān)管

政府監(jiān)管部門要尊重社會(huì)公眾的知情權(quán)，建立暢通的信息交流渠道，將產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量檢查、檢測(cè)結(jié)果和整改措施以適當(dāng)方式向社會(huì)公布，使市政公用事業(yè)特許經(jīng)營項(xiàng)目處于社會(huì)監(jiān)督之下。

為了實(shí)現(xiàn)上述監(jiān)管，政府需要和企業(yè)簽署完善的特許經(jīng)營協(xié)議，將上述六大主要監(jiān)管內(nèi)容體現(xiàn)在協(xié)議中，以便日常具體的落實(shí)和推進(jìn)。

2、理順政府監(jiān)管體系

在我國一般市政公用事業(yè)的主管部門為各地建設(shè)部門，因此市政公用事業(yè)在實(shí)施特許經(jīng)營后，日常的監(jiān)管工作也主要由建設(shè)部門具體執(zhí)行，部分地區(qū)通過在住建局設(shè)置專門科室或者二、三級(jí)單位實(shí)施公用事業(yè)特許經(jīng)營監(jiān)管，但還有很多地區(qū)缺乏公用事業(yè)特許經(jīng)營監(jiān)管的意識(shí)，忽視對(duì)公用事業(yè)特許經(jīng)營后的監(jiān)管。我們建議各地監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)以下工作：

1、加大向市政府匯報(bào)公用事業(yè)特許經(jīng)營項(xiàng)目的匯報(bào)力度，不斷強(qiáng)化市政府

領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公用事業(yè)特許經(jīng)營項(xiàng)目的認(rèn)識(shí)和重視度；

2、加強(qiáng)與相關(guān)職能部門的橫向聯(lián)系，如發(fā)改、規(guī)劃、審計(jì)、物價(jià)、消防、稅務(wù)等，根據(jù)其不同職能，及時(shí)將其引入到項(xiàng)目中去，充分發(fā)揮其在項(xiàng)目中的職能，在地方政府的統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，建立固定的交流機(jī)制，深入全面了解企業(yè)真實(shí)情況，形成對(duì)企業(yè)360度全方位的監(jiān)管；

3、加強(qiáng)與新聞媒體的聯(lián)系，將公用事業(yè)特許經(jīng)營項(xiàng)目的重要新聞及時(shí)向社

會(huì)公布，促進(jìn)整個(gè)社會(huì)對(duì)公用事業(yè)特許經(jīng)營項(xiàng)目的認(rèn)識(shí)和關(guān)心；

4、充分履行好自身的監(jiān)管職責(zé)，不斷追求制度的合理化和技術(shù)的專業(yè)化。

第二篇：公用事業(yè)行業(yè)監(jiān)管工作方案

公用事業(yè)行業(yè)監(jiān)管工作方案

為全面貫徹落實(shí)市政府在全市范圍內(nèi)集中開展的投資環(huán)境重點(diǎn)領(lǐng)域綜合整治活動(dòng)部署，促進(jìn)公用事業(yè)公司提升服務(wù)質(zhì)量，規(guī)范經(jīng)營行為，保證入?yún)^(qū)企業(yè)和公眾生產(chǎn)生活滿意。制定本方案。

一、工作目標(biāo)

堅(jiān)持問題導(dǎo)向，突出重點(diǎn)的工作要求，加強(qiáng)和改進(jìn)公用事業(yè)行業(yè)監(jiān)管協(xié)調(diào)工作，保障用戶使用滿意;持續(xù)打擊整治不合規(guī)收費(fèi)，保障用戶合法權(quán)益;持續(xù)嚴(yán)查治理“三指定”違規(guī)行為，保障用戶用能及通信工程市場公平開放。

二、工作重點(diǎn)

聯(lián)合物價(jià)部門、工商局等行政執(zhí)法部門，嚴(yán)厲打擊整治不執(zhí)行國家改革政策，擅自漲價(jià)，提前或者推遲調(diào)整價(jià)格，以及借價(jià)格調(diào)整之機(jī)亂收費(fèi)的行為。進(jìn)一步規(guī)范用戶用能及通信工程市場秩序，治理用戶用能及通信工程市場中各種違法違規(guī)行為，維護(hù)市場主體的合法權(quán)益。保障用戶的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，保障市場主體平等參與競爭的權(quán)利，構(gòu)建公平、開放的用戶用能及通信工程市場環(huán)境。重點(diǎn)是：

（一）用戶用能及通信工程受理、辦理情況，供用方案答復(fù)是否合理，是否一證受理，是否存在區(qū)別對(duì)待社會(huì)企業(yè)情況，公示落實(shí)情況；

（二）停用計(jì)劃提報(bào)情況;

（三）用戶用能工程數(shù)量、工程量，集體企業(yè)承攬的數(shù)量、工程量，市場份額、占比情況等;

（四）設(shè)計(jì)市場開放情況;

（五）試驗(yàn)市場開放情況是否以試驗(yàn)費(fèi)名義收取管理費(fèi)等;

（六）供能企業(yè)的設(shè)備設(shè)施是否免費(fèi)出借給關(guān)聯(lián)企業(yè)使用等;

（七）是否存在指定或變相指定問題;

（八）是否存在轉(zhuǎn)包、非法分包或以勞務(wù)分包名義進(jìn)行轉(zhuǎn)包、非法分包行為;

（九）配套費(fèi)的收取、管理、使用情況，是否存在違規(guī)收取作業(yè)費(fèi)、管溝占用費(fèi)等行為;

（十）是否存在其它違法違規(guī)行為。

三、工作安排

（一）企業(yè)自查，主要內(nèi)容包括各項(xiàng)工作開展情況、存在的主要問題及整改措施。

(二)實(shí)地走訪企業(yè)、用戶，聽取其對(duì)各供能及通信工作的意見建議。

(三)聯(lián)合物價(jià)部門、工商局等進(jìn)行現(xiàn)場檢查和重點(diǎn)抽查，實(shí)地查閱、核對(duì)相關(guān)文件資料，現(xiàn)場詢問有關(guān)人員。

(四)重點(diǎn)監(jiān)管，對(duì)問題突出、群眾反映集中的供能及通信企業(yè)開展重點(diǎn)監(jiān)管。

(五)個(gè)案全程跟蹤監(jiān)管，選取部分用戶用能及通信工程開展全程跟蹤監(jiān)管。

(六)第三方調(diào)查，由第三方機(jī)構(gòu)開展?jié)M意度調(diào)查。

四、工作要求

（一）各供能及通信企業(yè)要高度重視監(jiān)管工作，根據(jù)我局方案，認(rèn)真做好工作部署，落實(shí)人員責(zé)任，組織開展自查，邊查邊改，逐項(xiàng)落實(shí)。要進(jìn)一步強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，規(guī)范服務(wù)行為，創(chuàng)新服務(wù)舉措，建立健全服務(wù)群眾的長效工作機(jī)制。

（二）各供能及通信企業(yè)要認(rèn)真做好配合工作，本著實(shí)事求是的原則，客觀、真實(shí)反映供能及通信服務(wù)和工程建設(shè)市場的現(xiàn)狀、存在的問題，杜絕弄虛作假情況的發(fā)生?，F(xiàn)場檢查過程中如發(fā)現(xiàn)提供虛假材料或者隱瞞重要資料等行為，將對(duì)有關(guān)單位和責(zé)任人員依法嚴(yán)肅處理。

第三篇：食品安全政府監(jiān)管體制研究

食品安全政府監(jiān)管體制研究

一、立項(xiàng)依據(jù)于研究內(nèi)容

（一）研究食品安全政府監(jiān)管體制的意義

隨著經(jīng)濟(jì)全球化、貿(mào)易一體化的發(fā)展，食品安全事件的不斷出現(xiàn)，食品安全已成為當(dāng)今社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)和全球性的焦點(diǎn)問題食品安全既是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題，也是一個(gè)政治問題，更是廣大人民群眾最重要、最直接、最現(xiàn)實(shí)的民生問題。食品安全的問題處理不好就會(huì)引發(fā)社會(huì)矛盾，帶來嚴(yán)重的社會(huì)問題，乃至上升為政治問題。因此，加強(qiáng)食品安全政府監(jiān)管，對(duì)規(guī)范食品生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng),防范食品安全事故發(fā)生,增強(qiáng)食品安全監(jiān)管工作的規(guī)范性、科學(xué)性和有效性,保障廣大公眾身體健康和生命安全,提高我國食品安全整體水平,具有重要意義。

（二）國內(nèi)外食品安全監(jiān)管體制現(xiàn)狀 國外：

1、單部門監(jiān)管模式

⑴加拿大食品安全監(jiān)管體制為了提高效率，減少部門職能重疊，降低聯(lián)邦開支，加拿大于1996年進(jìn)行了食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重組，將加拿大衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、漁業(yè)和海洋部門的食品安全監(jiān)管職能合并，成立加拿大食品監(jiān)督署（CFIA），于1997年4月開始工作。

加拿大食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)重組后，取得了3個(gè)方面的成效：①節(jié)省財(cái)政預(yù)算支出，1997-1998年財(cái)政的支出減少了10%；②減少機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重疊，避免了不同部門開展同樣監(jiān)督檢查的現(xiàn)象；③明確職責(zé)，加強(qiáng)協(xié)作，減少了政府監(jiān)管的“盲區(qū)”。

⑵英國食品安全監(jiān)管體制

1999年，經(jīng)議會(huì)通過，英國女王頒布法律，成立獨(dú)立的食品標(biāo)準(zhǔn)局，成立食品安全局的法律于2000年4月1日正式生效。

在食品安全體系改革之前，英國的食品安全職能由幾個(gè)中央政府部門分擔(dān)，如農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、食品部，衛(wèi)生部，以及地方政府。1999年，為解決公眾關(guān)注的食品安全問題（如瘋牛病等），議會(huì)通過了《食品標(biāo)準(zhǔn)法》，建立獨(dú)立的食品標(biāo)準(zhǔn)局（FSA），作為國家食品安全的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。FSA負(fù)有食品安全監(jiān)管的職責(zé)，但沒有促進(jìn)農(nóng)業(yè)或食品發(fā)展的責(zé)任。

獨(dú)立委員會(huì)由主席、副主席和12名成員組成，代表公眾利益對(duì)食品標(biāo)準(zhǔn)局進(jìn)行管理。委員會(huì)主席決定食品政策，公開召集政策問題的討論。

2.多部門監(jiān)管模式

美國的食品安全監(jiān)管體制由聯(lián)邦政府、州和地方政府部門組成。在聯(lián)邦政府層面上，有12個(gè)部門涉及食品安全監(jiān)管，即：美國農(nóng)業(yè)部食品安全監(jiān)督局（FSIS）；美國農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)市場局；美國農(nóng)業(yè)部動(dòng)植物監(jiān)督局；美國農(nóng)業(yè)部糧食、包裝、儲(chǔ)存管理局；美國人類衛(wèi)生服務(wù)部食品藥品管理局（FDA）；美國人類衛(wèi)生服務(wù)部疾病預(yù)防控制中心；美國國家海洋漁業(yè)商貿(mào)局；美國財(cái)政關(guān)稅局；美國財(cái)政部煙、酒、火炮局；美國環(huán)保署；美國聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)；美國農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)研究所。然而，美國聯(lián)邦政府主要的食品安全監(jiān)管部門是美國農(nóng)業(yè)部的FSIS和美國人類衛(wèi)生服務(wù)部的FDA。

美國農(nóng)業(yè)部的FSIS負(fù)責(zé)肉、禽及蛋制品的食品安全監(jiān)管，美國人類衛(wèi)生服務(wù)部的FDA負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)部監(jiān)管之外的食品的安全監(jiān)管。據(jù)此，F(xiàn)SIS和FDA被稱作美國的兩大食品安全系統(tǒng)（America s Two Food Safety System）。由此可見，美國實(shí)行的是多個(gè)部門參與的食品安全監(jiān)管體制，這種體制在職責(zé)和工作范圍上似乎界定得很清楚，但實(shí)際上仍存在缺陷：①食品安全監(jiān)管職能重疊。②重復(fù)監(jiān)督檢查。③食品監(jiān)管的權(quán)限不一致。

鑒于上述問題，美國從20世紀(jì)90年代后期就開始關(guān)注歐盟和加拿大食品安全監(jiān)管體制，并著手美國食品安全體制改革的研究。美國政府責(zé)任辦公室（GAO）于2004年建議國會(huì)考慮：①制定綜合性的、統(tǒng)一的、以風(fēng)險(xiǎn)分析為基礎(chǔ)的食品安全法律;②建立單一的、獨(dú)立的食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

國內(nèi)： 我國中央一級(jí)的食品安全管理工作主要由食品與藥品監(jiān)督管理局、衛(wèi)生部、農(nóng)業(yè)部、國家質(zhì)檢總局、工商總局和商務(wù)部共同負(fù)責(zé)，向國務(wù)院報(bào)告工作。目前，我國采取的是典型的多部門管理模式．按照生產(chǎn)、流通、消費(fèi)的環(huán)節(jié)進(jìn)行分段監(jiān)管。根據(jù)相關(guān)文獻(xiàn)．歸納出各部門職責(zé)及管理環(huán)六部門均有權(quán)對(duì)食品安全進(jìn)行監(jiān)管．這種分階段監(jiān)管模式本是為了分權(quán)制衡，并實(shí)現(xiàn)對(duì)食品的全方位監(jiān)管。但在實(shí)踐中出現(xiàn)了很多問題．主要表現(xiàn)在：

(1)與發(fā)達(dá)國家相比．我國的食品安全監(jiān)管將注意力更多集中在食品衛(wèi)生的層次．未能上升到食品安全層面。在歷次打擊“假冒偽劣”的行動(dòng)中．牽頭者多為工商行政部門，打擊重心也多是小作坊、黑作坊等“假冒偽劣”產(chǎn)品．對(duì)正規(guī)生產(chǎn)商家生產(chǎn)的“劣” 產(chǎn)品關(guān)注不多。2o08年席卷全國的“三鹿事件”充分暴露了這一特點(diǎn)

(2)我國的食品安全監(jiān)管部門眾多，且職能交錯(cuò)，難形成合力．易出現(xiàn)“多頭管理，無人負(fù)責(zé)”的現(xiàn)象。發(fā)達(dá)國家的食品安全監(jiān)管權(quán)力多集中在兩至三個(gè)部門．易組織“聯(lián)合執(zhí)法”行動(dòng)．我國的食品安全監(jiān)管權(quán)力過于分散．“聯(lián)合執(zhí)法”具有天然的劣勢(shì)。且過多的監(jiān)管環(huán)節(jié)也易滋生“權(quán)力尋租”．不利于守法企業(yè)的發(fā)展壯大。

二、研究目標(biāo)、研究內(nèi)容和研究框架

三、擬采取的研究方法

（一）、研究方法

1、文獻(xiàn)資料法：搜集現(xiàn)有實(shí)際資料，學(xué)習(xí)借鑒已有的研究，加以深化。

2、調(diào)查研究法：通過對(duì)國內(nèi)食品安全監(jiān)管體制情況的調(diào)查研究，確定本課題的作用的實(shí)際效果。

3、案例研究法：對(duì)北京、上海、成都、廣州、西安等地了解食品安全監(jiān)管體制的情況進(jìn)行對(duì)比分析，提出我國食品安全監(jiān)管體制模式。

4、通過實(shí)證分析法和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)法，提出完善我國食品安全監(jiān)管體制的思路和建議。

（二）調(diào)研方案

1、課題設(shè)計(jì) ⑴人員組成：

崔玉鳳 西安市政府研究室 主任

白湘林 西安市食品藥品監(jiān)督管理局 局長 萬學(xué)軍 西安市政府研究室 副處長 靳雷利 西安市政府研究室 副處長 王景紅 西安文理學(xué)院商學(xué)院 副教授 涂興中 市農(nóng)委辦公室 副主任 黨建偉 農(nóng)村處 主任科員 孫 杰 農(nóng)村處 副主任科員

⑵、人員分工

執(zhí)筆：崔玉鳳、萬學(xué)軍、靳雷利、王景紅、涂興中、黨建偉、孫杰

材料收集：靳雷利、黨建偉、孫杰 調(diào)研聯(lián)系、安排：萬學(xué)軍、黨建偉、孫杰 座談接洽組織：萬學(xué)軍、靳雷利、孫杰 ⑶、準(zhǔn)備工作：

收集整理資料，加深對(duì)食品安全工作的認(rèn)識(shí)，深入食品一線實(shí)地調(diào)研。

⑷、材料分工： 第一部分 黨建偉 孫杰 第二部分 黨建偉 孫杰

第三部分 靳雷利 王景紅 黨建偉 第四部分 萬學(xué)軍 王景紅 涂興中 第五部分 萬學(xué)軍 靳雷利 涂興中

3、進(jìn)度安排

2011年9月，確定課題研究人員，明確人員分工，組織搜集課題相關(guān)資料，對(duì)框架提綱進(jìn)行討論。

按提綱分塊進(jìn)行調(diào)研并搜集相關(guān)的實(shí)際數(shù)據(jù)和理論研究成果，完成基本框架和主要觀點(diǎn)的撰寫任務(wù)。課題小組進(jìn)行一次交流，對(duì)課題提綱進(jìn)行完善補(bǔ)充，對(duì)主要觀點(diǎn)進(jìn)行一次研討。

2011年11月，課題小組成員按照任務(wù)要求進(jìn)行調(diào)研，中期組織骨干人員到外地實(shí)地考察，拿出初稿。

2012年1月：小組人員修改課題，經(jīng)過再次交流，進(jìn)行統(tǒng)稿，確保課題研究質(zhì)量。

2012年2月總結(jié)評(píng)估階段：期間課題小組要進(jìn)行三次交流，對(duì)撰寫的內(nèi)容相互完善補(bǔ)充，討論定稿，送有關(guān)專家征求意見進(jìn)行修改，送分管主任審示后進(jìn)行討論修改，最后申請(qǐng)結(jié)題。

4、課題成果取向：

⑴、服務(wù)國家與政府領(lǐng)導(dǎo)決策

⑵、服務(wù)食品與藥品監(jiān)督管理局、衛(wèi)生部、農(nóng)業(yè)部、國家質(zhì)檢總局、工商總局和商務(wù)部等部門經(jīng)濟(jì)工作

⑶、服務(wù)地方政府和基層一線

四、本項(xiàng)目的特色與創(chuàng)新之處

通過本課題的研究，對(duì)食品安全監(jiān)管體制從理論上進(jìn)行再認(rèn)識(shí)、認(rèn)識(shí)上的再提高，進(jìn)一步豐富我國食品安全監(jiān)管體制的內(nèi)涵，進(jìn)一步明晰食品安全監(jiān)管體制的發(fā)展方向和思路，豐富食品安全監(jiān)管體制理論研究內(nèi)容，推進(jìn)食品安全監(jiān)管體制理論研究的深化，推動(dòng)我國食品安全監(jiān)管體制，加快形成食品安全監(jiān)管體制發(fā)展新格局。本課題在借鑒國外食品安全監(jiān)管體制經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，著重對(duì)我國情進(jìn)行研究，在操作平面上更具切實(shí)可行的指導(dǎo)性，為政府統(tǒng)籌發(fā)展和決策提供依據(jù)，使我國在食品安全監(jiān)管體制能夠順利進(jìn)行并創(chuàng)出獨(dú)特的發(fā)展道路，最終實(shí)現(xiàn)讓老百姓享受到食品安全監(jiān)管體制帶來的實(shí)惠，促進(jìn)我國整個(gè)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

五、研究計(jì)劃及預(yù)期研究結(jié)果

第四篇：我國政府審計(jì)效率的研究

我國政府審計(jì)效率的研究

一、審計(jì)效率的現(xiàn)狀

（一）不少被審計(jì)單位年年審計(jì)年年違紀(jì)

在充分監(jiān)督制度下的上市公司存在的嚴(yán)重的會(huì)計(jì)造假行為勢(shì)必襯托出非上市公司存在會(huì)計(jì)造假的嚴(yán)重事實(shí)，審計(jì)打假也成了審計(jì)工作的一個(gè)重點(diǎn)。對(duì)于每一個(gè)工作在審計(jì)一線的政府審計(jì)人員來說，都有這樣的感受：審計(jì)過的單位幾乎無一例外地或多或少存在問題。是審計(jì)的悲哀嗎？政府審計(jì)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中履行監(jiān)督職能的專職機(jī)構(gòu)，是需要有銳氣和勇氣的，可制度的非約束性，審計(jì)的無風(fēng)險(xiǎn)性和對(duì)問題處理的非規(guī)范性，不自覺地形成了對(duì)敏感問題的回避，弱化了審計(jì)監(jiān)督的力度，審計(jì)的威懾作用不能夠充分發(fā)揮，從而造成對(duì)同一個(gè)企業(yè)、同一個(gè)行業(yè)、同一個(gè)部門，甚至同一個(gè)經(jīng)濟(jì)個(gè)體年年審計(jì)年年問題不斷，同樣的問題有的被審計(jì)單位年年犯的情況。這樣的現(xiàn)象，不能不使我們對(duì)政府審計(jì)的工作力度、威懾作用進(jìn)行一番反思。

（二）權(quán)力尋租也是目前政府審計(jì)無法回避的社會(huì)丑惡現(xiàn)象

有權(quán)力的地方就容易滋生腐敗行為，審計(jì)定位于政府的一個(gè)職能部門，又相對(duì)獨(dú)立于政府各職能部門，并依照法律賦予的行政執(zhí)法權(quán)進(jìn)行執(zhí)法活動(dòng)，這樣毫無疑問地也會(huì)產(chǎn)生權(quán)力設(shè)租和權(quán)力尋租的社會(huì)陋習(xí)。

（三）政府審計(jì)中難以回避的政府情結(jié)，折扣了政府審計(jì)的獨(dú)立性

獨(dú)立性是審計(jì)的靈魂之所在，沒有審計(jì)的獨(dú)立性就不能夠完成政府審計(jì)目標(biāo)。政府審計(jì)作為政府的一個(gè)職能部門，難以回避的政府情結(jié)，又折扣了政府審計(jì)的獨(dú)立性。首先，體現(xiàn)在地方保護(hù)主義上。地方保護(hù)早已不是一個(gè)新鮮的詞匯，可審計(jì)過程出現(xiàn)的地方保護(hù)現(xiàn)象屢見不鮮。其次，體現(xiàn)在部門利益上。審計(jì)監(jiān)督是要得罪人的，但又不能把所有的人全部得罪，在現(xiàn)行體制下的政府審計(jì)不得不考慮相關(guān)部門眾口鑠金的影響，審計(jì)部門也需要相關(guān)職能部門的大力支持。

二、造成政府審計(jì)不足的原因

主要有以下幾方面原因，首先政府審計(jì)人員素質(zhì)低下：政府審計(jì)人員素質(zhì)的高低直接影響著政府審計(jì)效率。政府審計(jì)人員的素質(zhì)包括政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、以及職業(yè)道德素質(zhì)。其次，政府審計(jì)程序混亂：審計(jì)程序在政府審計(jì)機(jī)構(gòu)及其人員在項(xiàng)目審計(jì)中無法保證審計(jì)工作有秩序進(jìn)行，紊亂無章;人力、物力、財(cái)力和時(shí)間的安排不合理，增大審計(jì)費(fèi)用，阻礙了提高審計(jì)效率的提高。再次：機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，由于政府審計(jì)機(jī)關(guān)在機(jī)構(gòu)設(shè)置上的不合理，致使審計(jì)成本居高不下，直接影響著政府審計(jì)效率。最后：會(huì)計(jì)造假的懲戒力度欠缺，懲戒力度欠缺是導(dǎo)致審計(jì)單位進(jìn)行會(huì)計(jì)造價(jià)的根本原因。被審計(jì)單位之所以進(jìn)行會(huì)計(jì)造假，就是因?yàn)樵旒俚氖找娲笥诔杀尽?/p>

三、為提高政府審計(jì)的效率采取的相應(yīng)措施

（一）提高審計(jì)人員的素質(zhì)

為了保證審計(jì)工作的質(zhì)量與效率，政府審計(jì)機(jī)關(guān)還應(yīng)制訂相應(yīng)的準(zhǔn)入制度對(duì)政府審計(jì)人員的資格做出要求。如可參照英國《政府審計(jì)法》的規(guī)定，要求政府審計(jì)人員必須至少取得一個(gè)職業(yè)會(huì)計(jì)團(tuán)體的資格證書。政府審計(jì)可以仿效注會(huì)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師的后續(xù)教育是法定的，每年一次，否則不能通過年檢。注冊(cè)會(huì)計(jì)師的學(xué)習(xí)是主動(dòng)的、積極的，因?yàn)閷W(xué)習(xí)的結(jié)果與收入有密切的關(guān)系，通過學(xué)習(xí)可以降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和減少潛在失業(yè)可能性。這樣政府審計(jì)增加了競爭就增加了活力，增加了危機(jī)感就增大了積極性和主動(dòng)性。

（二）規(guī)范政府審計(jì)程序

規(guī)范政府審計(jì)程序主要包括：①審計(jì)準(zhǔn)備階段要制定科學(xué)、周密的審計(jì)方案。審計(jì)方案是審計(jì)機(jī)關(guān)為達(dá)到預(yù)期審計(jì)目標(biāo)，在實(shí)施審計(jì)前對(duì)審計(jì)項(xiàng)目作業(yè)所作的計(jì)劃和安排。審計(jì)方案的科學(xué)與周密程度直接影響著審計(jì)效率和效果。審計(jì)方案對(duì)組織方式、分工協(xié)作、匯總、處理等事項(xiàng)作出行動(dòng)綱領(lǐng)，提出要求。制定審計(jì)方案時(shí)，一是審計(jì)進(jìn)度安排要明確，審計(jì)組要在規(guī)定時(shí)間完成各項(xiàng)任務(wù)。要通過事前調(diào)查盡可能摸清被審計(jì)單位的基本情況，充分考慮各種因素，避免因臨時(shí)變更審計(jì)方案、打亂進(jìn)行節(jié)奏而影響審計(jì)效率。二是審計(jì)人員分工要合理。既要充分發(fā)揮各成員的特長，又要均衡工作量。三是審計(jì)任務(wù)要量化。要具體到每個(gè)項(xiàng)目審計(jì)到什么程度、審計(jì)抽樣的樣本量達(dá)到多少比例等等。

（三）已精簡高效為原則設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)并愛妻附屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行合并與簡化

政府審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置必須符合精簡高效的原則。在這一點(diǎn)上，我們可以借鑒英國政府審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置。英國審計(jì)署的內(nèi)部機(jī)構(gòu)只設(shè)立了六個(gè)局，其中第一局為綜合行政部門，其他五個(gè)局為專業(yè)審計(jì)部門。我國的政府審計(jì)機(jī)關(guān)可以將許多綜合的行政部門、后勤服務(wù)部門及一些事業(yè)單位進(jìn)行合并，以降低審計(jì)成本，提高審計(jì)效率。

（四）進(jìn)行政府審計(jì)管理體制的改革

我國政府審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)行雙重領(lǐng)導(dǎo)的管理體制，是在特定的歷史時(shí)期及特定的環(huán)境下產(chǎn)生的。隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，這種行政型的審計(jì)模式影響了審計(jì)效率的進(jìn)一步提高。因此，應(yīng)將這種行政型的政府審計(jì)模式過渡到人大領(lǐng)導(dǎo)下的立法行政型政府審計(jì)模式，實(shí)行從中央到地方的垂直管理，徹底消除各級(jí)政府的本位主義行為，提高政府審計(jì)效率。

（五）加強(qiáng)被審計(jì)單位的內(nèi)部控制

內(nèi)部控制作為組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)，加強(qiáng)內(nèi)部管理的一種手段，在組織內(nèi)部管理監(jiān)督系統(tǒng)中起著十分重要的作用。良好的內(nèi)部控制對(duì)于提高審計(jì)效率起著積極的作用。要建立科學(xué)、完善、可操作性的內(nèi)部控制，必須解決合理授權(quán)、對(duì)被控對(duì)象的控制程度、企業(yè)具體控制范圍等方面的問題，解決好控制與被控制的矛盾、控制面和控制點(diǎn)的關(guān)系和內(nèi)部控制運(yùn)行的人文環(huán)境。

（六）健全法律法規(guī)，加大會(huì)計(jì)造假的懲戒力度，提高審計(jì)效率

政府審計(jì)法律法規(guī)是由國家規(guī)定或認(rèn)可的，具有法定的約束力，由國家強(qiáng)制保障其遵守執(zhí)行的審計(jì)規(guī)范。審計(jì)法律法規(guī)的強(qiáng)制力，能夠?qū)`規(guī)單位的懲罰力度。懲罰力度的加強(qiáng)能夠給被審計(jì)單位以警示的作用，大大的提高了審計(jì)客體的造價(jià)成本，最終得以提高審計(jì)效率。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國對(duì)政府審計(jì)人員素質(zhì)的提高，政府審計(jì)部門的不斷改革，審計(jì)環(huán)境的不斷完善，政府審計(jì)定能為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到積極保駕護(hù)航的作用。

第五篇：政府監(jiān)管文化產(chǎn)業(yè)的策略研究

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政府監(jiān)管文化產(chǎn)業(yè)的策略研究

作者：朱 苗等

來源：《科學(xué)與管理》2010年第04期

摘要：文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展既依賴于市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，也依賴于政府和公共部門發(fā)揮相應(yīng)功能。當(dāng)前文化產(chǎn)業(yè)政府監(jiān)管存在漏洞，基于監(jiān)管博弈分析的對(duì)策思路，具有較強(qiáng)的解析力和可行性。