第一篇：加強(qiáng)扶貧資金管理的調(diào)查報告

加強(qiáng)扶貧資金管理的調(diào)查報告

加強(qiáng)扶貧資金管理的調(diào)查報告

近年來，國家瞄準(zhǔn)貧困對象，突出重點(diǎn)區(qū)域，鎖定扶貧開發(fā)目標(biāo)，增加資金投入，不斷加大了攻堅(jiān)的力度。在“三位一體”的大扶貧格局下，無論是投入的直接幫扶貧困人口的資金規(guī)模，還是投入的產(chǎn)業(yè)發(fā)展或者基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等開發(fā)項(xiàng)目數(shù)量，都是空前的。資金管理是一個十分敏感的問題，而涉農(nóng)的扶貧資金更是焦點(diǎn)中的焦點(diǎn)，上上下下都十分關(guān)心。如何進(jìn)一步加強(qiáng)管理和規(guī)范操作，我認(rèn)為，應(yīng)在執(zhí)行好現(xiàn)有政策的前提下，要注重創(chuàng)新，既要規(guī)范延伸舊有的好制度、好辦法，又要積極應(yīng)對新情況、新問題，不斷推陳出新。下面，就我市扶貧資金管理工作的現(xiàn)狀做法、存在的問題和對策談一些初淺的看法。

一、現(xiàn)狀及主要做法

在國省扶貧辦的指導(dǎo)和市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，近十年來，我市通過積極爭取、整合、籌集、財政配套等方式，累計(jì)投入各類扶貧資金6.47805億元，其中20**年投入1.86175億元。主要用于推進(jìn)全市扶貧攻堅(jiān)項(xiàng)目實(shí)施以及貧困人口的直接幫扶。面對來源廣泛、數(shù)量龐大的扶貧資金，市委農(nóng)村部和市扶貧辦把加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管納入重要議事日程，組織協(xié)調(diào)市、縣相關(guān)職能部門一道參與，突出強(qiáng)化管理這個關(guān)鍵，上下聯(lián)動、多措并舉，對扶貧資金的來源、流向、審批、報賬等各個環(huán)節(jié)實(shí)施了嚴(yán)格監(jiān)管。既確保了扶貧資金發(fā)揮效益，同時也確保了扶貧資金的安全、規(guī)范、高效，實(shí)現(xiàn)了雙贏的結(jié)果。

一是嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理制。全市各扶貧部門對扶貧資金實(shí)行專戶儲存，專戶管理，?？顚Ｓ茫忾]運(yùn)行。任何單位和個人不得擅自調(diào)用項(xiàng)目資金，防止和杜絕擠占、挪用、貪污扶貧資金。

二是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目審批制。對扶貧項(xiàng)目的報批執(zhí)行市、縣兩級評審制。各區(qū)縣（市）扶貧辦在上報扶貧項(xiàng)目前，會同農(nóng)業(yè)、發(fā)改、畜牧水產(chǎn)、林業(yè)等部門一同深入項(xiàng)目點(diǎn)現(xiàn)場考察，共同論證，提出考察論證報告，進(jìn)行縣級自評。市辦與財政部門再次進(jìn)行評審論證，確保扶貧項(xiàng)目資金投向合理。

三是嚴(yán)格執(zhí)行公告公示制。充分利用各級政務(wù)公開欄，向社會公開扶貧項(xiàng)目申報、立項(xiàng)、審批等方面的政策和程序。在扶貧項(xiàng)目實(shí)施過程中，實(shí)行資金公開、建設(shè)單位公開、竣工決算公開，接受群眾監(jiān)督，杜絕暗箱操作。對于重點(diǎn)項(xiàng)目，還制作項(xiàng)目建設(shè)平面示意圖，簡明扼要地介紹項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、責(zé)任單位、資金投入額度、資金來源渠道、管理方式和管護(hù)措施等。

四是嚴(yán)格執(zhí)行報賬制。嚴(yán)格執(zhí)行群眾參與式管理，由項(xiàng)目村提出資金申請，項(xiàng)目村驗(yàn)收工程并經(jīng)審計(jì)部門審計(jì)后，由財政部門統(tǒng)一將資金撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位。對于工程質(zhì)量不合格，或不能按要求提供有效憑證的，扶貧部門不予審批，財政部門不予報賬。

五是嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收考核制。對實(shí)施完畢的項(xiàng)目，按項(xiàng)目實(shí)施方案組織檢查驗(yàn)收，進(jìn)行績效考評。所有項(xiàng)目驗(yàn)收合格后，持項(xiàng)目驗(yàn)收單、項(xiàng)目驗(yàn)收報告方可報賬。

六是嚴(yán)格執(zhí)行年度審計(jì)制。由扶貧部門會同財政、審計(jì)部門，重點(diǎn)檢查扶貧項(xiàng)目實(shí)施和扶貧資金使用管理情況。采取現(xiàn)場察看實(shí)施項(xiàng)目是否按方案實(shí)施完畢、到財政部門察看項(xiàng)目資金是否按要求撥付到位等工作方式，加大資金審計(jì)力度，充分發(fā)揮財政、審計(jì)部門的監(jiān)督作用。

二、存在的問題

盡管我們對扶貧資金實(shí)行了相對嚴(yán)格的管理，但是因?yàn)榉鲐毠ぷ鼽c(diǎn)多線長面廣，牽涉的部門和扶貧對象多，資金的規(guī)模大小也不一，執(zhí)行的主體也各有不同，所以，難免在使用和管理中或多或少存在一些問題。

一是管理上還有待進(jìn)一步規(guī)范。扶貧資金來源渠道多、涉及部門廣，由于條塊分割等原因，難以實(shí)行有效地統(tǒng)一管理。分配使用權(quán)力多集中于職能部門，在資金的安排、審批等環(huán)節(jié)，還有一定的隨意性，存在不太規(guī)范的地方。

二是監(jiān)管上還有待進(jìn)一步完善。傳統(tǒng)的監(jiān)管模式下，部門各自為政，相互之間缺乏溝通，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)組織的專項(xiàng)檢查往往是事后督查，很難做到全方位、全過程的監(jiān)督。特別是資金安排和項(xiàng)目管理鏈條長、環(huán)節(jié)多、專業(yè)性強(qiáng)，對扶貧資金賬目的審查耗費(fèi)時間長、效率較低，監(jiān)管范圍有限，監(jiān)管深度不夠。同時，由于基層監(jiān)督力量不足，使扶貧資金的安全存在一定的風(fēng)險。

三是責(zé)任落實(shí)上還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。扶貧資金主管部門是扶貧資金管理的主體、監(jiān)督的主體，由于責(zé)任不明確、落實(shí)不到位等因素，個別單位往往重資金爭取，輕資金管理；重資金分配權(quán)力，輕資金監(jiān)管責(zé)任；分配資金時“插手”，監(jiān)管資金時“甩手”。對資金項(xiàng)目如何安全運(yùn)行，保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)，還需要進(jìn)一步加強(qiáng)責(zé)任意識。

四是執(zhí)行過程中或多或少還存在一些不到位的地方。個別涉農(nóng)職能部門在資金撥付過程中，因?yàn)橐恍┲骺陀^方面的原因，存在延期撥付、人情撥付、吃請回扣等不正之風(fēng)。個別鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村對各類補(bǔ)助補(bǔ)貼類資金的發(fā)放，未能嚴(yán)格落實(shí)公開制度，對發(fā)放對象、補(bǔ)貼人數(shù)、補(bǔ)貼金額公開不及時、不到位，工作缺乏透明度。

三、對策及建議

1、創(chuàng)新機(jī)制，建立規(guī)范健全的資金管理體系。要按照扶貧資金?？顚Ｓ玫氖褂迷瓌t和封閉運(yùn)行的總體要求，嚴(yán)格執(zhí)行《**省財政扶貧資金管理辦法》等制度，對每筆資金從進(jìn)戶到劃撥、從使用到監(jiān)督、從驗(yàn)收到報賬，都有據(jù)可查。另外，在繼續(xù)堅(jiān)持扶貧項(xiàng)目招標(biāo)制和公示制的基礎(chǔ)上。一是推行合同制。對所有建設(shè)項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目建設(shè)合同簽約，明確項(xiàng)目責(zé)任人、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模、項(xiàng)目投資補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目管理、驗(yàn)收和獎罰辦法等，按照合同法的規(guī)定管項(xiàng)目、建項(xiàng)目、驗(yàn)項(xiàng)目。二是加強(qiáng)整合。針對原來扶貧資金存在部門條塊分割，各自為政，職責(zé)不清，扶貧資金“效益遞減”的實(shí)際，要以縣為單位，以貧困村為主戰(zhàn)場，集中優(yōu)勢打殲滅戰(zhàn)。要在區(qū)縣（市）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組的指導(dǎo)下，加強(qiáng)資金整合。今后對扶貧專項(xiàng)資金、以工代賑資金等，要按照各投其資、各計(jì)其功的原則，在扶貧部門的統(tǒng)一部署下，由財政、扶貧、審計(jì)等部門統(tǒng)籌管理扶貧資金，把扶貧資金與部門任務(wù)、責(zé)任、權(quán)力整合，以村或者以片為平臺，實(shí)行統(tǒng)籌安排、綜合調(diào)度、捆綁使用、集中投放，最大限度的覆蓋貧困農(nóng)戶。三是積極創(chuàng)新。為徹底改變目前項(xiàng)目規(guī)劃早、申報慢、資金下達(dá)遲等突出問題，積極開展網(wǎng)上申報、審批，簡化辦事程序，每年年底前完成下年項(xiàng)目規(guī)劃、申報，翌年前半年完成資金計(jì)劃下達(dá)，確保項(xiàng)目早啟動，早實(shí)施，貧困農(nóng)戶早受益。

2、規(guī)范操作，建立科學(xué)嚴(yán)密的項(xiàng)目運(yùn)行體系。一是建立健全項(xiàng)目庫儲備和申報、審批制度。對扶貧項(xiàng)目實(shí)行計(jì)劃管理，凡是納入項(xiàng)目庫的項(xiàng)目才可審批審報，對已經(jīng)確定的扶貧項(xiàng)目不能隨意變更，如確需調(diào)整，必須經(jīng)上級業(yè)務(wù)主管部門進(jìn)行審批。每個項(xiàng)目的申報必須有項(xiàng)目內(nèi)容和輻射帶動貧困戶作為申報、審批的依據(jù)。二是要根據(jù)每個項(xiàng)目的特點(diǎn)，研究制定不同的項(xiàng)目運(yùn)行程序。分別從前期準(zhǔn)備、組織實(shí)施、檢查驗(yàn)收、賬目處理和歸檔立卷五個環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。三是根據(jù)不同項(xiàng)目，研究制定嚴(yán)密的檢查驗(yàn)收程序。實(shí)現(xiàn)縣建檔、鄉(xiāng)建簿、村建冊、戶建卡的規(guī)范化一條龍管理。

3、部門聯(lián)動，建立高效合理的監(jiān)管體系。首先，要堅(jiān)持扶貧項(xiàng)目及資金集體審查。在將項(xiàng)目資金捆綁使用的同時，堅(jiān)持自下而上，分級負(fù)責(zé)的原則，協(xié)調(diào)各相關(guān)部門，強(qiáng)化各自職能，提高服務(wù)水平。建立健全資金劃撥、使用監(jiān)督管理機(jī)制。并對扶貧資金實(shí)行動態(tài)管理，定期進(jìn)行跟蹤檢查、逐項(xiàng)審計(jì)，杜絕資金擠占挪用等現(xiàn)象的發(fā)生。其次，要優(yōu)化監(jiān)管模式。采用系統(tǒng)化、網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)管模式，實(shí)現(xiàn)關(guān)口前移，使監(jiān)督重點(diǎn)由事后督查向全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變，使資金監(jiān)管貫穿于管理、審批、分配、撥付全過程。要編制涉農(nóng)資金審批流程圖，涉農(nóng)資金審核、分配、撥付、使用各個環(huán)節(jié)實(shí)行流程化管理。要依托網(wǎng)絡(luò)平臺，建立由涉農(nóng)資金電子網(wǎng)絡(luò)“監(jiān)管系統(tǒng)”和“公示系統(tǒng)”組成的電子網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管體系。通過“監(jiān)管系統(tǒng)”內(nèi)網(wǎng)，對涉農(nóng)資金進(jìn)行全程監(jiān)督、動態(tài)監(jiān)管和實(shí)時監(jiān)控。依托涉農(nóng)資金監(jiān)管公示網(wǎng)站，將涉農(nóng)直補(bǔ)資金使用情況向社會公開，接受群眾監(jiān)督。實(shí)行“一卡（折）通”兌付，避免涉農(nóng)資金在層層流轉(zhuǎn)中被克扣、挪用等。第三，要建立聯(lián)系會議制度。由紀(jì)檢部門、扶貧部門、財政部門、審計(jì)部門、信訪部門、檢察院等機(jī)構(gòu)組成聯(lián)系會議，共同參與對扶貧資金的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)信息共享，步調(diào)一致。

4、嚴(yán)明職責(zé)，建立層次分明、相互銜接的保障體系。一是要強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，確?！笆虑啊庇腥俗?。建立黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、紀(jì)委組織協(xié)調(diào)、部門各負(fù)其責(zé)、依靠農(nóng)民群眾支持和參與的領(lǐng)導(dǎo)體制以及工作機(jī)制。要明確分工，從整體上加強(qiáng)對扶貧資金管理工作的領(lǐng)導(dǎo)。特別是每筆扶貧資金撥付或者每個扶貧項(xiàng)目開始操作之前，都要明確專人負(fù)責(zé)，且要一“跟”到底。二是要強(qiáng)化檢查預(yù)防，確?！笆轮小庇腥斯堋３浞职l(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)和財政部門的監(jiān)督職能，定期和不定期對扶貧資金進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止截留、擠占、挪用、套取、貪污等違紀(jì)違法行為發(fā)生，確保扶貧資金或項(xiàng)目在運(yùn)作過程中，能夠安全、合規(guī)、有效使用。三是要強(qiáng)化責(zé)任追究，確?！笆潞蟆庇腥藛?。資金或項(xiàng)目實(shí)施完之后，監(jiān)管部門都要及時跟進(jìn)。對扶貧資金主管部門在監(jiān)督管理工作中存在失職、監(jiān)督不到位、發(fā)現(xiàn)問題查處不力等行為，嚴(yán)格予以問責(zé)處理，提高制度的剛性約束。

第二篇：資金管理基本情況調(diào)查報告

資金管理基本情況調(diào)查報告

接到總公司下發(fā)的《關(guān)于開展資金管理基本情況調(diào)查的通知》之后，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，經(jīng)研究決定，成立了資金管理基本情況調(diào)查小組，對公司資金管理情況進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況說明如下：

一、資金管理基本情況

為了加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金使用效率，保證資金的安全，依據(jù)現(xiàn)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)制度和總公司的各項(xiàng)財經(jīng)管理規(guī)定和辦法于2010年6月特別制定并實(shí)施了《資金管理辦法》，此辦法于2015年3月又做了進(jìn)一步改善。具體內(nèi)容如下：

1、資金管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)

1）、財務(wù)部代表公司行使資金管理的職能，監(jiān)督、管理、控制資金的收入和支出，總經(jīng)理、財務(wù)部部長及其他有關(guān)人員在公司資金管理工作中承擔(dān)各自的責(zé)任。

2）、財務(wù)部設(shè)臵專職人員負(fù)責(zé)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金收支計(jì)劃和審核管理工作，并根據(jù)具體情況進(jìn)行崗位輪換，同時根據(jù)不相容原則設(shè)臵不同崗位來相互制約和監(jiān)督，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，出納人員不得兼任稽核、會計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

3）、貨幣資金業(yè)務(wù)的支付實(shí)行分級授權(quán)審批制度，對于不符合審批權(quán)限或超越審批權(quán)限的支出，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時報告。

2、資金計(jì)劃或預(yù)算

公司對資金采取集中管理、統(tǒng)一調(diào)度的總體原則。財務(wù)部負(fù)責(zé)對公司資金運(yùn)作進(jìn)行“全面計(jì)劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、集中控制”。資金計(jì)劃分計(jì)劃、季度計(jì)劃和月度計(jì)劃，公司各部門于每年12月底前將各自下一資金計(jì)劃上報財務(wù)部，財務(wù)部于每年底根據(jù)公司下一年的經(jīng)營計(jì)劃及資金情況進(jìn)行統(tǒng)籌安排，編織公司總的資金計(jì)劃；各部門根據(jù)實(shí)際情況另行編制季度、和月度資金計(jì)劃上報，財務(wù)部匯總編制公司相應(yīng)的季度、月度資金計(jì)劃，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)實(shí)施。各部門在實(shí)際工作中控制、監(jiān)督資金計(jì)劃的執(zhí)行情況。財務(wù)部嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金計(jì)劃執(zhí)行，所有計(jì)劃外付款，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付；報銷或付款實(shí)行權(quán)責(zé)一致的原則，誰簽字誰負(fù)責(zé)，而且將費(fèi)用管理與各部門的績效考核相關(guān)聯(lián)。財務(wù)部出納根據(jù)公司資金收支情況，編制資金收支月報表，分別報送財務(wù)部長和總經(jīng)理。資金收支報告表納入公司月度財務(wù)報告系統(tǒng)。

3、資金結(jié)算支付審批權(quán)限

資金結(jié)算支付審批權(quán)限堅(jiān)持分級授權(quán)、限額控制和財務(wù)專項(xiàng)稽核的原則。各部門或個人用款申請均須得到相應(yīng)的審批。審批人根據(jù)公司授權(quán)進(jìn)行資金支付申請的逐級審批，按授權(quán)范圍，凡需上一級審批有效的支出項(xiàng)目，下一級審批人簽字表示先審核同意，只有上一級簽字審批后方可生效。各級審批人員應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限進(jìn)行審批，對不符合規(guī)定的資金支付申請拒絕審批簽字。資金支付申請人為中高層領(lǐng)導(dǎo)時，則審批環(huán)節(jié)相應(yīng)減少，但仍遵守“逐級呈報”原則。投資支出、固定資產(chǎn)購臵等專項(xiàng)資金支付，應(yīng)首先經(jīng)專項(xiàng)審批程序批準(zhǔn)后再通過資金支付審批流程進(jìn)行資金支付。預(yù)算外支付不論金額大小一律按流程報總經(jīng)理審批。財務(wù)部在經(jīng)批準(zhǔn)的資金計(jì)劃范圍內(nèi)安排各職能部門的資金使用。對特殊原因需要追加資金的，應(yīng)由職能部門提出追加用款申請，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)部部長審核后，報總經(jīng)理審批。

4、資金收支管理

為保證資金支付，原則上2000元以下的小額支出由現(xiàn)金支付，公司與其他公司的往來和超過2000元以上的通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金收入。資金支付統(tǒng)一填寫“資金支付申請單”，注明款項(xiàng)用途、金額、預(yù)算、支付方式等相關(guān)內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明，相關(guān)立項(xiàng)審批單及所有原始票據(jù)，如需附上結(jié)算表單的提供相應(yīng)的結(jié)算表單，并按照審批權(quán)限逐級報批。財務(wù)結(jié)算采用公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)算表格。經(jīng)辦人將審核、審批完備的資金支付審批單及附件（合同、立項(xiàng)申請等）遞交至財務(wù)部，財務(wù)會計(jì)在接到報銷憑證后做合規(guī)性審核，審核無誤后按規(guī)定時間通知各報銷人領(lǐng)取現(xiàn)金或進(jìn)入銀行支付程序。在支付時，出納人員應(yīng)對支付額度進(jìn)行審視。財務(wù)審核的主要內(nèi)容有：資金支付業(yè)務(wù)的真實(shí)性，以及相關(guān)資料是否齊全；資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確；所附發(fā)票的有效性、合規(guī)性、用途及金額是否涵蓋報銷金額；費(fèi)用分類是否恰當(dāng)，是否填寫適當(dāng)?shù)膱箐N單種類。資金支付時間原則上財務(wù)部于每周第一個工作日只做一次資金支付，出納將上一周收到的審核無誤后的憑證集中做支付。各部門人員在經(jīng)濟(jì)往來中如果收到現(xiàn)金、支票等各種票據(jù)，應(yīng)及時交于財務(wù)部出納簽收，出納人員應(yīng)于現(xiàn)金、票據(jù)收到之日繳存銀行。

5、財務(wù)印章管理

財務(wù)專用章和法人印章由專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)印章保存在安全地方，并且經(jīng)常檢查，非保管人員不得使用，非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，不得攜章外出。禁止非財務(wù)事項(xiàng)加蓋財務(wù)印章，嚴(yán)禁財務(wù)印章外借。

6、票據(jù)管理

票據(jù)有專人管理，負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺帳登記工作。

7、銀行賬戶及銀行印鑒、空白憑證的管理

現(xiàn)有賬戶嚴(yán)格按照《銀行賬戶管理辦法》進(jìn)行賬戶管理使用，并將對賬制度每月認(rèn)真落實(shí)。銀行印鑒和空白憑證分開保管。

8、嚴(yán)格實(shí)行了責(zé)任追究

財務(wù)人員對工作應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，一絲不茍，嚴(yán)守職業(yè)道德。因粗心、過失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)追回并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用，無法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān)。

二、資金管理執(zhí)行方面

1、收入方面，單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入賬簿，無私設(shè)賬外及小金庫現(xiàn)象。

2、基本支出嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)政策和規(guī)定，無擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團(tuán)公司規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目和用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，無自行改變項(xiàng)目內(nèi)容擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象，所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。

3、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù)，所有支出均填寫費(fèi)用報銷單，在相關(guān)人員簽字及財務(wù)部審核負(fù)責(zé)人審核后付款，不存在擠占、挪用行為。

4、財務(wù)崗位職責(zé)分工明確，明確了出納，作帳會計(jì)、審核會計(jì)、收費(fèi)崗的職責(zé)權(quán)限，相互分離、相互制約，明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)有序進(jìn)行。會計(jì)帳簿均按規(guī)定設(shè)臵，不存在法律規(guī)定應(yīng)建帳而沒有建帳、不對帳、帳目嚴(yán)重混亂現(xiàn)象。

三、存貸款情況

1、對外融資情況

截至2016年5月末全部對外融資額為155500萬元，其中包括長期借款73000萬元，短期借款28000萬元，融資租賃借款40000萬元，向總公司抵押借款14500萬元。詳情請見附件中的貸款情況表。

2、賬戶詳細(xì)情況。

截至2016年5月末共開立17個銀行賬戶，余額共計(jì)60558174.94元。其中受限賬戶2個，受限金額合計(jì)為43189570.06元，全部為應(yīng)付票據(jù)保證金。詳情請見附件中銀行賬戶情況表、其他貨幣資金明細(xì)表。

3、合作銀行信用評估。

截至2016年5月末公司在各銀行的貸款、利率和授信額度及使用情況為：中國建設(shè)銀行長期貸款授信額度為73000萬元、短期流動資金貸款授信額度20000萬元，現(xiàn)如今在中國建設(shè)銀行取得長期項(xiàng)目貸款73000萬元、短期流動資金貸款16000萬元，短期貸款利率為基準(zhǔn)利率；民生銀行短期貸款授信額度為10000萬元，已使用7000萬元額度，貸款利率為基準(zhǔn)利率上浮15%；光大銀行短期貸款授信額度為5400萬元，已使用3000萬元額度，貸款利率為基準(zhǔn)利率上浮15%；上海浦發(fā)銀行短期貸款授信額度2000萬元，貸款額度已用完，貸款利率為基準(zhǔn)利率上浮15%，民生銀行短期貸款授信額度為10000萬元，已使用7000萬元額度，另有海通恒信國際租賃有限公司、山東長城租賃有限公司和無錫金控租賃有限公司分別為公司提供融資租賃貸款20000萬元、10000元、10000萬元，貸款利率為基準(zhǔn)利率上浮8%-50%；寧波銀行、中信銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行三家銀行貸款受限。根據(jù)近三年與各銀行的銀企關(guān)系、授信情況、融資規(guī)模、融資成本、融資期限、資金結(jié)算與存款服務(wù)等銀企合作情況，對各合作銀行進(jìn)行了綜合評估評價及排名。詳情請見附件中的銀行評價排名表。

4、未達(dá)賬項(xiàng)情況

截至2016年5月末，銀行對賬單金額和銀行存款日記賬金額一致，不存在未達(dá)賬項(xiàng)。銀行賬戶余額和財務(wù)報表貨幣資金余額一致，未有結(jié)賬日期提前情況發(fā)生。詳情請見附表中的未達(dá)賬項(xiàng)情況表。

四、應(yīng)收賬款和存貨管理情況。

為強(qiáng)化應(yīng)收賬款和存貨的管理，減少或杜絕壞賬損失及規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售和核算，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司經(jīng)營需要特別制定了應(yīng)收賬款和存貨管理制度。截至2016年5月底公司應(yīng)收賬款余額為1861萬元，其中賬齡一年以內(nèi)余額為1694元，占比91%。存貨2023萬元，其中原材料1188元，占比58.72%；庫存商品835萬元，占比41.28%。為了響應(yīng)國務(wù)院國資委關(guān)于兩金壓控工作方案的通知，進(jìn)一步壓減應(yīng)收賬款和存貨占用規(guī)模，在今后工作中將強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，嚴(yán)控放賬規(guī)模和賬期節(jié)奏，加強(qiáng)應(yīng)收賬款源頭控制。嚴(yán)把賒銷和收賬關(guān)口，持續(xù)優(yōu)化生產(chǎn)和采購安排，改進(jìn)采購模式，科學(xué)核定企業(yè)存貨量和庫存水平，提質(zhì)增效，促營收、控兩金。

五、存在的不足及下一步努力方向。

目前新廠裝臵已經(jīng)開始生產(chǎn)，新裝臵早日達(dá)產(chǎn)對公司的影響巨大，穩(wěn)定生產(chǎn)、安全生產(chǎn)是關(guān)鍵。2016年新廠區(qū)建成并投產(chǎn)，經(jīng)營性流動資金勢必大幅增加，資金壓力較大，加之現(xiàn)如今公司資產(chǎn)負(fù)債率較高，提高了公司運(yùn)行財務(wù)風(fēng)險。為緩解資金壓力及降低財務(wù)風(fēng)險加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、完善管理體系、強(qiáng)化跟蹤分析，爭取早達(dá)產(chǎn)、早收益，嚴(yán)控兩金占用，加快資金回籠；加快資產(chǎn)流動性，優(yōu)化資源配臵，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率，提質(zhì)增效，確保安全生產(chǎn)，并積極開拓市場，為完成2016年預(yù)算目標(biāo)而努力。

XXXX有限公司 2016年6月28日

第三篇：扶貧資金管理和監(jiān)督經(jīng)驗(yàn)交流材料

扶貧資金管理和監(jiān)督經(jīng)驗(yàn)交流材料

我縣于20xx年開端施實(shí)鄉(xiāng)村扶貧開拓項(xiàng)目。從單一的科技扶貧到新村扶貧、衛(wèi)生扶貧、移民扶貧、殘疾人扶貧、勞務(wù)扶貧，再到扶貧貼息借款等多方位、多渠道的扶貧開拓項(xiàng)目。扶貧開拓項(xiàng)目所需資金包羅國度財務(wù)扶貧資金和信譽(yù)扶貧資金兩個局部，財務(wù)扶貧資金重點(diǎn)用于貧窮村的根底建立，經(jīng)由幾年的施實(shí)，鄉(xiāng)村扶貧開拓任務(wù)獲得了較好的結(jié)果。然則，因?yàn)榉鲐氋Y金起原渠道多，資金用處廣，因此統(tǒng)一類型項(xiàng)目由多個部分治理，客觀上構(gòu)成了資金投入渙散，治理難度大比及問題，經(jīng)由審計(jì)發(fā)現(xiàn)，扶貧資金的治理運(yùn)用上存在以下問題待于進(jìn)一步改良和增強(qiáng)。

一、存在的首要問題

（一）項(xiàng)目標(biāo)方案性與項(xiàng)目實(shí)踐施行的多變性。我們目前所用的上報項(xiàng)目、審批方案、按方案施行，資金縣級報賬制是鄉(xiāng)村扶貧開拓治理形式。項(xiàng)目方案的制訂，是由治理者按總體要求意向規(guī)劃，未能實(shí)在按受益者的實(shí)踐狀況規(guī)劃。項(xiàng)目標(biāo)成功取決于項(xiàng)目標(biāo)施行者，扶貧資金是為農(nóng)人效勞，是黨中心為“緩解和消弭貧窮，進(jìn)一步改善貧窮生齒的生涯質(zhì)量，增強(qiáng)貧窮村莊的根底設(shè)備建立，改善生態(tài)情況，逐漸改動貧窮地域經(jīng)濟(jì)、社會、文明的掉隊(duì)情況，為到達(dá)小康程度發(fā)明前提”而不是為完成義務(wù)外表景象的致富。審計(jì)發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)村扶貧資金項(xiàng)目標(biāo)施行單元無一破例均對方案進(jìn)行了或多或少地調(diào)整。資金治理部分和貧窮戶之間很少有信息交流，方案的嚴(yán)厲性與施行中的多變性為實(shí)際的扶貧項(xiàng)目標(biāo)施行報酬地帶來難度。

（二）扶貧資金的運(yùn)用和治理分歧成度地存在滯留、擠占、調(diào)用和虛列虛報工程量、偽造虛偽零工工資、涂改原始單據(jù)套取扶貧資金、私自改動投向、等違紀(jì)違規(guī)行為。財政監(jiān)管不到位、主觀方案、獎罰不嚴(yán)、好處驅(qū)動是招致這些問題發(fā)作的首要要素。

扶貧資金的擠占、調(diào)用首要受方案體系體例的影響，資金（物資）在運(yùn)用進(jìn)程中，既有當(dāng)局的微觀調(diào)控又有各級扶貧主管人員的主觀志愿，使得方案項(xiàng)目資金受益者與實(shí)踐扶貧受益者常會呈現(xiàn)錯位，形成擠占、調(diào)用。

主觀方案、好處驅(qū)動在資金縣報賬制中顯得尤為凸起。在對鄉(xiāng)村扶貧資金的反省中發(fā)現(xiàn)大多項(xiàng)目施行單元因?yàn)閷⑥r(nóng)戶根底設(shè)備三改五建，開展支柱財產(chǎn)生果、蠶桑，培訓(xùn)技能人員等項(xiàng)目調(diào)整為新修村舍路途工程，或?yàn)樾〖瘓F(tuán)好處驅(qū)動故弄玄虛，再按方案報賬時運(yùn)用虛列虛報工程量、偽造虛偽零工工資、涂改原始單據(jù)等伎倆套取資金，到達(dá)小我或小集團(tuán)的好處。

滯留扶貧資金：多年因由于對扶貧資金治理沒有一套嚴(yán)厲的監(jiān)管伎倆，一些扶貧開拓重點(diǎn)縣的黨政指導(dǎo)把扶貧開拓資金當(dāng)成是當(dāng)?shù)氐牡诙攧?wù)，想方設(shè)法的使資金滯留，以備不時之需。

二、建議及對策

為了更好地用好扶貧資金，充沛發(fā)揚(yáng)其效益，應(yīng)從以下幾方面增強(qiáng)監(jiān)管。

（一）進(jìn)一步完美財務(wù)專項(xiàng)資金治理準(zhǔn)則，加大監(jiān)視反省力度。明白專項(xiàng)資金治理的責(zé)任主體。加大專項(xiàng)資金跟蹤反省和違規(guī)處分力度，實(shí)在維護(hù)財生意律和農(nóng)人的親身好處。

（二）增強(qiáng)扶貧資金項(xiàng)目立項(xiàng)治理。扶貧項(xiàng)目標(biāo)施行，起首應(yīng)由貧窮鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村兩級制定脫貧規(guī)劃，確定投資項(xiàng)目，由縣級相關(guān)部分綜合評價，設(shè)立項(xiàng)目庫，然后由縣級主管部分依據(jù)扶貧資金規(guī)劃，從項(xiàng)目庫中擇優(yōu)選項(xiàng)上報。

（三）強(qiáng)化對扶貧資金的效益審核。扶貧資金效益包羅立項(xiàng)效益和治理效益兩個方面：一是立項(xiàng)效益應(yīng)重點(diǎn)存眷立項(xiàng)能否科學(xué)，能否具有前瞻性，項(xiàng)目能否有明白的社會經(jīng)濟(jì)效益目的，能否契合國度財產(chǎn)政策和微觀經(jīng)濟(jì)政策取向，方案項(xiàng)目能否與底層實(shí)踐相符，能否進(jìn)行了可行性研討，能否存在先立項(xiàng)，后評價的景象；項(xiàng)目決議計(jì)劃進(jìn)程能否客觀公平，能否進(jìn)行了風(fēng)險猜測；項(xiàng)目庫的設(shè)計(jì)、挑選能否合理，能否準(zhǔn)確處置部分好處與全體好處、短期效益與可繼續(xù)開展的關(guān)系，能否了先急后緩、棄劣擇優(yōu)的準(zhǔn)則。二是治理效益應(yīng)重點(diǎn)存眷國度扶貧政策能否落實(shí)，資金的分派能否契合扶貧開拓規(guī)劃，資金能否按項(xiàng)目、按進(jìn)度撥付，能否?？顚Ｓ?，有無虛報冒領(lǐng)、擠占調(diào)用、滯留、抵扣扶貧專項(xiàng)資金的狀況，能否存在受部分好處差遣，將扶貧資金投向非扶貧項(xiàng)目甚至用于機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)。重點(diǎn)審核扶貧資金治理系統(tǒng)能否健全，內(nèi)部節(jié)制準(zhǔn)則和責(zé)任機(jī)制能否存在并有用施行，財政信息能否真實(shí)牢靠。扶貧借款和扶貧周轉(zhuǎn)金的投放能否契合扶貧開拓總體要求，能否存在金融部分和信譽(yù)資金治理部分為了本身經(jīng)濟(jì)好處和單方面躲避信貸風(fēng)險私自改動放款用處、招致放款分明偏離扶貧目的，扶富不扶貧以及故弄玄虛騙取借款和貼息等問題。扶貧資金能否執(zhí)行專戶治理，封鎖運(yùn)轉(zhuǎn)；?？钸M(jìn)出能否執(zhí)行受權(quán)審批，賬、錢、物的治理能否別離；能否嚴(yán)厲劃分出產(chǎn)性支出和優(yōu)撫性支出；扶貧資金的詳細(xì)項(xiàng)目能否施行了預(yù)算治理。

四、增強(qiáng)對培訓(xùn)費(fèi)的治理運(yùn)用：培訓(xùn)費(fèi)是和扶貧項(xiàng)目資金一同下到達(dá)底層的。依據(jù)項(xiàng)目治理要求，它該當(dāng)是對廣闊貧窮農(nóng)牧民及底層干部的政策、營業(yè)、科技、技藝培訓(xùn)的費(fèi)用。但在

我縣于20xx年開端施實(shí)鄉(xiāng)村扶貧開拓項(xiàng)目。從單一的科技扶貧到新村扶貧、衛(wèi)生扶貧、移民扶貧、殘疾人扶貧、勞務(wù)扶貧，再到扶貧貼息借款等多方位、多渠道的扶貧開拓項(xiàng)目。扶貧開拓項(xiàng)目所需資金包羅國度財務(wù)扶貧資金和信譽(yù)扶貧資金兩個局部，財務(wù)扶貧資金重點(diǎn)用于貧窮村的根底建立，經(jīng)由幾年的施實(shí)，鄉(xiāng)村扶貧開拓任務(wù)獲得了較好的結(jié)果。然則，因?yàn)榉鲐氋Y金起原渠道多，資金用處廣，因此統(tǒng)一類型項(xiàng)目由多個部分治理，客觀上構(gòu)成了資金投入渙散，治理難度大比及問題，經(jīng)由審計(jì)發(fā)現(xiàn)，扶貧資金的治理運(yùn)用上存在以下問題待于進(jìn)一步改良和增強(qiáng)。

一、存在的首要問題

（一）項(xiàng)目標(biāo)方案性與項(xiàng)目實(shí)踐施行的多變性。我們目前所用的上報項(xiàng)目、審批方案、按方案施行，資金縣級報賬制是鄉(xiāng)村扶貧開拓治理形式。項(xiàng)目方案的制訂，是由治理者按總體要求意向規(guī)劃，未能實(shí)在按受益者的實(shí)踐狀況規(guī)劃。項(xiàng)目標(biāo)成功取決于項(xiàng)目標(biāo)施行者，扶貧資金是為農(nóng)人效勞，是黨中心為“緩解和消弭貧窮，進(jìn)一步改善貧窮生齒的生涯質(zhì)量，增強(qiáng)貧窮村莊的根底設(shè)備建立，改善生態(tài)情況，逐漸改動貧窮地域經(jīng)濟(jì)、社會、文明的掉隊(duì)情況，為到達(dá)小康程度發(fā)明前提”而不是為完成義務(wù)外表景象的致富。審計(jì)發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)村扶貧資金項(xiàng)目標(biāo)施行單元無一破例均對方案進(jìn)行了或多或少地調(diào)整。資金治理部分和貧窮戶之間很少有信息交流，方案的嚴(yán)厲性與施行中的多變性為實(shí)際的扶貧項(xiàng)目標(biāo)施行報酬地帶來難度。

（二）扶貧資金的運(yùn)用和治理分歧成度地存在滯留、擠占、調(diào)用和虛列虛報工程量、偽造虛偽零工工資、涂改原始單據(jù)套取扶貧資金、私自改動投向、等違紀(jì)違規(guī)行為。財政監(jiān)管不到位、主觀方案、獎罰不嚴(yán)、好處驅(qū)動是招致這些問題發(fā)作的首要要素。

扶貧資金的擠占、調(diào)用首要受方案體系體例的影響，資金（物資）在運(yùn)用進(jìn)程中，既有當(dāng)局的微觀調(diào)控又有各級扶貧主管人員的主觀志愿，使得方案項(xiàng)目資金受益者與實(shí)踐扶貧受益者常會呈現(xiàn)錯位，形成擠占、調(diào)用。

主觀方案、好處驅(qū)動在資金縣報賬制中顯得尤為凸起。在對鄉(xiāng)村扶貧資金的反省中發(fā)現(xiàn)大多項(xiàng)目施行單元因?yàn)閷⑥r(nóng)戶根底設(shè)備三改五建，開展支柱財產(chǎn)生果、蠶桑，培訓(xùn)技能人員等項(xiàng)目調(diào)整為新修村舍路途工程，或?yàn)樾〖瘓F(tuán)好處驅(qū)動故弄玄虛，再按方案報賬時運(yùn)用虛列虛報工程量、偽造虛偽零工工資、涂改原始單據(jù)等伎倆套取資金，到達(dá)小我或小集團(tuán)的好處。

滯留扶貧資金：多年因由于對扶貧資金治理沒有一套嚴(yán)厲的監(jiān)管伎倆，一些扶貧開拓重點(diǎn)縣的黨政指導(dǎo)把扶貧開拓資金當(dāng)成是當(dāng)?shù)氐牡诙攧?wù)，想方設(shè)法的使資金滯留，以備不時之需。

二、建議及對策

為了更好地用好扶貧資金，充沛發(fā)揚(yáng)其效益，應(yīng)從以下幾方面增強(qiáng)監(jiān)管。

（一）進(jìn)一步完美財務(wù)專項(xiàng)資金治理準(zhǔn)則，加大監(jiān)視反省力度。明白專項(xiàng)資金治理的責(zé)任主體。加大專項(xiàng)資金跟蹤反省和違規(guī)處分力度，實(shí)在維護(hù)財生意律和農(nóng)人的親身好處。

（二）增強(qiáng)扶貧資金項(xiàng)目立項(xiàng)治理。扶貧項(xiàng)目標(biāo)施行，起首應(yīng)由貧窮鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村兩級制定脫貧規(guī)劃，確定投資項(xiàng)目，由縣級相關(guān)部分綜合評價，設(shè)立項(xiàng)目庫，然后由縣級主管部分依據(jù)扶貧資金規(guī)劃，從項(xiàng)目庫中擇優(yōu)選項(xiàng)上報。

（三）強(qiáng)化對扶貧資金的效益審核。扶貧資金效益包羅立項(xiàng)效益和治理效益兩個方面：一是立項(xiàng)效益應(yīng)重點(diǎn)存眷立項(xiàng)能否科學(xué)，能否具有前瞻性，項(xiàng)目能否有明白的社會經(jīng)濟(jì)效益目的，能否契合國度財產(chǎn)政策和微觀經(jīng)濟(jì)政策取向，方案項(xiàng)目能否與底層實(shí)踐相符，能否進(jìn)行了可行性研討，能否存在先立項(xiàng)，后評價的景象；項(xiàng)目決議計(jì)劃進(jìn)程能否客觀公平，能否進(jìn)行了風(fēng)險猜測；項(xiàng)目庫的設(shè)計(jì)、挑選能否合理，能否準(zhǔn)確處置部分好處與全體好處、短期效益與可繼續(xù)開展的關(guān)系，能否了先急后緩、棄劣擇優(yōu)的準(zhǔn)則。二是治理效益應(yīng)重點(diǎn)存眷國度扶貧政策能否落實(shí)，資金的分派能否契合扶貧開拓規(guī)劃，資金能否按項(xiàng)目、按進(jìn)度撥付，能否專款專用，有無虛報冒領(lǐng)、擠占調(diào)用、滯留、抵扣扶貧專項(xiàng)資金的狀況，能否存在受部分好處差遣，將扶貧資金投向非扶貧項(xiàng)目甚至用于機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)。重點(diǎn)審核扶貧資金治理系統(tǒng)能否健全，內(nèi)部節(jié)制準(zhǔn)則和責(zé)任機(jī)制能否存在并有用施行，財政信息能否真實(shí)牢靠。扶貧借款和扶貧周轉(zhuǎn)金的投放能否契合扶貧開拓總體要求，能否存在金融部分和信譽(yù)資金治理部分為了本身經(jīng)濟(jì)好處和單方面躲避信貸風(fēng)險私自改動放款用處、招致放款分明偏離扶貧目的，扶富不扶貧以及故弄玄虛騙取借款和貼息等問題。扶貧資金能否執(zhí)行專戶治理，封鎖運(yùn)轉(zhuǎn)；?？钸M(jìn)出能否執(zhí)行受權(quán)審批，賬、錢、物的治理能否別離；能否嚴(yán)厲劃分出產(chǎn)性支出和優(yōu)撫性支出；扶貧資金的詳細(xì)項(xiàng)目能否施行了預(yù)算治理。

四、增強(qiáng)對培訓(xùn)費(fèi)的治理運(yùn)用：培訓(xùn)費(fèi)是和扶貧項(xiàng)目資金一同下到達(dá)底層的。依據(jù)項(xiàng)目治理要求，它該當(dāng)是對廣闊貧窮農(nóng)牧民及底層干部的政策、營業(yè)、科技、技藝培訓(xùn)的費(fèi)用。但在

項(xiàng)目施行進(jìn)程中的套取、調(diào)用等問題也是習(xí)以為常的，以下辦法能有用預(yù)防培訓(xùn)費(fèi)違規(guī)：一是加大貧窮縣培訓(xùn)費(fèi)的額度，加速提拔貧窮農(nóng)人的科技、文明、技藝等本質(zhì)；二是培訓(xùn)費(fèi)應(yīng)包括縣、鄉(xiāng)扶貧系統(tǒng)營業(yè)干部、區(qū)表里受訓(xùn)的費(fèi)用支出，是恰當(dāng)添加項(xiàng)目治理經(jīng)費(fèi)，以包管營業(yè)費(fèi)用的支出弛緩解當(dāng)?shù)刎攧?wù)對扶貧辦供應(yīng)缺乏的矛盾

第四篇：扶貧項(xiàng)目資金管理責(zé)任書

甲方：市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組

乙方：縣（市、區(qū)）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組

新村扶貧既是扶貧開發(fā)的載體工程，也是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求，為此，我市扶貧新村建設(shè)必須堅(jiān)持以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，按照“以人為本，產(chǎn)業(yè)立村，生態(tài)建家，祥和安康”的基本思路，合理規(guī)劃、分類指導(dǎo)、突出重點(diǎn)、注重特色，由點(diǎn)到面、滾動發(fā)展，逐步把貧窮落后、產(chǎn)業(yè)分散的自然村建設(shè)成基礎(chǔ)設(shè)施條件極大改善，產(chǎn)業(yè)支柱十分明顯，人居環(huán)境優(yōu)化美觀，文化生活高尚完善的扶貧新村。奮斗目標(biāo)是：從今年開始，以每年15%的建設(shè)速度推進(jìn)，到2010年全面完成1138個扶貧新村建設(shè)任務(wù)，真正做到建一個新村，興一個產(chǎn)業(yè)，活一方經(jīng)濟(jì)，富一方群眾。為加強(qiáng)新村扶貧項(xiàng)目資金管理，確保我市新村扶貧目標(biāo)任務(wù)的全面完成，根據(jù)《四川省農(nóng)村扶貧開發(fā)規(guī)劃（XX－2010年）》，特簽定市新村扶貧項(xiàng)目資金管理責(zé)任書：

一、乙方的責(zé)任及義務(wù)

（一）嚴(yán)格執(zhí)行省、市扶貧和財政部門下達(dá)的財政扶貧資金項(xiàng)目計(jì)劃，不準(zhǔn)隨意變更和調(diào)整。確因情況發(fā)生變化而必須調(diào)整的，乙方應(yīng)按程序向甲方申報，并說明原因，經(jīng)甲方批準(zhǔn)后執(zhí)行。（20分）

（二）不準(zhǔn)隨意調(diào)整和擴(kuò)大財政扶貧資金的使用對象。乙方在安排財政扶貧資金項(xiàng)目時，其使用對象和范圍應(yīng)該是尚未解決溫飽和初步解決了溫飽問題但需要鞏固扶貧成果，提高其可持續(xù)發(fā)展能力的貧困人口，其重點(diǎn)是在全市的1138個重點(diǎn)貧困村。扶貧開發(fā)范圍是省上確定的新村、衛(wèi)生、移民和勞務(wù)四大扶貧工程。乙方不得隨意上報不屬于扶持對象和范圍的項(xiàng)目計(jì)劃。（15分）

（三）嚴(yán)格按照財政扶貧資金的政策原則安排項(xiàng)目和使用資金。財政扶貧資金首先安排改善重點(diǎn)貧困村的貧困農(nóng)戶生產(chǎn)生活條件、發(fā)展生產(chǎn)和提高生存質(zhì)量的項(xiàng)目，然后是改善區(qū)域生態(tài)環(huán)境的項(xiàng)目。扶貧資金必須落實(shí)到貧困村、貧困戶，減少一切可能消耗扶貧資金的中間環(huán)節(jié)。扶貧資金要設(shè)立專戶，建立專帳，做到?？顚Ｓ?。分配使用要做到公開、公平、公正，在鄉(xiāng)村兩級必須公示，接受群眾監(jiān)督。乙方不得將財政扶貧資金用于以下十個方面的支出，即：行政事業(yè)機(jī)構(gòu)開支和人員經(jīng)費(fèi)，各種獎金、津貼和福利補(bǔ)助，彌補(bǔ)企業(yè)虧損，修建樓、堂、館、所及住宅，各部門的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，彌補(bǔ)預(yù)算支出缺口和償還債務(wù)，大中型基建項(xiàng)目，交通工具及通訊設(shè)備（汽車、手機(jī)、傳呼機(jī)等），小額信貸及其他形式的有償使用，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市扶貧等。（20分）

（四）要整合資源，多方投入，確保財政扶貧資金的使用效益。乙方在安排使用扶貧資金時，要堅(jiān)持統(tǒng)籌安排，集中資金辦大事的原則，要整合資源，做到各種資金相互匹配、集中使用、保證重點(diǎn)。結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，按照“一路、二水、三產(chǎn)業(yè)、四人居環(huán)境”的扶貧新村建設(shè)要求，制定好村級規(guī)劃，做到整村推進(jìn)。特別要著眼于培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，提高扶貧資金的使用效益，努力增加農(nóng)民收入。（15分）

（五）切實(shí)規(guī)范縣級財政報帳制。乙方要嚴(yán)格執(zhí)行財政扶貧資金的使用管理規(guī)定，實(shí)行縣級財政報帳制，不準(zhǔn)各行其事，搞資金撥付制和縣級部門報帳制。體制不順的，要限期糾正。要實(shí)行項(xiàng)目和資金管理分離，扶貧辦負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理，財政局負(fù)責(zé)資金管理，形成制約和監(jiān)督機(jī)制。（15分）

（六）加強(qiáng)扶貧資金審計(jì)。乙方必須實(shí)行縣（市、區(qū)）、鄉(xiāng)、村三級項(xiàng)目資金公示制，加強(qiáng)對扶貧資金的監(jiān)督。要建立扶貧資金審計(jì)制度，定期對扶貧資金進(jìn)行全面嚴(yán)格的審計(jì)，對擠占、挪用、貪污扶貧資金等違法違紀(jì)行為，要嚴(yán)肅查處，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，絕不姑息遷就。（15分）

二、考核辦法：本責(zé)任書納入市委、市政府對各縣（市、區(qū)）的農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作目標(biāo)考核。

三、本責(zé)任書有效期限自XX年　月　日到2010年　月　日止。

四、本責(zé)任書一式三份，甲、乙雙方及市目標(biāo)辦各執(zhí)一份。

甲　方：市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組

代　表：

乙　方：縣（市、區(qū)）扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組

代　表：

第五篇：扶貧資金管理、使用和提款報賬

扶貧資金管理、使用和提款報帳

扶貧資金主要有財政扶貧資金、以工代賑資金和扶貧信貸資金3種。其中財政扶貧資金、以工代賑資金是國家設(shè)立的財政專項(xiàng)資金，扶貧信貸資金是國家安排的貼息和不貼息專項(xiàng)扶貧貸款。除這3種外，少數(shù)民族發(fā)展資金也是國家設(shè)立和安排的。此外有國外扶貧援助資金、扶貧捐助資金等，扶貧物資主要有汽車、農(nóng)資、鋼材等，隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的建立和完善，扶貧物資逐漸失去作用。

財政扶貧資金是國家建立的用于貧困地區(qū)、經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的革命老根據(jù)地、少數(shù)民族地區(qū)、邊遠(yuǎn)地區(qū)改變落后面貌，改善貧困群眾生產(chǎn)、生活條件、提高貧困農(nóng)民收入水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會全面發(fā)展的專項(xiàng)資金。主要有支援經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展資金、新增財政扶貧資金和生產(chǎn)發(fā)展資金，其他還包括貼息資金、扶貧培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理費(fèi)等。1997年國家和自治區(qū)發(fā)布了《國家扶貧資金管理辦法》及《新疆維吾爾自治區(qū)扶貧資金管理辦法》，將支援不發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展資金納入國家扶貧資金，規(guī)定必須全部用于國家重點(diǎn)扶持的貧困縣，可適當(dāng)兼顧自治區(qū)重點(diǎn)扶持的貧困縣。從2001年開始，生產(chǎn)發(fā)展資金作為財政扶貧資金進(jìn)行安排分配，由扶貧攻堅(jiān)階段解決農(nóng)村貧困人口溫飽問題與解決貧困地區(qū)特別是貧困縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題的雙重目標(biāo)，轉(zhuǎn)入重點(diǎn)確保扶貧開發(fā)

工作重點(diǎn)村村級規(guī)劃項(xiàng)目的實(shí)施，也就是現(xiàn)在的財政扶貧項(xiàng)目資金。

一、財政扶貧資金的劃分

扶貧項(xiàng)目可分為財政扶貧項(xiàng)目、以工代賑項(xiàng)目、少數(shù)民族發(fā)展項(xiàng)目；按項(xiàng)目主管單位劃分，扶貧專項(xiàng)資金的項(xiàng)目管理單位為各級扶貧辦、發(fā)改委、民宗委，資金管理監(jiān)督單位為各級財政部門，扶持對象為國家、自治區(qū)級貧困縣和重點(diǎn)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、非重點(diǎn)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)，涉及的行業(yè)有農(nóng)業(yè)、畜牧、林業(yè)、水利及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。按資金投向劃分可分為五類：一是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金，主要是以工代賑項(xiàng)目，用于貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善群眾生產(chǎn)、生活條件和生態(tài)環(huán)境，重點(diǎn)修建縣、鄉(xiāng)、村道路（含橋、涵，）建設(shè)基本農(nóng)田，解決人畜飲水，適當(dāng)用于異地扶貧開發(fā)中的移民村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；二是生產(chǎn)發(fā)展資金，主要是財政扶貧項(xiàng)目，重點(diǎn)用于發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)，適當(dāng)用于修建鄉(xiāng)村道路、橋梁，建設(shè)基本農(nóng)田（含畜牧草場、果林地），興建農(nóng)田水利，解決人畜飲水問題；三是社會發(fā)展資金，主要是少數(shù)民族發(fā)展資金，解決貧困地區(qū)和少數(shù)民族聚集地區(qū)的基礎(chǔ)教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、文化、廣播電視等方面問題；四是科技推廣及培訓(xùn)資金，主要反映科技扶貧，專項(xiàng)用于貧困縣農(nóng)村先進(jìn)實(shí)用技術(shù)的推廣及培訓(xùn)；五是扶貧貸款貼息支出，主要用于貧困縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村扶貧貸款的貼息資金。

二、財政扶貧資金縣級報帳制

（一）報帳制的定義

財政扶貧資金報帳制度是指各級行業(yè)主管部門根據(jù)財政扶貧項(xiàng)目合同協(xié)議書、財政扶貧資金報帳提款申請單、財政扶貧項(xiàng)目工程預(yù)付資金審批表、財政扶貧項(xiàng)目驗(yàn)收單、財政扶貧資金項(xiàng)目管理費(fèi)實(shí)施情況表及相關(guān)報帳憑據(jù)，按規(guī)定程序到同級財政部門審核、撥付資金的管理制度。報帳過程中，縣級財政部門是財政扶貧資金的主管部門，負(fù)責(zé)資金的核撥、監(jiān)督和檢查；縣級扶貧辦是財政扶貧項(xiàng)目的主管部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施管理、組織協(xié)調(diào)、檢查驗(yàn)收；縣級各行業(yè)主管部門是財政扶貧資金的報帳主體，負(fù)責(zé)資金的支付、會計(jì)核算及財務(wù)管理。

（二）報帳原則

財政扶貧資金縣級報帳工作，應(yīng)在縣級人民政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，按照“項(xiàng)目管理、明確事權(quán)、分工協(xié)作、招標(biāo)采購、審批報帳”的原則實(shí)施。

凡有下列情況之一的不予報帳：

1、無項(xiàng)目計(jì)劃擅自實(shí)施的項(xiàng)目。

2、存在質(zhì)量問題，未及時采取補(bǔ)救措施的項(xiàng)目。

3、無合同項(xiàng)目或擅自變更合同內(nèi)容的項(xiàng)目。

4、始憑證不真實(shí)、不合法的項(xiàng)目（假發(fā)票或不是稅務(wù)發(fā)票）。

5、未經(jīng)自治區(qū)批準(zhǔn)同意，擅自改變自治區(qū)審定的項(xiàng)目。暫緩報帳的有：

1、超項(xiàng)目計(jì)劃資金，未履行追加審批手續(xù)的項(xiàng)目。

2、不按時申報項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的項(xiàng)目。

3、停建的項(xiàng)目。

（三）報帳程序

1、自治區(qū)財政廳與扶貧辦批復(fù)的財政扶貧資金項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)后，當(dāng)?shù)胤鲐氻?xiàng)目主管部門開始組織實(shí)施。通過招投標(biāo)和政府采購有形式確定項(xiàng)目的施工單位，行業(yè)主管部門收到下達(dá)的《財政扶貧項(xiàng)目啟動通知書》后，正式啟動項(xiàng)目。

2、項(xiàng)目行業(yè)主管部門根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目施工進(jìn)度，定期提出用款計(jì)劃，并附報憑據(jù)（稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票復(fù)印件），經(jīng)縣扶貧辦審核，縣領(lǐng)導(dǎo)審批后，報縣級財政部門請撥資金。

3、縣級財政部門根據(jù)項(xiàng)目需要及財政扶貧項(xiàng)目工程預(yù)付資審批表預(yù)付30%――50%的項(xiàng)目啟動資金，余款由縣級財政部門根據(jù)報帳審核情況和項(xiàng)目工程進(jìn)度分批撥付。

（四）報帳憑據(jù)

1、上級部門批復(fù)的項(xiàng)目計(jì)劃、實(shí)施方案；

2、項(xiàng)目中標(biāo)通知書；

3、項(xiàng)目建設(shè)合同書、監(jiān)理合同書；

4、工程預(yù)算（有資質(zhì)實(shí)施單位及工作人員編制工程預(yù)算）；

5、項(xiàng)目啟動書；

6、監(jiān)理部門出據(jù)的工程進(jìn)度表；

7、工程竣工決算表、工程驗(yàn)收單；

8、工程款稅務(wù)發(fā)票；

9、工程竣工移交表。

（五）各級、各部門項(xiàng)目管理費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)的使用按照《自治區(qū)財政扶貧資金項(xiàng)目管理費(fèi)管理辦法》和《自治區(qū)扶貧培訓(xùn)項(xiàng)目管理暫行辦法》的要求到同級財政部門報帳請撥資金。

三、報帳過程中應(yīng)注意的問題

（一））原始憑據(jù)內(nèi)容要求完整、項(xiàng)目啟動書、竣工驗(yàn)收手續(xù)完善；

（二）項(xiàng)目實(shí)施單位要認(rèn)真按項(xiàng)目歸類整理支出憑據(jù)，在真實(shí)合法的支出憑據(jù)上，經(jīng)辦人員、村負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目的鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)要簽字；

（三）支出憑據(jù)帶附件說明的（如：合同項(xiàng)目支出說明等），項(xiàng)目實(shí)施單位要保留支出憑據(jù)的復(fù)印件。

（四）對真實(shí)合法有效憑據(jù)的要求：

1、材料費(fèi)支出；（1）采購材料的銷售發(fā)票；（2）項(xiàng)目相關(guān)的材料計(jì)劃（附件）；（3）材料發(fā)放登記表（附件）。

2、項(xiàng)目承包支出：（1）真實(shí)合法的付款憑據(jù)；（2）合法有效《承包合同》（附件）；（3）工程竣工驗(yàn)收結(jié)論（附件）。

3、種、苗、畜支出：（1）有真實(shí)合法有效的付款憑據(jù)；（2）有購銷合同（附件）；（3）種、苗、畜發(fā)放花名冊（附件）；（4）種苗、畜禽采購應(yīng)有相關(guān)業(yè)務(wù)部門出具鑒定及檢疫意見，政府采購中心集中采購。

4、以獎代補(bǔ)支出：（1）真實(shí)的農(nóng)戶領(lǐng)款單；（2）有以獎代補(bǔ)項(xiàng)目實(shí)施方案；（3）獎補(bǔ)項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論（附件）。

5、扶貧貸款貼息資金：（1）利息清單復(fù)印件。

（五）支出憑據(jù)審定和附件審查

1、支出憑據(jù)審簽：（1）必須有經(jīng)辦人簽字；（2）項(xiàng)目監(jiān)管小組組長簽字；（3）項(xiàng)目資金管理科核實(shí)；（4）扶貧辦主任審簽。

2、支出附件審查：（1）材料發(fā)放領(lǐng)取人必須簽章；（2）種、苗、畜、禽發(fā)放花名冊受益人必須簽章；（3）以獎代補(bǔ)領(lǐng)款書由受益人填制并簽章；（4）承包項(xiàng)目、工程驗(yàn)收結(jié)論必須真實(shí)有效。

(六)國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金項(xiàng)目財務(wù)報帳

農(nóng)發(fā)基金項(xiàng)目的實(shí)施在尼勒克和察布查爾縣。去年已經(jīng)通過中評。經(jīng)過這幾年的提款報帳，現(xiàn)已能夠按照農(nóng)發(fā)基金項(xiàng)目辦的要求提款報帳，今年的財務(wù)申計(jì)工作結(jié)束后，伊犁州的財務(wù)工作受到自治區(qū)通報表揚(yáng)。今年是項(xiàng)目實(shí)施推廣期的第一年，兩個縣一定要按照推廣期調(diào)整后的模塊報帳比例，按分配的額度報帳。

產(chǎn)業(yè)化扶貧與扶貧龍頭企業(yè) 的申報、運(yùn)行、監(jiān)測

產(chǎn)業(yè)化扶貧，就是在貧困地區(qū)建立農(nóng)產(chǎn)品基地，或者是通過訂單農(nóng)業(yè)等多種手段帶動貧困農(nóng)民調(diào)整結(jié)構(gòu)、增加收入的一種農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化形式。產(chǎn)業(yè)化扶貧主要靠扶貧龍頭企業(yè)帶動，發(fā)展扶貧龍頭企業(yè)是產(chǎn)業(yè)化扶貧的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。自治區(qū)自2004年起開始實(shí)施產(chǎn)業(yè)化扶貧攻略。2006年，自治區(qū)扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)制定了《自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)認(rèn)定和運(yùn)行監(jiān)測管理暫行辦法》、《自治區(qū)扶持扶貧龍頭企業(yè)發(fā)展暫行辦法》、《自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)聯(lián)絡(luò)管理辦法》3個文件，2008年印發(fā)了《自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)運(yùn)行監(jiān)測考核辦法》，2009年印發(fā)了《新疆維吾爾自治區(qū)扶持畜牧業(yè)和林果業(yè)重點(diǎn)扶貧龍頭企業(yè)暫行辦法》。目前，扶貧龍頭企業(yè)申報、運(yùn)行、監(jiān)測仍然按照上述文件要求進(jìn)行。2006年至2010年自治區(qū)分四批認(rèn)定了自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)（我州第一批3家，第二批3家第三批7家，第四批1家，畜牧業(yè)重點(diǎn)扶貧龍頭企業(yè)2家）。2010年，自治區(qū)扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組對國家和自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)近三年運(yùn)行情況進(jìn)行了考核通報。我州鞏留縣新疆伊力特野生果開發(fā)公司被取消扶貧龍頭企業(yè)資格。其他龍頭企業(yè)均通過考核。

一、扶貧龍頭企業(yè)的認(rèn)定

扶貧龍頭企業(yè)是指以農(nóng)業(yè)產(chǎn)品加工或流通為主業(yè)，或以貧困地區(qū)勞動力為就業(yè)主體的，通過各種利益聯(lián)結(jié)機(jī)制帶動貧困農(nóng)戶進(jìn)入市場、促進(jìn)貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和就業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、在規(guī)模和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的。企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，沒有不良記錄，法人代表資信狀況良好。在經(jīng)濟(jì)效益方面，企業(yè)效益方面，企業(yè)總資產(chǎn)報酬率應(yīng)高于同期商業(yè)銀行貸款利率，不欠稅、不欠薪、不欠折舊、不欠社會保險、不虧損。資產(chǎn)負(fù)債率低于75%，銀行信用等級在A級以上（含A級）。加工企業(yè)應(yīng)以當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品為主要原材料，流通企業(yè)應(yīng)以營銷當(dāng)?shù)刂饕r(nóng)產(chǎn)品為主。企業(yè)與帶動的基地、農(nóng)戶之間簽定穩(wěn)定的合作關(guān)系。對扶貧龍頭企業(yè)每年考核一次，考核不達(dá)標(biāo)的，取消其扶貧龍頭企業(yè)資格。違反國家有關(guān)規(guī)定及違法經(jīng)營、損害農(nóng)民利益的，從發(fā)現(xiàn)之日起即取消扶貧龍頭企業(yè)資格。

二、扶貧龍頭企業(yè)的審報、運(yùn)行、監(jiān)測

扶貧龍頭企業(yè)的審報、運(yùn)行、監(jiān)測嚴(yán)格按照《自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)認(rèn)定和運(yùn)行監(jiān)測管理暫行辦法》、《自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)運(yùn)行監(jiān)測考核辦法》進(jìn)行。

三、扶貧貸款項(xiàng)目編制工作

扶貧貸款項(xiàng)目要緊緊圍繞與貧困村、貧困戶增加收入緊密相關(guān)的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，能夠安排貧困地區(qū)剩余勞動力就業(yè)，改善生態(tài)環(huán)境，引導(dǎo)貧困群眾走現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展道路

等內(nèi)容進(jìn)行編制。各縣市扶貧辦要認(rèn)真指導(dǎo)扶貧龍頭企業(yè)做好項(xiàng)目編制和上報工作。扶貧貸款項(xiàng)目每年編制一次。

四、扶貧龍頭企業(yè)扶貧貸款項(xiàng)目財政貼息工作

扶貧龍頭企業(yè)扶貧貸款項(xiàng)目財政貼息是落實(shí)國家和自治區(qū)扶貧項(xiàng)目貸款優(yōu)惠政策，自治區(qū)扶貧辦、財政廳依據(jù)各地編制的扶貧貸款項(xiàng)目情況向各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)推薦扶貧貼息貸款項(xiàng)目并下達(dá)當(dāng)年的貼息額度，（2011年州直12家扶貧龍頭企業(yè)22900萬元），各縣市扶貧辦、財政局按照自治區(qū)的要求認(rèn)真審核，上報。下面，重點(diǎn)講一下今年的貼息結(jié)算工作：

（一）扶貧貸款項(xiàng)目財政貼息按照《關(guān)于推薦國家和自治區(qū)扶貧龍頭企業(yè)申請扶貧貼息貸款項(xiàng)目的函》（新扶貧函[2011] 11號）確定的貸款額度申報。

（二）要確保上報扶貧龍頭企業(yè)扶貧項(xiàng)目貸款是當(dāng)年自治區(qū)推薦的、且是企業(yè)當(dāng)年新增的貸款，即貸款期限為2011年1月1日至2011年12月10日所取得貸款。

同時，今年的扶貧項(xiàng)目貸款財政貼息結(jié)算工作與上年相比，增加了幾項(xiàng)內(nèi)容：

（一）自治區(qū)將對扶貧項(xiàng)目貸款財政貼息資金的審核結(jié)算工作實(shí)行“專家審核”制度，即自治區(qū)依據(jù)各級財政局和扶貧辦共同審核的扶貧龍頭企業(yè)項(xiàng)目貸款財政貼息資金申請表，以項(xiàng)目貸款財政貼息30萬元的標(biāo)準(zhǔn)，要求2011

財政貼息資金超過30萬元（含30萬元）的扶貧龍頭企業(yè)派一名代表、攜帶所提供原始資料原件參加自治區(qū)組織的“扶貧項(xiàng)目貸款專家審核會”，小于30萬元的扶貧龍頭企業(yè)須提供原始資料原件供企業(yè)注冊地財政局和扶貧辦核查。

（二）申報附件表1—3：

1、扶貧龍頭企業(yè)項(xiàng)目貸款財政貼息資金申請表

2、扶貧龍頭企業(yè)應(yīng)提供原始資料目錄

3、扶貧龍頭企業(yè)扶貧項(xiàng)目貼息貸款匯總表

其中：表1—2新增了一些內(nèi)容表格。表3與上年相同，屬匯總表。（各縣市、地州分別填報）。

謝謝大家！

附表1：扶貧龍頭企業(yè)項(xiàng)目貸款財政貼息資金申請表（反面）扶貧部門序號審核確認(rèn)內(nèi)容名稱財政部門是否屬實(shí)(打√)12341)2)3)4)5)6)56企業(yè)是否扶貧龍頭企業(yè)是否自治區(qū)當(dāng)年推薦項(xiàng)目貸款是否取得貸款超出自治區(qū)推薦規(guī)模當(dāng)年取得貸款是否屬實(shí)是否有銀行開具貸款證明是否有貸款簽署正式合同是否有借款憑據(jù)是否有進(jìn)帳單或收帳通知備 注（否時須在備注欄具體說明）○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否○是 ○ 否不屬實(shí)須在表格正面的相應(yīng)位置下方用紅筆直接標(biāo)注是否每筆貸款的數(shù)額、利率、時間屬實(shí)○是 ○ 否其它企業(yè)提供料是否真實(shí)、齊全和及時其他○是 ○ 否○是 ○ 否縣級扶貧部門審核意見：縣級財政部門審核意見： 審核人簽字和蓋章 年 月 日地州級扶貧部門審核意見： 審核人簽字和蓋章 年 月 日地州縣級財政部門審核意見： 審核人簽字和蓋章 年 月 日 審核人簽字和蓋章 年 月 日自治區(qū)“扶貧項(xiàng)目貸款專家審核會”組成人員意見： 審核人簽字或蓋章 年 月 日

附件2：扶貧龍頭企業(yè)應(yīng)提供原始資料 1.項(xiàng)目貸款財政貼息資金申請表（填寫正面的附表1）2.銀行開具證明 3.項(xiàng)目貸款合同 4.借款借據(jù) 5.進(jìn)帳單（收帳通知）6.企業(yè)與貧困戶簽訂的訂單或協(xié)議、用工合同等證明備注：（1）申請2011扶貧項(xiàng)目貸款財政貼息資金的、年初自治區(qū)向金融部門推薦的每一家扶貧龍頭企業(yè)都要提供第1、2、6個資料原件和第3、4、5資料復(fù)印件，并由各地州統(tǒng)一收齊后上報自治區(qū)財政廳、自治區(qū)扶貧辦各一份。（2）申請2011扶貧項(xiàng)目貸款貼息資金超過30萬元（含30萬元）的扶貧龍頭企業(yè)須攜帶第3、4、5資料原件參加自治區(qū)“扶貧項(xiàng)目貸款專家審核會”，如缺一漏項(xiàng)或不提供原件自治區(qū)視同扶貧龍頭企業(yè)自動發(fā)棄享受貼息權(quán)利，不予結(jié)算貼息。