第一篇：糧食流轉(zhuǎn)貸款管理辦法(定稿)

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 糧食流轉(zhuǎn)貸款辦法

（2007年4月30日修訂）

第一章 總 則

第一條 為落實(shí)國家糧食購銷政策，促進(jìn)糧食流通，支持企業(yè)搞活經(jīng)營，提高效益，加強(qiáng)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡稱農(nóng)發(fā)行）糧食流轉(zhuǎn)貸款管理，維護(hù)借貸雙方合法權(quán)益，根據(jù)《糧食流通管理?xiàng)l例》和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度（試行）》，制定本辦法。

第二條 糧食流轉(zhuǎn)貸款是指農(nóng)發(fā)行向從事糧食流通的企業(yè)發(fā)放的除糧食政策性和準(zhǔn)政策性貸款之外的，用于解決企業(yè)糧食經(jīng)營資金需要的短期貸款。

第三條 糧食流轉(zhuǎn)貸款的發(fā)放和管理應(yīng)遵循政策導(dǎo)向，擇優(yōu)扶持，控制風(fēng)險(xiǎn)，全程監(jiān)督的原則。

第二章 貸款對象、用途和條件

第四條 貸款對象。糧食流轉(zhuǎn)貸款對象（以下簡稱借款人）是：

（一）糧食購銷企業(yè)。

（二）依照國家有關(guān)規(guī)定取得糧食經(jīng)營資格的商業(yè)、貿(mào)易、物流（包括儲運(yùn)、糧食批發(fā)市場及糧食批發(fā)交易企業(yè)）企業(yè)。

（三）具有地市級以上（含地市級）農(nóng)業(yè)行政管理部門核發(fā)的《種子經(jīng)營許可證》，從事糧食種子經(jīng)營的企業(yè)。

（四）其他從事糧食流通的企業(yè)。

第五條 貸款用途。糧食流轉(zhuǎn)貸款用于解決：

（一）借款人從其他企業(yè)調(diào)入糧食（含原糧、成品糧以及糧食副產(chǎn)品）的調(diào)銷資金需要。

（二）借款人從糧食收購市場收購除準(zhǔn)政策性糧食品種（稻谷、小麥、玉米、大豆）之外的糧食品種的收購資金需要。

（三）借款人經(jīng)營糧食種子的合理資金需要。

第六條 貸款條件。借款人申請糧食流轉(zhuǎn)貸款，除具備《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度》規(guī)定的條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，財(cái)務(wù)狀況良好，產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益。

（二）經(jīng)營管理制度健全，建立合規(guī)的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)制度。

（三）經(jīng)農(nóng)發(fā)行評定，借款人信用等級原則上為A級（含）以上。省級分行可根據(jù)實(shí)際情況確定具體標(biāo)準(zhǔn)。

（四）歷史信用記錄良好，已借貸款的本息按期償付，無違約行為發(fā)生。

第三章 貸款期限、利率及方式

第七條 貸款期限。糧食流轉(zhuǎn)貸款期限，原則上根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力由借貸雙方協(xié)商確定，最長不超過1年。

借款人對不能按期歸還的貸款，應(yīng)在貸款到期20個(gè)工作日之 2 前向開戶行書面申請貸款展期，并提出展期理由、期限和還款計(jì)劃。貸款展期期限累計(jì)不得超過原借款合同確定的貸款期限。擔(dān)保貸款申請展期的，應(yīng)由擔(dān)保人（保證人、抵押人、出質(zhì)人，下同)出具同意擔(dān)保展期的書面證明，擔(dān)保人不同意展期的，應(yīng)另行提供擔(dān)保人。

第八條 貸款利率。糧食流轉(zhuǎn)貸款利率按照農(nóng)發(fā)行有關(guān)商業(yè)性貸款利率規(guī)定執(zhí)行。

第九條 貸款方式。糧食流轉(zhuǎn)貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。對資信狀況較好，信用等級在AA級（含）以上，能確保足額歸還貸款本息的借款人；或者從農(nóng)發(fā)行開戶企業(yè)調(diào)入糧食的，在采取一定的風(fēng)險(xiǎn)保證措施后，可以發(fā)放信用貸款。

第四章 貸款辦理

第十條 糧食流轉(zhuǎn)貸款的申請、受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放和收回按照《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款基本操作流程》執(zhí)行。

第五章 貸款監(jiān)督與檢查

第十一條 貸款使用的監(jiān)督與檢查。借款人應(yīng)按糧食實(shí)際購進(jìn)進(jìn)度使用糧食流轉(zhuǎn)貸款，并向開戶行提供購進(jìn)糧食的真實(shí)憑證；開戶行根據(jù)借款人實(shí)際入庫糧食數(shù)量、金額，檢查貸款使用的合理性，確保貸款按約使用。當(dāng)本筆貸款業(yè)務(wù)所采購的糧食全部入庫后，開戶行應(yīng)對借款人商品糧食庫存組織一次全面核查，及時(shí)收回結(jié)余貸款，并對所發(fā)放貸款的使用情況進(jìn)行全面檢查。

對借款人調(diào)入的糧食來源于農(nóng)發(fā)行開戶企業(yè)的，貸款行要主動與糧食銷售方開戶行銜接，核實(shí)調(diào)出（入）糧食的數(shù)量、價(jià)格與金額，根據(jù)購銷合同及時(shí)發(fā)放貸款。

第十二條 糧食儲存的信貸檢查。開戶行應(yīng)定期檢查借款人全部糧食庫存，掌握借款人庫存糧食的品種、數(shù)量、質(zhì)量、成本。對糧食庫存變動的，要檢查是否與貸款占用情況相符，監(jiān)督庫存糧食去向。

對異地儲存的糧食，開戶行可直接實(shí)施信貸監(jiān)督，也可委托儲存地農(nóng)發(fā)行實(shí)施監(jiān)督。開戶行應(yīng)定期對異地儲存商品糧進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違規(guī)操作或有虛假行為的應(yīng)予制止糾正，停止異地儲存業(yè)務(wù)。省級分行應(yīng)加強(qiáng)對異地儲存糧食的監(jiān)督檢查。

對借款人購入的糧食直接銷售的，開戶行應(yīng)加強(qiáng)對臨時(shí)存放的糧食和購銷活動過程的監(jiān)管。

第十三條 貨款回籠的信貸監(jiān)督。開戶行應(yīng)根據(jù)借款人出庫糧食品種、數(shù)量、用途、價(jià)格和結(jié)算方式，監(jiān)督糧食的去向和貨款回籠情況。借款人糧食銷售貨款應(yīng)存入農(nóng)發(fā)行，并按合同規(guī)定歸還貸款本金及利息。

第十四條 支持開戶企業(yè)之間的購銷銜接。開戶行要充分利用農(nóng)發(fā)行客戶群的優(yōu)勢，改進(jìn)金融服務(wù)，運(yùn)用好各類貸款產(chǎn)品的組合，促進(jìn)購銷企業(yè)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)的購銷銜接，把原來單個(gè)糧食購銷企業(yè)的封閉運(yùn)行，擴(kuò)大到系統(tǒng)領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)范圍。積極支持用糧企業(yè)從糧食流通企業(yè)調(diào)入糧食。

第十五條 加強(qiáng)對借款人經(jīng)營情況的分析。信貸人員應(yīng)定期調(diào)查分析借款人經(jīng)營情況，及時(shí)掌握借款人經(jīng)營及財(cái)務(wù)管理中存在的問題，采取措施防范和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第十六條 加強(qiáng)對糧食供求狀況及價(jià)格走勢的分析。開戶行應(yīng)通過對糧食供求狀況及價(jià)格走勢的分析，判斷貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，指導(dǎo)企業(yè)有效規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第六章 附

則

第十七條 農(nóng)發(fā)行向從事流通的糧油企業(yè)發(fā)放的油料、油脂調(diào)銷和準(zhǔn)政策性油料收購（油菜籽、花生）之外的油料、油脂收購的貸款，以及農(nóng)發(fā)行向具有地市級以上（含地市級）農(nóng)業(yè)行政管理部門核發(fā)的《種子經(jīng)營許可證》的企業(yè)發(fā)放的油料種子經(jīng)營的貸款，比照本辦法執(zhí)行。

第十八條 本辦法由農(nóng)發(fā)行總行負(fù)責(zé)解釋、修改。第十九條 本辦法自印發(fā)之日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食流轉(zhuǎn)貸款辦法》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔2006〕63號）、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行其他糧食企業(yè)貸款辦法》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔2005〕129號）和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧油種子貸款試行辦法》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔2006〕32號）同時(shí)廢止。

第二篇：土地流轉(zhuǎn)及其管理辦法

土地流轉(zhuǎn)及其管理辦法

土地流轉(zhuǎn)是指土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)，土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)的含義，是指擁有土地承包經(jīng)營權(quán)的農(nóng)戶將土地經(jīng)營權(quán)（使用權(quán)）轉(zhuǎn)讓給其他農(nóng)戶或經(jīng)濟(jì)組織，即保留承包權(quán)，轉(zhuǎn)讓使用權(quán)。

農(nóng)業(yè)用地在土地承包期限內(nèi)，可以通過轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓、入股、合作、租賃、互換等方式出讓承包權(quán)，鼓勵農(nóng)民將承包的土地向?qū)I(yè)大戶、合作農(nóng)場和農(nóng)業(yè)園區(qū)流轉(zhuǎn)，發(fā)展農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營。

出租：在市場利益驅(qū)動和政府引導(dǎo)下，農(nóng)民將其承包土地經(jīng)營權(quán)出租給大戶、業(yè)主或企業(yè)法人等承租方，出租的期限和租金支付方式由雙方自行約定，承租方獲得一定期限的土地經(jīng)營權(quán)，出租方按以實(shí)物或貨幣的形式獲得土地經(jīng)營權(quán)租金。其中，有大戶承租型、公司租賃型、反租倒包型等。

入股，亦稱“股田制”或股份合作經(jīng)營，是指在堅(jiān)持承包戶自愿的基礎(chǔ)上，將承包土地經(jīng)營權(quán)作價(jià)入股，建立股份公司。在土地入股過程中，實(shí)行農(nóng)村土地經(jīng)營的雙向選擇（農(nóng)民將土地入股給公司后，既可繼續(xù)參與土地經(jīng)營，也可不參與土地經(jīng)營），農(nóng)民憑借土地承包權(quán)可擁有公司股份，并可按股分紅。該形式的最大優(yōu)點(diǎn)在于產(chǎn)權(quán)清晰、利益直接，以價(jià)值形態(tài)形式把農(nóng)戶的土地承包經(jīng)營權(quán)長期確定下來，農(nóng)民既是公司經(jīng)營的參與者，也是利益的所有者，是當(dāng)前農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)機(jī)制的新突破。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)管理辦法： 1 總則

1.1為規(guī)范農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)行為，維護(hù)流轉(zhuǎn)雙方當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)《農(nóng)村土地承包法》及有關(guān)規(guī)定制定本辦法；

1.2農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)在堅(jiān)持農(nóng)戶家庭承包經(jīng)營制度和穩(wěn)定農(nóng)村土地承包關(guān)系的基礎(chǔ)上，遵循平等協(xié)商、依法、自愿、有償?shù)脑瓌t；

1.3農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)不得改變承包土地的農(nóng)業(yè)用途，流轉(zhuǎn)期限不得超過承包期的剩余期限，不得損害利害關(guān)系人和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的合法權(quán)益；

1.4農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)規(guī)范有序。依法形成的流轉(zhuǎn)關(guān)系應(yīng)當(dāng)受到保護(hù)； 1.5縣級以上人民政府農(nóng)業(yè)行政主管（或農(nóng)村經(jīng)營管理）部門依照同級人民政府規(guī)定的職責(zé)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)及合同管理的指導(dǎo)；

2流轉(zhuǎn)當(dāng)事人

2.1承包方有權(quán)依法自主決定承包土地是否流轉(zhuǎn)、流轉(zhuǎn)的對象和方式。任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)迫或者阻礙承包方依法流轉(zhuǎn)其承包土地；

2.2農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)收益歸承包方所有，任何組織和個(gè)人不得侵占、截留、扣繳； 2.3承包方自愿委托發(fā)包方或中介組織流轉(zhuǎn)其承包土地的，應(yīng)當(dāng)由承包方出具土地流轉(zhuǎn)委托書。委托書應(yīng)當(dāng)載明委托的事項(xiàng)、權(quán)限和期限等，并有委托人的簽名或蓋章。沒有承包方的書面委托，任何組織和個(gè)人無權(quán)以任何方式?jīng)Q定流轉(zhuǎn)農(nóng)戶的承包土地；

2.4農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的受讓方可以是承包農(nóng)戶，也可以是其他按有關(guān)法律及有關(guān)規(guī)定允許從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的組織和個(gè)人。在同等條件下，本集體經(jīng)濟(jì)組織成員享有優(yōu)先權(quán)。受讓方應(yīng)當(dāng)具有農(nóng)業(yè)經(jīng)營能力；

2.5農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)方式、期限和具體條件，由流轉(zhuǎn)雙方平等協(xié)商確定； 2.6承包方與受讓方達(dá)成流轉(zhuǎn)意向后，以轉(zhuǎn)包、出租、互換或者其他方式流轉(zhuǎn)的，承包方應(yīng)當(dāng)及時(shí)向發(fā)包方備案；以轉(zhuǎn)讓方式流轉(zhuǎn)的，應(yīng)當(dāng)事先向發(fā)包方提出轉(zhuǎn)讓申請； 2.7受讓方應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定保護(hù)土地，禁止改變流轉(zhuǎn)土地的農(nóng)業(yè)用途； 2.8受讓方將承包方以轉(zhuǎn)包、出租方式流轉(zhuǎn)的土地實(shí)行再流轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)取得原承包方的同意； 2.9受讓方在流轉(zhuǎn)期間因投入而提高土地生產(chǎn)能力的，土地流轉(zhuǎn)合同到期或者未到期由承包方依法收回承包土地時(shí)，受讓方有權(quán)獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。具體補(bǔ)償辦法可以在土地流轉(zhuǎn)合同中約定或雙方通過協(xié)商解決；

3流轉(zhuǎn)方式

3.1承包方依法取得的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)可以采取轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓或者其他符合有關(guān)法律和國家政策規(guī)定的方式流轉(zhuǎn)；

3.2承包方依法采取轉(zhuǎn)包、出租、入股方式將農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)部分或者全部流轉(zhuǎn)的，承包方與發(fā)包方的承包關(guān)系不變，雙方享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)不變；

3.3同一集體經(jīng)濟(jì)組織的承包方之間自愿將土地承包經(jīng)營權(quán)進(jìn)行互換，雙方對互換土地原享有的承包權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)也相應(yīng)互換，當(dāng)事人可以要求辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證變更登記手續(xù)；

3.4承包方采取轉(zhuǎn)讓方式流轉(zhuǎn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的，經(jīng)發(fā)包方同意后，當(dāng)事人可以要求及時(shí)辦理農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證變更、注銷或重發(fā)手續(xù)；

3.5承包方之間可以自愿將承包土地入股發(fā)展農(nóng)業(yè)合作生產(chǎn)，但股份合作解散時(shí)入股土地應(yīng)當(dāng)退回原承包農(nóng)戶；

3.6通過轉(zhuǎn)讓、互換方式取得的土地承包經(jīng)營權(quán)經(jīng)依法登記獲得土地承包經(jīng)營權(quán)證后，可以依法采取轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓或者其他符合法律和國家政策規(guī)定的方式流轉(zhuǎn)；

4流轉(zhuǎn)合同

4.1承包方流轉(zhuǎn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)，應(yīng)當(dāng)與受讓方在協(xié)商一致的基礎(chǔ)上簽訂書面流轉(zhuǎn)合同。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同一式四份，流轉(zhuǎn)雙方各執(zhí)一份，發(fā)包方和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門各備案一份。承包方將土地交由他人代耕不超過一年的，可以不簽訂書面合同；

4.2承包方委托發(fā)包方或者中介服務(wù)組織流轉(zhuǎn)其承包土地的，流轉(zhuǎn)合同應(yīng)當(dāng)由承包方或其書面委托的代理人簽訂；

4.3農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同一般包括以下內(nèi)容：

（一）雙方當(dāng)事人的姓名、住所；

（二）流轉(zhuǎn)土地的四至、坐落、面積、質(zhì)量等級；

（三）流轉(zhuǎn)的期限和起止日期；

（四）流轉(zhuǎn)方式；

（五）流轉(zhuǎn)土地的用途；

（六）雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；

（七）流轉(zhuǎn)價(jià)款及支付方式；

（八）流轉(zhuǎn)合同到期后地上附著物及相關(guān)設(shè)施的處理；

（九）違約責(zé)任。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同文本格式由省級人民政府農(nóng)業(yè)行政主管部門確定； 4.4農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)當(dāng)事人可以向鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門申請合同鑒證。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門不得強(qiáng)迫土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)當(dāng)事人接受鑒證；

5流轉(zhuǎn)管理

5.1發(fā)包方對承包方提出的轉(zhuǎn)包、出租、互換或者其他方式流轉(zhuǎn)承包土地的要求，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理備案，并報(bào)告鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門。承包方轉(zhuǎn)讓承包土地，發(fā)包方同意轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門報(bào)告，并配合辦理有關(guān)變更手續(xù)；發(fā)包方不同意轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)于七日內(nèi)向承包方書面說明理由；

5.2鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向達(dá)成流轉(zhuǎn)意向的承包方提供統(tǒng)一文本格式的流轉(zhuǎn)合同，并指導(dǎo)簽訂；

5.3鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門應(yīng)當(dāng)建立農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)情況登記冊，及時(shí)準(zhǔn)確記載農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)情況。以轉(zhuǎn)包、出租或者其他方式流轉(zhuǎn)承包土地的，及時(shí)辦理相關(guān)登記；以轉(zhuǎn)讓、互換方式流轉(zhuǎn)承包土地的，及時(shí)辦理有關(guān)承包合同和土地承包經(jīng)營權(quán)證變更等手續(xù)；

5.4鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門應(yīng)當(dāng)對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同及有關(guān)文件、文本、資料等進(jìn)行歸檔并妥善保管；

5.5采取互換、轉(zhuǎn)讓方式流轉(zhuǎn)土地承包經(jīng)營權(quán)，當(dāng)事人申請辦理土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)登記的，縣級人民政府農(nóng)業(yè)行政（或農(nóng)村經(jīng)營管理）主管部門應(yīng)當(dāng)予以受理，并依照《農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證管理辦法》的規(guī)定辦理；

5.6從事農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)服務(wù)的中介組織應(yīng)當(dāng)向縣級以上地方人民政府農(nóng)業(yè)行政（或農(nóng)村經(jīng)營管理）主管部門備案并接受其指導(dǎo)，依照法律和有關(guān)規(guī)定提供流轉(zhuǎn)中介服務(wù)； 5.7鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門在指導(dǎo)流轉(zhuǎn)合同簽訂或流轉(zhuǎn)合同鑒證中，發(fā)現(xiàn)流轉(zhuǎn)雙方有違反法律法規(guī)的約定，要及時(shí)予以糾正；

5.8縣級以上地方人民政府農(nóng)業(yè)行政（或農(nóng)村經(jīng)營管理）主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門工作的指導(dǎo)。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府農(nóng)村土地承包管理部門應(yīng)當(dāng)依法開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的指導(dǎo)和管理工作，正確履行職責(zé)；

5.9農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)發(fā)生爭議或者糾紛，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)依法協(xié)商解決。當(dāng)事人協(xié)商不成的，可以請求村民委員會、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府調(diào)解。當(dāng)事人不愿協(xié)商或者調(diào)解不成的，可以向農(nóng)村土地承包仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁，也可以直接向人民法院起訴； 附則

6.1通過招標(biāo)、拍賣和公開協(xié)商等方式承包荒山、荒溝、荒丘、荒灘等農(nóng)村土地，經(jīng)依法登記取得農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證的，可以采取轉(zhuǎn)讓、出租、入股、抵押或者其他方式流轉(zhuǎn)，其流轉(zhuǎn)管理參照本辦法執(zhí)行；

6.2本辦法所稱轉(zhuǎn)讓是指承包方有穩(wěn)定的非農(nóng)職業(yè)或者有穩(wěn)定的收入來源，經(jīng)承包方申請和發(fā)包方同意，將部分或全部土地承包經(jīng)營權(quán)讓渡給其他從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的農(nóng)戶，由其履行相應(yīng)土地承包合同的權(quán)利和義務(wù)。轉(zhuǎn)讓后原土地承包關(guān)系自行終止，原承包方承包期內(nèi)的土地承包經(jīng)營權(quán)部分或全部滅失。

轉(zhuǎn)包是指承包方將部分或全部土地承包經(jīng)營權(quán)以一定期限轉(zhuǎn)給同一集體經(jīng)濟(jì)組織的其他農(nóng)戶從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。轉(zhuǎn)包后原土地承包關(guān)系不變，原承包方繼續(xù)履行原土地承包合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)。接包方按轉(zhuǎn)包時(shí)約定的條件對承包方負(fù)責(zé)。承包方將土地交他人代耕不足一年的除外。

互換是指承包方之間為方便耕作或者各自需要，對屬于同一集體經(jīng)濟(jì)組織的承包地塊進(jìn)行交換，同時(shí)交換相應(yīng)的土地承包經(jīng)營權(quán)。

本辦法所稱受讓方包括接包方、承租方等； 本辦法自2005年3月1日起正式施行。

第三篇：半成品流轉(zhuǎn)管理辦法

半成品流轉(zhuǎn)管理辦法

為規(guī)范分公司半成品流轉(zhuǎn)程序，現(xiàn)制定相關(guān)辦法，望各職能人員認(rèn)真遵照執(zhí)行。

1、半成品庫管員必須建立半成品收發(fā)臺帳，做到日清月結(jié)，及時(shí)上帳；

2、分公司產(chǎn)品內(nèi)部各工序的轉(zhuǎn)接必須辦理交接手續(xù)，使用“產(chǎn)品流轉(zhuǎn)卡片”進(jìn)行轉(zhuǎn)接，產(chǎn)品名稱、數(shù)量、工序狀態(tài)、雙方簽字等內(nèi)容必須完善；

3、生產(chǎn)工人加工完產(chǎn)品后要依據(jù)“成批生產(chǎn)流程卡”和實(shí)際加工數(shù)量到半成品處上帳，并在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)箱內(nèi)放入流轉(zhuǎn)卡片，內(nèi)容填寫完善。沒有按要求上帳的不得記錄工時(shí)；

4、下料工序必須將每日下料“成批生產(chǎn)流程卡”填寫完善后轉(zhuǎn)入半成品庫管員，并在完工產(chǎn)品上放置“產(chǎn)品流轉(zhuǎn)卡片”相關(guān)內(nèi)容填寫完善；

5、檢驗(yàn)員在驗(yàn)收產(chǎn)品合格后填寫“成品入庫單”一式兩份，產(chǎn)品名稱、數(shù)量等填寫完善，一份隨產(chǎn)品轉(zhuǎn)入成品庫房，一份交半成品庫管員；

6、每月末產(chǎn)品結(jié)存所在工序的半成品庫管員負(fù)責(zé)報(bào)出產(chǎn)品在制數(shù)量；成品庫管員報(bào)成品數(shù)量，報(bào)表日期截止當(dāng)月23日，并于當(dāng)月26日前報(bào)表，每延遲一日罰款20元。

2010年3月13日

第四篇：糧食倉儲管理辦法

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委員會第5號令的通知

各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)糧食局：

國家發(fā)展和改革委員會以第5號令發(fā)布了《糧油倉儲管理辦法》，現(xiàn)予以轉(zhuǎn)發(fā)，請各省（區(qū)、市）糧食局做好貫徹落實(shí)工作。

附件：

1、中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會第5號令

2、糧油倉儲管理辦法

二〇一〇年一月七日

糧油倉儲管理辦法

第一章

總則

第一條

為了規(guī)范糧油倉儲單位的糧油倉儲活動，維護(hù)糧食流通秩序，保障國家糧食安全，根據(jù)《糧食流通管理?xiàng)l例》、《中央儲備糧管理?xiàng)l例》和相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

中華人民共和國境內(nèi)的糧油倉儲單位從事糧油倉儲活動，適用本辦法。

第三條

糧油倉儲單位必須遵守國家法律、法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，執(zhí)行國家和地方糧食流通政策和糧食應(yīng)急預(yù)案，貫徹國家和地方制定的倉儲管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，接受糧食行政管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，配合糧食行政管理部門依法開展監(jiān)督檢查。

第四條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)建立健全糧油倉儲管理制度，積極應(yīng)用先進(jìn)適用的糧油儲藏技術(shù)，延緩糧油品質(zhì)劣變，降低糧油損失 損耗，防止糧油污染，確保庫存糧油數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量良好、儲存安全。

第五條 國家糧食行政管理部門負(fù)責(zé)全國糧油倉儲監(jiān)督管理工作，制定管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，組織儲糧安全檢查工作。

縣級以上地方人民政府糧食行政管理部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域的糧油倉儲監(jiān)督管理工作。

第二章

糧油倉儲單位備案管理

第六條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)自設(shè)立或者開始從事糧油倉儲活動之日起30個(gè)工作日內(nèi)，向所在地糧食行政管理部門備案。備案應(yīng)當(dāng)包括單位名稱、地址、法定代表人、主要倉儲業(yè)務(wù)類型、倉（罐）容規(guī)模等內(nèi)容。具體備案管理辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府糧食行政管理部門制定。

第七條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）擁有固定經(jīng)營場地，并符合本辦法有關(guān)污染源、危險(xiǎn)源安全距離的規(guī)定；

（二）擁有與從事糧油倉儲活動相適應(yīng)的設(shè)施設(shè)備，并符合糧油儲藏技術(shù)規(guī)范的要求；

（三）擁有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)管理人員。

第八條

未經(jīng)國家糧食行政管理部門批準(zhǔn)，糧油倉儲單位名稱中不得使用“國家儲備糧”和“中央儲備糧”字樣。

第三章

糧油出入庫管理

第九條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)按照國家糧油質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對入庫糧油 進(jìn)行檢驗(yàn)，建立糧油質(zhì)量檔案。成品糧油質(zhì)量檔案還應(yīng)包括生產(chǎn)企業(yè)出具的質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限等內(nèi)容。

第十條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)對入庫糧油進(jìn)行整理，使其達(dá)到儲存安全的要求，并按照不同品種、性質(zhì)、生產(chǎn)年份、等級、安全水分、食用和非食用等進(jìn)行分類存放。糧油入庫（倉）應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確計(jì)量，并制作計(jì)量憑證。

第十一條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)按貨位及時(shí)制作“庫存糧油貨位卡”，準(zhǔn)確記錄糧油的品種、數(shù)量、產(chǎn)地、生產(chǎn)年份、糧權(quán)所有人、糧食商品屬性、等級、水分、雜質(zhì)等信息，并將卡片臵于貨位的明顯位臵。

第十二條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)在糧油出庫前按規(guī)定檢驗(yàn)出庫糧油質(zhì)量。糧油出庫應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確計(jì)量，并制作計(jì)量憑證，做好出庫記錄。

第十三條

出庫糧油包裝物和運(yùn)輸工具不得對糧油造成污染。未經(jīng)處理的嚴(yán)重蟲糧、危險(xiǎn)蟲糧不得出庫?？赡艽嬖诎l(fā)熱危險(xiǎn)的糧油不得長途運(yùn)輸。

第十四條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)清除倉房、工作塔等倉儲設(shè)施內(nèi)的粉塵，按規(guī)定配臵防粉塵設(shè)備，防止發(fā)生粉塵爆炸事故。禁止人員進(jìn)入正在作業(yè)的烘干塔、立筒倉、淺圓倉等設(shè)施。

第四章

糧油儲存管理

第十五條

糧油倉儲單位負(fù)責(zé)人對全部庫存糧油的數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量良好、儲存安全負(fù)責(zé)。

糧油保管員、糧油質(zhì)量檢驗(yàn)員應(yīng)當(dāng)掌握必要的專業(yè)知識和職業(yè)技能，具備相應(yīng)的職業(yè)資格。第十六條

糧油儲存區(qū)應(yīng)當(dāng)保持清潔，并與辦公區(qū)、生活區(qū)進(jìn)行有效隔離。在糧油儲存區(qū)內(nèi)開展的活動和存放的物品不得對糧油造成污染或者對糧油儲存安全構(gòu)成威脅。

第十七條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)對倉房（油罐）編排號碼，配備必要的倉儲設(shè)備，建立健全設(shè)備使用、保養(yǎng)、維修、報(bào)廢等制度。

第十八條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)按照倉房（油罐）的設(shè)計(jì)容量和要求儲存糧油，執(zhí)行《糧油儲藏技術(shù)規(guī)范》等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，建立糧油倉儲管理過程記錄文件。

第十九條 糧油倉儲單位倉儲能力不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過代儲、租賃等方式，合理利用其他單位的現(xiàn)有糧油倉儲設(shè)施，擴(kuò)大倉儲能力。糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)與承儲或者出租的單位簽訂規(guī)范的代儲或者租賃合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。

現(xiàn)有倉儲設(shè)施不足，確有必要露天儲存糧油的，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）打囤做垛應(yīng)當(dāng)確保結(jié)構(gòu)安全，規(guī)格一致；

（二）囤垛應(yīng)當(dāng)滿足防水、防潮、防火、防風(fēng)、防蟲鼠雀害的要求，并采取測溫、通風(fēng)等必要的倉儲措施；

（三）用于堆放糧油的地坪和打囤做垛的器材不得對糧油造成污染。

第二十條

在常規(guī)儲存條件下，糧油正常儲存年限一般為小麥5年，稻谷和玉米3年，食用油脂和豆類2年。

第二十一條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)按照本辦法有關(guān)糧油儲存損耗處臵方法的規(guī)定處臵糧油儲存損耗。國家對政策性糧油儲存損耗的處臵方法另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十二條

儲存糧油出庫數(shù)量多于入庫數(shù)量的溢余，不得沖抵其他貨位或批次糧油的損耗和損失。

第二十三條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)設(shè)立糧油保管賬、統(tǒng)計(jì)賬、會計(jì)賬，真實(shí)、完整地反映庫存糧油和資金占用情況，并按有關(guān)規(guī)定妥善保管。庫存糧油情況發(fā)生變化的，糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)更新庫存糧油貨位卡和有關(guān)帳目，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。

第二十四條

糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)建立安全生產(chǎn)檢查制度，定期對生產(chǎn)狀況進(jìn)行檢查評估，及時(shí)消除安全隱患。

第二十五條

儲糧化學(xué)藥劑應(yīng)當(dāng)存放在專用的藥品庫內(nèi)，實(shí)行雙人雙鎖管理，并對藥劑和包裝物領(lǐng)用及回收進(jìn)行登記。

進(jìn)行熏蒸作業(yè)的，應(yīng)當(dāng)制訂熏蒸方案，并報(bào)當(dāng)?shù)丶Z食行政管理部門備案。熏蒸作業(yè)中，糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)在作業(yè)場地周圍設(shè)立警示牌和警戒線，禁止無關(guān)人員進(jìn)入熏蒸作業(yè)區(qū)。

第二十六條

庫存糧油發(fā)生降等、損失、超耗等儲存事故的，糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處臵，避免損失擴(kuò)大。屬于較大、重大或者特大儲存事故的，應(yīng)當(dāng)立即向所在地糧食行政管理部門報(bào)告。屬于特大儲存事故的，所在地糧食行政管理部門應(yīng)當(dāng)在接到事故報(bào)告24小時(shí)內(nèi)，上報(bào)國家糧食行政管理部門。

糧油儲存事故按照以下標(biāo)準(zhǔn)劃分：

（一）一次事故造成10噸以下糧食或2噸以下油脂損失的為一般儲存事故；

（二）一次事故造成10噸以上100噸以下糧食或2噸以上20噸以下油脂損失的為較大儲存事故；

（三）一次事故造成100噸以上1000噸以下糧食或20噸以上 200噸以下油脂損失的為重大儲存事故；

（四）一次事故造成1000噸以上糧食或200噸以上油脂損失的為特別重大儲存事故。

第二十七條

發(fā)生安全生產(chǎn)事故的，糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)進(jìn)行處理，并立即向所在地糧食行政管理部門報(bào)告。

第五章

法律責(zé)任

第二十八條

糧油倉儲單位違反本辦法第六條規(guī)定，未在規(guī)定時(shí)間向糧食行政管理部門備案，或者備案內(nèi)容弄虛作假的，由負(fù)責(zé)備案管理的糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；拒不改正的，處1萬元以下罰款。

第二十九條

糧油倉儲單位不具備本辦法第七條規(guī)定條件的，由負(fù)責(zé)備案管理的糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；拒不改正的，處1萬元以上3萬元以下罰款。

第三十條

糧油倉儲單位的名稱不符合本辦法第八條規(guī)定的，由負(fù)責(zé)備案管理的糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告。

第三十一條

糧油倉儲單位違反本辦法有關(guān)糧油出入庫、儲存等管理規(guī)定的，由所在地糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，可以并處3萬元以下罰款；造成糧油儲存事故或者安全生產(chǎn)事故的，按照有關(guān)法律法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定給予處罰。

第六章

附則

第三十二條

本辦法所稱糧油，包括各類糧食、植物油料和油脂。本辦法所稱糧油倉儲單位，是指倉容規(guī)模500噸以上或者罐容規(guī)模100噸以上，專門從事糧油倉儲活動，或者在糧油收購、銷售、運(yùn)輸、加工、進(jìn)出口等經(jīng)營活動過程中從事糧油倉儲活動的法人和其他組織。

倉容規(guī)模500噸以下或者罐容規(guī)模100噸以下從事糧油倉儲活動的經(jīng)營者，其管理辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府糧食行政管理部門參照本辦法制定。

第三十三條

本辦法相關(guān)條款所稱的“以上”包括本數(shù)，“以下”不包括本數(shù)。

第三十四條

本辦法自公布之日起施行。原商業(yè)部1987年6月22日頒布的《國家糧油倉庫管理辦法》（（87）商儲（糧）字第12號）同時(shí)廢止。7 附件一：

關(guān)于污染源、危險(xiǎn)源安全距離的規(guī)定

糧油倉儲單位的固定經(jīng)營場地至污染源、危險(xiǎn)源的距離應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：

一、距有害元素的礦山、煉焦、煉油、煤氣、化工（包括有毒化合物的生產(chǎn)）、塑料、橡膠制品及加工、人造纖維、油漆、農(nóng)藥、化肥等排放有毒氣體的生產(chǎn)單位，不小于1000米；

二、距屠宰場、集中垃圾堆場、污水處理站等單位，不小于500米；

三、距磚瓦廠、混凝土及石膏制品廠等粉塵污染源，不小于100米。8 附件二：

關(guān)于糧油儲存損耗處置辦法的規(guī)定

一、糧油儲存損耗包括自然損耗和水分雜質(zhì)減量：

（一）自然損耗是指糧油在儲存過程中，因正常生命活動消耗的干物質(zhì)、計(jì)量的合理誤差、檢驗(yàn)化驗(yàn)耗用的樣品、輕微的蟲鼠雀害以及搬倒中零星拋撒等導(dǎo)致的損耗。

（二）水分雜質(zhì)減量是指糧油在入庫和儲存過程中，由于水分自然蒸發(fā)，以及通風(fēng)、烘曬、除雜整理等作業(yè)導(dǎo)致的水分降低或雜質(zhì)減少等損耗。

二、糧油儲存損耗應(yīng)當(dāng)以一個(gè)貨位或批次為單位分別計(jì)算，不得混淆。

三、自然損耗應(yīng)當(dāng)在一個(gè)貨位或批次糧油出清后核銷。其中，原糧的自然損耗按以下定額處臵，在定額以內(nèi)的據(jù)實(shí)核銷，超過定額的按超耗處理并分析超耗的原因：

（一）儲存半年以內(nèi)的，不超過0.1%；

（二）儲存半年以上一年以內(nèi)的，不超過0.15%；

（三）儲存一年以上的，不超過0.2%。

四、水分雜質(zhì)減量應(yīng)當(dāng)實(shí)核實(shí)銷：

（一）入倉前以及入倉期間發(fā)生的水分雜質(zhì)減量應(yīng)當(dāng)在形成貨位后核銷；

（二）儲存期間的水分雜質(zhì)減量應(yīng)當(dāng)在一個(gè)貨位或批次糧油出清后核銷。

第五篇：糧食倉儲設(shè)施貸款

糧食倉儲設(shè)施貸款 業(yè)務(wù)說明

糧食倉儲設(shè)施貸款是指農(nóng)發(fā)行為解決企業(yè)在倉儲設(shè)施建設(shè)過程中自有資金不足而發(fā)放的中、長期貸款。

貸款對象:中央和地方儲備糧直屬庫、糧食購銷企業(yè)、糧食產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和糧食加工骨干企業(yè)、糧食批發(fā)市場及糧食物流企業(yè)、從事糧食經(jīng)營和交易的其他糧食企業(yè)。

貸款用途：專門用于借款人從事糧食倉儲及市場設(shè)施購建的資金需要，主要包括：糧食倉儲及市場設(shè)施購建與維修；糧食烘干設(shè)備的購建；糧食批發(fā)交易市場建設(shè)；糧食運(yùn)輸專用工具購置及專用交通設(shè)施建設(shè)；車站、港口糧食專用貨場建設(shè)；其他專門用于糧食儲運(yùn)和流通的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

貸款期限一般在5年以內(nèi)，最長不超過8年。符合貸款展期條件的，貸款可按有關(guān)規(guī)定辦理一次展期。

貸款方式：糧食倉儲設(shè)施貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。對地方政府及財(cái)政部門承諾或中國儲備糧總公司（包括分公司）保證按期償還貸款本息的可采用信用貸款方式。

業(yè)務(wù)操作流程 貸款申請

借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)提交借款申請報(bào)告，填寫借款申請書；提供經(jīng)年檢的《營業(yè)執(zhí)照》、貸款卡、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、法人代表身份證或其委托代理人的有效身份證明和簽字樣本及授權(quán)文件等需提供的相關(guān)基本資料，并具備以下條件：

1．借款人為實(shí)施政府糧食宏觀調(diào)控任務(wù)的倉儲設(shè)施項(xiàng)目，政府或政府有關(guān)部門承諾對貸款本息予以全額歸還的；

2．項(xiàng)目建議書和有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件及項(xiàng)目建設(shè)的有權(quán)部門審批文件；

3．自主經(jīng)營需要貸款建設(shè)的倉儲設(shè)施項(xiàng)目，企業(yè)信用等級、資產(chǎn)負(fù)債率、參與項(xiàng)目的自有資金比例達(dá)到規(guī)定的要求；

4．能提供自有資金來源的證明材料。

貸款受理與調(diào)查(評估)參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款審查與審批 參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款發(fā)放 參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸后管理 貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款信息的搜集、整理，并按要求建立臺賬，錄入信息，對貸款企業(yè)的經(jīng)營情況及貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)反映；開展首次跟蹤檢查、定期常規(guī)檢查或?qū)ｍ?xiàng)檢查；對檢查中發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的重大事項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行處理。

對借款人或擔(dān)保人狀況發(fā)生變化導(dǎo)致貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度發(fā)生變化的，開戶行客 戶部門提出調(diào)整貸款分類意見，送有權(quán)審批行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查，有權(quán)審批人審批認(rèn)定，開戶行根據(jù)認(rèn)定結(jié)果，及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)。

對貸款發(fā)放后的使用情況和項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。要重點(diǎn)加強(qiáng)貸款使用、貸款運(yùn)行、貸款本息償還的檢查和監(jiān)督。

貸款收回

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款后評價(jià)及檔案管理

開戶行應(yīng)建立完整貸款項(xiàng)目檔案。糧食倉儲貸款項(xiàng)目的的驗(yàn)收與后評價(jià)，按農(nóng)發(fā)行總行規(guī)定辦理。

現(xiàn)場檢查流程

內(nèi)部控制制度建設(shè)與執(zhí)行 內(nèi)部控制制度 1．檢查方法

①查閱現(xiàn)有糧食倉儲設(shè)施貸款業(yè)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度； ②查閱崗位責(zé)任制，查看人員分工情況； 2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未建立貸款業(yè)務(wù)管理制度；

②未建立貸款的授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度； ③未建立貸款業(yè)務(wù)檢查制度； ④未建立糧食貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

⑤未建立完善糧食貸款操作和審批監(jiān)督約束機(jī)制； ⑥未建立健全設(shè)施貸款崗位責(zé)任制； ⑦崗位分工不合理；

⑧現(xiàn)有糧食倉儲設(shè)施貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度與國家金融法規(guī)政策規(guī)定和監(jiān)管當(dāng)局的要求不符；未及時(shí)修改和完善糧食倉儲設(shè)施貸款管理制度。

授權(quán)管理 1．檢查方法

查閱銀行各級授權(quán)書和轉(zhuǎn)授權(quán)書；查看糧食倉儲設(shè)施貸款審批單，與授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)書對照。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未核定審批行貸款審批權(quán)限； ②未適時(shí)調(diào)整授權(quán)權(quán)限； ③超權(quán)限發(fā)放貸款； ④未經(jīng)授權(quán)發(fā)放貸款； ⑤未經(jīng)審批發(fā)放貸款； ⑥違反程序發(fā)放貸款。

授信管理

1．檢查方法：查閱有關(guān)授信文件。2．風(fēng)險(xiǎn)提示 ①未確定客戶的授信額度；

②未對授信額度進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控和調(diào)整?；A(chǔ)工作 1．檢查方法：查閱糧食倉儲設(shè)施貸款檔案資料 2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未與客戶簽訂合同； ②貸款手續(xù)不完備；

③合同不規(guī)范，檔案資料不全。④未建立完整的臺帳； 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)識別

1．檢查方法：查閱貸款相關(guān)檔案資料，與有關(guān)業(yè)務(wù)人員座談，必要時(shí)對借款人做延伸檢查。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①貸款被擠占挪用； ②貸款流入股市； ③貸款不符合基本條件；

④申報(bào)、審批材料在完整性與內(nèi)容要素的齊全性等方面存在明顯缺陷與疏漏； ⑤在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，沒有全面落實(shí)審批意見； ⑥貸款擔(dān)保的合法性、充分性和有效性不足。

風(fēng)險(xiǎn)控制 1．檢查方法

①與員工座談、查閱內(nèi)部管理制度； ②查閱部門職責(zé)及員工崗位職責(zé)； ③查閱員工休假登記表，與職工座談。2．風(fēng)險(xiǎn)提示 ①未建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確各部門、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任； ②對重要崗位人員未實(shí)行定期或不定期輪換和強(qiáng)制休假制度。③未及時(shí)提出并運(yùn)用各種手段組織實(shí)施清收、向擔(dān)保人追償、處置抵押物或采取其他盤活等措施。

風(fēng)險(xiǎn)評估

1．檢查方法：調(diào)閱不良糧食倉儲設(shè)施貸款相關(guān)資料，與信貸管理人員談話，了解其對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，現(xiàn)場檢查實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未對不良貸款原因進(jìn)行分析并對損失進(jìn)行預(yù)測； ②未對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究； ③未對即將到期的，可能形成不良的貸款進(jìn)行預(yù)測。合規(guī)性

對申請人資格審查

1． 檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查業(yè)務(wù)申請資料和客戶資質(zhì)證明的相關(guān)材料。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①向不符合貸款條件的客戶發(fā)放貸款。②客戶提供虛假或隱瞞實(shí)情的財(cái)務(wù)報(bào)表； ③客戶有其他嚴(yán)重違法行為或危害信貸資金安全行為；

④客戶在改制或改變經(jīng)營方式過程中，未清償落實(shí)原有債務(wù)或未提供足額擔(dān)保。貸款調(diào)查（評估）

1．檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查貸款調(diào)查（評估）等相關(guān)資料。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①調(diào)查（評估）報(bào)告不真實(shí)、不準(zhǔn)確、涉及關(guān)聯(lián)企業(yè)的調(diào)查未作詳細(xì)分析說明； ②抵押率、質(zhì)押率不符合有關(guān)規(guī)定； ③擔(dān)保合同要素不符合有關(guān)規(guī)定。貸款審批

1.檢查方法：調(diào)閱檔案，查閱貸審會議記錄，查看有權(quán)審批人審批記錄和審批行信貸管理部門書面批復(fù)，與授權(quán)書、授信文件等資料對比。

2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①沒有按程序經(jīng)過貸審委例會研究。②沒有有權(quán)審批人審批記錄； ③沒有審批行信貸部門批復(fù)； ④越權(quán)審批貸款；

⑤對關(guān)系人發(fā)放信用貸款。貸款發(fā)放

1.檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，重點(diǎn)查閱借款合同、借款借據(jù)和審批行貸款批復(fù)文件。2.風(fēng)險(xiǎn)提示：

①發(fā)放貸款與審批文件要求不一致；

②借款合同、借款借據(jù)填寫不規(guī)范，要素不齊全；

③貸款證、信貸臺帳、信貸信息管理系統(tǒng)登記不及時(shí)、不準(zhǔn)確。貸后管理

1.檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，查閱糧食倉儲設(shè)施貸款有關(guān)臺賬和貸后檢查材料。2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①貸后檢查不符合規(guī)定，沒有按照要求定期檢查并做好檢查記錄； ②信貸資金向關(guān)聯(lián)企業(yè)流動或挪作他用； ③貸款期間不按貸款申請用途使用貸款； ④貸款展期不合規(guī)。

⑤貸款形態(tài)認(rèn)定不準(zhǔn)確、調(diào)整不及時(shí)。檢查依據(jù)

1．《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 2．《中華人民共和國擔(dān)保法》 3．《金融違法行為處罰辦法》 4．《貸款通則》 5．《糧食流通管理?xiàng)l例》 6．《金融企業(yè)會計(jì)制度》 7．《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》 8．《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕76號）9．《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行全面實(shí)施貸款五級分類制度的意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2003〕24號）

10．《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級分類管理試行辦法的意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2003〕157號）

11．《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度（試行）》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔2006〕80號）12．《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款基本操作流程（試行）》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔2006〕81號）13．《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食倉儲設(shè)施貸款辦法》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔2005〕129號）