第一篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析

信貸資產(chǎn)的質(zhì)量主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：流動(dòng)性、效益性、安全性。

衡量信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)有：到期收回率、應(yīng)收利息收回率、存量貸款不良率

貸款到期收回率指的是考核期內(nèi)到期貸款和實(shí)際收回貸款的比率。季度、年度考核標(biāo)準(zhǔn)不低于90％。新發(fā)放貸款展期、倒約的不視同收回。該指標(biāo)按季考核，年內(nèi)滾動(dòng)計(jì)算，不跨年度。這項(xiàng)指標(biāo)重點(diǎn)考核信貸資金的流動(dòng)性，目的是改變多年來養(yǎng)成的“倒約”惡習(xí)，目標(biāo)是使信貸資金“放得出，收得回”。應(yīng)收利息收回率指的是所有新增貸款在考核期內(nèi)應(yīng)收利息和實(shí)際收回利息的比率，季度、年度考核標(biāo)準(zhǔn)為不低于95％。該指標(biāo)為按季考核，年內(nèi)滾動(dòng)計(jì)算，為年度累進(jìn)考核指標(biāo)。這項(xiàng)指標(biāo)重點(diǎn)考核信貸資金的效益性。

存量貸款不良率指的是所有新增貸款在考核期內(nèi)形成的不良貸款與全部貸款的比率，季度、年度考核標(biāo)準(zhǔn)是小于5％。該指標(biāo)與應(yīng)收利息收回率考核口徑一樣，同為按季考核，年內(nèi)滾動(dòng)計(jì)算，為余額累進(jìn)考核指標(biāo)。新發(fā)放貸款按逾期半年以上，或新發(fā)放貸款停息半年以上，符合這兩個(gè)條件之一的，即認(rèn)定為不良貸款。這項(xiàng)指標(biāo)重點(diǎn)考核新發(fā)放貸款的安全性。

第二篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)分析

貸款高增長(zhǎng)形勢(shì)下黑龍江信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)分析今年以來，黑龍江省銀行業(yè)面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，深入貫徹落實(shí)國(guó)家的宏觀調(diào)控政策，把保增長(zhǎng)與自身發(fā)展緊密結(jié)合起來，全力支持我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。銀行業(yè)總體上呈現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健、資產(chǎn)質(zhì)量改善、改革逐步深化的良好局面。但在當(dāng)前信貸高速增長(zhǎng)中存在著一些不穩(wěn)定性因素，對(duì)銀行業(yè)發(fā)展及對(duì)經(jīng)濟(jì)支持作用的發(fā)揮將產(chǎn)生一定的影響。

一、黑龍江省前八個(gè)月信貸資產(chǎn)質(zhì)量及效益情況

截至8月末全省各項(xiàng)貸款同比增長(zhǎng)36.2%，增幅連續(xù)八個(gè)月創(chuàng)歷史同期新高。當(dāng)年新增貸款超過近三年新增貸款總額67.9億元。在信貸高速增長(zhǎng)情況下，黑龍江省銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益也發(fā)生新的變化。

（一）不良貸款“雙降”，不良率連創(chuàng)新低。近年來各家銀行在加大信貸投放力度的同時(shí)，紛紛對(duì)本行授信業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面的風(fēng)險(xiǎn)排查，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和貸款監(jiān)測(cè)，采取有效措施，清收不良資產(chǎn)。截至8月末，全省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款比年初減少13.8億元；不良率比年初下降3.6個(gè)百分點(diǎn)。

（二）貸款周轉(zhuǎn)速度加快，資金使用效率明顯提升。在信貸高速增長(zhǎng)的同時(shí)，貸款利用效率也在提升。截至8月份，全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放貸款同比增長(zhǎng)90.4%，貸款周轉(zhuǎn)次數(shù)為1.15次，比去年同期加快0.35次；貸款周轉(zhuǎn)天數(shù)為318天，比去年同期加快137天。周轉(zhuǎn)速度加快，使信貸資金支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用進(jìn)一步放大。

（三）地方性商業(yè)銀行積極維護(hù)金融穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力持續(xù)增強(qiáng)。在國(guó)際金融危機(jī)背景下，各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，我省地方性商業(yè)銀行的撥備覆蓋率及貸款損失準(zhǔn)備充足率均有所提高。二季度末，黑龍江省城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社撥備覆蓋率分別較年初上升33.5個(gè)百分點(diǎn)和0.3個(gè)百分點(diǎn)。城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社貸款損失準(zhǔn)備充足率分別較年初上升67.2個(gè)百分點(diǎn)和0.1個(gè)百分點(diǎn)。

（四）受利息差縮水影響，銀行盈利增速放緩。二季度末，黑龍江省銀行業(yè)盈利增長(zhǎng)8.0%，增幅比去年回落78.8個(gè)百分點(diǎn)。盡管信貸規(guī)模劇增一定程度上能“以量補(bǔ)價(jià)”，但受去年多次降息、貸款議價(jià)能力下降等多重因素影響，銀行利差大幅收窄，加之去年基數(shù)較高，利潤(rùn)增速大幅放緩已在預(yù)期之內(nèi)。

（五）地方商業(yè)銀行資本充足率下降，未來信貸增長(zhǎng)空間有所壓縮。今年年初以來貸款增長(zhǎng)過快，造成銀行的資本充足率有所下降。二季度末，黑龍江省城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社資本充足率分別較年初下降0.6個(gè)百分點(diǎn)和3.07個(gè)百分點(diǎn)。在當(dāng)前監(jiān)管層和銀行業(yè)自身都越發(fā)關(guān)注信貸安全的情況下，資本充足率的下降無疑將對(duì)銀行未來的放貸能力有所限制。

二、信貸激增情況下應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)與問題

伴隨著貸款的“井噴”式增長(zhǎng)，大規(guī)模信貸投放對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來的壓力也在不斷加大。

（一）地方投融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)隱現(xiàn)。目前，我省共有政府融資平臺(tái)95個(gè)（省級(jí)7個(gè)，市級(jí)43個(gè)，縣級(jí)45個(gè)），二季度末，全省政府融資平臺(tái)貸款余額占全省貸款總額的17.2%。政府融資平臺(tái)貸款由于其特殊的業(yè)務(wù)背景，存在多級(jí)多頭授信帶來的融資總量控制難、依靠財(cái)政和資金統(tǒng)籌償還帶來的還貸能力預(yù)測(cè)難，以及信息不對(duì)稱帶來的資金風(fēng)險(xiǎn)控制和流向監(jiān)測(cè)難等問題。一是政府融資平臺(tái)資產(chǎn)負(fù)債率普遍偏高。據(jù)對(duì)全省36個(gè)總投資額在10億元以上的大型項(xiàng)目調(diào)查結(jié)果顯示：資本金比率僅為34.6%。以我省融資規(guī)模最大的政府融資平臺(tái)為例，二季度末資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)99.7%，其授信行多達(dá)12家，貸款行也多達(dá)10家。二是依靠地方財(cái)政的還貸能力難以保證。各銀行機(jī)構(gòu)利用政府信用授信有其合理性，但也要注意到政府項(xiàng)目還款來源集中于財(cái)政資金，缺乏有效的抵押。而在“保增長(zhǎng)，保民生、保就業(yè)、促改革”的政策導(dǎo)致財(cái)政支出壓力明顯加大的情況下，上半年黑龍江省地方財(cái)政支出增長(zhǎng)高達(dá)19.7%，而地方財(cái)政收入?yún)s僅增長(zhǎng)1.4%，財(cái)政缺口達(dá)300多億元。三是項(xiàng)目周期長(zhǎng)、投資規(guī)模較大，風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。政府項(xiàng)目中長(zhǎng)期貸款比重較大，約占政府貸款的75.7%。一些原定以市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)方式回收現(xiàn)金流償還貸款的政府投資項(xiàng)目，在未來經(jīng)濟(jì)預(yù)期不明確的前提下，償債能力堪憂。尤其是今年5月1日起全省169個(gè)政府還貸二級(jí)公路取消收費(fèi)，這對(duì)以收費(fèi)權(quán)質(zhì)押的二級(jí)公路貸款沖擊很大。

（二）重大輕小，貸款過于集中存在隱憂。今年上半年，全省億元以上增量客戶新增貸款占全省新增貸款的65.1%。盡管從單家銀行看，并未突破監(jiān)管規(guī)定的授信控制比率，但從整個(gè)銀行體系來說，使信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中。同時(shí)，貸款的過于集中也容易造成借款企業(yè)盲目的投資沖動(dòng)，給銀行信貸資金的安全帶來隱患，一旦大型客戶發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)，對(duì)銀行體系穩(wěn)定性造成的沖擊不可低估。全省貸款10大戶貸款余額占全部貸款的17.8%。10大戶表現(xiàn)出顯著的政府投資背景，投向主要是公路、城區(qū)建設(shè)、電力和采礦業(yè)等方面。

（三）票據(jù)融資占比較大，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。雖然今年以來我省信貸結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，票據(jù)融資占比不斷下降，但1-8月份新增票據(jù)融資仍占到新增貸款的15.4%。一般來說，票據(jù)融資有著真實(shí)的貿(mào)易背景，往往被銀行視為低風(fēng)險(xiǎn)甚至無風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)，但其背后隱藏的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。首先是由于去年年底以來企業(yè)和銀行開展票據(jù)融資的積極性很高，造成票據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，貼現(xiàn)利率不斷走低，出現(xiàn)了與同期存款利率倒掛的現(xiàn)象。其次是票據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)。票據(jù)業(yè)務(wù)中對(duì)銀行承兌匯票的貿(mào)易背景、保證金來源合法性的審核與把握還有一定的困難，一些企業(yè)在多家銀行授信，利用銀行貸款作為保證金開立銀行承兌匯票，放大授信，負(fù)債水平已超過企業(yè)的承擔(dān)能力。一旦資金控制權(quán)到了企業(yè)手中，而部分企業(yè)又缺乏好的項(xiàng)目，資金的流向就難以監(jiān)控，貸款質(zhì)量也將受到影響。

（四）一些企業(yè)資金仍較緊張，不良貸款反彈壓力較大。今年以來，我省金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款快速增長(zhǎng)，但這些貸款主要投向電力、交通、城市基礎(chǔ)設(shè)施、教育、棚戶區(qū)改造等民生領(lǐng)域以及糧食收購(gòu)、支持“三農(nóng)”等領(lǐng)域，企業(yè)資金緊張問題仍很突出。受國(guó)際金融危機(jī)影響，市場(chǎng)需求萎縮，企業(yè)間互相拖欠貨款，產(chǎn)成品和應(yīng)收賬款余額兩項(xiàng)資金占用不斷增加。據(jù)有關(guān)部門初步預(yù)測(cè)，目前全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)流動(dòng)資金缺口在400億元以上。一旦經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程減慢，對(duì)企業(yè)資金鏈的沖擊將是難以想象的，勢(shì)必對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展帶來巨大的影響。

(五)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大。當(dāng)前，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)復(fù)雜多變，難以預(yù)料的突發(fā)因素使企業(yè)及銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)迅速增加。由于銀行營(yíng)運(yùn)資金尋找利潤(rùn)的壓力很大，放貸意愿強(qiáng)烈，如果管理跟不上，風(fēng)險(xiǎn)很容易積聚。一是信貸投放節(jié)奏過快。今年以來信貸投放迅猛增長(zhǎng)，這在目前抗危機(jī)保增長(zhǎng)的特殊時(shí)期確實(shí)有其合理性，但在具體節(jié)奏把握上存在一定問題。年初信貸投放超常增長(zhǎng)擠壓了后期貸款增長(zhǎng)空間，可能造成全年貸款增長(zhǎng)出現(xiàn)“前快后慢”的格局，勢(shì)必影響信貸均衡投放節(jié)奏，不利于宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展。同時(shí)一些銀行為求增加放貸，脫離項(xiàng)目投資進(jìn)度和企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的實(shí)際需要發(fā)放貸款，有些大企業(yè)在無實(shí)際需求的情況下為維持與銀行關(guān)系而應(yīng)邀舉貸，形成部分存、貸款雙向虛增。這種現(xiàn)象必然助長(zhǎng)流動(dòng)性過分寬松，誘使資金進(jìn)入其他投資渠道，最終推動(dòng)資產(chǎn)價(jià)格上行。二是個(gè)貸業(yè)務(wù)管理不嚴(yán)。上半年信貸投放中，除政府投資項(xiàng)目和票據(jù)融資外，各金融機(jī)構(gòu)在個(gè)貸業(yè)務(wù)上競(jìng)爭(zhēng)較為激烈。部分銀行在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中放松管理，降低條件爭(zhēng)業(yè)務(wù)，對(duì)同一客戶發(fā)放多套住房貸款，放大虛假需求，助長(zhǎng)了房地產(chǎn)市場(chǎng)炒作，對(duì)銀行自身資產(chǎn)安全也形成隱患。部分銀行信用卡部與其他部門缺乏有效聯(lián)系，存在不顧客戶實(shí)際消費(fèi)水平和還款能力，片面追求發(fā)卡量的現(xiàn)象。

三、對(duì)策建議

當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境為我省銀行業(yè)的快速發(fā)展提供了一個(gè)難得的機(jī)遇，但各銀行部門在擴(kuò)大信貸規(guī)模的同時(shí)，也要把“保增長(zhǎng)”與“防風(fēng)險(xiǎn)”緊密結(jié)合起來，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，在高增長(zhǎng)時(shí)把控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的信貸增長(zhǎng)。同時(shí)，地方各級(jí)政府也應(yīng)高度重視銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施保護(hù)銀行債權(quán)，防止新一輪逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象的出現(xiàn)。

（一）構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系，營(yíng)造良好金融環(huán)境。政府有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，進(jìn)一步營(yíng)造重信用、講信用的社會(huì)風(fēng)氣。加強(qiáng)法制建設(shè)，夯實(shí)金融生態(tài)環(huán)境的制度基礎(chǔ)。司法部門要加強(qiáng)對(duì)金融債權(quán)維護(hù)的制度保障，加大金融債權(quán)執(zhí)法力度，加大對(duì)惡意騙貸、逃廢金融債務(wù)行為的打擊力度。各級(jí)地方政府應(yīng)當(dāng)積極轉(zhuǎn)變觀念，完成從經(jīng)濟(jì)行為的參與者到經(jīng)濟(jì)秩序的管理者和監(jiān)督人的角色轉(zhuǎn)換，理順與金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的相互關(guān)系，嚴(yán)格依法行政，為銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造寬松的信用環(huán)境。

（二）采取切實(shí)有效措施，解決銀行與政府信息不對(duì)稱難題。由于政府特殊的地位，以及溝通渠道不暢通，易形成金融機(jī)構(gòu)與地方政府之間的信息不對(duì)等。以政府投融資平臺(tái)為例，因?yàn)橛姓庞弥?，再加上資金借貸主體與使用主體不一致，政府借錢，企業(yè)用錢，銀行缺乏對(duì)融資平臺(tái)企業(yè)的有效約束，造成對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力的下降。建議政府建立固定渠道，會(huì)同當(dāng)?shù)厝诵?、銀監(jiān)局嚴(yán)格控制融資平臺(tái)的放貸能力和融資流向，對(duì)平臺(tái)上的企業(yè)加強(qiáng)跟蹤管理和監(jiān)督，促使其合理調(diào)配資金，提高資金使用效率，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，切實(shí)降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）要加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度，克服信貸過分集中的傾向?？山Y(jié)合政府部門出臺(tái)的政策措施，改善民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)融資狀況，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。為有效分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，一方面，可利用票據(jù)貼現(xiàn)收緊的時(shí)機(jī)，加大流動(dòng)資金項(xiàng)目貸款的營(yíng)銷，提升流動(dòng)資金貸款的占比；另一方面，在項(xiàng)目貸款上，重點(diǎn)發(fā)展銀團(tuán)貸款，利用其信息共享、風(fēng)險(xiǎn)分散、合作共贏的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步提高信貸質(zhì)量。

（四）要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，克服盲目競(jìng)爭(zhēng)沖動(dòng)。應(yīng)嚴(yán)守政策界限，做好貸前審查和貸后管理，確保授信、擔(dān)保的合法合規(guī)和還貸來源的可靠性，積極開展風(fēng)險(xiǎn)排查、業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查及審計(jì)后續(xù)跟蹤等工作，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。同時(shí)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，提高管理能力，把握發(fā)展方向，維護(hù)資產(chǎn)安全，保持健康和可持續(xù)的發(fā)展勢(shì)頭。

（五）要把控信貸投放節(jié)奏，克服貸款投放過快的傾向。要在繼續(xù)貫徹適度寬松的貨幣政策的同時(shí)，及時(shí)做好靈活調(diào)節(jié)，增強(qiáng)對(duì)信貸投放節(jié)奏的掌控能力，使之進(jìn)一步與經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際相適應(yīng)。加強(qiáng)對(duì)信貸資金流向監(jiān)測(cè)，確保銀行信貸資源流入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提高貨幣政策的有效性

第三篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

一、基本情況

XXX農(nóng)村信用聯(lián)社所轄00個(gè)信用社0個(gè)營(yíng)業(yè)部，截止0月末，各項(xiàng)存款余額00000萬元，各項(xiàng)貸款余額00000.00萬元，按五級(jí)分類正常 0000.00萬元，占貸款余額的00%，關(guān)注0000.00萬元，占貸款余額的00%；不良貸款余額0000.00萬元，占貸款余額的00%，不良貸款中次級(jí)0000.00萬元，占貸款余額的0%，可疑0000.00萬元，占貸款余額的00%，扣失000萬元，占貸款余額的0%。五級(jí)分類后，正常貸款比四級(jí)分類減少0000 萬元，不良貸款比四級(jí)分類增加0000萬元。

二、分類結(jié)果分布情況

（一）按貸款對(duì)象劃分

截止0月末，企事業(yè)單位貸款00戶，余額0000.00萬元，其中：正常0戶000萬元，關(guān)注0戶0000萬元，不良00戶000.00萬元，不良中可疑 0戶000.00萬元，損失00戶000.00萬元；自然人其他貸款00戶000.00萬元，其中：正常00戶000萬元，關(guān)注0戶00萬元，不良00戶 000.00萬元，不良中次級(jí)0戶000.00萬元，可疑00戶000萬元；自然人一般農(nóng)戶00000戶00000.00萬元，其中：正常0000戶 0000.00萬元，關(guān)注000戶000.00萬元，不良00000戶0000.00萬元，不良中次級(jí)000戶000.00萬元，可疑00000戶 0000.00萬元，損失000戶00.00萬元。

（二）按貸款行業(yè)劃分

截止0月末，農(nóng)業(yè)貸款00000戶，余額00000.00萬元，其中：正常0000戶0000.00萬元，關(guān)注000戶000.00萬元，不良00000 戶0000.00萬元，不良中次級(jí)000戶000.00萬元，可疑00000戶0000.00萬元，損失0000戶00.00萬元；林業(yè)貸款00戶，余額 00.00萬元，其中：正常0戶0.00萬元，關(guān)注0戶0萬元，不良0戶0.00萬元，不良中次級(jí)0戶0萬元，可疑0戶0.00萬元，損失0戶0.00萬元；畜牧業(yè)貸款000戶，余額000.00萬元，其中：正常00戶00.00萬元，關(guān)注0戶00萬元，不良000戶000.00萬元，不良中次級(jí)0戶 00.00萬元，可疑000戶000.00萬元，損失00戶0.00萬元；農(nóng)、林、牧、漁服務(wù)業(yè)貸款00戶，余額00.00萬元，其中：不良00戶 00.00萬元，不良中可疑0戶0.00萬元，損失00戶00.00萬元；城鄉(xiāng)居民消費(fèi)貸款0戶，余額0萬元，其中：不良0戶0萬元，不良中可疑0戶 0.00萬元，損失0戶0.00萬元；其它礦采選業(yè)0戶，余額00.00萬元，其中：不良0戶00.00萬元，不良中損失0戶00.00萬元；木材及竹木采選業(yè)貸款0戶，余額0萬元，其中：正常0戶0萬元；農(nóng)副食品加工業(yè)貸款0戶，余額00萬元，其中：不良0戶00萬元，不良中可疑0戶00萬元；食品制造業(yè)貸款0戶，余額00.00萬元，其中：正常0戶00.00萬元，不良0戶0萬元，不良中損失0戶0萬元；飲料制造業(yè)貸款0戶，余額00萬元，其中：不良 0戶00萬元，不良中可疑0戶00萬元；紡織服裝、鞋、帽制造貸款0戶，余額0.00萬元，其中：不良0戶0.00萬元，不良中損失0戶0.00萬元；家具制造業(yè)貸款0戶，余額000萬元，其中：不良0戶000萬元，不良中可疑0戶000萬元；化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)貸款0戶，余額0萬元，其中：不良0 戶0萬元，不良中損失0戶0萬元；橡膠制品業(yè)貸款0戶，余額00萬元，其中：不良0戶00萬元，不良中次級(jí)0戶0萬元，可疑0戶0萬元；金屬制品業(yè)0戶，余額00.00萬元，其中：不良0戶00.00萬元，不良中可疑0戶00萬元，損失0戶0.00萬元；通用設(shè)備制造業(yè)0戶，余額0.00萬元，其中：不良 0戶0.00萬元，不良中損失0戶0.00萬元；交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)0戶，余額00.00萬元，其中：正常0戶00萬元，不良0戶0.00萬元，不良中可疑0戶0.00萬元；通用設(shè)備]計(jì)算機(jī)及其他0戶，余額0萬元，其中：不良0戶0萬元，不良中損失0戶0萬元；工藝口及其他制造業(yè)0戶，余額00萬元，其中：不良0戶00萬元，不良中次級(jí)0戶00萬元；廢棄資源和廢舊材料回收0戶，余額0.0萬元，其中：不良0戶0.0萬元，不良中損失0戶0.0萬元；房屋和土木工程建筑業(yè)0戶，余額00.00萬元，其中：正常0戶00萬元，不良0戶0.00萬元，不良中可疑0戶0萬元，損失0戶0.00萬元；建筑安裝業(yè) 0戶，余額0.00萬元，其中：正常0戶0萬元，不良0戶0.00萬元，不良中次級(jí)0戶0.00萬元；建筑裝飾業(yè)0戶，余額00萬元，其中：正常0戶00 萬元，不良0戶00萬元，不良中次級(jí)0戶00萬元，可疑0戶0萬元；其他建筑業(yè)0戶，余額00.00萬元，其中：不良0戶00.00萬元，不良中次級(jí)0戶 00萬元，可疑0戶00萬元，損失0戶0.00萬元；道路運(yùn)輸業(yè)00戶，余額0000.00萬元，其中：正常0戶000萬元，關(guān)注0戶0000萬元，不良 0戶0.00萬元，不良中可疑0戶0.00萬元，損失0戶0.00萬元；郵政業(yè)0戶，余額00萬元，其中：不良0戶00萬元，不良中次級(jí)0戶00萬元，可疑0戶0萬元；電腦和其他信息傳輸服務(wù)0戶，余額0萬元，其中：不良0戶0萬元，不良中可疑0戶0萬元；批發(fā)業(yè)0戶，余額00萬元，其中：正常0戶00萬元，不良0戶00萬元，不良中次級(jí)0戶00萬元，損失0戶0萬元；零售業(yè)00戶，余額000.00萬元，其中：正常0戶00萬元，不良00戶000.00 萬元，不良中次級(jí)0戶0萬元，可疑00戶00.00萬元，損失00戶00.00萬元；餐飲業(yè)0戶，余額0萬元，其中：正常0戶0萬元；房地產(chǎn)業(yè)0戶，余額 00萬元，其中：不良0戶00萬元，不良中可疑0戶00萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)00戶，余額000.00萬元，其中：不良00戶000.00萬元，不良中可疑 00戶000.00萬元，損失0戶0萬元；水利管理業(yè)0戶，余額0.00萬元，其中：不良0戶0.00萬元，不良中可疑0戶0.00萬元；其他服務(wù)業(yè)0 戶，余額0.00萬元，其中：不良0戶0.00萬元，不良中損失0戶0.00萬元；社會(huì)保障業(yè)0戶，余額0.00萬元，其中：不良0戶0.00萬元，不良中可疑0戶0.00萬元；廣播電視電影和音像業(yè)0戶，余額0.00萬元，其中：不良0戶0.00萬元，不良中損失0戶0.00萬元；娛樂業(yè)0戶，余額0萬元，其中不良0戶0萬元，不良中可疑0戶0萬元；其他行業(yè)000戶，余額0000.00萬元，其中：正常000戶000.00萬元，關(guān)注0戶00萬元，不良000戶000.00萬元，不良中次級(jí)00戶000.00萬元，可疑000戶000.00萬元，損失00戶00.00萬元。(三)按借款形式劃分

截止0月末，新增貸款00000戶，余額00000.00萬元，其中：正常0000戶0000.00萬元，關(guān)注000戶0000.00萬元，不良 00000戶0000.00萬元，不良中次級(jí)000戶0000.00萬元，可疑00000戶0000.00萬元，損失0000戶000.00萬元。

（四）按貸款方式劃分

截止0月末，信用貸款00000戶，余額00000.00萬元，其中：正常0000戶0000.00萬元，關(guān)注000戶0000.00萬元，不良 00000戶0000.00萬元，不良中次級(jí)000戶000.00萬元，可疑00000戶0000.00萬元，損失0000戶000.00萬元;抵押擔(dān)保貸款00戶，余額0000.00萬元，其中：正常00戶000萬元，關(guān)注0戶00萬元，不良00戶000.00萬元，不良中次級(jí)0戶000.00萬元，可疑00戶000.00萬元;質(zhì)押擔(dān)保0戶，余額0.00萬元，其中：不良0戶0.00萬元，不良中可疑0戶0.00萬元;保證擔(dān)保00戶，余額 000.00萬元，其中：正常0戶000萬元，不良00戶00.00萬元，不良中次級(jí)0戶0.00萬元，可疑00戶00萬元。

三、分類結(jié)果的遷徙情況

（一）正常貸款較上期增加000.00萬元,關(guān)注貸款較上期增加000.00萬元,次級(jí)貸款較上期減少000.0萬元,可疑貸款較上期增加0000.00萬元,損失貸款較上期增加00.00萬元。

(二)導(dǎo)致貸款較上期增減變化的原因:各項(xiàng)貸款余額較上期增加0000.00萬元,主要是我社0月初由XXX聯(lián)社牽頭發(fā)放XXX社團(tuán)貸款0000萬元,按牽頭社所分類別分類，牽頭社分類為關(guān)注類，我社也分在關(guān)注類。以及我社發(fā)放的其他類貸款。正常、關(guān)注、可疑、貸款較上期增加，次級(jí)貸款較上期減少，主要是我社所發(fā)放貸款均為一年期短期貸款，至0月末，有部分貸款到期未還，以及利息逾期未還，由電腦按照農(nóng)戶信用等級(jí)和貸款期限矩陣分類調(diào)整所致。損失貸款較上期增加00.00萬元，主要是各社進(jìn)一步對(duì)所轄貸款進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查，按照調(diào)查結(jié)果，由聯(lián)社對(duì)貸款中的死亡絕戶或鰥寡孤獨(dú)進(jìn)行了認(rèn)定。

四、不良貸款分析

（一）總體不良貸款成因分析

按照五級(jí)分類，截止0月底，我社不良貸款余額0000.00萬元，占比00.00%,較四級(jí)分類不良貸款增加0000萬元,占比增加00.00%。一是形態(tài)反映不準(zhǔn)確，導(dǎo)致差異明顯。我縣屬于純農(nóng)業(yè)縣，農(nóng)戶貸款面大而廣，金額小而筆數(shù)多，農(nóng)戶貸款按四級(jí)分類時(shí)由于業(yè)務(wù)量大太，以及人員缺乏，對(duì)每筆貸款的到逾期時(shí)間不能進(jìn)行詳細(xì)把握，本來按規(guī)定應(yīng)該劃分到逾期或可疑的，而會(huì)計(jì)科目還歸屬在正常貸款中，致使分類結(jié)果不真實(shí)；五級(jí)分類將貸款業(yè)務(wù)按戶逐筆錄入電腦，由電腦根據(jù)信用等級(jí)的評(píng)定及貸款期限，通過矩陣分類法進(jìn)行自動(dòng)分類，然后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類核心定義，人為進(jìn)行調(diào)整，從而真實(shí)的反映了貸款的形態(tài)，這是致使不良貸款五級(jí)分類較四級(jí)分類差異較大的主要原因。二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性大。由于我縣是純農(nóng)業(yè)縣，工業(yè)企業(yè)幾乎沒有，所發(fā)放的貸款基本全部為農(nóng)戶貸款,而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響,每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款,由此造成大量的信貸資金沉淀。

三是由于縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)差，資源缺乏，僅有的企業(yè)受市場(chǎng)及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策影響，已經(jīng)停產(chǎn)、倒閉、破產(chǎn)。如XXXX，在我社貸款00萬元，由于企業(yè)規(guī)模小，又不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，于0000年00月破產(chǎn)倒閉，經(jīng)起訴法院，雖然勝訴，但企業(yè)破產(chǎn)清算后，除了人員工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)以及稅收款項(xiàng)，已無可還貸資金，最終信用社贏了官司輸了錢，所欠貸款已全部損失。

三是歷史原因造成不良貸款。由于以前信用社由農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一管理，行社脫鉤前夕,農(nóng)行出于自身利益考慮把大量不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給農(nóng)村信用社,使農(nóng)村信用社背上了沉重的包袱。如：供銷社貸款等。四是村委會(huì)貸款。全縣村委會(huì)貸款涉及00個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）00多個(gè)村委會(huì)，多為零星小額貸款，主要為多年以前大隊(duì)拖欠貸款，村委會(huì)集體貸款清欠困難。一是村委會(huì)干部幾度易人，跨度較大、時(shí)間較長(zhǎng)、落實(shí)困難。二是村委會(huì)根本沒有經(jīng)濟(jì)收入，就算貸款落實(shí)，也無法償還。五是貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，信貸管理手段落后,跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求,在實(shí)際工作中,只注重貸款的調(diào)查和審查,而疏忽貸后跟蹤檢查，從而貸款已經(jīng)有形成不良的苗頭，確沒有采取任何清收措施，致使貸款難以收回，形成不良。

（二）前00大不良貸款客戶及前00大積欠利息客戶

截止0月底，我縣最大00戶不良余額000萬元，其中企業(yè)客戶0戶000萬元，個(gè)人客戶0戶00萬元，這00戶同時(shí)又是00大欠息客戶，欠息額達(dá)000萬元，這部分企業(yè)現(xiàn)已名存實(shí)亡，有的已關(guān)停倒閉，有的甚至連廠房都找不到，現(xiàn)僅有一紙借據(jù)。且有的企業(yè)連續(xù)三年以上沒有工商年檢，或已調(diào)銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，雖欠貸款本息較多，但已無還款來源，清收無望。如XXXX廠，結(jié)欠貸款000萬元，利息000萬元，目前廠址也無法找到，已清收無望XXXX貸款000萬元，欠息達(dá)000萬元，雖經(jīng)多次催收，但效果不太理想，本金根本無法償還，只能收回極少部分利息，對(duì)于所欠金額，無異于杯水車薪。

五、對(duì)不良貸款的處置措施

一是合理轉(zhuǎn)化手續(xù)，確保貸款回收。對(duì)以前發(fā)放的周轉(zhuǎn)性貸款，屬于期限發(fā)放不合理的，采取收回再貸的方式，合理調(diào)配貸款期限。如林業(yè)、畜牧業(yè)類貸款，期限為一年，農(nóng)戶種植經(jīng)濟(jì)林和養(yǎng)殖奶牛，當(dāng)年見不了效益，使得這部分貸款大部分形成不良，對(duì)于這類型貸款，我們將采取收回再貸的方式進(jìn)行合理轉(zhuǎn)化。

二是核實(shí)貸款責(zé)任，實(shí)行連帶清收。堅(jiān)決執(zhí)行貸款誰發(fā)放、誰收回的制度，在劃分責(zé)任的基礎(chǔ)上全面落實(shí)清收不良貸款的任務(wù)，并與職工個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬掛鉤，實(shí)行信貸責(zé)任追究制度。在清收過程中，針對(duì)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,制定不同的清收計(jì)劃，采取崗位清收、責(zé)任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。

三是政信合作，借助政府力量清收。即爭(zhēng)取各級(jí)政府的支持，調(diào)動(dòng)公、檢、法、司及工商等部門的力量，幫助大打清收不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。在清收不良貸款突擊活動(dòng)中，采取行政、經(jīng)濟(jì)、法律相結(jié)合的手段，重點(diǎn)抓好“逃債戶”、“釘子戶”的不良貸款清收，既達(dá)到清收了不良貸款，又促進(jìn)規(guī)范和整頓農(nóng)村信用秩序的目的。采取政信配合聯(lián)動(dòng)措施，爭(zhēng)取政府領(lǐng)導(dǎo)把清收不良貸款作為一項(xiàng)重要工作來抓。

四是跟蹤企業(yè)改制，盤活不良貸款。即對(duì)企業(yè)在被租賃、出售、拍賣等改制過程中，“懸空”的農(nóng)村信用社貸款，采取跟蹤做工作的措施，予以盤活，達(dá)到降低不良貸款的目的。同時(shí)爭(zhēng)取政府部門的支持，使改制后的企業(yè)接收原企業(yè)貸款。

六、建議

一是政信聯(lián)合，加強(qiáng)信用環(huán)境建設(shè)。良好的信用環(huán)境是防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，推行信用工程，改善信用環(huán)境，離不開地方黨政的支持。各級(jí)政府應(yīng)加強(qiáng)信用體系建設(shè)，同時(shí)，要信用社要通過征信系統(tǒng)，建立健全信用檔案，加大對(duì)失信行為的懲戒力度，增大失信成本，打擊惡意逃廢債現(xiàn)象，提倡守信履約的道德風(fēng)尚，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展。

二是嚴(yán)格貸款擔(dān)保手續(xù)。對(duì)新發(fā)放的貸款全面推行保證、抵押、質(zhì)押貸款,盡可能減少發(fā)放信用貸款,對(duì)原有的不良貸款，逐步補(bǔ)辦擔(dān)保手續(xù)。在方式上,優(yōu)先采用抵(質(zhì))押方式，對(duì)保證貸款嚴(yán)格審查保證人的資信狀況,防止因保證人多頭擔(dān)?；驘o力擔(dān)保等造成“擔(dān)”而不“保”的現(xiàn)象。

三是規(guī)范信貸操作規(guī)程。首先，貸前搞好對(duì)貸款戶的科學(xué)評(píng)估,信貸人員要深入貸款戶,取得與貸款有關(guān)的詳實(shí)資料,科學(xué)評(píng)估、預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度,為決策者提供準(zhǔn)確真實(shí)的調(diào)查材料;其次，貸時(shí)嚴(yán)格按規(guī)定程序和審批權(quán)限辦事,嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、分級(jí)審批制度;第三實(shí)行貸后跟蹤檢查,建立貸款檢查登記簿,記錄貸款使用、運(yùn)轉(zhuǎn)情況,一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),積極采取補(bǔ)救措施。

四是雪中送炭，激活不良貸款。即有的欠農(nóng)村信用社逾期等不良貸款的企業(yè)，雖然處于停滯狀態(tài)，但如果有了啟動(dòng)資金，企業(yè)即可搞活生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，信用社可根據(jù)這一實(shí)際“雪中送炭”，再注入新貸款，拉企業(yè)一把，使企業(yè)再啟動(dòng)起來“爬上坡”，等銷售了產(chǎn)品，產(chǎn)生了效益，再歸還新、舊貸款，達(dá)到促進(jìn)搞活企業(yè)與降低不良貸款“雙贏”的目的。采取這種策略，信用社要切實(shí)了解企業(yè)運(yùn)行狀況，并且要頗具膽識(shí)。

五是提前介入，保全信貸資產(chǎn)。即通過密切關(guān)注貸款企業(yè)的運(yùn)營(yíng)，雖能正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但其經(jīng)營(yíng)每況愈下且逐步惡化，一時(shí)難以救治，安排信貸人員緊盯貸款，能收回的提前收回，不能收回的重新辦理借款擔(dān)保手續(xù)，提前保全信貸資產(chǎn)，防止形成不良貸款。另一方面要切實(shí)爭(zhēng)取地方政府與法院的支持，在企業(yè)改制時(shí)，尤其要向政府講清懸空農(nóng)村信用社貸款，對(duì)支持地方經(jīng)濟(jì)和存款兌付帶來的影響與危害，曉之以理，動(dòng)之以情，通過政府、法院部門的支持保全信貸資產(chǎn)，防止產(chǎn)生新的不良貸款。

六是從規(guī)范入手，以人為本，不斷提高信貸從業(yè)人員的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)。信用社信貸人員的行為直接影響信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，因此，通過規(guī)范貸款條件、規(guī)范貸款程序、規(guī)范收貸責(zé)任、規(guī)范信貸紀(jì)律來規(guī)范信貸人員的行為顯得尤為重要。同時(shí)有規(guī)范的信貸管理體系，要有較強(qiáng)綜合素質(zhì)、獨(dú)立工作能力和較好思想品質(zhì)的信貸人員去遵守、去執(zhí)行，所以，在信貸人員的配備上，要通過引入激勵(lì)機(jī)制，建立業(yè)績(jī)掛鉤的分配制度，一定的考試和考核將那些具有一定學(xué)識(shí)水平和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、有較強(qiáng)綜合業(yè)務(wù)及協(xié)調(diào)能力的員工“蔚叫糯崗位上來，同時(shí)，要加強(qiáng)信貸人員的培訓(xùn)力度，建立定期的信貸業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，通過信貸知識(shí)測(cè)試，信貸技能競(jìng)賽等不斷提高信貸人員素質(zhì)，確保各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)合規(guī)合法地操作。

七是全面實(shí)行貸款營(yíng)銷。現(xiàn)階段，要追求利潤(rùn)最大化的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)過程中，貸款的營(yíng)銷占了相當(dāng)重要的位置，并在實(shí)踐中，通過貸款的營(yíng)銷，在金融資源總量有限的情況下，市場(chǎng)份額不斷能得到鞏固和擴(kuò)大。而相對(duì)滯后其它銀行的農(nóng)村信用社對(duì)貸款的營(yíng)銷仍然處于一個(gè)被動(dòng)的、隨意的較低水平上。隨著農(nóng)村居民收入增加帶來信用社儲(chǔ)蓄存款和人民銀行對(duì)農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款投入的持續(xù)增加，農(nóng)村信用社的貸款能力大大增強(qiáng)。實(shí)行“包收、包放、包效益”的貸款營(yíng)銷可以從根本上保證新增貸款的質(zhì)量。因此，在貸款營(yíng)銷中一要樹立營(yíng)銷觀念，強(qiáng)化全員營(yíng)銷意識(shí)，以“三農(nóng)”為中心，積極尋找自己的優(yōu)質(zhì)客戶。二要完善貸款營(yíng)銷組織，建立信貸營(yíng)銷隊(duì)伍，并做到在貸款營(yíng)銷中做到營(yíng)銷不傾銷，不重“成份”重“效益”，不重“規(guī)?！敝亍百|(zhì)量”。確保新增貸款的質(zhì)量。

二〇〇六年十一月九日

第四篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核辦法

信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理考核辦法

第一部分 總則

第一條 為加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升，有效抑制不良貸款新增，全面提升我行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，根據(jù)總行《貸款質(zhì)量管理考核實(shí)施細(xì)則》及分行《客戶經(jīng)理考核管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際，特制定本管理辦法。

第二條 信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理考核體系通過以下兩個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行全面考核：

（一）信貸操作及管理評(píng)價(jià)。包括信貸調(diào)查、貸款發(fā)放、貸款檔案、首貸檢查、定期貸后檢查、本息催收、貸后檢查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面；

（二）職業(yè)道德評(píng)價(jià)。包括合規(guī)操作、誠(chéng)信待客、公平競(jìng)爭(zhēng)、廉潔自律、保守秘密、協(xié)作配合等方面。

第三條 本管理辦法處罰的種類按嚴(yán)重情況從低到高可分為：

（一）通報(bào)批評(píng)；

（二）下調(diào)行員等級(jí)；

（三）停職；

（四）勸退；

（五）開除；

以上處罰措施可多項(xiàng)并用，并可伴隨罰款或扣除績(jī)效工資等經(jīng)濟(jì)處罰措施。第二部分 信貸操作及質(zhì)量管理考核標(biāo)準(zhǔn)

第四條 未按規(guī)定要求收集資料，上報(bào)材料不齊全或在承諾時(shí)間內(nèi)未補(bǔ)齊相關(guān)資料的，按季統(tǒng)計(jì)，在分行范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；對(duì)于連續(xù)兩季上榜或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資；與客戶串通提供虛假資料騙取信貸的，直接開除并追究相關(guān)責(zé)任人刑事責(zé)任。

第五條 未按要求和規(guī)定程序辦理貸款簽章和放款手續(xù)，未按規(guī)定要求進(jìn)行信貸系統(tǒng)錄入的，按季統(tǒng)計(jì)，在分行范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；對(duì)于連續(xù)兩季上榜或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資；情節(jié)較重的，帶來實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)相關(guān)信貸人員及部門負(fù)責(zé)人做停職處理。

第六條 未按規(guī)定時(shí)限和要求進(jìn)行定期貸后檢查工作，現(xiàn)場(chǎng)檢查流于形式，未按規(guī)定項(xiàng)目、內(nèi)容進(jìn)行檢查，未按要求撰寫貸后檢查報(bào)告的，按季統(tǒng)計(jì)，在分行范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；對(duì)于連續(xù)兩季上榜的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資；屢教不改或貸后檢查中故意隱瞞或掩蓋問題，對(duì)相關(guān)信貸人員勸退，部門負(fù)責(zé)人停職。

第七條 未按規(guī)定對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、評(píng)估或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查不嚴(yán)、不細(xì)，貸后未按期進(jìn)行抵（質(zhì)）押物現(xiàn)場(chǎng)核查，給予通報(bào)批評(píng)；抵（質(zhì)）押登記手續(xù)出現(xiàn)瑕疵的，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)三級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)季績(jī)效工資；抵押登記手續(xù)不合規(guī)，帶來實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)相關(guān)信貸人員及部門負(fù)責(zé)人做停職處理。第八條 未按規(guī)定要求提前通知客戶做好本息支付工作的，由此造成客戶欠息或不能按期償還貸款本息，全行通報(bào)批評(píng)，客戶經(jīng)理罰款1000元，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資。第九條 因貸后管理工作不落實(shí)，在借款人或擔(dān)保人發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或抵（質(zhì)）押物價(jià)值發(fā)生重大變化或借款企業(yè)違反合同約定挪用貸款，危及貸款安全時(shí)，未及時(shí)獲取本應(yīng)發(fā)現(xiàn)的相關(guān)信息或未及時(shí)報(bào)告信息，造成我行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)直接降至11級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除全年績(jī)效工資；情節(jié)嚴(yán)重的，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)信貸人員做停職處理。

第十條 辦理票據(jù)承兌業(yè)務(wù)時(shí)，未核實(shí)貿(mào)易背景的真實(shí)性和保證資金來源的合理性，全行通報(bào)批評(píng)，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資；客戶敞口部分保證金到位不及時(shí)，或其他情況致使我行銀承業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期支付、信譽(yù)受損的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)三級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)季績(jī)效工資，相關(guān)業(yè)務(wù)部門當(dāng)季不給予新增額度安排；銀承業(yè)務(wù)出現(xiàn)墊款的，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)相關(guān)信貸人員做停職處理。

第十一條 辦理公司貸款業(yè)務(wù)時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行信貸調(diào)查或調(diào)查的內(nèi)容不全面、不真實(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間對(duì)貸款用途進(jìn)行檢查、監(jiān)督，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的，全行通報(bào)批評(píng)，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資；貸款欠息30天以上或貸款出現(xiàn)逾期，企業(yè)確實(shí)無力支付貸款本息的，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)相關(guān)信貸人員做停職處理。

第十二條 辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，除按貸款操作和管理的標(biāo)準(zhǔn)考核外，未核實(shí)貿(mào)易背景的真實(shí)性、融資的合理性，未監(jiān)督貨物流向、貸款回流等，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資。

第十三條 辦理非融資類業(yè)務(wù)時(shí)，除按銀承操作和管理的標(biāo)準(zhǔn)考核外，未調(diào)查業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件或業(yè)務(wù)重點(diǎn)調(diào)查的內(nèi)容不全、不真實(shí)，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績(jī)效工資。

第三部分 職業(yè)道德考核標(biāo)準(zhǔn)

第十四條 與客戶串通騙取信貸、收取客戶回饋、違反國(guó)家法律的，開除并移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十五條 違規(guī)操作，給我行帶來風(fēng)險(xiǎn)或不良影響的，直接開除。第十六條 越權(quán)允諾、蒙騙客戶，造成不良影響的，做勸退處理。第十七條 泄露銀行或客戶商業(yè)機(jī)密的，取消客戶經(jīng)理資格，影響惡劣的，做勸退處理。

第十八條 客戶服務(wù)過程中，不能及時(shí)溝通通報(bào)情況的、不積極配合的、不按客戶經(jīng)理崗位職責(zé)要求做好工作的，做勸退處理。第十九條 因服務(wù)不到位，致使重點(diǎn)客戶流失的，在客戶服務(wù)方面態(tài)度惡劣、不負(fù)責(zé)任、出現(xiàn)重大失誤以及遭客戶投訴的，對(duì)我行聲譽(yù)造成負(fù)面影響的，做勸退處理。

第二十條 客戶開發(fā)過程中采用詆毀、降低業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等不正當(dāng)手段進(jìn)行行內(nèi)惡意競(jìng)爭(zhēng)的，對(duì)我行造成負(fù)面影響的，做勸退處理。

第四部分 附 則

第十八條 本管理辦法由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定、修改及解釋。第十九條 本管理辦法自2012年7月22日起施行。

第五篇：關(guān)于信貸資產(chǎn)質(zhì)量的幾點(diǎn)思考

關(guān)于提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的幾點(diǎn)思考

________________________________________ 2010年07月23日 15:15:35 來源：河北金融網(wǎng)

近年來，隨著農(nóng)村金融改革工作的不斷深化，農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出迅猛發(fā)展的良好勢(shì)頭，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了明顯好轉(zhuǎn)。但由于受歷史不良貸款沉淀、信貸管理水平等因素影響，農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)仍存在著不良貸款反復(fù)反彈、清收難度大、隱性不良顯現(xiàn)等問題。如何解決這一問題，筆者認(rèn)為，應(yīng)該將信貸資產(chǎn)管理作為一項(xiàng)系統(tǒng)性工作，從“放、管、清”三方面入手，實(shí)現(xiàn)粗放型管理向精細(xì)化、流程化轉(zhuǎn)變，從而達(dá)到有效控制不良貸款，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的。

一、圍繞市場(chǎng)定位，建立貸款戶和信用社和諧發(fā)展格局

農(nóng)村信用社的職能是服務(wù)三農(nóng)和縣域經(jīng)濟(jì)。因此要根據(jù)這一職能定位，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，科學(xué)制定經(jīng)營(yíng)主線，找準(zhǔn)市場(chǎng)，明確貸款投放對(duì)象，以品牌營(yíng)銷、加大投放、創(chuàng)優(yōu)服務(wù)為抓手，進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境，著力營(yíng)造貸款戶和信用社和諧發(fā)展的格局。一是制定科學(xué)的信貸政策。信貸投放對(duì)象的選擇、信貸政策的確定直接決定著信貸資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度。因此農(nóng)村信用社要在堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的基礎(chǔ)上，圍繞縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，合理確定信貸政策，選擇適合自身發(fā)展的信貸品種。在加大信貸投放力度，培育市場(chǎng)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提升信用社的盈利水平，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。二是建立誠(chéng)信互動(dòng)機(jī)制。本著“共贏發(fā)展”的原則，重新定位與客戶的關(guān)系，加強(qiáng)溝通聯(lián)系，了解客戶需求，建立良好的互動(dòng)合作關(guān)系。大力推廣上門服務(wù)、入戶放貸、限時(shí)辦結(jié)等特色服務(wù)；履行承諾，對(duì)符合貸款條件的，決不推諉、刁難；對(duì)貸款做到快審、快批、快放。以優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得廣大農(nóng)戶的認(rèn)可，使“好借好還、再借不難”成為客戶和信用社共同遵循的準(zhǔn)則。三是優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境。要把開展信用戶評(píng)定、信用村鎮(zhèn)創(chuàng)建活動(dòng)作為優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境的重要載體，做到持之以恒、常抓不懈。對(duì)符合條件的按程序核發(fā)《小額信用貸款證》。對(duì)信用戶落實(shí)辦貸優(yōu)先、利率優(yōu)惠、隨用隨貸等優(yōu)惠政策。同時(shí)要認(rèn)真做好《信用證》的年檢審驗(yàn)工作，對(duì)誠(chéng)信良好的要適當(dāng)提高等級(jí)和授信額度，對(duì)誠(chéng)信度降低和違規(guī)使用的要堅(jiān)決注銷。并加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣暮献?，將信用評(píng)創(chuàng)工作納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)業(yè)績(jī)考核，使信用評(píng)創(chuàng)工作成為政府、農(nóng)戶、信用社共同參與建設(shè)的系統(tǒng)工程。

二、加強(qiáng)內(nèi)部建設(shè)，從自身入手夯實(shí)信貸管理基礎(chǔ)

一是抓制度建設(shè)。要結(jié)合信貸管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)制度建設(shè)。制定完善包括《信貸管理基本制度》、《貸款操作規(guī)程》、《授權(quán)授信管理辦法》、《信貸業(yè)務(wù)審批辦法》、《不良貸款清收管理辦法實(shí)施細(xì)則》及《不良貸款責(zé)任追究辦法》等各項(xiàng)信貸管理規(guī)章制度，使信貸管理和操作有法可依、有章可循。二是抓信貸人員管理。堅(jiān)持以人為本，抓好用人、教人、管人三個(gè)環(huán)節(jié)。首先，把好人員進(jìn)口關(guān)。對(duì)信貸崗位實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗、擇優(yōu)錄取，建設(shè)一支高素質(zhì)的信貸隊(duì)伍。其次，加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)教育。從法律法規(guī)、職業(yè)道德教育、業(yè)務(wù)技能等方面有針對(duì)性的對(duì)信貸人員進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高信貸人員的業(yè)務(wù)技能和綜合素質(zhì)。第三，加強(qiáng)信貸人員管理。定期從德、能、勤、績(jī)等方面對(duì)信貸人員進(jìn)行考核。隨時(shí)開展信貸業(yè)務(wù)跟蹤檢查，檢驗(yàn)信貸員放貸和管理水平。對(duì)違規(guī)操作的及時(shí)進(jìn)行糾正整改，對(duì)存在違規(guī)違紀(jì)行為的調(diào)離或調(diào)整崗位，嚴(yán)重的一律清出信合隊(duì)伍。提高信貸人員認(rèn)真履職、合規(guī)操作、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的工作責(zé)任意識(shí)，防范人為操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、狠抓流程管理，堵住不良貸款形成源頭

一是把好信貸審批關(guān)口。建立完善分級(jí)信貸審批制度，合理確定各社貸款權(quán)限。對(duì)超授權(quán)的貸款一律上報(bào)聯(lián)社信貸管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門審批。在審批過程中，要制定科學(xué)的分析和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審查貸款手續(xù)、借款人經(jīng)營(yíng)狀況和償還能力，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，對(duì)不符合條件的堅(jiān)決不予審批。二是規(guī)范發(fā)放操作。建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，及時(shí)了解貸戶經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)狀況，隨時(shí)對(duì)檔案進(jìn)行完善補(bǔ)充；實(shí)行雙人調(diào)查、審貸分離，對(duì)所有的貸款調(diào)查情況及各項(xiàng)手續(xù)，由雙人操作、雙人簽字負(fù)責(zé)；實(shí)行柜臺(tái)監(jiān)督，發(fā)揮委派會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能作用，對(duì)手續(xù)不完整、內(nèi)容要素缺失的貸款，出納不得付款、會(huì)計(jì)不準(zhǔn)入賬。同時(shí)柜員和委派會(huì)計(jì)要隨時(shí)監(jiān)控貸款的到逾期情況，及時(shí)通知信貸員進(jìn)行清收，共同負(fù)起信貸管理的責(zé)任。三是加強(qiáng)貸后跟蹤檢查。對(duì)各項(xiàng)貸款實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，隨時(shí)關(guān)注貸戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)額度較大的貸款，定期開展跟蹤檢查。同時(shí)建立由聯(lián)社信貸、稽核部門共同協(xié)作的檢查機(jī)制，并設(shè)立專門的信貸外勤檢查崗，對(duì)大額貸款的投放、管理、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)地檢查，及時(shí)反饋聯(lián)社信貸管理部門。對(duì)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)出現(xiàn)變化、存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的及時(shí)采取果斷措施進(jìn)行處理，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散蔓延。四是嚴(yán)格責(zé)任追究。要建立系統(tǒng)的貸款責(zé)任追究制度，實(shí)行貸款終身負(fù)責(zé)制，對(duì)新發(fā)放的貸款到期必須收回，到期收不回的，取消其發(fā)放新貸款的權(quán)力，采取崗位清收、離崗清收的辦法，待收清完畢后再恢復(fù)其發(fā)放新貸款的權(quán)利。以此增強(qiáng)信貸人員的責(zé)任壓力和危機(jī)感，確保貸款“放得出、管得好、收得回”，控制新增不良形成。

四、落實(shí)多種舉措，確保不良清降工作取得實(shí)效

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和督導(dǎo)。要高度重視不良貸款清收工作，成立專門領(lǐng)導(dǎo)組織，建立聯(lián)社一把手親自主抓，各部門參與的清收工作機(jī)制。同時(shí)要依據(jù)不良貸款成因和欠款人類別，成立系統(tǒng)內(nèi)部職工、黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、農(nóng)戶、依法清收等清收小組，明確清收責(zé)任，分別制定清收工作方案，登記《各小組不良貸款清收進(jìn)度表》。在此基礎(chǔ)上，要加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，由聯(lián)社督導(dǎo)各小組，各小組督導(dǎo)各社，各社督導(dǎo)具體崗位人員，形成層層有承包、層層有責(zé)任、人人有壓力、人人有動(dòng)力的全員參與工作格局。二是落實(shí)自主清收舉措。要堅(jiān)持以信用社為清收主體，采取獎(jiǎng)勵(lì)清收、責(zé)任清收、在崗清收、離崗清收等多種方式積極清收、盤活不良貸款。在清收過程中既要堅(jiān)持原則，又要靈活運(yùn)用各項(xiàng)政策，如打折清收、舊貸盤活等。在此基礎(chǔ)上，要積極探索新的清收舉措，可將清收難度較大的不良貸款進(jìn)行“內(nèi)部剝離”，成立系統(tǒng)內(nèi)專門的清收部門或公司，組織專門的隊(duì)伍力量進(jìn)行清收。三是調(diào)動(dòng)各界力量。加強(qiáng)與政府部門、公檢法機(jī)關(guān)、廣大農(nóng)戶的溝通聯(lián)系，調(diào)動(dòng)一切外部力量，形成清收工作的合力。特別是加強(qiáng)與村干部合作，通過加大對(duì)村組的信貸支持、優(yōu)化服務(wù)舉措、吸收村干部參與信用農(nóng)戶評(píng)定、談心交流等多種舉措，調(diào)動(dòng)他們的積極性，及時(shí)提供農(nóng)戶和欠款戶的信息、動(dòng)態(tài)，幫助信用社清收不良貸款。四是依法打擊逃廢債行為。加強(qiáng)與法院、執(zhí)行局的合作，對(duì)“賴賬戶、釘子戶”依法進(jìn)行起訴，加大對(duì)已訴訟執(zhí)行案件的清理工作力度，達(dá)到“打擊一戶、震懾一方”的效果，維護(hù)信用社債權(quán)。