第一篇：中國平安內(nèi)控管理體系：以風(fēng)險為導(dǎo)向

老客呼死你

中國平安內(nèi)控管理體系：以風(fēng)險為導(dǎo)向

風(fēng)險管理與內(nèi)部控制是企業(yè)生存與發(fā)展的永恒課題。保險公司的內(nèi)控既有其獨有的特點，又具有一定的代表性。特編輯一組專題，傾聽來自典型企業(yè)、監(jiān)管部門及咨詢機構(gòu)的聲音。

自國家財政部、保監(jiān)會等五部委聯(lián)合下發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)的配套指引，以及保監(jiān)會發(fā)布《保險公司內(nèi)部控制基本準則》以來，中國平安(微博)集團充分利用政府創(chuàng)造的良好環(huán)境和強大推動力，將公司的內(nèi)控體系再次整合升級，并通過深入貫徹落實保監(jiān)會《基本準則》，將平安內(nèi)控管理機制深入落實到各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

目前平安集團保持著健全的公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管控的三道防線，包括：

第一道防線：業(yè)務(wù)及管理部門。作為風(fēng)險管控的第一責(zé)任單位，執(zhí)行公司制定的風(fēng)險內(nèi)控政策，并組織開展業(yè)務(wù)自我改進。

第二道防線：風(fēng)險內(nèi)控管理的專業(yè)職能部門。合規(guī)部、風(fēng)險管理部、法律部以公司風(fēng)險內(nèi)控管理政策為核心，協(xié)助各級業(yè)務(wù)部門和管理職能部門建立風(fēng)險識別、評估、控制、應(yīng)對流程，建立各項重大風(fēng)險預(yù)警機制，完善風(fēng)險指標監(jiān)測體系和報告機制，并推動整體改進和落實。在具體的內(nèi)控建設(shè)和評價工作中，合規(guī)部負責(zé)建立全年內(nèi)控自評計劃，其中包括主數(shù)據(jù)的維護、風(fēng)險自評、內(nèi)控自評和內(nèi)控測試的工作時間計劃及工作項任務(wù)。

第三道防線：監(jiān)察稽核的職能部門。稽核部門作為相對獨立的部門，對公司風(fēng)險內(nèi)控體系和機制的整體運作情況(內(nèi)控機制的設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性)進行獨立評價和報告。

創(chuàng)建平安信賴工程

信用、信譽是金融企業(yè)的生命，信心、信賴是金融企業(yè)成長壯大的基石。全球金融危機的爆發(fā)、蔓延再一次驗證了內(nèi)控管理對于企業(yè)的意義，對以金融服務(wù)為業(yè)的平安而言，內(nèi)控管理水平更是能否贏得客戶信賴、能否保證股東利益并確保監(jiān)管放心的衡量標準。

公司領(lǐng)導(dǎo)明確指出：內(nèi)部控制管理不是被動地滿足法規(guī)的要求，而是公司經(jīng)營管理的內(nèi)在需求，內(nèi)部控制管理也不僅僅可以控制風(fēng)險，更可以增強客戶信賴，提高老客戶忠誠度，吸引更多的新客戶，促進公司業(yè)務(wù)發(fā)展。

平安根據(jù)國家法律法規(guī)以及監(jiān)管要求，結(jié)合公司經(jīng)營管理的需要，確立了以“促進公司三大支柱業(yè)務(wù)(保險、銀行、資產(chǎn)管理)以及整個集團有效益可持續(xù)健康發(fā)展”為公司內(nèi)控與風(fēng)險管理的長期目標；建立了覆蓋全面、運作規(guī)范、針對性強、執(zhí)行到位、監(jiān)督有力的合規(guī)內(nèi)控與風(fēng)險管理體系和運行機制。先進的內(nèi)控管理機制為公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展提供了保障，為客戶利益維護建立了堅實的保護屏障，為公司戰(zhàn)略有效實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。把信賴建立在機制上，把信賴建立在系統(tǒng)、平臺上，把信賴建立在可預(yù)期的結(jié)果上。

滿足法規(guī)只是起點

內(nèi)部控制“體系是否健全”、“運行是否有效”是平安管理層非常關(guān)心的問題，也是即將或準備實施內(nèi)控體系建設(shè)的企業(yè)所關(guān)心的。根據(jù)《基本規(guī)范》的要求，企業(yè)需要報告和披露在規(guī)定時點內(nèi)部控制運行有效性的評價結(jié)果。表面看起來企業(yè)只要順利通過會計師事務(wù)所進行的內(nèi)部控制審計就算過關(guān)了，但平安管理層確定的內(nèi)控目標不僅如此，更強調(diào)提升內(nèi)部控制管理的長效機制和持續(xù)保證能力，至少應(yīng)實現(xiàn)以下目標：

順利通過會計師事務(wù)所進行的內(nèi)部控制審計；

形成風(fēng)險識別、評估和內(nèi)部控制制度設(shè)計、運行及控制效果測試評價的標準流程，并保持動態(tài)更新、反復(fù)運行；

記錄內(nèi)部控制管理和維護的過程軌跡；

梳理并分類歸檔內(nèi)部控制設(shè)計及運行有效性的舉證資料，并動態(tài)保持其充分有效性；

形成內(nèi)控風(fēng)險及缺陷的主動檢視、持續(xù)改進、自我完善的運行機制；

實現(xiàn)內(nèi)部控制評價結(jié)果與相關(guān)責(zé)任人的績效問責(zé)考核指標掛鉤。

在構(gòu)建平安集團合規(guī)內(nèi)控體系的過程中，平安一方面努力加強內(nèi)部制度和風(fēng)險內(nèi)控團隊建設(shè)；另一方面充分利用外腦，與國際知名咨詢機構(gòu)積極合作，借鑒國際、國內(nèi)先進的風(fēng)險內(nèi)控管理方法、成熟經(jīng)驗和現(xiàn)代化工具。

特別是2008年6月五部委正式發(fā)布《基本規(guī)范》后，平安集團管理層非常重視，敏銳地認識到建立健全內(nèi)部控制體系不僅是監(jiān)管機構(gòu)的合規(guī)要求，更是獲得客戶信賴，提升公司品牌，提升上市公司外部評價的契機和抓手。認識決定態(tài)度，思想決定行動。在對美國薩班斯奧克斯利法案、COSO內(nèi)部控制以及企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)等制度、標準及其實施狀況進行調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合平安的戰(zhàn)略方向及現(xiàn)實狀況，平安管理層以“務(wù)實”、“整合”為核心價值理念，提出“以風(fēng)險為導(dǎo)向、以制度為基礎(chǔ)、以流程為紐帶、以內(nèi)控系統(tǒng)為抓手”的26字方針，為整個集團內(nèi)部控制體系建設(shè)明確了“四項基本原則”。

簡單來說，即首先梳理關(guān)鍵流程并識別和評估與內(nèi)控相關(guān)的固有風(fēng)險；其次結(jié)合公司各項規(guī)章制度及實施現(xiàn)狀，辨識各個流程的關(guān)鍵控制活動并固化；然后開展內(nèi)控自評工作，評估現(xiàn)有內(nèi)控體系對于上述固有風(fēng)險管理的有效性，最終得出剩余風(fēng)險的評估結(jié)果。固有風(fēng)險扣除現(xiàn)有內(nèi)部控制和管理舉措對于固有風(fēng)險的緩釋效果后，即為剩余風(fēng)險水平。對于內(nèi)控自評發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，有針對性地彌補內(nèi)控缺失、進一步完善內(nèi)控體系，從而將內(nèi)控相關(guān)的剩余風(fēng)險控制在公司可接受的水平。

以風(fēng)險為導(dǎo)向

內(nèi)部控制體系建設(shè)需要回答的首要問題是：“控制什么？”，也就是控制目標的問題。不少保險公司在開展內(nèi)部控制時的一大誤區(qū)在于“為內(nèi)控而內(nèi)控”，流于形式，眉毛胡子一把抓，沒有對內(nèi)控風(fēng)險點進行梳理和分類，最后既浪費了人力、財力，也降低了內(nèi)控項目的有效性。而“以風(fēng)險為導(dǎo)向”的理念，則是要明確識別行業(yè)及公司內(nèi)部所面臨的風(fēng)險點，并對已識別的風(fēng)險進行評級，同時與現(xiàn)有的控制活動進行匹配，進而評估相應(yīng)風(fēng)險點的控制水平。即哪些是不足的？哪些是沒有涵蓋的？不足的或未涵蓋的風(fēng)險，平安是否能接受？若不能接受，應(yīng)當(dāng)如何對控制不足的部分進行強化？如何對尚未涵蓋的部分進行控制？等等。最終把平安的風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)。因此“以風(fēng)險為導(dǎo)向”實質(zhì)在于“為管控風(fēng)險而內(nèi)控”，關(guān)注“控制有效性”，并通過梳理、提升現(xiàn)有的控制活動，使內(nèi)部控制與日常管理活動緊密融合，讓業(yè)務(wù)部門人員作“主角”，內(nèi)控管理部門作“導(dǎo)演”。

以制度為基礎(chǔ)

平安集團充分認識到現(xiàn)代企業(yè)的管理中，制度是核心和基礎(chǔ)。通過制度進行管理，最能體現(xiàn)效率，最能體現(xiàn)統(tǒng)一性和質(zhì)量標準，因此制度建設(shè)是平安內(nèi)控體系建設(shè)的一個重要內(nèi)容。內(nèi)控制度并非是現(xiàn)有業(yè)務(wù)部門日常管理制度的簡單集合，也不是游離于現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度之外的一套完全獨立的制度體系，而是對現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度補充、完善、整合的過程。制度在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)該只有統(tǒng)一的一套，保持“唯一正確性”，這一點非常重要。平安現(xiàn)已建立并不斷完善內(nèi)控制度體系，明確各層級的職責(zé)定位和工作目標，確定內(nèi)控工作開展的程序循環(huán)。集團合規(guī)部牽頭完成平安《內(nèi)部控制評價管理辦法》和《內(nèi)部控制自評手冊》，以期建立健全“以風(fēng)險管控和內(nèi)部控制評價為導(dǎo)向，以合規(guī)、風(fēng)控等公司制度為核心和依據(jù)，以內(nèi)部控制自評手冊為工具和方法”的內(nèi)部控制制度體系。

以流程為紐帶

部分企業(yè)在進行風(fēng)險評估時，往往習(xí)慣于以部門為單位，殊不知風(fēng)險的產(chǎn)生和由此帶來的結(jié)果往往是疊加的、跨部門的，因為一個完整業(yè)務(wù)流程的實現(xiàn)是多個部門之間協(xié)同工作、相互配合的結(jié)果。如果僅從部門的角度看風(fēng)險，往往看不清楚、看不全面，容易以偏概全，進而影響對風(fēng)險的評級及相應(yīng)內(nèi)控點的識別。平安“以流程為紐帶”將內(nèi)部控制落實于業(yè)務(wù)流程的全過程，以流程為脈絡(luò)識別風(fēng)險點，消除了各部門間的壁壘和脫節(jié)，避免出現(xiàn)真空地帶，增強了流程的銜接性，也更易于從整體的視角把握企業(yè)的風(fēng)險點。平安在內(nèi)控評價過程中，涵蓋了絕大部分法人專業(yè)子公司及其關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程。

以內(nèi)控系統(tǒng)為抓手

內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)以IT系統(tǒng)的建立及完善為基礎(chǔ)。比如內(nèi)控自我評估，整個過程牽涉面很廣，基本涉及平安所有的業(yè)務(wù)部門和人員，涉及的數(shù)據(jù)資料信息量非常大，評估流程管理也很繁雜，若在常態(tài)管理中采用手工方式進行，則難度更大。因此平安就有一個非常明確的認識，即需要有系統(tǒng)的支持。對于系統(tǒng)，其基本設(shè)想是：其一，要有一個自動工作流的驅(qū)動，也就是說每個業(yè)務(wù)部門的每個業(yè)務(wù)人員都需要明確自己的角色定位和工作內(nèi)容，而這些應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)來實現(xiàn)。同時涉及相應(yīng)的內(nèi)控節(jié)點，該節(jié)點的負責(zé)人一定要做出反應(yīng)(采取相應(yīng)的內(nèi)控動作，如審批)，若在規(guī)定的時間內(nèi)沒有響應(yīng)，則系統(tǒng)將會觸發(fā)郵件提醒。其二，要有一個自動的報表管理功能，既能對內(nèi)控自我評估過程中的成果進行分門別類的存放，并能按監(jiān)管要求提供相應(yīng)的報表。同時亦能定期給高級管理層發(fā)送相應(yīng)的內(nèi)控報表，報表內(nèi)容可以包括部門內(nèi)控管理的實施情況(哪個部門開展了什么工作，還有哪些工作沒有開展)，進而可作為內(nèi)控管理工作得以有效推動的基礎(chǔ)工具。目前平安集團已經(jīng)建立了內(nèi)部控制評價管理電子平臺(RiskIntegrator，簡稱“RI系統(tǒng)”)，該系統(tǒng)主要包括內(nèi)部控制的管理模塊(ICM)、風(fēng)險自評模塊(RCSA)、關(guān)鍵風(fēng)險指標模塊(KRI)、損失事件管理模塊(LEM)，從內(nèi)部控制角度對系統(tǒng)分級，明確各層級業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門、稽核部門在系統(tǒng)中的角色定位。今后還將把企業(yè)的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理功能在系統(tǒng)平臺上進一步整合。

平安集團在如何把上述的風(fēng)險和內(nèi)控管理的整體理念、體系建設(shè)和具體的操作步驟逐步固化在系統(tǒng)中做出了初步的嘗試。通過逐步建立和完善一個符合國際最佳實踐的內(nèi)部控制評價管理電子平臺，運用先進工具和技術(shù)支持公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)增長模式。該平臺的內(nèi)部控制管理(ICM)和風(fēng)險自評(RCSA)模塊目前已經(jīng)可以協(xié)助公司識別、分析、評估、應(yīng)對、報告各項風(fēng)險，并與內(nèi)部控制相關(guān)聯(lián)，支撐內(nèi)控自我評估在平臺上的運行。此外，信息系統(tǒng)平臺還支持平臺進一步建立關(guān)鍵風(fēng)險指標(KRI)量化信息和預(yù)警體系，及時發(fā)出對重大風(fēng)險的預(yù)警信號；并且利用損失事件管理(LEM)加強對歷史重大損失事件和數(shù)據(jù)的收集和管理，提升公司預(yù)測尚未發(fā)生事件之潛在風(fēng)險的能力。

全員參與、分級實施、逐級匯總

內(nèi)控項目在開展初期采取“全員參與、分級實施、逐級匯總”的方式，總體安排分為設(shè)計階段(確定項目范圍和風(fēng)險評估)、計劃階段(試點，確定內(nèi)控自評方法、工具、模板，搭建內(nèi)控管理電子平臺)、推廣階段(全面推廣)階段。目前，平安已經(jīng)把這些動作納入了日常常態(tài)管理的模式。

項目歷時將近3年，涉及平安集團保險、銀行、投資各板塊多家法人公司及其關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程，超過3000名平安員工直接參與了本項目的開展，接受了咨詢公司關(guān)于內(nèi)控方法論的培訓(xùn)。通過本項目的開展，內(nèi)控自我評價工作已納入各公司、各部門的日常工作范圍，并設(shè)計相應(yīng)機制促進內(nèi)部控制活動基于內(nèi)外部環(huán)境的變化而及時進行相應(yīng)的調(diào)整。

項目成果

平安致力于搭建并不斷完善風(fēng)險管理與合規(guī)內(nèi)控的統(tǒng)一體系，梳理核心業(yè)務(wù)流程，診斷風(fēng)險內(nèi)控缺陷并整改。而在關(guān)鍵風(fēng)險領(lǐng)域，同時有針對性地進行專項應(yīng)對和深入研究，實現(xiàn)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的有效銜接和融合。項目完成了與實現(xiàn)控制目標相關(guān)的內(nèi)外部風(fēng)險的識別和評估，從定量角度確定了范圍內(nèi)的各業(yè)務(wù)流程、機構(gòu)的固有風(fēng)險和剩余風(fēng)險水平，為管理層權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略奠定了實實在在的基礎(chǔ)?；仡欗椖砍晒?，基本可以用“四個一”來概括：

建立了一個體系

平安現(xiàn)已基本建立并不斷完善合規(guī)內(nèi)控管理體系，通過體系的力量推進風(fēng)險和內(nèi)控合規(guī)“PDCA”管理閉循環(huán)，使平安內(nèi)控管理中心各部門目標統(tǒng)一、高效配合，同時也促進了風(fēng)險管控三道防線之間的聯(lián)動與有效運作。

導(dǎo)入了一套標準

通過內(nèi)部控制操作標準和相應(yīng)測試標準的建立，加強了內(nèi)控評價工作的可操作性，并且促進了公司各業(yè)務(wù)單元之間的橫向比較和內(nèi)部對標學(xué)習(xí)。

完善了一批流程

通過內(nèi)控評審?fù)晟屏嗽械牧鞒膛c制度，通過與國內(nèi)外行業(yè)最佳實踐的對比，從提高經(jīng)營效率效果角度完善了多項內(nèi)控流程，以緩釋潛在風(fēng)險，并加以追蹤落實和明確各自的部門責(zé)任。

培養(yǎng)了一批人才

通過共同參與項目，培養(yǎng)了平安自己的風(fēng)險管理和內(nèi)控的一批人才，這些人將作為平安自己的“火種”，確保了在咨詢公司離開后，平安仍然可以進一步把業(yè)已建立的風(fēng)險內(nèi)控管理體系長久運作。

總之，通過內(nèi)控項目實施，明確業(yè)務(wù)、內(nèi)控各部門在內(nèi)控自評中的職責(zé)、工作模式，同時將內(nèi)部控制和合規(guī)管理進行整合，并且與風(fēng)險管理職能(定量部分)和稽核監(jiān)察職能進行整合，促進內(nèi)控各部門更加緊密協(xié)調(diào)，以進一步完善“事前/事中/事后”三位一體的風(fēng)險管理體系及內(nèi)控架構(gòu)，打造綜合內(nèi)控管理體系及運作平臺。通過這個平臺，實現(xiàn)對集團及各子公司整體的風(fēng)險狀況進行全面了解、評價和動態(tài)跟蹤；同時，分解、落實內(nèi)控職責(zé)，充分調(diào)動業(yè)務(wù)部門參與內(nèi)控管理，梳理重要風(fēng)險事項，以及持續(xù)開展內(nèi)控自評和改進追蹤。

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第二篇：市場營銷以什么為導(dǎo)向

市場營銷以什么為導(dǎo)向？

—湖南商學(xué)院屈鑫對于市場營銷到底是以什么為導(dǎo)向的，一直是一個有爭議的話題，在現(xiàn)在的爭議中，有兩種聲音，一種是認為市場營銷是以客戶需求為導(dǎo)向，另一種認為市場營銷學(xué)是以競爭為導(dǎo)向的，那么在當(dāng)今的市場中，市場營銷到底是以什么為導(dǎo)向的呢？個人認為以競爭為導(dǎo)向應(yīng)該更貼切………

當(dāng)然我絕對不是說在市場營銷中，以客戶需求為導(dǎo)向就是錯誤的，在曾經(jīng)的時代，以客戶需求為導(dǎo)向也是正確的，只能說，對于當(dāng)今的市場狀況，以競爭需求為導(dǎo)向更為貼切，為什么呢？原因有以下幾點：1，客戶其實是不能準確表達自己的需求以及并不是所有的客戶都能表達自己的需求，從而影響到潛在需求和市場預(yù)測的準確性，這個主要是因為科技是進步的，顧客他自己都不知道科技到底是有多發(fā)達，到底廠商能夠提供什么商品給自己，當(dāng)然這里面也可能是因為市場調(diào)查的不成熟。2，從管理學(xué)來講，以市場需求為導(dǎo)向其實是一個目標管理的過程，而以競爭為導(dǎo)向的市場營銷是過程管理的過程。所謂的目標管理就是在管理中只關(guān)注結(jié)果，而過程管理則不是這樣的，舉個例子，餐館廚師炒菜，第一步往鍋里放醬油，第二步往鍋里放大蒜，第三步往鍋里放水…………，第十步炒三下，這樣當(dāng)客戶需要一種口味時，就按照第一步，第二步到第十步，然而當(dāng)客戶需要另一種口味時，只要改一下順序就行了。以顧客需求為導(dǎo)向也就是以顧客需求為目標，而以競爭為導(dǎo)向就是以競爭為目標從而來實現(xiàn)一些利益，然而由于市場的環(huán)境是變的，顧客的需求隨時會變，這樣決定了以競爭為導(dǎo)向的優(yōu)勢了…

第三篇：以群眾需求為導(dǎo)向(定稿)

以群眾需求為導(dǎo)向 以人民滿意為標準 大力推進計劃生育便民服務(wù)工作

中共丹水鎮(zhèn)委員會 丹水鎮(zhèn)人民政府

西峽縣丹水鎮(zhèn)位于伏牛山世界地質(zhì)公園核心區(qū)域，被譽為中國恐龍之鄉(xiāng)、獼猴桃之鄉(xiāng)。全鎮(zhèn)轄29個行政村，總?cè)丝?1421人，其中已婚育齡婦女8508人。近年來，我們以創(chuàng)建基層滿意所站活動為載體，圍繞“便民維權(quán)順民意，優(yōu)質(zhì)服務(wù)促發(fā)展”的目標，從陣地保障、制度建設(shè)入手，充分發(fā)揮窗口的便捷高效和紐帶作用，大力開展便民服務(wù)活動，進一步密切了黨群干群關(guān)系，促進了人口計生工作的健康發(fā)展。我鎮(zhèn)連續(xù)15年被南陽市委、市政府授予“全市人口和計劃生育先進鄉(xiāng)鎮(zhèn)”稱號；2010年，被國家人口計生委命名為“全國計劃生育優(yōu)質(zhì)服務(wù)示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)”。2009年、2010年，鎮(zhèn)計生服務(wù)站連續(xù)兩年被省糾風(fēng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組、省政府糾風(fēng)辦命名為“群眾滿意基層所站”。我們的主要做法是：

一、堅持從群眾的根本利益和基本需求出發(fā)，加強服務(wù)窗口建設(shè)，努力做到“三個到位”

一是投入到位。鎮(zhèn)財政先后投入50余萬元，按照環(huán)境好、服務(wù)好、管理好、作風(fēng)好、群眾滿意的“四好一滿意”標準，對鎮(zhèn)計生服務(wù)站進行了全面裝修和設(shè)施完善，先后配備了孕檢工作臺及生殖健康檢查服務(wù)設(shè)備，各村依托社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站，將計劃生育宣傳融入到基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)之中，使鎮(zhèn)村兩級的計劃生育陣地成為廣大育齡群眾的溫暖之家。同時，在原計劃

生育便民服務(wù)大廳的基礎(chǔ)上，擴建了丹水鎮(zhèn)行政服務(wù)中心，配備了電腦打印機、復(fù)印機、電子觸摸屏、電子顯示屏、飲水機、打氣筒、雨具等便民設(shè)施，印制了服務(wù)手冊、宣傳折頁、便民卡片、明片等免費發(fā)放資料，使服務(wù)環(huán)境更加符合群眾需求。二是服務(wù)到位。鎮(zhèn)行政服務(wù)大廳集公安、司法、計生于一體，實行行政審批、證件辦理、咨詢投訴、便民維權(quán)“一條龍”服務(wù)；29個村計劃生育便民服務(wù)室，在原有的人口學(xué)校、康檢室、宣傳室、檔案資料室之外又增設(shè)幼兒早教室、資料閱覽室等特色科室，豐富了當(dāng)?shù)厝罕姷奈幕睿?46個村民小組和單位設(shè)立了便民服務(wù)點，免費發(fā)放避孕藥具及宣傳資料，免費開展代理服務(wù)，鎮(zhèn)、村、組三級服務(wù)網(wǎng)絡(luò)更加科學(xué)務(wù)實。三是管理到位。各服務(wù)窗口分類建立了與服務(wù)項目相對應(yīng)的《便民服務(wù)登記薄》，對每天的辦理事項分類進行登記整理；建立了《工作勤務(wù)記錄薄》，對每天的人員在崗情況、交接班情況、預(yù)約情況等內(nèi)容認真登記；建立了《考核督查登記薄》，鎮(zhèn)黨政辦和計生辦不定期對鎮(zhèn)行政服務(wù)大廳和各村計生便民維權(quán)服務(wù)工作進行明查暗訪，重點檢查政務(wù)公開、群眾反映問題處理、承諾服務(wù)履行、利益導(dǎo)向政策落實等情況，督查結(jié)果通報全鎮(zhèn)，計入各村和包村干部考評總成績?；顒娱_展以來，全鎮(zhèn)計生服務(wù)窗口共為群眾提供上千項服務(wù)，僅2011年就代理發(fā)放一胎證209個，二胎生育證32個，流動人口婚育證明42本，群眾滿意率達99％。

二、圍繞便民利民發(fā)揮服務(wù)窗口作用，突出優(yōu)質(zhì)高效，完善三項制度

一是深化政務(wù)公開制度。全鎮(zhèn)在確保《河南省陽光計生規(guī)范》規(guī)定的村級5類28項內(nèi)容公開率達到100％的同時，統(tǒng)一按照“證件申領(lǐng)程序、獎勵扶助政策、法定生育條件、違法生育責(zé)任、附屬需求指南”等5大塊內(nèi)容，制作簡易計劃生育政務(wù)公開版面，落實到每個單位和學(xué)校，并納入鎮(zhèn)政府“陽光政務(wù)信息平臺”，進一步提高了廣大群眾的知情權(quán)。二是健全宣傳教育制度。編印了“我要結(jié)婚，我要懷孕，我生小孩，我盡義務(wù)，我享權(quán)利”的和諧幸福家庭服務(wù)手冊與計劃生育生殖健康科普知識讀本2萬余冊，通過便民服務(wù)大廳和服務(wù)窗口，送到不同層面的育齡群眾手中，為基層育齡群眾提供及時周到的生育政策咨詢，避孕節(jié)育技術(shù)及隨訪指導(dǎo)，不斷提高育齡群眾的人口計生基本知識水平。三是建立預(yù)約服務(wù)制度。我們根據(jù)新婚和計劃生育手術(shù)對象名單，結(jié)合生殖健康進家庭優(yōu)質(zhì)服務(wù)活動，及時進行電話預(yù)約或上門隨訪，提高了服務(wù)的針對性和有效性。2011年，為375名節(jié)育手術(shù)對象提供了預(yù)約上門隨訪服務(wù)。

三、依托基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，拓展服務(wù)窗口功能，積極開展三項活動

一是開展群眾需求信息走訪活動。每年9月份組織人員進村入戶開展上門需求調(diào)查，廣泛征集群眾意見建議，獲取群眾需求信息。近年來，全鎮(zhèn)共收集調(diào)查育齡婦女24067人次，歸納總結(jié)合理化建議100余條，進一步明確了工作方向，改進了工作方法，實現(xiàn)了“親情關(guān)愛、感動服務(wù)、讓每一個計生家庭都滿意”的終極目標。二是開展便民維權(quán)服務(wù)活動。依托鎮(zhèn)服

務(wù)大廳維權(quán)窗口開展工作的同時，在鎮(zhèn)、村、組三級全部設(shè)立意見箱，鄉(xiāng)、村兩級共開通10部便民維權(quán)服務(wù)電話，隨時接受群眾咨詢和投訴。鎮(zhèn)計生辦還在社會各界聘請了5名計劃生育便民維權(quán)評議員，定期組織評議，改進管理服務(wù)。三是開展服務(wù)群眾“比、學(xué)、趕、幫”活動。在全鎮(zhèn)掀起“講學(xué)習(xí)、會服務(wù)、講效率、比貢獻”工作熱潮，廣大黨員干部和村、組工作人員通過鎮(zhèn)、村便民服務(wù)窗口這一平臺，積極參與到為民辦事服務(wù)中來,很多干部把群眾的難事、雜事作為自己的份內(nèi)事來做，增強了為民幫民意識。如袁店村一村民因?qū)σ惶プC的程序、手續(xù)不知情,幾次跑上跑下還是未果，村干部知道此事后,主動上門為其全程代理,3天時間就辦完了全部手續(xù)。一些群眾深有感觸地談到,現(xiàn)在村里工作發(fā)生了“五個變化”:群眾跑變?yōu)楦刹颗?多次辦變?yōu)橐淮无k;拖著辦變?yōu)橹鲃愚k;隨意辦變?yōu)橐?guī)范辦;被動接受監(jiān)督變?yōu)橹鲃勇犎∫庖姟?/p>

通過近年來的工作實踐，丹水鎮(zhèn)計劃生育便民服務(wù)窗口建設(shè)和服務(wù)水平不斷提高，既方便了群眾，促進了管理，又推動了計劃生育政風(fēng)行風(fēng)的轉(zhuǎn)變，群眾對計劃生育的認知度和滿意度有了很大的提高。今后，我們將再接再厲，扎實工作，廣泛借鑒先進單位的經(jīng)驗做法，認真落實上級的有關(guān)要求，推動便民服務(wù)走向深入，推動人口和計劃生育工作再上新臺階，再創(chuàng)新輝煌！

第四篇：以業(yè)績和能力為導(dǎo)向

以業(yè)績和能力為導(dǎo)向，建立科學(xué)的人才評價機制

人才評價是對人才的水平、能力、個性特征、職業(yè)能力傾向、發(fā)展?jié)摿凸ぷ鳂I(yè)績等全面情況進行的綜合測評。要正確地發(fā)現(xiàn)和使用人才，首先要科學(xué)準確地評價人才、鑒別人才，從而才能做到知人善任、任人唯賢。王忠法廳長在全省水利人事勞動工作會議上，要求創(chuàng)新人才評價機制，建立以業(yè)績?yōu)橹攸c，由品德、知識、能力等要素構(gòu)成的人才評價指標體系，這為我們改革和完善人才評價機制指明了思路。

一、確立人才評價標準

要準確地評價和識別人才，必須按照德才兼?zhèn)洹⒆⒅貙嵖?、群眾公認的要求，堅持定性和定量相結(jié)合，確立科學(xué)的、客觀的人才評價標準。一是樹立科學(xué)的人才觀。學(xué)歷、職稱和資歷都只是人才的外在標志，而不是本質(zhì)特征，如果單純依靠這些條件選拔人才，就不可避免會出現(xiàn)失誤。因此，要樹立“人人都能成才”觀念，要從以學(xué)歷為本轉(zhuǎn)變?yōu)橐阅芰楸?，克服重學(xué)歷職稱、輕業(yè)績貢獻，重資歷身份、輕能力實干的現(xiàn)象，做到不惟學(xué)歷、不惟職稱、不惟資歷、不惟身份，不拘一格選人才。二是在“三個認可”上下功夫。對黨政人才，要堅持群眾認可，強調(diào)德才兼?zhèn)?、注重實績的原則。要樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的政績觀，堅持群眾公認、注重工作實績，把群眾支持不支持、認可不認可作為評價黨政人才的重要衡量尺度，凡是得不到多數(shù)群眾認可的干部不能確定為考察對象；對經(jīng)營管理人才，堅持市場和出資人認可，強調(diào)經(jīng)營有方、業(yè)績突出的原則。要把企業(yè)經(jīng)營人才置于市場經(jīng)濟發(fā)展進程去考察評價，看綜合素質(zhì)是否適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展要求，看經(jīng)營業(yè)績是否滿足出資人的要求，把市場和出資人認可不認可作為企業(yè)經(jīng)營人才評價的重要衡量尺度；對專業(yè)技術(shù)人才，堅持社會和業(yè)內(nèi)認可，強調(diào)技術(shù)拔尖、成果顯著的原則。要開展以崗位要求為基礎(chǔ)的專業(yè)技術(shù)人才評價工作，引入社會化的專業(yè)技術(shù)執(zhí)業(yè)資格制度，把社會和業(yè)內(nèi)認可不認可作為專業(yè)技術(shù)人才評價的重要衡量尺度。三是要建立量化的人才評價標準。在進行人才考察、評價時，要針對三支隊伍的不同要求，建立以能力和業(yè)績?yōu)楹诵?，包括品德、能力、知識等內(nèi)容在內(nèi)、量化的分類評價標準。對黨政人才，要制定不同層次的崗位職責(zé)規(guī)范，健全任期目標責(zé)任制，建立符合科學(xué)發(fā)展觀的干部政績考核標準。對專業(yè)技術(shù)人才，要以深化職稱制度改革為突破口，以打破專業(yè)技術(shù)職務(wù)終身制為重點，穩(wěn)妥推進事業(yè)單位崗位設(shè)置，積極推行專業(yè)技術(shù)資格制度，完善資格考試和同行評議相結(jié)合的專業(yè)技術(shù)人才評價方法，建立科學(xué)、公正和社會化的專業(yè)技術(shù)人才評價標準。對企業(yè)經(jīng)營人才，要制定反映經(jīng)營業(yè)績的財

務(wù)指標和反映管理能力的綜合指標相結(jié)合的考核標準，建立以職業(yè)能力和工作業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，注重職業(yè)道德和職業(yè)水平的企業(yè)經(jīng)營人才評價標準。

二、完善人才評價主體

人才評價是否準確、科學(xué)，很重要的一條是看評價的主體是否完善，評價能否做到客觀、公正。在過去的人才評價工作中，評價主體比較單一，評價方式比較單調(diào)，隨著時代的發(fā)展，需要進一步完善。筆者認為，除了組織、人事部門和領(lǐng)導(dǎo)之外，還要積極探索廣泛吸收群眾、社會專業(yè)評價專家、審計事務(wù)所、資產(chǎn)評估所和人才評價中介機構(gòu)參與。在評價中堅持走群眾路線，使評價主體做到組織、群眾、專家和中介機構(gòu)相結(jié)合。避免在對人才進行評價時，受某些人為主觀因素的影響，不能很好地保障評價工作的科學(xué)性和有效性，特別是利用專業(yè)性中介評價機構(gòu)參與評價，可以充分發(fā)揮中介評價機構(gòu)在人才評價工作中所具有的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢，增加人才評價工作的透明度，為人才評價提供科學(xué)的、客觀的和專業(yè)的依據(jù)。

三、創(chuàng)新人才評價手段

人才評價要堅持把傳統(tǒng)有效的人才評價方法與國內(nèi)外先進的人才測評手段相結(jié)合，綜合運用科學(xué)的測評技術(shù)、計算機管理等多種手段，對人員的素質(zhì)進行科學(xué)化、規(guī)范化的評價。隨著計算機信息技術(shù)在各領(lǐng)域的廣泛運用和辦公

自動化軟件的普及，要注重把計算機管理技術(shù)引入到人才評價的過程中，按照不同崗位、不同類別的不同要求，完善各類人才評價管理軟件系統(tǒng)，如建立干部教育培訓(xùn)管理軟件、人才評價信息管理軟件等系統(tǒng)。通過實行人才評價工作的微機化管理，突破人工評價局限，克服因評價主體自身因素導(dǎo)致評價結(jié)果不客觀的負面影響，為人才評價提供更加客觀、科學(xué)的依據(jù)。

四、拓寬人才評價渠道

一是吸引群眾參與。通過廣播、電視、會議、文件等多種方式，宣傳人才評價政策、告知人才基本情況和工作實績，落實群眾對人才的知情權(quán)、參與權(quán)、選拔權(quán)和監(jiān)督權(quán)，對黨政人才，要堅持民主推薦和民主測評工作，完善考察預(yù)告、任前公示制度，將民主推薦作為選拔任用的必經(jīng)程序。二是擴大考評范圍。既要考察人才的工作圈，了解人才的工作能力和實績，又要考察人才的生活圈、社交圈，將考察對象的“八小時”以外時間的表現(xiàn)作為考察內(nèi)容，從中了解考察對象品德品行和生活作風(fēng)。三是建立差額考評機制。對滿足一定條件的所有對象進行全面考評，根據(jù)考察結(jié)果好中選優(yōu)，真正選拔出工作能力強，業(yè)績突出，得到群眾認可的優(yōu)秀人才，充分體現(xiàn)公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則。四是加大經(jīng)常性的考核力度。堅持定期考核，做好任期目標考核，推行培訓(xùn)考核，注重重大事件

考核，通過不同層面的考核，切實掌握人才全面的現(xiàn)實表現(xiàn)。五是建立人才評價聯(lián)系制度。在對人才進行評價時，廣泛征求紀檢、監(jiān)察和審計部門意見，對比并參考社會人才評價中介機構(gòu)對委托評價對象的考評結(jié)論，充分掌握考評對象廉潔自律、工作能力和專業(yè)水平情況，對人才進行全方位的評價，增強人才評價工作的準確性。六是堅持綜合評價。用聯(lián)系的、發(fā)展的、全面的眼光評價人才，按照同類別橫比、同崗位縱比、同要求互比等多角度地進行比較分析，既看取得的工作實績，又看抓基礎(chǔ)性工作的力度，既看平時工作能力，又看重大事件中應(yīng)對能力，通過對人才進行綜合評價，準確把握人才的本質(zhì)特征，克服單純以票取人的傾向。

五、用好人才評價結(jié)果

要積極推進人才評價結(jié)果與人才使用的有機結(jié)合，把考察評價結(jié)果及時有效地運用到人才的使用、獎懲、教育和管理中去，充分發(fā)揮考察工作鼓勵先進、鞭策后進的作用。強化正確的選人用人導(dǎo)向，努力創(chuàng)造人才脫穎而出的用人環(huán)境，大膽使用、破格提拔各種優(yōu)秀人才，從而形成人才輩出、人盡其才的良好局面。（作者系湖北省水利廳人才資源開發(fā)中心干部）

第五篇：2017年內(nèi)控與風(fēng)險管理體系評審報告

XX年內(nèi)控與風(fēng)險管理體系評審報告

編制：

審核：

批準：

2017年12月20日

內(nèi)控與風(fēng)險管理體系評審報告

2017年，公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作在股份公司的指導(dǎo)和公司領(lǐng)導(dǎo)的支持下，圍繞公司經(jīng)營目標，積極地把風(fēng)險管理融入到公司經(jīng)營管理去，取得了較好的成績。

一、2017年內(nèi)控與風(fēng)險管理體系建立和運行的基本情況

2017年，XX公司按照股份公司總體工作部署，緊密圍繞上級公司發(fā)展思路，準確把握公司面臨的內(nèi)部形勢，健全公司全面風(fēng)險管理，為內(nèi)控與風(fēng)險管理工作提供了有力的組織保障。按照股份公司要求，全面組織開展風(fēng)險管理報告工作，確定了公司各單位重大風(fēng)險，明確了風(fēng)險管控責(zé)任，同時對2017風(fēng)險管理工作進行了整體規(guī)劃，明確了工作方向。深入開展月度風(fēng)險評估，夯實了風(fēng)險管理基礎(chǔ)，尤其對于重大風(fēng)險加強了防控。通過事件分析，揭示風(fēng)險防控中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，提出管理建議，進一步加強風(fēng)險防控，將風(fēng)險分析結(jié)果應(yīng)用到持續(xù)提升精細化管理工作中，實現(xiàn)了風(fēng)險管理和生產(chǎn)經(jīng)營的有機結(jié)合，圓滿完成了揚州公司2017年的全面風(fēng)險管理工作。

二、內(nèi)控與風(fēng)險管理體系運行的持續(xù)適宜性、充分性和有效性的結(jié)論

2017年公司主要面臨產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險、質(zhì)量管理風(fēng)險、安全防暑及防汛的風(fēng)險、供應(yīng)商成本控制風(fēng)險以及土地法律風(fēng)險等風(fēng)險。通過公司各部門單位、各級員工積極落實公司風(fēng)險管控責(zé)任和風(fēng)險防控措施，取得了很好的風(fēng)險防控效果。

三、簡述2017年圍繞內(nèi)控與風(fēng)險管理體系開展的重點工作、以及對控制環(huán)境和風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性評價

（一）內(nèi)控與風(fēng)險管理體系建設(shè)得到進一步完善。1.2017年，公司制定《全面風(fēng)險管理》制度，并制定了風(fēng)險管理方案，按照股份公司統(tǒng)一部署，綜合管理部組織各單位對公司運營、戰(zhàn)略、財務(wù)等方面進行風(fēng)險識別，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)會簽，識別確定2017公司十大風(fēng)險，并逐項提出風(fēng)險解決方案。

2.根據(jù)風(fēng)險方案，設(shè)置了全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，負責(zé)全面風(fēng)險管理工作。目前公司各部門均已按要求配備了風(fēng)險管理專兼職工作人員，初步建立起了公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作體系。

（二）公司招標、合同審核審核工作得到進一步加強。狠抓招標、合同審核，積極組織或參與公司的各類合同、招（投）標文件評審，著力抓好招標、合同法律風(fēng)險防范工作。截止12月20日，公司共組織38項項目的招標工作，招標流程依法合規(guī)，為各類合同的合法性、有效性、嚴密性提供了法律保障。

組織開展了合同自查工作，形成了合同自查報告，對在建項目進行實施監(jiān)控。

（三）完善內(nèi)控體系流程、制度，明確了工作職責(zé)，落實執(zhí)行。

內(nèi)部控制工作涉及到各部門的單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等方面工作,為了推動內(nèi)部控制與制度建設(shè)工作，綜合管理部組織各部門編制業(yè)務(wù)流程圖，對已有的制度進行執(zhí)行性適宜性檢查，找出不達標之處，盡量進行修訂完善，組織制度培訓(xùn)，做到牽頭部門負責(zé)組織落實,相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合，保證內(nèi)控規(guī)范的有效實施。

（四）風(fēng)險管理進一步深入。

1.緊緊圍繞公司經(jīng)營目標，積極開展公司2017風(fēng)險評估工作，按照公司風(fēng)險評估標準，通過對公司層面的風(fēng)險信息進行收集、整理，通過反復(fù)的風(fēng)險信息收集，編制出了公司2017年的風(fēng)險地圖，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，形成了揚州江淮公司風(fēng)險庫。

2.2017年，開展了月度風(fēng)險評估，形成風(fēng)險評估報告，提出了相應(yīng)的風(fēng)險防控或整改意見，并對落實風(fēng)險評估報告的情況進行了檢查。重大風(fēng)險管理情況：

產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險管理方面。公司通過加速推進2.0T+國五車型研發(fā)速度，對熱害的影響整車性能的問題進行專人管控，跟蹤開發(fā)進展，以上措施確保6月份可實現(xiàn)2.0T+產(chǎn)品過線，使產(chǎn)品過線計劃得到了有效解決。

質(zhì)量管理風(fēng)險管理方面。

1、和現(xiàn)有供應(yīng)商對接改進，2、公司編制對標改進計劃，開發(fā)二供方對標海拉克斯和風(fēng)駿，進行掛牌督戰(zhàn)，并按計劃進行開展，解決升降器異響問題。安全防暑及防汛的風(fēng)險管理方面。公司制定了夏季防汛舉措：1.對雨水管網(wǎng)進行檢查，確保所有管網(wǎng)通暢無堵塞2.防止外部雨水倒灌，增設(shè)泄洪泵。有效地預(yù)防了梅雨季節(jié)降水量較大導(dǎo)致雨水管道堵塞風(fēng)險。為防止夏季員工中暑，安全機動部制定了夏季防暑措施，下發(fā)《關(guān)于做好防暑工作的通知》、《關(guān)于2017年夏季防暑降溫及高溫補貼工作的通知》部署防暑工作，通過開展防暑培訓(xùn)、心腦血管疾病人員檢查、公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊防暑檢查、防暑藥品飲品冰塊發(fā)放、高溫期間防暑日報、高溫期間安全到家日報、調(diào)整中午高溫作息時間、防暑演練、輕商防暑日報等方式落實防暑工作，2017年公司未發(fā)生中暑事故。

供應(yīng)商成本控制風(fēng)險管理方面。由于原材料上漲導(dǎo)致供應(yīng)商的漲價行為。供管部持續(xù)關(guān)注原材料價格走勢，每月與供應(yīng)商進行價格談判，降低價格上漲風(fēng)險。2017年完成多家供應(yīng)商價格談判，有效降低了因供應(yīng)商成本上漲導(dǎo)致的經(jīng)營利潤受損的風(fēng)險。

（五）內(nèi)部控制進一步規(guī)范。

按照股份公司的有關(guān)要求，對企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)制度進行完善，梳理各項業(yè)務(wù)流程，對內(nèi)控管理手冊組織修訂，加強關(guān)鍵控制，取得較好成效。同時對2016外部審計公司對我司內(nèi)部控制評價排查的缺陷項完成整改工作。

（六）風(fēng)險管理文化建設(shè)進一步加強。

2月度，組織公司相關(guān)人員參與股份公司全面風(fēng)險管理知識培訓(xùn)，3月初以會議培訓(xùn)的形式，針對風(fēng)險管理基本理念開展了公司培訓(xùn)。此外，我們還先后組織培訓(xùn)風(fēng)險制度培訓(xùn)宣貫。

四、內(nèi)控與風(fēng)險管理體系工作的不足之處及持續(xù)改進措施

2017年公司從風(fēng)險事件發(fā)生情況、內(nèi)控檢查以及各部門的監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)來看，在風(fēng)險管理工作及重大風(fēng)險管控工作中存在以下問題。

一是風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作體系建設(shè)與公司的發(fā)展形勢和股份公司的要求相比還有較大差距。

二是風(fēng)險管理的各項制度宣貫不夠深入，個別單位的風(fēng)險管理意識還不夠扎實，一些單位和部門對風(fēng)險信息收集、評估的理解不夠全面，相關(guān)工作開展情況還不夠深入、全面。

三是風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)管理的結(jié)合度不夠。如何把風(fēng)險管理的方法和業(yè)務(wù)部門具體流程風(fēng)險管控有效結(jié)合在一起仍在摸索中。

四是公司各部門受職能定位、掌握資源的限制，風(fēng)險時間收集工作推進難度較大，且積極性不高。

持續(xù)改進措施：

1、擴大內(nèi)控與風(fēng)險管理培訓(xùn)的參培人員范圍，加強各類業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險管理培訓(xùn)，提高各級人員的風(fēng)險意識和認識，為風(fēng)險管理各項工作營造有利氛圍。加強對風(fēng)險管理制度的宣貫，提高基層人員對風(fēng)險管理制度的了解和支持。

2、加強部門之間、上下級之間的信息溝通，加強風(fēng)險評估辦法及內(nèi)部控制監(jiān)督考核，完善工作機制和監(jiān)督考核機制。

3、組織開展好風(fēng)險信息收集、評估工作，按要求完成2018年風(fēng)險管理方案并組織落實。

4、進一步加強和完善內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，組織開展好自我評價和內(nèi)部控制評價。