第一篇：商業(yè)銀行信用管理體系建設(shè)問題論析

論文關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部評級體系 管理戰(zhàn)略

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時(shí)就商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進(jìn)行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(default risk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個(gè)階段。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識(shí)到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個(gè)人、企業(yè)信用評估體系。

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素

共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會(huì)政治因素變動(dòng)以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個(gè)方面。

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，如圖1：

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進(jìn)一步深入和中國加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入國內(nèi)，國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識(shí)到對全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評價(jià)色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動(dòng)的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經(jīng)營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個(gè)人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評估整體水平較低，缺乏對個(gè)體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識(shí)別和度量經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。國際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國內(nèi)對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例，如表1。

表1中國工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫。隨著信息時(shí)代的到來．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進(jìn)展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時(shí)解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。由于長期受漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識(shí)比較薄弱，多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險(xiǎn)管坪的認(rèn)識(shí)不

夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國商業(yè)銀行來看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。

5．金融市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏?，F(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)人才。

三、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運(yùn)營中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點(diǎn)放在信用風(fēng)險(xiǎn)管理之上。首先要加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評級制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度為切人點(diǎn)，逐步建立起以市場為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理體系。最后，針對目前國內(nèi)信用環(huán)境較差的實(shí)際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。運(yùn)用適當(dāng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，并建立健全數(shù)據(jù)庫，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，對信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改進(jìn)?；蛄矿w裁衣式地開發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使之更好適應(yīng)我國的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評級體系。內(nèi)部評級法在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實(shí)施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報(bào)告與分析等三個(gè)方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、資本分配與績效評估的應(yīng)用這樣兩個(gè)層次。前一個(gè)層次在近期可以實(shí)現(xiàn)，后一個(gè)層次在較長的時(shí)間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。

3．建立獨(dú)立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。應(yīng)先明確董事會(huì)是銀行管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)負(fù)責(zé)起草風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理。監(jiān)事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員會(huì)，對董事會(huì)成員進(jìn)行監(jiān)測。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須強(qiáng)調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識(shí)，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實(shí)行貸款授權(quán)審批機(jī)制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會(huì)一個(gè)最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會(huì)成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個(gè)委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時(shí)，先由信貸人員對企業(yè)資信全面評估，再交由信貸委員會(huì)委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過一定數(shù)額，則需報(bào)上級行信貸委員會(huì)核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對那些不使用的流程應(yīng)及時(shí)廢除。

4．樹立重視風(fēng)險(xiǎn)、對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，培育良好的社會(huì)信用意識(shí)和法律意識(shí)，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項(xiàng)基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會(huì)同有關(guān)方面，在全社會(huì)廣泛開展教育和風(fēng)險(xiǎn)教育，引導(dǎo)教育所有金融市場參與者充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立囊括各個(gè)部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，要將個(gè)人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展有機(jī)結(jié)合起來。通過建立這一風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使員工以誠實(shí)守信、審慎務(wù)實(shí)的態(tài)度來對待每一次信貸調(diào)查，以對客戶負(fù)責(zé)、對全行負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

5．成立專門的機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。商業(yè)銀行的正常運(yùn)營與其機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是分不開的，商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接獨(dú)立于最高管理者。同時(shí)有相當(dāng)權(quán)威的某個(gè)人或某個(gè)小規(guī)模的委員會(huì)負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的問題風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊(duì)伍?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)的復(fù)合型人才。而我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

四、結(jié)論

總之，信用體系建沒是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制建立過程中的一項(xiàng)重大的基礎(chǔ)性系統(tǒng)工作，任重而道遠(yuǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)越來越被人們所重視，對信用風(fēng)險(xiǎn)的研究也越來越深入，同時(shí)這些研究成果在其實(shí)際應(yīng)用中也取得了較好的效果。但是，作為一種比其他風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜更加難以定量化的風(fēng)險(xiǎn)，目前對信用風(fēng)險(xiǎn)的研究還只是停留在一個(gè)比較初級的階段，信用風(fēng)險(xiǎn)的定量化工具、技術(shù)及模型等理論研究都還沒有形成一個(gè)比較完善的體系?；诖?，對信用風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究顯得尤為重要。

第二篇：商業(yè)銀行信用管理

論文摘要：現(xiàn)如今，信用已經(jīng)成為了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活的新“瓶頸”。誠信原則是每個(gè)金融行業(yè)都應(yīng)該遵守的基本原則。而伴隨隨著金融改革和金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)無疑也在不斷的增長?？偟膩碚f，風(fēng)險(xiǎn)之最還屬信用風(fēng)險(xiǎn)。由此，如何管理信用風(fēng)險(xiǎn)是擺在各國商業(yè)銀行面前的最大難題。隨著全球化趨勢的加強(qiáng)，各國銀行的監(jiān)管措施等不斷強(qiáng)化，對于負(fù)重前行的我國商業(yè)銀行來說，提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理是勢在必行的。在本文中，就以我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)形成的原因、發(fā)展現(xiàn)狀、等展開分析，并結(jié)合問題給出了解決問題的相關(guān)措施及對策。

論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 措施及對策

2007年，百年一遇的金融海嘯席卷全球。許多頗具實(shí)力的歐美金融機(jī)構(gòu)或多或少都受到了嚴(yán)重打擊。有著158年歷史的華爾街老店雷曼兄弟也不例外。其破壞力之大、影響面之廣遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了當(dāng)初的預(yù)期。各國都在極力扭轉(zhuǎn)乾坤，其效果卻是戚微。危機(jī)仍在不斷蔓延著，一波未平一波又起，人們的驚呼中迎來了“第二波金融風(fēng)暴”。在世界經(jīng)濟(jì)高度一體化的今天，我國想要置身其外是不可能的事。而事實(shí)上我國也采取各種措施來緩解金融危機(jī)帶來的影響，如擴(kuò)大內(nèi)需等。由此場全球金融風(fēng)暴我們不得不去思考一些問題。最基本的便是金融市場上的最基本、最古老、最危險(xiǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)——信用風(fēng)險(xiǎn)。信用帶來的危害可大可小但卻也是至關(guān)重要的。因?yàn)榻?jīng)濟(jì)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)最終都會(huì)集中反應(yīng)或表現(xiàn)在信用體系上，一定程度上信用風(fēng)險(xiǎn)決定了金融體系能否穩(wěn)定、健康、持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為金融體系一員，信用風(fēng)險(xiǎn)對其的影響自然不能被忽視。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及其主要形式

信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，指借款人不能按契約規(guī)定償還本息，而使債權(quán)人受損失的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)一般與貸款和投資相關(guān)，但也與衍生品和其他銀行信用形式相關(guān)。雖然銀行倒閉的原因很多，但最重要的和最主要的原因還是信用違約。信用風(fēng)險(xiǎn)是今年來銀行倒閉的主要原因，也是管理者面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和問題分析

我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具體的表現(xiàn)可以歸結(jié)起來在個(gè)人或企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)、地方政府和司法失信。下文就從這四個(gè)方面描述現(xiàn)行商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀。

1．企業(yè)失信總的來說可以從三個(gè)方面著手：第一，在注冊資金上作假。第二，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)上作假。第三，利用各種手段逃菲銀行債務(wù)，造成銀行的損失。

2．中介機(jī)構(gòu)失信。有些會(huì)計(jì)事務(wù)所為謀一舉私利幫助企業(yè)出具假驗(yàn)資，作假帳、發(fā)布一些虛假財(cái)務(wù)信息迷惑銀行管理者而錯(cuò)將款項(xiàng)貸出；有些資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)故意高估借款企業(yè)的資產(chǎn)或抵押物的價(jià)值，給銀行錯(cuò)誤信息，在信息不對稱的前提下商業(yè)銀行作出錯(cuò)誤判斷，造成最后信用風(fēng)險(xiǎn)提高。

3．地方政府的失信。地方失信包括以下幾個(gè)方面：第一，“新官不管舊賬”的現(xiàn)象，上一任領(lǐng)導(dǎo)欠下的銀行債務(wù)，新任負(fù)責(zé)人不承認(rèn)以致擱置一旁不予治理，使得銀行貸款成為壞賬；第二，地方政府為了當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展，出面給企業(yè)連線從銀行獲得貸款，在貸款下來后就不再管理企業(yè)或個(gè)人是否已還銀行貸款，不從中協(xié)調(diào)雙方的事物進(jìn)展。

4．司法失信。在受理銀行訴訟案上相關(guān)司法部門以立案條件不符合、政府干預(yù)大等理由不立案，不出面處理。

從上述這些現(xiàn)象來看，我國的商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)在不斷地提高，而信用風(fēng)險(xiǎn)又是所有風(fēng)險(xiǎn)中的最為基礎(chǔ)、最為重要的風(fēng)險(xiǎn)。從銀行的長久發(fā)展來看，找出信用風(fēng)險(xiǎn)問題的所在是很有必要的。

三、化解信用風(fēng)險(xiǎn)的對策措施

1培養(yǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理文化。對于各個(gè)企業(yè)文化都是很重要的，商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)也不在例外。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化在經(jīng)營過程中就逐步形成了一種管理理念和銀行工作人員的價(jià)值觀。形成了一種對信用風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，那么在處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題上自然會(huì)得到更好的效果。銀行高層管理人員提高對信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作和核心內(nèi)容，銀行工作人員都樹立起信用風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落實(shí)到每個(gè)員工身上，保證各項(xiàng)制度的落實(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)揮其應(yīng)有的作用。這樣就在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起了一支高素質(zhì)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

2．完善貸款風(fēng)險(xiǎn)測量體系。加快商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評級體系建設(shè)。針對我國現(xiàn)行的貸款體系風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的確定，其很大程度上是主觀上的確定，很大依賴認(rèn)為因素。我國應(yīng)該研究出適合中國國情的一些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，然后對各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行客觀的分析，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型、金融工程技術(shù)對這些指標(biāo)系數(shù)得出科學(xué)的計(jì)算公式，根據(jù)實(shí)際情況，對不同的貸款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。對缺乏專業(yè)評級機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行自身要設(shè)立內(nèi)部的信用評級體系，不管對外對內(nèi)企業(yè)，都要用自身的內(nèi)部評級體系去評定。我國現(xiàn)行的評級體系不全面，可以借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)來完善。

3.提高信息披露的質(zhì)量水平，確保數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性。在信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀中，有的企業(yè)就制造一些假的資料來蒙蔽銀行而造成信用風(fēng)險(xiǎn)提高。信用評級主要就是根據(jù)企業(yè)公開的信息資料來評定的。企業(yè)制造的一些假賬、假會(huì)計(jì)憑證等必然會(huì)影響大到評級的結(jié)果。所以提高信息披露的質(zhì)量水平是很必要的。制定制度保證銀行能得到企業(yè)的全部真實(shí)信息，銀行自身也要培養(yǎng)人才去辨別真?zhèn)?、取精棄粕，提高評級水平。

4.借鑒國際現(xiàn)金銀行的現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理方法理念。雖然在金融風(fēng)暴過后，某些國外先活躍銀行也受到了或重或輕的影響，但是他們的先進(jìn)管理思想是值得我國學(xué)習(xí)和借鑒的。首先，我們要承認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性。一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)是成正比的，風(fēng)險(xiǎn)越大，回報(bào)自然也越大，銀行要經(jīng)營日常業(yè)務(wù)就必須要全面認(rèn)識(shí)這點(diǎn)，而認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)不是說去竭盡全力去杜絕所有的風(fēng)險(xiǎn)，而是通過認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)來如何經(jīng)營控制風(fēng)險(xiǎn)，通過風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和技術(shù)，將潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為未來的收益。其次，學(xué)習(xí)國外活躍銀行的靈活高效的信貸執(zhí)行機(jī)制。人不是萬能的，在工作過程中總會(huì)出錯(cuò)的，在銀行工作者，一時(shí)的疏忽可能造成對銀行的巨大損失，就要對工作人員的業(yè)務(wù)水平進(jìn)行提高，在審核材料作出準(zhǔn)確判斷是基本技能，不是主觀意識(shí)錯(cuò)誤時(shí)可以不受到懲罰。綜合考慮，一般權(quán)責(zé)制內(nèi)人員不超過三人。實(shí)行“三簽制”因?yàn)檫B帶責(zé)任，每個(gè)人都會(huì)認(rèn)真做好本分工作。降低因認(rèn)為原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

四、總結(jié)

通過分析。可以看到目前，我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理難度和復(fù)雜性在不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)方面仍處于不完善的階段，許多政策制度沒有實(shí)質(zhì)性的為信用風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)。雖然采取一定措施候我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理得到了一定的提高，但與之國外活躍銀行相比差距仍是很大，所以我國要全面提高各部門的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、建立科學(xué)的內(nèi)部管理制度等，形成一種銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。落實(shí)每個(gè)工作人員的實(shí)際行動(dòng)上。只要共同、充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)的存在及其產(chǎn)生原因，才能采取合理、實(shí)用的政策解決信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題，這樣，相信我國的商業(yè)銀行的發(fā)展一定能邁上一個(gè)新的臺(tái)階，并為我國金融產(chǎn)業(yè)打下一堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第三篇：淺談銀行信用體系建設(shè)

淺談銀行信用體系建設(shè)

信用概述

一、信用的產(chǎn)生與發(fā)展

信用是商品貨幣關(guān)系發(fā)展的必然產(chǎn)物，特別和貨幣支付手段緊密相關(guān)。在商品經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，存在一方的商品貨幣的閑置節(jié)余，也存在著另一方的商品貨幣的臨時(shí)性、季節(jié)性短缺，雙方的調(diào)劑余缺就形成了信用關(guān)系。

二、信用的定義及形式

信用是以償還和付息為前提條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，在經(jīng)濟(jì)學(xué)中是信貸行為的總稱。信用的本質(zhì)特征是償還性，即以償還本金和支付利息為先決條件。

信用作為一種借貸行為，通過一定的形式對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生影響。在復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于借貸當(dāng)事人不同，借貸的目的和用途不同，信用的具體形式也不同。以信用主體為標(biāo)準(zhǔn)，信用主要有商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、個(gè)人信用等。

四、銀行信用的地位和重要性

銀行信用是支柱和主體信用，是連接政府信用和企業(yè)信用、個(gè)人信用的橋梁，在整個(gè)社會(huì)信用體系的建設(shè)中，具有先導(dǎo)和推動(dòng)的作用。可以說，銀行信用的正常化，是整個(gè)社會(huì)信用健全完善的重要標(biāo)志，也是構(gòu)筑健康金融體系的基石。

銀行信用體系建設(shè)是社會(huì)信用體系建設(shè)的一個(gè)重要組成部分，在我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，完善銀行信用體系建設(shè)是發(fā)展社會(huì)主義先進(jìn)文化的必然要求，是改善社會(huì)信用環(huán)境，疏通中央銀行貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制，優(yōu)化資金資源配置，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展的必然要求。銀行信用缺失現(xiàn)狀和原因分析

一、銀行信用缺失的現(xiàn)狀

銀行信用缺失主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一、銀行服務(wù)的承諾與實(shí)際工作存在較大差距。近年來，隨著競爭的加劇，商業(yè)銀行紛紛做出諸如“一流的服務(wù)、一流的效率、一流的質(zhì)量”的承諾。但實(shí)際上，由于一些金融機(jī)構(gòu)缺乏現(xiàn)代金融服務(wù)意識(shí)和信貸營銷理念，某些基層網(wǎng)點(diǎn)人員服務(wù)意識(shí)較差，致使銀行實(shí)際工作與服務(wù)承諾之間出現(xiàn)了較大落差。

第二、規(guī)范和穩(wěn)健經(jīng)營意識(shí)比較淡薄。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)為了逃避審計(jì)、財(cái)稅及人民銀行監(jiān)管，人為偽造、變更會(huì)計(jì)憑證和賬簿，虛報(bào)瞞報(bào)經(jīng)營業(yè)績。這些情況，使原本信息不對稱的金融機(jī)構(gòu)誠信缺損，并且蘊(yùn)涵極大的道德風(fēng)險(xiǎn)。

第三、少數(shù)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)結(jié)算紀(jì)律松弛，匯票到期后，拖延付款或無理拒付，造成銀行承兌匯票的違約。

第四、信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市。近年來，個(gè)別金融機(jī)構(gòu)擅自放寬條件，違規(guī)對企業(yè)簽發(fā)的無真實(shí)貿(mào)易背景的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌貼現(xiàn)致使部分資金違規(guī)流入股市。

二、原因分析

造成銀行信用缺損的原因是多方面的，既有主觀因素，也有外部環(huán)境因素，還有監(jiān)管方面因素。一是銀行體制改革滯后，與市場經(jīng)濟(jì)的需求脫節(jié)；二是主觀利益的驅(qū)動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的職業(yè)道德的缺失；四是監(jiān)管工作方面仍然存在漏洞，監(jiān)管監(jiān)督機(jī)制不完善，監(jiān)督力量不夠。

建立銀行信用體系的建議

銀行信用的健全與維護(hù)涉及到每個(gè)金融機(jī)構(gòu)，治理銀行信用，重點(diǎn)是要治理好銀行業(yè)自

身，從源頭上堵住不良信用產(chǎn)生的可能，再加以強(qiáng)化中央銀行外部監(jiān)督，完善社會(huì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，從而促進(jìn)整個(gè)社會(huì)信用的不斷完善。

第一，銀行業(yè)要嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營，帶頭維護(hù)信用秩序。

1、努力提高服務(wù)質(zhì)量，建立和完善誠信的金融服務(wù)體系。隨著銀行向現(xiàn)代化企業(yè)的轉(zhuǎn)變，一方面，銀行作為企業(yè)也要“重合同、守信用”，做出的承諾，一定要兌現(xiàn)；另一方面，要提高銀行服務(wù)的質(zhì)量和水平。

2、建立誠信的經(jīng)營考核體系。建立誠信體系就要求銀行端正經(jīng)營意識(shí)與經(jīng)營行為，擯棄不合理的以規(guī)模、總量為主的考核體系和考核指標(biāo)，努力消除誘發(fā)各種制假造假的因素，要堅(jiān)持依法經(jīng)營與穩(wěn)健經(jīng)營相結(jié)合的原則，以“鐵賬本、鐵算盤、鐵規(guī)章”在社會(huì)中立足。

3、建立失信懲戒機(jī)制和守信增益機(jī)制。一方面，銀行要繼續(xù)依法對逃廢債企業(yè)采取懲戒措施，在落實(shí)債權(quán)基礎(chǔ)上，加強(qiáng)追償力度。另一方面，通過大力支持守信企業(yè)發(fā)展等多種方式，提高企業(yè)及整個(gè)社會(huì)的信用意識(shí)。

4、建立以防范風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容的內(nèi)控制度和工作業(yè)務(wù)規(guī)程。包括貸款和對外交易支付的授權(quán)授信制度、財(cái)務(wù)成果分配和圍繞以防范風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的會(huì)計(jì)核算制度等，要把各個(gè)業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)都置于制度監(jiān)督之下。

第二、強(qiáng)化央行外部監(jiān)管，增強(qiáng)服務(wù)功能。

加強(qiáng)人民銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。要嚴(yán)格完善監(jiān)管法規(guī)規(guī)章，盡可能避免制度缺陷。嚴(yán)格依法監(jiān)管，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必糾。應(yīng)嚴(yán)把機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入關(guān)，建立一套機(jī)構(gòu)設(shè)置的考核體系，把業(yè)務(wù)量、成本、經(jīng)濟(jì)效益、資本金或營運(yùn)資金、內(nèi)控制度及主要負(fù)責(zé)人的擬任資格等因素都納入該體系之中，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立一種平等的競爭機(jī)制，使其在界定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合法、穩(wěn)健經(jīng)營與發(fā)展。

第三、完善社會(huì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)社會(huì)對信用監(jiān)督。

建立舉報(bào)制度，鼓勵(lì)社會(huì)各界對違反國家金融方針政策的行為進(jìn)行舉報(bào)。強(qiáng)化信息披露，提高透明度，強(qiáng)化市場約束。發(fā)揮會(huì)計(jì)、審計(jì)事務(wù)所及信用評估等中介機(jī)構(gòu)的作用，委托其開展對金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)、檢查和評估。

第四、推進(jìn)整個(gè)社會(huì)的信用管理體系的建設(shè)。

建立起包括數(shù)據(jù)征集體系、信用管理機(jī)構(gòu)和信用管理教育的完整的社會(huì)信用管理體系，這樣，才能從根本上解決銀行信用缺失，社會(huì)信用建設(shè)的問題。

總而言之，銀行信用的正?；?，是整個(gè)社會(huì)信用健全完善的重要標(biāo)志，銀行信用的缺損在一定程度上將破壞金融市場的有序性、公正性和競爭性，給金融發(fā)展環(huán)境造成了許多不利的影響。各家銀行應(yīng)積極推動(dòng)銀行信用建設(shè)，通過資金杠桿作用，來推動(dòng)政府信用、企業(yè)信用和個(gè)人信用，共同構(gòu)筑完善的社會(huì)信用體系。

第四篇：《建立健全商業(yè)銀行信用體系的探討》

經(jīng)濟(jì)10Q1班 耿旭亮

建立健全商業(yè)銀行信用體系的探討

各國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

銀行作為經(jīng)營信用的金融機(jī)構(gòu)主要面臨兩方面的信用風(fēng)險(xiǎn)：一是企業(yè)的不良貸款，二是個(gè)人信用的不良貸款。但歸根結(jié)蒂最終銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)還是在與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來的形形色色的人們。因此全社會(huì)范圍內(nèi)廣泛建立健全信用制度才是根本行之有效.對我國信用風(fēng)險(xiǎn)防范方法的啟示

國外銀行從事銀行信用卡業(yè)務(wù)歷史悠久，從法律環(huán)境到具體操作都積累了不少經(jīng)驗(yàn)。我國信用卡市場正在發(fā)展階段，對如何防范信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)，我們可通過上述對美國的信用風(fēng)險(xiǎn)防范立法介紹，從中得到不少的啟示：

防范信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)須有完備的法律保障。這就需要有人民銀行牽頭，國家法律部門支持。建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

應(yīng)學(xué)習(xí)國外的做法，建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。對建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，應(yīng)采取的具體措施主要有以下兩方面：

1、應(yīng)制定相關(guān)法規(guī)和契約，依法約束信用卡借款人的行為。政府為了協(xié)助金融機(jī)構(gòu)更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定與信用相關(guān)的一系列法律法規(guī)金融機(jī)構(gòu)憑該契約對信用貸款的使用人的各類消費(fèi)、經(jīng)營活動(dòng)都可以進(jìn)行監(jiān)督，一旦發(fā)生違約現(xiàn)象可以及時(shí)止付及追索欠款，必要時(shí)可以訴諸法律。

2、銀行應(yīng)完善自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。各銀行都應(yīng)對信用貸款的審批標(biāo)準(zhǔn)、審批過程以及各級部門授信權(quán)限有著明確的規(guī)定，并通過各管理委員會(huì)對銀行信用卡進(jìn)行科學(xué)動(dòng)態(tài)管理來化解風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行資金的安全。銀行對自身信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行系統(tǒng)管理，并可以經(jīng)常做一些非正常事件的調(diào)查，時(shí)刻注意信用安全。

第五篇：商業(yè)信用與銀行信用優(yōu)缺點(diǎn)比較

商業(yè)信用與銀行信用優(yōu)缺點(diǎn)比較

商業(yè)信用的優(yōu)點(diǎn)：

1．對經(jīng)濟(jì)有潤滑和增長作用。

2．調(diào)劑企業(yè)之間資金短缺，提高資金使用效率，節(jié)約交易費(fèi)用。

3．商業(yè)信用的合同化，使自發(fā)的分散的商業(yè)信用有序可循，有利于銀

行信用參與和支持商業(yè)信用，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)市場秩序。

4．商業(yè)信用的優(yōu)點(diǎn)在于方便和及時(shí)。

商業(yè)信用的局限：

1．商業(yè)信用規(guī)模的局限性。受個(gè)別企業(yè)商品數(shù)量和規(guī)模的影響。

2．商業(yè)信用方向的局限性。一般是由賣方提供給買方，受商品流轉(zhuǎn)方

向的限制。

3．商業(yè)信用期限的局限性。受生產(chǎn)和商品流轉(zhuǎn)周期的限制，一般只能

是短期信用。

4．商業(yè)信用授信對象的局限性。一般局限在企業(yè)之間。

5.它還具有分散性和不穩(wěn)定性等缺點(diǎn)。銀行信用優(yōu)點(diǎn)：

1.克服商業(yè)信用局限性。

上游企業(yè)貸給下游企業(yè)，也可下游貸給上游?？尚☆~聚成大額，也

可大額分散成小額。滿足長、中、短貸款的不同需要。

2.規(guī)模大、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小。

3.能夠創(chuàng)造信用。

發(fā)放貸款給企業(yè)，企業(yè)根據(jù)需要，可再次貸款給其他企業(yè)。銀行信用缺點(diǎn)：

1、資金成本較高

2、限制較多

2011-9-10