第一篇：論商業(yè)信用

論商業(yè)信用

財務管理1040學號

摘要：典型的商業(yè)信用是工商企業(yè)以賒銷方式對購買商品的工商企業(yè)所提供的信用。商業(yè)信用，像

是以商品提供信用。當今世界，經(jīng)濟全球化已成為一個不可逆轉的趨勢，我國也正日益融入世界經(jīng)濟與國際潮流之中。目前我國的商業(yè)信用制度尚未建立，商業(yè)信用的缺失已經(jīng)嚴重地影響了社會的發(fā)展。要從加強法制和道德教育、強化法律對商業(yè)信用的保障、加大失信者的成本、公開商業(yè)信用信息和完善監(jiān)督、加強主體的內部自律等方面來構建和完善商業(yè)信用制度。只有建立起健全的商業(yè)信用制度，才能使社會經(jīng)濟朝著良性循環(huán)的方向發(fā)展。關鍵詞：商業(yè)信用、信用權、信用制度、商業(yè)活動

什么是商業(yè)信用呢？商業(yè)信用是商品生產(chǎn)者之間以商品形態(tài)提供的信用，貸出的資本就是待實現(xiàn)的商品資本。而銀行信用的實質是銀行作為中介使貨幣資本所有者通過銀行和職能資本之間發(fā)生的信用關系。銀行能把社會上各種閑置資本集中起來，銀行信用不受個別資本的數(shù)量和周轉的限制。

(一)商業(yè)信用的主要形式 商業(yè)信用的主要形式：賒購商品,預收貨款,商業(yè)匯票。1.賒購商品，是一種最典型、最常見的商業(yè)信用形式。在這種方式下，買賣雙方發(fā)生商品交易，賣方允許買方在購貨后一定時期內支付貨款的一種方式。2．預收賬款是指賣方企業(yè)在交付貨款之前向買方預先收取部分或全部貸款的信用形式。預收賬款也是一種典型的商業(yè)信用形式。例如施工企業(yè)向建設單位、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)等發(fā)包單位收取的預收備料款和預收工程款等均屬于商業(yè)信用籌資方式，以緩解資金占用過多的矛盾。3．商業(yè)匯票是指購銷雙方按照購銷合同進行商品交易，因延期付款而簽發(fā)的，反映債權債務關系的一種信用憑證。根據(jù)承兌人的不同，應付票據(jù)分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。應付票據(jù)是一種期票，是應付賬款的書面證明。

(二)商業(yè)信用的特征

對于信用，可以從多個角度和層面進行分析。我國學者從法律上對信用進行了分析并有不同的看法：(1)信用是在社會上對與其經(jīng)濟能力相應的經(jīng)濟評價；(注：參見王利明主編：《民法o侵權行為法》，中國人民大學出版社1993年版，第299頁。)(2)信用應指一般人對于當事人自我經(jīng)濟評價的信賴性，亦稱信譽；(注：參見張俊浩主編：《民法學原理》，中國政法大學出版社1991年版，第158頁。)(3)信用是指民事主體所具有的經(jīng)濟能力在社會上獲得的相應的信賴與評價；(注：參見楊立新：《人身權法》，中國檢察出版社1996年版，第158頁。)(4)信用是市場主體之間發(fā)生的一種合理期待或信賴關系。(注：參見周漢華：《信用與法律》，《經(jīng)濟社會體制比較》2002年第3期。)上述觀點從法律的角度對信用做了詮釋。而商業(yè)信用，是基于主觀上的誠實和客觀上對承諾的兌現(xiàn)而產(chǎn)生的商業(yè)信賴和好評。概括起來，商業(yè)信用有以下幾個特征：(1)信用的主體是具有民事權利能力與民事行為能力的自然人、法人和單位。由于商業(yè)信用主體在享有信用權的同時要承擔因失信而產(chǎn)生的民事責任，因此，對于不具備完全民事行為能力的自然人，不應作為商業(yè)信用的主體看待。(2)商業(yè)信用的取得依賴于主體是否按期履行義務以及兌現(xiàn)承諾的能力反映。商業(yè)信用不是自然產(chǎn)生的，它必須通過長期的積極作為來體現(xiàn)。(3)商業(yè)活動主體因獲得商業(yè)信用而取得相應的資信利益。信用權源于信用，是指民事主體對其所具有的償債能力在社會上獲得的相應的信賴與評價而享有的利用、保有和維護的權利。(注：參見吳漢東：《論信用權》，《法學》2001年第1期。)究

其性質，信用權應屬于一種無形財產(chǎn)權，這是因為信用權的客體是因信用主體獲得肯定性的評價而獲得的利益，它不是客觀存在的物質，而僅以客觀物質為載體。它是與著作權、商標權一樣的無形財產(chǎn)權，但具有一些特殊的性質：(1)具有不可隨意轉讓性。商業(yè)信用權是一種專有權利，它依賴于行為主體的按期兌現(xiàn)承諾所產(chǎn)生的一種資信能力，與特定的民事主體有著緊密的聯(lián)系。因此，商業(yè)信用權不可脫離主體而轉讓。由于不同民事主體的償債能力的大小不同，因此，商業(yè)信用權只能由特定的民事主體所專有，而不能隨意地轉讓。從這個意義上講，它與著作權、商標權有差異。但對企業(yè)法人來說，如果企業(yè)發(fā)生變更，則其商業(yè)信用權將連同企業(yè)的變化而轉移至新的主體。(2)具有不穩(wěn)定性。商業(yè)信用權不像著作權一經(jīng)產(chǎn)生便被確定下來。由于商業(yè)信用權必須以履行義務為前提，而義務的兌現(xiàn)能力又隨民事主體的生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及經(jīng)濟實力的變化而改變，因此，商業(yè)信用權也處于不斷變化發(fā)展之中。當民事主體經(jīng)濟狀況良好，則其商業(yè)信用也較好；一旦經(jīng)濟狀況惡化，不能如期履行債務，則其商業(yè)信用將降低，甚至喪失商業(yè)信用權。(3)具有相應的排他效力。商業(yè)信用權雖然沒有明確地受到法律上的地域限制，但商業(yè)信用權涉及民事主體資信利益的保護，故商業(yè)信用權在特定的行政區(qū)域或行業(yè)內受到保護。(二)商業(yè)信用的價值商業(yè)信用的價值，在于因商業(yè)信用而產(chǎn)生的商業(yè)信用權。民事主體如果擁有商業(yè)信用，即擁有了商業(yè)信用權。隨著社會經(jīng)濟活動的日趨規(guī)范化，商業(yè)信用權作為一項民事權利將發(fā)揮越來越重要的作用。具體來說，商業(yè)信用的價值體現(xiàn)在以下幾個方面：1.保障商業(yè)信用權人的合法利益不受侵犯。權利人可依商業(yè)信用權的排他效力對抗其他民事主體的侵害而從事正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。任何人均不得惡意損害民事主體的商業(yè)信用權；商業(yè)信用權人的利益如果受到侵害，可以向司法或行政機關申請救濟。2.商業(yè)信用權人可以獲得相應的資信利益。商業(yè)信用是社會對特定主體的肯定評價，它對樹立民事主體尤其是企業(yè)法人的良好形象，獲得社會公眾的信賴具有重要的意義。民事主體可以利用商業(yè)信用獲得諸如投資、貸款、賒購等方面的便捷條件，從而獲得由此帶來的資信利益3.商業(yè)信用保障了交易安全，提高了交易效率。交易的發(fā)生多是一種雙務合同，如果一方?jīng)]有商業(yè)信用，即一方不能履行相應的債務，則交易無法正常進行。因此，只有在商業(yè)信用存在的前提下，才能確保交易的安全。由于商業(yè)信用代表一種信賴，在交易過程中，當事人基于彼此的信任，易于達成協(xié)議與諒解，這對于促使交易達成，提高交易效率也是十分重要的。

(三)商業(yè)信用的作用和局限性

從總體上來講，商業(yè)信用交易對于加強企業(yè)之間的經(jīng)濟聯(lián)系、加速資金的循環(huán)與周轉、促進社會再生產(chǎn)的順利進行等方面都起著非常重要的作用。但具體而論，對于商業(yè)信用的賣方提供者來說，其作用表現(xiàn)在能夠擴大商品經(jīng)營規(guī)模、開拓商品市場、提高競爭力；對于商業(yè)信用的買方提供者來說，其作用主要表現(xiàn)在能夠穩(wěn)定貨源、穩(wěn)定供需關系；對于商業(yè)信用的賣方與買方接受者來說，其主要作用均表現(xiàn)為緩解資金短缺的困難商業(yè)信用的優(yōu)點在于方便和及時；商業(yè)信用的局限性主要表現(xiàn)在：1）商業(yè)信用規(guī)模的局限性。受個別企業(yè)商品數(shù)量和規(guī)模的影響。2)商業(yè)信用方向的局限性。一般是由賣方提供給買方，受商品流轉方向的限制。3)商業(yè)信用期限的局限性。受生產(chǎn)和商品流轉周期的限制，一般只能是短期信用。4)商業(yè)信用授信對象的局限性。一般局限在企業(yè)之間。

5)此外，它還具有分散性和不穩(wěn)定性等缺點。

(四)中國商業(yè)信用的發(fā)展與變遷

中國商業(yè)信用具有久遠的歷史。至遲不晚于春秋戰(zhàn)國時代，中國的經(jīng)濟生活中已出現(xiàn)了商業(yè)信用。從春秋戰(zhàn)國時期到秦漢時期，是中國商業(yè)信用的產(chǎn)生與初步發(fā)展階段。從秦漢時期到明清時期，是商業(yè)信用的緩慢發(fā)展階段。晚清至民國時期，是商業(yè)

信用的初步繁榮階段。唐朝、北宋南宋、明朝、清朝是我國封建社會商品經(jīng)濟發(fā)展的幾個高峰，商業(yè)信用也如影隨形，在這幾個朝代得到較快的發(fā)展。從商業(yè)信用的形式看，我國傳統(tǒng)的商業(yè)信用是掛賬式、口頭式的商業(yè)信用，主要有賒購賒銷、預收預付貨款或定金等幾種形式。到晚清時期江南某些地方、某些領域才出現(xiàn)了票據(jù)化的商業(yè)信用，但這些商業(yè)票據(jù)還不具備現(xiàn)代商業(yè)票據(jù)的背書、轉讓、貼現(xiàn)功能，主要是作為債務憑據(jù)而存在的。

上世紀二三十年代中國本地的銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票開始出現(xiàn)于商品交易中，四十年代中央銀行才開辦了票據(jù)貼現(xiàn)與再貼業(yè)務，票據(jù)承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)制度也初步形成。歷史表明，中國商業(yè)信用隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展，逐漸從消費領域擴展到生產(chǎn)領域發(fā)展，傳統(tǒng)的商業(yè)信用形式是記賬信用與口頭信用，票據(jù)化的商業(yè)信用制度發(fā)展遲緩。建國初期（1949——1954年），我國經(jīng)濟運行中廣泛存在著商業(yè)信用。從商業(yè)信用的授受信主體來看，既有國營經(jīng)濟又有非國營經(jīng)濟；從商業(yè)信用發(fā)生的行業(yè)看，既有生產(chǎn)領域的企業(yè)也有流通領域的企業(yè)；從商業(yè)信用的形式看，既有傳統(tǒng)的掛帳信用、口頭信用，也有票據(jù)化的商業(yè)信用，不過以掛帳信用為主。滲透于經(jīng)濟生活各個角落的商業(yè)信用突出地表現(xiàn)在以下方面：

第一賒購賒銷。建國初期，發(fā)生在商品交易的賒購賒銷規(guī)模大、范圍廣。國營經(jīng)濟與非國營經(jīng)濟之間、國營經(jīng)濟內部以及非國營經(jīng)濟內部，都有賒購賒銷商業(yè)信用關系。國營經(jīng)濟既向非國營經(jīng)濟提供商業(yè)信用，也接受非國營經(jīng)濟提供的商業(yè)信用，但前者占有絕對比重。國營貿易公司農民及農民合作組織賒購農副產(chǎn)品及土特產(chǎn)品。國營經(jīng)濟部門也向非國營經(jīng)濟賒銷了大量的種子、肥料、糧食、燃料等生產(chǎn)資料與生活資料。國營經(jīng)濟內部的賒購賒銷主要發(fā)生在有業(yè)務往來的不同系統(tǒng)之間，而且更多的是以拖欠貨款或勞務費的不正規(guī)商業(yè)信用形式表現(xiàn)出來。國營經(jīng)濟內部的賒購賒銷，突出地表現(xiàn)為貿易部門與其他部門間的賒購賒銷。另外，非國營經(jīng)濟間的賒購賒銷更為廣泛，私營工商業(yè)間的商業(yè)賒欠盛行。而合作經(jīng)濟間的賒購賒銷，又主要表現(xiàn)在供銷合作社系統(tǒng)內部自上而下的層層賒銷。

第二，預收預付貨款、定金。建國初期，國營經(jīng)濟（包括合作社）之間，非國營經(jīng)濟之間，以及國營經(jīng)濟（包括合作社）與非國營經(jīng)濟之間的商品交易都采用了預付貨款、定金式。國營經(jīng)濟通過供銷合作社向個體農戶、農民合作組織預付農副產(chǎn)品預購定金，是發(fā)生在國營經(jīng)濟與非國營經(jīng)濟之間規(guī)模最大的商業(yè)信用，預購定金占預購總值的比例約在10%到25%。國營工商企業(yè)也利用預收預付貨款、定金手段從事生產(chǎn)經(jīng)營。以重工業(yè)部系統(tǒng)為例，該系統(tǒng)預收貨款占總銷貨款的比重相當大，最高達到80%，最低也有20%，預收貨款已是其流動資金的重要來源；其預付貨款也同樣十分巨大，占購貨款總值比重最多的達到80%，最低也有10%。國營經(jīng)濟與私營工商業(yè)之間也常常采取預付貨款、定金的方式進行商品交易。

第三，票據(jù)化的商業(yè)信用。建國初期票據(jù)化的信用主要是私營工商業(yè)的商業(yè)匯票、國家銀行押匯業(yè)務的匯票。國家銀行的商業(yè)票據(jù)承兌貼現(xiàn)業(yè)務，主要是對私營行莊承兌匯票的重貼現(xiàn)，以及國家銀行對埠際貿易的押匯。1953年我國開始大規(guī)模的經(jīng)濟建設，建立起蘇聯(lián)式的計劃經(jīng)濟制度，商業(yè)信用與新體制的沖突性凸現(xiàn)出來。從1954年起國家大規(guī)模清理、取消國營經(jīng)濟發(fā)生的商業(yè)信用，1955年底國營經(jīng)濟發(fā)生大規(guī)模的商業(yè)信用。由于商業(yè)信用與計劃經(jīng)濟體制的不相容性，1955年清理、取消國營經(jīng)濟的商業(yè)信用后，到1979年改革開放前，國家一直禁止商業(yè)信用。但是，由于經(jīng)濟運行的客觀需要，國家允許某些領域可以使用某些形式的商業(yè)信用。此外，仍有一些企業(yè)不顧家禁令，暗中利用某些商業(yè)信用方式從事生產(chǎn)經(jīng)營。筆者以是否合乎當時國家經(jīng)濟法規(guī)為尺度，將國家允許存在的商業(yè)信用稱為“合法的商業(yè)信用”，而將國家法令不允許存在但實際存在的商業(yè)信用稱為“非法商業(yè)信用”。

計劃經(jīng)濟時期，農副產(chǎn)品預購定金是范圍最廣、規(guī)模最大的“合法”的商業(yè)信用。1954年國家推行農副產(chǎn)品統(tǒng)購制度后，引起農民的不滿。國家選擇了利用預購定金制度這一商業(yè)信用手段，以部分彌補農副產(chǎn)品統(tǒng)購制度帶給農民的損害，給農民帶來先用錢后賣農產(chǎn)品的實惠，在一定程度上緩和了農副產(chǎn)品統(tǒng)購制度所造成的政府與農民的緊張關系。在國家總的農副產(chǎn)品預購定金中，糧食預購定金所占比例最大，約為在33.6%到55.4%；其次是棉花預購定金，約為33.6%到55.4%；第三是生豬預購定金，約為1.5%到8.7%；第四是油料預購定金，約為4.1%到7.2%。主要農副產(chǎn)品預購定金占其預購總值的比例因品種異，如糧食、棉花、食用油一般為10%——15%；茶葉在15%——20%；蠶繭(絲)在20%——25%；麻類在9%——11%。計劃經(jīng)濟時期，農副產(chǎn)品預購定金為農村籌集農業(yè)生產(chǎn)資金開辟了銀行信貸之外的另一條渠道，為國家有計劃地控制農副產(chǎn)品的生產(chǎn)與流通提供了便利，是農副產(chǎn)品統(tǒng)購制度得以推行的“潤滑劑”，有利于農村經(jīng)濟的發(fā)展。此外，計劃經(jīng)濟時期經(jīng)濟運行中還存在其他“合法”的商業(yè)信用，如：經(jīng)國務院批準的賒銷、預付貨款、預收貨款；中央企業(yè)主管部門規(guī)定的、經(jīng)財政部與中國人民銀行同意的賒銷、預付貨款、預收貨款；地方工業(yè)交通企業(yè)由省、自治區(qū)、直轄市人民委員會審查批準的賒銷、預付貨款、預收貨款，等等。計劃經(jīng)濟時期經(jīng)濟運行中的商業(yè)信用除上述“合法”形式外，更多的表現(xiàn)為“非法”形式的商業(yè)信用?！胺欠ā钡纳虡I(yè)信用包括兩種不同類型的債權債務關系，一種是交易雙方出于自愿而發(fā)生的賒購賒銷、預收預付貨款，但這種賒購賒銷、預收預付貨款為國家法令所禁止；另一種是由于交易中的某一方拖欠貨款，使得拖欠貨款一方在客觀上處于延期付款地位，這種商業(yè)信用關系不是自愿形成的，而是被迫產(chǎn)生的。

計劃經(jīng)濟時期，“非法”的賒購賒銷商業(yè)信用方式暗中廣泛存在。1955年國家清理、取消商業(yè)信用后不久，從1956年起賒購賒銷交易在各地出現(xiàn)反彈，1958年前后變得更為嚴重，如1958年全國商業(yè)系統(tǒng)流動資金中共有非商品資金817045萬元，其中賒銷欠款竟有133725萬元，占16.4%。20世紀60年代、70年代商業(yè)部門的賒銷規(guī)模仍然較大，到1976年底全國商業(yè)企業(yè)賒銷、預付貨款占不合規(guī)定的資金占用總額的13.1%。計劃經(jīng)濟時期，國家允許的預收預付貨款、定金的范圍極其有限，但在經(jīng)濟運行中，國營經(jīng)濟及集體經(jīng)濟卻發(fā)生了大量“非法”的預收預付貨款、定金等商業(yè)信用。如1958年遼寧、吉林、河北等16省、市、自治區(qū)在清理商業(yè)系統(tǒng)的資金時，發(fā)現(xiàn)沒有商品庫存的34.4億元資金中預付貨款占了15.46%。20世紀60年代、70年代預收預付貨款、定金等商業(yè)信用仍有發(fā)展。計劃經(jīng)濟時期另一種規(guī)模巨大的“非法”商業(yè)信用是相互拖欠貨款，但它是一種非自愿性的商業(yè)信用。1956年到1979年中國經(jīng)濟運行中曾發(fā)生多次規(guī)模很大的相互拖欠，其中發(fā)生于60年代初與發(fā)生于70年代末的兩次相互拖欠最為嚴重。60年代初國營企業(yè)之間、國營企業(yè)與建設單位之間被人拖欠貨款與拖欠別人貨款的總額約有59.6億元，不少大企業(yè)的流動資金鏈斷裂，生產(chǎn)陷于停頓。70年代初期中國經(jīng)濟運行中再度出現(xiàn)嚴重的相互拖欠，中國人民銀行發(fā)現(xiàn)1976年底全國34815戶國營工業(yè)被基建單位拖欠的貨款達到37278萬元，占被擠占挪用流動資金的11.6%，生產(chǎn)經(jīng)營受到嚴重影響。改革開放以后，國家逐步放開了商業(yè)信用，計劃經(jīng)濟時期“非法”的商業(yè)信用取得合法地位，在經(jīng)濟生活中快速發(fā)展起來。這一時期中國的商業(yè)信用結構已不同與

以前，除了傳統(tǒng)的掛賬式商業(yè)信用外，票據(jù)化的商業(yè)信用也得到日益壯大。盡管20世紀80年代初商業(yè)信用已呈現(xiàn)多樣化的發(fā)展態(tài)勢，但賒購賒銷仍是掛賬式商業(yè)信用的主要形式。據(jù)調查，在我國企業(yè)的信用結構中，賒銷約占全部信用的比例由1990年的5.55%，上升到1994年的15.73%，2000年時仍在15.65%。預收預付貨款是掛賬式商業(yè)信用的另一主要形式，也出現(xiàn)快速增長的趨勢。不過，計劃經(jīng)濟時期規(guī)模最大“合法”的商業(yè)信用——農副產(chǎn)品預購定金，卻隨著農副產(chǎn)品流通體制的改革，逐漸退出歷史舞臺，到20世紀90年代基本終結。計劃經(jīng)濟轉軌后，預收預付貨款、定金的商業(yè)信用主要發(fā)生在工商企業(yè)之間。相互拖欠貨款是掛賬式商業(yè)信用的第三種表現(xiàn)形

式，在20世紀80年代、90年代也與日俱增，1989年3月底估計全國企業(yè)被人拖欠與拖欠別人貨款之和至少為1153.2億元。國家調動人力物力在1991年和1992年初步清理整頓了“三角債”，但1994年之后相互拖欠又有抬頭。有人估計，截止2001年底我國企業(yè)間相互拖欠的經(jīng)營性不良債務已超過1.5萬億元，約占當年國民生產(chǎn)總值的20%。計劃經(jīng)濟體制轉軌后，票據(jù)化商業(yè)信用也得到恢復與發(fā)展。1981年中國人民銀行上海分行首次在楊樹、黃浦兩個區(qū)辦事處實行商業(yè)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)的試點，1985年起在全國推開。但是商業(yè)匯票的使用、承兌和貼現(xiàn)發(fā)展不快，這種停滯不前的狀況一直持續(xù)到1993年。1994年中國人民銀行對煤炭、電力、冶金、化工和鐵道五行業(yè)及對棉花、生豬、食糖、煙葉四類農副產(chǎn)品購銷推行商業(yè)匯票結算，商業(yè)信用票據(jù)化發(fā)展有了新的起色。1995年10月《中華人民共和國票據(jù)法》頒布后，規(guī)范了使用商業(yè)票據(jù)的當事人之間的權利與義務關系，進一步推動了商業(yè)票據(jù)的穩(wěn)健發(fā)展。然而，中國商業(yè)信用票據(jù)卻發(fā)展不平衡，銀行承兌匯票所占比例過大，商業(yè)承兌匯票所占比例過小，這種畸形商業(yè)信用票據(jù)市場結構一直未能改變，截止2002年末全國票據(jù)市場銀行承兌匯票仍占95%，商業(yè)承兌匯票不足5%。

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第二篇：論信用的經(jīng)濟價值

論信用的經(jīng)濟價值

作者：戴杰 信用中國

從經(jīng)濟學角度看，信用指以一定經(jīng)濟標的物為內容，以借貸為特征的經(jīng)濟行為。由于信用存在價值轉移的事實以及是否能得到償還的風險，因此，它以授信人(債權人)對于受信人(債務人)所作承諾和能力有沒有信心為基礎，內涵著授信人(債權人)與受信人(債務人)之間建立在誠實守信基礎上的心理承諾與約期實踐相結合的意志和能力。筆者認為，現(xiàn)代信用既指信守諾言、誠實不欺，以此獲得他人信任，也意味著經(jīng)濟期望與經(jīng)濟行為的合一，經(jīng)濟承諾與經(jīng)濟活動的一致，借債與還債之間的可信任；既指一種經(jīng)濟道德規(guī)范，還表現(xiàn)為一系列社會法律制度的要求；既表示為一種經(jīng)濟交往方式及其形成的經(jīng)濟交往關系，更是市場經(jīng)濟活動的黃金規(guī)則。

現(xiàn)代市場經(jīng)濟是以契約為基礎的信用經(jīng)濟。在市場經(jīng)濟中，資本是信用的基礎，信用則可以帶來新的資本。人們在市場交換中結成實在利益關系和相互信任關系共同體。只要市場交換是長期的、主動的，信用就是市場主體實現(xiàn)自身經(jīng)濟利益的最好策略和最好保障。其經(jīng)濟價值體現(xiàn)在以下多個方面：

一、信用能夠提升人力資本的經(jīng)濟質效

人力資本是活的人體所擁有的體力、健康、經(jīng)驗、知識和技能及其他精神存量的總稱，它可以在未來特定經(jīng)濟活動中給有關經(jīng)濟行為主體帶來剩余價值或利潤收益。信用道德是人力資本的“精神層面”，它直接影響著人力資本的經(jīng)濟質效。一個誠實守信的業(yè)主，在經(jīng)濟活動中會講信譽，竭力釋放自身所具備的全部能量，真心實意地投入到經(jīng)濟活動當中去，合法經(jīng)營，誠實勞動，竭誠服務，從而創(chuàng)造出更多的經(jīng)濟價值；一個忠誠的雇員會在思想上與企業(yè)的經(jīng)營理念保持一致，信守企業(yè)的經(jīng)營方式和規(guī)章制度，拼命工作，從而豐富給予顧客的價值內涵并且產(chǎn)生卓越的生產(chǎn)力；誠實守信的業(yè)主和忠誠的雇員還可以帶來忠誠的顧客，而顧客忠誠會轉變成企業(yè)增長和更多持久的價值?？傊?，信用在經(jīng)濟活動中的運作，能有效培育和完善人力資本的誠信品質，創(chuàng)造出更好的經(jīng)濟效益。正因為如此，國外一些先進企業(yè)在人事選拔領域大量進行信用測驗，認定誠信特質是人力資本最核心的組成要素，并在實際的經(jīng)營管理中完善對雇員的信用管理制度，積極培育和提高雇員對企業(yè)的忠誠度。

二、信用可以提高經(jīng)濟主體的市場交易效率

市場交易效率高低根本上取決于交易成本與交易總量之比。交易成本主要是交易各方在簽訂合約與執(zhí)行合約過程中所支出的費用，節(jié)省交易成本誠然可以通過加強社會法制化程度，健全經(jīng)濟體制，提高市場信息質量和整個社會的普遍信任度，改善市場交易環(huán)境來實現(xiàn)。但法律制度設置和執(zhí)行需要支付高額成本，而所有這些成本都會以稅收的形式分攤到每個納稅人頭上，分攤到其他經(jīng)濟活動中。社會信任越少，越需要增加正式的規(guī)則和強制，經(jīng)濟活動所需付出的“稅”也就越高，交易成本自然也就會升高。更為重要的是，完備的交易制度只是提高市場交易效率的必要條件，如果市場交易主體在交易行為上不能很好地認同和遵守這些制度，那么，這些交易制度就會形同虛設。而信用實踐，能提高市場交易主體遵守交易制度的自覺性，建立市場交易主體間的普遍信任，擴張交易秩序、降低交易成本。一個人人守信、普遍信任的市場環(huán)境，必定使該社會里交易活動較為活躍，交易網(wǎng)絡較為發(fā)達，交易總量大大增加，交易成本大大降低，交易效率大大提高。

三、信用有助于提高經(jīng)濟主體的市場競爭力

競爭是市場運行的內在機制，守信用能有效提高經(jīng)濟主體的市場競爭力。因為經(jīng)濟主體在市場上的競爭從本質上可以說是各自的社會信譽、公眾關系的競爭，是信用之爭。就企業(yè)而言，如果企業(yè)的信用好，消費者愿意購買該企業(yè)的產(chǎn)品，企業(yè)的利潤得以實現(xiàn)和保證；銀行等金融機構愿意向信用好的企業(yè)投注資金；供應商愿意與信用好的企業(yè)打交道，并敢于在不能獲得現(xiàn)金的情況下向其不斷供貨；政府、社會愿意為信

用好的企業(yè)提供更多的便利條件。無形之中，信用好的企業(yè)就從社會上獲得了更多社會資源，其在市場上的競爭力也就更強。換言之，尊重并信守信用規(guī)則的經(jīng)濟主體，它得到的是市場競爭力的提高，交易成本的降低，長遠且巨大的經(jīng)濟利益；而對于不守信用、不講誠信的經(jīng)濟主體，等著他的不僅是自身競爭力的衰退，市場份額的萎縮，國際交易規(guī)則乃至法律嚴懲所帶來的經(jīng)濟惡果，更有的是國家聲譽的敗壞，國家國際經(jīng)濟競爭力的削弱。在經(jīng)濟全球化的形勢下，無論是就整個國家來說還是就地區(qū)或企業(yè)或個人來說，誠實守信都是重要的競爭力。

四、信用有利于提高經(jīng)濟主體的市場占有率

就單個經(jīng)濟主體而言，長期連續(xù)的信用會最終形成其信譽，產(chǎn)生強而無形的吸引力，幫助經(jīng)濟主體搶占各類市場，進而提高其經(jīng)濟效益。這是因為：信譽是最好的融資工具，銀行都愿意把錢借貸給信譽好的企業(yè)，而企業(yè)則可利用這些借貸資金，壯大自身資金實力，改善經(jīng)營狀況，從而創(chuàng)造更多的價值和利潤；信譽還是最好的攻占產(chǎn)品市場武器。良好的信譽能為經(jīng)濟主體贏得廣闊的產(chǎn)品市場；信譽更是最好的吸引投資者招牌。從經(jīng)濟學上講，這種信譽投資的回報率起碼與一般投資相同，在某些情況下，甚至高于那些不考慮道德因素而純粹只為獲利的大基金。誠然，評估一筆信譽投資非常復雜，無法簡單量化。但信譽已成為經(jīng)濟主體贏利的一個重要因素勿庸置疑。

五、信用會促使經(jīng)濟主體實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟效益

競爭使企業(yè)走向協(xié)作，協(xié)作能提高效率，降低成本，從而給企業(yè)帶來規(guī)模效益。然而沒有信用作為基礎和機制，協(xié)作就無從談起。因為：信用有利于企業(yè)內部員工之間以及不同企業(yè)之間信任關系的形成，有了相互信任，才能在企業(yè)內部的領導與員工之間、員工與員工之間形成相互關心、互諒互讓、坦誠相待、親密無間的協(xié)作關系，形成強大的向心力和凝聚力，從而使企業(yè)達到一種集合眾智，無往不勝的理想境界；只有相互信任，企業(yè)與企業(yè)之間才能進行包括資金、技術、人才、信息等方面的廣泛交流，才能真正形成有利共享、有難同當、相互支持、共同發(fā)展的協(xié)作關系，從而有效降低交易成本，實現(xiàn)規(guī)模效益。在社會資本與物質資本同樣重要的時代，只有那些擁有較高信任度的社會，才可能創(chuàng)造較穩(wěn)定、規(guī)模較大的企業(yè)組織，以便在新的全球經(jīng)濟中具備競爭力。

六、信用還可以促使社會資本的形成和發(fā)展

社會資本是主觀的社會規(guī)范

(信任)、客觀的社會特征(社會網(wǎng)絡)和結果(有效性和效能)的交融物。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，它也和物質資本、技術資本、人力資本一樣，是促進經(jīng)濟增長的基本要素，它建立的核心與基礎在于不同社會成員之間的信用和相互信任。創(chuàng)建這種社會資本不同于其他形式的人力資本，不可以通過理性的投資決策來獲得，社會資本的獲得要求人們習慣于群體的道德規(guī)范，并具有忠誠、誠實和可靠等美德。而市場機制下信用實踐能夠在不同人與人之間、社團與社團之間建立起互惠、合作的普遍信任社會關系，這種社會成員之間的信任及信任的普及程度本身就是一種社會資本，對于經(jīng)濟增長來說，它具有率價值，不僅可以與經(jīng)濟資本相提并論，甚至還具有后者所無法產(chǎn)生的特別價值。

綜上所述，市場經(jīng)濟的運行離不開高度發(fā)達的信用體系，信用對市場經(jīng)濟的運行發(fā)揮著無法替代的重要作用。

第三篇：商業(yè)信用與銀行信用優(yōu)缺點比較

商業(yè)信用與銀行信用優(yōu)缺點比較

商業(yè)信用的優(yōu)點：

1．對經(jīng)濟有潤滑和增長作用。

2．調劑企業(yè)之間資金短缺，提高資金使用效率，節(jié)約交易費用。

3．商業(yè)信用的合同化，使自發(fā)的分散的商業(yè)信用有序可循，有利于銀

行信用參與和支持商業(yè)信用，強化經(jīng)濟市場秩序。

4．商業(yè)信用的優(yōu)點在于方便和及時。

商業(yè)信用的局限：

1．商業(yè)信用規(guī)模的局限性。受個別企業(yè)商品數(shù)量和規(guī)模的影響。

2．商業(yè)信用方向的局限性。一般是由賣方提供給買方，受商品流轉方

向的限制。

3．商業(yè)信用期限的局限性。受生產(chǎn)和商品流轉周期的限制，一般只能

是短期信用。

4．商業(yè)信用授信對象的局限性。一般局限在企業(yè)之間。

5.它還具有分散性和不穩(wěn)定性等缺點。銀行信用優(yōu)點：

1.克服商業(yè)信用局限性。

上游企業(yè)貸給下游企業(yè)，也可下游貸給上游?？尚☆~聚成大額，也

可大額分散成小額。滿足長、中、短貸款的不同需要。

2.規(guī)模大、成本低、風險小。

3.能夠創(chuàng)造信用。

發(fā)放貸款給企業(yè)，企業(yè)根據(jù)需要，可再次貸款給其他企業(yè)。銀行信用缺點：

1、資金成本較高

2、限制較多

2011-9-10

第四篇：商業(yè)談判中的信用

商業(yè)談判中的信用

隨著經(jīng)濟全球化時代的到來，我國市場經(jīng)濟飛速發(fā)展，各種經(jīng)濟組織之問的商業(yè)合作往來變得日益頻繁，商業(yè)談判在經(jīng)濟交往過程中發(fā)揮著日益重要的角色。

所謂商業(yè)談判，即在商業(yè)活動中，為了達到某種經(jīng)濟目的，雙方或者多方當事人決定在一起進行相互溝通和磋商，如果能夠在具體條件上達成一致，則會進行下一步的具體商業(yè)合作。我們把這種發(fā)生在經(jīng)濟組織之問、為了達到一定的經(jīng)濟目的而相互進行溝通和磋商的活動。商業(yè)談判是“一個過程，談判雙方或者多方通過這一過程商討交換貨物和服務并盡力就交換條件達成一致意見。其中談判的主要內容包括價格、條件、運輸、質量、服務和培訓等”。

在談判過程中人們往往更為看重、更為強調的是諸如談判的策略與談判的技巧之類的東西，并將其視為是獲取談判成功的利器，是談判的制勝之道，從而或多或少地忽略了商業(yè)談判由以奠定的基礎——誠信的原則。事實上，誠信是商業(yè)談判不可或缺的基本準則，是商業(yè)談判的命脈，它像一條主線貫穿于整個商業(yè)談判活動始終。離開了誠信，商業(yè)談判活動本身的性質與技巧策略等手段都會發(fā)生畸變，談判的效率會大為降低，談判的結果將是兩敗俱傷，談判的目的也無法實現(xiàn)。因此，商業(yè)談判必須遵循誠信這一基本的商業(yè)道德準則。首先，要實現(xiàn)商業(yè)談判的目的，談判者必須要講誠信。商業(yè)談判是人們?yōu)閷崿F(xiàn)自己的經(jīng)濟利益，以購銷為中心而進行的磋商活動。它通過等價交換、公平交易，最終達

到互利互惠的目的。商業(yè)談判是在市場經(jīng)濟條件下進行的，市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，這就要求交易雙方在進行談判時必須做到誠實守信。只有這樣，才能在日益復雜的市場活動中建立起相互依賴、相互制約的信用關系鏈條，以維系錯綜復雜的交換關系和正常有序的市場秩序。如果在商業(yè)活動中不講誠實，不守信用，就會喪失商業(yè)信譽，沒有商業(yè)信用作為基礎，商業(yè)談判就無法正常進行。由此可能導致社會流通受阻甚至中斷，使得生產(chǎn)、交換、分配、消費這一社會再生產(chǎn)的循環(huán)難以為繼。特別是在經(jīng)濟高度貨幣化、全球化的今天，商業(yè)活動中的物資流與資金流在時空上進一步分離，這使得商業(yè)活動所涉及的交易條件的內容變得更為復雜，具有更多的不確定性。因此，確立誠信原則，建立起以恪守承諾、履行義務為主要內涵的良好的社會信用關系，對于保證商業(yè)談判活動的順利進行，保證談判協(xié)議的實際履行都有至關重要的作用。倘若失去了誠信原則的規(guī)范和制約，談判者的行為就會越軌，就可以言而無信、背信棄義、不擇手段、為所欲為。如此，談判活動將會演變?yōu)楸舜说乃阌嬇c相互的欺詐，談判所簽訂的協(xié)議合同等也不可避免地會被當作兒戲。這將無法實現(xiàn)商業(yè)談判公平交易、互利互惠的目的，由此造成的結果只能是兩敗俱傷。

其次，商業(yè)談判的對象也決定了談判者必須講誠信。談判面對的對象是人，談判是與人打交道，是通過人與人之間的交流與溝通來實現(xiàn)物即商品的交易。人們之間的交往必須以誠信作為基本信條，在談判中既要講“誠”、又要講“信”。就商業(yè)談判而言，交易雙方既有經(jīng)濟利益之間的差異與矛盾，更有彼此利益間的互補與合作。在談判中，無論是

彌合分歧還是實現(xiàn)合作，談判者都應該堅定不移地立足于一個“誠”字，即光明正大地、誠心誠意地和對手進行談判，做到以誠服人。以誠服人是建立在光明正大的動機和確鑿無疑的事實基礎之上的一種充滿誠意的談判態(tài)度。它要求談判者在談判過程中要自始至終以坦誠的面目面對談判對手，不搞欺詐，不進行誤導；在注意對方的各種意見的同時，從行動上響應對方提出的那些真正合理的意見和要求。同時還要主動著手了解事實、正視事實，放棄或糾正自己那些無理的或者過分的談判條件和要求。這種充滿誠心、誠懇和誠實的談判態(tài)度往往能打動對方，使對方信服，并能夠有效地化解紛爭而使談判順利進行。講“信”是指人無信不立。談判者要切實做到言而有信，行必有果，以信示人，向對手展現(xiàn)自己良好的信譽，以獲取對手的信任。從人際關系的角度看，人與人之間的交往態(tài)度多半是游離于純粹的信任和極度的猜疑這兩極之間，在商業(yè)談判這一經(jīng)濟利益沖突非常明顯的活動中，雙方猜疑的成分不可謂不重。因此，能否將對方的態(tài)度從猜疑更多地轉變?yōu)樾湃?，乃是決定雙方能否建立起合作關系的重要條件，也是決定談判成功與否的重要因素。

再次，商業(yè)談判技巧的運用也必須以誠信作為基礎。談判的技巧是用以實現(xiàn)談判目的的手段，它是為談判者所掌握的、在談判活動中熟練地運用談判知識和經(jīng)驗的藝術與技能。作為手段，談判技巧的運用必須服從于談判的目的，必須與談判對象相適應。而要做到這一點，談判技巧的運用就不能不以誠信作為基礎，即談判者只能在堅守誠信這一道德底線的前提下來展現(xiàn)談判的藝術和運用談判的技能。試想如果拋棄了誠信的原則，不講誠實、不講信譽，那么所謂的談判技巧就會成為一種虛

假的、欺詐的和脅迫的手段，運用這一手段無異于是在談判中玩弄陰謀詭計。其動機固然是損人利己，但結果卻往往是事與愿違，因為它將招致對方以其人之道還治其人之身的反擊，其結果是嚴重地損害雙方的合作關系，把朋友變成了敵人，使那些本來存在著成功可能性的談判也陷于流產(chǎn)或毀于一旦。由此可見，背離了誠信，談判技巧將不再是獲取談判成功的利器，它將不可避免地會產(chǎn)生異化，會被濫用而蛻變?yōu)殛幹\詭計的代名詞，以此作為談判手段，其實質就是如何去算計對方，引誘對手上當受騙。這種將對手視為敵人而不是交易伙伴的做法，無疑無法進行正常的商業(yè)談判與交流，也無法實現(xiàn)互利互惠的談判目的。它還會惡化與談判對手的關系，破壞雙方的長期合作，這在很大程度上也損害了自己的利益。

最后，商業(yè)談判活動費用的節(jié)省、效率的提高也有賴于誠信。商業(yè)談判作為交易活動，也會產(chǎn)生相應的交易費用，也將表現(xiàn)出一定的活動效率。談判的交易費用和活動效率在很大程度上取決于社會的誠信度。社會誠信的缺失所造成的交易環(huán)境的不確定性會大大地增加交易費用、降低談判效率。如若交易雙方都講誠信、重誠信，那么在進行經(jīng)濟交往的商業(yè)談判活動中，就能減少交易費用并且提高談判效率。因為誠信作為一種優(yōu)良的道德品質規(guī)范、特別是作為一種行為準則，約束并規(guī)范著經(jīng)濟活動參與者們的行為從而對經(jīng)濟環(huán)境產(chǎn)生重大的作用。當誠信被作為一種通行的社會理念時，它對于交易者所面臨的交易環(huán)境的不確定性和復雜性具有簡化和純化的作用，這樣可以提高交易者對環(huán)境的認識水平和應對能力。一方面，誠信以“社會共識”的形態(tài)作用于整個商業(yè)談

判過程，并幫助談判者降低交易環(huán)境中的不確定性程度；另一方面，誠信以其固有的“寬容”，以其“心理確定性”大大地化解了談判交易環(huán)境的不確定性和多變性，使談判者能夠在被誠信所“凈化”了的環(huán)境里進行洽談，在相互信任的氛圍中進行磋商，這將大大降低談判交易費用，提高談判效率。這是因為交易雙方在進行談判時，彼此都把對方認定為是誠實守信的伙伴。在相互信任、彼此放心的前提下，交易談判的程序可以簡化，難度亦會降低，進程則當加快，費用必將減少。例如，兩個誠信度都很高的企業(yè)進行商業(yè)交易談判，就可以不必耗費人力、財力去搞信用調查；所交易商品質量檢查的程序與環(huán)節(jié)也可以適當簡化；在誠信原則的基礎上，因其交易商品的價格不會過分背離價值，這使得價格磋商的難度也大為降低；談判雙方更不必擔心對方會出爾反爾，不信守承諾，不履行合同規(guī)定的義務等。

從以上我們可以認識到，誠信是經(jīng)商治業(yè)之根本，亦是商業(yè)談判活動必須遵循的基本準則。商業(yè)談判的參與者應自覺地以誠信原則來規(guī)范自己的行為，以誠為本，以信為先，誠實無欺，這不僅有助于提升自己的商業(yè)信譽，也有利于構建市場經(jīng)濟發(fā)展不可缺少的良好的社會信用體系。

商業(yè)談判中的信用

姓名：張杰

學號：

班級： 2009241067 09金融（2）班

第五篇：全國商業(yè)信用大會召開

全國商業(yè)信用大會召開，曲靖市吉瑪特百貨有限公司獲評“誠信”

3月17日，由中國商業(yè)聯(lián)合會主辦，中國商業(yè)聯(lián)合會信工委、商業(yè)信用中心共同承辦的“2013年全國商業(yè)信用大會暨2012中商聯(lián)信用企業(yè)評價結果發(fā)布會”在廈門舉行。曲靖市吉瑪特百貨有限公司獲得“2012中商聯(lián)信用企業(yè)”稱號。

此次大會上，與會專家和企業(yè)家對創(chuàng)造誠信商業(yè)環(huán)境、構建和諧商業(yè)信用體系等問題進行了深入的探討。大會號召企業(yè)界加強商業(yè)信用體系建設,不斷提高職業(yè)道德水平和遵紀守序。吉瑪特集團董事長李海昆表示：吉瑪特將繼續(xù)堅持“誠實守信”的經(jīng)營作風，以顧客為本，以員工為本，以法人為本，以商業(yè)質量為本，積極推進行業(yè)內信用建設，為其他商業(yè)企業(yè)的規(guī)范經(jīng)營和標準化管理樹立良好的典型。

曲靖市吉瑪特百貨有限公司作為吉瑪特集團的主體支柱產(chǎn)業(yè)，自創(chuàng)立以來，十分注重企業(yè)信譽建設，以規(guī)范管理、誠信服務的企業(yè)形象和優(yōu)異的經(jīng)營業(yè)績獲得廣大消費者的青睞，受到各級黨委、政府和主管部門的好評，連續(xù)十年被曲靖市人民政府授予“守合同，重信用”企業(yè)；被云南省銀行也協(xié)會授予“守信用企業(yè)”；被曲靖市食品藥品行業(yè)協(xié)會評選為“誠信守法單位”；經(jīng)云南省著名商標認定委員會評定為“云南省著名商標”。