第一篇：業(yè)務(wù)招待制度

業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)定

一、總則

1.1為保證公司業(yè)務(wù)招待費的合理使用，提高效能，增加透明度，培養(yǎng)勤儉自律的工作作風(fēng)，特制定本規(guī)定。

1.2業(yè)務(wù)招待費是指公司為業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要而支付的各種交際應(yīng)酬費，列入管理費用范疇。

1.3根據(jù)年度預(yù)算和公司領(lǐng)導(dǎo)分工及其職能部門工作性質(zhì)和對外業(yè)務(wù)工作量情況，按各部門預(yù)算核定全年業(yè)務(wù)招待費定額，定額費用原則上不予追加，確因特殊需要需追加費用的，由總經(jīng)理辦公會決定。

二、業(yè)務(wù)招待費使用的審批

2.1.業(yè)務(wù)招待費使用金額均由行政管理部登記備案、財務(wù)部審核，報送財務(wù)總監(jiān)審批。

2.2業(yè)務(wù)招待人員原則上應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待申請單”，經(jīng)本部門負責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可施行。特殊情況必須向分管領(lǐng)導(dǎo)提前口頭申請，獲準(zhǔn)后方可施行，事后必須補辦手續(xù)，否則財務(wù)會計有權(quán)拒絕報銷。

2.3業(yè)務(wù)招待人員在公司外完成招待任務(wù)之后，須及時（一周之內(nèi)）憑“業(yè)務(wù)招待申請單”和“費用報銷單”及招待費用的正式發(fā)票到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。收據(jù)和白條一律拒絕報銷。

三、業(yè)務(wù)招待費的使用

3.1業(yè)務(wù)招待費的使用遵循勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免，能省則省。

3.2業(yè)務(wù)招待費的使用只限于招待來賓用餐、娛樂、購買禮物，不得挪作他用。

3.3上級行政和同行業(yè)公司級領(lǐng)導(dǎo)、大型活動、重要會議等接待活動由行政管理部安排，其他業(yè)務(wù)商談等按對口對等的原則，由部門負責(zé)人請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后自行安排。

3.4來賓就餐標(biāo)準(zhǔn)分為三個檔次，一檔標(biāo)準(zhǔn)為200元及以上每人；二檔標(biāo)準(zhǔn)為100-200元每人；三檔標(biāo)準(zhǔn)為100元及以下每人。來賓具體就餐標(biāo)準(zhǔn)由各部門負責(zé)人請示分管領(lǐng)導(dǎo)確定，原則上不能超標(biāo)。

3.5一般情況下，煙、酒水等消費金額不得超過菜單金額的50%。

3.6需對來公司客人饋贈禮品（包括煙酒、食品、其他物品）的，一律由接待部門提出意見，分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，行政管理部按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和方式予以安排。重要客人的禮品饋贈應(yīng)請示公司主要負責(zé)人同意。

3.7招待來賓優(yōu)先考慮在公司食堂用餐。

3.8用餐完畢，若安排到營業(yè)性酒吧、歌舞廳等娛樂場所消費，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意。

3.9來賓住宿，住宿費由客人自理。特殊情況需請示公司主要領(lǐng)導(dǎo)后可列入招待費開支。

3.10公司領(lǐng)導(dǎo)、行政管理部負責(zé)人、行政部接待負責(zé)人可在簽約酒店簽字消費，其他人員不得在定點酒店簽單消費。

四、業(yè)務(wù)招待費使用的監(jiān)督

4.1 財務(wù)總監(jiān)負責(zé)對業(yè)務(wù)招待費使用情況的全程監(jiān)督，如發(fā)生嚴重違反本規(guī)定行為，有權(quán)制止并向總經(jīng)理或董事長報告。

4.2財務(wù)部在每月末統(tǒng)計本月業(yè)務(wù)招待費使用情況及占預(yù)算總額的比例等情況，制表呈報董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。

五、違規(guī)處理

5.1違反本規(guī)定者所用業(yè)務(wù)招待費一律自理，不予報銷。

5.2違反規(guī)定并情節(jié)惡劣者，除業(yè)務(wù)招待費不予報銷外，將對主要招待人員和審批人給予一定的行政和經(jīng)濟處罰。

六、附則

6.1本規(guī)定自頒布之日起施行。

第二篇：業(yè)務(wù)招待管理辦法

中建七局山東公司業(yè)務(wù)招待費開支管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為有效壓縮非生產(chǎn)性開支，遏制歷年業(yè)務(wù)招待費開支隨意、總額較大的局面，本著厲行節(jié)約，花多少錢辦多少事的原則，嚴格執(zhí)行機關(guān)費用支出預(yù)算管理制度，促進費用開支公開透明，降低業(yè)務(wù)招待費用支出，厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費，特制訂本辦法。

第二條 管理原則

（一）、堅持費用開支預(yù)算控制的原則

（二）、事先申請，分級審批原則

（三）、厲行節(jié)約，花多少錢辦多少事的原則

第二章 分工及權(quán)限

第三條 公司經(jīng)理、書記 分別負責(zé)分管范圍內(nèi)其他公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待活動及費用核銷的審批工作；另外，公司經(jīng)理負責(zé)審批機關(guān)各部門發(fā)生的各項業(yè)務(wù)招待費用，公司書記復(fù)核。

第四條 公司副職（含財務(wù)勞資部經(jīng)理）負責(zé)分管范圍內(nèi)職能部門發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用開支審核工作。

第五條 部門經(jīng)理 負責(zé)本部門發(fā)生的業(yè)務(wù)招待活動的申請、組織、審核工作。

第六條 綜合辦公室 負責(zé)業(yè)務(wù)招待申請單（派飯單）簽發(fā)、備案、審核工作；負責(zé)提供青島市內(nèi)飯店清單（包括酒店名稱、檔次、價位及具體位置、聯(lián)系方式），并負責(zé)招待用酒水的集中采購供應(yīng)和業(yè)務(wù)招待活動預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)及費用報銷的審核工作。

第七條 財務(wù)勞資部 負責(zé)業(yè)務(wù)招待費用開支的預(yù)算控制、借支與報銷審核、業(yè)務(wù)分析及報告工作。

第三章 業(yè)務(wù)招待費用控制標(biāo)準(zhǔn)

第八條

（一）中建系統(tǒng)內(nèi)業(yè)務(wù)招待費用開支控制標(biāo)準(zhǔn)：

1、局總部人員業(yè)務(wù)招待費用開支標(biāo)準(zhǔn)：

局領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)工作時，每頓正餐（午餐和晚餐，以下同）開支標(biāo)準(zhǔn)為800元（不含酒水，以下同）以下；部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）每頓正餐開支標(biāo)準(zhǔn)為500元/頓以下；其他業(yè)務(wù)人員每頓正餐開支標(biāo)準(zhǔn)為300元以下。內(nèi)部審計，包括每年例行的財務(wù)決算報表審計暫執(zhí)行500元/頓以下標(biāo)準(zhǔn)。

2、局系統(tǒng)內(nèi)部平級單位人員業(yè)務(wù)招待費用開支標(biāo)準(zhǔn)：

單位領(lǐng)導(dǎo)每頓正餐開支標(biāo)準(zhǔn)在400元以下；其他工作人員每頓正餐開支標(biāo)準(zhǔn)在200元以下。

（二）行業(yè)主管部門外部人員業(yè)務(wù)招待活動控制標(biāo)準(zhǔn)

在滿足業(yè)務(wù)要求的前提下，本著厲行節(jié)約的原則控制開支。建設(shè)單位業(yè)務(wù)招待活動開支原則上計入對應(yīng)項目的費用，不列入機關(guān)預(yù)算開支。

1、財務(wù)勞資部業(yè)務(wù)招待費用開支標(biāo)準(zhǔn)：招待國稅、地稅局800元/頓，工商局、銀行500元/頓，招待其他外部人員300元/頓。

2、經(jīng)營部門、工程部門、辦公室招待費用開支標(biāo)準(zhǔn)：建委、招標(biāo)辦、質(zhì)檢、安檢站800元/頓，招待其他外部人員300元/頓。

第四章 業(yè)務(wù)招待費用的審批核銷管理工作流程

第九條 業(yè)務(wù)招待活動申請審批管理工作流程：

一、部門經(jīng)理提出活動建議，安排部門工作人員填寫招待活動費用申請審批單;公司領(lǐng)導(dǎo)安排的業(yè)務(wù)招待活動由參與部門填寫招待費用申請審批單。

二、財務(wù)部門結(jié)合各部門預(yù)算費用控制情況，對各部門業(yè)務(wù)招待活動進行審核并簽字；

三、綜合辦公室根據(jù)招待對象審核費用標(biāo)準(zhǔn)并簽字；

四、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

五、職能部門履行借款手續(xù)，按借款流程進行；

六、財務(wù)勞資部負責(zé)費用審核和資金安排；

七、綜合辦公室負責(zé)提供飯店清單供主辦部門選擇，并提供招待用酒水，做好登記；

八、各職能部門組織安排招待活動。第十條 業(yè)務(wù)招待活動費用核銷管理工作流程

一、業(yè)務(wù)招待活動結(jié)束后，主辦部門持派飯單及發(fā)票，辦理招待費用核銷手續(xù)；

二、財務(wù)勞資部審核；

三、分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字；

四、公司經(jīng)理、公司書記簽字；

五、財務(wù)勞資部核銷費用，列入各部門預(yù)算費用開支。

第五章 相關(guān)規(guī)定

第十一條

公司領(lǐng)導(dǎo)與部門業(yè)務(wù)招待費的相關(guān)規(guī)定：

一、由公司領(lǐng)導(dǎo)招待上級領(lǐng)導(dǎo)、政府官員、行業(yè)協(xié)會、建設(shè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)的，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，不論幾位領(lǐng)導(dǎo)參加，列入公共經(jīng)費支出預(yù)算。

二、公司領(lǐng)導(dǎo)招待除上述情況之外的客人，按照誰主張、誰承擔(dān)的原則，列入主張領(lǐng)導(dǎo)包干預(yù)算。

三、由公司各部門牽頭招待，請公司領(lǐng)導(dǎo)出面參加的，不管有幾位領(lǐng)導(dǎo)參加，都列入牽頭部門預(yù)算。

四、業(yè)務(wù)招待事先須填寫經(jīng)由綜合辦公室蓋章、財務(wù)負責(zé)人簽字、總經(jīng)理審批的業(yè)務(wù)招待申請單(派飯單)，嚴禁事后補辦。

五、業(yè)務(wù)招待開支以后每月公布一次，公布內(nèi)容包括招待時間、招待部門、招待對象、招待標(biāo)準(zhǔn)等，以便接受職工監(jiān)督。

第六章 附則

第十二條 本辦法適用于公司機關(guān)支出預(yù)算內(nèi)的各項業(yè)務(wù)招待活動。

第十三條 本辦法從2006年3月份開始實施，解釋權(quán)歸財務(wù)勞資部、綜合辦公室，原有規(guī)定與本辦法有沖突者，一律按本辦法執(zhí)行。

第三篇：業(yè)務(wù)招待規(guī)定

ＸＸ有限公司業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定

1、總則

1.1制定目的

為加強公司業(yè)務(wù)招待費的管理，有效控制業(yè)務(wù)招待費的支出總額，切實厲行勤儉節(jié)約，提高費用使用效益，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。

1.2制定依據(jù)

及公司相關(guān)規(guī)定；

? 《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》? 現(xiàn)行《企業(yè)所得稅法》規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費在總額不超過年收入的5‰范圍內(nèi)只能按60%在稅前扣除（超過5‰部分全額繳納企業(yè)所得稅），即部分業(yè)務(wù)招待費將不能抵減應(yīng)納稅所得額。

1.3術(shù)語定義

業(yè)務(wù)招待費主要指為了公司經(jīng)營需要，各級人員對外招待應(yīng)酬、公關(guān)等業(yè)務(wù)往來活動發(fā)生的餐飲費、招待費、參觀游覽費、禮品費等費用支出。

1.4適用范圍

本制度適用于公司員工為了開拓市場、維護客戶關(guān)系、打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待。

2管理職責(zé)

2.1總經(jīng)理辦公會

負責(zé)本制度的批準(zhǔn)。

2.2行政部

行政部是業(yè)務(wù)招待的綜合管理部門，負責(zé)業(yè)務(wù)招待費預(yù)算的編制、報批、核算、內(nèi)部審計的程序，并對業(yè)務(wù)招待費的預(yù)算和執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計。

2.3分管副總裁

負責(zé)總監(jiān)及以下員工業(yè)務(wù)招待活動的批準(zhǔn)。

3管理規(guī)范-3.1原則

? 以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴格控制，超標(biāo)自負”為總原則； ? 管理規(guī)范-原則 業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則；

? 嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，分檔次接待原則，堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴禁隨意超標(biāo)進行業(yè)務(wù)招待；

? 原則上業(yè)務(wù)招待必須在各業(yè)務(wù)部門有經(jīng)濟成果的前提下，（比如已同客戶簽訂合同）或者在接待對公司某項業(yè)務(wù)有較大促進的人員、能為公司帶來較大利益的人員以及必須處理的重要社會關(guān)系時發(fā)生，避免無實質(zhì)意義的宴請招待。

3.2預(yù)算控制

? 業(yè)務(wù)招待費實行按年預(yù)算、季度控制的管理模式，招待費用總額原則上不得突破全年總收入的5‰；對口接待，專款專用，全程監(jiān)督；

? 各業(yè)務(wù)部門都需制定本部門的業(yè)務(wù)招待預(yù)算，并且實施嚴格費用控制。其中市場部全年的業(yè)務(wù)招待費用不得超過其部門預(yù)算的5%；運營、銷售人員售前累計費用不得超過合同額的5%。

3.3招待場所

采用就近、實惠的原則。從合規(guī)要求出發(fā)，不允許將接待場所安排在違反法律法規(guī)的場所，不得使用私人會所、高消費餐飲場所；嚴禁安排賭博、色情、涉毒項目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將不予報銷相關(guān)費用，發(fā)生的違法后果由接待人員自行負責(zé)。

3.4招待用車

如遇需要使用公車的業(yè)務(wù)招待活動，請參照《車輛管理制度》申請公務(wù)用車，行政部負責(zé)根據(jù)公里數(shù)計算費用并將其計入該部門發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費中。

3.5招待陪同人數(shù)

嚴格控制陪餐人數(shù)。宴請對象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。

3.6招待標(biāo)準(zhǔn)

? 本著節(jié)儉、合理、必需的原則，用于業(yè)務(wù)招待的茶葉、酒水、飲料等統(tǒng)一由行政部負責(zé)購買；宴請應(yīng)以家常菜為主，不得提供魚翅、燕窩等高檔菜肴和野生保護動物制作的菜肴，不得提供香煙和高檔酒水；

? 對于能為公司帶來重大利益或者屬于公司極為重要社會關(guān)系資源的高級人員，宴請按照200元/人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；

? 對于能為公司帶來一般利益或?qū)儆诠疽话闵鐣P(guān)系資源的人員，宴請按照100元/人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；

? 如遇特殊情況，需要臨時提高用餐標(biāo)準(zhǔn)的，總監(jiān)及以下人員可向分管副總裁申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，可適量提高就餐標(biāo)準(zhǔn)；

? 其它一般性業(yè)務(wù)接待安排員工工作餐，工作餐按照每人每餐30元的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；

? 凡違反上述標(biāo)準(zhǔn)超標(biāo)接待的，超出部分費用由當(dāng)事人自行承擔(dān)費用 ? 管理規(guī)范-費用報銷 報銷人→業(yè)務(wù)部門負責(zé)人簽字→ 分管副總裁簽字→財務(wù)部審核 → 分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核 → 總經(jīng)理審批→ 財務(wù)部出納處付款。

3.7監(jiān)督控制

? 行政部應(yīng)嚴格審查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生是否真實，票據(jù)是否合法，單據(jù)是否齊全，審批是否完整；

? 行政部有權(quán)拒絕不符合業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷；

? 行政部負責(zé)統(tǒng)計本各業(yè)務(wù)部門的招待費用，當(dāng)已發(fā)生的招待費用將到達該部門本招待費預(yù)算時，通知業(yè)務(wù)部門負責(zé)人控制招待費用支出。

本辦法經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，自發(fā)布之日起生效。

本辦法由行政部負責(zé)監(jiān)督實施與解釋。

第四篇：業(yè)務(wù)招待管理制度

武漢*******股份有限公司

公司辦字[2011]010號★

武漢********有限公司業(yè)務(wù)招待管理暫行制度

武漢華中數(shù)控股份有限公司業(yè)務(wù)招待工作由公司辦公室歸口管理。公司業(yè)務(wù)招待內(nèi)容包括餐飲、旅游、禮品等。為規(guī)范業(yè)務(wù)招待審批流程及費用標(biāo)準(zhǔn)，控制管理成本，杜絕鋪張浪費，特制定如下制度：

一、餐飲招待標(biāo)準(zhǔn)（含酒水）

1、一類招待：餐費標(biāo)準(zhǔn)原則為1000元/人/次以內(nèi)，禮品800元/人/次以內(nèi)。

2、二類招待：餐費標(biāo)準(zhǔn)原則為200元/人/次以內(nèi)，禮品200元/人/次以內(nèi)。

3、三類接待：餐費標(biāo)準(zhǔn)為150元/人/次以內(nèi)，禮品100元/人/次以內(nèi)。

4、四類招待：客餐標(biāo)準(zhǔn)為30元/人/次.。

5、五類招待：工作餐標(biāo)準(zhǔn)為10元/人/次。

（注：北京、上海、深圳可上浮20%）

二、類別界定及審批流程

1、一類招待：

董事長（或委托副董事長、總經(jīng)理）出面招待，且主要來賓為副廳級以上領(lǐng)導(dǎo)，地方政府一把手、院士專家、重大合作項目主要負責(zé)人等。該類招待由董事長審批，公司辦公室負責(zé)編制招待計劃、填寫宴請申請單、禮品申請單（如需要）、用車申請單（如需要）安排就餐地點、酒水、交通等。

2、二類招待：

董事長、副董事長、總經(jīng)理出面招待，且主要來賓為客戶企業(yè)的董事長、總經(jīng)理，地方政府重要的正處、副縣級領(lǐng)導(dǎo)干部，重要合作單位或合作項目的主要負責(zé)人等，該類招待由副董事長或總經(jīng)理審批，公司辦公室或相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責(zé)編制招待計劃、填寫宴請申請單、禮品申請單（如需要）、用車申請單（如需要），安排就餐地點、酒水等。

3、三類招待：

總經(jīng)理、副總經(jīng)理（或委托總經(jīng)理助理、副總工程師）出面招待，且主要來賓為客戶企業(yè)或合作單位的副總經(jīng)理及主要技術(shù)負責(zé)人，地方相關(guān)部門正處、副縣級干部，稅務(wù)、金融、財政、證券監(jiān)管機構(gòu)、中介機構(gòu)或重要投資機構(gòu)的負責(zé)人等。該類招待由分管副總審批，相關(guān)部門在公司辦公室填寫宴請申請單、禮品

申請單（如需要）、用車申請單（如需要），公司辦公室可協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)部門安排就餐地點、酒水等。

4、四類招待由公司各部門正部長出面招待，且主要來賓為前來洽談重要合作業(yè)務(wù)的單位中層干部或技術(shù)負責(zé)人。該類接待由由相關(guān)部門在公司辦公室填寫工作餐（客餐）申請單，由分管副總簽字確認，由辦公室統(tǒng)一安排客餐。

5、五類招待由公司各部門正、副部長出面招待，且主要來賓為協(xié)助公司或部門工作的特邀人員。該類接待由相關(guān)部門在公司辦公室填寫工作餐申請單，由分管副總簽字確認，由辦公室統(tǒng)一安排工作餐。

6、上述各類招待，經(jīng)辦人辦理業(yè)務(wù)招待申請手續(xù)必須注明招待對象、人數(shù)，三、費用支出控制

1、市場部、機械部、紅外事業(yè)部、伺服事業(yè)部、裝備部（以下簡稱“銷售部門”）的招待費、禮品費支出按部門月度回款總額的千分之五控制。經(jīng)辦人辦理宴請申請單和禮品申請單時須注明招待對象、人數(shù)，經(jīng)分管副總簽字，財務(wù)總監(jiān)審批，持正規(guī)發(fā)票到財務(wù)部門辦理報銷。超額部分由董事長或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，同時超額部分由銷售部門承擔(dān)企業(yè)所得稅15%，在部門年終獎金中扣除。上述部門銷售人員的招待費、禮品費一律納入其銷售包干費用。

2、屬于公司項目的招待費、禮品費，經(jīng)辦人辦理宴請申請單和禮品申請單時須注明招待對象、人數(shù)，經(jīng)分管副總簽字確認。

3、經(jīng)董事長、總經(jīng)理批準(zhǔn)的或公司領(lǐng)導(dǎo)出面的與公司（或部門）市場營銷推介活動相關(guān)的招待，其招待費用由銷售部門下屬各片區(qū)共同分擔(dān)招待總費用的50%。

4、公司領(lǐng)導(dǎo)參加的與銷售部門下屬各銷售片區(qū)相關(guān)的業(yè)務(wù)招待，其費用一概由由各銷售片區(qū)及承擔(dān)。

5、公司領(lǐng)導(dǎo)參加或?qū)徟恼写M用，由公司辦公室會同財務(wù)部每季度累進統(tǒng)計一次，包括相關(guān)人員招待費用的額度控制及超標(biāo)情況，提交總經(jīng)理辦公會議審核。

四、本暫行制度從公布之日期起執(zhí)行，未盡事宜由公司辦公室負責(zé)解釋。

武漢*****有限公司

2011年11月7日

主題詞 ：業(yè)務(wù)招待暫行制度

發(fā)送：公司各部門

2011年1１月７日 印發(fā)

第五篇：業(yè)務(wù)招待管理制度

業(yè)務(wù)招待費管理制度

1、目的為了進一步強化公司業(yè)務(wù)部門財務(wù)管理，防范費用濫用支出，特制訂本制度。

2、范圍

四川瑪爾貿(mào)易公司所有業(yè)務(wù)招待支出均屬此范圍。

3、權(quán)責(zé)

（1）業(yè)務(wù)招待費報銷審批：部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理。

（2）業(yè)務(wù)招待核準(zhǔn)：總經(jīng)理。

4、作業(yè)流程

4．1、業(yè)務(wù)招待的種類

（1）因公往來單位或個人，臨時性之喜慶喪事或慶?；顒又ɑ@、禮金、禮品等費用。

（2）特定業(yè)務(wù)目的公關(guān)性之宴請或禮品(金)。

（3）一般工作往來之業(yè)務(wù)招待餐費及禮品。

4.2、業(yè)務(wù)招待執(zhí)行

（1）部門經(jīng)理或員工在業(yè)務(wù)招待工作執(zhí)行前，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待報批表》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實施。經(jīng)批準(zhǔn)之《業(yè)務(wù)招待報批表》由員工自行保管，待報銷費用時使用。

（2）業(yè)務(wù)招待工作執(zhí)行因時間緊迫或特殊原因可以電話申請上級領(lǐng)導(dǎo)，逐級上報，直到總經(jīng)理同意。完成3個工作日內(nèi)申請補辦申請。招待工作補辦申請逾期一律不予受理。

（3）因工作需要招待客人，必須按照標(biāo)準(zhǔn)嚴格執(zhí)行。工作餐每人每餐20元標(biāo)準(zhǔn)。宴請標(biāo)準(zhǔn)每人中、晚餐80元以內(nèi)，盡量減少陪餐人員。重要接待任務(wù)需要提高宴請標(biāo)準(zhǔn)的，報總經(jīng)理審批。

（4）公司由行政部統(tǒng)一辦理禮品采購。行政部通過比價和協(xié)議建立檔次不同的禮品系列。部門使用時填寫《業(yè)務(wù)招待批準(zhǔn)表》，經(jīng)批準(zhǔn)后向行政部申領(lǐng)。

5、業(yè)務(wù)招待審核及核準(zhǔn)報銷

5.1、業(yè)務(wù)招待批準(zhǔn)表為公司機密文件，保管人應(yīng)妥為保管，各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印。

5.2、招待費用因故無法取得發(fā)票或以其它發(fā)票名目替代報銷，由總經(jīng)理審批同意方可報銷。

5.3、申報招待如有不實、不必要或假公濟私經(jīng)查屬實，一律追回其報銷款項，并處記重大過失處分，情況嚴重(連續(xù)多次或大金額)的予以辭退。

5.4、不實、不必要或假公濟私申報，如經(jīng)舉發(fā)查實，（不公開）獎勵舉報人此項金額的30%作為獎勵。

5.5、業(yè)務(wù)發(fā)生10個工作日內(nèi)需按照財務(wù)要求提交報銷申請，逾期的則不予報銷。

6、本制度自2011年10月1日開始實施，之前相關(guān)制度廢止。