第一篇：廈門市促進(jìn)企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)的暫行辦法

廈門市促進(jìn)企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)的暫行辦法

第一條為鼓勵和引導(dǎo)更多企業(yè)建立研發(fā)機(jī)構(gòu)，加大研發(fā)投入，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加快科技成果轉(zhuǎn)化，推進(jìn)廈門國家創(chuàng)新型城市建設(shè)，根據(jù)《廈門經(jīng)濟(jì)特區(qū)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步條例》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實(shí)際情況，特制定本暫行辦法。

第二條企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)主要包括以下三類：

（一）根據(jù)《廈門市人民政府鼓勵在廈設(shè)立科技研發(fā)機(jī)構(gòu)的辦法》確認(rèn)的科技研發(fā)機(jī)構(gòu)。

（二）根據(jù)《廈門市工程技術(shù)研究中心管理辦法》、《廈門市認(rèn)定企業(yè)技術(shù)中心管理辦法》、《廈門市市級重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室管理暫行辦法》、《廈門市鼓勵企業(yè)設(shè)立博士后科研工作站的暫行規(guī)定》和《廈門市博士后科研工作站管理細(xì)則》，經(jīng)認(rèn)定的工程技術(shù)研究中心、企業(yè)技術(shù)中心、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、博士后工作站。

（三）企業(yè)內(nèi)部建立的研發(fā)中心、技術(shù)中心等研發(fā)機(jī)構(gòu)。

第三條企業(yè)內(nèi)部建立的研發(fā)中心、技術(shù)中心等研發(fā)機(jī)構(gòu)，向市科技行政主管部門備案后，可享受相關(guān)的優(yōu)惠扶持政策。

第四條企業(yè)內(nèi)部建立的研發(fā)中心、技術(shù)中心等研發(fā)機(jī)構(gòu)，申請備案應(yīng)符合的條件：

1、企業(yè)上年度銷售收入在3000萬元以上至5000萬元

企業(yè)研發(fā)人數(shù)不少于15人或研發(fā)設(shè)備總價值不低于300萬元，研發(fā)場所面積不少于100平方米，上年度研發(fā)費(fèi)用占銷售收入6%以上；

2、企業(yè)上年度銷售收入在5000萬元以上至1億元 企業(yè)研發(fā)人數(shù)不少于20人或研發(fā)設(shè)備總價值不低于500萬元，研發(fā)場所面積不少于150平方米，上年度研發(fā)費(fèi)用占銷售收入4%以上；

3、企業(yè)上年度銷售收入在1億元以上至100億元 企業(yè)研發(fā)人數(shù)不少于30人或研發(fā)設(shè)備總價值不低于800萬元，研發(fā)場所面積不少于200平方米，上年度研發(fā)費(fèi)用占銷售收入3%以上；

4、企業(yè)上年度銷售收入在100億元以上

企業(yè)研發(fā)人數(shù)不少于50人或研發(fā)設(shè)備總價值不低于2000萬元，研發(fā)場所面積不少于500平方米，上年度研發(fā)費(fèi)用占銷售收入2%以上。

第五條企業(yè)內(nèi)部建立的研發(fā)中心、技術(shù)中心等研發(fā)機(jī)構(gòu)備案時，企業(yè)應(yīng)向市科技行政主管部門報送以下材料：

1、企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)備案申請表

2、企業(yè)關(guān)于設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)的文件（董事會決議、會議紀(jì)要或企業(yè)文件）

3、企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任命文件

4、企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)未來兩年的研發(fā)經(jīng)費(fèi)預(yù)算

5、企業(yè)專兼職研發(fā)人員名單（包括姓名、學(xué)歷、職稱、職務(wù)、所在崗位等）及其社保證明

6、企業(yè)上年度審計(jì)報告、上年度研發(fā)費(fèi)用的專項(xiàng)審計(jì)報告

7、企業(yè)主要研發(fā)設(shè)備清單

8、研發(fā)場所說明

9、其他有關(guān)證明材料，如企業(yè)近兩年研發(fā)項(xiàng)目情況、研發(fā)機(jī)構(gòu)未來三年的發(fā)展規(guī)劃等。

第六條市科技行政主管部門根據(jù)企業(yè)報送的研發(fā)機(jī)構(gòu)備案申請材料進(jìn)行調(diào)研核實(shí)，必要時可組織專家進(jìn)行評審。經(jīng)核實(shí)或評審后，對符合條件的予以備案并頒發(fā)企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)證書。

第七條對已經(jīng)備案的企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)，市科技行政主管部門每兩年進(jìn)行一次考評，考評具體事宜由市科技行政主管部門發(fā)布?？荚u優(yōu)秀的，企業(yè)除繼續(xù)享受有關(guān)扶持政策外，可連續(xù)三年申報市科技計(jì)劃項(xiàng)目；連續(xù)兩次未通過考評的研發(fā)機(jī)構(gòu)，取消備案并在兩年內(nèi)不予重新備案。

第八條研發(fā)機(jī)構(gòu)經(jīng)過確認(rèn)、認(rèn)定、備案的企業(yè)，通過以下措施享受相關(guān)扶持政策：

（一）申報市級各類科技計(jì)劃項(xiàng)目時給予適當(dāng)加分，優(yōu)先立項(xiàng)并推薦上報國家各類科技計(jì)劃項(xiàng)目。

（二）申請自主創(chuàng)新企業(yè)和自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定時將給予適當(dāng)加分。

（三）輔導(dǎo)培育其認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)。

（四）鼓勵加入產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，參與政產(chǎn)學(xué)研用合作，開展新技術(shù)、新產(chǎn)品開發(fā)和市級重大產(chǎn)業(yè)技術(shù)項(xiàng)目攻關(guān)。

（五）申請國內(nèi)外知識產(chǎn)權(quán)，優(yōu)先給予一定的專利申請費(fèi)補(bǔ)貼。

第九條上年度銷售收入3000萬元以下且沒有建立研發(fā)機(jī)構(gòu)的企業(yè)，在四年內(nèi)最多可申請兩次市科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金項(xiàng)目，且資助金額不超過35萬元。

第十條研發(fā)機(jī)構(gòu)已經(jīng)備案的企業(yè)，在報送市科技計(jì)劃項(xiàng)目申請材料時，同時提交研發(fā)機(jī)構(gòu)備案證書復(fù)印件。

第十一條已建立研發(fā)機(jī)構(gòu)但未向市科技行政主管部門申請備案的企業(yè)，在申請市科技計(jì)劃項(xiàng)目時，除報送項(xiàng)目申請材料外，還需同時報送企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)的相關(guān)證明材料。

第十二條本暫行辦法由市科技行政主管部門負(fù)責(zé)解釋。

第十三條本暫行辦法自2011年7月15日起施行，有效期兩年。

第二篇：企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)可行性研究報告提綱（定稿）

附件2：

哈爾濱市企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)可行性研究報告

研發(fā)機(jī)構(gòu)： 申報企業(yè)： 地 址: 郵政編碼： 聯(lián) 系 人： 電 話： 傳 真：

申報日期

企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)可行性報告

編寫提綱

1．研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)的必要性、目的和意義

2．國內(nèi)外同行業(yè)企業(yè)同類研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

3.企業(yè)現(xiàn)有基礎(chǔ)（人員、技術(shù)、設(shè)備儀器、資金、專利、資質(zhì)等）及可利用優(yōu)勢資源、總體建設(shè)目標(biāo)、預(yù)期水平和規(guī)模

4.研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)周期及具體目標(biāo)

5.經(jīng)費(fèi)預(yù)算，包括經(jīng)費(fèi)總額、依托單位自籌、申請經(jīng)費(fèi)；經(jīng)費(fèi)預(yù)算；經(jīng)費(fèi)使用明細(xì)

6.擬實(shí)現(xiàn)的考核指標(biāo)（標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、認(rèn)證、許可、資質(zhì)等管理指標(biāo)及技術(shù)、成果、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)等）

7.近期研究開發(fā)項(xiàng)目、研究開發(fā)內(nèi)容及擬解決的技術(shù)瓶頸、創(chuàng)新點(diǎn)

8.研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)方案、組織機(jī)構(gòu)及運(yùn)行機(jī)制

第三篇：廈門市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理暫行辦法

廈門市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)本市融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)督管理，規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為，根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（7部委令2010年第3號）、《廈門市人民政府辦公廳關(guān)于明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（廈府辦〔2010〕176號）和《福建省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會關(guān)于融資性擔(dān)保公司設(shè)立（確認(rèn)）和變更審批有關(guān)事項(xiàng)的通知》（閩經(jīng)貿(mào)中小〔2010〕284號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本暫行辦法。

第二條 本暫行辦法所稱融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人（自然人、法人）在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人處進(jìn)行貸款、票據(jù)、貿(mào)易、項(xiàng)目、信用證等融資時，因被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)，應(yīng)由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

第三條 本市行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司、股份有限公司和有關(guān)分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)擔(dān)?；顒樱m用本暫行辦法。

第四條 廈門市融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管委員會（以下簡稱“監(jiān)管會”）負(fù)責(zé)研究制訂促進(jìn)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的政策措施，擬訂融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督管理制度，協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同解決融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管中的重大問題。

監(jiān)管會由市經(jīng)發(fā)局、市工商局、廈門銀監(jiān)局和人民銀行廈門中心支行等成員單位組成。監(jiān)管會辦公室設(shè)在市經(jīng)發(fā)局，承擔(dān)監(jiān)管委員會日常工作。

第五條 市經(jīng)發(fā)局具體負(fù)責(zé)受理融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與變更申請等工作。

市工商局依法做好融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更和注銷的登記管理。

人民銀行廈門中心支行牽頭組織對本市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評級工作，并將信用評級結(jié)果納入人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，作為金融機(jī)構(gòu)信貸審核的參考依據(jù)。

廈門銀監(jiān)局按照銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)的職責(zé)和授權(quán)，做好全市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)工作。

第六條 廈門市擔(dān)保典當(dāng)行業(yè)協(xié)會受市經(jīng)發(fā)局委托，具體承擔(dān)融資性擔(dān)保統(tǒng)計(jì)和其數(shù)據(jù)匯總分析工作，組織開展從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和對外交流等工作。

第二章 設(shè)立、變更與終止

第七條 市經(jīng)發(fā)局原則上每季集中受理一次融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更等申請。監(jiān)管會20個工作日內(nèi)完成初審，并及時將初審意見和申請材料上報審核。經(jīng)省經(jīng)貿(mào)委批復(fù)同意后，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)持批復(fù)文件到市工商局辦理注冊登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，方可營業(yè)。

第八條 設(shè)立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；

（二）注冊資本不得低于人民幣1億元，注冊資本為實(shí)繳貨幣資本；

（三）有具備持續(xù)出資能力的股東。主發(fā)起人應(yīng)為企業(yè)法人，設(shè)立3年以上經(jīng)營業(yè)績良好，第三方資信等級A以上，最近兩個會計(jì)連續(xù)盈利，且近3年累計(jì)凈利潤不低于1000萬元，持股比例不低于30%。企業(yè)法人股東有充足的貨幣資金，原則上資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，凈流動資產(chǎn)大于出資額，凈資產(chǎn)大于累計(jì)對外投資額（含本次）的2倍，且法律法規(guī)未禁止其向融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)投資；

（四）機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)具備5年以上良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄，精通融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，熟悉經(jīng)濟(jì)金融的法律法規(guī)，有良好的合規(guī)經(jīng)營意識和個人品行。機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員符合任職資格，且有5名以上熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)人員；

（五）有健全的組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所；

（七）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

設(shè)立外商投資的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)符合國家有關(guān)外資企業(yè)設(shè)立規(guī)定。

第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)向市經(jīng)發(fā)局提交下列材料：

（一）申請書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的名稱、住所、注冊資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)；

（二）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括本地經(jīng)濟(jì)、融資和擔(dān)保需求分析，擬開展擔(dān)保業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)、社會效益分析，經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。機(jī)構(gòu)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層情況及組織機(jī)構(gòu)設(shè)置情況，以及籌建方案；

（三）章程草案。應(yīng)寫入合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險防范和應(yīng)急措施等相關(guān)內(nèi)容；

（四）股東名冊及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（五）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，持有注冊資本5%以上股東的企業(yè)（個人）銀行信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫信用報告（控股法人股東為第三方資信評級報告），以及持有注冊資本5%以上法人股東上財(cái)務(wù)審計(jì)報告（控股法人股東為近兩年）；

（六）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明（包括擬任法定代表人、法人股東法定代表人、自然人股東、監(jiān)事、內(nèi)設(shè)部門經(jīng)理以上高級管理人員的簡歷、學(xué)歷證明、職稱等專業(yè)技術(shù)資格證書和身份證復(fù)印件）。

（七）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度、風(fēng)險控制制度，應(yīng)包括嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程、健全財(cái)務(wù)會計(jì)制度和審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度，風(fēng)險分類管理、預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制；

（八）出資人承諾書；

（九）營業(yè)場所證明材料（如房屋產(chǎn)權(quán)證、租賃合同等復(fù)印件）；

（十）工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》，公司名稱中原則上應(yīng)使用“融資擔(dān)?！弊謽樱?/p>

（十一）監(jiān)管部門要求的其他材料。

以上材料需一式3份。

第十條 未經(jīng)批準(zhǔn)，任何擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得從事融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在機(jī)構(gòu)名稱中冠以“融資擔(dān)保”和“融資性擔(dān)?！钡茸謽?。

第十一條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立審批時，法人代表和主要股東應(yīng)當(dāng)簽訂融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人承諾書。承諾機(jī)構(gòu)資金來源合法，股東未以借貸資金入股，未以他人委托資金入股，不吸收公眾存款，不從事違法違規(guī)貸款業(yè)務(wù)等。

第十二條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在本市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在取得融資擔(dān)保許可后，連續(xù)經(jīng)營兩年以上；注冊資本不得低于人民幣3億元（為實(shí)繳貨幣資本），其中每個分支機(jī)構(gòu)應(yīng)撥付不少于5000萬元的營運(yùn)保證金，各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)保證金總額不得超過融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本的50%；設(shè)立首席合規(guī)官、首席風(fēng)險官和2名以上的獨(dú)立董事。

申報時除提交本辦法第九條所要求的材料外，還應(yīng)出具原注冊地省級監(jiān)管部門同意批復(fù)，近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報告、經(jīng)營情況、法人授權(quán)書及法人營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)文件，及機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事、首席合規(guī)官、首席風(fēng)險官和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)高級管理人員的資格證明材料。

第十三條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)（含分支機(jī)構(gòu)）變更名稱、組織形式、注冊資本、住所（經(jīng)營場所）、法定代表人（負(fù)責(zé)人）、董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%以上股權(quán)的股東（含變更前或變更后），調(diào)整業(yè)務(wù)范圍、修改章程、合并或分立應(yīng)先報經(jīng)監(jiān)管部門批復(fù)同意后，再向市工商局申請變更登記備案。

第十四條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)因分立、合并或出現(xiàn)機(jī)構(gòu)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批復(fù)同意后，向市工商局申請注銷登記。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)解散、撤銷或破產(chǎn)的，應(yīng)成立清算組，依法清算。監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。擔(dān)保責(zé)任解除前，機(jī)構(gòu)股東不得分配公司財(cái)產(chǎn)或從機(jī)構(gòu)取得任何利益。

第三章 經(jīng)營范圍和規(guī)則

第十五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)批準(zhǔn)可經(jīng)營以下部分業(yè)務(wù)或全部業(yè)務(wù):

（一）貸款擔(dān)保；

（二）票據(jù)承兌擔(dān)保；

（三）貿(mào)易融資擔(dān)保；

（四）項(xiàng)目融資擔(dān)保；

（五）信用證擔(dān)保；

（六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)；

第十六條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)批準(zhǔn)可兼營以下部分業(yè)務(wù)或全部業(yè)務(wù)：

（一）訴訟保全擔(dān)保。

（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。

（四）以自有資金進(jìn)行投資。

（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第十七條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)批準(zhǔn)可以為其他融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)，但應(yīng)當(dāng)同時符合以下條件：

（一）近兩年無違法違規(guī)不良記錄。

（二）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)除需滿足前款規(guī)定的條件外，注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣2億元，并經(jīng)許可連續(xù)從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)兩年以上。

第十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資等業(yè)務(wù)，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。

第十九條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。收取的擔(dān)保費(fèi)，可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險程度，由融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

第二十條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%，對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。

第二十一條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。

第二十二條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。

第二十三條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。

第二十四條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。

監(jiān)管部門可以根據(jù)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任風(fēng)險狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例的要求。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保責(zé)任實(shí)行風(fēng)險分類管理，準(zhǔn)確計(jì)量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險。

第二十五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償損失應(yīng)及時追償，一年后凈資產(chǎn)仍低于注冊資本的90%時，各股東應(yīng)當(dāng)及時按比例補(bǔ)足或者申請減少注冊資本，但減少后的注冊資本不得違反本細(xì)則注冊資本最低限額的規(guī)定。

第二十六條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。

第二十七條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)。

第二十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保期間被擔(dān)保人相關(guān)信息的交換機(jī)制，加強(qiáng)對被擔(dān)保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益。

第二十九條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財(cái)務(wù)會計(jì)報告、風(fēng)險管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。

第四章 監(jiān)督管理

第三十條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立一年后須參加信用評級，有關(guān)信息納入征信管理體系，并作為監(jiān)管部門年審、政策扶持、金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的依據(jù)。同時，征信管理部門應(yīng)為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。

第三十一條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)落實(shí)擔(dān)保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報送制度，向監(jiān)管部門提交的經(jīng)營報告、財(cái)務(wù)會計(jì)報告、合法合規(guī)報告等文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月10日前報送上月業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報表；按季度報送資本金投向和銀行賬戶對賬單；每年7月15日前報送半年工作總結(jié)、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報表；每年4月30日前報送經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上審計(jì)報告、上經(jīng)營情況報告、合法合規(guī)報告及監(jiān)管部門要求的其他材料。

第三十二條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供專項(xiàng)資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。

監(jiān)管部門認(rèn)為必要時，可以向債權(quán)人通報所監(jiān)管有關(guān)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的違規(guī)或風(fēng)險情況。

第三十三條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合，提供有關(guān)文件、資料。

現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)出示檢查通知書和相關(guān)證件。

第三十四條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保詐騙，擔(dān)保代償或投資損失金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向監(jiān)管部門報告。

第三十五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時向監(jiān)管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第三十六條 市經(jīng)發(fā)局應(yīng)建立本市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)績評價制度，從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)績、風(fēng)險管理、代償損失等方面進(jìn)行績效考核，作為享受政策扶持的依據(jù)。

第三十七條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有下列情形的，監(jiān)管會可視情況限期要求整改；在規(guī)定限期內(nèi)仍未達(dá)到要求的，取消一切扶持政策，并依法向社會公告。

（一）半年以上未開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，或不以融資性擔(dān)保為主業(yè)的；

（二）以自有資金進(jìn)行超范圍投資的，或營運(yùn)期間抽逃注冊資本的；

（三）未經(jīng)核準(zhǔn)擅自變更的；

（四）從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款和受托投資活動的；

（五）未按規(guī)定配備或聘請經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才的；

（六）超限額對外提供擔(dān)保，未按規(guī)定提取各項(xiàng)準(zhǔn)備金的；

（七）拒不履行到期擔(dān)保代償責(zé)任的；

（八）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的；

（九）不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報表、報告等文件、資料的；

（十）未按規(guī)定進(jìn)行信息披露的；

（十一）其他違反國家有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)政策性的。

情節(jié)嚴(yán)重或拒不整改的，將提請省經(jīng)貿(mào)委依法取消其融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資格；違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的，由有權(quán)部門依法予以處罰。

第三十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)過整頓，且符合下列條件的，在報經(jīng)監(jiān)管部門同意后，可恢復(fù)正常營業(yè)：

（一）已恢復(fù)擔(dān)保能力；

（二）違法違規(guī)行為得到糾正。

第三十九條 從事非法集資、詐騙企業(yè)錢財(cái)?shù)任：鹑诜€(wěn)定，或惡意逃廢債務(wù)和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，違法違規(guī)經(jīng)營情節(jié)嚴(yán)重，涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十條 擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由監(jiān)管部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資擔(dān)保字樣的，由監(jiān)管部門責(zé)令改正，依法予以處罰。

第四十一條 本暫行辦法由監(jiān)管會負(fù)責(zé)解釋。

第四十二條 本暫行辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，有效期2年。

第四篇：市促進(jìn)企業(yè)研發(fā)投入實(shí)施辦法

東莞市促進(jìn)企業(yè)研發(fā)投入實(shí)施辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實(shí)《廣東省人民政府關(guān)于加快科技創(chuàng)新的若干政策》（粵府〔2015〕1號）和《中共東莞市委 東莞市人民政府 關(guān)于實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略走在前列的意見》（東委發(fā)〔2015〕5號），引導(dǎo)廣大企業(yè)加大研發(fā)投入，提升創(chuàng)新能力，做大做強(qiáng)，特制定本辦法。

第二條 設(shè)立企業(yè)研發(fā)投入專項(xiàng)資金，加大財(cái)政的支持力度，引導(dǎo)和支持企業(yè)加大對研究開發(fā)的投入。企業(yè)研發(fā)投入專項(xiàng)資金的資助內(nèi)容包括企業(yè)研究開發(fā)財(cái)政補(bǔ)助和科技創(chuàng)新券后補(bǔ)助。

第三條 市科技局是企業(yè)研發(fā)投入專項(xiàng)資金的業(yè)務(wù)主管部門，市財(cái)政局是企業(yè)研發(fā)投入專項(xiàng)資金使用的監(jiān)督管理部門。

第四條 企業(yè)研發(fā)投入專項(xiàng)資金的管理應(yīng)遵循依法依規(guī)、公平公正、擇優(yōu)支持、?？顚Ｓ?、簡便操作的原則。

第二章 企業(yè)研究開發(fā)財(cái)政補(bǔ)助

第五條 企業(yè)研究開發(fā)財(cái)政補(bǔ)助是指在市財(cái)政預(yù)算中安排，對企業(yè)上一研究開發(fā)投入給予補(bǔ)助的資金。

第六條 企業(yè)研究開發(fā)財(cái)政補(bǔ)助采取事前備案、事后補(bǔ)助的支持方式，由市科技局會同市財(cái)政局按規(guī)定審核企業(yè)研發(fā)實(shí)際投入后，按一定比例補(bǔ)助。

第七條 企業(yè)研究開發(fā)財(cái)政補(bǔ)助的申請條件：

（一）在東莞市內(nèi)注冊，具有獨(dú)立法人資格、健全的財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度的企業(yè)；

（二）鼓勵企業(yè)建立研發(fā)準(zhǔn)備金制度。企業(yè)已先行投入自籌資金開展研究開發(fā)活動；

（三）企業(yè)開展研究開發(fā)應(yīng)以《廣東省企業(yè)研究開發(fā)指導(dǎo)目錄》（含《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》和國家發(fā)展改革委員會等部門公布的《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域指南》規(guī)定項(xiàng)目的研究開發(fā)活動）及我市傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為指引，實(shí)施地在東莞市內(nèi)，并事先在東莞市科技業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中報備。

第八條 企業(yè)進(jìn)行研究開發(fā)前先根據(jù)研究計(jì)劃計(jì)提研發(fā)準(zhǔn)備金。企業(yè)獲得的研究開發(fā)補(bǔ)助資金按公式計(jì)算：經(jīng)核定的企業(yè)上研發(fā)實(shí)際投入×系數(shù)（當(dāng)年市財(cái)政預(yù)算企業(yè)研究開發(fā)補(bǔ)助資金總額/經(jīng)核定的全市所有企業(yè)上研發(fā)實(shí)際投入總額）。每個企業(yè)獲得的研發(fā)投入補(bǔ)助資金總額不超過50萬元。

第九條 市科技局于每年初發(fā)布企業(yè)研究開發(fā)財(cái)政補(bǔ)助資金申報指南，受理企業(yè)申報，并對企業(yè)提交的申報材料進(jìn)行形式審查。形式審查合格的，由市科技局核定（可委托中介機(jī)構(gòu)評審或?qū)徲?jì)）企業(yè)研發(fā)投入總額和財(cái)政補(bǔ)助金額，經(jīng)市財(cái)政局復(fù)核同意后，由市科技局向社會公示，公示期為10天。公示期間，任何單位或個人有異議的，可以向市科技局提出。對公示有異議的，市科技局應(yīng)進(jìn)行調(diào)查，并出具調(diào)查結(jié)論報告。公示期滿，無異議或異議不成立的，由市科技局上報市政府審批。市政府批復(fù)同意后，由市科技局與市財(cái)政局聯(lián)合下達(dá)企業(yè)研發(fā)投入財(cái)政補(bǔ)助通知。

第十條 企業(yè)研究開發(fā)補(bǔ)助涉及企業(yè)商業(yè)秘密的，企業(yè)應(yīng)向市科技局報告，并按保密法相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章 科技創(chuàng)新券后補(bǔ)助

第十一條 科技創(chuàng)新券后補(bǔ)助是指政府將財(cái)政科技資金采用發(fā)放和兌現(xiàn)科技創(chuàng)新券的后補(bǔ)助方式，支持企業(yè)向高校、科研院所、科技服務(wù)機(jī)構(gòu)等購買技術(shù)服務(wù)以及開展產(chǎn)學(xué)研合作等活動。

科技創(chuàng)新券是為引導(dǎo)和鼓勵中小微企業(yè)創(chuàng)新而設(shè)計(jì)發(fā)行的一種補(bǔ)助憑證，由市科技局會同市財(cái)政局對科技創(chuàng)新券的發(fā)放和兌現(xiàn)進(jìn)行管理和監(jiān)督。其中，市科技局主要負(fù)責(zé)科技創(chuàng)新券制度的設(shè)計(jì)及運(yùn)行，研究確定科技創(chuàng)新券工作計(jì)劃與發(fā)放；市財(cái)政局負(fù)責(zé)市科技創(chuàng)新券資金經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制、印制和兌現(xiàn)，對科技創(chuàng)新券資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和績效評價。

第十二條 科技創(chuàng)新券采取無償資助的方式，每兌現(xiàn)一次，由企業(yè)向市科技局提出兌現(xiàn)申請。

第十三條 科技創(chuàng)新券后補(bǔ)助的對象為：

（一）在我市設(shè)立、登記、注冊并具有獨(dú)立法人資格、且有自主研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入和研發(fā)活動的科技型中小微企業(yè)。

（二）滿足以下任一條件：

1．經(jīng)認(rèn)定的國家高新技術(shù)企業(yè)和納入省高新技術(shù)企業(yè)培育庫的企業(yè)；

2．近5年內(nèi)獲得國家、省、市科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金（資金）扶持的企業(yè)； 3．近5年內(nèi)獲得國家、省、市科學(xué)技術(shù)獎或?qū)＠劦钠髽I(yè)；

4．近5年內(nèi)獲得科技主管部門主辦的國家、省或市級創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽獎項(xiàng)的企業(yè)； 5．獲得“GB/29490-2013《企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)范》”認(rèn)證的企業(yè)；

6．獲得“廣東省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)”或“廣東省知識產(chǎn)權(quán)示范企業(yè)”或“東莞市專利優(yōu)勢企業(yè)”認(rèn)定資格的企業(yè)；

7．擁有1項(xiàng)（含）以上且目前有效的發(fā)明專利或6項(xiàng)（含）以上且目前有效的實(shí)用新型專利、或6項(xiàng)（含）以上軟件著作權(quán)的企業(yè)。

（三）單一企業(yè)科技創(chuàng)新券申請數(shù)不得超過150萬元，上銷售收入3000萬元以上企業(yè)自籌資金不低于申請科技創(chuàng)新券資金的2倍，上銷售收入3000萬元（含3000萬元）以下的企業(yè)，企業(yè)自籌資金不低于申請科技創(chuàng)新券資金。

第十四條 科技創(chuàng)新券適用于企業(yè)向高校、科研院所、科技服務(wù)機(jī)構(gòu)購買科技服務(wù)、科技成果以及實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的相關(guān)科技創(chuàng)新支出，具體包括研究開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)移、檢驗(yàn)檢測認(rèn)證、創(chuàng)業(yè)孵化、知識產(chǎn)權(quán)、科技咨詢、科技金融、科學(xué)技術(shù)普及等專業(yè)科技服務(wù)和綜合科技服務(wù)。

科技創(chuàng)新券不支持非科技創(chuàng)新活動，如法定認(rèn)定、執(zhí)法檢查、商業(yè)驗(yàn)貨、醫(yī)療服務(wù)、強(qiáng)制檢測、大批量驗(yàn)貨等。企業(yè)申報專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)過程所需的服務(wù)、工業(yè)設(shè)計(jì)類服務(wù)不列入支持范圍之內(nèi)。

第十五條 科技創(chuàng)新券面額為1萬元，編號唯一，不得轉(zhuǎn)讓、買賣，不得重復(fù)使用，有效期為一年，逾期不可兌現(xiàn)。

第十六條 企業(yè)獲得的科技創(chuàng)新券額度按公式計(jì)算：市科技局核定的企業(yè)科技創(chuàng)新券申請額×系數(shù)（當(dāng)年市財(cái)政預(yù)算科技創(chuàng)新券補(bǔ)助總額/市科技局核定的企業(yè)科技創(chuàng)新券申請總額）。每個企業(yè)累計(jì)獲得的科技創(chuàng)新券不超過50萬元。

對科技創(chuàng)新券實(shí)際使用率不超過60%的企業(yè)，下科技創(chuàng)新券的核定申請額度不能超過150萬×上科技創(chuàng)新券實(shí)際使用率。

第十七條 市科技局于每年定期發(fā)布科技創(chuàng)新券發(fā)放和兌現(xiàn)的受理通知或申報指南，統(tǒng)一受理企業(yè)科技創(chuàng)新券發(fā)放和兌現(xiàn)申請。由市科技局（可委托中介機(jī)構(gòu)或組織專家）對申報材料的真實(shí)性進(jìn)行審核，確定科技創(chuàng)新券發(fā)放金額，并在市科技局網(wǎng)站進(jìn)行社會公示，公示期為10天。公示期滿，由市科技局下達(dá)通知，并報市財(cái)政局備案。

第十八條 市科技創(chuàng)新券申請發(fā)放或兌現(xiàn)條件和申請程序，如果與該省科技創(chuàng)新券的有關(guān)規(guī)定存在差異，可在該市科技創(chuàng)新券發(fā)放和兌現(xiàn)的受理通知或申報指南中加以調(diào)整或進(jìn)一步明確，最終以該的受理通知或申報指南要求為準(zhǔn)。

第四章 監(jiān)督管理與績效評價

第十九條 企業(yè)研發(fā)投入專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理與績效評價按照《東莞市“科技東莞”工程專項(xiàng)資金（無償資助和貸款貼息）財(cái)務(wù)管理辦法》、《東莞市“科技東莞”工程專項(xiàng)資金績效評價管理暫行辦法》、《東莞市“科技東莞”工程專項(xiàng)資金使用管理問責(zé)暫行辦法》執(zhí)行。市政府另有規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十條 獲得專項(xiàng)資金的單位要切實(shí)加強(qiáng)對專項(xiàng)資金的使用管理，自覺接受財(cái)政、審核、監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度和會計(jì)核算辦法。

對提供虛假材料騙取專項(xiàng)資金的企業(yè)、機(jī)構(gòu)及工作人員，市政府追回騙取的資金，列入黑名單，三年內(nèi)不再享受東莞市政府各類資助，涉嫌刑事犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第五章 附 則

第二十一條 本辦法由市科技局負(fù)責(zé)解釋。

第二十二條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，有效期至2020年12月31日。本辦法將于2017年對執(zhí)行情況進(jìn)行中期評估，如有需要將再行調(diào)整。我市此前出臺的有關(guān)政策，凡與本辦法規(guī)定不一致的，均按本辦法執(zhí)行。

第五篇：廈門市科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)資金使用管理暫行辦法2011-05-05

廈門市科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)資金使用管理暫行辦法

發(fā)布日期：2011-05-05

市財(cái)政局 市科技局 市經(jīng)發(fā)局 第一章 總則

第一條 為促進(jìn)廈門市科技進(jìn)步，加強(qiáng)對廈門市科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)資金的管理，提高政府資金的使用效率，保證資金管理的公開、公平和公正，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際制定本暫行辦法。第二條 廈門市科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)資金（以下簡稱科技創(chuàng)新與研發(fā)資金）是指市政府每年從財(cái)政預(yù)算安排的用于支持應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)、產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與擴(kuò)散，推動高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的資金、科技型中小企業(yè)創(chuàng)新資金和社會公益研究資金等。具體包括：

（一）由市科技局具體安排、管理的應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與擴(kuò)散，推動高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的資金、科技型中小企業(yè)創(chuàng)新資金和社會公益研究資金等；

（二）由市經(jīng)發(fā)局具體安排并管理的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)學(xué)研發(fā)展等產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)資金。第二章 使用原則和支持重點(diǎn)

第三條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金的使用和管理實(shí)行項(xiàng)目單位申報、專家評審、主管部門篩選、部門聯(lián)審、社會公示、政府決策的程序，并遵循以下原則：

（一）績效原則。通過運(yùn)用一定的指標(biāo)和方法，對財(cái)政性資金的安排、實(shí)施以及完成結(jié)果進(jìn)行綜合性考核與評價，合理配置資源，充分發(fā)揮資金使用效益，具體按《廈門市市級財(cái)政專項(xiàng)支出出績效考評試行辦法》（廈府辦〔2005〕312 號）的要求執(zhí)行；

（二）集中原則。通過對科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)學(xué)研等科技項(xiàng)目扶持資金進(jìn)行整合，集中財(cái)力辦大事，提高預(yù)算資金使用效益和效率；

（三）放大原則。根據(jù)不同階段的項(xiàng)目特點(diǎn)，采取不同的扶持方式，部分資金回收滾動使用，做大科技扶持資金，為更多科技項(xiàng)目提供有效支持；

（四）后評估及誠信原則。通過對項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果的經(jīng)濟(jì)性、效率性、誠信性進(jìn)行評估，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、提高政府扶持科技項(xiàng)目決策的準(zhǔn)確度。

第四條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金支持的對象是：在廈門市注冊、具有獨(dú)立法人資格、具備科技研究開發(fā)能力或科技成果產(chǎn)業(yè)化條件的企事業(yè)單位實(shí)施的科技項(xiàng)目。

第五條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金支持的重點(diǎn)：

（一）能迅速擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)業(yè)科技水平，有顯著經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)際納稅額大的企業(yè)承擔(dān)的產(chǎn)業(yè)科技項(xiàng)目，以及對我市社會發(fā)展與公共安全產(chǎn)生重大作用的科技項(xiàng)目；

（二）擁有核心技術(shù)、具有自主知識產(chǎn)權(quán)、自主研發(fā)的科技成果，且轉(zhuǎn)化能力強(qiáng)、研發(fā)投入大的企業(yè)實(shí)施的科技項(xiàng)目；

（三）產(chǎn)品具有高成長性，技術(shù)具有前瞻性，擁有較大潛在市場或產(chǎn)品能填補(bǔ)國內(nèi)外空白、能明顯改善民眾生活質(zhì)量、環(huán)境質(zhì)量、節(jié)能降耗、有利于形成產(chǎn)業(yè)鏈的研究開發(fā)項(xiàng)目。

第六條 有下列情形之一的，市科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)資金不予扶持。

（一）知識產(chǎn)權(quán)有爭議的項(xiàng)目；

（二）項(xiàng)目申請單位近兩年內(nèi)因違法被執(zhí)法部門查處；

（三）項(xiàng)目申請單位違反本辦法規(guī)定的；

（四）以往享受科技創(chuàng)新與研發(fā)資金扶持的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)收不合格或逾期不驗(yàn)收的單位；

（五）“科技信用評估系統(tǒng)”中有不誠信記錄和財(cái)政專項(xiàng)支出預(yù)算績效考評不合格的單位。第三章 資助方式、內(nèi)容及比例

第七條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金的資助方式包括無息借款、無償資助、貸款擔(dān)保、貸款貼息、風(fēng)險投資等。

第八條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金包括以下開支范圍。

（一）項(xiàng)目費(fèi)：指項(xiàng)目承擔(dān)單位在研究與開發(fā)過程中發(fā)生的直接費(fèi)用和間接費(fèi)用。包括：人員費(fèi)、儀器設(shè)備費(fèi)、能源材料費(fèi)、試驗(yàn)外協(xié)費(fèi)、印刷資料費(fèi)、項(xiàng)目貸款利息、差旅費(fèi)、其他相關(guān)費(fèi)用；

（二）項(xiàng)目管理費(fèi)：指項(xiàng)目管理部門為開展科技規(guī)劃、制定科技項(xiàng)目申報指南及項(xiàng)目管理過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用。項(xiàng)目管理費(fèi)控制在總金額的1.5%以內(nèi)，由市財(cái)政具體核定，市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金預(yù)算總額扣除上述管理費(fèi)后按以下比例進(jìn)行分配。

1、無息借款、貸款擔(dān)保和風(fēng)險投資一般控制50％比例安排，其中可提取總額的5％－8％作為壞帳損失準(zhǔn)備金；

2、無償資助一般按25％比例安排，若當(dāng)年市政府有重大技術(shù)創(chuàng)新與環(huán)境建設(shè)、公共技術(shù)平臺、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室項(xiàng)目的，可超比例優(yōu)先安排；

3、貸款貼息一般按25％比例安排；

4、當(dāng)年無息借款額度加上歷年無息借款的回收資金一并安排使用，并按照本辦法進(jìn)行管理。

第九條 無息借款主要支持中小企業(yè)將具有自主知識產(chǎn)權(quán)的研究開發(fā)成果產(chǎn)業(yè)化、形成規(guī)模生產(chǎn)能力方面的項(xiàng)目。無息借款可委托市屬銀行或信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)放和回收，具體辦法另行制定。第十條 貸款擔(dān)保主要支持科技型中小企業(yè)有自主知識產(chǎn)權(quán)研究開發(fā)成果、高新技術(shù)新產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化、形成規(guī)模生產(chǎn)能力的項(xiàng)目。市財(cái)政局設(shè)立貸款擔(dān)保專項(xiàng)資金，委托擔(dān)保公司辦理，具體辦法另行制定。

第十一條 風(fēng)險投資主要支持投資主體對具有自主知識產(chǎn)權(quán)科技成果產(chǎn)業(yè)化進(jìn)行投資的項(xiàng)目。風(fēng)險投資一般不超過企業(yè)注冊資本的30％，投資額≤300 萬元，允許企業(yè)其他股東在三年內(nèi)優(yōu)先以適當(dāng)優(yōu)惠價格回購股權(quán)。風(fēng)險投資可委托市國有風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)作為出資人進(jìn)行投資，履行出資人職責(zé)，具體辦法另行制定。

第十二條 無償資助主要支持：新產(chǎn)品試制、科技創(chuàng)新活動中具有自主知識產(chǎn)權(quán)的共性技術(shù)、專有技術(shù)的研究開發(fā)、公共技術(shù)平臺、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、科技創(chuàng)新條件與環(huán)境建設(shè)及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范研制等方面的項(xiàng)目。

第十三條 貸款貼息主要支持企業(yè)利用銀行貸款實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化方面的項(xiàng)目。貼息資金以項(xiàng)目承擔(dān)單位用于上述項(xiàng)目貸款的實(shí)際已付利息為依據(jù)確定貼息金額。第四章 管理職責(zé)及分工

第十四條 廈門市科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)資金按不同的政府職能由市財(cái)政局、市科技局、市經(jīng)發(fā)局各司其職進(jìn)行管理。第十五條 市財(cái)政局的職責(zé)是：

（一）審批市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金總預(yù)算，審查市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金決算；

（二）審批項(xiàng)目管理費(fèi)預(yù)算；

（三）參與重大項(xiàng)目的考察、評審工作；

（四）確定委托借款、貸款擔(dān)保的金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，監(jiān)管回收借款專戶和貸款擔(dān)保專項(xiàng)資金；

（五）組織項(xiàng)目聯(lián)審，會同市經(jīng)發(fā)局、科技局下達(dá)項(xiàng)目資金計(jì)劃，辦理資金撥款；

（六）與科技局、經(jīng)發(fā)局等主管部門共同作好該項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查管理和績效考評工作；

（七）負(fù)責(zé)相關(guān)部門間信息溝通和項(xiàng)目銜接，防止項(xiàng)目單位多頭申報、審批。第十六條 市科技局的職責(zé)是：

（一）根據(jù)廈門市社會、經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、產(chǎn)業(yè)政策和科技發(fā)展規(guī)劃，向市財(cái)政局提出市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金分項(xiàng)預(yù)算；

（二）編制資金決算；

（三）編制項(xiàng)目管理費(fèi)預(yù)算，并負(fù)責(zé)管理項(xiàng)目管理費(fèi)；

（四）受理項(xiàng)目資金申請，負(fù)責(zé)項(xiàng)目考察核實(shí)、評審、招標(biāo)；

（五）會同市財(cái)政局確定市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金重點(diǎn)扶持領(lǐng)域，編制并公布科技計(jì)劃項(xiàng)目指南；

（六）提出項(xiàng)目資金安排初步計(jì)劃并會同市財(cái)政局下達(dá)項(xiàng)目資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)管項(xiàng)目單位所獲市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金的管理和使用情況；

（七）會同市財(cái)政局進(jìn)行績效考評工作，負(fù)責(zé)制定扶持項(xiàng)目績效考評的具體實(shí)施方案；指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查項(xiàng)目單位的績效考評工作；

（八）會同市財(cái)政局管理無息借款回收專戶和貸款擔(dān)保專項(xiàng)資金；

（九）建立、管理“科技信用評估系統(tǒng)”。第十七條 市經(jīng)發(fā)局的職責(zé)是：

（一）根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和廈門市工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃、技術(shù)進(jìn)步規(guī)劃，向市財(cái)政局提出市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金分項(xiàng)預(yù)算，會同市產(chǎn)學(xué)研辦編制并發(fā)布技術(shù)創(chuàng)新、研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目指南；

（二）會同產(chǎn)學(xué)研辦，編制產(chǎn)學(xué)研推廣應(yīng)用資金決算；

（三）編制產(chǎn)學(xué)研及產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)項(xiàng)目管理費(fèi)預(yù)算，并具體管理項(xiàng)目管理費(fèi)；

（四）組織、受理分項(xiàng)預(yù)算資金項(xiàng)目申請，負(fù)責(zé)該部分項(xiàng)目考察核實(shí)、評審、招標(biāo)、項(xiàng)目管理，提出項(xiàng)目資金安排初步計(jì)劃，并會同市財(cái)政局下達(dá)項(xiàng)目資金計(jì)劃；

（五）負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督項(xiàng)目單位所獲市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金的管理、使用情況；

（六）會同市財(cái)政局進(jìn)行績效考評工作，負(fù)責(zé)制定扶持項(xiàng)目績效考評的具體實(shí)施方案；指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查項(xiàng)目單位的績效考評工作；

（七）建立、管理“科技信用評估系統(tǒng)”。第十八條 項(xiàng)目承擔(dān)單位的責(zé)任：

（一）編制項(xiàng)目預(yù)算和項(xiàng)目計(jì)劃書；

（二）落實(shí)項(xiàng)目約定的自籌資金和其他配套條件；

（三）負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施，負(fù)責(zé)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算；

（四）接受有關(guān)部門對項(xiàng)目的管理和監(jiān)督檢查；

（五）按規(guī)定向市科技局、經(jīng)發(fā)局申請辦理項(xiàng)目驗(yàn)收、資助資金核銷。

第五章 資助項(xiàng)目申請、審批和資金撥付程序

第十九條 項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)按規(guī)定向市科技或經(jīng)發(fā)主管部門提出立項(xiàng)申請，并提供以下基本資料：

（一）與原件核對一致的項(xiàng)目單位的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證復(fù)印件；

（二）上審計(jì)報告或通過審查的事業(yè)單位財(cái)務(wù)決算報表，稅務(wù)部門納稅證明，以及最近一個月的會計(jì)報表；

（三）貸款貼息申請應(yīng)提供銀行貸款合同和付息憑證；

（四）其他需要提供的資料。

第二十條 各種扶持資金的申請審批程序：

（一）市科技局、市經(jīng)發(fā)局根據(jù)項(xiàng)目管理的規(guī)定組織項(xiàng)目審核、招標(biāo)，市財(cái)政局參與重大項(xiàng)目的考察與評審工作；

（二）市科技局、市經(jīng)發(fā)局提出資金安排的初步意見，以書面的形式連同企業(yè)的基本情況，上銷售收入、產(chǎn)值、利潤、實(shí)際繳稅情況及科技誠信記錄等資料送市財(cái)政局。市財(cái)政局召集發(fā)改委、市科技局、市經(jīng)發(fā)局等部門對項(xiàng)目資金扶持計(jì)劃進(jìn)行聯(lián)審；并將通過聯(lián)審的項(xiàng)目在市科技網(wǎng)、市技術(shù)創(chuàng)新網(wǎng)和有關(guān)媒體向社會公示7 天；

（三）經(jīng)公示無異議的項(xiàng)目，會同市財(cái)政局將資金計(jì)劃報經(jīng)市政府批準(zhǔn)后下達(dá)，市科技局、市經(jīng)發(fā)局分別與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽定項(xiàng)目合同，明確目標(biāo)、責(zé)任及資金管理要求；

（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)市場運(yùn)作原則，對申請擔(dān)保企業(yè)開展貸款擔(dān)保審查、評估等相應(yīng)事項(xiàng)，向市財(cái)政局、市科技局提出企業(yè)科技項(xiàng)目貸款擔(dān)保推薦名單，經(jīng)審查后報市政府確定。

第二十一條 申請下一科技創(chuàng)新與研發(fā)資金資助的項(xiàng)目應(yīng)在當(dāng)年九月份之前完成論證及評審，未通過論證、評審的項(xiàng)目原則上不納入下預(yù)算安排。第六章 扶持資金的使用管理

第二十二條 項(xiàng)目承擔(dān)單位要按照國家有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度的規(guī)定和項(xiàng)目合同書的要求，加強(qiáng)對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督和管理，并對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行單獨(dú)核算，確保專款專用。

第二十三條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金形成的資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和知識產(chǎn)權(quán)等），按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。

第二十四條 當(dāng)年未完成的無償資助項(xiàng)目結(jié)余，可結(jié)轉(zhuǎn)下一繼續(xù)使用；已完成并通過驗(yàn)收項(xiàng)目的無償資助結(jié)余，用于補(bǔ)助項(xiàng)目單位研究與開發(fā)支出。第七章 監(jiān)督與檢查

第二十五條 項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)要求向市科技局、經(jīng)發(fā)局、財(cái)政局報送經(jīng)費(fèi)使用及項(xiàng)目完成情況的總結(jié)報告。

第二十六條 項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)按合同要求組織實(shí)施，并在合同期滿后三個月內(nèi)完成驗(yàn)收。項(xiàng)目承擔(dān)單位除提供驗(yàn)收申請書外，還需提供項(xiàng)目總結(jié)報告和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況的專項(xiàng)審計(jì)報告。

第二十七條 市科技局、市經(jīng)發(fā)局、市財(cái)政局共同對科技創(chuàng)新與研發(fā)資金的管理和使用進(jìn)行檢查監(jiān)督。對發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，弄虛作假、截留、挪用、擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的單位將視情況采取通報批評、停止撥款、終止項(xiàng)目、追回資金等措施。

第二十八條 受委托的社會中介機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)的評審、評估和審計(jì)過程中，存在弄虛作假、隱瞞真相、同項(xiàng)目承擔(dān)單位串通作弊 等行為的，取消其項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)的評審、評估和審計(jì)資格。參與評審、評估的專家利用評審、評估的機(jī)會以權(quán)謀私或弄虛作假的，取消咨詢專家資格，記入科技誠信檔案并在媒體上公布；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第二十九條 市科技創(chuàng)新與研發(fā)資金管理工作人員違反本辦法，致使管理工作出現(xiàn)失誤，審批資金有失公平、公正，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追 究責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。項(xiàng)目管理部門的領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)不嚴(yán)，造成不良后果的，要追究其領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第三十條 企事業(yè)單位的同一項(xiàng)目每年只能向市政府部門申報一次資助。凡以相同項(xiàng)目多頭申報、惡意套取政府資金的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即取消該單位所有項(xiàng)目的資助資格。第八章 附則

第三十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，原部門制定的辦法與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三十二條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。廈門市人民政府辦公廳 2006 年8 月10 日印發(fā)