第一篇：銀行結(jié)匯的材料

銀行結(jié)匯所需材料

一、第一次結(jié)匯所需材料

1.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件

2.外匯登記卡原件

3.結(jié)匯申請表（銀行制式，各家銀行不一樣，要事先向銀行領(lǐng)取空白結(jié)匯申請

書，因?yàn)榻Y(jié)匯申請表等同于支票，需要加蓋企業(yè)的銀行預(yù)留印簽章，工行結(jié)匯采用的是轉(zhuǎn)帳支票）；

4.填寫《外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯支付命令函》表格，結(jié)匯用途可填“備用金”，結(jié)匯金額：5萬USD以下。如是貨款或是非備用金結(jié)匯，需提供合同及發(fā)票（預(yù)付貨款只需提供采購合同，并且要在下次結(jié)匯前將發(fā)票復(fù)印件提交給銀行存檔備案，否則將直接影響下次的資本金結(jié)匯）。

二、第二次及以后結(jié)匯所需材料

除所需第一次結(jié)匯的材料之外，外加填寫《上次資本金結(jié)匯所得人民幣資金使用情況明細(xì)清單》，將前一次結(jié)匯的款項(xiàng)支付明細(xì)一一列示，大額支出還應(yīng)復(fù)印相應(yīng)的發(fā)票給銀行做存檔備查。

注：根據(jù)外匯管理局制定的資本金外匯管理辦法，每次備用金結(jié)匯額度不可超過5萬美金，每月備用金結(jié)匯不可超過10萬美金；貨款或是其他付款用途的結(jié)匯必須當(dāng)天結(jié)出，當(dāng)天支付出去，超時(shí)限支付視為違反結(jié)匯條例規(guī)定，外匯管理局會(huì)考核企業(yè)的結(jié)匯紀(jì)錄，多次違反條例規(guī)定，外匯管理局將不予結(jié)匯申請并以處罰。

第二篇：銀行結(jié)匯

待核查賬戶結(jié)匯/劃轉(zhuǎn)申請

致長沙銀行國際業(yè)務(wù)部：

請根據(jù)我公司（組織機(jī)構(gòu)代碼77226391－9）在貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄中的分類情況（A類B類C類）辦理如下業(yè)務(wù)：□請從我公司待核查賬戶（賬號(hào)***）中，結(jié)匯（外幣金額：港幣壹佰伍拾萬元整）至我公司人民幣賬戶（賬號(hào)：***）□請從我公司待核查賬戶（賬號(hào)）中，結(jié)匯（外幣金額：）至我公司外幣賬戶（賬號(hào)：）

根據(jù)匯發(fā)[2012]60號(hào)文件提出的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息的報(bào)送要求，我公司特此說明上述結(jié)匯資金用途為下列選項(xiàng)中的（012）

001支付貨款；002支付工程款；003支付保證金；004支付咨詢費(fèi)；005支付其他服務(wù)費(fèi)用（選擇此項(xiàng)時(shí)，特說明詳情為：）006支付稅款；007支付工資；008土地出讓金；009購房；010支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款；011償還銀行貸款；012個(gè)人；013備用金；099其他（選擇此項(xiàng)時(shí)，特說明詳情為：）

單位名稱及公章

第三篇：銀行外幣結(jié)匯怎么做賬

以人民幣為記賬本位幣的單位，有外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，以原幣記賬，匯兌損益是在年終決算時(shí)才體現(xiàn)在賬戶上

如果銀行的進(jìn)賬單已經(jīng)折算成人民幣，則按人民幣記入賬戶

匯兌損益是外匯買賣發(fā)生日的匯率與年終結(jié)算時(shí)的匯率之間的差額才產(chǎn)生的 那樣比如我這個(gè)月外幣帳戶扣了36。58美元的帳戶管理費(fèi)，3月11日在銀行扣費(fèi)回單上寫著扣費(fèi)金額36。58美元折算牌價(jià)6。5611，人民幣金額240，那我是否只要直接做一筆 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 240 貸：銀行存款—美元戶240

1、購匯付款或收款結(jié)匯所產(chǎn)生的匯兌損益，看是匯兌收益還是匯兌損失，借/貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用；借/貸：銀行存款

2、月末由于匯率變動(dòng)對(duì)銀行外幣存款余額進(jìn)行的重估，這個(gè)也是借/貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用；借/貸：銀行存款

以上這兩種情況都屬于已實(shí)現(xiàn)匯兌損益。

3、月末由于匯率變動(dòng)對(duì)外幣應(yīng)收賬款余額和應(yīng)付賬款余額進(jìn)行重估，借/貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用；借/貸：應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款，如果要做得細(xì)，可以為每家客戶或供應(yīng)商算，簡單處理的話可以只計(jì)算一個(gè)總數(shù)。

這個(gè)匯兌損益屬于未實(shí)現(xiàn)匯兌損益，如果到下月款沒收到或付掉，還是要再次進(jìn)行匯兌損益的重估，只有真正收到或付出后，才會(huì)用1和2的方法，變成已匯兌損益.這是外貿(mào)的。銀行或許一樣

2、收到美元入外幣銀行存款賬，匯率按當(dāng)月1日匯率。結(jié)匯后從外幣賬轉(zhuǎn)入人民幣賬，月末按月末匯率調(diào)整匯兌損益，或者在年末一次調(diào)整匯兌損益。

3、借:銀行存款(美元戶)貸:主營業(yè)務(wù)收入 借:銀行存款(人民幣)財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯況損益(-或+)貨:銀行存款(美元戶)

4、我公司有兩個(gè)賬戶，一個(gè)人民幣戶一個(gè)美元戶，從美元戶上結(jié)匯2萬美金到人民幣賬戶 ；人民幣進(jìn)賬單上為136418.00，美元下賬2萬，根據(jù)匯率算下來應(yīng)該是20000*6.8088=136176.00，中間差的242元 該怎么入賬？ 會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？ 242元在銀行的對(duì)帳單上 人民幣賬戶沒有體現(xiàn)，美元賬戶也沒有體現(xiàn)…………中間差是匯兌損益，外幣進(jìn)賬通常按月初或收款當(dāng)日的人民幣牌價(jià)的中間匯率折算人民幣入賬，而外幣結(jié)匯時(shí)，銀行按外匯買入價(jià)折成人民幣付給企業(yè)，由此產(chǎn)生的結(jié)算差異為匯兌損益，匯兌損益入賬方式： 借：銀行存款-人民幣戶 136418 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌收益 242 銀行存款-美元戶（USD20000）136176 242元不需要在對(duì)賬單上體現(xiàn)。

第四篇：結(jié)匯劃轉(zhuǎn)申請書

中國銀行 出口收匯待核查賬戶結(jié)匯/劃轉(zhuǎn)申請書(傳真專用)

編號(hào)： 申請日期：

申請企業(yè)名稱： 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼：

借：出口收匯待核查賬戶賬號(hào)： 幣種及金額： 貸：

轉(zhuǎn)賬：外匯結(jié)算賬戶賬號(hào)： 幣種及金額： 結(jié)匯：人民幣賬戶賬號(hào)： 幣種及金額：

備注：

? ? ?

轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下出口收入申報(bào)單號(hào)碼： 貿(mào)易進(jìn)口付匯退匯收入申報(bào)單號(hào)碼： 出口收匯申報(bào)單號(hào)碼：

申請企業(yè)印鑒：

銀行轉(zhuǎn)賬/結(jié)匯日期：

銀行業(yè)務(wù)經(jīng)辦： 復(fù)核：

第五篇：資本金結(jié)匯流程

資本金結(jié)匯流程

1.帶著業(yè)務(wù)登記憑證去銀行入賬

（先去審核部門打出信息表，然后去支付部門入賬打出入賬單）

2.在國家外匯管理局系統(tǒng)申報(bào)（用操作員號(hào)登陸進(jìn)去）賬號(hào)信息內(nèi)有賬號(hào) 3.進(jìn)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng) 4.申報(bào)單管理

5.涉外收入申報(bào)（銀行將帳入了賬戶后同時(shí)錄入到外管局系統(tǒng)，等外管局審核完估計(jì)得2天左右，我們的外管局系統(tǒng)才能看到，然后才能申報(bào)，申報(bào)內(nèi)容有：銀行入賬的時(shí)的工作人員已將基本信息錄入到系統(tǒng)里，我們做相應(yīng)的補(bǔ)充就可以）我們需要填寫的項(xiàng)目有：

金額：

匯來多少就寫多少

外管局批號(hào)： 業(yè)務(wù)登記憑證上有（注意核對(duì)）

交易編碼：

要填對(duì)編碼，業(yè)務(wù)憑證上有（這是資本金收入編碼，其他的收入還有相應(yīng)的編碼）

交易附言：

資本金收入或者注冊資本金收入 等我們申報(bào)完之后，打電話給中行入賬部門審核，等銀行審核完之后我們將審核后的單子打印出來就可以聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所去銀行詢證了。我們需要給會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供幾個(gè)號(hào)碼

業(yè)務(wù)編號(hào)：主體代碼：

隨機(jī)碼：（這些都在業(yè)務(wù)登記憑證上）剩下的事情就是由會(huì)計(jì)師事務(wù)所做就可以了

6.等驗(yàn)資報(bào)告出來后，就可以帶著材料去結(jié)匯了。驗(yàn)資報(bào)告做四份

會(huì)計(jì)師事務(wù)所做出的驗(yàn)資報(bào)告里面的中國銀行單據(jù)里的出資憑證號(hào)要和外匯局里的出資憑證號(hào)一樣才可以，注意檢查。如果不符，銀行不會(huì)給你結(jié)匯！

7.辦理備用金結(jié)匯時(shí)需要帶的材料

業(yè)務(wù)登記憑證

（一份）

資本金結(jié)匯申請書

（三份）

上次資本金結(jié)匯使用情況（一份）

支付命令函

（一份）上面該填寫的金額都填上

辦理工資結(jié)匯時(shí)需要帶的材料

業(yè)務(wù)登記憑證

（一份）

資本金結(jié)匯申請書

（三份）

支付命令函

（一份）

注意1：工資結(jié)匯時(shí)不需要帶上次資本金結(jié)匯使用情況的表格，但是需要本月要付的工資表，以及如果是支票付工資的話，要將支票的存根復(fù)印給銀行國際部審核人員一份。同時(shí)工資結(jié)匯時(shí)提供的表格上的美元數(shù)先不要填，可以空著，但是要填上人民幣金額。等結(jié)完匯后才能將當(dāng)時(shí)結(jié)匯所得美元的具體數(shù)字填上。因?yàn)閰R率是在不停的浮動(dòng)的，而且出結(jié)匯后的三天內(nèi)要將工資發(fā)完

注意2：

資本金申請書中的資本用途填寫要求： 1.如果用途為貨款的話，也要單筆結(jié)匯。帶上上次購買貨款的發(fā)票。而且要當(dāng)天將貨款匯出，并且將單據(jù)送回國際部。

2.如果用途為備用金的話，就可以一次性結(jié)匯。備用金結(jié)匯的用途范圍包括支付 社保，快遞費(fèi)，日常的費(fèi)用支出等。雖然社保不允許算入備用金當(dāng)中，規(guī)定單獨(dú)結(jié)算像工資一樣，但是社保的扣除時(shí)間不固定，同時(shí)社保的金額經(jīng)常會(huì)變化，要么社保弄錯(cuò)，我們沒法固定社保的扣款時(shí)間和金額，所以我們只能放入備用金，等社保金額下來再說明。

3.每次結(jié)匯時(shí)要將上次的資本金用途使用情況寫出來，比如差旅（可以不用發(fā)票）社保等，將金額寫出來就可以

4.如果本次結(jié)匯時(shí)，上次結(jié)出的款項(xiàng)的使用和上次結(jié)匯的金額差別較大，比如 上次結(jié)匯20000, 那么你這次結(jié)匯時(shí)寫上次結(jié)匯的用途明細(xì)時(shí)，有票的單據(jù)只打到10000，那么需要我們再虛擬增加一些，差旅費(fèi)一般不會(huì)檢查，所以可以寫差旅費(fèi)來處理一些錢，5-6000都可以。實(shí)際上我們的差旅費(fèi)發(fā)票確實(shí)有。因?yàn)槊看卫习宀盥觅M(fèi)也不少

5.去結(jié)匯時(shí)要帶上一張?zhí)胤N轉(zhuǎn)賬傳票，需要將我們結(jié)匯后的錢到我們的人民幣賬戶。

人民幣金額先不用填，等辦理人員的業(yè)務(wù)員給我們一張具體的人民幣金額的單據(jù)后我們再填人民幣金額。