第一篇：梧州市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

梧州市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強梧州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)擔(dān)保行為，切實防范經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》以及《廣西壯族自治區(qū)實施<企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例>辦法》等法律、法規(guī)，結(jié)合我市實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于由梧州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其重要子企業(yè)（以下統(tǒng)稱監(jiān)管企業(yè)）。重要子企業(yè)是指企業(yè)實行母子公司管理體制，母公司投資超過其凈資產(chǎn)10％以上的全資子企業(yè)或控股子公司，或投資雖不足母公司凈資產(chǎn)的10％，但屬從事主營業(yè)務(wù)、作為母公司核心的全資子企業(yè)或控股子公司。

第三條

本辦法所稱的擔(dān)保行為是指企業(yè)以擔(dān)保人名義與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人（以下簡稱“被擔(dān)保人”）不履行債務(wù)時，擔(dān)保人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為。

第四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)必須堅持以下原則：

（一）平等、自愿、公平、誠實信用原則；

（二）審慎原則；

（三）依法擔(dān)保、規(guī)范運作和防范風(fēng)險的原則；

（四）逐級擔(dān)保的原則。

第二章 擔(dān)保權(quán)限和范圍

第五條 監(jiān)管企業(yè)可以對符合條件的市內(nèi)國有及國有控股企業(yè)和委托管理企業(yè)按規(guī)定提供擔(dān)保。

第六條 監(jiān)管企業(yè)不得以公司資本為本公司的股東、非法人單位、自然人或企業(yè)高管人員投資的企業(yè)（公司）提供擔(dān)保。

第七條 監(jiān)管企業(yè)原則上按持股比例為投資企業(yè)提供擔(dān)保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過60％的企業(yè)提供擔(dān)保。

第八條 除國家和自治區(qū)另有規(guī)定外，監(jiān)管企業(yè)對投資企業(yè)累計擔(dān)保不得超過最近一個會計年度合并會計報表企業(yè)凈資產(chǎn)的50％。

第九條 嚴(yán)格控制為非投資企業(yè)提供擔(dān)保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔(dān)保，確須擔(dān)保的，必須有相互擔(dān)保或可靠的反擔(dān)保，并履行報批手續(xù)。

第十條 監(jiān)管企業(yè)不得對經(jīng)營狀況非正常的重要子企業(yè)和委托管理企業(yè)提供擔(dān)保。企業(yè)法人的分支機構(gòu)（不具備法人資格）和職能部門不得提供擔(dān)保。

經(jīng)營狀況非正常企業(yè)是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)：

（一）最近三個會計年度連續(xù)虧損的；

（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄的；

（三）涉及100萬元人民幣（含100萬元）以上的重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件的；

（四）涉及破產(chǎn)訴訟的；

（五）企業(yè)審計后凈資產(chǎn)小于注冊資本的；

（六）市國資委規(guī)定的其他情況。

第十一條

監(jiān)管企業(yè)提供擔(dān)保要遵循逐級擔(dān)保的原則，不得越級擔(dān)保；母公司進(jìn)行融資時，子公司可以提供擔(dān)保，子公司之間相互擔(dān)保的，須經(jīng)母公司批準(zhǔn)，并報市國資委按程序?qū)徍撕蠓侥苌А?/p>

第十二條

監(jiān)管企業(yè)在上述規(guī)定權(quán)限內(nèi)的擔(dān)保，由企業(yè)依《公司章程》或相關(guān)規(guī)定的程序報母公司批準(zhǔn)并按監(jiān)管企業(yè)重要事項報告制度的有關(guān)要求辦理。

第十三條 監(jiān)管企業(yè)的擔(dān)保報批范圍包括：

（一）利用外國政府、國際金融組織貸款；

（二）實行國際招標(biāo)的重大工程項目；

（三）國家、自治區(qū)政府及市政府批準(zhǔn)的重大項目；

（四）發(fā)行公司債券；

（五）本辦法規(guī)定權(quán)限以外的擔(dān)保。

第十四條 監(jiān)管企業(yè)原則上不得為高風(fēng)險的投資項目（包括任何形式的委托理財、投資股票、期貨、期權(quán)等）進(jìn)行擔(dān)保。為參股企業(yè)擔(dān)保，一般采取股權(quán)質(zhì)押方式，不以金額擔(dān)保。

第三章 擔(dān)保人和被擔(dān)保人條件

第十五條 擔(dān)保人應(yīng)具備以下條件：

（一）具有企業(yè)法人資格，能獨立承擔(dān)民事責(zé)任；

（二）具有良好的資信及代為償債能力；

（三）具有本辦法規(guī)定的擔(dān)保權(quán)限。

第十六條 被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)同時符合下列條件：

（一）依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或其他主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù)的國有及國有控股企業(yè)；

（二）獨立核算、自負(fù)盈虧，具備健全的管理機構(gòu)和財務(wù)制度；

（三）具有清償債務(wù)的能力；

（四）無逃廢銀行債務(wù)等不良信用記錄；

（五）無重大經(jīng)濟(jì)糾紛；

（六）最近會計年度審計后資產(chǎn)負(fù)債率小于60%；

（七）市國資委規(guī)定的其他條件。

第四章 擔(dān)保形式

第十七條

本辦法所稱擔(dān)保的形式包括：保證（一般保證、連帶責(zé)任保證）、抵押、質(zhì)押（動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押）、留置和定金等。

第十八條 監(jiān)管企業(yè)對其他企業(yè)擔(dān)保方式以一般保證擔(dān)保為主。第十九條 下列國有資產(chǎn)不得設(shè)置抵押擔(dān)保：

（一）未辦理企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的；

（三）依法被查封、扣押監(jiān)管的；

（四）依法不得抵押的其他國有資產(chǎn)。

第二十條 抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值，國有資產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保的債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

第五章 反擔(dān)保的要求

第二十一條

為被擔(dān)保人提供擔(dān)保時，擔(dān)保人可以要求被擔(dān)保人提供合法有效的反擔(dān)保，并簽訂反擔(dān)保合同。

第二十二條 反擔(dān)保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。

（一）保證反擔(dān)保。一般由被擔(dān)保人之外的第三方提供，第三方應(yīng)具有獨立法人資格，資信可靠，財務(wù)狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務(wù)糾紛。

（二）抵押反擔(dān)保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押監(jiān)管的財產(chǎn)和已設(shè)定抵押的財產(chǎn)不能再抵押。反擔(dān)保抵押物應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估。

（三）質(zhì)押反擔(dān)保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設(shè)定質(zhì)押的動產(chǎn)、有價證券、應(yīng)收擔(dān)保人的款項、股權(quán)等可以作為質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押反擔(dān)保。

第二十三條 實行反擔(dān)保時，應(yīng)按企業(yè)內(nèi)部決策機制的程序執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)有企業(yè)、董事會或經(jīng)理辦公會審議同意的文件。

第二十四條 擔(dān)保企業(yè)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險程度和被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力來確定反擔(dān)保方式。

提供非保證方式擔(dān)保的，擔(dān)保人不得接受保證方式反擔(dān)保。第二十五條

利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十六條 擔(dān)保人實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果報市國資委核準(zhǔn)或備案。

第六章 擔(dān)保程序

第二十七條 監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保行為統(tǒng)一由董事會或不設(shè)董事會的經(jīng)理辦公會作出決定，形成書面決議并簽字后，由企業(yè)財務(wù)部門或指定的專門部門負(fù)責(zé)辦理。

第二十八條 擔(dān)保申請人申請擔(dān)保，須提供本企業(yè)以下有關(guān)文件資料，并保證其真實性。

（一）擔(dān)保申請書；

（二）企業(yè)章程、營業(yè)執(zhí)照有效復(fù)印件；

（三）企業(yè)法定代表人的身份證明有效復(fù)印件；

（四）具有資格的會計師事務(wù)所審計的企業(yè)近3年的財務(wù)報告及有關(guān)資信和履約能力等證明文件；

（五）企業(yè)董事會或不設(shè)董事會的經(jīng)理辦公會對擔(dān)保行為作出的書面決議；

（六）政府有關(guān)部門或單位出具的項目審批文件；

（七）企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記證復(fù)印件；

（八）被擔(dān)保項目主債務(wù)合同或者貸款意向書及其他有關(guān)文件；

（九）還款計劃、方式及資金來源；

（十）本辦法第十八條所列擔(dān)保項目的可行性研究報告和經(jīng)濟(jì)評價報告等。

第二十九條 反擔(dān)保人為第三人的情況下，擔(dān)保申請人應(yīng)提供反擔(dān)保人的下列資料：

（一）公司章程、營業(yè)執(zhí)照有效復(fù)印件；

（二）公司法定代表人的身份證明有效復(fù)印件；

（三）具有資格的會計師事務(wù)所審計的公司近3年的財務(wù)報告及有關(guān)資信和履約能力等證明文件；

（四）企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記證復(fù)印件；

（五）能夠抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)屬證明、保險、公證等有關(guān)文件；經(jīng)具有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)對抵押或質(zhì)押財產(chǎn)作出的評估報告等材料；

（六）按擔(dān)保受理人要求出具的反擔(dān)保文件；

（七）擔(dān)保受理人認(rèn)為必要的其他文件。

第三十條 擔(dān)保受理人接到擔(dān)保申請人有關(guān)資料后，應(yīng)及時組織人員進(jìn)行調(diào)查，并審查資料的真實性、合法性。第三十一條 擔(dān)保受理人應(yīng)重點審查擔(dān)保申請人的財務(wù)狀況和償債能力，對擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估，并提出風(fēng)險控制的防范措施。對擔(dān)保申請人財務(wù)狀況的審查應(yīng)掌握下列原則：

（一）對一年以內(nèi)（含一年）的擔(dān)保，擔(dān)保申請人須最近一個年度盈利；

（二）對一年以上的擔(dān)保，擔(dān)保申請人還須近2年連續(xù)盈利，同時其資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過60%.第三十二條 擔(dān)保受理人在審查擔(dān)保申請資料的真實性、合法性，并對擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險測評的基礎(chǔ)上，按下列程序辦理擔(dān)保事項：

（一）企業(yè)內(nèi)部職能部門編制擔(dān)保業(yè)務(wù)審批報告書，并簽署意見；

（二）企業(yè)內(nèi)部職能部門對擬決定的擔(dān)保事項和擬簽訂的擔(dān)保文件征求相關(guān)部門意見；

（三）企業(yè)總會計師或分管領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)對擔(dān)保事項簽署審查意見；

（四）公司董事會根據(jù)《公司章程》的授權(quán)決議批準(zhǔn)；根據(jù)《公司章程》規(guī)定擔(dān)保事項超出董事會批準(zhǔn)權(quán)限的應(yīng)當(dāng)由公司股東會批準(zhǔn)；

（五）根據(jù)本辦法規(guī)定應(yīng)當(dāng)報市國資委批準(zhǔn)的，履行相應(yīng)報批手續(xù)。報市國資委審批時，企業(yè)應(yīng)報送第二十八條申請擔(dān)保復(fù)印件及擔(dān)保方同意擔(dān)保復(fù)印材料一套到市國資委，國資委收到材料后，應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)批復(fù)（須報市政府審批的除外）。

第三十三條 擔(dān)保申請批準(zhǔn)后，擔(dān)保人應(yīng)與反擔(dān)保人及時辦理反擔(dān)保手續(xù)并訂立書面反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同簽訂后，擔(dān)保人應(yīng)與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。

反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)有企業(yè)法律顧問參加，并應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十四條 除法律、法規(guī)、規(guī)章明確規(guī)定必須到相關(guān)部門辦理登記手續(xù)外，出資企業(yè)擔(dān)保實行自愿登記原則。自愿登記部門為擔(dān)保人所在地的公證部門，擔(dān)保合同自簽訂之日起生效。

第七章 擔(dān)保管理

第三十五條

擔(dān)保企業(yè)應(yīng)加強擔(dān)保管理，建立健全規(guī)范擔(dān)保行為的各項制度。

（一）建立擔(dān)保業(yè)務(wù)臺帳，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析；

（二）建立跟蹤和監(jiān)控制度。對被擔(dān)保企業(yè)以及擔(dān)保項目資金使用、財務(wù)狀況及債務(wù)主合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；

（三）建立備案制度。出資企業(yè)及其所屬國有及國有控股企業(yè)擔(dān)保事項，應(yīng)于擔(dān)保合同簽訂后的5天內(nèi)向市國資委備案；年度終了二個月內(nèi)，出資企業(yè)應(yīng)匯總本年度擔(dān)保事項（包括被擔(dān)保人、擔(dān)保項目、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等情況）和因擔(dān)保事項承擔(dān)連帶履約責(zé)任而發(fā)生民事訴訟的情況，向市國資委作出書面報告。第三十六條 對外擔(dān)保執(zhí)行過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時向國資委作出書面報告：

（一）擔(dān)保對象的資信狀況發(fā)生重大變化的；

（二）擔(dān)保的債務(wù)履行出現(xiàn)重大困難或超過履行期限仍未履行的。第三十七條 擔(dān)保合同按下列程序和要求進(jìn)行管理：

（一）債務(wù)主合同的修改、變更須經(jīng)擔(dān)保人同意，并重新簽訂擔(dān)保合同；

（二）擔(dān)保合同一經(jīng)簽訂，未經(jīng)擔(dān)保人書面同意，債權(quán)、債務(wù)人不得轉(zhuǎn)讓權(quán)利；

（三）擔(dān)保合同的變更、修改、展期，應(yīng)按規(guī)定程序?qū)徟⒅匦罗k理。

（四）擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔(dān)保合同無效。主合同債務(wù)履行完畢后，被擔(dān)保人應(yīng)在10日內(nèi)通知擔(dān)保人。

第三十八條 監(jiān)管企業(yè)因下列情形造成國有資產(chǎn)損失的，按照《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)規(guī)定，視情節(jié)輕重對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人給予通報批評、行政處分、經(jīng)濟(jì)處分等處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（一）未按規(guī)定程序?qū)ν鈸?dān)保或?qū)徟鷵?dān)保的；

（二）未按規(guī)定程序進(jìn)行登記或報告的；

（三）隱瞞企業(yè)信息或提供虛假資料的；

（四）疏于審查或?qū)?dān)保項目跟蹤監(jiān)管不力的；

（五）出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險不及時報告的；

（六）承擔(dān)連帶責(zé)任后不主動采取措施降低風(fēng)險的；

（七）違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及本辦法規(guī)定的其他擔(dān)保行為。

第八章 附則

第三十九條 監(jiān)管企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定企學(xué)習(xí)是成就事業(yè)的基石

業(yè)內(nèi)部擔(dān)保管理辦法，明確董事會或總經(jīng)理會的擔(dān)保批準(zhǔn)權(quán)限。具體辦法報市國資委備案。

第四十條

上市公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十一條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。各縣（市）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門可參照本辦法執(zhí)行。

第二篇：天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理暫行辦法

天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)

管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為指導(dǎo)監(jiān)管企業(yè)進(jìn)一步加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險，維護(hù)國有資產(chǎn)安全、完整，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理辦法》（津國資法規(guī)〔2009〕5號）等有關(guān)法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合天津?qū)嶋H，制定本辦法。

第二條 天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）及其所屬企業(yè)（包括所屬各級獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）的擔(dān)保業(yè)務(wù)適用本辦法。

第三條 本辦法所稱的擔(dān)保業(yè)務(wù)是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以擔(dān)保人名義與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人（以下簡稱被擔(dān)保人）不履行債務(wù)時，擔(dān)保人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為。本辦法所稱擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等。

按照擔(dān)保對象的不同，擔(dān)保業(yè)務(wù)分為對內(nèi)擔(dān)保和對外擔(dān)

保。對內(nèi)擔(dān)保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)之間進(jìn)行的擔(dān)保業(yè)務(wù)。對外擔(dān)保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為其參股企業(yè)、無產(chǎn)權(quán)關(guān)系企業(yè)進(jìn)行的擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）平等、自愿、公平、誠信原則；

（二）依法擔(dān)保，規(guī)范運作原則；

（三）量力而行、風(fēng)險可控原則。

第二章 擔(dān)保條件

第五條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）具備《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保業(yè)務(wù)資格；

（二）企業(yè)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況良好，內(nèi)部管理制度健全，具有良好的資信及代為償債能力；

（三）擔(dān)保責(zé)任額要與自身的經(jīng)營規(guī)模、盈利能力等財務(wù)承受能力相適應(yīng)，累計擔(dān)保責(zé)任余額原則上不應(yīng)超過企業(yè)凈資產(chǎn)；

（四）符合本辦法規(guī)定的擔(dān)保權(quán)限要求。

第六條 被擔(dān)保人出現(xiàn)以下情形之一的，擔(dān)保人不得為其提供擔(dān)保：

（一）擔(dān)保事項不符合國家法律法規(guī)和擔(dān)保人擔(dān)保制度規(guī)定的；

（二）被擔(dān)保人為自然人或非法人單位；

（三）已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；

（四）財務(wù)狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營風(fēng)險較大的；

（五）存在較大經(jīng)濟(jì)糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的；

（六）與本企業(yè)發(fā)生過擔(dān)保糾紛且仍未妥善解決的，或不能及時足額交納擔(dān)保費用的；

（七）影響到被擔(dān)保人可持續(xù)經(jīng)營能力的其他情況。第七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部解決，避免擔(dān)保風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，做到風(fēng)險可控。

第三章 擔(dān)保權(quán)限和程序

第八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照下列權(quán)限辦理：

（一）所出資企業(yè)原則上不得對無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，應(yīng)報市國資委核準(zhǔn)。

（二）所出資企業(yè)為其參股企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)報市國資委核準(zhǔn)，并按照擔(dān)保人在參股企業(yè)中所占的股權(quán)比例提供擔(dān)保，即最高擔(dān)保額以被擔(dān)保人的擔(dān)?？偭颗c股權(quán)比例的乘數(shù)為限。

（三）所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，單筆或?qū)ν黄髽I(yè)累計擔(dān)保金額超過人民幣5000萬元（含）的，應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。所出資企業(yè)對所屬企業(yè)如不具有實際控制力，須按照本條第一、二款規(guī)定執(zhí)行。

（四）所出資企業(yè)的所屬企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，實行逐級審核后報所出資企業(yè)審批。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)規(guī)范管理所屬企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制所屬企業(yè)對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，各級子企業(yè)不得提供對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第九條 禁止所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為無資產(chǎn)關(guān)系的境外企業(yè)提供擔(dān)保。

第十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向境外企業(yè)提供擔(dān)保的，除符合本辦法第八條、第九條規(guī)定外，如國家另有規(guī)定的，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 所出資企業(yè)應(yīng)明確擔(dān)保的對象、范圍、方式、條件、擔(dān)保限額和禁止擔(dān)保等事項，規(guī)范調(diào)查評估、審核批準(zhǔn)、擔(dān)保執(zhí)行等環(huán)節(jié)的工作程序。

第十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確負(fù)責(zé)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理部門。接到被擔(dān)保人的擔(dān)保申請后，應(yīng)嚴(yán)格按照擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度對擔(dān)保項目和被擔(dān)保人資信狀況進(jìn)行調(diào)查，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估。

被擔(dān)保人的資信狀況一般包括：基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、償債能力、盈利水平、信用程度、行業(yè)前景等。

第十三條 所出資企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)依照公司章程的規(guī)定由董事會（未設(shè)董事會為經(jīng)理辦公會，下同）決議，同時抄報派駐企業(yè)的監(jiān)事會。

第十四條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第三款規(guī)定 的，應(yīng)向市國資委履行備案手續(xù)后方可辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)。需上報材料如下：

（一）企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的報告，包括擔(dān)保事由、擔(dān)保對象、與被擔(dān)保方關(guān)系等；

（二）董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔(dān)保事項說明、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保責(zé)任余額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；

（四）擔(dān)保雙方最近一期和上一年年末的會計報表；

（五）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)申請表（表一）；

（六）其他需要報送的材料。

第十五條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第一、二款規(guī)定的，應(yīng)向市國資委履行核準(zhǔn)手續(xù)。需上報材料如下：

（一）企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的請示，包括擔(dān)保事由、擔(dān)保對象、與被擔(dān)保方關(guān)系等；

（二）董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（三）由企業(yè)法律顧問或律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（四）擔(dān)保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔(dān)保事項說明、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保責(zé)任余額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；

（五）被擔(dān)保人提供反擔(dān)保的有關(guān)文件；

（六）擔(dān)保雙方最近一期和上一年年末經(jīng)審計的會計報

表；

（七）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)申請表（表一）；

（八）其他需要報送的材料。

第十六條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以上市公司國有股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)按照國家及我市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以土地、房產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，除符合相關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)按照本辦法規(guī)定的擔(dān)保權(quán)限報備。

第四章 擔(dān)保業(yè)務(wù)日常管理

第十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)建立并完善擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度：

（一）建立擔(dān)保授權(quán)和審批制度。企業(yè)應(yīng)規(guī)定擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施；

（二）建立擔(dān)保臺帳制度。企業(yè)應(yīng)詳細(xì)記錄擔(dān)保對象、金額、期限、擔(dān)保方式等，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理；

（三）建立跟蹤和監(jiān)控制度。企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)審核批準(zhǔn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)訂立擔(dān)保合同，夯實擔(dān)保合同基礎(chǔ)管理，對被擔(dān)保企業(yè)以及擔(dān)保項目資金使用、財務(wù)狀況及債務(wù)主合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；

（四）建立擔(dān)保季度報告制度。企業(yè)應(yīng)在每季度終了一個月內(nèi)，將有關(guān)擔(dān)保情況逐級上報，由所出資企業(yè)匯總后報市國資委（表二）。

第十九條 所出資企業(yè)在保業(yè)務(wù)如需續(xù)保，續(xù)保金額應(yīng)不高于原擔(dān)保金額，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)在原擔(dān)保業(yè)務(wù)到期前45個工作日內(nèi)按照本辦法第八條規(guī)定的權(quán)限辦理書面續(xù)保申請。

第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在實施日常監(jiān)控過程中一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人存在經(jīng)營困難、債務(wù)沉重，或者違反擔(dān)保合同等異常情況，應(yīng)及時按照管理層級上報并采取補救措施。

第二十一條 被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)在履行完債務(wù)且債權(quán)人同意解除擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任之日起五個工作日內(nèi)通知擔(dān)保人；擔(dān)保人應(yīng)將解除擔(dān)保責(zé)任情況按照管理層級及時主動上報。

第二十二條 擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)按照法律的規(guī)定向被擔(dān)保人行使追償權(quán)。

第二十三條 由第三方申請的被擔(dān)保人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，擔(dān)保人作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時申報債權(quán)，預(yù)先行使追償權(quán)。

第五章 擔(dān)保與反擔(dān)保要求

第二十四條 下列國有資產(chǎn)不得設(shè)置抵押或質(zhì)押擔(dān)保：

（一）未按照規(guī)定辦理企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的國有資產(chǎn)；

（三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的國有資產(chǎn)；

（四）依法不得抵押或質(zhì)押的其他國有資產(chǎn)。第二十五條 所出資企業(yè)實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押 的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

第二十六條 擔(dān)保申請批準(zhǔn)后，擔(dān)保人應(yīng)與反擔(dān)保人及時辦理反擔(dān)保手續(xù)并訂立書面反擔(dān)保合同。

第二十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保的，應(yīng)按照避免擔(dān)保風(fēng)險擴(kuò)散的原則，向被擔(dān)保人或第三人提出反擔(dān)保要求。所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對外擔(dān)保的，必須要求被擔(dān)保人或第三人向其提供反擔(dān)保。

第二十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險程度和反擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力來確定反擔(dān)保方式。反擔(dān)保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。

（一）保證反擔(dān)保。擔(dān)保人不得接受被擔(dān)保人以保證的方式提供的反擔(dān)保。保證反擔(dān)保一般由被擔(dān)保人之外的第三方提供，第三方應(yīng)具有獨立法人資格，資信可靠，財務(wù)狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務(wù)糾紛。

（二）抵押反擔(dān)保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)和已設(shè)定抵押的財產(chǎn)不能再抵押。反擔(dān)保抵押物應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估并到相應(yīng)主管部門辦理抵押登記。

（三）質(zhì)押反擔(dān)保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設(shè)定質(zhì)押的動產(chǎn)、有價證券、應(yīng)收擔(dān)保人的款項、股權(quán)等

可以作為擔(dān)保財產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押反擔(dān)保。

第二十九條 擔(dān)保人原則上應(yīng)當(dāng)在反擔(dān)保合同簽訂后，再與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)有企業(yè)法律顧問參加，并應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十條 利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理。

第六章 擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督與檢查

第三十一條 市國資委對所出資企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理情況進(jìn)行不定期抽查，并指導(dǎo)企業(yè)健全完善相關(guān)制度規(guī)定。

第三十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)存在未按規(guī)定程序決策或未及時向市國資委核準(zhǔn)備案等不規(guī)范行為，市國資委依照有關(guān)規(guī)定對企業(yè)給予通報批評。違反本辦法有關(guān)規(guī)定提供擔(dān)保業(yè)務(wù)或?qū)σ褤?dān)保的項目不跟蹤，出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險未及時報告、未采取有效措施，造成國有資產(chǎn)損失的，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員，視情節(jié)輕重依法給予紀(jì)律處分并進(jìn)行責(zé)任追究；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

第七章 附則

第三十三條 所出資企業(yè)參照本辦法，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定企業(yè)擔(dān)保管理辦法，并報市國資委備案。

第三十四條 暫時由市國資委委托監(jiān)管企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作，按照《關(guān)于加強委托監(jiān)管企業(yè)重大事項管理的若

干意見》（津國資委托〔2009〕4號）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條 區(qū)縣所出資企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作，可參照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 上市公司、融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：國資委監(jiān)管企業(yè)

北京市國資委監(jiān)管企業(yè)：

北巴傳媒福田汽車太行水泥惠泉啤酒首旅股份燕京啤酒北辰實業(yè)京能置業(yè)京能熱電華夏銀行 西單商場同仁堂雙鶴藥業(yè)北京城鄉(xiāng)萬東醫(yī)療京東方首開股份北京城建首創(chuàng)股份北京銀行全聚德電子城三元股份北人股份*ST珠江首鋼股份王府井S前鋒京投銀泰七星電子昊華能源首都信息首創(chuàng)置業(yè)同仁科技金隅股份北京發(fā)展北控水務(wù)北京控股北京建設(shè)首長寶佳首長國際首長科技首長四方信息科技 河北是國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古日信擔(dān)保投資（集團(tuán)）有限公司內(nèi)蒙古電力（集團(tuán)）有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古自治區(qū)鹽務(wù)局內(nèi)蒙古新城賓館旅游業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古集通鐵路公司包鋼集團(tuán)簡介內(nèi)蒙古森林工業(yè)集團(tuán)簡介北方聯(lián)合電力有限責(zé)任公司

重慶市國資委監(jiān)管企業(yè)：

工業(yè)集團(tuán)

? ? ? ? ? ? ? ?

投融資集團(tuán)

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

慶鈴汽車（集團(tuán)）有限公司重慶鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司重慶化醫(yī)控股（集團(tuán)）公司重慶輕紡控股（集團(tuán)）公司重慶機電控股（集團(tuán)）公司重慶市能源投資集團(tuán)有限公司中國四聯(lián)儀器儀表集團(tuán)有限公司重慶建工投資控股有限責(zé)任公司

重慶保稅港區(qū)開發(fā)管理有限公司重慶市水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司重慶市城市建設(shè)投資公司重慶高速公路集團(tuán)有限公司重慶交通旅游投資集團(tuán)有限公司重慶市地產(chǎn)集團(tuán)

重慶城市交通開發(fā)投資（集團(tuán)）有限公司重慶市水利投資（集團(tuán)）有限公司重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司

重慶市江北嘴中央商務(wù)區(qū)開發(fā)投資有限公司重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所股份有限公司重慶西永微電子產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)有限公司

金融企業(yè)

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商貿(mào)物流及其他

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重慶銀行股份有限公司重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

重慶對外經(jīng)貿(mào)（集團(tuán)）有限公司重慶市農(nóng)業(yè)投資集團(tuán)有限公司

? 重慶國際信托有限公司

? 西南證券股份有限公司

? 重慶市三峽擔(dān)保集團(tuán)有限公司

? 重慶進(jìn)出口信用擔(dān)保有限公司

? 重慶三峽銀行股份公司

? 重慶農(nóng)畜產(chǎn)品交易所股份有限公司? 重慶港務(wù)物流集團(tuán)有限公司? 重慶交通運輸控股（集團(tuán)）有限公司? 重慶商社（集團(tuán)）有限公司? 渝惠食品集團(tuán)有限公司? 重慶糧食集團(tuán)有限責(zé)任公司? 重慶國際投資咨詢集團(tuán)有限公司

? 重慶園林綠化建設(shè)投資（集團(tuán)）有限公司

第四篇：郴州市國資委出資監(jiān)管企業(yè)工資總額與薪酬管理暫行辦法

郴州市國資委出資監(jiān)管企業(yè)工資總額與薪酬管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條

為 了切實履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范市屬國有企業(yè)工資總額及薪酬管理，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《郴州市人民政府關(guān)于印發(fā)〈郴州市市屬企業(yè)國有資產(chǎn) 監(jiān)督管理若干規(guī)定〉的通知》和《郴州市國資委出資監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》，參照《國有企業(yè)工資總額同經(jīng)濟(jì)效益掛鉤規(guī)定》（勞部發(fā)〔1993〕161號），制定本暫行辦法。

第二條

郴州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的國有及國有控股企業(yè)、企業(yè)化管理的事業(yè)單位（以下簡稱企業(yè)）的工資總額及薪酬管理適用本辦法。

第三條

本辦法所稱工資總額，是指企業(yè)內(nèi)支付給所有員工（包括企業(yè)負(fù)責(zé)人）的基本工資、績效工資、津貼補貼等全部工資性收入的總和；本辦法所稱薪酬，是指企業(yè)員工（包括企業(yè)負(fù)責(zé)人）內(nèi)從企業(yè)取得的基本工資、績效工資、津貼補貼等全部勞動報酬。

第四條

企業(yè)工資總額及薪酬管理應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

（一）堅持工資總額與效益掛鉤的原則。工資總額的增減與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。

（二）堅持“企業(yè)工資總額的增長幅度低于其經(jīng)濟(jì)效益增長幅度，職工實際平均工資增長幅度低于本企業(yè)勞動生產(chǎn)率增長幅度”的原則（以下簡稱“兩個低于”原則）。政策及不可比因素產(chǎn)生的效益不得作為計算新增效益工資的依據(jù)。

（三）堅持效率優(yōu)先、兼顧公平的原則。參照同行業(yè)工資水平、合理控制人工成本，提高企業(yè)競爭力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)出資人和企業(yè)員工的合法權(quán)益。

（四）堅持激勵與約束相結(jié)合的原則。國有資本未實現(xiàn)保值增值的企業(yè)，當(dāng)年不得計提新增效益工資。

第二章

企業(yè)工資總額預(yù)算及確定

第五條

企業(yè)工資總額實行預(yù)算管理，總額控制。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“兩個低于”的原則和全面預(yù)算管理的要求編制工資總額預(yù)算并于每年2月底前報市國資委審核。

第六條

企業(yè)應(yīng)按市國資委核定后的工資總額預(yù)算值預(yù)提工資，員工的績效工資無論是否跨發(fā)放，都應(yīng)納入預(yù)算工資總額中。企業(yè)實發(fā)工資總額原則上不得超過核定工資總額預(yù)算值。

第七條

企業(yè)工資總額由工資基數(shù)和新增效益工資兩部分構(gòu)成。企業(yè)新增效益工資與其經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。

第八條

企業(yè)工資總額基數(shù)原則上以其上年經(jīng)市國資委審核確定的工資總額為基數(shù)，同時參照以下因素確定：

（一）全市同等勞動力價格水平；

（二）企業(yè)近三年經(jīng)營情況及實際發(fā)放工資總額情況；

（三）新（擴(kuò)）建項目、產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動等引起人員增減變動情況； 第九條

企業(yè)新增效益工資以工資基數(shù)為基數(shù)按一定比例確定。企業(yè)新增效益工資=工資基數(shù)×工資浮動系數(shù) 第十條

企業(yè)工資浮動系數(shù)的確定方法：

（一）年初與市國資委簽訂了經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書的企業(yè)，市國資委對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，將考核結(jié)果與本市當(dāng)年公布的工資增長指導(dǎo)線對應(yīng)。企業(yè)考核得分為80分且當(dāng)年未出現(xiàn)虧損，工資浮動系數(shù)對應(yīng)工資增長指導(dǎo)線下線，考核得分在上述基礎(chǔ)上每增加5分，工資浮動系數(shù)在工資增長指導(dǎo)線下線的基礎(chǔ)上增加1%。經(jīng)濟(jì)效益增長幅度較大的企業(yè)，其浮動系數(shù)原則上不得超過本市當(dāng)年公布的工資增長指導(dǎo)線上線水平；考核得分在80分以下的企業(yè)，原則上不得計提新增效益工資。

（二）年初與市國資委簽訂了經(jīng)營目標(biāo)管理責(zé)任書的企業(yè)，完成了目標(biāo)任務(wù)的，工資浮動系數(shù)原則上按本市當(dāng)年公布的工資增長指導(dǎo)線下線標(biāo)準(zhǔn)確定。沒有完成目標(biāo)任務(wù)的，原則上不得計提新增效益工資。

第十一條

企 業(yè)應(yīng)根據(jù)人力資源和社會保障部門制定的工資政策，結(jié)合自身經(jīng)營特點，依照本辦法確定的基本原則和薪酬構(gòu)成要求，制定具體的薪酬方案并上報市國資委，薪酬方 案應(yīng)包括企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、收入分配原則、機構(gòu)設(shè)置、人員編制、崗位設(shè)置、薪酬構(gòu)成、各層級人員基本工資和津貼補貼的明細(xì)項目及標(biāo)準(zhǔn)、績效工資的考核和計 提發(fā)放辦法等內(nèi)容。

企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬方案應(yīng)單獨制定。

第十二條

企業(yè)應(yīng)及時將經(jīng)審核批準(zhǔn)的工資總額預(yù)算報主管稅務(wù)機關(guān)備案。

第三章

企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬的構(gòu)成、確定及兌現(xiàn)

第十三條

企業(yè)在向市國資委報送企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬方案時，需提供以下材料：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬方案。包括基薪確定、薪酬結(jié)算方案。

（二）企業(yè)負(fù)責(zé)人上的收入情況。

（三）企業(yè)負(fù)責(zé)人職務(wù)消費情況。包括規(guī)范職務(wù)消費的制度建立情況及職務(wù)消費納入個人收入發(fā)放的情況。

（四）企業(yè)負(fù)責(zé)人內(nèi)部目標(biāo)責(zé)任制考核結(jié)果。

（五）企業(yè)負(fù)責(zé)人任職情況。

第十四條

企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬由基薪、績效薪酬構(gòu)成。

第十五條

基 薪是企業(yè)負(fù)責(zé)人基本收入。競爭類企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪主要根據(jù)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營難度、所在地區(qū)勞動力市場同行指導(dǎo)價格、本企業(yè)職工平均工資水平等因素來綜 合確定。公益服務(wù)類和投融資類企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪主要參照國家公務(wù)員工資標(biāo)準(zhǔn)確定。企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪由市國資委每年核定一次。

第十六條

企業(yè)其他負(fù)責(zé)人的基薪=企業(yè)主要負(fù)責(zé)人基薪×分配系數(shù)。分配系數(shù)不高于0.9,由企業(yè)根據(jù)其他負(fù)責(zé)人的崗位責(zé)任和貢獻(xiàn)等因素確定后報市國資委備案。

第十七條

績效薪酬以基薪為基數(shù)，根據(jù)經(jīng)營業(yè)績考核或目標(biāo)管理考核結(jié)果確定。利潤總額100萬元以上的企業(yè)實行經(jīng)營業(yè)績考核，按經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果確定績效薪酬。利潤總額100萬元以下的企業(yè)及虧損企業(yè)實行目標(biāo)管理考核，按目標(biāo)管理結(jié)果確定薪酬。

第十八條

企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬支付實行“先審計、后兌現(xiàn)”的原則。以經(jīng)市國資委審核確認(rèn)的企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)管理考核目標(biāo)值的實際完成數(shù)作為兌現(xiàn)薪酬的重要依據(jù)。

第十九條

企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪列入企業(yè)成本，按月支付，基薪最高不能超過企業(yè)在崗職工平均工資的3倍，企業(yè)負(fù)責(zé)人由于病休等非公原因不在崗位時間連續(xù)超過一個月的，不在崗期間基薪按60%發(fā)放。

第二十條

企業(yè)負(fù)責(zé)人績效薪酬列入企業(yè)成本，根據(jù)考核結(jié)果由企業(yè)一次性提取分期兌現(xiàn)。其中，績效薪酬的70%在考核結(jié)束后當(dāng)期兌現(xiàn)，其余30%作為風(fēng)險保證金延期到下一年兌現(xiàn)。風(fēng)險保證金繳存到市國資委設(shè)立的風(fēng)險金監(jiān)管專用賬戶。在下列情況下，不予兌現(xiàn)或部分兌現(xiàn)企業(yè)負(fù)責(zé)人績效薪酬和風(fēng)險保證金：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人不參加考核和考核中途辭職或被辭退的，不予兌現(xiàn)當(dāng)年的績效薪酬；非公原因不在崗時間超過一個月的，不在崗期間不予兌現(xiàn)績效薪酬；因工作需要在一年內(nèi)發(fā)生崗位變更的，按任職月份數(shù)兌現(xiàn)其當(dāng)年薪酬。

（二）考核當(dāng)期完成國有資本收益上繳任務(wù)的，方可兌現(xiàn)績效薪酬。未足額上繳國有資本收益的，不兌現(xiàn)當(dāng)年績效薪酬；未按規(guī)定時間上繳的，酌情扣減績效薪酬。

（三）因經(jīng)營性因素導(dǎo)致企業(yè)凈資產(chǎn)負(fù)增長，不予兌現(xiàn)績效薪酬，并視凈資產(chǎn)下降情況，扣罰企業(yè)負(fù)責(zé)人繳存的風(fēng)險保證金。

（四）因決策失誤，導(dǎo)致國有資產(chǎn)重大損失的，扣發(fā)當(dāng)年績效薪酬，并視情節(jié)輕重扣罰企業(yè)負(fù)責(zé)人繳存的風(fēng)險保證金。

（五）企業(yè)負(fù)責(zé)人違反國家法律法規(guī)和規(guī)章，導(dǎo)致重大安全與質(zhì)量責(zé)任事故、嚴(yán)重環(huán)境污染事故或重大違紀(jì)事件，給企業(yè)造成重大不良影響或損失的，除由有關(guān)部門依法處理外，視具體情況扣減企業(yè)負(fù)責(zé)人績效薪酬及繳納的風(fēng)險保證金。

（六）企業(yè)虛報、瞞報財務(wù)狀況的，除按有關(guān)法律法規(guī)處理外，扣回多兌現(xiàn)的績效薪酬，并視情況扣罰有關(guān)負(fù)責(zé)人繳納的風(fēng)險保證金。

第二十一條

企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬收入為稅前收入，應(yīng)依法繳納個人所得稅。

企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬計入企業(yè)工資總額并在企業(yè)工資統(tǒng)計中單列。第二十二條

企業(yè)主要負(fù)責(zé)人薪酬總額最高不得超過本企業(yè)職工平均工資的10倍。

第二十三條

企業(yè)負(fù)責(zé)人的住房公積金和各項社會保險費的繳交基數(shù)，由企業(yè)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定提出意見，報市國資委核準(zhǔn)。應(yīng)由個人承擔(dān)的部分，由企業(yè)從其基薪中代扣代繳。

第四章

薪酬管理與監(jiān)督

第二十四條

市國資委負(fù)責(zé)對企業(yè)工資總額執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。

第二十五條

企 業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格按照工資總額預(yù)算、薪酬方案和年終經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果計提和發(fā)放薪酬，不得超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放或計提。企業(yè)負(fù)責(zé)人在下屬企業(yè)或其他企業(yè)兼職的，不得領(lǐng)取兼 職報酬。除國家另有規(guī)定外，企業(yè)負(fù)責(zé)人不得領(lǐng)取薪酬方案（已經(jīng)市國資委審核）所列收入以外的其他貨幣性收入。企業(yè)負(fù)責(zé)人的基薪和績效薪酬、符合國家規(guī) 定和經(jīng)市國資委審核同意的其他貨幣性收入，由企業(yè)實行臺帳

管理。

第二十六條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)對本單位上一工資總額執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)審，對實際計提和發(fā)放薪酬與年初預(yù)算之間的偏差作出說明，并于次年考核結(jié)束后以專項報告形式，連同全年工資總額預(yù)算執(zhí)行情況上報市國資委。第二十七條 法執(zhí)行。

第二十八條 第二十九條

重要子公司主要負(fù)責(zé)人的薪酬由其母公司參照本辦第五章

附

則

本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。本暫行辦法自頒發(fā)之日起施行。8

第五篇：河南省國資委監(jiān)管企業(yè)

時間：2010-06-03文章來源：

河南煤化 安鋼集團(tuán) 新鄭機場 河南日報 交投集團(tuán) 鄭煤集團(tuán) 洛單公司 河南鐵路 建設(shè)集團(tuán)

江西電子集團(tuán)公司 豫港集團(tuán) 中原國貿(mào) 糧批市場 中原信托 文投公司 國控公司 省煤層氣

中平能化 物資集團(tuán) 投資集團(tuán) 中原出版 義煤集團(tuán) 洛銅集團(tuán) 農(nóng)開公司 河南國際 豫泰公司

江西醫(yī)藥集團(tuán)公司 豫新公司 中原油氣 影視集團(tuán) 中原證券 鐵投公司 水投公司 鄭煤機

河南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的組建，是貫徹落實黨的十六大精神，深化國有資產(chǎn)管理體制改革的重大舉措。河南省國資委作為省政府直屬正廳級特設(shè)機構(gòu)，根據(jù)省政府授權(quán)，按照《中華人民共和國公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律和行政法規(guī)履行出資人職責(zé)，依法對省屬企業(yè)的國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，實行權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，并依法對省轄市國有資產(chǎn)監(jiān)督管

(一)根據(jù)省政府授權(quán)，依照《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律和行政法規(guī)履行出資人職責(zé)，指導(dǎo)推進(jìn)國有企業(yè)的改革和重組；對所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值進(jìn)行監(jiān)督，加強國有資產(chǎn)的管理工作；推進(jìn)國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)；推動國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局的戰(zhàn)略性調(diào)整。

(二)代表省政府向國有大中型重要骨干企業(yè)派出監(jiān)事會；審核監(jiān)事會提交的監(jiān)督檢查報告，負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常管理工作。

(三)依照法定程序?qū)ζ髽I(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免、考核，并根據(jù)考核結(jié)果對其進(jìn)行獎懲；建立符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人用人機制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度。

(四)通過統(tǒng)計、稽核等方式對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管；建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)；維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

(五)監(jiān)繳所監(jiān)管企業(yè)國有資本金收益，并對其使用提出意見。

(六)起草國有資產(chǎn)管理的地方性法規(guī)、規(guī)章，擬訂有關(guān)制度，并檢查其執(zhí)行情況。

(七)依法對省轄市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

(八)領(lǐng)導(dǎo)省煤炭工業(yè)管理局。

一拖集團(tuán)、安鋼集團(tuán)、安彩集團(tuán)、中國平煤神馬能源化工集團(tuán)（合并平煤集團(tuán)、神馬集團(tuán)）、義煤集團(tuán)、河南煤業(yè)化工集團(tuán)（合并中原大化、永煤集團(tuán)、焦煤集團(tuán)、鶴煤集團(tuán)、煤層氣公司）、鄭煤集團(tuán)、洛銅集團(tuán)、洛單集團(tuán)、物資集團(tuán)、中原信托、經(jīng)協(xié)集團(tuán)、省建投、豫港集團(tuán)、豫新集團(tuán)、建設(shè)總公司、豫泰公司、河南國際、經(jīng)開公司、農(nóng)開公司、中原國貿(mào)、(一)辦公室(黨委辦公室)協(xié)助委領(lǐng)導(dǎo)處理機關(guān)的日常工作；負(fù)責(zé)委機關(guān)文秘、會議、材料、機要、保密、信息、檔案、信訪、安全工作；負(fù)責(zé)黨委會和委主任辦公會議決定事項的督辦工作；負(fù)責(zé)委機關(guān)財務(wù)和信息化建設(shè)工作。

(二)綜合與政策法規(guī)處 負(fù)責(zé)委機關(guān)工作情況的綜合、重要文件和報告的起草；負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督的地方性法規(guī)、規(guī)章草案和重大政策起草、擬訂工作；研究國有企業(yè)改革和發(fā)展中的有關(guān)法律問題，指導(dǎo)國有企業(yè)法律顧問工作。

(三)人事處 負(fù)責(zé)委機關(guān)和直屬單位的人事管理和機構(gòu)編制工作。

(四)統(tǒng)計評價和業(yè)績考核處 負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)的統(tǒng)計和所監(jiān)管企業(yè)財務(wù)決算備案工作，建立國有資本金統(tǒng)計信息網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定對外發(fā)布統(tǒng)計信息；建立和完善國有資產(chǎn)保值增值考核辦法，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)；建立和完善企業(yè)績效評價體系并負(fù)責(zé)組織實施；擬訂國有企業(yè)清產(chǎn)核資的政策及制度、辦法，組織所監(jiān)管企業(yè)的清產(chǎn)核資工作；按照有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)損失核銷工作；研究分析國有經(jīng)濟(jì)運行信息；擬訂并組織落實國有資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制度，研究和完善授權(quán)經(jīng)營制度并對授權(quán)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，研究提出業(yè)績合同等企業(yè)資產(chǎn)保值增值目標(biāo)管理的辦法并組織實施；綜合研究國有經(jīng)濟(jì)和重點企業(yè)的運行狀況；綜合考核所監(jiān)管企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績；研究提出重大決策責(zé)任追究的意見和措施。

(五)企業(yè)分配處 擬訂國有企業(yè)收入分配制度改革的指導(dǎo)意見；根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對所監(jiān)管企業(yè)工資分配的總體水平進(jìn)行調(diào)控，研究擬訂所監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬制度和激勵方式并組

織實施；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)分離辦社會負(fù)擔(dān)、主輔分離和輔業(yè)改制、富余人員分流工作，配合有關(guān)部門做好下崗職工的安置工作。

(六)產(chǎn)權(quán)管理處 研究提出改革國有資產(chǎn)管理辦法和管理制度的意見，擬訂國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、登記、劃轉(zhuǎn)、處置及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處等方面的規(guī)章制度和管理辦法；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、登記、劃轉(zhuǎn)、處置及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處等工作；負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)評估工作的管理、監(jiān)督和所監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)評估項目的核準(zhǔn)及備案；對所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行預(yù)算管理，對省屬企業(yè)國有資本收益的使用進(jìn)行監(jiān)督；審核所監(jiān)管企業(yè)資本金變動、股權(quán)轉(zhuǎn)讓及發(fā)債方案；監(jiān)督、規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)交易。

(七)規(guī)劃發(fā)展處 研究提出國有經(jīng)濟(jì)布局和戰(zhàn)略性調(diào)整的政策建議，指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整；審核所監(jiān)管企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；對所監(jiān)管企業(yè)重大投資決策履行出資人職責(zé)，必要時對投資決策進(jìn)行后評估；協(xié)助所監(jiān)管企業(yè)解決發(fā)展中的有關(guān)問題；推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的發(fā)展。

(八)企業(yè)改革改組處(河南省企業(yè)兼并破產(chǎn)和職工再就業(yè)工作協(xié)調(diào)小組辦公室)研究提出國有企業(yè)改革的政策；指導(dǎo)國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)；研究所監(jiān)管企業(yè)合并、股份制改造、上市、合資等重組方案和國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的組建方案，對其中需要國有股東決定的事項提出意見；研究提出發(fā)展具有國際競爭力的大公司、大企業(yè)集團(tuán)的政策、措施；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的管理現(xiàn)代化和信息化工作。編制并組織實施國有企業(yè)兼并破產(chǎn)計劃，研究提出有關(guān)債權(quán)損失核銷和職工安置等方案；組織協(xié)調(diào)債轉(zhuǎn)股工作；組織協(xié)調(diào)所監(jiān)管企業(yè)的合并、分立、解散、清算和關(guān)閉破產(chǎn)、困難企業(yè)重組工作，協(xié)調(diào)解決企業(yè)改組中的重大問題。

(九)監(jiān)事會工作處 根據(jù)《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》，負(fù)責(zé)省管企業(yè)監(jiān)事會的日常管理工作。

(十)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理處 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，承擔(dān)對所監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的考察工作并提出任免建議；考察推薦董事、監(jiān)事及獨立董事人選；探索符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、評價及選任方式；研究擬訂向國有控股和參股公司派出國有股權(quán)代表的工作方案。

(十一)黨建工作處(黨委組織部)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的組織建設(shè)和黨員教育工作；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的知識分子工作和企業(yè)黨建研究會工作。

(十二)宣傳與群眾工作處(黨委宣傳與群眾工作部)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的思想建設(shè)、精神文明建設(shè)和宣傳工作，指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的思想政治工作和企業(yè)文化建設(shè)工作；負(fù)責(zé)對外宣傳和新聞工作；指導(dǎo)全省國有企業(yè)管理人員培訓(xùn)工作；協(xié)調(diào)所監(jiān)管企業(yè)的工會、青年、婦女工作；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)維護(hù)穩(wěn)定方面的工作；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的統(tǒng)戰(zhàn)工作。

機關(guān)黨委 負(fù)責(zé)委機關(guān)和直屬單位的黨群工作。

河南省屬大型國有企業(yè)：

一拖集團(tuán)

安鋼集團(tuán)

安彩集團(tuán)

平煤集團(tuán)

神馬集團(tuán)

義煤集團(tuán)

中原大化

永煤集團(tuán)

鄭煤集團(tuán)

洛銅集團(tuán)

焦煤集團(tuán)

洛單公司

鶴煤集團(tuán)

物資集團(tuán)

中原信托

經(jīng)協(xié)集團(tuán)

省 建 投

豫港集團(tuán)

豫新公司

建設(shè)總公司

豫泰公司

地方鐵路局河南國際經(jīng)開公司農(nóng)開公司中原國貿(mào)中原油氣糧批市場電影制片廠中原證券新鄭機場報業(yè)集團(tuán)