第一篇：促進(jìn)小額貸款公司良性發(fā)展的實(shí)踐與思考

促進(jìn)小額貸款公司良性發(fā)展的實(shí)踐與思考

筠連縣政府副縣長 王見華

小額貸款公司是伴隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、緩解中小企業(yè)融資難、推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展應(yīng)運(yùn)而生的一種“只貸不存”的新型農(nóng)村金融組織。小額貸款公司依托的是社會(huì)信用體系，服務(wù)的對象是城鄉(xiāng)居民、中小企業(yè)、微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，其作用不僅在于幫助中小企業(yè)解決融資難題，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信用環(huán)境，完善金融架構(gòu)，在促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)總量增長、財(cái)政收入增加、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、技術(shù)進(jìn)步和增加就業(yè)等有非常重要的作用。在筠連縣政府的大力推動(dòng)下，筠連縣匯通小額貸款公司于2010年3月22日正式開業(yè)，處于初期狀態(tài)的小額擔(dān)保公司尚有諸多亟待完善的地方。

一、小額貸款公司試點(diǎn)運(yùn)營情況

筠連縣于2009年下半年啟動(dòng)小額貸款公司試點(diǎn)工作。筠連縣匯通小額貸款公司于2009年12月31日獲得省金融辦批準(zhǔn)籌建；2010年3月22日，匯通小額貸款公司作為全市首家小額貸款公司正式開業(yè)，公司注冊資金1億元，現(xiàn)有營業(yè)面積近400平方米，員工總數(shù)12人。本著“規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)健運(yùn)行、讓利客戶、突出支農(nóng)”的原則，經(jīng)過近3個(gè)月的運(yùn)營實(shí)踐，已成功地為700余戶居民、農(nóng)戶和2戶企業(yè)提供近億元融資服務(wù)，為促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展、緩解中小企業(yè)融資難、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了重要而不可替代的作用。與此同時(shí)，其自身經(jīng)營效益出現(xiàn)，信貸資產(chǎn)尚未出現(xiàn)大的風(fēng)險(xiǎn)，累計(jì)實(shí)現(xiàn)利息收入400余萬元，經(jīng)營管理漸入良性軌道。小額貸款公司試點(diǎn)工作取得了初步成效。

二、小額貸款公司試點(diǎn)工作中存在的問題

（一）資金來源的可持續(xù)性。根據(jù)政策規(guī)定，小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金和向不超過2家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入不超過凈資本50%的資金。筠連縣匯通小額貸款公司截至目前貸款余額已經(jīng)達(dá)到1億元，注冊資金已經(jīng)全部投放，向銀行融資目前面臨諸多障礙，增資擴(kuò)股又須1年以后，再無資金可投。隨著貸款規(guī)模的擴(kuò)大，加上農(nóng)業(yè)貸款周期長，面對大量的融資需求，如果沒有大量的后續(xù)資金注入，這種“只貸不存”的運(yùn)營模式就對小額貸款公司的發(fā)展、擴(kuò)張和作用的進(jìn)一步發(fā)揮造成了根本性障礙。

（二）缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。作為“只貸不存”的小額貸款公司，由于無法吸收公眾存款而將其風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部化，這可能是為防范金融風(fēng)險(xiǎn)而作的制度安排。但是在實(shí)際運(yùn)行中，小額貸款公司也和其他形式的金融機(jī)構(gòu)一樣，面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也存在著風(fēng)險(xiǎn)外部化的可能性。一是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。從宏觀層面講，金融危機(jī)似的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是任何一家信貸機(jī)構(gòu)都難以幸免的，勢必對于中小金融機(jī)構(gòu)特別是小額貸款公司造成更大的影響。二是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩種情況：一方面，小額貸款公司本身經(jīng)營不善造成的風(fēng)險(xiǎn)，其核心問題在于，小額貸款公司的實(shí)際貸款利率有的超過20%，貸款者則需要超過20%甚至更高的收益率才能承受如此之高的貸款利率。高回報(bào)的行業(yè)也一定蘊(yùn)藏著高風(fēng)險(xiǎn)，一旦經(jīng)濟(jì)持續(xù)走低，當(dāng)這些行業(yè)難以保證高回報(bào)率的時(shí)候，其償本付息能力將大大降低甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)就難以避免；另一方面，小額貸款公司的股東大多為兼營其他業(yè)務(wù)的民營企業(yè)主，在其經(jīng)營其他企業(yè)過程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)波及小額貸款公司，發(fā)生諸如抽逃注冊資本金等行為，從而對小額貸款公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。三是非法集資的風(fēng)險(xiǎn)。盡管政策規(guī)定小額貸款公司不能吸收公眾存款、不得向社會(huì)非法集資，但是現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)的非法集資案件表明，小額貸款公司的集資沖動(dòng)是無時(shí)不在的，其集資行為極具隱蔽性。小額貸款公司由于缺乏系統(tǒng)管理優(yōu)勢、業(yè)主和經(jīng)營者缺乏金融經(jīng)驗(yàn)、政府對其監(jiān)管不夠?qū)I(yè)和嚴(yán)格，使其風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制嚴(yán)重缺位。

（三）小額貸款公司支農(nóng)力度有待進(jìn)一步加大。按照規(guī)定，小額貸款公司在堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象，堅(jiān)持“小額、分散”的原則發(fā)放貸款。但由于信貸管理能力、農(nóng)戶對融資成本的承受能力等因素，目前筠連縣匯通小額貸款公司的客戶多為個(gè)體工商戶、私營企業(yè)主，對農(nóng)戶貸款面不大、貸款額占比不高，有違改革試點(diǎn)的初衷。5月末，匯通小額貸款公司貸款余額中，商貿(mào)流通行業(yè)占40%以上；從貸款對象上看，農(nóng)戶貸款占比40%，個(gè)體戶貸款占比近60%。這種支農(nóng)貸款比重偏低，客觀原因在于小額貸款公司試點(diǎn)初期主要支持地處城區(qū)及近郊、資金需求短平快、客戶較容易熟悉的對象，主觀原因還是在于信貸資金的逐利本性。

（四）小額貸款公司監(jiān)管缺失問題亟待解決。一是制度設(shè)計(jì)上的問題。作為小額貸款公司的監(jiān)管部門，地方政府金融辦同時(shí)是一個(gè)政府部門，受地方政府的領(lǐng)導(dǎo)。所以，由政府部門來監(jiān)管小額貸款公司，這種制度設(shè)計(jì)本身就存在內(nèi)在的利益沖突，監(jiān)管難于到位。二是監(jiān)管的專業(yè)性問題。目前，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行的指導(dǎo)意見中規(guī)定“小額貸款公司是企業(yè)法人，同時(shí)應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)”。由此可見，小額貸款公司被作為一般企業(yè)法人對待，但是其所經(jīng)營的業(yè)務(wù)又屬于專業(yè)性極強(qiáng)的金融業(yè)務(wù)，金融辦作為地方政府協(xié)調(diào)金融事務(wù)的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)，從專業(yè)性上難以勝任監(jiān)管任務(wù)。三是監(jiān)管力量不足的問題。目前各級政府金融辦屬于新設(shè)機(jī)構(gòu)，專職人員較少，從力量上、精力上難以對小額貸款公司進(jìn)行日常性監(jiān)管。四是對于小額貸款公司的違規(guī)懲戒，僅有市場退出機(jī)制，缺乏經(jīng)濟(jì)處罰等行政處罰規(guī)定，不利于持續(xù)性、常態(tài)化監(jiān)管。五是目前小額貸款公司暫不能接入人民銀行征信系統(tǒng)，對小額貸款公司的信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)防范帶來嚴(yán)重制約。

三、促進(jìn)小額貸款公司良性發(fā)展的對策

小額貸款公司管理體制和經(jīng)營機(jī)制靈活，不像商業(yè)銀行那樣受自身市場定位及嚴(yán)格的授權(quán)授信管理體制限制，可以根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況擴(kuò)大抵押物范圍甚至發(fā)放信用貸款，具有自主權(quán)大、決策快、環(huán)節(jié)少、服務(wù)優(yōu)的特點(diǎn)，這也就形成小額貸款市場上的比較優(yōu)勢。同時(shí)，通過小額貸款公司試點(diǎn)運(yùn)行表明，小額貸款公司應(yīng)予以規(guī)范和引導(dǎo)。

（一）明確小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)或準(zhǔn)金融組織的地位和性質(zhì)。小額貸款公司經(jīng)營的是貸款業(yè)務(wù)，但未獲得銀監(jiān)部門頒發(fā)的金融許可證，它的身份并非金融機(jī)構(gòu)。小額貸款公司從目前的性質(zhì)來看，是只貸不存經(jīng)營貨幣資金的盈利組織，既非商業(yè)銀行，也不是金融組織，其經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的合法身份應(yīng)予明確。

由于小額貸款公司性質(zhì)定位不明確，其經(jīng)營成本偏高。它既享受不到農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)在資金融通等方面的優(yōu)惠待遇，也享受不到金融企業(yè)稅收的優(yōu)惠政策，無形中增大了經(jīng)營成本、加大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，建議銀監(jiān)部門出臺相關(guān)辦法，將小額貸款公司定義為金融機(jī)構(gòu)或準(zhǔn)金融組織，享受其他涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的相同待遇，同時(shí)予以更加嚴(yán)格的監(jiān)管。

（二）快速提高小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)防范意識和經(jīng)營管理水平。目前，小額貸款公司的大部分人員均未從事過金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)知識欠缺，風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)，極易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。從股東結(jié)構(gòu)來看，股東以民營企業(yè)主為主。這些產(chǎn)業(yè)資本進(jìn)入金融領(lǐng)域并沒有任何與金融相關(guān)的歷史背景，對金融業(yè)發(fā)展及掌控能力還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。因此，亟待提高小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范意識和資金運(yùn)營能力，嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營，突出支農(nóng)方向，杜絕高利貸。一是完善自律機(jī)制，自覺防范風(fēng)險(xiǎn)；二是加強(qiáng)外部監(jiān)管，促其規(guī)范經(jīng)營。

（三）對小額貸款公司要實(shí)行特殊的扶持政策。為促進(jìn)小額貸款公司又好又快地發(fā)展，在不能確定小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)合法身份的情況下，政府應(yīng)從財(cái)政、稅收、工商管理等方面給予試點(diǎn)公司優(yōu)惠政策，以增強(qiáng)小額貸款公司服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的信心、能力和責(zé)任。國家可通過明確的稅收優(yōu)惠政策，對小額貸款公司給予稅收減免、返還等政策。還可通過財(cái)政貼息等手段，鼓勵(lì)小額貸款公司為小企業(yè)、“三農(nóng)”發(fā)放貸款，使小額貸款公司成為縣域金融新的生力軍。

第二篇：促進(jìn)船舶行業(yè)的良性發(fā)展的思考

近幾年來由于我國船舶制造行業(yè)的發(fā)展日益強(qiáng)大，亞洲的造船中心逐步向中國東部沿海轉(zhuǎn)移，作為中國近代第一城的江蘇省南通市依托219公里的長江岸線和203公里的黃金岸線，全力構(gòu)筑以海港為龍頭、江港為支撐的江海港口協(xié)同共興的格局，致力打造世界級“船谷”。筆者通過對轄區(qū)內(nèi)每一戶船舶制造企業(yè)的走訪、調(diào)查分析，發(fā)現(xiàn)該類企業(yè)在納稅申報(bào)和收入確

認(rèn)方面或多或少都存在一些不規(guī)范的現(xiàn)象，為了更好地規(guī)范企業(yè)良性發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)做大做強(qiáng)，筆者提出幾點(diǎn)拙見，以供商榷。

一、行業(yè)總體特點(diǎn)

該類行業(yè)大致具有以下特點(diǎn)：

1、該行業(yè)的產(chǎn)品具有單位體積大、成交金額大、建造周期長，但成交數(shù)量少的特點(diǎn)，每個(gè)產(chǎn)品都有配套的購銷合同；

2、該行業(yè)當(dāng)期產(chǎn)品的銷售收入要求按工程進(jìn)度計(jì)算；

3、由于該行業(yè)的單位產(chǎn)品金額大、周期長，確認(rèn)當(dāng)期銷售收入容易出現(xiàn)問題，一旦出現(xiàn)問題就是大問題。

在日常的出口退(免)稅管理工作中，船舶制造行業(yè)普遍存在由于銷售收入不及時(shí)入賬造成銷售滯后的現(xiàn)象，從而不能正確核算當(dāng)期應(yīng)繳稅金，遇跨時(shí)，還會(huì)影響所得稅的繳納。造成這種情況的主要原因一是財(cái)務(wù)人員對按工程進(jìn)度作銷售的方法在出口退稅征（免）申報(bào)時(shí)不知怎樣操作，二是財(cái)務(wù)人員對本行業(yè)確認(rèn)銷售的方法不掌握。

二、納稅申報(bào)要點(diǎn)

1、內(nèi)銷貨物納稅申報(bào)的方法。按工程進(jìn)度確認(rèn)的銷售收入與一般企業(yè)在納稅申報(bào)方式上有所不同，因?yàn)榘垂こ踢M(jìn)度確認(rèn)的這部分銷售未開具發(fā)票，在日常申報(bào)時(shí)只能在增值稅申報(bào)表的附表一“未開具發(fā)票”中填列銷售收入，待該船全部完工交付對方驗(yàn)收合格后開具發(fā)票，最后將原未開具發(fā)票的合計(jì)金額在附表一“未開具發(fā)票”中填負(fù)數(shù)，予以沖減，再將開具發(fā)票的金額全額填寫。

2、外銷貨物征（免）退稅的申報(bào)方法。首先根據(jù)工程進(jìn)度確認(rèn)銷售額，在出口貨物退稅征（免）稅申報(bào)時(shí)，在《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免稅明細(xì)申報(bào)表》中虛擬出口發(fā)票號碼和虛擬出口關(guān)單號碼，進(jìn)行當(dāng)月的（免）稅申報(bào)，在工程未完工前每個(gè)都根據(jù)工程進(jìn)度確認(rèn)銷售收入虛擬出口發(fā)票號碼和虛擬出口關(guān)單號碼進(jìn)行申報(bào)，待工程完工后申請退稅時(shí)沖回原申報(bào)的數(shù)據(jù)，再按實(shí)際出口關(guān)單和開具的發(fā)票號碼如實(shí)填寫申報(bào)。如果不這樣處理，企業(yè)將無法進(jìn)行征（免）退稅的正確申報(bào)，只有這樣才能正確核算當(dāng)期的銷售收入和出口貨物的征（免）退稅的申報(bào)。

3、所得稅匯算清繳的申報(bào)方法

把工程進(jìn)度確認(rèn)的銷售收入填寫在所得稅匯算清繳申報(bào)表收入類項(xiàng)目中，在附表一（1）《收入明細(xì)表》，“主營業(yè)務(wù)收入”第7行第（4）項(xiàng)“建造合同”填寫銷售收入，在附表二（1）《成本費(fèi)用明細(xì)表》“主營業(yè)務(wù)成本”第6行第（4）項(xiàng)“建造合同成本”填寫該項(xiàng)目成本，這樣申報(bào)就能正確計(jì)算跨所得稅。

三、確認(rèn)收入要點(diǎn)

1、首先稅務(wù)人員要加強(qiáng)對該行業(yè)的備案履行合同的金額和時(shí)間的管理，這樣企業(yè)銷售收入的金額就能夠可靠地計(jì)量；

2、其次稅務(wù)人員要運(yùn)用現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)科學(xué)管理方法，根據(jù)網(wǎng)絡(luò)工程管理原理，從企業(yè)的技術(shù)科采集各艘船的每月工程進(jìn)度表，作為當(dāng)期已完工的測量工具，計(jì)算出已完的工程量占總工程的比例；

3、然后按照企業(yè)提供的合同確定的收入總額，用納稅期末提供的收入總額乘以每月完工進(jìn)度比例確認(rèn)每一艘船的當(dāng)月銷售收入，按照該工程提供的估計(jì)總成本乘以每月完工進(jìn)度比例確認(rèn)當(dāng)期工程成本的金額，結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期工程成本。

四、加強(qiáng)備案管理

生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)的資料備案管理內(nèi)容：出口產(chǎn)品的裝箱單；出口貨物明細(xì)單；出口產(chǎn)品的提貨單；出口貨物運(yùn)輸單證；非自產(chǎn)產(chǎn)品的采購合同。備案資料的作用是鑒定該產(chǎn)品是否是企業(yè)視同的自產(chǎn)產(chǎn)品，也是判定該企業(yè)申報(bào)的出口退稅產(chǎn)品是否享有退稅優(yōu)惠條件的主要依據(jù)。具體到船舶行業(yè)，不僅要按照一般出口企業(yè)進(jìn)行常規(guī)管理，而且必須進(jìn)行豐富和提升。

（1）要擴(kuò)大備案合同管理的范圍：從僅對生產(chǎn)型出口企業(yè)的產(chǎn)品采購合同備案，擴(kuò)大到非出口產(chǎn)品也需備案。這樣企業(yè)合同備案的范圍就包括外銷產(chǎn)品的采購合同、外銷產(chǎn)品的銷售合同、內(nèi)銷產(chǎn)品的銷售合同。

（2）要擴(kuò)大備案合同的保存方式：由企業(yè)保存，擴(kuò)大到報(bào)一份管理員保存，由管理員根據(jù)合同應(yīng)計(jì)銷售的日期在日常管理中提醒企業(yè)及時(shí)作銷售。

（3）要改變備案合同管理的時(shí)效：由偶發(fā)性的管理檢查，一年一次的檢查變?yōu)槌B(tài)管理，經(jīng)常核對購銷合同。

（4）要改變備案合同管理的時(shí)點(diǎn)：由對企業(yè)出口經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后的備案資料管理，變?yōu)閷Τ隹诋a(chǎn)品、內(nèi)銷產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生前的，事前、事中、事后的全程管理。

（5）要擴(kuò)大備案合同管理的功能：由單一的出口退稅資料管理，主要是為防止騙取出口退稅功能

擴(kuò)大到：防止騙取出口退稅、防止企業(yè)滯后作銷售收入而引起的偷漏稅。通過對備案資料的事前審核，就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題預(yù)警企業(yè)，更好的服務(wù)納稅人。

第三篇：產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化良性互動(dòng)的實(shí)踐與思考

產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化良性互動(dòng)的實(shí)踐與思考

筠連縣委副書記、縣長 王 萍

近年來，筠連縣在大力推進(jìn)城鎮(zhèn)化的過程中注重發(fā)揮了三大力量對城鎮(zhèn)化的推動(dòng)與吸引，即：現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、工業(yè)化和第三產(chǎn)業(yè)崛起，其中，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展給城鎮(zhèn)化提供基礎(chǔ)動(dòng)力，工業(yè)化是城鎮(zhèn)化的核心動(dòng)力，第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展給城鎮(zhèn)化提供基礎(chǔ)動(dòng)力，全縣由產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)非農(nóng)化而引發(fā)的生產(chǎn)要素由農(nóng)村向城鎮(zhèn)流動(dòng)和集中的進(jìn)程明顯加快。

一、正確把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化良性互動(dòng)的內(nèi)在規(guī)律

據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，一個(gè)國家和地區(qū)的城市化率達(dá)到30%，其城市化進(jìn)程將進(jìn)入到加速發(fā)展階段。實(shí)踐證明，在城鎮(zhèn)化快速發(fā)展階段，必須正確認(rèn)識和把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化良性互動(dòng)的內(nèi)在客觀規(guī)律，處理好城鎮(zhèn)化與工業(yè)化、與解決“三農(nóng)”問題等四個(gè)方面的關(guān)系，才能形成產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化良性互動(dòng)局面。

一要正確處理城鎮(zhèn)化與工業(yè)化的關(guān)系，努力實(shí)現(xiàn)工業(yè)化與城鎮(zhèn)化相互促進(jìn)、互動(dòng)發(fā)展。全縣城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展，主要得益于工業(yè)化的加速推進(jìn)。必須堅(jiān)定不移地推進(jìn)以新型工業(yè)化為核心的發(fā)展戰(zhàn)略，不斷夯實(shí)城市發(fā)展的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。把工業(yè)園區(qū)作為推進(jìn)工業(yè)化與城鎮(zhèn)化互動(dòng)發(fā)展的重要載體，堅(jiān)持以園拓業(yè)，以業(yè)興城。加快城市第三產(chǎn)業(yè)特別是生產(chǎn)性現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展，為工業(yè)化、城鎮(zhèn)化發(fā)展提供持久的后續(xù)力量。

二要正確處理加快城鎮(zhèn)化與解決“三農(nóng)”問題的關(guān)系，進(jìn)一步推進(jìn)以城帶鄉(xiāng)、統(tǒng)籌發(fā)展。城鎮(zhèn)化的過程，也是農(nóng)村勞動(dòng)力向二三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、資源向城市集中、農(nóng)民變?yōu)槭忻竦倪^程。著力推進(jìn)城市文明向農(nóng)村延伸，著力防止農(nóng)村貧困向城市轉(zhuǎn)移。始終堅(jiān)持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的基本方略，堅(jiān)持“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城市支持農(nóng)村”，把壯大工業(yè)與提升農(nóng)業(yè)結(jié)合起來，把增加城鎮(zhèn)人口與轉(zhuǎn)移農(nóng)民結(jié)合起來，把城市建設(shè)與社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)結(jié)合起來，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，努力形成城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的新格局。

三要正確處理發(fā)揮城市聚集功能和輻射功能的關(guān)系，著力建設(shè)競爭力較強(qiáng)、輻射范圍較大的中心城鎮(zhèn)。要按照繼續(xù)按照“延伸主軸，拓展兩翼，完善功能，提升品位”的工作思路，加快建設(shè)兩個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)、功能比較完善、特色比較鮮明的中心城鎮(zhèn)，形成所有鎮(zhèn)鄉(xiāng)和中心城鎮(zhèn)協(xié)調(diào)發(fā)展的格局。重點(diǎn)加快推進(jìn)以巡司鎮(zhèn)與筠連鎮(zhèn)為核心的城市群建設(shè)，科學(xué)制定規(guī)劃，推動(dòng)區(qū)域發(fā)展，使之成為實(shí)現(xiàn)“川南滇東北結(jié)合部商貿(mào)中心”的強(qiáng)大引擎，走出一條生態(tài)文明、經(jīng)濟(jì)文明、社會(huì)文明協(xié)調(diào)發(fā)展之路。

四要正確處理城鎮(zhèn)化速度和質(zhì)量的關(guān)系，切實(shí)提高城鎮(zhèn)化發(fā)展的質(zhì)量和水平。良好的生態(tài)環(huán)境，是一筆寶貴的財(cái)富。保護(hù)好青山綠水，是縣委、縣政府義不容辭的歷史責(zé)任。要進(jìn)一步強(qiáng)化生態(tài)環(huán)境的保護(hù)。一方面，加強(qiáng)從源頭上防止和控制污染排放。嚴(yán)格把握引進(jìn)項(xiàng)目的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，對不符合環(huán)保要求、達(dá)不到排放標(biāo)準(zhǔn)的，決不能引進(jìn)；新建項(xiàng)目不符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的決不能上，在建項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施未經(jīng)驗(yàn)收合格的不能投產(chǎn)；對有嚴(yán)重污染的企業(yè)要限期治理，仍不能達(dá)標(biāo)的要停產(chǎn)治理或堅(jiān)決關(guān)閉；另一方面，加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營。

二、我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化互動(dòng)取得的成效及存在問題

近三年來，全縣城鎮(zhèn)化進(jìn)程取得了顯著成效，城市面貌煥然一新，經(jīng)濟(jì)發(fā)展加快，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化，就業(yè)增加，全縣初步呈現(xiàn)出城鎮(zhèn)化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展良性互動(dòng)的可喜局面。

一是城鎮(zhèn)化進(jìn)程日益加快。2006年全縣城鎮(zhèn)化率達(dá)到20.6%，比2005年提高2個(gè)百分點(diǎn)，2007年城鎮(zhèn)化率達(dá)到22.7%，比上年提高2.1個(gè)百分點(diǎn)，2008年城鎮(zhèn)化率達(dá)24.84%，比上年提高2.14個(gè)百分點(diǎn)；三年年均提高2.08個(gè)百分點(diǎn)，城市功能日臻完善，城市形象逐步提升。二是綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)，增長速度加快，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展駛?cè)肟燔嚨馈?008年，全縣生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)40.33億元，總量居全市第六位，增速居全市第二位。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值實(shí)現(xiàn)9.46億元，同比增長4.7%；第二產(chǎn)業(yè)增加值實(shí)現(xiàn)23.18億元，同比增長36.3%；第三產(chǎn)業(yè)增加值實(shí)現(xiàn)7.69億元，同比增長11.3%；全縣2008年經(jīng)濟(jì)總量躍上40億元的新臺階，經(jīng)濟(jì)增長速度達(dá)到21.3%，是改革開放以來的最高增速。全縣縣域經(jīng)濟(jì)實(shí)力明顯增強(qiáng)，發(fā)展速度加快。2008年，實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值53.43億元，同比增長67.38%。規(guī)模以上工業(yè)增加值實(shí)現(xiàn)20.99億元，總量居全市第一位。2008年全縣縣級財(cái)政一般預(yù)算收入完成11068萬元，首次突破億元大關(guān)，總量居全市第五位。

三是有力地促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。伴隨城鎮(zhèn)化的進(jìn)程，全縣非農(nóng)產(chǎn)業(yè)增加值比重明顯提高。2008年，全縣非農(nóng)產(chǎn)業(yè)占GDP的比重達(dá)到76.54%，比2006年提高4.3個(gè)百分點(diǎn)。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由2006年的28：48：24調(diào)整為2008年的23：58：19。

四是城鎮(zhèn)從業(yè)人員增加較快。2008年全縣新增城鎮(zhèn)從業(yè)人員達(dá)到4306人，比2007年增長34.98%，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率3.59%，比2006年下降1.69個(gè)百分點(diǎn)。2008年全縣農(nóng)民人均純收入達(dá)4397元，增加585元，同比增長15.34%。2008年，筠連縣八項(xiàng)民生工程中的農(nóng)民工培訓(xùn)行動(dòng)，開展農(nóng)民工技能培訓(xùn)12770人，完成市目標(biāo)的144.54%。2008年全縣農(nóng)村外出務(wù)工人員已超過9.2萬人次，占全縣農(nóng)村勞動(dòng)力的比重超過了26.29%；勞務(wù)總收入6億元，其中外出到省外6萬人，直接改變了農(nóng)村和城鎮(zhèn)的人口比例，加快了城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程。2008年筠連縣第三產(chǎn)業(yè)增加值總量占GDP的比重在全市居5位，比2006年上升2位。全社會(huì)消費(fèi)品零售總額實(shí)現(xiàn)9.35億元，同比增長21.6%，增速是2006年以來的最高增速，比2006年增長3.8%。2008年全縣民營經(jīng)濟(jì)增加值實(shí)現(xiàn)23.51億元，同比增長25%，占全縣GDP的58.3%。從縱向看，我縣城鎮(zhèn)化雖然取得長足發(fā)展，但橫向比較仍相對滯后。一方面，滯后于全市城鎮(zhèn)化平均水平；另一方面，滯后于全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。存在城市帶發(fā)展相對滯后，區(qū)域中心城市的集聚、輻射能力不強(qiáng)；城鄉(xiāng)規(guī)劃體系不健全、實(shí)施不到位；城市功能設(shè)施不完善，管理粗放，發(fā)展質(zhì)量不高；建設(shè)領(lǐng)域資源利用效率較低，節(jié)能減排形勢嚴(yán)峻；村鎮(zhèn)“臟亂差”比較普遍，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后等問題。這些矛盾和問題既是影響和制約我縣新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)又好又快發(fā)展的主要因素，也是我們今后工作的主攻方向。

三、科學(xué)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化良性互動(dòng)的對策措施

當(dāng)前，筠連已進(jìn)入工業(yè)化和城鎮(zhèn)化快速發(fā)展階段。要堅(jiān)持以擴(kuò)容提質(zhì)、結(jié)構(gòu)調(diào)整、提升產(chǎn)業(yè)化水平促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)科學(xué)發(fā)展，以科學(xué)規(guī)劃、建設(shè)、管理引領(lǐng)保障城市科學(xué)發(fā)展，形成產(chǎn)業(yè)發(fā)展與城鎮(zhèn)化的良性互動(dòng)。

（一）積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)為城鎮(zhèn)化提供基礎(chǔ)動(dòng)力。

農(nóng)村是一個(gè)潛力巨大的市場，通過農(nóng)業(yè)的發(fā)展，使得農(nóng)民收入水平不斷提高和恩格爾系數(shù)不斷下降，滿足對生產(chǎn)投入和非食品不斷提高的生活消費(fèi)需求，使得城鎮(zhèn)化動(dòng)力不斷加強(qiáng)。用抓工業(yè)的思路抓農(nóng)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，建立以工促農(nóng)，以城帶鄉(xiāng)的長效機(jī)制。通過農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的強(qiáng)力推進(jìn)，為城鎮(zhèn)化進(jìn)程提供基礎(chǔ)動(dòng)力和有力支撐。

一要引導(dǎo)政策向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展集中。農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整上，要繼續(xù)以“11115”工程和“百千萬”兩大工程為抓手，著力打造烤煙、茶葉、優(yōu)質(zhì)肉牛、優(yōu)質(zhì)芳香油和蠶桑“五大產(chǎn)業(yè)帶”，大力發(fā)展特色效益農(nóng)業(yè)。

二要引導(dǎo)資源向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)集中。農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)是我縣的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，發(fā)展?jié)摿艽?，要依托茶、牛、林等特色產(chǎn)業(yè)，把發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)作為引領(lǐng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“發(fā)動(dòng)機(jī)”，加快由資源型向加工型轉(zhuǎn)變，通過龍頭企業(yè)示范推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。利用“中國苦丁茶之鄉(xiāng)”正式譽(yù)名之機(jī)，加速醒世、玉壺、青山綠水、華泰和雙星等農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的培育，著力打造一批筠連特色農(nóng)產(chǎn)品品牌。

三要引導(dǎo)資金向特色農(nóng)業(yè)集中。我縣農(nóng)產(chǎn)品資源豐富，但在特色化發(fā)展上做得還不夠。我們要以優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為先導(dǎo)、以重點(diǎn)區(qū)域?yàn)槠脚_，正確分析市場需求，找準(zhǔn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展的切入點(diǎn)，用規(guī)劃引導(dǎo)涉農(nóng)項(xiàng)目、資金向特色農(nóng)業(yè)集中；要有效整合各類支農(nóng)資金，提高涉農(nóng)資金使用效益，通過資金、項(xiàng)目的有效集中，壯大烤煙、茶葉、優(yōu)質(zhì)肉牛、優(yōu)質(zhì)芳香油和蠶桑等農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，做到一村至少有一個(gè)能夠支撐當(dāng)?shù)匕l(fā)展、促進(jìn)農(nóng)民增收的特色產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)“一村一品”，引領(lǐng)特色農(nóng)業(yè)上規(guī)模，力爭實(shí)現(xiàn)140個(gè)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值超百萬元，4個(gè)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值超千萬元，12個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值超千萬元。

四要引導(dǎo)農(nóng)民向?qū)I(yè)合作組織集中。按照縣域特色農(nóng)業(yè)資源，堅(jiān)持“一手抓規(guī)范、一手抓發(fā)展”的思路，一方面規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作組織運(yùn)作行為，提高經(jīng)營能力和水平；一方面積極爭取項(xiàng)目扶持政策，鼓勵(lì)和支持農(nóng)民在農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、流通等環(huán)節(jié)組建多種形式的專業(yè)合作組織，突出區(qū)域化布局，推進(jìn)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)規(guī)?；I(yè)化、品牌化、市場化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營新突破。

（二）全力加快工業(yè)化進(jìn)程為城鎮(zhèn)化強(qiáng)化核心動(dòng)力。

工業(yè)化為城鎮(zhèn)化提供產(chǎn)業(yè)支撐，是城鎮(zhèn)化的核心動(dòng)力，世界發(fā)達(dá)國家發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)都證明工業(yè)化是帶動(dòng)城鎮(zhèn)化的發(fā)動(dòng)機(jī)，是一個(gè)國家、一個(gè)地區(qū)，由傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)形態(tài)走向現(xiàn)代社會(huì)形態(tài)的必然之路。必須堅(jiān)定不移地實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，推動(dòng)企業(yè)做大規(guī)模，做到總量擴(kuò)張與提高質(zhì)量、增加效益的統(tǒng)一，打造競爭優(yōu)勢，提升整體素質(zhì)，堅(jiān)持不懈地走內(nèi)涵增長之路。

一要緊緊抓住項(xiàng)目帶動(dòng)核心戰(zhàn)略不放松。搶抓機(jī)遇，因勢而動(dòng)，主動(dòng)承接相關(guān)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，不斷培育壯大特色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)向集群方向發(fā)展。以產(chǎn)業(yè)集群延長產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)；以產(chǎn)業(yè)集群帶動(dòng)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級；以產(chǎn)業(yè)集群提高科技含量，提高綜合效益，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長。一是加快推進(jìn)巡司日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線等項(xiàng)目工程建設(shè)，力爭實(shí)現(xiàn)試運(yùn)行；二是開工建設(shè)新維礦井、船景礦井等項(xiàng)目；三是加快推進(jìn)武樂礦井、青山礦井、巡司煤矸石發(fā)電廠、鎮(zhèn)舟年產(chǎn)300萬噸煤制甲醇等項(xiàng)目前期工作；四是做好大樂煤礦、樂義煤礦、涌泉煤礦、巡司年產(chǎn)60萬噸電石等項(xiàng)目的儲(chǔ)備工作。

二要緊緊抓住做大工業(yè)企業(yè)規(guī)模不放松。加強(qiáng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測與調(diào)度，全面落實(shí)加快工業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策措施，把擴(kuò)大內(nèi)需、保企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策用足，促進(jìn)重點(diǎn)企業(yè)擴(kuò)張，最大限度地釋放生產(chǎn)能力。找準(zhǔn)工業(yè)增長的潛力所在，有的放矢地在技術(shù)改造、科技創(chuàng)新、市場開拓、融資等方面做好扶持促進(jìn)工作，認(rèn)真做好芙蓉礦物集團(tuán)南、北礦的技改及安全生產(chǎn)工作，加快扶持成長性好的工業(yè)企業(yè)進(jìn)入規(guī)模行列，努力推進(jìn)茶多酚、漢林機(jī)件廠等項(xiàng)目。

三要緊緊抓住服務(wù)工業(yè)企業(yè)發(fā)展不放松。繼續(xù)加大對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和骨干企業(yè)的支持力度，一企一策，現(xiàn)場辦公，為企業(yè)提供有針對性的服務(wù)?？h發(fā)改、經(jīng)濟(jì)、財(cái)稅等部門要進(jìn)一步加大政策引導(dǎo)，及時(shí)兌現(xiàn)相關(guān)扶持性政策，千方百計(jì)幫助企業(yè)爭政策、爭資金，重點(diǎn)支持企業(yè)擺脫困境、發(fā)展生產(chǎn)、新上項(xiàng)目、擴(kuò)大規(guī)模，增強(qiáng)發(fā)展信心?？h金融、供電、勞動(dòng)保障等部門要進(jìn)一步加強(qiáng)服務(wù)協(xié)調(diào)，保證企業(yè)勞動(dòng)力、電力等要素供應(yīng)，幫助企業(yè)解決融資等實(shí)際問題。

（三）大力繁榮第三產(chǎn)業(yè)為城鎮(zhèn)化增強(qiáng)后續(xù)動(dòng)力。

大力實(shí)施工業(yè)強(qiáng)市和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的同時(shí)，必須積極發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，以促進(jìn)城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)聚集效益的提升，為城鎮(zhèn)化提供后續(xù)動(dòng)力。第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展有利于促進(jìn)社會(huì)消費(fèi)品市場的繁榮，住宿餐飲、文化娛樂、教育科技、旅游、金融、現(xiàn)代物流等的發(fā)展有利于促進(jìn)生產(chǎn)要素和人口向城鎮(zhèn)的流動(dòng)和集聚，進(jìn)一步推動(dòng)城鎮(zhèn)化的進(jìn)程。加速發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)，利用區(qū)位、交通優(yōu)勢，盡快形成連接城鄉(xiāng)的物流網(wǎng)絡(luò)。結(jié)合煤都大道二、三期工程建設(shè)，完成300畝建設(shè)用地的控詳?shù)木幹乒ぷ鳎铀偻七M(jìn)定水河兩岸的“三化”工程，加快集購物、休閑、娛樂、景觀為一體的綜合商務(wù)區(qū)和特色商業(yè)街區(qū)建設(shè)；加強(qiáng)城鄉(xiāng)消費(fèi)設(shè)施和服務(wù)體系建設(shè)，鼓勵(lì)商貿(mào)企業(yè)以連鎖經(jīng)營為主要方式，向農(nóng)村地區(qū)拓展，繼續(xù)實(shí)施好“萬村千鄉(xiāng)”市場工程，做好“家電下鄉(xiāng)”、“農(nóng)機(jī)下鄉(xiāng)”等工作，使企業(yè)增加銷售、農(nóng)民得到實(shí)惠。大力發(fā)展金融保險(xiǎn)業(yè)，支持金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大服務(wù)內(nèi)容、加快產(chǎn)品與管理創(chuàng)新。積極發(fā)展中介服務(wù)業(yè)，推進(jìn)中介服務(wù)向市場化方向發(fā)展。規(guī)范社區(qū)服務(wù)，促進(jìn)文化娛樂等公共服務(wù)發(fā)展，不斷滿足人民群眾多層次的物質(zhì)文化需求。

第四篇：小額貸款公司發(fā)展情況調(diào)查和思考

對諸暨市小額貸款公司發(fā)展情況的調(diào)查與思考

經(jīng)過近一年半的快速發(fā)展，我市小額貸款公司經(jīng)歷了從無到有，從弱到強(qiáng)的轉(zhuǎn)變，全市小額貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展蓬勃，支持“三農(nóng)”和小企業(yè)發(fā)展成效明顯。自年初至今，全市2家小額貸款公司累計(jì)發(fā)放貸款1367戶，金額20.97億元，對涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)和小企業(yè)發(fā)展的資金融通發(fā)揮了重要的補(bǔ)充作用。

一、諸暨市小額貸款公司的發(fā)展特點(diǎn)

（一）投資熱情高，發(fā)展速度快。

自2008年7月14日《浙江省小額貸款公司暫行管理辦法》（以下簡稱《辦法》）發(fā)布至今的二年內(nèi), 受益于巨大的市場需求，企業(yè)投資組建小額貸款公司的熱情高漲。繼2008年12月試點(diǎn)開辦第1家小額貸款公司后，2009年、2010年又相繼有2家獲得批準(zhǔn)。此外，還有1家待批，另有 2家企業(yè)也有意出資組建小額貸款公司。

（二）經(jīng)營效益佳，資產(chǎn)質(zhì)量高。

從較早開辦的2家小額貸款公司盈利情況看，表現(xiàn)出盈利狀況好，資產(chǎn)質(zhì)量高的特點(diǎn)。至7月末，2家小額貸款公司平均利潤率達(dá)到了4.84%，遠(yuǎn)高于轄內(nèi)同期工業(yè)監(jiān)測企業(yè)2.38%的平均利潤率，0.19%的平均不良率與同期轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不良率相近。

（三）支農(nóng)支小力度大，平抑民間高利貸作用明顯。

1-7月份，2家小額貸款公司累計(jì)發(fā)放涉農(nóng)貸款5.4億元，占累計(jì)貸款發(fā)放額的36.2%。作為介于銀行和民間借貸的經(jīng)營主體及支農(nóng)支小的重要新興力量，小額貸款公司對平抑民間高利貸和促進(jìn)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用越來越明顯，特別是在民間高利借貸較為活躍、“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)占比較高的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，如山下湖、阮市等，小額貸款公司所發(fā)揮的作用更大。

（四）股東、銀行和地方政府對小額公司的支持力度大。

諸暨市的小額貸款公司，注冊資本均達(dá)到《辦法》規(guī)定的上限2億元，且股東增資意愿強(qiáng)烈。近日，早開業(yè)的2家小額貸款公司均通過了同比例增資方案，增資后這2家小額貸款公司的資本金將分別達(dá)到4億元。同時(shí)，銀行對小額貸款的支持力度強(qiáng)，2家小額貸款公司從市內(nèi)金融機(jī)構(gòu)合計(jì)融入資金余額達(dá)到2.45億元。此外，地方政府對小額貸款公司進(jìn)行大力扶持，政府對考核優(yōu)良的小額貸款公司給予資金獎(jiǎng)勵(lì)，全額返還營業(yè)稅和所得稅地方留成。

二、制約小額貸款公司發(fā)展的主要因素

（一）企業(yè)定性和實(shí)際職能的矛盾加大了小額貸款公司的經(jīng)營困難。當(dāng)前，小額貸款公司性質(zhì)定性為一般工商企業(yè)。但在經(jīng)營中，小額貸款公司的唯一業(yè)務(wù)就是辦理貸款發(fā)放，具有明顯的金融企業(yè)基本特性。這一尷尬身份導(dǎo)致了其在經(jīng)營過程中遇到諸多困難：一是在金融機(jī)構(gòu)的存、貸款都只能按企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，而不能依SHIBOR利率為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，影響企業(yè)利潤；二是不能享受等同金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠，稅負(fù)偏高；三是承擔(dān)了過多如資金70%以上投向“三農(nóng)”和小企業(yè)等社會(huì)職能，使其的客戶群主要圈于小企業(yè)和農(nóng)戶，信貸風(fēng)險(xiǎn)明顯高于其他金融機(jī)構(gòu)貸款。

（二）融資比例過低和“只貸不存”嚴(yán)重削弱企業(yè)放貸能力。

全市小額貸款公司憑借靈活經(jīng)營的策略，業(yè)務(wù)發(fā)展較快，但融資比例過低問題將成為其后繼發(fā)展的最主要障礙。按《辦法》有關(guān)規(guī)定：“小額貸款公司可按規(guī)定從不超過兩家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入低于資本凈額50%的資金”，并且明確省內(nèi)小額貸款公司為“在浙江省內(nèi)依法設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”。在融資規(guī)模受限和“只貸不存”情況下，小額貸款公司有限的放貸能力與全市龐大的中小企業(yè)和“三農(nóng)”融資需求之間的矛盾日益突出，客戶等資金現(xiàn)象十分突出。

（三）信息交流不暢加大信貸風(fēng)險(xiǎn)。

人民銀行現(xiàn)已與金融機(jī)構(gòu)和政府有關(guān)部門建立起了一套較完善的信息交流系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了金融數(shù)據(jù)和個(gè)人信息的大集中。通過這套系統(tǒng)，各部門之間能及時(shí)傳遞和分享企業(yè)和個(gè)人信息，對規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)和強(qiáng)化客戶管理起到了積極作用。但小額貸款公司由于各種原因并沒有加入這套系統(tǒng)，雙方的信息交流存在困難，特別是小額貸款公司沒有征信系統(tǒng)查詢權(quán)限，只能通過委托查詢或本人查詢來獲得客戶信用信息。與此同時(shí)，在小額貸款公司發(fā)生的企業(yè)或個(gè)人信貸記錄也沒有導(dǎo)入人民銀行的征信系統(tǒng)，金融機(jī)構(gòu)無法對這些客戶的多頭申貸和不良信息進(jìn)行有效識別。

（四）多頭監(jiān)管影響監(jiān)管效率。小額貸款公司作為從事金融活動(dòng)的新型工商企業(yè)，如何對其進(jìn)行有效的監(jiān)管無論地方政府還是央行和銀監(jiān)都處于摸索階段，特別是對監(jiān)管主體和直接責(zé)任人的認(rèn)定上存在一定的偏差。省金融辦負(fù)責(zé)全省小額貸款公司的試點(diǎn)推進(jìn)工作，縣級政府負(fù)責(zé)小額貸款的具體實(shí)施工作，并明確風(fēng)險(xiǎn)防范處臵第一責(zé)任人，縣級工商部門行使日常監(jiān)管職能，人民銀行負(fù)責(zé)利率監(jiān)管、資金流向監(jiān)測職能，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管融資情況。這種監(jiān)管形式極易造成管理混亂，主管缺失，特別是日常監(jiān)管由不熟悉金融業(yè)務(wù)的工商部門負(fù)責(zé)，監(jiān)管效率不高。

（五）改制條件不合理影響企業(yè)改制積極性。

2009年6月9日，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》（以下簡稱《暫行規(guī)定》），明確了小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向。但從我市小額貸款公司反饋信息來看，普遍對公司改制興趣不大：一是“高門檻”阻礙改制進(jìn)程?！稌盒幸?guī)定》不僅對小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況提出了較高要求，并且要求“最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%”，而2009年我市第一產(chǎn)業(yè)僅占經(jīng)濟(jì)總量的6%。這對我市小額貸款公司改制造成一定困難。二是股權(quán)易手影響股東積極性?！稌盒幸?guī)定》要求改制必須由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起且改制后的村鎮(zhèn)銀行最大股東或控股股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),且控股比例不低于

20%，同時(shí)小額貸款公司目前的經(jīng)營控股人及關(guān)聯(lián)方在改制后的村鎮(zhèn)銀行中持股比例不得超過10%。按照這一規(guī)定,小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行后控股權(quán)和經(jīng)營權(quán)將徹底易手于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，這使小額貸款公司陷入“兩難”境地：進(jìn)則失去控股地位，退則陷入發(fā)展困境，企業(yè)發(fā)展面臨進(jìn)退困境。

（六）自身的經(jīng)營管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)

小額貸款公司作為從事貸款業(yè)務(wù)的新型機(jī)構(gòu)，成立時(shí)間短，無論在人員素質(zhì)、業(yè)務(wù)經(jīng)營管理和內(nèi)部控制等方面都還處在逐步完善的過程中。其中二個(gè)方面較為突出：一是人員素質(zhì)有待提高。小額貸款的部分從業(yè)人員是向社會(huì)招收，金融知識水平普遍不高，且缺乏系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。二是偏重于追求利潤最大化，對風(fēng)險(xiǎn)的控制能力較弱。小額貸款公司營業(yè)收入高度依賴于利差收益，盈利渠道單一，且面對的客戶群普遍缺少擔(dān)保和抵押。資本追求利潤最大化的特性，使小額貸款公司容易冒風(fēng)險(xiǎn)，甚至出現(xiàn)違規(guī)放貸的現(xiàn)象，增大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是內(nèi)部控制還不完善。有些小額貸款尚未建立內(nèi)控制度，有的小額貸款雖有但控制力較弱，特別是信貸從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)控制方面缺乏有效措施等。

三、意見建議

（一）明確小額貸款公司金融企業(yè)定性。

小額貸款公司的定位問題已成為制約企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的主要問題，工商企業(yè)定性不符合其從事金融業(yè)務(wù)的本質(zhì)，明確其金融機(jī)構(gòu)定性不僅有助于解決其社會(huì)責(zé)任問題，也有助于緩解融資壓力，減小經(jīng)營成本，提升其支持“三農(nóng)”和小企業(yè)發(fā)展的能力。

（二）加快對優(yōu)質(zhì)小額貸款公司的政策試點(diǎn)。

對經(jīng)營穩(wěn)健，業(yè)績優(yōu)秀的小額貸款公司應(yīng)適當(dāng)放寬融資比例，擴(kuò)大融資渠道;加快小額貸款公司新業(yè)務(wù)試點(diǎn)，允許其擴(kuò)大經(jīng)營范圍，增加業(yè)務(wù)品種，提高業(yè)務(wù)覆蓋面；對管理規(guī)范的小額貸款公司應(yīng)允許其接入央行信息網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)信息交流，向其開放征信查詢權(quán)限，允許其查詢企業(yè)和個(gè)人征

信記錄；鼓勵(lì)符合條件的小額貸款公司進(jìn)行公司改制，并允許其在改制中發(fā)揮主導(dǎo)作用，吸引金融機(jī)構(gòu)參股組建村鎮(zhèn)銀行。

（三）建立健全監(jiān)管體系。

一是要明確監(jiān)管主體，明晰職責(zé)，建立監(jiān)管聯(lián)系制度，定期召開聯(lián)席會(huì)議，交流監(jiān)管信息；二是要進(jìn)一步細(xì)化相關(guān)政策法規(guī)，及時(shí)填補(bǔ)立法空白。要加快制定業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度，規(guī)范其業(yè)務(wù)操作行為；三是要加強(qiáng)檢查力度，在要求小額貸款公司加強(qiáng)業(yè)務(wù)自查的同時(shí)，各監(jiān)管主體應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查力度，定期、不定期地對小額貸款公司的內(nèi)控制度執(zhí)行、利率變化、資金流向及信貸安全等方面進(jìn)行檢查，規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；四是適當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金比例，允許自主沖銷不良貸款，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

（四）加大政策支持。

由于涉農(nóng)企業(yè)和小企業(yè)普遍缺乏有效的抵押擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力偏弱，對這些企業(yè)的貸款成本較高，風(fēng)險(xiǎn)較大，政府應(yīng)加大對小額貸款公司的財(cái)政支持力度，對服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)貢獻(xiàn)突出的小額貸款公司提供更多財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)，提高其“支農(nóng)支小”積極性。

（五）減少行政干預(yù)。

作為市場經(jīng)濟(jì)條件下自負(fù)盈虧、自主經(jīng)營的企業(yè)，小額貸款公司要發(fā)展，必須遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，同時(shí)也應(yīng)具備自主決策的權(quán)利，市場化、商業(yè)化是小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展之道。政府部門在加強(qiáng)監(jiān)管的同時(shí)，應(yīng)減少對小額貸款公司經(jīng)營活動(dòng)的行政干預(yù)，在滿足其追求利潤最大化要求的同時(shí)，積極發(fā)揮其支農(nóng)、支小作用。

（六）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制能力。一是要加強(qiáng)對從業(yè)人員的金融知識培訓(xùn)和職業(yè)道德教育、風(fēng)險(xiǎn)教育，努力提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)識別能力。二是要制訂完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對從業(yè)人員的管理，允許職工持股，增強(qiáng)其主人翁意識和團(tuán)隊(duì)合作精神。在強(qiáng)調(diào)激勵(lì)的同時(shí)，要加強(qiáng)考核和落實(shí)責(zé)任追究，積極防范信貸人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。

第五篇：小額貸款公司發(fā)展

小額貸款公司存在的問題及發(fā)展建議

盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，其所面臨的各種問題卻不可忽視。怎樣較好地解決這些問題，決定了小額貸款公司未來的發(fā)展空間，以及能否真正解決當(dāng)前我國金融體制中存在的農(nóng)民和小微企業(yè)貸款難、民間資金富集但缺乏投資渠道的“兩難”悖論。

一、制約小額貸款公司發(fā)展的主要問題：

(一)性質(zhì)定位不明。《指導(dǎo)意見》中明確規(guī)定小貸公司“只貸不存”。這決定了小額貸款公司并非金融機(jī)構(gòu)，只是依照《公司法》的要求領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的特殊法人。但在《公司法》中對于經(jīng)營貸款這類特殊商品的公司卻沒有專門的規(guī)定。同時(shí)，小額貸款公司以工商企業(yè)之名進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作時(shí)，出現(xiàn)了一系列問題。如小額貸款公司與農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，卻享受不到國家對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠和定向補(bǔ)貼政策；無法進(jìn)入銀行間拆借市場進(jìn)行融資，享受相對較低的同業(yè)拆借利率；在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產(chǎn)抵押及動(dòng)產(chǎn)和其他權(quán)利抵押、財(cái)物監(jiān)督等有關(guān)事務(wù)時(shí)，也因企業(yè)性質(zhì)問題面臨諸多不便。

(二)后續(xù)融資能力不足?？少J資金不足已成為當(dāng)前小額貸款公司發(fā)展最大的瓶頸因素。按照現(xiàn)有規(guī)定，小額貸款公司只存不貸，主要靠資本金發(fā)放貸款，融資杠桿率只有0.5，與擔(dān)保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以簡單地比較銀行與小貸公司盈利能力）。有的小額貸款公司開業(yè)不足一個(gè)月，資本金即全部放完，只有爭取銀行融資或等待一年后增資擴(kuò)股，難以形

成持續(xù)盈利的商業(yè)模式。盡管人民銀行、銀監(jiān)會(huì)《指導(dǎo)意見》中規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可以升級為村鎮(zhèn)銀行，但在實(shí)際操作中限制非常嚴(yán)格。2009年6月中國銀監(jiān)會(huì)出臺的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。這就意味著小貸公司要想升級為村鎮(zhèn)銀行，必須放棄控制權(quán)。這大大降低了小貸公司發(fā)展的積極性，也限制了其后續(xù)融資能力的擴(kuò)大。

(三)稅負(fù)水平偏高。按現(xiàn)行稅制規(guī)定，小額貸款公司要交納5.6%的營業(yè)稅及附加和25%的所得稅，稅收上無優(yōu)惠政策。這對沖了小額貸款公司的盈利能力，也使得小額貸款公司面對借款人時(shí)只能盡量選擇高利率，影響了對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的支持效果。以一家注冊資本金為5000萬元的公司為例，以平均貸款利率18%和資金使用效率90%計(jì)算，按營業(yè)額的5.6%繳納營業(yè)稅及附加，再除去營業(yè)費(fèi)用以及繳納25%的所得稅后，在不產(chǎn)生壞賬的情況下，小額貸款公司的年收益率比傳統(tǒng)制造業(yè)略高，與銀行業(yè)相比相距甚遠(yuǎn)。而且，農(nóng)商行（農(nóng)合行、農(nóng)村信用社）、村鎮(zhèn)銀行還可以以3%左右的極低成本從人民銀行獲得再貸款，無形中降低了稅負(fù)負(fù)擔(dān)。

(四)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制缺乏。目前小額貸款公司尚未建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。第一，大多數(shù)小額貸款公司在縣域開展經(jīng)營活動(dòng)。由于不可預(yù)測的市場變化和自然災(zāi)害，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)不足，保險(xiǎn)體系不健全，財(cái)政補(bǔ)貼有限，使得中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶的小額信貸回收存在較大風(fēng)險(xiǎn)。第二，小貸公司作為幾乎以貸款為唯一經(jīng)營業(yè)務(wù)的金

融企業(yè)，卻不能查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)，更不能登錄，嚴(yán)重影響了小貸公司的正常業(yè)務(wù)開展。隨著小貸公司數(shù)量越來越多、貸款金額越來越大，全國數(shù)千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，這對整個(gè)金融行業(yè)都將是個(gè)越來越大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的政策建議：

(一)明確金融機(jī)構(gòu)定位。小額貸款公司雖不吸收公眾存款，但也是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，理當(dāng)屬于金融業(yè)范疇。應(yīng)明確把小額貸款公司定位為金融機(jī)構(gòu)。對于小額貸款公司在開展與小額貸款活動(dòng)相關(guān)的同業(yè)合作、向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資等金融活動(dòng)時(shí)，應(yīng)按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對待。

(二)提供更多的政策支持。一是對信貸投放支持“三農(nóng)”達(dá)到一定比例的小額貸款公司，享受與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同樣的財(cái)稅政策，并允許稅前計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，鼓勵(lì)增加涉農(nóng)貸款投放。二是拓寬貸款資金渠道。放寬“小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%”的限制，提高小額貸款公司融資杠桿率。三是適當(dāng)擴(kuò)大小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍，如允許經(jīng)營規(guī)范廣、管理水平高的小額貸款公司開展拆借、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，提高資金利用率，增加小額貸款公司盈利空間。

(三)建立小額貸款風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。一是加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)合作，分享客戶資源，實(shí)現(xiàn)利益捆綁，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。二是探索建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。政府每年拿出原給予企業(yè)的貼息成立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對于小額貸款公司放貸過程中產(chǎn)生的不良貸款，經(jīng)過財(cái)政審核認(rèn)定屬于小額貸款公司盡職的，可通過風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制按一定比例給予補(bǔ)償。三是構(gòu)建完善的征信體系。小額貸款公司除了通過組建行業(yè)協(xié)會(huì)，著重加強(qiáng)縣域內(nèi)公司間交流與信息共享外，還應(yīng)通過一定的渠道，充分利用其他商業(yè)銀行的客戶信用信息?？蛇m時(shí)將小額信貸公司接入央行征信系統(tǒng)，提高審貸效率，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(四)適時(shí)放寬對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行的嚴(yán)格限定。這一規(guī)定是在銀行業(yè)監(jiān)管能力和監(jiān)管資源有限情況下的一個(gè)選擇。但不可否認(rèn)的是，我國金融監(jiān)管部門對于民間資金辦銀行還存在種種疑慮和擔(dān)憂。對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行實(shí)行嚴(yán)格限制，也與這種不信任的心理有關(guān)。其實(shí)，真正的金融監(jiān)管不是控制“準(zhǔn)生證”，而是對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行合規(guī)監(jiān)管。所以，當(dāng)前需要做的是如何進(jìn)一步制定適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)監(jiān)管力量，而不是限制小貸公司升級為銀行，行政性地限制其發(fā)展的空間。

三、站在具體經(jīng)營的角度，我還想特別補(bǔ)充如下建議：

1、小額貸款的發(fā)展雖有障礙，但并非不可為，只是難為。要發(fā)展，必須找準(zhǔn)定位、找準(zhǔn)市場、找準(zhǔn)目標(biāo)客戶。要在銀行的夾縫中求生存、求發(fā)展，堅(jiān)持小額分散的原則。利用大股東自身的產(chǎn)業(yè)鏈、上下游客戶，首先依托“圈子型”的客戶開拓市場，逐漸拓寬業(yè)務(wù)渠道。股東一般對圈子型的客戶比較熟悉，甚至有長期合作關(guān)系，知根知底，對客戶的資信狀況比較了解，貸款的前期調(diào)查比較方便。由于實(shí)業(yè)方面有業(yè)務(wù)合作，相互有資金兌付，通過合法的約定，可以方便扣收貸

款本息。

2、這里談點(diǎn)內(nèi)幕。很多人認(rèn)為開小貸公司會(huì)賺大錢，如果嚴(yán)格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我測算過我們公司4年來每年的利息收入及費(fèi)用，大概各種費(fèi)用（包括稅費(fèi)、工資、辦公費(fèi)用、計(jì)提準(zhǔn)備金等），要占10個(gè)點(diǎn)多點(diǎn)，也就是還可剩不到14%左右，但獲得這個(gè)利潤率的前提是沒有任何風(fēng)險(xiǎn)損失。短期能保證，長期你能保證沒有呆壞賬？所以必須得違規(guī)，我們公司實(shí)際是按三分在放貸。踩了紅線，就得做兩套賬。兩套賬就有很多需要特別小心的地方，不然會(huì)露馬腳。

3、經(jīng)營過程中，絕對要處理好跟市金融辦的關(guān)系，主要是地方金融處。處長陳廷釗是我們豐都人，人行、銀監(jiān)系統(tǒng)出來的，業(yè)務(wù)還是很熟。本身小貸公司的定位不明，監(jiān)管不是太嚴(yán)，這是有利條件，但如果金融辦、人行認(rèn)起真來，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些溝通。